吉林华微电子股份有限公司
600360
2013 年半年度报告
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人夏增文、主管会计工作负责人王晓林及会计机构负责人（会计主管人员）
朱晓丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：
无
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
目 录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 6
第四节 董事会报告......................................................................................................................... 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 14
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 16
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 19
第八节 财务报告（未经审计）................................................................................................... 20
第九节 备查文件目录................................................................................................................... 86
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吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
一、释义
(一) 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
吉林华微、华微电子、本公司、公司 指 吉林华微电子股份有限公司
上交所、交易所 指 上海证券交易所
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
股东大会 指 吉林华微电子股份有限公司股东大会
董事会 指 吉林华微电子股份有限公司董事会
监事会 指 吉林华微电子股份有限公司监事会
《公司章程》 指 《吉林华微电子股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《上海证券交易所股票上市规则》
报告期、报告期内 指 2013 年 1-6 月份
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吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
二、公司简介
(一) 公司信息
公司的中文名称 吉林华微电子股份有限公司
公司的中文名称简称 华微电子
公司的外文名称 JiLin Sino-Microelectronics Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 Sino-Microelectronics
公司的法定代表人 夏增文
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王晓林 聂嘉宏
联系地址 吉林省吉林市高新区深圳街 99 号 吉林省吉林市高新区深圳街 99 号
电话 0432-64684562 0432-64684562
传真 0432-64665812 0432-64665812
电子信箱 IR@hwdz.com.cn niejiahong@hwdz.com.cn
(三) 基本情况变更简介
公司注册地址 吉林省吉林市高新区深圳街 99 号
公司注册地址的邮政编码 132013
公司办公地址 吉林省吉林市高新区深圳街 99 号
公司办公地址的邮政编码 132013
公司网址 http://www.hwdz.com.cn
电子信箱 IR@hwdz.com.cn
(四) 信息披露及备置地点变更情况简介
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证
公司选定的信息披露报纸名称
券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 吉林华微电子股份有限公司董事会秘书处
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 华微电子 600360
(六) 公司报告期内的注册变更情况
注册登记日期 2013 年 5 月 21 日
注册登记地点 吉林市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 220200000001250
税务登记号码 国（地）税：220211717149339
组织机构代码 71714933-9
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吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
详见公司于 2013 年 5 月 18 日刊登于上海证券交
易所网站（http://www.sse.com.cn）的《吉林华微
报告期内注册变更情况查询索引
电子股份有限公司 2012 年度股东大会决议公告》
（临 2013-015）。
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三、会计数据和财务指标摘要
(一) 公司主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 566,310,003.43 545,722,014.96 3.77
归属于上市公司股东的净利润 26,188,864.14 18,567,888.52 41.04
归属于上市公司股东的扣除非经常
23,042,077.24 16,301,495.89 41.35
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 75,380,967.36 55,632,430.89 35.50
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,924,768,468.47 1,663,680,258.64 15.69
总资产 3,313,727,943.63 3,114,774,368.56 6.39
2、主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.038 0.027 40.74
稀释每股收益（元／股） 0.038 0.027 40.74
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.033 0.024 37.50
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.49 1.12 增加 0.37 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
1.31 0.98 增加 0.33 个百分点
资产收益率（%）
(二) 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 89,891.72
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 3,631,999.98
补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,459.55
少数股东权益影响额 -36,128.75
所得税影响额 -542,435.60
合计 3,146,786.90
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四、董事会报告
