吉林华微电子股份有限公司

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    2010 年半年度报告吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

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    目录

    一、重要提示.................................................................................................................................................................. 3

    二、公司基本情况......................................................................................................................................................... 3

    三、股本变动及股东情况............................................................................................................................................ 5

    四、董事、监事和高级管理人员情况....................................................................................................................... 8

    五、董事会报告.............................................................................................................................................................. 8

    六、重要事项................................................................................................................................................................ 12

    七、财务会计报告（未经审计）.............................................................................................................................. 17

    八、备查文件目录....................................................................................................................................................... 70吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

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    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四)

    公司负责人姓名 夏增文

    主管会计工作负责人姓名 韩毅

    会计机构负责人（会计主管人员）姓名 朱晓丽

    公司负责人夏增文、主管会计工作负责人韩毅及会计机构负责人（会计主管人员）朱晓丽声明：

    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 吉林华微电子股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 华微电子

    公司的法定英文名称 JiLin Sino-Microelectronics Co., Ltd.

    公司的法定英文名称缩写 Sino-Microelectronics

    公司法定代表人 夏增文

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 赫荣刚 赫荣刚

    联系地址 吉林省吉林市高新区深圳街99

    号

    吉林省吉林市高新区深圳街99

    号

    电话 0432-64684562 0432-64684562

    传真 0432-64665812 0432-64665812

    电子信箱 hwdz99@hwdz.com.cn hwdz99@hwdz.com.cn

    (三) 基本情况简介

    注册地址 吉林省吉林市高新区深圳街99 号

    注册地址的邮政编码 132013

    办公地址 吉林省吉林市高新区深圳街99 号

    办公地址的邮政编码 132013

    公司国际互联网网址 http://www.hwdz.com.cn

    电子信箱 hwdz99@hwdz.com.cn吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

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    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、

    《证券日报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点 吉林华微电子股份有限公司董事会秘书处

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 华微电子 600360 G 华微

    (六) 公司其他基本情况

    公司首次注册登记日期 1999年10 月21 日

    公司首次注册登记地点 吉林省工商行政管理局注册登记

    第

    1

    次

    变

    更

    公司变更注册登

    记日期 2007 年2 月14 日

    公司变更注册登

    记地点

    吉林市工商行政管理局注册登记

    企业法人营业执

    照注册号 220200000001250

    税务登记号码 国税：220211717149339；地税：220211717149339

    组织机构代码 71714933-9

    第

    2

    次

    变

    更

    公司变更注册登记日期 2008年1 月4 日

    公司变更注册登记地点 吉林市工商行政管理局注册登记

    企业法人营业执照注册号 220200000001250

    税务登记号码 国税：220211717149339；地税：220211717149339

    组织机构代码 71714933-9

    公司聘请的会计师事务所名称 上海众华沪银会计师事务所有限公司

    公司聘请的会计师事务所办公地址 上海延安东路550 号海洋大厦12 楼

    (七) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度

    期末增减(%)

    总资产 2,776,182,246.89 2,765,514,832.13 0.39

    所有者权益（或股东权益） 1,524,908,023.54 1,507,745,678.47 1.14

    归属于上市公司股东的每股净

    资产（元／股） 2.924 2.891 1.14

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期

    增减(%)

    营业利润 56,519,889.04 -31,270,066.28 不适用

    利润总额 55,769,610.75 -35,504,812.05 不适用

    归属于上市公司股东的净利润 43,242,345.07 -37,621,299.74 不适用

    归属于上市公司股东的扣除非

    经常性损益的净利润 42,938,804.80 -48,961,072.66 不适用

    基本每股收益(元) 0.08 -0.07 不适用

    扣除非经常性损益后的基本每

    股收益(元) 0.08 -0.09 不适用吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

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    稀释每股收益(元) 0.08 -0.07 不适用

    加权平均净资产收益率(%) 2.83 -2.57 不适用

    经营活动产生的现金流量净额 181,446,369.95 580,499.63 31,156.93

    每股经营活动产生的现金流量

    净额（元） 0.3479 0.0011 31,527.27

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -25,445.49

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额

    或定量享受的政府补助除外） 275,167.20

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、

    交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交

    易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    207,657.91

    所得税影响额 -68,606.94

    少数股东权益影响额（税后） -85,232.41

    合计 303,540.27

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量 比例

    (%)

    发行

    新股

    送

    股

    公积金

    转股 其他 小计 数量 比例

    (%)

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 111,306,124 21.34 -23,600,000 -23,600,000 87,706,124 16.81

    其中： 境内非国有法

    人持股

    境内自然人持股

    ４、外资持股

    其中： 境外法人持股

    境外自然人持股

    合计 111,306,124 21.34 -23,600,000 -23,600,000 87,706,124 16.81

    二、无限售条件流通

    股份

    1、人民币普通股 410,293,876 78.66 23,600,000 23,600,000 433,893,876 83.19

    2、境内上市的外资

    股

    3、境外上市的外资

    股

    4、其他

    合计 410,293,876 78.66 23,600,000 23,600,000 433,893,876 83.19

    三、股份总数 521,600,000 100 0 0 521,600,000 100

    股份变动的批准情况

    2010 年6 月4 日，公司公布了《吉林华微电子股份有限公司有限售条件的流通股上市公告》，根

    据公司股权分置改革说明书中原非流通股股东承诺的限售条件，公司有限售条件的流通股股份

    23,600,000 股于2010 年6 月10 日上市流通。（详见刊登于2010 年6 月4 日上海证券交易所网站

    http://www.sse.com.cn、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》的有关公告）。吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

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    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 64,818户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性

    质

    持股比

    例(%) 持股总数

    报告

    期内

    增减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    上海鹏盛科技实业有限

    公司

    境内非

    国有法

    人

    25.44 132,687,318 87,706,124 质押126,161,361

    吉林市中小企业信用担

    保有限公司

    国有法

    人 2.65 13,800,000 未知

    中国建设银行－华宝兴

    业行业精选股票型证券

    投资基金

    未知 1.82 9,468,967 未知

    中国银行－招商先锋证

    券投资基金 未知 1.05 5,499,955 未知

    全国社保基金六零四组合 未知 0.96 5,000,000 未知

    中国建设银行－上投摩

    根阿尔法股票型证券投

    资基金

    未知 0.79 4,113,784 未知

    中国农业银行－景顺长

    城内需增长贰号股票型

    证券投资基金

    未知 0.75 3,895,210 未知

    招商银行股份有限公司

    －上投摩根行业轮动股

    票型证券投资基金

    未知 0.58 3,003,978 未知

    中国平安人寿保险股份

    有限公司－传统－普通

    保险产品

    未知 0.47 2,440,677 未知

    鸿阳证券投资基金 未知 0.46 2,397,460 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份

    的数量 股份种类及数量

    上海鹏盛科技实业有限公司 44,981,194 人民币普通股 44,981,194

    吉林市中小企业信用担保有限公司 13,800,000 人民币普通股 13,800,000

    中国建设银行－华宝兴业行业精选股票

    型证券投资基金 9,468,967 人民币普通股 9,468,967

    中国银行－招商先锋证券投资基金 5,499,955 人民币普通股 5,499,955

    全国社保基金六零四组合 5,000,000 人民币普通股 5,000,000

    中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型

    证券投资基金 4,113,784 人民币普通股 4,113,784

    中国农业银行－景顺长城内需增长贰号

    股票型证券投资基金 3,895,210 人民币普通股 3,895,210

    招商银行股份有限公司－上投摩根行业

    轮动股票型证券投资基金 3,003,978 人民币普通股 3,003,978

    中国平安人寿保险股份有限公司－传统

    －普通保险产品 2,440,677 人民币普通股 2,440,677

    鸿阳证券投资基金 2,397,460 人民币普通股 2,397,460吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

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    前十名股东中，国有法人股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信

    息披露管理办法》规定的一致行动人；前十名无限售条件股东中公司未知其他社会股东之间是否存在

    关联关系，也未知其他社会股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行

    动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况 序

    号

    有限售条件

    股东名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量 可上市交易时间 新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    1

    上海鹏盛科

    技实业有限

    公司

    87,706,124 2011 年6 月10 日 87,706,124

    1、如果在2006 年和2007 年

    两个会计年度中的任何一个

    会计年度，华微电子的净利

    润较上一年增长低于30%，

    上海鹏盛科技实业有限公司

    将向追加送股股权登记日登

    记在册的无限制条件的流通

    股股东执行追加送股安排一

    次，追送股份总数为500 万

    股。如改革方案实施日至追

    加股份股权登记日，公司股

    本发生变动，追加送股数量

    将进行相应调整。2、若触发

    了上项股份追送条款，则持

    有的原非流通股股份在股份

    追送实施完毕日后十二个月

    内不上市流通，在前项承诺

    期期满后，通过证券交易所

    挂牌交易出售的股份占公司

    股份总数的比例在十二个月

    内不超过百分之五，在二十

    四个月内不超过百分之十。

    若没有触发追送股份条款，

    则持有的原非流通股股份在

    自2007 年度股东大会决议公

    告之日起十二个月内不上市

    流通，在前项承诺期期满后，

    通过证券交易所挂牌交易出

    售的股份占公司股份总数的

    比例在十二个月内不超过百

    分之五，在二十四个月内不

    超过百分之十。股权分置改

    革方案实施后除获送红股外

    增加持有的华微电子股份的

    上市交易或转让不受上述限

    制。吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

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    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    公司于2010 年1 月19 日召开的吉林华微电子股份有限公司第四届董事会第六次会议同意董事王

    晓林先生辞去公司董事职务；会议审议通过聘任高翠英女士为公司第四届董事会董事侯选人的议案。

    以上议案于2010 年2 月5 日召开的吉林华微电子股份有限公司2010 年度第一次临时股东大会审议批准

    通过。

    五、董事会报告

    （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2010 年是华微电子经营策略和管理体系调整的关键之年。在经历了国际金融危机洗礼后，公司面

    临着复杂而又难得的市场机遇，市场繁荣而不稳定。针对内外部环境变化，华微电子以更为审慎的态

    度分析形势，立足企业长期稳定健康发展，坚持全面提高经济运行质量的思想，从改善财务状况入手，

    通过加强管理，促进企业效益稳步提高。同时进一步明确：以增强经营计划的指导性和指令性为突破

    口，以“市场结构调整、客户结构调整、产品结构调整”为主要工作内容，切实提高公司资产运营质

    量与效率。报告期内，公司实现主营业务收入56,872.71 万元，比上年同期上涨11.61%%；实现归属于

    母公司股东的净利润4,324.23 万元，比上年同期上涨214.94%。

    公司紧密围绕总体经营管理思路，重点做好以下几方面工作：

    1、持续构建完善的市场营销管理体系，全面加强营销指挥、管理制度与流程建设，以营销业绩

    的稳步增长进一步巩固公司市场地位。

    报告期内，公司积极致力于完善营销系统基础管理，通过建立健全各类公司级基础台帐提升相应

    管理工作，其中包括销售订单计划调整跟踪台帐、价格统计台帐、送样统计台帐等，由此积累数据信

    息，为制度建设及公司决策提供参考；起草《新客户开发管理制度》及《客户等级评定管理制度》，

    为识别客户质量提供依据，同时深入推进制度执行情况的自查，通过信息共享等多种方式促进各项业

    务有序开展。在强化制度管理的同时，公司始终坚持“抓大抓优”市场营销策略，以“三项结构调整”

    为指导，推行《产品经理制度》，积极探索技术营销管理模式，加快市场反应速度，提高客户满意度，

    巩固公司市场地位。截至上半年，公司光源产品销售业绩稳步增长，销售业绩较去年同期上升26%；

    工业照明产品销售收入上升幅度较大，同比增长38%；可控硅及肖特基产品与去年同期相比分别上升

    39%、158%；MOSFET 产品市场推广也取得突破性进展，产品销售比重从2009 年的3%上升到15%左右，

    公司六寸线产能明显提升。在积极拓展国内市场的同时，公司继续加大海外市场拓展力度，一方面巩

    固现有市场份额，另一方面对其它市场采取全面了解、锁定重点、逐步渗透的方针，上半年，公司市

    场本部出口销售额较同期增长133%，预计至年底可实现2009 年全年销售额的1.5 倍。

    2、坚持以市场为导向，以企业技术中心为平台，立足优化产品结构，全面推进《产品经理制度》，

    打造公司产品强势竞争力。

    报告期内，公司根据掌握的市场信息及功率半导体器件技术发展趋势，确立研发项目55 项，其中

    新产品开发项目40 项。同时，公司实施产品经理制度，成立“双极产品团队”、“MOS 产品团队”、

    “二极管产品团队”，进一步细化管理，明确职责。双极产品团队，其双极型晶体管产品系列已占有

    国内多个市场领域的主要份额，产品战略主要以优化老产品降低生产成本为主，同时不断开发市场急

    需的新产品。上半年，开发出48 系列产品，形成了较好的新产品销售业绩。MOS 产品团队，主要负责

    VDMOS 场效应晶体管、IGBT 绝缘栅双极型晶体管、CMOS 功率集成电路等新型功率器件产品的开发。该

    产品团队是公司未来实现经营业绩增长的中坚力量。上半年，该团队完成了第二代T 系列VDMOS 产品吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

