牡丹江恒丰纸业股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告（未经审计） 8
八、备查文件目录 58
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)独立董事李一军，委托独立董事熊道平代为出席表决；
独立董事曹春昱，委托独立董事熊道平代为出席表决；
董事李劲松，委托董事李迎春代为出席表决。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人徐祥、主管会计工作负责人付秋实及会计机构负责人（会计主管人员）刘君声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：牡丹江恒丰纸业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：恒丰纸业
公司英文名称：MUDANJIANG HENGFENG PAPER CO.,LTD.
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：恒丰纸业
公司A股代码：600356
3、 公司注册地址：黑龙江省牡丹江市阳明区恒丰路11号
公司办公地址：黑龙江省牡丹江市阳明区恒丰路11号
邮政编码：157013
公司国际互联网网址：www.hengfengpaper.com
公司电子信箱：sh356@hengfengpaper.com
4、 公司法定代表人：徐祥
5、 公司董事会秘书：张宝利
电话：0453-6336668
传真：0453-6330989
E-mail：sh356@hengfengpaper.com
联系地址：牡丹江恒丰纸业股份有限公司董事会秘书处
公司证券事务代表：刘新欢
电话：0453-6336668
传真：0453-6330989
E-mail：sh356@hengfengpaper.com
联系地址：牡丹江恒丰纸业股份有限公司董事会秘书处
6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 1,708,777,030.62 1,595,291,702.39 7.11
所有者权益（或股东权益） 1,042,510,437.36 1,036,332,986.42 0.60
每股净资产(元) 5.40 5.37 0.56
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 34,573,138.81 24,868,890.27 39.02
利润总额 34,015,403.77 24,582,847.43 38.37
净利润 25,808,641.82 16,737,309.14 54.20
扣除非经常性损益后的净利润 26,226,943.10 15,492,446.07 69.29
基本每股收益(元) 0.13 0.12 8.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.14 0.12 16.67
稀释每股收益(元) 0.13 0.12 8.33
净资产收益率(%) 2.48 2.06 增加0.42个百分点
经营活动产生的现金流量净额 100,382,794.67 37,142,236.85 170.27
每股经营活动产生的现金流量净额 0.52 0.27 92.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司2007年7月非公开发行股份5,300万股，公司总股本由14,000万股变为19,300万股，请广大投资者分析使用有关数据。
2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -11,051.28
其他非经常性损益项目 -2,250.00
防洪保安费 -405,000.00
合计 -418,301.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 20,520户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例( 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股 质押或冻结的股份数
质 %) 份数量 量
牡丹江恒丰纸业集团有限责任 国有法 31.09 60,000,000 53,000,000 冻结60,000,000
公司 人
CHINAACCESSPAPERINVESTMENTC 境外法 20.73 40,000,000 40,000,000 未知
OMPANYLIMITED 人
黑龙江辰能投资管理有限责任 国有法 4.66 9,000,000 9,000,000 未知
公司 人
黑龙江省投资总公司 国有法 2.07 4,000,000 4,000,000 未知
人
姜凤伶 境内自 0.68 1,315,367 219,236 未知
然人
南宁市金泰宁交通安全设施有 境内自 0.64 1,234,800 1,234,800 未知
限公司 然人
中国农业银行－国泰金牛创新 境内自 0.58 1,127,936 88,752 未知
成长股票型证券投资基金 然人
杨政 境内自 0.44 852,666 11,086 未知
然人
朱卫平 境内自 0.41 783,100 16,100 未知
然人
黄文娇 境内自 0.26 511,077 13,400 未知
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 7,000,000 人民币普通股
姜凤伶 1,315,367 人民币普通股
南宁市金泰宁交通安全设施有限公司 1,234,800 人民币普通股
中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券 1,127,936 人民币普通股
投资基金
杨政 852,666 人民币普通股
朱卫平 783,100 人民币普通股
黄文娇 511,077 人民币普通股
马瑞敏 500,971 人民币普通股
谢永忠 463,076 人民币普通股
石明辉 424,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 股份数量 可上市交易 新增可上市交易股
时间 份数量
1. 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 53,000,000 2007年11月2 7,000,000
9日
2. 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 53,000,000 2008年11月2 46,000,000
9日
3. CHINAACCESSPAPERINVESTMENTCOMP 40,000,000 2010年7月28 40,000,000
ANYLIMITED 日
4. 黑龙江辰能投资管理有限责任公司 9,000,000 2010年7月28 9,000,000
日
5. 黑龙江省投资总公司 4,000,000 2010年7月28 4,000,000
日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
CHINAACCESSPAPERINVESTMENTCOMPANYLIMITED 36个月
黑龙江辰能投资管理有限责任公司 36个月
黑龙江省投资总公司 36个月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2008年3月5日，公司五届十五次董事会决定聘任付秋实女士为公司财务总监。 2、根据牡丹江恒丰纸业股份有限公司五届监事会第八次会议决议，2008年4月3日公司2007年度股东大会审议通过了杜兴旺、王庆君辞去公司监事并选举关兴江、王世刚为公司监事的议案。同日，公司五届九次监事会选举关兴江为监事会主席。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，面对竞争日益激烈的卷烟配套用纸市场，公司根据制定的战略规划，坚持做精、做强、做大，做行业第一、争世界一流、创国际先进的战略目标不断优化资源配置，通过自主创新不断提高产品技术含量，继续强化管理，以市场为导向，扎实工作，生产经营指标同比均有所提高，实现营业收入55,889万元，比去年同期增长30.89%；母公司净利润2,581万元，比同期增加54.20%。 2、公司财务状况、经营成果分析 资产负债表项目 期末数 期初数增减额 变动幅度(%) 货币资金 243,623,391.68 139,814,924.32 103,808,467.36 74.25 应收账款 228,990,616.69 114,427,898.65 114,562,718.04 100.12 短期借款 225,247,284.17 121,150,408.94 104,096,875.23 85.92 应付账款 113,248,352.90 60,837,033.99 52,411,318.91 86.15 其他应付款 62,745,180.02 37,288,370.62 25,456,809.40 68.27 利润表项目 本期数 上年数 增减额 变动幅度(%) 营业收入 558,889,641.32 426,982,927.40 131,906,713.92 30.89 销售费用 48,103,274.70 33,213,282.57 14,889,992.13 44.83 货币资金:报告期比期初增加74.25%,主要是公司六月份回款额较高所致； 应收帐款:报告期比期初增加100.12%,主要是上半年销售增加且上半年处于行业回款低谷所致； 短期借款:报告期比期初增加85.92%,是因为本公司增加流动资金贷款所致； 应付帐款:报告期比期初增加86.15%,主要因为公司经营性欠款增加所致； 营业收入:报告期比上年同期增加30.89%,主要原因是报告期公司产销量大幅增加所致； 销售费用:报告期比上年同期增加44.83%,主要原因是报告期公司产销量大幅增加且国内运费涨价所致；
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期
分产品 增减（％） 增减（％） 增减（%）
分行业
机制纸 554,671,590.53 424,280,763.62 23.51 30.63 31.48 减少0.48个百分点
分产品
卷烟纸 305,856,955.60 196,404,149.45 35.79 29.13 28.78 增加0.17个百分点
滤嘴棒成 83,685,702.59 72,219,433.88 13.70 22.75 23.86 减少0.78个百分点
型纸
铝箔衬纸 130,565,376.44 122,937,032.32 5.84 21.62 22.91 减少0.99个百分点
其他纸 34,563,555.90 32,720,147.97 5.63 183.71 175.72 增加3.04个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
北部区 131,712,653.69 38.44
南部区 219,783,567.51 21.80
西南区 190,045,101.90 34.47
其他 13,130,267.43 71.25
合计 554,671,590.53 30.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
1、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规 的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，加强公司董事、监事、高管人员学习和培训工作， 以增强诚实守信、勤勉尽责的履职意识。进一步强化董事会各专门委员会的作用，保障其正常开展工 作，效果已初步显现。 2、公司对各项规章制度做了进一步的梳理，在已有的管理制度的基础上，新制订了《独立董事年报工 作制度》和《董事会审计委员会年度报告工作规程》，在2007 年年度报告的编制过程中，公司董事 会审计委员会和独立董事充分发挥其职能，做到事前预先审阅、与会计师事务所沟通、事后进行总结， 保证公司年报准确、完整。 3、根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及《关于公司治理专项活 动公告的通知》要求，公司在2007 年公司治理专项活动成果的基础上继续深入开展工作，梳理修订 各项制度，加强内控管理，完善法人治理结构，进一步提高公司规范运作水平，确保公司治理机制持 续有效运行。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2008 年4 月3日，公司召开了2007 年度股东大会，审议通过了《牡丹江恒丰纸业股份有限公司2007 年度利润分配方案》， 以2007年末总股数19,300万为基数，每10股派发现金股利1.26元（含税），公司于2008年5月19日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了分红派息实施公告，股利分红于5月29日通过中国证券登记结算有限公司上海分公司实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