(一) 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
公司在董事会的带领下，经过全体员工的一致努力，本报告期内实现营业收入 566,310,003.43
元，比去年同期增长了 3.77%；实现归属于母公司所有者的净利润 26,188,864.14 元，比去年同期
增长了 41.04%；实现每股收益 0.038 元，比去年同期增长了 40.74%。
报告期内，公司紧紧围绕 2013 年度经营计划，重点开展了以下工作：
1、扎实推进内控体系建设，防范经营风险
报告期内，公司按照董事会批准的《内部控制规范实施工作方案》，继续开展内控建设工作。
确定内控实施范围，对业务流程，特别是资金运营、全面预算、信息系统等主要业务流程继续
进行梳理和逐步完善。在严格执行监管部门对上市公司内控建设要求的同时，进一步加强防范
公司的经营风险，确保公司中长期发展战略的实现。
报告期内，公司修订了《募集资金管理办法》、《内部控制规范实施工作方案》，进一步完善
了内部控制管理工作。
2、继续推进基础管理工作，提高工作效率
基础管理工作是公司运营效率的具体体现和基础保障，报告期内，公司继续强化绩效管理
工作，以成果管理为基本要求，进一步理顺经营管理秩序，提高管理意识，改善工作作风，规
范管理流程，加强部门间的协作配合，使公司基础管理工作得到改善和提升。
3、稳步提升安全管理和质量工作
（1）安全管理方面：一、细化生产过程以识别危险因素，形成各工序安全工作标准和检查
控制点，并突出“技术安全”实现人机联防，定期、不定期组织开展公司全面安全检查，确保
安全生产不出事故。二、规范重点要害部位、重要物资、重点时段、重点人员的管理，做好企
业内部治安管理，保障公司资产安全，确保公司资产不流失。三、进一步落实环境保护法律法
规要求，实现达标排放、绿色生产。
（2）质量管理方面：以产品质量客户零投诉为目标，更新质量管理思想和管理模式，以为
客户提供优质的产品和服务为目标；快速响应客户需求，缩短客户反馈处理时间。加强过程质
量控制，落实质量责任，增强全员质量意识，降低质量成本损失，积极推进以 TS16949 质量体
系为指引的质量管理体系再造工程。
4、继续做好产品结构调整，加大新产品研发推广
报告期内，公司不断加快新产品开发进程，紧跟市场步伐，坚持以引进、吸收和创新的方
式推进技术发展，满足市场对高端产品的需求。公司开发的新一代 MOSFET 产品得到了客户较
高的认可，并已广泛应用于照明、变频电器、电源管理等领域。公司在 LED 照明领域也实现了
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吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
新的突破，业务呈快速增长趋势。同时，公司自主研发的 IGBT 产品已经推向市场，公司将逐步
加大在工业控制、变频电器以及新能源汽车、风力发电等新兴领域的推广力度。
5、着眼公司长远发展，加大人才培养力度
随着企业不断发展壮大，对高端人才需求不断增加，公司始终将人力资源开发与培育视为
一项战略性任务，通过内部人力资源整体平台的搭建，构建一个能够吸引和培育更多高素质人
才的内部环境。公司通过培训、外派学习等手段提升现有人员的能力与素质，增强人才队伍的
生机与活力，建立一支在管理、经营、技术方面能担当骨干的人才梯队，同时公司在制度设计
上给予支持和保障，为公司长远发展奠定坚实基础。
1、主营业务分析
(1) 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 566,310,003.43 545,722,014.96 3.77
营业成本 430,175,762.39 414,246,069.13 3.85
销售费用 21,496,615.11 14,743,923.81 45.80
管理费用 66,949,581.29 69,143,773.87 -3.17
财务费用 22,202,918.83 27,512,865.08 -19.30
经营活动产生的现金流量净额 75,380,967.36 55,632,430.89 35.50
投资活动产生的现金流量净额 -62,506,389.11 -68,950,619.60
筹资活动产生的现金流量净额 99,466,754.53 -31,529,254.48
研发支出 28,864,766.33 27,099,004.03 6.52
营业税金及附加 4,254,627.57 2,892,385.25 47.10
资产减值损失 375,397.18 2,350,520.34 -84.03
营业外收入 3,752,211.91 2,818,252.00 33.14
营业外支出 26,860.66 124,120.35 -78.36
归属于母公司所有者的净利润 26,188,864.14 18,567,888.52 41.04
销售费用变动原因说明：销售费用本期数较上年同期数增加 6,752,691.30 元，增加比例
45.80%，增加原因系公司加大市场开发力度，市场开发费较上年同期增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额本期数较上年
同期数增加 19,748,536.47 元，增加比例 35.50%，增加原因主要系公司本年度净利润增加，合理
控制应付帐款周转天数所致。
营业税金及附加本期数较上年同期数增加 1,362,242.32 元,增加比例 47.10%，增加原因主
要系出口销售收入增长导致依据出口销售收入为基础计提的城建税和教育费附加增加所致。
资产减值损失：资产减值损失本期数较上年同期数减少 1,975,123.16 元，减少比例 84.03%，
减少原因主要系本期按账龄计提的应收款坏账准备低于上年同期所致。
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营业外收入：营业外收入本期数较上年同期数增加 933,959.91 元，增加比例 33.14%，增加
原因主要系本期收到的政府补助高于上年同期所致。
营业外支出：营业外支出本期数较上年同期数减少 97,259.69 元，减少比例 78.36%，减少
原因系上年同期发生捐款支出所致。
归属于母公司所有者的净利润：归属于母公司所有者的净利润本期数较上年同期数增加
7,620,975.62 元，增加比例 41.04%，增加原因主要系上半年半导体行业逐渐回暖，公司产能利
用率稳步提升，尤其公司六英寸生产线 VDMOS 等中高端产品产销量取得了一定的增长，公司
上半年整体销售收入较上年同期增加，盈利能力增强所致。
（2）其它
1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
报告期内，公司非公开发行按进度实施如下：
2013 年 4 月 5 日，上海众华沪银会计师事务所有限公司出具沪众会验字(2013)第 3594 号《验
资报告》。截至 2013 年 4 月 4 日，华微电子向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）60,000,000
股，其中注册资本人民币 60,000,000.00 元。
本次发行新增股份已于 2013 年 4 月 8 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理
完毕登记托管手续。
2、行业、产品或地区经营情况分析
(1) 主营业务分行业、分产品情况
单位：元 币种：人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减少 0.08
工业 545,469,903.50 419,977,036.60 23.01 3.93 4.04
个百分点
商业 8,485,930.11 8,485,930.11 0.00 3.11 3.11
减少 0.22
服务业 5,479,260.65 593,708.40 89.16 -1.99 0.00
个百分点
减少 0.11
合计 559,435,094.26 429,056,675.11 23.31 3.86 4.01
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
(1) 半 导 体 减少 0.08
545,469,903.50 419,977,036.60 23.01 3.93 4.04
器件 个百分点
(2)其他 13,965,190.76 9,079,638.51 34.98 1.05 2.90 减少 1.17