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    开发，产出11 款产品，其中6 款产品已经批量投放市场，获得了在开关电源、充电器、LCD 等领域客

    户的普遍认同。第三代JMH 技术的VDMOS 产品已有1 款样品产出，正在研发中的产品有4-5 款。对比

    第二代T 系列产品，JMH 产品的硅片利用率更高，品质因数FOM 降低30%。另外，公司已经规划在未来

    五年内陆续开发五代VDMOS 产品，并且在VDMOS 产品工艺平台之上，与相关设计公司合作研发IGBT

    产品并取得明显进展。二极管产品团队，主要负责肖特基二极管、FRD 快恢复二极管、可控硅、放电

    管产品的开发及销售。2010 年，快恢复二极管产品系列重点开发400-600V 和1200V 产品，已有样品

    产出；肖特基二极管为原有SBL、HBR、MBR 产品系列，新增10 余款产品。以上新品开发工作的有序推

    进为公司“三项结构调整”策略的有效实施提供有力保障，同时为公司整体获利能力的持续提升奠定

    坚实基础。

    3、以进一步改善经营质量为方向，以提高资产流动性和收益性为目标，以计划管理为主线，以

    绩效指标为牵引，不断强化内部管理以实现企业长期发展目标。

    （1）加强成本控制，全面实施成本控制计划，深入挖潜，降本增效。年初以来，公司重点通过管

    理创新和节约挖潜等办法控制生产成本，尤其向降低生产周期，提高运营效率方面转变，公司芯片部

    门运营周期达到历史最好水平。公司还通过关键材料集团化采购、整合外协生产资源、降低动力费用

    等多条途径降低成本，化解外部压力，向精细化管理要效益，生产成本大幅降低。公司积极致力于拓

    展新的应用领域，缩减低盈利产品所占比重，产品毛利率水平达30%以上，为公司总体利润提升做出

    贡献。与此同时，公司从财务入手，提升资产利用率，加速资金回笼，截至6 月份公司产成品库存金

    额较年初下降17%，应收账款余额较去年末下降7.7%，公司运营质量日趋改善。

    （2）以系统推进企业内控管理为契机，明确管理主线，促进相应管理机制的健全与完善。今年4

    月份，财政部等五部委正式下发了《企业内部控制基本规范》的三项内部指引即《企业内部控制应用

    指引》、《企业内部控制评价指引》、《企业内部控制审计指引》，公司对此进行专项研讨，并为有

    效开展内控工作着手编制《内部控制评价制度》，初步确定以资产管理为主线开展内控工作，明确了

    与资产管理相关的内控检查要素。通过该领域内控工作的有效推进，一方面提升公司资产管理的规范

    性，另一方面为内控工作实现日常化、规范化奠定基础，进而全面促进企业管理水平的不断提升。

    （3）公司将绩效管理作为确保企业战略落地的有效管理工具，以董事会提出的“将财务指标转化

    为经营目标、将经营目标转化为管理的内容和路标”为指引，不断深化自上而下的绩效管理工作。报

    告期内，公司深入实践全员绩效管理，进一步完善相应管理制度，明确目标、传递压力，同时向员工

    传达科学的绩效管理理念，让全体员工了解公司的目标和存在的问题，并引导员工针对问题积极寻求

    破解方法，形成“千斤重担千人担，千人企业千人管”的管理格局。经过半年有效运行，对公司经营

    指标及管理工作形成一定推动作用，进一步强化全员、全过程的绩效管理意识，通过绩效管理的激励

    作用促进整体工作效率逐步提高，为公司战略目标的有效达成提供基本动力保障。

    （4）为进一步密切产销衔接，公司有效推进订单管理模式，切实发挥经营计划的指导性与指令性。

    通过明确订单管理制度，逐步理顺计划管理流程，提高订单管理能力及生产保障能力，突出市场需求

    对内部生产组织管理的牵引作用，从而更好地服务市场，满足客户需求。为确保订单管理工作有序开

    展，公司以专项工作小组形式跟进关键控制点并进行有效监控，对订单管理工作的开展实施全程跟踪，

    及时发现过程中存在的问题，找出生产与市场脱节的症结所在，明确计划管理提升的突破口，确保公

    司运营体系实现长期良性运转。

    下半年，华微电子将以国家大力扶持战略性新兴产业发展为契机，以公司董事会制定的战略方针

    为指引，整合资源，提高资产利用率，不断强化内部管理，以市场需求为导向，适当加快发展步伐，

    确保企业经营业绩进一步提高。吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

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    （二）公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品 营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年同

    期增减(%)

    营业成本

    比上年同

    期增减(%)

    营业利润率比

    上年同期增减

    (%)

    分行业

    工业 539,542,511.85 376,616,038.48 30.20 10.59 -17.90 增加24.22 个百

    分点

    商业 21,863,138.79 21,508,941.70 1.62 60.64 70.43 减少5.65 个百

    分点

    服务业 7,321,405.47 2,316,299.33 68.36 -9.35 -5.93 减少1.15 个百

    分点

    合计 568,727,056.11 400,441,279.51 29.59 11.61 -15.49 增加22.58 个百

    分点

    分产品

    (1)半导体

    器件 539,542,511.85 376,616,038.48 30.20 13.90 -15.34 增加24.11 个百

    分点

    (2)集成电

    路芯片

    (3)小型服

    务器及计

    算机配件

    (4)其他 29,184,544.26 23,825,241.03 18.36 34.57 57.96 减少12.09 个百

    分点

    合计 568,727,056.11 400,441,279.51 29.59 11.61 -15.49 增加22.58 个百

    分点

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    华东地区 213,290,368.62 13.35

    华南地区 228,035,995.01 16.38

    出口 71,127,038.98 11.93

    其他地区 56,273,653.50 -9.10

    合计 568,727,056.11 11.61

    3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    A、报告期内公司资产构成同比发生重大变动说明：

    项目 期末数 期初数 变动比率

    应付票据 65,562,593.44 45,575,512.55 43.85%

    预收账款 1,645,745.12 3,034,928.22 -45.77%

    应交税费 6,296,215.90 9,748,467.12 -35.41%

    长期借款 116,245,180.36 21,294,947.68 445.88%

    （1）应付票据期末数较年初数增加19,987,080.89 元，增加比例为43.85%，增加原因系公司增加银

    行承兑汇票结算业务所致。

    （2）预收账款期末数较年初数减少1,389,183.10 元,减少比例为45.77%，减少原因系公司本期实现预

    收货款业务相应减少所致。吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 1 1-

    （3）应交税费期末数较年初数减少3,452,251.22 元,减少比例为35.41%,减少原因系企业上缴增值税

    所致。

    （4）长期借款期末数较年初数增加94,950,232.68 元,增加比例为445.88%,增加原因系公司调整长短

    期借款结构所致。

    B、报告期内公司主要财务数据发生重大变化说明：

    项目 本期数 上期数 变动比率

    营业税金及附加 3,683,263.40 2,198,116.59 67.56%

    销售费用 18,943,212.49 12,829,807.46 47.65%

    公允价值变动收益 207,657.91 484,089.89 -57.10%

    投资收益 1,000,000.00 17,131,508.40 -94.16%

    营业外支出 1,095,512.75 4,816,797.01 -77.26%

    归属于母公司所有者

    的净利润 43,242,345.07 -37,621,299.74 -214.94%

    （1）营业税金及附加本期数较去年同期数增加1,485,146.81 元，增加比例为67.56%，增加原因系公

    司本期实现增值税较去年同期增长，致使城建税和教育费附加较去年同期同比例增加。

    （2）销售费用本期数较去年同期数增加6,113,405.03 元，增加比例为47.65%，增加原因系公司本期

    拓展新产品MOS 产品销售份额，增加开发费用投入所致。

    （3）公允价值变动收益本期数较去年同期数减少276,431.98 元,减少比例为57.10%,减少原因系本期

    基金市值变化幅度较去年同期下降所致。

    （4）投资收益本期数较去年同期数减少16,131,508.40 元,减少比例94.16%,减少原因系去年同期出售

    长期股权投资所致。

    （5）营业外支出本期数较去年同期数减少3,721,284.26 元,减少比例77.26%,减少原因系公司本年处

    理闲置固定资产低于去年同期所致。

    （6）归属于母公司股东的净利润本期数较去年同期数增加80,863,644.81 元,增加比率为214.94%,增

    加原因系公司本期销售收入增加、产能开满导致公司产品生产成本降低所致。

    C、报告期内公司现金流量构成同比发生重大变动说明：

    项目 本期数 上期数 变动比率

    经营活动产生的现金流量净额 181,446,369.95 580,499.63 31,156.93%

    投资活动产生的现金流量净额 -89,252,585.98 -38,922,193.11 -129.31%

    筹资活动产生的现金流量净额 -76,261,375.56 2,004,933.87 -3,903.69%

    （1）经营活动产生的现金流量净额本期数较去年同期数增加180,865,870.32 元,增加比例为

    31156.93%,增加原因系公司净利润增加、应收款项较年初减少、应付款项较年初增加所致。

    （2）投资活动产生的现金流量净额本期数较去年同期数减少50,330,392.87 元,减少原因系公司去年

    同期出售长期股权收回投资金额较大所致.

    （3）筹资活动产生的现金流量净额本期数较去年同期数减少78,266,309.43 元,减少原因系公司本年

    归还银行借款、支付普通股股利所致。

    （三）公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    募集年

    份

    募集方

    式

    募集资

    金总额

    本报告期已使用

    募集资金总额

    已累计使用募

    集资金总额

    尚未使用募

    集资金总额

    尚未使用募集

    资金用途及去

    向

    2007 非公开

    发行 39,340 39,340 39,340 0

    合计 / 39,340 39,340 39,340 0 /吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 1 2-

    2、承诺项目使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    承诺

    项目

    名称

    是否

    变更

    项目

    募集

    资金

    拟投

    入金

    额

    募集

    资金

    实际

    投入

    金额

    是否

    符合

    计划

    进度

    项目

    进度

    预计收

    益

    产生收

    益情况

    是否符

    合预计

    收益

    未达到

    计划进

    度和收

    益说明

    变更原

    因及募

    集资金

    变更程

    序说明

    新型

    功率

    半导

    体器

    件生

    产线

    项目

    否 39,345 39,340 是 98% 8307 40.60 否

    因为金

    融危机

    的影

    响，公

    司放慢

    设备调

    试进

    度，本

    年度刚

    刚开始

    生产，

    暂时没

    有完成

    预计收

    入，所

    以收益

    也没有

    按计划

    完成。

    3、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    报告期内，公司以深入推进治理专项活动为契机，认真开展自查、自评、自纠工作，治理结构进

    一步完善。公司股东大会、董事会、监事会与经理层之间职权分明、各司其职、规范运作；董事会专

    门委员会按照职责开展工作，对公司各项工作进行了有效决策和监督，内部控制体系水平得到了进一

    步提高；独立董事在公司关联交易、财务审计、发展战略制订等方面充分发挥了作用，切实维护了中

    小股东的利益。

    为加强公司定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间，公司外部信息使用人使用本公司信息

    的相关行为，公司制定了《吉林华微电子股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、《吉

    林华微电子股份有限公司对外信息报送和使用管理制度》、《吉林华微电子股份有限公司内幕信息知

    情人登记制度》。同时在做好信息披露工作、提高治理透明度的情况下，公司本着对股东负责的态度，

    通过接待投资者现场调研、咨询、投资者互动交流平台等多种形式，使广大投资者及时、准确、完整、

    真实的了解了公司的经营情况。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    2010 年5 月13 日召开的公司2009 年年度股东大会决议审议通过了《公司2009 年度利润分配预案》，