牡丹江恒丰纸业股份有限公司五届董事会第十五次会议决 《中国证券报》、《证 2008年3月7日 www.sse.com.cn
议公告暨召开2007年度股东大会的通知 券时报》
牡丹江恒丰纸业股份有限公司五届监事会第八次会议决议 《中国证券报》、《证 2008年3月7日 www.sse.com.cn
公告 券时报》
牡丹江恒丰纸业股份有限公司五届监事会第九次会议决议 中国证券报》、《证券 2008年4月4日 www.sse.com.cn
公告 时报》
牡丹江恒丰纸业2007年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《证 2008年4月4日 www.sse.com.cn
券时报》
牡丹江恒丰纸业2008年第一季度业绩预增公告 《中国证券报》、《证 2008年4月11 www.sse.com.cn
券时报》 日
牡丹江恒丰纸业2007年度分红派息实施公告 《中国证券报》、《证 2008年5月19 www.sse.com.cn
券时报》 日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:牡丹江恒丰纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 243,623,391.68 139,814,924.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 78,832,964.45 64,778,623.40
应收账款 228,990,616.69 114,427,898.65
预付款项 41,116,660.21 52,337,234.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 14,109,455.28 16,896,850.45
买入返售金融资产
存货 176,601,997.82 226,852,072.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 43,830.00
流动资产合计 783,318,916.13 615,107,603.35
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 914,256,171.47 972,203,119.99
在建工程 3,499,503.15
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,460,178.13 3,671,312.19
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,921,046.41 1,988,451.53
递延所得税资产 2,321,215.33 2,321,215.33
其他非流动资产
非流动资产合计 925,458,114.49 980,184,099.04
资产总计 1,708,777,030.62 1,595,291,702.39
流动负债：
短期借款 225,247,284.17 121,150,408.94
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 113,248,352.90 60,837,033.99
预收款项 2,986,733.55 7,433,203.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,313,648.88 995,738.86
应交税费 21,384,942.75 23,454,523.54
应付利息 1,732,120.61 44,955.69
应付股利 5,040,000.00
其他应付款 62,745,180.02 37,288,370.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 76,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 435,698,262.88 327,204,234.76
非流动负债：
长期借款 218,000,000.00 218,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 218,000,000.00 218,000,000.00
负债合计 653,698,262.88 545,204,234.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 193,000,000.00 193,000,000.00
资本公积 504,712,949.40 504,712,949.40
减：库存股
盈余公积 84,035,458.94 84,035,458.94
一般风险准备
未分配利润 260,762,029.02 254,584,578.08
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,042,510,437.36 1,036,332,986.42
少数股东权益 12,568,330.38 13,754,481.21
所有者权益合计 1,055,078,767.74 1,050,087,467.63
负债和所有者总计 1,708,777,030.62 1,595,291,702.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 徐祥 主管会计工作负责人:付秋实 会计机构负责人:刘君
母公司资产负债表
编制单位:牡丹江恒丰纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 242,052,806.14 137,620,736.48
交易性金融资产
应收票据 78,832,964.45 56,178,623.40
应收账款 224,918,018.77 111,529,920.94
预付款项 50,880,797.52 71,896,461.83
应收利息
应收股利
其他应收款 17,567,241.76 19,080,143.68
存货 160,844,993.84 211,215,661.36
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 775,096,822.48 607,521,547.69
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 40,800,000.00 40,800,000.00
投资性房地产
固定资产 854,694,402.06 909,535,455.50
在建工程 3,449,163.35
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,460,181.13 3,671,312.19
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,921,046.41 1,988,451.53
递延所得税资产 2,308,471.49 2,308,471.49
其他非流动资产
非流动资产合计 906,633,264.44 958,303,690.71
资产总计 1,681,730,086.92 1,565,825,238.40
流动负债：
短期借款 225,247,284.17 113,950,408.94
交易性金融负债
应付票据
应付账款 100,526,858.91 55,051,131.87
预收款项 2,688,733.55 7,433,203.12
应付职工薪酬 1,298,397.59 287,370.33
应交税费 21,740,588.41 23,465,043.97
应付利息 1,732,120.61
应付股利 5,040,000.00
其他应付款 59,567,614.83 35,297,138.76
一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 76,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 418,841,598.07 311,484,296.99
非流动负债：
长期借款 204,000,000.00 204,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 204,000,000.00 204,000,000.00
负债合计 622,841,598.07 515,484,296.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 193,000,000.00 193,000,000.00
资本公积 507,763,395.05 507,763,395.05
减：库存股
盈余公积 84,035,458.94 84,035,458.94
未分配利润 274,089,634.86 265,542,087.42
所有者权益（或股东权益）合计 1,058,888,488.85 1,050,340,941.41
负债和所有者（或股东权益）合计 1,681,730,086.92 1,565,825,238.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 徐祥 主管会计工作负责人:付秋实 会计机构负责人:刘君
合并利润表
编制单位:牡丹江恒丰纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 558,889,641.32 426,982,927.40
其中：营业收入 558,889,641.32 426,982,927.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 524,316,502.51 402,114,037.13
其中：营业成本 428,567,140.52 325,207,191.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,172,218.33 2,678,770.47
销售费用 48,103,274.70 33,213,282.57
管理费用 23,517,028.64 22,413,776.60
财务费用 15,213,429.79 17,676,838.08
资产减值损失 4,743,410.53 924,177.46
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,573,138.81 24,868,890.27
加：营业外收入 18,038.84
减：营业外支出 557,735.04 304,081.68
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,015,403.77 24,582,847.43
减：所得税费用 9,392,912.78 9,282,050.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,622,490.99 15,300,797.37
归属于母公司所有者的净利润 25,808,641.82 16,737,309.14
少数股东损益 -1,186,150.83 -1,436,511.77
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.13 0.12
（二）稀释每股收益（元/股） 0.13 0.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 徐祥 主管会计工作负责人:付秋实 会计机构负责人:刘君
母公司利润表
编制单位:牡丹江恒丰纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 556,282,549.30 411,802,387.77
减：营业成本
营业税金及附加 4,170,153.35 2,665,873.18
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,178,738.32 19,758,901.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 徐祥 主管会计工作负责人:付秋实 会计机构负责人:刘君
合并现金流量表