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个百分点
减少 0.11
合计 559,435,094.26 429,056,675.11 23.31 3.86 4.01
个百分点
(2) 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东地区 177,733,853.40 -14.20
华南地区 163,735,358.61 32.43
出口 183,467,884.15 6.47
其他地区 34,497,998.10 -2.94
合计 559,435,094.26 3.86
3、核心竞争力分析
报告期内公司核心竞争力未发生变化。
4、投资状况分析
(1) 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
1) 委托理财情况
本报告期内公司无委托理财事项。
2) 委托贷款情况
本报告期内公司无委托贷款事项。
(2) 募集资金使用情况
1) 募集资金总体使用情况
单位：元 币种：人民币
本报告期已使 尚未使用募
募集 募集 已累计使用募 尚未使用募集
募集资金总额 用募集资金总 集资金用途
年份 方式 集资金总额 资金总额
额 及去向
非 公
募集资金项
2013 开 发 249,660,945.69 108,899,924.43 108,899,924.43 140,761,021.26
目
行
合计 / 249,660,945.69 108,899,924.43 108,899,924.43 140,761,021.26 /
报告期内，公司收到募集资金总额 249,660,945.69 元，截至报告期末已经使用募集资金总
额 108,899,924.43 元，其中 65,362,173.44 元用于置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资
金。详见公司于 2013 年 5 月 28 日刊登于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《吉
林华微电子股份有限公司关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金公告》
（临 2013-016）。
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吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
截至 2013 年 6 月 30 日，尚未使用募集资金总额 140,761,021.26 元，其中 125,000,000.00
元的闲置募集资金转为定期存款方式存放，剩余 15,761,021.26 元存放于募集资金专户，募集
资金用途未发生改变。详见公司于 2013 年 6 月 20 日刊登于上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）的《吉林华微电子股份有限公司关于将部分闲置募集资金转为定期
存款方式存放的公告》（临 2013-018）。
2) 募集资金承诺项目使用情况
单位：元 币种：人民币
变
更
未
原
达
因
是 是 到
及
承 是 否 产 否 计
募
诺 否 符 项 预 生 符 划
集
项 变 募集资金拟投 募集资金本报 募集资金累计 合 目 计 收 合 进
资
目 更 入金额 告期投入金额 实际投入金额 计 进 收 益 预 度
金
名 项 划 度 益 情 计 和
变
称 目 进 况 收 收
更
度 益 益
程
说
序
明
说
明
建
设
六
英
寸
新
型
功
率
否 249,660,945.69 108,899,924.43 108,899,924.43 是 30% 0 0 是
半
导
体
器
件
扩
产
项
目
合
/ 249,660,945.69 108,899,924.43 108,899,924.43 / / 0 / / / /
计
根据公司 2011 年第一次临时股东大会批准的《吉林华微电子股份有限公司非公开发行股票
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吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
预案》，公司本次非公开发行计划募集资金净额（扣除发行费用后）不超过 669,290,000.00 元（含
669,290,000.00 元），募集资金将用于投资建设“六英寸新型功率半导体器件扩产项目”和“电
力电子器件硅外延片生产线项目”。
公司已于 2013 年 4 月完成本次非公开发行，本次发行实际募集资金净额 249,660,945.69 元。
鉴 于 公 司 募 集 资 金 未 全 额 募 足 ， 公 司 于 2013 年 4 月 15 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站
（http://www.sse.com.cn）发布了《吉林华微电子股份有限公司募投项目后续安排情况说明》（临
2013-010），公司根据发行预案对该项目进行如下后续安排：公司将使用本次发行的募集资金及
部分自有资金完成“六英寸新型功率半导体器件扩产项目”；而对于发行预案中的第二个项目，
即：“电力电子器件硅外延片生产线项目”，公司将后续采取其他融资方式完成。
(3) 主要子公司、参股公司分析
1）吉林麦吉柯半导体有限公司，注册资本为 70,000,000.00 元，华微电子持股比例为 100%，
经营范围为：半导体分立器件、集成电路、电力电子器件、汽车电子器件、电子元件的设计、
开发、制造与销售；技术进出口、贸易出口（国家法律、法规禁止、限制进出口商品除外）。
截至 2013 年 6 月 30 日，该公司总资产为 318,704,543.44 元，负债 87,102,977.62 元，净资
产 231,601,565.82 元。营业收入 103,727,150.89 元，净利润 13,530,541.11 元。
2）广州华微电子有限公司，注册资本为 40,000,000.00 元，华微电子持股比例为 61.46%，
经营范围为：设计、研发、生产、加工、检测：半导体器件、电力电子器件、电子元件、光电
子器件；销售本公司产品及提供相关技术咨询服务、保税仓储服务（易燃易爆危险化学品除外）。
截至 2013 年 6 月 30 日，该公司总资产为 210,771,715.40 元，负债 197,572,571.91 元，净资
产 13,199,143.49 元。营业收入 56,379,668.61 元，净利润 -8,464,852.78 元。
3）吉林华升电子有限责任公司，注册资本为 10,500,000.00 元，华微电子持股比例为 100%，
经营范围为：电子元器件、电气设备、应用软件开发及设计、开发、制造与销售；经营本企业
自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业生产、
科研所需的原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营
或禁止进口商品除外）；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。
截至 2013 年 6 月 30 日，该公司总资产为 13,040,226.14 元，负债 10,803,006.19 元，净资产
2,237,219.95 元。营业收入 4,253,742.82 元，净利润-1,048,569.27 元。
4）吉林华微斯帕克电气有限公司，注册资本为 30,000,000.00 元，华微电子持股比例为
90.5%，经营范围为：电力电子元器件、集成电路、半导体分立器件、汽车电子、自动化仪表的
研发、制造、销售及技术咨询服务；电气机械设备的研发；机械设备销售；进出口贸易（国家
法律法规禁止进出口的商品除外）。
截至 2013 年 6 月 30 日，该公司总资产为 29,939,365.96 元，负债 12,463.55 元，净资产
29,926,902.41 元。营业收入 0 元，净利润-73,097.59 元。
5）深圳斯帕克电机有限公司，注册资本为 5,000,000.00 元，为吉林华微斯帕克电气有限公
司全资子公司，吉林华微间接持有其 90.5%的股权，经营范围为：电力电子元器件、集成电路、