    利润分配方案为：以公司2009 年12 月31 日的总股本521,600,000 股为基数，每10 股派发现金股利0.50吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 1 3-

    元（含税），总计派发现金股利26,080,000.00 元，剩余484,205,628.84 元转至以后年度分配。2010 年7

    月2 日上述方案实施完毕。详见公司2010 年6 月22 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证

    券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《2009 年度分红派息实施公

    告》。

    本年度公司不进行资本公积金转增股本方案。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    1、公司利润分配政策为：

    （1）利润分配方式

    公司采取现金或股票方式分配股利。

    （2）利润分配原则

    公司制订利润分配政策应关注并重视对投资者的合理投资回报，保持利润分配政策的连续性和稳

    定性，并符合法律、法规的相关规定。

    除非因存在合理及充分的理由，董事会认为不宜进行利润分配且获股东大会批准，或者依据法律、

    行政法规、部门规章、交易所规范性文件及本章程规定公司不具备分配条件，否则在不影响公司正常

    经营、适度发展的前提下，公司原则上应向股东分配现金股利。

    具体的利润提取及分配比例、金额、方式由董事会根据公司的财务状况、经营情况和发展计划制

    订年度利润分配方案，并报经股东大会审批。

    公司可进行中期利润分配。

    （3）公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：

    ①弥补上一年度的亏损；

    ②提取利润的百分之十列入公司法定公积金；

    ③根据股东大会的决定提取任意公积金；

    ④按照股东持有的股份比例分配并支付股东股利，但本章程规定不按持股比例分配的除外。

    公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。公司的法定公积金

    不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

    2、报告期内现金分红实施情况：

    2009 年度利润分配方案在本报告期已实施。本公司2009 年度的利润分配预案为：以公司2009 年

    末总股本52,160 万股为基数，拟每10 股派发现金股利0.50 元（含税），总计派发现金股利26,080,000.00

    元，剩余484,205,628.84 元转至以后年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本方案。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 破产重整相关事项

    本报告期公司无破产重整相关事项。

    (六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 1 4-

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (八) 重大关联交易

    本报告期公司无重大关联交易事项。

    (九) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 17,540

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 17,540

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B） 17,540

    担保总额占公司净资产的比例(%) 11.50

    其中：

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 17,540

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (十) 承诺事项履行情况

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    上海鹏盛科技实业有限公司：

    （1）如果在2006 年和2007 年两个会计年度中的任何

    一个会计年度，华微电子的净利润较上一年增长低于

    30%，上海鹏盛科技实业有限公司将向追加送股股权登

    记日登记在册的无限制条件的流通股股东执行追加送

    股安排一次，追送股份总数为500 万股。如改革方案

    实施日至追加股份股权登记日，公司股本发生变动，

    追加送股数量将进行相应调整。（2）若触发了上项股

    份追送条款，则现持有的非流通股股份在股份追送实

    施完毕日后十二个月内不上市流通，在前项承诺期期

    满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股

    份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十

    四个月内不超过百分之十。若没有触发追送股份条款，

    严格履行承诺吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 1 5-

    则现持有的非流通股股份在自2007 年度股东大会决议

    公告之日起十二个月内不上市流通，在前项承诺期期

    满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股

    份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十

    四个月内不超过百分之十。股权分置改革方案实施后

    除获送红股外增加持有的华微电子股份的上市交易或

    转让不受上述限制。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十一) 聘任、解聘会计师事务所情况

    是否改聘会计师事务所： 否

    (十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十三) 其他重大事项的说明

    本报告期公司无其他重大事项。吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 1 6-

    (十四) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版

    面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路

    径

    吉林华微电子股份有限公司

    第四届董事会第六次会议决

    议公告暨2010 年第一次临时

    股东大会会议通知

    《中国证券报》B07；

    《上海证券报》B80；

    《证券时报》D5；《证

    券日报》

    2010 年1 月20 日 http://www.sse.com.cn

    吉林华微电子股份有限公司

    2010 年第一次临时股东大会

    决议公告

    《中国证券报》A11；

    《上海证券报》39；《证

    券时报》；《证券日报》

    2010 年2 月6 日 http://www.sse.com.cn

    吉林华微电子股份有限公司

    2010 年第一季度业绩预盈公

    告

    《中国证券报》A03；

    《上海证券报》；《证

    券时报》D13；《证券

    日报》

    2010 年4 月13 日 http://www.sse.com.cn

    吉林华微电子股份有限公司

    第四届董事会第七次会议决

    议暨召开2009 年度股东大会

    的通知公告

    《中国证券报》；《上

    海证券报》B034；《证

    券时报》；《证券日报》

    H3

    2010 年4 月23 日 http://www.sse.com.cn

    吉林华微电子股份有限公司

    第四届监事会第四次会议决

    议公告

    《中国证券报》；《上

    海证券报》B034；《证

    券时报》；《证券日报》

    H2

    2010 年4 月23 日 http://www.sse.com.cn

    吉林华微电子股份有限公司

    2010 年第一季度报告正文

    《中国证券报》D48；

    《上海证券报》B034；

    《证券时报》；《证券

    日报》H3

    2010 年4 月23 日 http://www.sse.com.cn

    吉林华微电子股份有限公司

    2009 年年度报告摘要

    《中国证券报》D48；

    《上海证券报》B034；

    《证券时报》；《证券

    日报》H1

    2010 年4 月23 日 http://www.sse.com.cn

    吉林华微电子股份有限公司

    关于为相关控股子公司提供

    担保的公告

    《中国证券报》；《上

    海证券报》B034；《证

    券时报》；《证券日报》

    H2

    2010 年4 月23 日 http://www.sse.com.cn

    吉林华微电子股份有限公司

    2009 年度股东大会决议公告

    《中国证券报》B002；

    《上海证券报》B35；

    《证券时报》D9；《证

    券日报》

    2010 年5 月14 日 http://www.sse.com.cn

    吉林华微电子股份有限公司

    有限售条件的流通股上市公

    告

    《中国证券报》B006；

    《上海证券报》B17；

    《证券时报》2；《证

    券日报》D3

    2010 年6 月4 日 http://www.sse.com.cn

    吉林华微电子股份有限公司

    关于举行2009 年年度报告业

    绩说明会公告

    《中国证券报》B006；

    《上海证券报》B17；

    《证券时报》2；《证

    券日报》D3

    2010 年6 月4 日 http://www.sse.com.cn

    吉林华微电子股份有限公司

    2009 年度分红派息实施公告

    《中国证券报》B012；

    《上海证券报》B29；

    《证券时报》D4；《证

    券日报》

    2010 年6 月22 日 http://www.sse.com.cn吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 1 7-

    七、财务会计报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:吉林华微电子股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 548,923,606.84 533,399,636.66

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 1,086,295.00 878,637.09

    应收票据 57,601,732.20 55,713,793.54

    应收账款 266,037,680.37 289,027,868.47

    预付款项 87,665,808.29 83,471,936.97

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 40,075,940.76 38,403,790.12

    买入返售金融资产

    存货 249,377,122.44 261,536,414.26

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,250,768,185.90 1,262,432,077.11

    非流动资产：

    发放委托贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 68,614,506.38 80,114,506.38

    投资性房地产 31,377,424.41 31,872,048.09

    固定资产 1,017,952,568.31 946,320,965.94

    在建工程 234,436,162.52 278,523,906.20

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 146,592,319.18 142,601,601.92吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 1 8-

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 17,177,500.19 14,655,275.86

    递延所得税资产 9,263,580.00 8,994,450.63

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,525,414,060.99 1,503,082,755.02

    资产总计 2,776,182,246.89 2,765,514,832.13

    流动负债：

    短期借款 646,379,145.00 759,257,144.70

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 65,562,593.44 45,575,512.55

    应付账款 230,833,329.10 223,233,808.88

    预收款项 1,645,745.12 3,034,928.22

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 2,782,226.51 2,849,666.71

    应交税费 6,296,215.90 9,748,467.12

    应付利息 1,519,766.81 1,248,417.17

    应付股利

    其他应付款 33,341,037.96 36,588,119.47

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债 83,000,000.00 91,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 1,071,360,059.84 1,172,536,064.82

    非流动负债：

    长期借款 116,245,180.36 21,294,947.68

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 16,969,974.72 16,535,824.06

    其他非流动负债 26,440,000.00 25,440,000.00

    非流动负债合计 159,655,155.08 63,270,771.74

    负债合计 1,231,015,214.92 1,235,806,836.56吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 1 9-

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 521,600,000.00 521,600,000.00

    资本公积 408,872,664.96 408,872,664.96

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 66,987,384.67 66,987,384.67

    一般风险准备

    未分配利润 527,447,973.91 510,285,628.84

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计 1,524,908,023.54 1,507,745,678.47

    少数股东权益 20,259,008.43 21,962,317.10

    所有者权益合计 1,545,167,031.97 1,529,707,995.57

    负债和所有者权益

    总计 2,776,182,246.89 2,765,514,832.13

    法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：韩毅 会计机构负责人：朱晓丽吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 2 0-

    母公司资产负债表

    2010 年6 月30 日

    编制单位:吉林华微电子股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 401,368,423.01 406,961,838.18

    交易性金融资产 1,086,295.00 878,637.09

    应收票据 47,956,728.38 44,400,678.24

    应收账款 212,354,360.94 212,939,680.24

    预付款项 72,810,522.47 65,308,299.52

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 115,359,960.72 102,327,471.99

    存货 203,534,735.22 213,378,569.81

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,054,471,025.74 1,046,195,175.07

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 210,966,179.83 216,309,106.38

    投资性房地产 95,252,370.99 96,740,947.97

    固定资产 727,651,289.21 656,554,086.79

    在建工程 224,275,773.27 275,757,975.17

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 146,437,422.16 142,332,243.92

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 14,553,971.83 11,644,070.23

    递延所得税资产 5,706,273.79 5,437,144.42

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,424,843,281.08 1,404,775,574.88

    资产总计 2,479,314,306.82 2,450,970,749.95

    流动负债：

    短期借款 492,860,000.00 604,860,000.00

    交易性金融负债吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 2 1-

    应付票据 37,194,245.81 36,539,013.14

    应付账款 219,877,528.04 202,525,739.67

    预收款项 26,224,060.36 657,574.78

    应付职工薪酬 2,230,103.72 2,790,598.19

    应交税费 3,672,623.26 3,230,814.29

    应付利息 995,560.33 914,024.66

    应付股利 0.00

    其他应付款 46,406,449.51 47,275,156.27

    一年内到期的非流动

    负债 70,000,000.00 75,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 899,460,571.03 973,792,921.00

    非流动负债：

    长期借款 115,600,000.00 15,600,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 16,969,974.72 16,535,824.06

    其他非流动负债 18,440,000.00 17,440,000.00

    非流动负债合计 151,009,974.72 49,575,824.06

    负债合计 1,050,470,545.75 1,023,368,745.06

    所有者权益（或股东权

    益）：

    实收资本（或股本） 521,600,000.00 521,600,000.00

    资本公积 407,772,664.96 407,772,664.96

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 66,987,384.67 66,987,384.67

    一般风险准备

    未分配利润 432,483,711.44 431,241,955.26

    所有者权益（或股东权益）

    合计 1,428,843,761.07 1,427,602,004.89

    负债和所有者权益

    （或股东权益）总计 2,479,314,306.82 2,450,970,749.95

    法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：韩毅 会计机构负责人：朱晓丽吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 2 2-

    合并利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 573,131,106.18 535,912,621.60

    其中：营业收入 573,131,106.18 535,912,621.60

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 517,818,875.05 584,798,286.17

    其中：营业成本 403,002,337.73 487,939,663.14

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 3,683,263.40 2,198,116.59

    销售费用 18,943,212.49 12,829,807.46

    管理费用 62,375,039.27 52,093,994.35

    财务费用 22,197,760.25 19,595,606.74

    资产减值损失 7,617,261.91 10,141,097.89

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列） 207,657.91 484,089.89

    投资收益（损失以“－”号填列） 1,000,000.00 17,131,508.40

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,519,889.04 -31,270,066.28

    加：营业外收入 345,234.46 582,051.24

    减：营业外支出 1,095,512.75 4,816,797.01

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,769,610.75 -35,504,812.05

    减：所得税费用 10,073,500.90 3,305,855.69

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,696,109.85 -38,810,667.74

    归属于母公司所有者的净利润 43,242,345.07 -37,621,299.74

    少数股东损益 2,453,764.78 -1,189,368.00

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.08 -0.07

    （二）稀释每股收益 0.08 -0.07

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 2 3-

    归属于母公司所有者的综合收益

    总额

    归属于少数股东的综合收益总额

    法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：韩毅 会计机构负责人：朱晓丽吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 2 4-