编制单位:牡丹江恒丰纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 497,053,275.56 421,971,622.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,243,251.12 2,514,775.18
经营活动现金流入小计 500,296,526.68 424,486,397.94
购买商品、接受劳务支付的现金 245,751,130.54 261,095,553.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 32,969,319.96 25,044,873.42
支付的各项税费 56,826,939.77 55,137,724.51
支付其他与经营活动有关的现金 64,366,341.74 46,066,009.37
经营活动现金流出小计 399,913,732.01 387,344,161.09
经营活动产生的现金流量净额 100,382,794.67 37,142,236.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,257,102.25
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,002,796.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,259,898.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,308,810.95 13,309,056.65
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 60,000.00
投资活动现金流出小计 2,308,810.95 13,369,056.65
投资活动产生的现金流量净额 -2,308,810.95 -6,109,158.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 152,032,326.76 105,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 152,032,326.76 105,000,000.00
偿还债务支付的现金 122,935,451.53 118,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,362,391.59 33,499,978.22
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 146,297,843.12 151,499,978.22
筹资活动产生的现金流量净额 5,734,483.64 -46,499,978.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 103,808,467.36 -15,466,899.57
加：期初现金及现金等价物余额 139,814,924.32 100,009,042.93
六、期末现金及现金等价物余额 243,623,391.68 84,542,143.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 徐祥 主管会计工作负责人:付秋实 会计机构负责人:刘君
母公司现金流量表
编制单位:牡丹江恒丰纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 495,225,396.15 415,698,409.29
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,320,647.83 1,756,668.23
经营活动现金流入小计 497,546,043.98 417,455,077.52
购买商品、接受劳务支付的现金 257,603,506.58 255,143,080.48
支付给职工以及为职工支付的现金 31,165,255.45 23,332,785.01
支付的各项税费 56,754,743.65 55,031,556.84
支付其他与经营活动有关的现金 58,996,444.63 44,623,584.61
经营活动现金流出小计 404,519,950.31 378,131,006.94
经营活动产生的现金流量净额 93,026,093.67 39,324,070.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,257,102.25
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,002,796.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,259,898.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,218,810.95 12,540,721.97
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,218,810.95 12,540,721.97
投资活动产生的现金流量净额 -2,218,810.95 -5,280,823.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 152,032,326.76 105,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 152,032,326.76 105,000,000.00
偿还债务支付的现金 115,735,451.53 118,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,672,088.29 33,009,488.22
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 138,407,539.82 151,009,488.22
筹资活动产生的现金流量净额 13,624,786.94 -46,009,488.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 104,432,069.66 -11,966,241.16
加：期初现金及现金等价物余额 137,620,736.48 96,318,534.80
六、期末现金及现金等价物余额 242,052,806.14 84,352,293.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 徐祥 主管会计工作负责人:付秋实 会计机构负责人:刘君
合并所有者权益变动表
编制单位:牡丹江恒丰纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其
： 般 他
库 风
存 险
股 准
备
一、上年 193,000,000.00 504,712,949.4 84,035,458.9 254,584,578.0 13,754,481.2 1,050,087,467.6
年末余额 0 4 8 1 3
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 193,000,000.00 504,712,949.4 84,035,458.9 254,584,578.0 13,754,481.2 1,050,087,467.6
年初余额 0 4 8 1 3
三、本期 6,177,450.94 -1,186,150.8 4,991,300.11
增减变动 3
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 25,808,641.82 25,808,641.82
利润
（二）直 4,686,809.12 -1,186,150.8 3,500,658.29
接计入所 3
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益 -1,186,150.8 -1,186,150.83
法下被投 3
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他 4,686,809.12 4,686,809.12
上述（一 30,495,450.94 -1,186,150.8 29,309,300.11
）和（二 3
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利 243,180,000.0 243,180,000.00
润分配 0
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所 243,180,000.0 243,180,000.00
有者（或 0
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 193,000,000.00 504,712,949.4 84,035,458.9 260,762,029.0 12,568,330.3 1,055,078,767.7
期末余额 0 4 2 8 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合
计
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 一 未分配利润 其
库存 般 他
股 风
险
准
备
一、上年 140,000,000.00 274,729,749.4 74,663,403.0 245,169,230.01 17,011,038.9 751,573,421.4
年末余额 0 9 2 2
加：会计
政策变更
前期差错 313.70 313.70
更正
二、本年 140,000,000.00 274,729,749.4 74,663,403.0 245,169,230.01 17,011,352.6 751,573,735.1
年初余额 0 9 2 2
三、本期 9,737,309.14 -1,436,511.7 8,300,797.37
增减变动 7
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 16,737,309.14 16,737,309.14
利润
（二）直 -1,436,511.7 -1,436,511.77
接计入所 7
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益 -1,436,511.7 -1,436,511.77
法下被投 7
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 16,737,309.14 -1,436,511.7 15,300,797.37
）和（二 7
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利 7,000,000.00 7,000,000.00
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所 7,000,000.00 7,000,000.00
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 140,000,000.00 274,729,749.4 74,663,403.0 254,906,539.15 15,574,840.8 759,874,532.4
期末余额 0 9 5 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 徐祥 主管会计工作负责人:付秋实 会计机构负责人:刘君
母公司所有者权益变动表
编制单位:牡丹江恒丰纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 193,000,000.00 507,763,395.05 84,035,458.94 265,542,087.42 1,050,340,941.41
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 193,000,000.00 507,763,395.05 84,035,458.94 265,542,087.42 1,050,340,941.41
年初余额
三、本期 8,547,547.44 8,547,547.44
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 28,178,738.32 28,178,738.32
利润
（二）直 4,686,809.12 4,686,809.12