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吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
半导体分立器件、汽车电子、自动化仪表的研发、销售及技术咨询；电气机械设备的研发；机
械设备销售；货物及技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项
目须取得许可后方可经营）。
截至 2013 年 6 月 30 日，该公司总资产为 4,898,584.92 元，负债 338,232.00 元，净资产
4,560,352.92 元。营业收入 0 元，净利润-439,647.08 元。
6）吉林恩智浦半导体有限公司，注册资本为 15,000,000.00 美元，华微电子持股比例为 40%，
经营范围为：开发、设计、生产、市场开发及销售半导体产品并提供相关的售后服务。
截至 2013 年 6 月 30 日，该公司总资产为 258,065,039.01 元，负债 44,910,742.56 元，净资
产 213,154,296.45 元。营业收入 72,074,795.15 元，净利润-3,420,558.76 元。
7）上海稳先微电子有限公司，注册资本为 5,000,000.00 元，华微电子持股比例为 30%，经
营范围为：电子元器件、集成电路、电子产品、计算机软硬件的开发、设计、销售（除计算机
信息系统安全专用产品），并提供相关的技术开发、技术咨询、技术服务、技术培训、技术转让。
截至 2013 年 6 月 30 日，该公司总资产为 5,230,114.39 元，负债 323,325.96 元，净资产
4,906,788.43 元。营业收入 124,314.23 元，净利润-97,383.68 元。
(4) 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(二) 利润分配或资本公积金转增预案
1、报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2013 年 5 月 17 日，公司 2012 年度股东大会审议通过了《公司 2012 年度利润分配预案》，
同意以公司现有总股本 738,080,000 股为基数，拟每 10 股派发现金股利 0.20 元（含税），总计
派发现金股利 14,761,600 元，剩余 587,582,717.15 元转至以后年度分配。本年度不进行资本公
积金转增股本方案。
该方案已于 2013 年 6 月 27 日实施完毕。详见公司于 2013 年 6 月 18 日刊登于《中国证券
报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上交所网站的编号为临 2013-017《吉林华微
电子股份有限公司 2012 年度利润分配实施公告》。
(三) 其他披露事项
1、董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
13
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
五、重要事项
(一) 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
(二) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(三) 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
(四) 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
(五) 重大关联交易
√ 不适用
(六) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
√ 不适用
2、担保情况
单位：元 币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担
0
保）
公司对子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计（B） 14,700,057.95
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 14,700,057.95
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.76
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提
8,700,057.95
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 8,700,057.95
3、 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
14
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
(七) 承诺事项履行情况
√不适用
(八) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、
收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及交易所的公开谴责。
(九) 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的相关
法律法规规定及要求，进一步优化公司治理结构，规范公司日常的经营运作，提高信息披露质
量。
报告期内，公司严格按照《公司章程》的要求及规定召开股东大会、董事会和监事会，公
司独立董事勤勉尽责，极大地维护了公司中小股东的利益。公司治理的实际情况与《公司法》
和中国证监会相关规定不存在差异。
15
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
六、 股份变动及股东情况
(一) 股本变动情况
1、 股份变动情况表
(1) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 送 其 比例
数量 发行新股 金转 小计 数量
(%) 股 他 (%)
股
一、有限售条件
0 0 60,000,000 60,000,000 60,000,000 8.13
股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持
0 0 60,000,000 60,000,000 60,000,000 8.13
股
其中： 境内非
国有法人持股
境内自然人
持股
４、外资持股
其中： 境外法
人持股
境外自然人
持股
二、无限售条件
678,080,000 100 0 0 678,080,000 91.87
流通股份
1、人民币普通
678,080,000 100 0 0 678,080,000 91.87
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 678,080,000 100 60,000,000 60,000,000 738,080,000 100
(2) 股份变动情况说明
公司非公开发行 A 股股票方案已经公司第四届董事会第十八次会议及第五届董事会第五次
会议审议通过，并经公司 2011 年第一次临时股东大会及 2012 年第五次临时股东大会审议通过。
2012 年 5 月 18 日，公司本次非公开发行经中国证监会发行审核委员会审核通过。公司于
16
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
2012 年 10 月 16 日收到中国证监会《关于核准吉林华微电子股份有限公司非公开发行股票的批
复》（证监许可［2012］1350 号），核准公司非公开发行不超过 157,776,765 股新股。该批复自
核准之日起六个月内有效。
2013 年 4 月 5 日，上海众华沪银会计师事务所有限公司出具沪众会验字(2013)第 3594 号《验
资报告》。截至 2013 年 4 月 4 日，华微电子向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）60,000,000
股，其中注册资本人民币 60,000,000.00 元。