    母公司利润表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 471,508,557.33 450,986,092.73

    减：营业成本 354,246,873.81 426,510,523.87

    营业税金及附加 2,813,138.83 1,473,045.52

    销售费用 14,706,600.89 11,062,757.82

    管理费用 46,171,810.61 41,512,407.56

    财务费用 16,703,481.06 14,583,113.15

    资产减值损失 7,499,764.11 526,408.27

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列） 207,657.91 484,089.89

    投资收益（损失以“－”号填

    列） 4,500,000.00 12,609,427.81

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,074,545.93 -31,588,645.76

    加：营业外收入 54,715.02 350,000.00

    减：营业外支出 561,061.74 1,583,306.24

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,568,199.21 -32,821,952.00

    减：所得税费用 6,246,443.03 1,575,864.70

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,321,756.18 -34,397,816.70

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.05 -0.07

    （二）稀释每股收益 0.05 -0.07

    六、其他综合收益

    七、综合收益总额

    法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：韩毅 会计机构负责人：朱晓丽吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 2 5-

    合并现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 681,157,999.86 677,883,837.50

    客户存款和同业存放款项净增加

    额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加

    额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 47,511.13 5,468,926.08

    收到其他与经营活动有关的现金 1,780,523.43 47,519,506.59

    经营活动现金流入小计 682,986,034.42 730,872,270.17

    购买商品、接受劳务支付的现金 346,158,665.65 629,535,003.87

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加

    额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现

    金 70,360,578.25 49,548,636.64

    支付的各项税费 48,148,504.08 21,403,766.58

    支付其他与经营活动有关的现金 36,871,916.49 29,804,363.45

    经营活动现金流出小计 501,539,664.47 730,291,770.54

    经营活动产生的现金流量净

    额 181,446,369.95 580,499.63

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 12,500,000.00 54,789,278.19

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他

    长期资产收回的现金净额 120,222.36 0.00

    处置子公司及其他营业单位收到

    的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 12,620,222.36 54,789,278.19

    购建固定资产、无形资产和其他

    长期资产支付的现金 99,215,734.89 84,641,471.30

    投资支付的现金 2,657,073.45 9,070,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 2 6-

    的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 101,872,808.34 93,711,471.30

    投资活动产生的现金流量净

    额 -89,252,585.98 -38,922,193.11

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资

    收到的现金

    取得借款收到的现金 266,109,128.24 370,460,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 0.00

    筹资活动现金流入小计 266,109,128.24 370,460,000.00

    偿还债务支付的现金 292,036,895.26 347,360,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付

    的现金 50,333,608.54 21,095,066.13

    其中：子公司支付给少数股东的

    股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 342,370,503.80 368,455,066.13

    筹资活动产生的现金流量净

    额 -76,261,375.56 2,004,933.87

    四、汇率变动对现金及现金等价物的

    影响 -408,438.23 -1,756,785.22

    五、现金及现金等价物净增加额 15,523,970.18 -38,093,544.83

    加：期初现金及现金等价物余额 533,399,636.66 373,053,641.51

    六、期末现金及现金等价物余额 548,923,606.84 334,960,096.68

    法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：韩毅 会计机构负责人：朱晓丽吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 2 7-

    母公司现金流量表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 560,801,774.27 510,944,019.02

    收到的税费返还 5,468,926.08

    收到其他与经营活动有关的现金 1,535,721.61 36,264,007.96

    经营活动现金流入小计 562,337,495.88 552,676,953.06

    购买商品、接受劳务支付的现金 332,411,688.77 467,098,440.06

    支付给职工以及为职工支付的现

    金 50,706,840.17 37,501,311.29

    支付的各项税费 29,807,299.46 10,357,813.56

    支付其他与经营活动有关的现金 39,130,287.14 21,044,149.21

    经营活动现金流出小计 452,056,115.54 536,001,714.12

    经营活动产生的现金流量净

    额 110,281,380.34 16,675,238.94

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 12,500,000.00 63,070,000.00

    取得投资收益收到的现金 3,500,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他

    长期资产收回的现金净额 23,715.02 0.00

    处置子公司及其他营业单位收到

    的现金净额 0.00

    收到其他与投资活动有关的现金 0

    投资活动现金流入小计 16,023,715.02 63,070,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他

    长期资产支付的现金 64,744,406.60 75,047,092.50

    投资支付的现金 6,157,073.45 9,070,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付

    的现金净额 0.00 0.00

    支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

    投资活动现金流出小计 70,901,480.05 84,117,092.50

    投资活动产生的现金流量净

    额 -54,877,765.03 -21,047,092.50

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 224,860,000.00 274,360,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 224,860,000.00 274,360,000.00

    偿还债务支付的现金 241,860,000.00 284,360,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付

    的现金 43,588,537.45 16,014,974.78

    支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00

    筹资活动现金流出小计 285,448,537.45 300,374,974.78

    筹资活动产生的现金流量净

    额 -60,588,537.45 -26,014,974.78

    四、汇率变动对现金及现金等价物的

    影响 -408,493.03 -1,823,253.95吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 2 8-

    五、现金及现金等价物净增加额 -5,593,415.17 -32,210,082.29

    加：期初现金及现金等价物余额 406,961,838.18 283,836,672.30

    六、期末现金及现金等价物余额 401,368,423.01 251,626,590.01

    法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：韩毅 会计机构负责人：朱晓丽吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 2 9-

    合并所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或

    股本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项储

    备 盈余公积 一般风

    险准备 未分配利润 其他

    少数股东权

    益

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余

    额 521,600,000.00 408,872,664.96 66,987,384.67 510,285,628.84 21,962,317.10 1,529,707,995.57

    加：会计

    政策变更

    前期

    差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额 521,600,000.00 408,872,664.96 66,987,384.67 510,285,628.84 21,962,317.10 1,529,707,995.57

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    17,162,345.07 -1,703,308.67 15,459,036.40

    （一）净利润 43,242,345.07 2,453,764.78 45,696,109.85

    （二）其他综合

    收益

    上述（一）和

    （二）小计 43,242,345.07 2,453,764.78 45,696,109.85

    （三）所有者投

    入和减少资本 -2,657,073.45 -2,657,073.45

    1．所有者投入

    资本 -2,657,073.45 -2,657,073.45

    2．股份支付计

    入所有者权益吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 3 0-

    的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -26,080,000.00 -1,500,000.00 -27,580,000.00

    1．提取盈余公

    积

    2．提取一般风

    险准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配 -26,080,000.00 -1,500,000.00 -27,580,000.00

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转

    增资本（或股

    本）

    2．盈余公积转

    增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余

    额 521,600,000.00 408,872,664.96 66,987,384.67 527,447,973.91 20,259,008.43 1,545,167,031.97吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 3 1-

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或

    股本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专项

    储备 盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权

    益 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额 521,600,000.00 408,872,664.96 66,369,511.25 484,866,514.50 30,516,029.20 1,512,224,719.91

    加：

    会计政策变更

    前期

    差错更正

    其他 309,567.80 -309,567.80

    二、本年年初余

    额 521,600,000.00 408,872,664.96 66,679,079.05 484,556,946.70 30,516,029.20 1,512,224,719.91

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    -37,621,299.74 -11,932,651.02 -49,553,950.76

    （一）净利润 -37,621,299.74 -1,189,368.00 -38,810,667.74

    （二）其他综合

    收益

    上述（一）和（二）

    小计 -37,621,299.74 -1,189,368.00 -38,810,667.74

    （三）所有者投

    入和减少资本 -10,743,283.02 -10,743,283.02

    1．所有者投入资

    本 -10,743,283.02 -10,743,283.02

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 3 2-

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余

    额 521,600,000.00 408,872,664.96 66,679,079.05 446,935,646.96 18,583,378.18 1,462,670,769.15

    法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：韩毅 会计机构负责人：朱晓丽吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 3 3-

    母公司所有者权益变动表

    2010 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目 实收资本（或

    股本） 资本公积 减：库

    存股

    专项

    储备 盈余公积 一般风

    险准备 未分配利润 所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 521,600,000.00 407,772,664.96 66,987,384.67 431,241,955.26 1,427,602,004.89

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 521,600,000.00 407,772,664.96 66,987,384.67 431,241,955.26 1,427,602,004.89

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,241,756.18 1,241,756.18

    （一）净利润 27,321,756.18 27,321,756.18

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 27,321,756.18 27,321,756.18

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -26,080,000.00 -26,080,000.00

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -26,080,000.00 -26,080,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 3 4-

    2．本期使用

    四、本期期末余额 521,600,000.00 407,772,664.96 66,987,384.67 432,483,711.44 1,428,843,761.07

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目 实收资本（或

    股本） 资本公积 减：库

    存股

    专项

    储备 盈余公积 一般风

    险准备 未分配利润 所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 521,600,000.00 407,772,664.96 66,369,511.25 425,681,094.47 1,421,423,270.68

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他 309,567.80 2,786,110.23 3,095,678.03

    二、本年年初余额 521,600,000.00 407,772,664.96 66,679,079.05 428,467,204.70 1,424,518,948.71

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -34,397,816.70 -34,397,816.70

    （一）净利润 -34,397,816.70 -34,397,816.70

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 -34,397,816.70 -34,397,816.70

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2.提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 3 5-

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 521,600,000.00 407,772,664.96 66,679,079.05 394,069,388.00 1,390,121,132.01

    法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：韩毅 会计机构负责人：朱晓丽吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 3 6-

    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

    1、财务报表的编制基础：

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其

    他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    2、遵循企业会计准则的声明：

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经

    营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性

    承担责任。

    3、会计期间：

    会计期间为公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币：

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    5.1 同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同

    一控制下的企业合并。

    合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并

    方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付

    的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减

    的，调整留存收益。

    为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。

    5.2 非同一控制下的企业合并

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合

    并。

    购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制

    权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现

    的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也

    计入企业合并成本。

    购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大

    于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合

    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    6、合并财务报表的编制方法：

    (1) 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。

    从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。

    公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中

    不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净

    利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会

    计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    (2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公

    允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财

    务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的年初已经发生，从报告期最早期间的年初起将其资产、

    负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目

    反映。吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 3 7-

    7、现金及现金等价物的确定标准：

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限

    短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

    8、外币业务和外币报表折算：

    8.1 外币业务

    外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

    于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差

    额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理

    外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即

    期汇率折算。

    8.2 外币财务报表的折算

    以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本

    位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制

    的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币

    报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流

    量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单

    独列示。

    9、金融工具：

    9.1 金融工具的确认和终止确认

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

    (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

    (2) 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确

    认条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

    9.2 金融资产的分类

    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、

    可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能

    力。

    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资

    产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

    (2) 应收款项

    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、

    其他应收款和长期应收款等。

    (3) 可供出售金融资产

    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的

    金融资产。自资产负债表日起12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期

    的非流动资产。

    (4) 持有至到期投资

    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到

    期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年

    内到期的非流动资产。

    9.3 金融资产的计量

    金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产

    的相关交易费用计入初始确认金额。吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 3 8-

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计

    量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项

    以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资

    产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。

    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入股东

    权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债

    务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，

    于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。

    9.4 金融负债的分类

    金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负

    债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    9.5 金融负债的计量

    金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计

    量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债

    的相关交易费用计入初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清

    金融负债时可能发生的交易费用。

    其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    9.6 金融工具的公允价值

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在

    活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权

    定价模型等。

    9.7 金融资产减值

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账

    面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)

    现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与

    确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价

    值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值

    上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损

    益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后

    发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公

    允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

    10、应收款项：

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认

    标准

    对于单项金额重大（余额大于3000 万）的应收款项，

    当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有

    条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提

    方法

    根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的

    差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提

    方法：

    信用风险特征组合的确定依据

    对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款

    项一起按账龄作为信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与

    之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 3 9-

    损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的

    比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    账龄分析法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内 2% 2%