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他 4,686,809.12 4,686,809.12
上述（一 32,865,547.44 32,865,547.44
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利 243,180,000.00 243,180,000.00
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所 243,180,000.00 243,180,000.00
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 193,000,000.00 507,763,395.05 84,035,458.94 274,089,634.86 1,058,888,488.85
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 140,000,000.00 277,780,195.05 78,641,848.48 244,999,593.31 741,421,636.84
年末余额
加：会计 2,095,988.65 2,095,988.65
政策变更
前期差错
更正
二、本年 140,000,000.00 277,780,195.05 78,641,848.48 247,095,581.96 743,517,625.49
年初余额
三、本期 -9,775,887.62 -9,775,887.62
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 19,758,901.35 19,758,901.35
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 19,758,901.35 19,758,901.35
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利 29,534,788.97 29,534,788.97
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所 28,000,000.00 28,000,000.00
有者（或
股东）的
分配
3．其他 1,534,788.97 1,534,788.97
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 140,000,000.00 277,780,195.05 78,641,848.48 237,319,694.34 733,741,737.87
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 徐祥 主管会计工作负责人:付秋实 会计机构负责人:刘君
公司概况
牡丹江恒丰纸业股份有限公司是依照《股份有限公司规范意见》及其他法律法规的规定，经黑龙江省体改委黑体改复[1993]431号文、[1993]439号文批准，由牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司(以下简称“恒丰集团”)之前身牡丹江造纸厂作为主要发起人，联合哈尔滨卷烟厂、延吉卷烟厂，以定向募集方式设立的股份有限公司，公司注册地址为黑龙江省牡丹江市阳明区恒丰路11号。2007年经商务部、中国证监会批准，公司引入境外战略投资者凯士华纸业投资有限公司，公司变更为中外合资企业。 恒丰纸业经营范围包括：纸、纸浆和纸制品的制造、销售；造纸原辅材料的生产、销售及技术开发；制浆、造纸工艺设计和技术服务，造纸机械设备的加工、安装和维修；经营公司自产产品及技术的出口业务；经营公司生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务。 恒丰纸业主要从事的业务是卷烟纸、滤嘴棒纸、铝箔衬纸、接装原纸等特种纸的生产与销售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1号--存货〉等38项具体准则的通知》（财会【2006】3号）等规定，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年发布的企业会计准则。本财务报表按照《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会会计字【2007】10号）和《企业会计准则解释第1号》等规定。
2、财务报表的编制基础：
本财务报表按照财政部2006年颁布的企业会计准则、应用指南和其它相关规定编制。 本公司以持续经营为基础编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
会计核算以权责发生制为记账基础。 在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
6、现金等价物的确定标准：
所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融资产 金融资产在初始确认时以公允价值计量并划分为以下四类：交易性金融资产；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产。 交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的交易费用。 （2）金融负债 金融负债分为交易性金融负债和以摊余成本计量的金融负债两类。 （3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ① 存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。 ② 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 ③ 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 ④ 采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 （4）金融资产的减值 期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。 ① 应收账款 坏账准备采用备抵法。期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 ② 持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 ③ 可供出售金融资产 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额占应收款项总额的10%以上或单项金额500万以上
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据： 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备， 坏账损失确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 3 3
1－2年 5 5
2－3年 10 10
3年以上 20 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、存货核算方法：
存货分为原材料、在产品、产成品等大类。 存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价。 存货盘存制度采用永续盘存法。 存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
11、投资性房地产的种类和计量模式：
（1）投资性房地产的种类 本公司的投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 （2）投资性房地产的计量模式 本公司的投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5 4.75
运输设备 5 5 19.0
通用设备 10 5 9.5
专用设备 10 5 9.5
其他 5 5 19.0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他说明
固定资产后续支出 固定资产后续支出在同时符合：1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业；2）该后续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。 固定资产减值准备 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
13、在建工程核算方法：
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
14、生物资产的核算方法：
15、无形资产核算方法：
无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 （1）无形资产计价 无形资产按实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。 （2）无形资产摊销 ①使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的的金额，本公司自行开发非专利技术残值为零。 ② 使用寿命不确定的无形资产不摊销。 本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 （3）无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值资产的摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期限平均摊销。
17、长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。 （2）长期股权投资的初始计量 企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益； 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）长期股权投资的后续计量 本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公司长期股权投资进行调整。 对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。 资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 （4）长期股权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
18、借款费用资本化的核算方法：
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （1）资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 （2）资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
19、收入确认原则：
（1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ① 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17
城建税 应缴增值税7% 7
企业所得税 应纳税所得额 25
教育费附加 应缴增值税 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
湖北恒丰纸业有限责任公司 控股子公司 湖北咸宁 工业性加工 60,000,000 卷烟纸的生产、销售，成
型纸、铝箔衬纸、口花及
其他纸的制造、分切加工
、销售等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额（资不抵 持股比例（%） 表决权比例 是否合并报
债子公司适用） （%） 表
湖北恒丰纸业有限责 4,080 68 68 是
任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）合并报表范围发生变更的内容和原因：
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 15,645.59 44,830.67
人民币 15,645.59 44,830.67
银行存款： 129,896,483.21 128,760,093.65
人民币 129,896,483.21 128,760,093.65