本次发行新增股份已于 2013 年 4 月 8 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理
完毕登记托管手续。
2、 限售股份变动情况
单位：股
期初限售 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
股数 限售股数 限售股数 售股数 期
华富基金公
司－民生－
非公开发行 2014 年 4 月
方正东亚信 0 0 60,000,000 60,000,000
股票锁定 8日
托有限责任
公司
合计 0 0 60,000,000 60,000,000
(二) 股东情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 74,253
前十名股东持股情况
持股
股东名 股东性 报告期内增减(年 持有有限售条件 质押或冻结的
比例 持股总数
称 质 底与本期) 股份数量 股份数量
(%)
上海鹏
境内非
盛科技
国有法 23.51 173,502,466 0 0 质押：170,461,000
实业有
人
限公司
华富基
金公司
－民生
－方正
其他 8.13 60,000,000 60,000,000 60,000,000
东亚信
托有限
责任公
司
吉林市 国有法
2.43 17,940,000 0 0
中小企 人
17
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
业信用
担保集
团有限
公司
徐国英 未知 0.27 1,973,294 0
肖贵清 未知 0.25 1,815,840 0
于桂云 未知 0.24 1,770,000 0
李丽 未知 0.24 1,737,812 0
苗长军 未知 0.23 1,729,700 0
王文波 未知 0.23 1,668,100 0
郝荣志 未知 0.19 1,380,800 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
上海鹏盛科技实业有
173,502,466 人民币普通股
限公司
吉林市中小企业信用
17,940,000 人民币普通股
担保集团有限公司
徐国英 1,973,294 人民币普通股
肖贵清 1,815,840 人民币普通股
于桂云 1,770,000 人民币普通股
李丽 1,737,812 人民币普通股
苗长军 1,729,700 人民币普通股
王文波 1,668,100 人民币普通股
郝荣志 1,380,800 人民币普通股
中国工商银行－诺安
1,234,837 人民币普通股
股票证券投资基金
前十名股东中，公司控股股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市
上述股东关联关系或 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其他股东公司未
一致行动的说明 知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售
新增可上市交易 限售条件
号 名称 条件股份数量 可上市交易时间
股份数量
华富基金公司－
民生－方正东亚 非公开发行股票
1 60,000,000 2014 年 4 月 8 日 60,000,000
信托有限责任公 锁定
司
(三) 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
18
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
七、董事、监事、高级管理人员情况
(一) 持股变动情况 (申请全员股东名册)
1、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
夏增文 董事长 233,815 233,815 0
王宇峰 副董事长 100,000 100,000 0
梁志勇 董事 100,600 100,600 0
宋天祥 董事 233,320 233,320 0
姜永恒 董事 100,000 100,000 0
王宁 独立董事 19,500 19,500 0
王莉 独立董事 0 0 0
张克东 独立董事 0 0 0
何进 独立董事 0 0 0
陈澄 监事会召集人 0 0 0
禹彤 监事 0 0 0
宋宇宁 监事 0 0 0
赵东军 总经理 230,000 230,000 0
财务总监兼董
王晓林 230,000 230,000 0
事会秘书
孙殿昌 副总经理 0 0 0
周兴 副总经理 0 0 0
合计 1,247,235 1,247,235 0
(二) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
19
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
八、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位：吉林华微电子股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 808,335,573.32 699,347,748.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 181,864,927.94 162,823,979.55
应收账款 292,404,858.54 250,007,024.07
预付款项 61,654,281.57 52,681,186.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 31,022,320.84 29,949,928.65
买入返售金融资产
存货 277,159,862.19 261,774,583.12
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,652,441,824.40 1,456,584,450.08
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 52,348,892.50 52,348,892.50
投资性房地产 28,426,054.35 28,920,678.03
固定资产 1,186,722,882.98 1,195,250,295.14
在建工程 203,950,463.96 184,772,589.26
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 172,835,631.52 178,856,379.04
20
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,948,998.30 7,777,758.93
递延所得税资产 10,053,195.62 10,263,325.58
其他非流动资产
非流动资产合计 1,661,286,119.23 1,658,189,918.48
资产总计 3,313,727,943.63 3,114,774,368.56
流动负债：
短期借款 212,700,057.95 300,729,986.52
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 169,133,613.20 193,996,864.91
应付账款 366,259,929.43 297,707,182.01
预收款项 1,492,664.13 1,060,432.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 973,655.03
应交税费 1,879,040.80 3,429,155.06
应付利息 598,052.74 739,405.67
应付股利
其他应付款 46,117,059.44 50,333,933.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 799,154,072.72 847,996,960.09
非流动负债：
长期借款 204,100,000.00 204,100,000.00
应付债券 320,749,788.35 333,218,881.34
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 20,420,708.23 19,150,297.65
其他非流动负债 36,646,666.71 38,278,666.69