    1—2 年 5% 5%

    2—3 年 10% 10%

    3—5 年 50% 50%

    5 年以上 90% 90%

    11、存货：

    (1) 存货的分类

    存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、委托加工材料和周转材料等，按成本与可变现

    净值孰低列示。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法

    存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生

    产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活

    动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后

    事项的影响等因素。

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制

    存货盘存制度采用永续盘存制。

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    五五摊销法

    低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算成本。

    2) 包装物

    一次摊销法

    包装物在领用时采用一次转销法核算成本。

    12、长期股权投资：

    (1) 初始投资成本确定

    企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

    方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权

    投资，按照下述方法确认其初始投资成本：

    1）以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协

    议约定价值不公允的除外。

    4）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

    非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 4 0-

    凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

    价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    5）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    (2) 后续计量及损益确认方法

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对

    被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期

    股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核

    算。

    采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发

    放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

    采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

    份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

    允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

    采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投

    资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

    益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，

    继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，本公司按照持股比例

    计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本

    公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实

    现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应

    的未实现损益不予抵销。

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需

    要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的

    财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则

    视为对被投资单位施加重大影响。

    (4) 减值测试方法及减值准备计提方法

    采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价

    值高于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存在减值。采用

    权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资，当长期股权投资的

    帐面价值高于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象的，其账面价值减

    记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预

    计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    13、投资性房地产：

    投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本

    进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够

    可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。

    本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物

    和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：

    类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧(摊销)率（%）

    建筑物 35 年 3% 2.77%

    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资

    产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为

    投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

    对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适

    当调整。吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 4 1-

    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该

    项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的

    金额计入当期损益。

    当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    14、固定资产：

    (1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。

    (2) 各类固定资产的折旧方法：

    类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋及建筑物 35年 3% 2.77%

    专用设备 10年 3% 9.70%

    通用工具 15年 3% 6.70%

    运输工具 10年 3% 9.70%

    办公设备及其他设

    备 10 年 3% 9.70%

    (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账

    面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。

    可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者

    之间较高者确定。

    符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值

    减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

    15、在建工程：

    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状

    态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建

    工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    16、借款费用:

    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建

    的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经

    开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发

    生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，

    暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

    在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门

    借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投

    资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的

    资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资

    本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整

    每期利息金额。

    17、无形资产：

    17.1 无形资产

    无形资产包括土地使用权、软件及专有技术等，以实际成本计量。吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 4 2-

    土地使用权按使用年限50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间

    合理分配的，全部作为固定资产。

    软件按使用年限5-10 年平均摊销。

    专有技术应根据相关产品生命周期、市场竞争等方面情况综合判断其为公司带来未来经济利益的

    期限，在使用期限内用直线法摊销。如无法可靠估计其受益期间，则视为使用寿命不确定的无形资产

    不予摊销，但需在每个会计年末进行减值测试并对其使用寿命进行复核，如有证据表明其使用寿命是

    有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。

    当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账

    面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。

    可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者

    之间较高者确定。

    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

    17.2 研究与开发

    根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为

    研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形

    资产：

    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    (2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    (3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益；

    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

    无形资产；

    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以

    后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定

    可使用状态之日起转为无形资产。

    当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    17.3 商誉

    商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同

    一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差

    额。

    企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投

    资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。

    企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应

    分摊至受益的资产组或资产组组合。年末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。

    18、长期待摊费用：

    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限

    在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

    19、预计负债：

    对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务

    的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。预计负债按照履行

    相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和

    货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计

    数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

    于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

    20、股份支付及权益工具：

    (1) 股份支付的种类：

    以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入

    成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 4 3-

    每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，

    将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

    以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价

    值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，

    在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价

    值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。

    21、收入：

    收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的

    公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。

    与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特

    定收入确认标准时，确认相关的收入。

    21.1 销售商品

    商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权

    和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可

    靠地计量时，确认营业收入的实现。

    21.2 提供劳务

    提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，

    确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程

    度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够

    可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见

    时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。

    21.3 让渡资产使用权

    让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入

    的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。

    22、政府补助：

    政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者

    投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，

    是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除

    与资产相关的政府补助之外的政府补助。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允

    价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

    与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损

    益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后

    期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿公

    司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    23、递延所得税资产/递延所得税负债：

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税

    暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可

    抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得

    税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的

    资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产

    负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计

    量。

    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减

    的应纳税所得额为限。

    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，

    予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回

    的，不予确认。吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 4 4-

    24、经营租赁、融资租赁：

    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

    24.1 经营租赁

    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

    24.2 融资租赁

    按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资

    产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低

    租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

    25、主要会计政策、会计估计的变更

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    26、前期会计差错更正

    (1) 追溯重述法

    无

    (2) 未来适用法

    无

    (三) 税项：

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税

    应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘

    以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后

    的余额计算)

    17%及13%

    营业税 应纳营业税额 5%

    城市维护建设税 应交流转税

    企业所得税 应纳税所得额 详见说明

    2、税收优惠及批文

    本公司2008 年被评定为高新技术企业，按规定执行15%的所得税税率。

    本公司下属子公司吉林麦吉柯半导体有限公司, 2008 年被评定为高新技术企业，按规定执行15%的

    所得税税率。

    本公司下属子公司深圳市鹏微科技有限公司，2009 年被评定为高新技术企业，按规定执行15%的

    所得税税率 。

    本公司其他下属子公司执行25%的所得税税率。

    (四) 企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

    单位:万元 币种:人民币

    子公

    司全

    称

    子公

    司类

    型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    期末实

    际出资

    额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是否

    合并

    报表

    少数

    股东

    权益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母

    公司

    所有

    者权

    益冲

    减子

    公司

    少数

    股东

    分担

    的本

    期亏吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 4 5-

    损超

    过少

    数股

    东在

    该子

    公司

    期初

    所有

    者权

    益中

    所享

    有份

    额后

    的余

    额

    吉林

    麦吉

    柯半

    导体

    有限

    公司

    全资

    子公

    司

    吉林 工业 7,000

    半导

    体分

    立器

    件制

    造销

    售

    8,247 100 100 是 0

    无锡

    吉华

    电子

    有限

    责任

    公司

    控股

    子公

    司

    无锡 工业 1,000

    半导

    体元

    器件

    封装

    测

    试；

    引线

    框架

    制

    造、

    销售

    815.71 66.2 66.2 是 887.11

    广州

    华微

    电子

    有限

    公司

    控股

    子公

    司

    广州 工业 4,000

    半导

    体器

    件研

    发与

    生产

    1,472.46 75 75 是 734.46

    (2) 非同一控制下企业合并取得的子公司

    单位:万元 币种:人民币

    子公

    司全

    称

    子公

    司类

    型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    期末

    实际

    出资

    额

    实质

    上构

    成对

    子公

    司净

    投资

    的其

    他项

    目余

    额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是否

    合并

    报表

    少数

    股东

    权益

    少数

    股东

    权益

    中用

    于冲

    减少

    数股

    东损

    益的

    金额

    从母

    公司

    所有

    者权

    益冲

    减子

    公司

    少数

    股东

    分担

    的本

    期亏

    损超

    过少

    数股

    东在

    该子

    公司

    期初吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 4 6-

    所有

    者权

    益中

    所享

    有份

    额后

    的余

    额

    深圳

    市鹏

    微科

    技有

    限公

    司

    控股

    子公

    司

    深圳 商业 500

    电子

    产品

    的技

    术开

    发及

    销售

    450 70 70 是 271.05

    大连

    海微

    电子

    经贸

    有限

    公司

    控股

    子公

    司

    大连 商业 2,800

    电子

    产品

    销售

    2,700 96.43 96.43 是 114.66

    吉林

    华升

    电子

    有限

    责任

    公司

    全资

    子公

    司

    吉林 工业 550

    电子

    元器

    件制

    造与

    销售

    550 100 100 是 0

    (五) 合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数 项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： / / 299,412.84 / / 101,691.08

    人民币 / / 299,412.84 / / 101,691.08

    银行存款： / / 467,486,350.31 / / 505,980,577.36

    人民币 / / 459,275,988.62 / / 498,292,908.37

    美元 1,206,681.40 6.7802 8,181,541.20 1,067,719.76 6.8282 7,290,617.70

    港元 33,066.19 0.8716 28,820.49 450,989.65 0.8804 397,051.29

    其他货币资金： / / 81,137,843.69 / / 27,317,368.22

    人民币 / / 81,137,843.69 / / 27,317,368.22

    合计 / / 548,923,606.84 / / 533,399,636.66

    其他货币资金中有32,976,940.99 元为承兑汇票保证金。

    2、交易性金融资产：

    (1) 交易性金融资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    1.交易性债券投资

    2.交易性权益工具投资

    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产 1,086,295.00 878,637.09

    4.衍生金融资产

    5.其他

    合计 1,086,295.00 878,637.09吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 4 7-

    (2) 交易性金融资产的说明

    交易性金融资产期末数较年初数增加207,657.91 元，增加比例为23.63%，增加原因系公允价值变

    动所致。

    3、应收票据：

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 57,601,732.20 55,713,793.54

    合计 57,601,732.20 55,713,793.54

    4、应收账款:

    (1) 应收账款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%)

    单项金

    额不重

    大但按

    信用风

    险特征

    组合后

    该组合

    的风险

    较大的

    应收账

    款

    272,922,649.05 100 6,884,968.68 295,730,151.93 100 6,702,283.46 2.27

    合计 272,922,649.05 / 6,884,968.68 / 295,730,151.93 / 6,702,283.46 /

    单项金额重大的确定依据为单项金额3,000 万元(含3,000 万元)以上；单项金额不重大但信用风险

    特征组合后该组合的风险较大的确定依据为除单项金额重大的应收账款外，按账龄分析法计提坏账；

    不属于单项金额重大及单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大的归入于其他不重

    大。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%) 坏账准备

    金额 比例(%) 坏账准备

    其中：

    1 年以内 258,306,901.09 94.64 5,499,444.63 290,102,075.95 98.1 5,906,364.28

    1 至2 年 12,010,225.11 4.40 509,816.46 3,177,787.76 1.07 142,317.15

    2 至3 年 1,513,285.85 0.55 69,912.69 1,475,443.91 0.5 147,544.39

    3 至5 年 443,046.00 0.16 221,523.00 928,255.61 0.31 464,127.81

    5 年以上 649,191.00 0.25 584,271.90 46,588.70 0.02 41,929.83

    合计 272,922,649.05 100.00 6,884,968.68 295,730,151.93 100 6,702,283.46吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 4 8-

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额

    的比例（％）

    厦门市创达电子贸易有限公司 客户 13,245,324.95 1 年以内 4.85

    深圳市隆泰欣达实业有限公司 客户 10,399,908.23 1 年以内 3.81

    中山市欧普照明股份有限公司 客户 9,047,105.11 1 年以内 3.31

    全汉企业股份有限公司 客户 8,376,692.56 1 年以内 3.07

    广东东松三雄电器有限公司 客户 7,972,050.02 1 年以内 2.92

    合计 / 49,041,080.87 / 17.96

    5、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%)

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的其

    他应收款

    46,244,817.28 100 6,168,876.52 13.34 43,323,536.43 100 4,919,746.31 11.36

    合计 46,244,817.28 / 6,168,876.52 / 43,323,536.43 / 4,919,746.31 /

    单项金额重大的确定依据为单项金额3,000 万元(含3,000 万元)以上，单项金额不重大但信用风险

    特征组合后该组合的风险较大的确定依据为除单项金额重大的其他应收款外，按账龄分析法计提坏账；

    不属于单项金额重大及单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大的归入于其他不重

    大。

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%) 坏账准备

    金额 比例(%) 坏账准备

    其中：

    1 年以内 22,158,340.75 47.92 2,008,872.32 24,588,073.73 56.76 473,731.08

    1 至2 年 16,071,765.41 34.75 793,312.63 6,407,734.03 14.79 317,114.20

    2 至3 年 2,107,668.00 4.56 210,766.80 5,711,767.92 13.18 570,576.79

    3 至5 年 5,401,035.10 11.68 2,700,517.55 5,935,636.07 13.7 2,946,032.04

    5 年以上 506,008.02 1.09 455,407.22 680,324.68 1.57 612,292.20

    合计 46,244,817.28 100.00 6,168,876.52 43,323,536.43 100 4,919,746.31吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 4 9-

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总

    额的比例(%)