其他货币资金： 113,711,262.88 11,010,000.00
人民币 113,711,262.88 11,010,000.00
合计 243,623,391.68 139,814,924.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
货币资金中其他货币资金较期初增加了102,701,262.88元，原因是报告期末公司购买进口木浆开出信用证保证金增加所致。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 78,832,964.45 64,778,623.40
合计 78,832,964.45 64,778,623.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单 95,560,111.49 40.35 2,866,803.35 36.54 23,585,923.12 19.92 732,928.03 18.45
项
金
额
重
大
的
应
收
账
款
单 7,323,200.85 6.19 613,966.30 15.46
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
应
收
账
款
其 141,275,376.46 59.65 4,978,067.91 63.46 87,490,380.42 73.89 2,624,711.41 66.09
他
不
重
大
应
收
账
款
合 236,835,487.95 － 7,844,871.26 － 118,399,504.39 － 3,971,605.74 －
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款的账龄分析：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(% 金额 比例(%)
)
一年以内 227,400,229.04 96.02 6,822,006.87 109,808,786.29 92.75 3,294,263.59
一至二年 3,205,808.80 1.35 160,290.44 4,592,975.06 3.88 229,648.75
二至三年 3,833,160.76 1.62 383,316.08 3,518,552.08 2.97 351,855.21
三年以上 2,396,289.35 1.01 479,257.87 479,190.96 0.40 95,838.19
合计 236,835,487.95 100 7,844,871.26 118,399,504.39 100 3,971,605.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期实际核销的应收款项情况
报告期内无实际冲销的应收账款。
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
河南中烟工业公司 无关联关系 18,780,422.35 一年以内 7.93
山东省烟草物资设备有限 无关联关系 11,018,893.34 一年以内 4.65
公司
湖南中烟工业有限责任公 无关联关系 9,720,392.16 一年以内 4.10
司
黑龙江烟草工业有限责任 无关联关系 9,150,917.51 一年以内 3.86
公司
川渝中烟工业公司 无关联关系 8,289,292.99 一年以内 3.50
合计 / 56,959,918.35 / 24.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单 14,295,974.29 87.49 2,175,221.43 97.50 14,295,974.29 77.72 1,390,829.51 93.03
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
单 103,930.88 0.57 5,381.78 0.34
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
其
他
应
收
款
项
其 2,044,383.99 12.51 55,681.57 2.50 3,992,140.02 21.71 98,983.45 6.63
他
不
重
大
其
他
应
收
款
项
合 16,340,358.28 － 2,230,903.00 － 18,392,045.19 － 1,495,194.74 －
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收账款的账龄分析
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 1,226,853.91 7.51 36,805.62 4,614,380.30 25.09 117,650.66
一至二年 1,604,380.85 9.82 80,219.04 6,573,936.97 35.74 328,696.85
二至三年 5,879,463.62 35.98 587,946.36 3,918,983.59 21.31 391,898.36
三年以上 7,629,659.90 46.69 1,525,931.98 3,284,744.33 17.86 656,948.87
合计 16,340,358.28 100.00 2,230,903.00 18,392,045.19 100.00 1,495,194.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 / / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期无实际核销的其他应收款项。
(4) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
牡丹江征地工作站 无关联关系 14,295,974.26 四年以内 87.49
王俊成 公司员工 378,717.20 一年以内 2.32
唱宏声 公司员工 227,860.97 一年以内 1.39
沙洪斌 公司员工 111,382.45 一年以内 0.68
武丹 公司员工 87,198.00 一年以内 0.53
合计 / 15,101,132.88 / 92.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 41,116,660.21 100.00 52,337,234.47 100.00
合计 41,116,660.21 100.00 52,337,234.47 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
满洲里瑞峰国际货运代理 无关联关系 12,794,928.32 一年以内 进口木浆国内运杂费
有限责任公司
俄国布拉茨克浆厂 无关联关系 8,218,156.27 一年以内 进口木浆货款
中华人民共和国常熟海关 无关联关系 2,578,595.70 一年以内 进口木浆海关增值税
大连瑞联国际货运代理有 无关联关系 1,694,111.73 一年以内 进口木浆国内运杂费
限公司
大连伟瑞国际物流有限公 无关联关系 1,673,203.24 一年以内 进口木浆国内运杂费
司
合计 / 26,958,995.26 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价 账面价值 账面余额 跌价 账面价值
准备 准备
原材料 103,031,025.96 103,031,025.96 118,009,867.02 118,009,867.02
库存商品 65,458,073.87 65,458,073.87 101,633,523.83 101,633,523.83
在产品 8,112,897.99 8,112,897.99 7,208,681.21 7,208,681.21
合计 176,601,997.82 176,601,997.82 226,852,072.06 226,852,072.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 1,323,476,787.99 3,774,801.79 280,000.00 1,326,971,589.78
其中：房屋及建筑物 164,505,107.11 164,505,107.11
机器设备
运输工具 11,111,147.98 2,150,323.11 280,000.00 12,981,471.09
通用设备 186,693,104.17 556,837.60 187,249,941.77
专用设备 953,004,603.93 1,025,641.08 954,030,245.01
其他设备 8,162,824.80 42,000.00 8,204,824.80
二、累计折旧合计： 346,976,221.98 61,552,540.57 110,790.26 408,417,972.29
其中：房屋及建筑物 29,803,520.21 3,725,684.94 33,529,205.15
机器设备
运输工具 5,530,300.98 1,162,376.40 110,790.26 6,581,887.12
通用设备 67,979,311.31 9,656,299.71 77,635,611.02
专用设备 240,954,979.46 46,163,218.02 287,118,197.48
其他设备 2,708,110.02 844,961.50 3,553,071.52
三、固定资产净值合计 976,500,566.01 918,553,617.49
其中：房屋及建筑物 134,701,586.90 130,975,901.96
机器设备
运输工具 5,580,847.00 6,399,583.97
通用设备 118,713,792.86 109,614,330.75
专用设备 712,049,624.47 666,912,047.53
其他设备 5,454,714.78 4,651,753.28
四、减值准备合计 4,297,446.02 4,297,446.02
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
通用设备
专用设备 4,297,446.02 4,297,446.02
其他设备
五、固定资产净额合计 972,203,119.99 914,256,171.47
其中：房屋及建筑物 134,701,586.90 1,309,875,901.96
机器设备
运输工具 5,580,847.00 6,399,583.97
通用设备 118,713,792.86 109,614,330.75
专用设备 707,752,178.45 662,614,601.51
其他设备 5,454,714.78 4,651,753.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 3,499,503.15 3,499,503.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 2,008,888.86 20,823.06 1,988,065.80
软件系统 1,662,423.33 190,311.00 1,472,112.33
合计 3,671,312.19 211,134.06 3,460,178.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 4,297,446.02 4,297,446.02
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 4,297,446.02 4,297,446.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 57,247,284.17 18,150,408.94
信用借款 98,000,000.00 45,000,000.00
保证借款 70,000,000.00 58,000,000.00
合计 225,247,284.17 121,150,408.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 逾期借款情况：
报告期内，公司无逾期借款情。
(3) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(4) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
12、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 287,370.33 25,539,965.78 24,782,093.87 1,045,242.24
二、职工福利费