非流动负债合计 581,917,163.29 594,747,845.68
负债合计 1,381,071,236.01 1,442,744,805.77
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 738,080,000.00 678,080,000.00
21
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
资本公积 488,719,699.12 299,058,753.43
减：库存股
专项储备
盈余公积 84,197,188.06 84,197,188.06
一般风险准备
未分配利润 613,771,581.29 602,344,317.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
1,924,768,468.47 1,663,680,258.64
权益合计
少数股东权益 7,888,239.15 8,349,304.15
所有者权益合计 1,932,656,707.62 1,672,029,562.79
负债和所有者权益
3,313,727,943.63 3,114,774,368.56
总计
法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：王晓林 会计机构负责人：朱晓丽
母公司资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位：吉林华微电子股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 668,755,567.16 576,093,758.24
交易性金融资产
应收票据 169,918,139.43 148,256,897.54
应收账款 239,926,665.91 215,954,628.56
预付款项 41,053,251.07 34,626,685.35
应收利息
应收股利
其他应收款 150,698,090.63 139,904,179.46
存货 229,941,090.75 215,297,207.42
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,500,292,804.95 1,330,133,356.57
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 184,535,211.38 157,385,211.38
投资性房地产 95,068,476.80 90,124,166.49
固定资产 889,323,065.52 912,717,157.40
在建工程 196,519,343.22 139,892,597.35
22
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 172,721,078.27 178,725,188.87
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,204,700.35 6,086,076.79
递延所得税资产 8,215,103.26 8,407,306.23
其他非流动资产
非流动资产合计 1,551,586,978.80 1,493,337,704.51
资产总计 3,051,879,783.75 2,823,471,061.08
流动负债：
短期借款 198,000,000.00 245,750,000.00
交易性金融负债
应付票据 137,277,398.21 155,116,323.32
应付账款 311,043,604.40 258,169,830.24
预收款项 661,439.59 418,518.47
应付职工薪酬 633,640.37 0.00
应交税费 802,159.13 3,071,792.48
应付利息 555,616.44 634,109.59
应付股利
其他应付款 39,966,193.96 41,984,202.49
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 688,940,052.10 705,144,776.59
非流动负债：
长期借款 204,100,000.00 204,100,000.00
应付债券 320,749,788.35 333,218,881.34
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 20,420,708.23 19,150,297.65
其他非流动负债 26,646,666.71 27,878,666.69
非流动负债合计 571,917,163.29 584,347,845.68
负债合计 1,260,857,215.39 1,289,492,622.27
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 738,080,000.00 678,080,000.00
资本公积 493,113,610.65 303,452,664.96
减：库存股
专项储备
盈余公积 84,197,188.06 84,197,188.06
23
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
一般风险准备
未分配利润 475,631,769.65 468,248,585.79
所有者权益（或股东权益）
1,791,022,568.36 1,533,978,438.81
合计
负债和所有者权益
3,051,879,783.75 2,823,471,061.08
（或股东权益）总计
法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：王晓林 会计机构负责人：朱晓丽
合并利润表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 566,310,003.43 545,722,014.96
其中：营业收入 566,310,003.43 545,722,014.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 545,454,902.37 530,889,537.48
其中：营业成本 430,175,762.39 414,246,069.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,254,627.57 2,892,385.25
销售费用 21,496,615.11 14,743,923.81
管理费用 66,949,581.29 69,143,773.87
财务费用 22,202,918.83 27,512,865.08
资产减值损失 375,397.18 2,350,520.34
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,450,032.00 4,549,680.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,305,133.06 19,382,157.48
加：营业外收入 3,752,211.91 2,818,252.00
减：营业外支出 26,860.66 124,120.35
24
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
29,030,484.31 22,076,289.13
填列）
减：所得税费用 6,152,685.17 5,594,789.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,877,799.14 16,481,499.51
归属于母公司所有者的净利润 26,188,864.14 18,567,888.52
少数股东损益 -3,311,065.00 -2,086,389.01
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.038 0.027
（二）稀释每股收益 0.038 0.027
七、其他综合收益
八、综合收益总额 22,877,799.14 16,481,499.51
归属于母公司所有者的综合收益
26,188,864.14 18,567,888.52