    上海百通（集团）公司 项目保证金 3,000,000.00 1 年以内 6.49

    吉林市欣业工贸有限公司 项目保证金 2,000,000.00 1-2 年 4.32

    吉林市物华商城北方华宇电脑

    经销部 工程保证金 2,000,000.00 1-2 年 4.32

    北京三阳今日科技有限公司 工程保证金 1,770,000.00 1 年以内 3.83

    吉林市通大装饰工程有限责任

    公司 工程保证金 1,700,000.00 1 年以内 3.68

    合计 / 10,470,000.00 / 22.64

    6、预付款项：

    (1) 预付款项按账龄列示

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数 账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 80,994,440.28 92.39 76,450,759.68 91.59

    1 至2 年 2,875,438.51 3.28 2,905,988.96 3.48

    2 至3 年 3,795,929.50 4.33 4,115,188.33 4.93

    合计 87,665,808.29 100 83,471,936.97 100

    (2) 预付款项金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

    吉林市万星房地产 土地改造工程款 8,000,000.00 1 年以内 未到结算期

    吉林铭阳电子 工程预付款 2,384,449.14 1 年以内 未到结算期

    圣各班诺顿公司 工程预付款 2,022,888.17 1 年以内 未到结算期

    JUNO(日本) 工程预付款 1,418,389.92 1 年以内 未到结算期

    KATECH 工程预付款 1,250,088.70 1 年以内 未到结算期

    合计 / 15,075,815.93 / /

    (3) 本报告期预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    7、存货：

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数 项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 47,126,006.23 47,126,006.23 44,660,139.04 44,660,139.04

    在产品 35,843,558.30 35,843,558.30 33,357,626.21 33,357,626.21

    库存商品 100,233,974.75 7,176,340.14 93,057,634.61 120,085,105.58 3,727,600.42 116,357,505.16

    周转材料 426,852.38 426,852.38

    自制半成35,755,139.32 35,755,139.32 34,395,563.68 34,395,563.68吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 5 0-

    品

    委托加工

    材料 37,594,783.98 37,594,783.98 32,338,727.79 32,338,727.79

    合计 256,553,462.58 7,176,340.14 249,377,122.44 265,264,014.68 3,727,600.42 261,536,414.26

    (2) 存货跌价准备

    单位：元 币种：人民币

    本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    库存商品 3,727,600.42 3,448,739.72 7,176,340.14

    合计 3,727,600.42 3,448,739.72 7,176,340.14

    (3) 存货跌价准备情况

    项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价

    准备的原因

    本期转回金额占该

    项存货期末余额的

    比例（％）

    库存商品

    月底存货按成本高于可变现净值的差额计

    提存货跌价准备。公司按日常活动中存货

    的估计售价减去至完工时估计将要发生的

    成本、估计的销售费用以及相关税费后的

    金额确定可变现净值。

    存货期末余额中含有借款费用资本化金额的0 元。

    8、长期股权投资:

    (1) 长期股权投资情况

    按成本法核算：

    单位：元 币种：人民币

    被投资

    单位

    初始投资成

    本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准

    备

    在被投资

    单位持股

    比例（％）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （％）

    吉林恩

    智浦半

    导体有

    限公司

    49,042,512.10 49,042,512.10 49,042,512.10 40 40

    厦门永

    红电子

    有限公

    司

    10,917,037.04 10,917,037.04 10,917,037.04 18 18

    江苏一

    方科技

    股份有

    限公司

    11,500,000.00 11,500,000.00 -11,500,000 0.00

    上海华

    微科技

    有限公

    司

    8,654,957.24 8,654,957.24 8,654,957.24 30 30吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 5 1-

    长期股权投资期末数较年初数减少11,500,000 元，减少比例为14.35%，减少原因系公司出售江苏

    一方科技公司股权所致。

    9、投资性房地产:

    (1) 按成本计量的投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、账面原值合计 35,842,294.79 35,842,294.79

    1.房屋、建筑物 35,842,294.79 35,842,294.79

    2.土地使用权

    二、累计折旧和累

    计摊销合计 3,970,246.70 494,623.68 4,464,870.38

    1.房屋、建筑物 3,970,246.70 494,623.68 4,464,870.38

    2.土地使用权

    三、投资性房地产

    账面净值合计 31,872,048.09 -494,623.68 31,377,424.41

    1.房屋、建筑物 31,872,048.09 -494,623.68 31,377,424.41

    2.土地使用权

    四、投资性房地产

    减值准备累计金

    额合计

    1.房屋、建筑物

    2.土地使用权

    五、投资性房地产

    账面价值合计 31,872,048.09 -494,623.68 31,377,424.41

    1.房屋、建筑物 31,872,048.09 -494,623.68 31,377,424.41

    2.土地使用权

    本期折旧和摊销额：494,623.68 元。

    投资性房地产本期减值准备计提额：0 元。

    10、固定资产:

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合

    计： 1,430,559,516.92 120,696,808.04 5,234,095.55 1,546,022,229.41

    其中：房屋及建筑

    物 573,146,572.64 24,882,225.00 993,953.30 597,034,844.34

    机器设备

    运输工具

    专用设备 715,595,992.97 89,840,877.58 4,126,494.23 801,310,376.32

    运输工具 22,121,079.90 108,448.02 22,012,631.88

    通用设备 84,406,673.91 5,645,301.32 90,051,975.23

    办公及其他

    设备 35,289,197.50 328,404.14 5,200.00 35,612,401.64

    二、累计折旧合

    计： 479,335,697.48 42,788,356.20 1,136,164.86 520,987,888.82

    其中：房屋及建筑81,402,967.33 6,968,508.64 0.00 88,371,475.97吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 5 2-

    物

    机器设备

    运输工具

    专用设备 345,390,748.52 30,867,260.52 1,037,288.82 375,220,720.22

    运输工具 6,945,477.15 1,029,155.63 98,876.04 7,875,756.74

    通用设备 37,029,519.57 3,072,321.21 0.00 40,101,840.78

    办公及其他

    设备 8,566,984.91 851,110.20 0.00 9,418,095.11

    三、固定资产账面

    净值合计 951,223,819.44 77,908,451.84 4,097,930.69 1,025,034,340.59

    其中：房屋及建筑

    物 491,743,605.31 17,913,716.36 993,953.30 508,663,368.37

    机器设备

    运输工具

    专用设备 370,205,244.45 58,973,617.06 3,089,205.41 426,089,656.10

    运输工具 15,175,602.75 -1,029,155.63 9,571.98 14,136,875.14

    通用设备 47,377,154.34 2,572,980.11 0.00 49,950,134.45

    办公及其他

    设备 26,722,212.59 -522,706.06 5,200.00 26,194,306.53

    四、减值准备合计 4,902,853.50 2,178,918.78 0.00 7,081,772.28

    其中：房屋及建筑

    物

    机器设备

    运输工具

    专用设备 4,858,085.30 2,178,918.78 7,037,004.08

    运输工具

    通用设备

    办公及其他

    设备 44,768.20 44,768.20

    五、固定资产账面

    价值合计 946,320,965.94 75,729,533.06 4,097,930.69 1,017,952,568.31

    其中：房屋及建筑

    物 491,743,605.31 17,913,716.36 993,953.30 508,663,368.37

    机器设备

    运输工具

    专用设备 365,347,159.15 56,794,698.28 3,089,205.41 419,052,652.02

    运输工具 15,175,602.75 -1,029,155.63 9,571.98 14,136,875.14

    通用设备 47,377,154.34 2,572,980.11 0.00 49,950,134.45

    办公及其他

    设备 26,677,444.39 -522,706.06 5,200.00 26,149,538.33

    本期折旧额：42,788,356.20 元。

    本期由在建工程转入固定资产原价为：120,696,808.04 元。

    固定资产期末数较年初数增加71,631,602.37 元，增加比例为7.57%，增加原因系在建工程决算、形

    成固定资产所致。吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 5 3-

    11、在建工程：

    (1) 在建工程情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数 项目

    账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

    在建工程 234,436,162.52 234,436,162.52 278,523,906.20 278,523,906.20

    (2) 重大在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目

    名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资

    产

    工程

    进度

    资金

    来源 期末数

    六英

    寸新

    型功

    率半

    导体

    器件

    393,450,000.00 256,995,151.64 55,633,278.97 114,197,273.68 98%

    非公

    开募

    集

    198,431,156.93

    设备

    改造

    及安

    装

    16,487,547.56 11,989,532.54 417,333.00 自有、

    贷款 28,059,747.10

    装修

    工程 5,041,207.00 2,904,051.49 自有 7,945,258.49

    合计 278,523,906.20 70,526,863.00 114,614,606.68 / / 234,436,162.52

    (3) 重大在建工程的工程进度情况

    项目 工程进度 备注

    六英寸新型功率半导体器件 98%

    在建工程期末数较年初数减少44,087,743.68 元，减少比例为15.83%，减少原因系公司在建工程项

    目决算、形成固定资产所致。

    12、无形资产：

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 160,369,906.87 7,016,666.64 0.00 167,386,573.51

    土地使用权 106,665,636.36 106,665,636.36

    财务软件 469,536.58 469,536.58

    专利及专有技术 53,234,733.93 7,016,666.64 60,251,400.57

    二、累计摊销合计 17,768,304.95 4,509,282.72 1,483,333.34 20,794,254.33

    土地使用权 9,500,422.63 1,054,475.32 10,554,897.95

    财务软件 211,707.10 54,003.70 265,710.80

    专利及专有技术 8,056,175.22 3,400,803.70 1,483,333.34 9,973,645.58

    三、无形资产账面

    净值合计 142,601,601.92 2,507,383.92 -1,483,333.34 146,592,319.18

    土地使用权 97,165,213.73 -1,054,475.32 0.00 96,110,738.41

    财务软件 257,829.48 -54,003.70 0.00 203,825.78

    专利及专有技术 45,178,558.71 3,615,862.94 -1,483,333.34 50,277,754.99吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 5 4-

    四、减值准备合计

    五、无形资产账面

    价值合计 142,601,601.92 2,507,383.92 -1,483,333.34 146,592,319.18

    土地使用权 97,165,213.73 -1,054,475.32 0.00 96,110,738.41

    财务软件 257,829.48 -54,003.70 0.00 203,825.78

    专利及专有技术 45,178,558.71 3,615,862.94 -1,483,333.34 50,277,754.99

    本期摊销额：4,509,282.72 元。

    13、长期待摊费用:

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额

    碳化硅管道 1,726,603.88 445,032.65 503,324.93 1,668,311.60

    计算机信息

    管理系统 6,776,615.53 845,055.13 967,728.03 6,653,942.63

    国债转贷担

    保费 213,333.41 9,999.96 203,333.45

    其他改造支

    出 3,652,751.32 3,484,366.19 1,424,949.12 5,712,168.39

    房屋维修费 2,285,971.72 1,324,368.93 670,596.53 2,939,744.12

    合计 14,655,275.86 6,098,822.90 3,576,598.57 17,177,500.19

    14、递延所得税资产/递延所得税负债：

    （一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

    (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 3,406,805.80 3,137,676.43

    应付利息 137,103.70 137,103.70

    其他非流动资产摊销 161,010.74 161,010.74

    可抵扣亏损 1,222,170.00 1,222,170.00

    确认为递延收益的政府补助 3,816,000.00 3,816,000.00

    内部交易未实现利润 520,489.76 520,489.76

    小计 9,263,580.00 8,994,450.63

    递延所得税负债：

    固定资产折旧 16,901,530.47 16,498,528.50

    公允价值变动 68,444.25 37,295.56

    小计 16,969,974.72 16,535,824.06

    15、资产减值准备明细:

    单位：元 币种：人民币

    本期减少 项目 期初账面余额 本期增加

    转回 转销

    期末账面余额

    一、坏账准备 11,622,029.77 1,431,815.43 13,053,845.20

    二、存货跌价准备 3,727,600.42 3,448,739.72 7,176,340.14

    三、可供出售金融资产

    减值准备

    四、持有至到期投资减

    值准备

    五、长期股权投资减值

    准备吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 5 5-

    六、投资性房地产减值

    准备

    七、固定资产减值准备 4,902,853.50 2,178,918.78 7,081,772.28

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减

    值准备

    其中：成熟生产性生物

    资产减值准备

    十一、油气资产减值准

    备

    十二、无形资产减值准

    备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合计 20,252,483.69 7,059,473.93 27,311,957.62

    16、短期借款：

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 198,860,000.00 210,257,144.70