三、社会保险费 653,716.48 8,252,382.40 8,048,630.92 857,467.96
四、住房公积金 1,959,433.58 1,880,022.58 79,411.00
五、其他 54,652.05 749,224.63 472,349.00 331,527.68
合计 995,738.86 36,501,006.39 35,183,096.37 2,313,648.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 17,972,099.08 13,657,307.85 产品销售收入
所得税 1,844,890.81 8,380,099.52 应纳税所得额
个人所得税 62,190.86 54,539.35 按税法计提
城建税 1,054,033.40 793,821.67 应缴增值税7%
印花税 114,991.60 按税法计提
房产税 263,922.27 按房产原值计提
教育费附加 451,728.60 183,525.15 已交增值税
土地使用税 6,316.13 土地使用面积
合计 21,384,942.75 23,454,523.54 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
凯士华纸业投资有限公司 5,040,000.00 国外汇款手续办理中
合计 5,040,000.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 利率(%) 币种 本币金额
国家开发银行 2006年3月27日 2008年11月20 7.047 人民币 1,000,000.00 人民币 45,000,000.00
日
中国农业银行 2003年1月29日 2008年1月28日 人民币 6.75 人民币 20,000,000.00
中国农业银行 2003年2月28日 2008年2月27日 人民币 6.75 人民币 10,000,000.00
中国农业银行 2003年3月31日 2008年3月30日 人民币 6.75 人民币 1,000,000.00
合计 / / / / 1,000,000.00 / / 76,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 169,000,000.00 169,000,000.00
保证借款 49,000,000.00 49,000,000.00
合计 218,000,000.00 218,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 利率(%) 币种 本币金额
中国建设 2005年5月23日 2010年5月23 6.93 人民 40,000,000 6.93 人民币 40,000,000
银行 日 币
中国建设 2005年7月10日 2010年7月10 6.93 人民 20,000,000 6.93 人民币 20,000,000
银行 日 币
中国建设 2005年8月15日 2010年8月15 6.93 人民 60,000,000 6.93 人民币 60,000,000
银行 日 币
中国建设 2005年11月10 2010年11月10 7.29 人民 30,000,000 7.29 人民币 30,000,000
银行 日 日 币
国家开发 2006年3月27日 2016年3月27 7.047 人民 38,000,000 7.047 人民币 38,000,000
银行 日 币
国家开发 2006年7月11日 2016年7月11 7.047 人民 10,000,000 7.047 人民币 10,000,000
银行 日 币
中国建设 2002年12月30 2009年12月22 7.74 人民 5,000,000 7.74 人民币 5,000,000
银行 日 日 币
牡丹江市 2004年4月9日 2009年4月9日 人民 1,000,000 人民币 1,000,000
财政局 币
中国建设 2006年11月10 2009年11月8 6.93 人民 14,000,000 6.93 人民币 14,000,000
银行 日 日 币
合计 / / / / 218,000,000.00 / / 218,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 496,324,142.60 496,324,142.60
其他资本公积 8,388,806.80 8,388,806.80
合计 504,712,949.40 504,712,949.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 59,147,657.92 59,147,657.92
法定公益金 24,887,801.02 24,887,801.02
合计 84,035,458.94 84,035,458.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 254,584,578.08 －
调整后年初未分配利润 254,584,578.08 －
加：本期净利润 25,808,641.82 －
应付普通股股利 24,318,000.00
直接计入所有者权益的利得 4,686,809.12
期末未分配利润 260,762,029.02 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 554,671,590.53 424,581,404.53
其他业务收入 4,218,050.79 2,401,522.87
合计 558,889,641.32 426,982,927.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
机制纸 554,671,590.53 424,280,763.62 424,581,404.53 322,706,103.33
合计 554,671,590.53 424,280,763.62 424,581,404.53 322,706,103.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
卷烟纸 305,856,955.60 196,404,149.45 236,868,131.39 152,507,105.82
滤嘴棒成型纸 83,685,702.59 72,219,433.88 68,177,986.80 58,308,016.69
铝箔衬纸 130,565,376.44 122,937,032.32 107,352,407.10 100,023,964.88
其他纸 34,563,555.90 32,720,147.97 12,182,879.24 11,867,015.94
合计 554,671,590.53 424,280,763.62 424,581,404.53 322,706,103.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北部区 131,712,653.69 101,114,561.06 95,138,820.85 71,336,017.67
南部区 219,783,567.51 168,725,770.34 165,296,765.70 123,941,130.70
西南区 190,045,101.90 145,895,830.97 156,478,541.39 121,679,956.02
其他 13,130,267.43 8,544,601.25 7,667,276.59 5,748,998.94
合计 554,671,590.53 424,280,763.62 424,581,404.53 322,706,103.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
河南中烟工业公司 37,439,229.08 6.77
山东省烟草物资设备有限公司 32,059,276.42 5.80
湖南中烟工业有限公司 26,278,324.91 4.75
黑龙江烟草工业有限公司 25,499,041.99 4.61
川渝中烟工业公司 23,770,507.51 4.31
合计 145,046,379.91 26.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 2,920,552.83 1,875,139.33 应缴增值税7%
教育费附加 1,251,665.50 803,631.14 应缴增值税3%
合计 4,172,218.33 2,678,770.47 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 18,038.84
其中：固定资产处置利得 18,038.84
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
合计 18,038.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 17,735.04 4,081.68
其中：固定资产处置损失 14,735.04 4,081.68
对外捐赠 3,000.00
债务重组损失
无形资产处置损失
防洪保安费 540,000.00 300,000.00
合计 557,735.04 304,081.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 9,392,912.78 9,282,050.06
递延所得税
合计 9,392,912.78 9,282,050.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 339,210.87
往来款等 2,904,040.25
合计 3,243,251.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
运费、业务费等营业费用 40,573,744.61
办公及差旅费等费用 1,350,262.48
其他 22,442,334.65
合计 64,366,341.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 24,622,490.99 15,300,797.37
加：资产减值准备 4,335,184.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 61,590,519.51 55,259,513.37
无形资产摊销 278,536.18 150,474.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 12,735.04
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,943,777.47 17,495,672.17
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 50,250,074.24 -26,001,534.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -141,238,133.49 -15,300,928.57
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 86,587,610.27 -9,761,756.65
其他
经营活动产生的现金流量净额 100,382,794.67 37,142,236.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 243,623,391.68 84,542,143.36
减：现金的期初余额 139,814,924.32 100,009,042.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 103,808,467.36 -15,466,899.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 15,645.59 16,113.90
人民币 15,645.59 16,113.90
银行存款： 128,325,897.67 126,305,808.52
人民币 128,325,897.67 126,305,808.52
其他货币资金： 113,711,262.88 11,298,814.06
人民币 113,711,262.88 11,298,814.06
合计 242,052,806.14 137,620,736.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 78,832,964.45 56,178,623.40