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,311,065.00 -2,086,389.01
法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：王晓林 会计机构负责人：朱晓丽
母公司利润表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 473,568,175.78 448,704,911.05
减：营业成本 356,173,133.11 341,888,752.05
营业税金及附加 3,312,522.02 2,542,558.58
销售费用 19,168,856.36 11,405,605.15
管理费用 53,633,424.02 55,056,878.04
财务费用 22,483,472.45 25,116,854.82
资产减值损失 -49,353.14 2,289,367.38
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
4,450,032.00 4,549,680.00
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,296,152.96 14,954,575.03
加：营业外收入 3,231,999.98 2,261,333.33
减：营业外支出 5,212.20 123,761.94
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
26,522,940.74 17,092,146.42
填列）
减：所得税费用 4,378,156.88 3,901,344.35
25
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,144,783.86 13,190,802.07
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 22,144,783.86 13,190,802.07
法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：王晓林 会计机构负责人：朱晓丽
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
571,863,396.18 590,983,392.50
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 9,602,409.66 2,662,987.73
收到其他与经营活动
8,476,743.21 10,686,406.70
有关的现金
经营活动现金流入
589,942,549.05 604,332,786.93
小计
购买商品、接受劳务 356,791,486.98 400,408,081.41
26
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
94,228,600.64 85,382,765.69
工支付的现金
支付的各项税费 30,246,674.86 31,923,852.73
支付其他与经营活动
33,294,819.21 30,985,656.21
有关的现金
经营活动现金流出
514,561,581.69 548,700,356.04
小计
经营活动产生的
75,380,967.36 55,632,430.89
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
4,450,032.00 4,549,680.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
4,450,032.00 4,549,680.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 66,956,421.11 73,500,299.60
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
66,956,421.11 73,500,299.60
小计
投资活动产生的 -62,506,389.11 -68,950,619.60
27
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 256,840,250.78 203,756.34
其中：子公司吸收少
2,850,000.00 203,756.34
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 315,147,381.84
发行债券收到的现金 314,465,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
306,840,250.78 629,816,138.18
小计
偿还债务支付的现金 138,029,928.57 583,227,000.00
分配股利、利润或偿
65,014,262.59 78,118,392.66
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
4,329,305.09 0.00
有关的现金
筹资活动现金流出
207,373,496.25 661,345,392.66
小计
筹资活动产生的
99,466,754.53 -31,529,254.48
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-3,353,507.48 62,456.31
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
108,987,825.30 -44,784,986.88
增加额
加：期初现金及现金
699,347,748.02 877,557,571.73
等价物余额
六、期末现金及现金等价
808,335,573.32 832,772,584.85
物余额
法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：王晓林 会计机构负责人：朱晓丽
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
484,747,777.86 470,724,316.12
收到的现金
收到的税费返还 7,925,302.04 1,218,500.21
收到其他与经营活动 7,084,459.48 8,725,809.13
28
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
有关的现金
经营活动现金流入
499,757,539.38 480,668,625.46
小计
购买商品、接受劳务
326,912,373.43 331,162,521.21
支付的现金
支付给职工以及为职
62,642,447.39 58,252,549.13
工支付的现金
支付的各项税费 22,742,885.64 27,633,139.03
支付其他与经营活动
40,860,517.48 47,134,104.37
有关的现金
经营活动现金流出
453,158,223.94 464,182,313.74
小计
经营活动产生的
46,599,315.44 16,486,311.72
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
4,450,032.00 4,549,680.00
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
4,450,032.00 4,549,680.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 78,544,421.34 33,651,695.68
的现金
投资支付的现金 27,150,000.00 0.00
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
105,694,421.34 33,651,695.68
小计
投资活动产生的
-101,244,389.34 -29,102,015.68