    保证借款 447,519,145.00 549,000,000.00

    合计 646,379,145.00 759,257,144.70

    短期借款期末数较年初数减少112,877,999.70 元，减少比例为14.87%，减少原因系公司调整长短期

    借款结构所致。

    17、应付票据：

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    商业承兑汇票 15,994,845.43 15,010,147.25

    银行承兑汇票 49,567,748.01 30,565,365.30

    合计 65,562,593.44 45,575,512.55

    下一会计期间（下半年）将到期的金额65,562,593.44 元。

    应付票据期末数较年初数增加19,987,080.89 元，增加比例为43.85%，增加原因系公司增加银行承

    兑汇票结算业务所致。

    18、应付账款：

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    19、预收账款：

    (1) 本报告期预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    20、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 2,503,293.19 48,522,592.57 51,025,885.76 0.00

    二、职工福利费 0 4,978,405.73 3,401,268.85 1,577,136.88

    三、社会保险费 26,560.04 12,167,024.60 12,159,000.60 34,584.04吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 5 6-

    四、住房公积金 295,329.00 2,635,188.00 2,930,517.00 0.00

    五、辞退福利

    六、其他

    工会经费和教育经费 24,484.48 1,433,609.72 287,588.61 1,170,505.59

    合计 2,849,666.71 69,736,820.62 69,804,260.82 2,782,226.51

    应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0 元。

    工会经费和职工教育经费金额287,588.61 元，非货币性福利金额0 元，因解除劳动关系给予补偿0

    元。

    21、应交税费：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    增值税 -3,442,154.86 3,679,601.48

    营业税 144,728.17 273,804.45

    企业所得税 7,406,483.28 5,848,998.88

    个人所得税 2,111,104.31 154,315.32

    城市维护建设税 -153,163.62 -49,232.52

    教育费附加 -73,839.03 815.43

    其他 303,057.65 -159,835.92

    合计 6,296,215.90 9,748,467.12

    22、其他应付款：

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    上海鹏盛科技实业有限公司 448,992.51 448,992.51

    合计 448,992.51 448,992.51

    23、1 年内到期的非流动负债：

    (1) 1 年内到期的非流动负债情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1 年内到期的长期借款 83,000,000 91,000,000

    合计 83,000,000.00 91,000,000.00

    (2) 1 年内到期的长期借款

    1) 1 年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 70,000,000 86,000,000

    保证借款 13,000,000 5,000,000

    合计 83,000,000 91,000,000

    2) 金额前五名的1 年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数 贷款单位 借款起始

    日

    借款终止

    日

    币种 利率（％）

    本币金额 本币金额

    农业银行大东支行 2006年1 2011 年1 月人民币 6.048 30,000,000 35,000,000吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 5 7-

    月19 日 16日

    中国进出口银行大连

    分行

    2008 年12

    月8 日

    2010 年12

    月1 日 人民币 3.51 40,000,000 40,000,000

    恒生银行广州分行 2008 年1

    月25 日 人民币 6.21 13,000,000 16,000,000

    合计 / / / / 83,000,000 91,000,000

    24、长期借款：

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 645,180.36 15,694,947.68

    保证借款 115,600,000 5,600,000

    合计 116,245,180.36 21,294,947.68

    (2) 金额前五名的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数 贷款单位 借款起始

    日

    借款终止

    日

    币种 利率（％）

    本币金额 本币金额

    深圳市商业银行

    黄岗支行

    2005 年12

    月10 日

    2015 年12

    月10 日 人民币 5.94 645,180.36 694,947.68

    恒生银行广州分

    行 人民币 0 5,000,000

    农业银行大东支

    行 人民币 0 10,000,000

    国债转贷资金 2005 年1

    月1 日

    2020 年1

    月1 日 人民币 2.14 5,600,000 5,600,000

    中国进出口银行

    大连分行

    2010 年6

    月23 日

    2011 年6

    月23 日 人民币 3.51 110,000,000.00 0

    合计 / / / / 116,245,180.36 21,294,947.68

    25、其他非流动负债：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    国家信息产业部项目拨款 1,440,000.00 1,440,000.00

    国家高技术产业发展项目补助 16,000,000.00 16,000,000.00

    中央扩大内需专项资金拨款 5,000,000.00 5,000,000.00

    吉林省电子信息产业引导项目补助 2,000,000.00 2,000,000.00

    电子信息产业发展基金项目拨款 1,000,000.00 1,000,000.00

    国家商务部项目拨款 1,000,000.00

    合计 26,440,000.00 25,440,000.00

    其他非流动负债较年初增加1,000,000.00 元，增加比例为3.93%，增加原因系公司收到政府项目补

    助所致。

    26、股本：

    单位：元 币种：人民币

    本次变动增减（+、-）

    期初数

    发行新股 送股 公积金转

    股 其他 小计

    期末数

    股份总

    数 521,600,000 521,600,000吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 5 8-

    27、资本公积：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 385,484,042.81 385,484,042.81

    其他资本公积 23,388,622.15 23,388,622.15

    合计 408,872,664.96 408,872,664.96

    28、盈余公积：

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 66,987,384.67 66,987,384.67

    合计 66,987,384.67 66,987,384.67

    29、未分配利润：

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润 510,285,628.84 /

    调整后 年初未分配利润 510,285,628.84 /

    加：本期归属于母公司所有者的

    净利润 43,242,345.07 /

    应付普通股股利 26,080,000

    期末未分配利润 527,447,973.91 /

    30、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 568,727,056.11 509,571,673.78

    其他业务收入 4,404,050.07 26,340,947.82

    营业成本 403,002,337.73 487,939,663.14

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额 行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    工业 539,542,511.85 376,616,038.48 487,885,217.63 458,745,002.30

    商业 21,863,138.79 21,508,941.70 13,610,224.25 12,620,685.98

    服务业 7,321,405.47 2,316,299.33 8,076,231.90 2,462,330.21

    合计 568,727,056.11 400,441,279.51 509,571,673.78 473,828,018.49

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额 产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    (1)半导体器件 539,542,511.85 376,616,038.48 473,680,904.88 444,844,705.76

    (2)集成电路芯片

    (3)小型服务器及

    计算机配件 14,204,312.75 13,900,296.54吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 5 9-

    (4)其他 29,184,544.26 23,825,241.03 21,686,456.15 15,083,016.19

    合计 568,727,056.11 400,441,279.51 509,571,673.78 473,828,018.49

    (4) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额 地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    华东地区 213,290,368.62 150,177,958.31 188,177,511.58 174,977,892.27

    华南地区 228,035,995.01 160,560,368.34 195,944,048.27 182,199,649.05

    出口 71,127,038.98 50,080,618.09 63,544,101.29 59,086,831.45

    其他地区 56,273,653.50 39,622,334.77 61,906,012.64 57,563,645.72

    合计 568,727,056.11 400,441,279.51 509,571,673.78 473,828,018.49

    (5) 公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）

    厦门市创达电子贸易有限公司 26,113,265.95 4.56

    深圳市隆泰欣达实业有限公司 17,984,459.01 3.14

    无锡明祥电子有限公司 16,061,851.68 2.80

    NTL 15,053,960.91 2.63

    厦门通士达有限公司 13,921,327.2 2.43

    合计 89,134,864.75 15.56

    31、营业税金及附加：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    营业税 360,239.13 354,796.76 应纳营业税额

    城市维护建设税 2,326,116.99 1,290,323.88 应交流转税

    教育费附加 996,907.28 552,995.95 应交流转税

    合计 3,683,263.40 2,198,116.59 /

    营业税金及附加本期较上期增加1,485,146.81 元，增加比例为67.56%，增加原因系公司本期实现增值

    税 较去年同期增长,致使城建税和教育费附加较去年同期同比例增加。

    32、公允价值变动收益：

    单位：元 币种：人民币

    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

    交易性金融资产 207,657.91 484,089.89

    合计 207,657.91 484,089.89

    公允价值变动收益本期较上期减少276,431.98 元,减少比例为57.10%,减少原因系本期基金市值变化幅

    度较去年同期下降所致。

    33、投资收益：

    (1) 投资收益明细情况

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    处置长期股权投资产生的投资收益 1,000,000.00 17,131,508.40

    合计 1,000,000.00 17,131,508.40

    34、资产减值损失：吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 6 0-

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 1,989,603.41 9,199,155.20

    二、存货跌价损失 3,448,739.72

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失 0 941,942.69

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失 2,178,918.78

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 7,617,261.91 10,141,097.89

    35、营业外收入：

    (1) 营业外收入情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    政府补助 275,167.20 350,000.00

    其他 70,067.26 232,051.24

    合计 345,234.46 582,051.24

    (2) 政府补助明细

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    出口补贴 28,000

    科技成果转化补助费 150,000

    信息产业发展专项资金

    补助 200,000

    高新技术企业补助 200,000

    其他 47,167.20

    合计 275,167.20 350,000.00 /

    36、营业外支出：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 1,095,512.75 4,816,797.01

    其中：固定资产处置损失 1,095,512.75 4,816,797.01

    合计 1,095,512.75 4,816,797.01

    营业外支出本期数较上年同期减少3,721,284.26 元,减少比例77.26%,减少原因系公司本年处理闲置固

    定资产低于去年同期所致。

    37、所得税费用：吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 6 1-

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期

    所得税 9,908,479.61 2,727,773.83

    递延所得税调整 165,021.29 578,081.86

    合计 10,073,500.90 3,305,855.69

    38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

    单位：元 币种：人民币

    2010 年1-6 月 净资产收益 每股收益

    报告期利润 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 2.83% 0.0829 0.0829

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润 2.81% 0.0823 0.0823

    （1）净资产收益率的计算过程

    单位：元 币种：人民币

    项目 序号 2010年1-6 月 2009年1-6 月

    归属于本公司普通股股东的净利润 1 43,242,345.07 -37,621,299.74

    扣除所得税影响后归属于母公司普

    通股股东净利润的非经常性损益 2 303,540.27 11,339,772.92

    归属于本公司普通股股东、扣除非

    经常性损益后的净利润 3=1-2 42,938,804.80 -48,961,072.66

    年初归属于本公司普通股股东的净

    资产 4 1,507,745,678.47 1,481,708,690.71

    本期除净利润外其他权益变动 5 -26,080,000.00 0.00

    其他权益变动下一月份起至报告期

    年末的月份数 6 0 0

    报告期月份数 7 6 6

    年末归属于本公司普通股股东的净

    资产 8=1+4+5 1,524,908,023.54 1,444,087,390.97

    加权平均净资产 1,503,286,851.01 1,529,366,851.01 1,462,898,040.84

    加权平均净资产收益率（Ⅰ） 9=1÷(4+1×0.5+5×6÷7) 2.83% -2.57%

    加权平均净资产收益率（Ⅱ） 10=3÷(4+1×0.5+5×6÷7) 2.81% -3.35%

    （2）每股收益的计算过程

    单位：元 币种：人民币

    项目 序号 2010 年1-6 月 2009年1-6 月

    归属于本公司普通股股东的净

    利润 1 43,242,345.07 -37,621,299.74

    扣除所得税影响后归属于母公

    司普通股股东净利润的非经常

    性损益

    2 303,540.27 11,339,772.92

    归属于本公司普通股股东、扣

    除非经常性损益后的净利润 3=1-2 42,938,804.80 -48,961,072.66吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 6 2-

    年初股份总数 4 521,600,000.00 521,600,000.00

    公积金转增股本或股票股利分

    配等增加股份数 5 0.00 -

    发行新股或债转股等增加股份

    数 6 - 0.00

    发行新股或债转股等增加股份

    下一月份起至报告期年末的月

    份数

    7

    报告期因回购或缩股等减少股

    份数 8

    减少股份下一月份起至报告期

    年末的月份数 9

    报告期月份数 10 6 6

    发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 521,600,000.00 521,600,000.00

    基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.0829 -0.0721

    基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.0823 -0.0939

    已确认为费用的稀释性潜在普

    通股利息 14

    所得税率 15 0.15 0.15

    转换费用 16

    认股权证、期权行权增加股份

    数 17

    稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) 0.0829 -0.0721

    稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14－16)×(1-15)]÷(11+17) 0.0823 -0.0939