合计 78,832,964.45 56,178,623.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单 95,560,111.49 41.08 2,866,803.35 37.14 23,585,923.12 20.46 732,928.03 19.53
项
金
额
重
大
的
应
收
账
款
单 7,323,200.85 6.35 613,966.30 16.36
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
应
收
账
款
其 137,076,821.90 50.92 4,852,111.27 62.86 84,374,535.32 73.19 2,406,844.02 64.12
他
不
重
大
应
收
账
款
合 232,636,933.39 － 7,718,914.62 － 115,283,659.29 － 3,753,738.35 －
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款账龄分析：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(% 金额 比例(%)
)
一年以内 223,201,674.48 95.94 6,696,050.23 106,692,941.19 92.55 3,076,396.20
一至二年 3,205,808.80 1.38 160,290.44 4,592,975.06 3.98 229,648.75
二至三年 3,833,160.76 1.65 383,316.08 3,518,552.08 3.05 351,855.21
三年以上 2,396,289.35 1.03 479,257.87 479,190.96 0.42 95,838.19
合计 232,636,933.39 100 7,718,914.62 115,283,659.29 100 3,753,738.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期实际核销的应收款项情况
本报告期无实际核销的应收款项
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
河南中烟工业公司 无关联关系 18,780,422.35 一年以内 7.95
山东省烟草物资设备有限 无关联关系 11,018,893.34 一年以内 4.66
公司
湖南中烟工业有限责任公 无关联关系 9,720,392.16 一年以内 4.11
司
黑龙江烟草工业有限责任 无关联关系 9,150,917.51 一年以内 3.87
公司
川渝中烟工业公司 无关联关系 8,289,292.99 一年以内 3.51
合计 / 56,959,918.35 / 24.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单 14,295,974.29 71.62 2,175,221.43 90.84 17,738,498.39 85.64 1,540,062.96 94.39
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
单 103,930.88 0.51 5,381.77 0.33
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
其
他
应
收
款
项
其 5,665,951.49 28.38 219,462.59 9.16 2,869,236.23 13.85 86,077.09 5.28
他
不
重
大
其
他
应
收
款
项
合 19,961,925.78 － 2,394,684.02 － 20,711,665.50 － 1,631,521.82 －
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应收账款账龄分析：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 2,091,721.76 10.48 62,751.65 4,636,114.61 22.39 139,083.44
一至二年 4,361,080.50 21.85 218,054.03 8,871,822.97 42.83 443,591.15
二至三年 5,879,463.62 29.45 587,946.36 3,918,983.59 18.92 391,898.36
三年以上 7,629,659.90 38.22 1,525,931.98 3,284,744.33 15.86 656,948.87
合计 19,961,925.78 100.00 2,394,684.02 20,711,665.50 100.00 1,631,521.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 / / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期无实际核销的其他应收款项
(4) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
牡丹江征地工作站 无关联关系 14,295,974.26 四年以内
湖北恒丰纸业有限责任公司 子公司 3,810,035.20 二年以内
王俊成 公司员工 378,717.20 一年以内
唱宏声 公司员工 227,860.97 一年以内
沙洪斌 公司员工 111,382.45 一年以内
合计 / 18,823,970.08 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 50,880,797.52 100 71,896,461.83 100
合计 50,880,797.52 100 71,896,461.83 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 26,958,995.26 52.98 32,456,528.97 45.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 预付账款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
满洲里瑞峰国际货运代理 无关联关系 12,794,928.32 一年以内 采购进口木浆款
有限责任公司
俄国布拉茨克浆厂 无关联关系 8,218,156.27 一年以内 采购进口木浆款
中华人民共和国常熟海关 无关联关系 2,578,595.70 一年以内 采购进口木浆款
大连瑞联国际货运代理有 无关联关系 1,694,111.73 一年以内 采购进口木浆款
限公司
大连伟瑞国际物流有限公 无关联关系 1,673,203.24 一年以内 采购进口木浆款
司
合计 / 26,958,995.26 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价 账面价值 账面余额 跌价 账面价值
准备 准备
原材料 95,564,420.54 95,564,420.54 106,175,317.87 106,175,317.87
库存商品 57,593,552.56 57,593,552.56 98,298,300.10 98,298,300.10
在产品 7,687,020.74 7,687,020.74 6,742,043.39 6,742,043.39
合计 160,844,993.84 160,844,993.84 211,215,661.36 211,215,661.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
湖北恒丰纸业有限责任公司 37,749,500.00 40,800,000.00 40,800,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 1,255,651,720.49 3,732,801.79 280,000.00 1,259,104,522.28
其中：房屋及建筑物 151,056,109.84 151,056,109.84
机器设备
运输工具 10,423,257.98 2,150,323.11 280,000.00 12,293,581.09
通用设备 186,455,304.17 556,837.60 187,012,141.77
专用设备 904,523,762.05 1,025,641.08 905,549,403.13
其他设备 3,193,286.45 3,193,286.45
二、累计折旧合计： 341,818,818.97 58,404,645.49 110,790.26 400,112,674.20
其中：房屋及建筑物 29,224,937.30 3,402,908.94 32,627,846.24
机器设备
运输工具 5,447,728.75 1,121,515.74 110,790.26 6,458,454.23
通用设备 67,966,058.27 9,645,027.99 77,611,086.26
专用设备 237,416,665.19 43,865,226.00 281,281,891.19
其他设备 1,763,429.46 369,966.82 2,133,396.28
三、固定资产净值合计 913,832,901.52 858,991,848.08
其中：房屋及建筑物 121,831,172.54 118,428,263.60
机器设备
运输工具 4,975,529.23 5,835,126.86
通用设备 118,489,245.90 109,401,055.51
专用设备 667,107,096.86 624,267,511.94
其他设备 1,429,856.99 1,059,890.17
四、减值准备合计 4,297,446.02 4,297,446.02
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
通用设备
专用设备 4,297,446.02 4,297,446.02
其他设备
五、固定资产净额合计 909,535,455.50 854,694,402.06
其中：房屋及建筑物 121,831,172.54 118,428,263.60
机器设备
运输工具 4,975,529.23 5,835,126.86
通用设备 118,489,245.90 109,401,055.51
专用设备 662,806,650.84 619,970,065.92
其他设备 1,429,856.99 1,059,890.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 3,449,163.35 3,449,163.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
自动化系统服务费 1,921,046.41 1,988,451.53
合计 1,921,046.41 1,988,451.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 4,297,446.02 4,297,446.02
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 4,297,446.02 4,297,446.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 57,247,284.17 7,950,408.94
信用借款 98,000,000.00 58,000,000.00
保证借款 70,000,000.00 48,000,000.00
合计 225,247,284.17 113,950,408.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、应付票据：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 78,832,964.45 56,178,623.40
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 19,928,585.31 749,689.19
合计 19,928,585.31 749,689.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 287,370.33 23,357,615.74 22,906,626.59 738,359.48
二、职工福利费
三、社会保险费 7,643,275.60 7,439,524.12 203,751.48
四、住房公积金 1,826,225.00 1,746,814.00 79,411.00
五、其他 674,712.00 397,836.37 276,875.63
合计 287,370.33 33,501,828.34 32,490,801.08 1,298,397.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 18,328,523.64
所得税 1,844,890.81 利润总额的25%
个人所得税 61,411.96
城建税 1,054,033.40 实现增值税的70%
教育费附加 451,728.60 实现增值税的30%
合计 21,740,588.41 23,465,043.97 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
凯士华纸业投资有限公司 5,040,000.00 办理外汇结算过程中
合计 5,040,000.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 利率(%) 币种 本币金额
中国农业银行 2003年1月29日 2008年1月28日 人民币 6.75 人民币 45,000,000.00
中国农业银行 2003年2月28日 2008年2月27日 人民币 6.75 人民币 20,000,000.00
中国农业银行 2003年3月31日 2008年3月30日 人民币 6.75 人民币 10,000,000.00
国家开发银行 2006年3月27日 2008年11月20 7.047 人民币 1,000,000.00 人民币 1,000,000.00
日
合计 / / / / 1,000,000.00 / / 76,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 155,000,000.00 155,000,000.00
保证借款 49,000,000.00 49,000,000.00
合计 204,000,000.00 204,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 利率(%) 币种 本币金额
中国建设 2005年5月23日 2010年5月23 6.93 人民 40,000,000 6.93 人民币 40,000,000
银行 日 币
中国建设 2005年7月10日 2010年7月10 6.93 人民 20,000,000 6.93 人民币 20,000,000
银行 日 币
中国建设 2005年8月15日 2010年8月15 6.93 人民 60,000,000 6.93 人民币 60,000,000
银行 日 币
中国建设 2005年11月10 2010年11月10 7.29 人民 30,000,000 7.29 人民币 30,000,000
银行 日 日 币
中国建设 2002年12月30 2009年12月30 7.74 人民 5,000,000 7.74 人民币 5,000,000
银行 日 日 币
国家开发 2006年3月27日 2016年3月27 7.047 人民 38,000,000 7.047 人民币 38,000,000
银行 日 币
国家开发 2006年7月11日 2016年7月11 7.047 人民 10,000,000 7.047 人民币 10,000,000
银行 日 币
牡丹江市 2004年4月9日 2009年4月9日 0 人民 1,000,000 0 人民币 1,000,000
财政局 币
合计 / / / / 204,000,000.00 / / 204,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 496,324,142.60 496,324,142.60
其他资本公积 11,439,252.45 11,439,252.45
合计 507,763,395.05 507,763,395.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 59,147,657.92 59,147,657.92
法定公益金 24,887,801.02 24,887,801.02
合计 84,035,458.94 84,035,458.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 265,542,087.42 －
调整后年初未分配利润 265,542,087.42 －
加：本期净利润 28,178,738.32 －
应付普通股股利 24,318,000.00
其他 4,686,809.12
期末未分配利润 274,089,634.86 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 552,197,957.04 409,435,154.81
其他业务收入 4,084,592.26 2,367,232.96
合计 556,282,549.30 411,802,387.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
机制纸 552,197,957.04 421,268,244.71 409,435,154.81 306,998,481.32
合计 552,197,957.04 421,268,244.71 409,435,154.81 306,998,481.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
卷烟纸 305,856,955.60 196,404,149.45 229,776,368.52 145,391,405.81
滤嘴棒纸 82,043,061.20 70,490,444.66 58,767,581.03 48,991,710.70
铝箔衬纸 129,724,913.56 121,980,866.34 96,912,335.28 88,962,710.90
其它纸 34,573,026.68 32,392,784.26 23,978,869.98 23,652,653.91
合计 552,197,957.04 421,268,244.71 409,435,154.81 306,998,481.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北部区 131,712,653.69 101,114,561.06 95,138,820.85 71,336,017.67
南部区 219,783,567.51 168,725,770.34 165,296,765.45 123,941,130.70
西南区 187,571,468.41 142,883,312.06 141,332,291.92 105,972,334.01
其他 13,130,267.43 8,544,601.25 7,667,276.59 5,748,998.94
合计 552,197,957.04 421,268,244.71 409,435,154.81 306,998,481.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
河南中烟工业公司 37,439,229.08 6.78
山东省烟草物资设备有限公司 32,059,276.42 5.81
湖南中烟工业有限公司 26,278,324.91 4.76
黑龙江烟草工业有限公司 25,499,041.99 4.62
川渝中烟工业公司 23,770,507.51 4.30
合计 145,046,379.91 26.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 1,251,046.00 799,761.95
城建税 2,919,107.35 1,866,111.23 实现增值税的70%
合计 4,170,153.35 2,665,873.18 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 28,178,738.32 19,758,901.35
加：资产减值准备 4,335,184.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 58,442,624.43 52,740,566.66
无形资产摊销 278,536.18
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 12,735.04 4,084.68
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,398,771.34 17,005,182.17
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 50,370,667.52 -24,719,346.66
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -150,236,006.53 -23,203,223.81
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 88,244,842.91 -2,262,093.81
其他
经营活动产生的现金流量净额 93,026,093.67 39,324,070.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 242,052,806.14 84,352,293.64
减：现金的期初余额 137,620,736.48 96,318,534.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 104,432,069.66 -11,966,241.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 注册地 业务性 注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业的表 本企业 组织机构代码
质 持股比例(%) 决权比例(%) 最终控
制方
牡丹江恒丰纸业集 牡丹江 工业性 213,500,000 31.09 31.09 是 13030256-8
团有限责任公司 市 加工
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
湖北恒丰纸业有限责任公司 湖北咸宁 工业性加工 60,000,000 68 68 78092654-0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本企业的其他关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
牡丹江恒丰热电股份有限公司 母公司的控股子公司 78192673-7
牡丹江大宇制纸有限公司 其他 69653489-1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交易 关联交易定 本期数 上年同期数
内容 价原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
牡丹江恒丰热电股 汽 市场价格 11,520,423.85 100 12,376,082.81 100
份有限公司
牡丹江恒丰纸业集 水、动力 市场价格 30,647,192.53 100 29,233,891.17 100
团有限责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交 关联交易定价 本期数 上年同期数
易内容 原则 金额 占同类交易金额的比 金额 占同类交易金额的比
例（%） 例（%）
牡丹江恒丰热电股份有 材料 成本价格 471,940.70 11.55
限公司
牡丹江恒丰纸业集团有 材料 成本价格 517,809.18 12.68 320,907.22 13.36
限责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 牡丹江恒丰纸业集团有限责任公司 19,928,585.31 749,689.19
应付账款 牡丹江恒丰热电股份有限公司 472,763.64 9,608,225.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)股份支付
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 2.48 2.46 0.13 0.13
净利润
扣除非经常性损益后归属 2.52 2.50 0.14 0.14
于公司普通股股东的净利
润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、备查文件目录
1.载有董事长签名的半年度报告文本；
2.载有单位负责人、主管会计工作负责人签名并盖章的财务报告文本；
3.报告期内本公司在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
4.公司章程文本。
董事长：徐祥
牡丹江恒丰纸业股份有限公司
2008年8月28日