    39、现金流量表项目注释：

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    利息收入 1,742,523.43

    收到的政府补助 38,000.00

    合计 1,780,523.43

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    保险费 3,434,958.98

    新产品开发费 7,953,463.86

    办公用水电费等能源支出 5,034,246.54

    销售费用支出 9,653,799.67

    其它支出 10,795,447.44

    合计 36,871,916.49吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 6 3-

    40、现金流量表补充资料：

    (1) 现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 45,696,109.85 -38,810,667.74

    加：资产减值准备 7,617,261.91 10,141,097.89

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧 43,282,979.88

    35,657,676.92

    无形资产摊销 4,509,282.72 3,647,292.93

    长期待摊费用摊销 2,522,224.33 2,005,964.63

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列） 68,790.11

    4,672,986.48

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） (207,657.91) -484,089.89

    财务费用（收益以“－”号填列） 23,602,437.24 17,826,906.75

    投资损失（收益以“－”号填列） (1,000,000.00) -17,131,508.40

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） (269,129.37) 4,531,361.18

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 434,150.66 635,701.20

    存货的减少（增加以“－”号填列） 12,159,291.82 150,644,456.84

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 21,624,742.10 -37,643,594.46

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 21,405,886.61 -135,113,084.70

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 181,446,369.95 580,499.63

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 548,923,606.84 334,960,096.68

    减：现金的期初余额 533,399,636.66 373,053,641.51

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 15,523,970.18 -38,093,544.83

    (2) 现金和现金等价物的构成

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    一、现金 548,923,606.84 533,399,636.66

    其中：库存现金

    可随时用于支付的银行存款

    可随时用于支付的其他货币资金

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    三、期末现金及现金等价物余额 548,923,606.84 533,399,636.66吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 6 4-

    (六) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    母公司

    名称

    企业类

    型

    注册

    地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资

    本

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对本

    企业的表决

    权比例(%)

    本企业

    最终控

    制方

    组织机构

    代码

    上海鹏

    盛科技

    实业有

    限公司

    有限责

    任公司 上海 王宇峰

    通讯器

    材电动

    车系列

    产品

    11,115 25.44 25.44 梁志勇 64047966-9

    2、本企业的子公司情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全

    称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例

    (%)

    表决权比

    例(%)

    组织机构

    代码

    深圳市鹏

    微科技有

    限公司

    有限责任

    公司 深圳 张泽伟 商业 500 70 70 74120203-X

    吉林麦吉

    柯半导体

    有限公司

    有限责任

    公司 吉林 赵东军 工业 7,000 100 100 76457461-0

    无锡吉华

    电子有限

    责任公司

    有限责任

    公司 无锡 赵东军 工业 1,000 66.2 66.2 78126410-4

    大连海微

    电子经贸

    有限公司

    有限责任

    公司 大连 秦平 商业 2,800 96.43 96.43 73641586-6

    吉林华升

    电子有限

    责任公司

    有限责任

    公司 吉林 费杨 工业 550 100 100 74046334-2

    广州华微

    电子有限

    公司

    有限责任

    公司 广州 韩毅 工业 4,000 75 75 66183906-5

    3、关联交易情况

    (1) 关联担保情况

    单位：万元 币种：人民币

    担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕

    吉林华微电子

    股份有限公司

    吉林麦吉柯半导

    体有限公司 11,000 2009 年5 月27 日～

    2010 年12 月24 日 否

    吉林华微电子

    股份有限公司

    大连海微电子经

    贸有限公司 2,000 2009 年8 月17 日～

    2010 年8 月6 日 否

    吉林华微电子

    股份有限公司

    无锡吉华电子有

    限责任公司 1,500 2009 年1 月8 日～2010

    年9 月30 日 否

    吉林华微电子

    股份有限公司

    广州华微电子有

    限公司 3,040 2008 年1 月25 日～

    2011 年1 月24 日 否

    上海鹏盛科技

    实业有限公司

    吉林华微电子股

    份有限公司 40,900 2009 年1 月23 日～

    2010 年12 月25 日 否

    上海鹏盛科技

    实业有限公司

    吉林华微电子股

    份有限公司 560 2005 年6 月24 日～

    2020 年6 月24 日 否吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 6 5-

    (七) 股份支付：

    无

    (八) 或有事项：

    无

    (九) 承诺事项：

    1、重大承诺事项

    以财产作抵押取得借款（单位：万元）

    抵押财产种类 抵押财产原值 抵押借款行 取得借款金额

    房屋建筑物 8,635中国进出口银行大连分行 4,000

    房屋建筑物 195深圳市商业银行皇岗支行 64.52

    房屋建筑物 4,815恒生银行 1,800

    房屋建筑物 9,467农业银行大东支行 3,000

    房屋建筑物 5,431建设银行高新支行 7,950

    设备 49,940工商银行高新支行 11,936

    （十）资产负债表日后事项：

    公司2010 年7 月份已经收到短期融资券的首批资金3 亿元,并于同月计入交易性金融负债核算.

    (十) 母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款：

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额

    不重大但

    按信用风

    险特征组

    合后该组

    合的风险

    较大的应

    收账款

    217,599,580.8 100 5,245,219.87 2.41 205,670,300.44 94.58 4,524,374.54 2.20

    其他不重

    大应收账

    款

    11,793,754.34 5.42

    合计 217,599,580.8 / 5,245,219.87 / 217,464,054.78 / 4,524,374.54 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%) 坏账准备

    金额 比例(%) 坏账准备

    其中：

    1 年以内 205,636,787.73 94.50 3,872,145.82 203,104,024.45 98.75 4,062,080.49

    1 至2 年 10,196,329.22 4.69 509,816.46 1,820,690.96 0.89 91,034.55

    2 至3 年 699,126.85 0.32 69,912.69 50,421.23 0.02 5,042.12

    3 至5 年 418,146.00 0.19 209,073.00 648,575.10 0.32 324,287.55吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 6 6-

    5 年以上 649,191.00 0.30 584,271.90 46,588.70 0.02 41,929.83

    合计 217,599,580.80 100.00 5,245,219.87 205,670,300.44 100 4,524,374.54

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额

    的比例(%)

    厦门市创达电子贸

    易有限公司 客户 13,245,324.95 1 年以内 6.09

    深圳市隆泰欣达实

    业有限公司 客户 10,399,908.23 1 年以内 4.78

    中山市欧普照明股

    份有限公司 客户 9,047,105.11 1 年以内 4.16

    全汉企业股份有限

    公司 客户 8,376,692.56 1 年以内 3.85

    广东东松三雄电器

    有限公司 客户 7,972,050.02 1 年以内 3.66

    合计 / 49,041,080.87 / 22.54

    2、其他应收款：

    (1) 其他应收款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大

    的其他应收款 45,137,269.05 42.52

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的其他应

    收款

    120,291,699.94 100 4,931,739.22 4.10 39,717,415.53 37.41 3,831,739.22 9.65

    其他不重大的

    其他应收款 21,304,526.63 20.07

    合计 120,291,699.94 / 4,931,739.22 / 106,159,211.21 / 3,831,739.22 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%) 坏账准备

    金额 比例(%) 坏账准备

    其中：

    1 年以内 102,410,736.24 85.14 1,071,735.02 23,270,781.33 58.59 472,627.24

    1 至2 年 9,866,252.58 8.20 493,312.63 6,342,284.03 15.97 317,114.20

    2 至3 年 2,107,668.00 1.75 210,766.80 5,705,767.92 14.37 570,576.79

    3 至5 年 5,401,035.10 4.49 2,700,517.55 3,718,257.57 9.36 1,859,128.79

    5 年以上 506,008.02 0.42 455,407.22 680,324.68 1.71 612,292.20

    合计 120,291,699.94 100.00 4,931,739.22 39,717,415.53 100 3,831,739.22吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 6 7-

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成

    本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 本期计提

    减值准备

    在被投资

    单位持股

    比例（％）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （％）

    深圳市鹏

    微科技有

    限公司

    4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 70 70

    吉林麦吉

    柯半导体

    有限公司

    82,470,000.00 82,470,000.00 82,470,000.00 100 100

    无锡吉华

    电子有限

    责任公司

    8,157,073.45 5,500,000.00 2,657,073.45 8,157,073.45 66.2 66.2

    大连海微

    电子经贸

    有限公司

    27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 96.43 96.43

    吉林华升

    电子有限

    责任公司

    5,500,000.00 2,000,000.00 3,500,000.00 5,500,000.00 100 100

    广州华微

    电子有限

    公司

    14,724,600.00 14,724,600.00 14,724,600.00 75 75

    吉林恩智

    浦半导体

    有限公司

    49,042,512.10 49,042,512.10 49,042,512.10 40 40

    厦门永红

    电子有限

    公司

    10,917,037.04 10,917,037.04 10,917,037.04 18 18

    江苏一方

    科技股份

    有限公司

    11,500,000.00 11,500,000.00 -11,500,000 0.00

    上海华微

    科技有限

    公司

    8,654,957.24 8,654,957.24 8,654,957.24 30 30

    4、营业收入和营业成本：

    (1) 营业收入、营业成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 469,001,270.26 432,919,076.86

    其他业务收入 2,507,287.07 18,067,015.87

    营业成本 354,246,873.81 426,510,523.87

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额 行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    工业 439,816,726.00 330,392,861.90吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 6 8-

    商业 21,863,138.79 21,508,941.70

    服务业 7,321,405.47 2,316,299.33

    合计 469,001,270.26 354,218,102.93 432,919,076.86 420,523,849.76

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额 产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    (1)半导体器件 439,816,726.00 330,392,861.90 419,308,852.61 405,256,746.35

    (2)其他 29,184,544.26 23,825,241.03 13,610,224.25 15,267,103.41

    合计 469,001,270.26 354,218,102.93 432,919,076.86 420,523,849.76

    (4) 主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额 地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    华东地区 168,270,069.48 127,087,725.71 149,107,766.06 144,838,551.04

    华南地区 219,334,037.93 165,654,320.68 192,437,521.59 186,927,700.21

    出口 61,024,311.10 46,089,247.69 60,157,497.63 49,129,371.72

    其他地区 20,372,851.75 15,386,808.85 31,216,291.58 39,628,226.79

    合计 469,001,270.26 354,218,102.93 432,919,076.86 420,523,849.76

    (5) 公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例

    （％）

    厦门市创达电子贸易有限公司 26,113,265.95 5.54

    深圳市隆泰欣达实业有限公司 17,984,459.01 3.81

    无锡明祥电子有限公司 16,061,851.68 3.41

    NTL 15,053,960.91 3.19

    厦门通士达有限公司 13,921,327.20 2.95

    合计 89,134,864.75 18.90

    5、投资收益：

    (1) 投资收益明细

    单位：元 币种：人民币

    本期发生额 上期发生额

    处置长期股权投资产生的投资收益 1,000,000.00 12,609,427.81

    其他 3,500,000.00

    合计 4,500,000.00 12,609,427.81

    6、现金流量表补充资料：

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 27,321,756.18 -34,397,816.70

    加：资产减值准备 7,499,764.11 526,408.27

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧 32,871,152.95 26,010,595.43吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 6 9-

    无形资产摊销 4,394,821.76 3,538,858.65

    长期待摊费用摊销 2,344,753.87 1,634,147.62

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列） -23,715.02 1,583,306.24

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -207,657.91 -484,089.89

    财务费用（收益以“－”号填列） 18,357,366.15 15,300,171.92

    投资损失（收益以“－”号填列） -4,500,000.00 -12,609,427.81

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 165,021.29 -57,619.34

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 635,701.20

    存货的减少（增加以“－”号填列） 9,843,834.59 117,033,327.85

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -23,502,983.68 -39,858,987.55

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 35,717,266.05 -62,179,336.95

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 110,281,380.34 16,675,238.94

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 401,368,423.01 251,626,590.01

    减：现金的期初余额 406,961,838.18 283,836,672.30

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -5,593,415.17 -32,210,082.29

    (十一) 补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    非流动资产处置损益 -25,445.49

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

    一标准定额或定量享受的政府补助除外） 275,167.20

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

    得的投资收益

    207,657.91

    所得税影响额 -68,606.94

    少数股东权益影响额（税后） -85,232.41

    合计 303,540.27

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益 报告期利润 加权平均净资产

    收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利

    润 2.83 0.08 0.08

    扣除非经常性损益后归属于公

    司普通股股东的净利润 2.81 0.08 0.08吉林华微电子股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 7 0-

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；

    2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    董事长：夏增文

    吉林华微电子股份有限公司

    2010 年8 月26 日