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 253,990,250.78 0.00
取得借款收到的现金 50,000,000.00 244,250,000.00
发行债券收到的现金 0.00 314,465,000.00
29
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
303,990,250.78 558,715,000.00
小计
偿还债务支付的现金 97,750,000.00 487,750,000.00
分配股利、利润或偿
51,853,755.00 74,463,126.49
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
4,329,305.09 0.00
有关的现金
筹资活动现金流出
153,933,060.09 562,213,126.49
小计
筹资活动产生的
150,057,190.69 -3,498,126.49
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-2,750,307.87 30,032.38
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
92,661,808.92 -16,083,798.07
增加额
加：期初现金及现金
576,093,758.24 669,464,397.49
等价物余额
六、期末现金及现金等价
668,755,567.16 653,380,599.42
物余额
法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：王晓林 会计机构负责人：朱晓丽
30
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东权
实收资本（或 专项 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益
股本） 储备
股 准备
一、上年年
678,080,000.00 299,058,753.43 84,197,188.06 602,344,317.15 8,349,304.15 1,672,029,562.79
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年
678,080,000.00 299,058,753.43 84,197,188.06 602,344,317.15 8,349,304.15 1,672,029,562.79
初余额
三、本期增
减变动金额
（ 减 少 以 60,000,000.00 189,660,945.69 11,427,264.14 -461,065.00 260,627,144.83
“－”号填
列）
（一）净利
26,188,864.14 -3,311,065.00 22,877,799.14
润
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小 26,188,864.14 -3,311,065.00 22,877,799.14
计
31
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
（三）所有
者投入和减 60,000,000.00 189,660,945.69 2,850,000.00 252,510,945.69
少资本
1．所有者投
60,000,000.00 189,660,945.69 2,850,000.00 252,510,945.69
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
-14,761,600.00 -14,761,600.00
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -14,761,600.00 -14,761,600.00
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转 增 资 本
（或股本）
2．盈余公积
转 增 资 本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
32
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
738,080,000.00 488,719,699.12 84,197,188.06 613,771,581.29 7,888,239.15 1,932,656,707.62
末余额
单位：元 币种：人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减： 少数股东权
实收资本（或 项 风 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 益
股本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余
678,080,000.00 299,058,753.43 80,265,811.99 597,262,979.06 16,764,625.95 1,671,432,170.43
额
加：
会计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初余
678,080,000.00 299,058,753.43 80,265,811.99 597,262,979.06 16,764,625.95 1,671,432,170.43
额
33
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
三、本期增减变
动金额（减少以 -15,336,111.48 -1,882,632.67 -17,218,744.15
“－”号填列）
（一）净利润 18,567,888.52 -2,086,389.01 16,481,499.51
（二）其他综合
收益
上述（一）和
18,567,888.52 -2,086,389.01 16,481,499.51
（二）小计
（三）所有者投
203,756.34 203,756.34
入和减少资本
1．所有者投入
203,756.34 203,756.34
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -33,904,000.00 -33,904,000.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
-33,904,000.00 -33,904,000.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
34
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
678,080,000.00 299,058,753.43 80,265,811.99 581,926,867.58 14,881,993.28 1,654,213,426.28
额
法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：王晓林 会计机构负责人：朱晓丽
母公司所有者权益变动表
2013 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
本期金额
项目 专项储 一般风
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
备 险准备
一、上年年末余
678,080,000.00 303,452,664.96 84,197,188.06 468,248,585.79 1,533,978,438.81
额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余 678,080,000.00 303,452,664.96 84,197,188.06 468,248,585.79 1,533,978,438.81
35
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
额
三、本期增减变
动金额（减少以 60,000,000.00 189,660,945.69 7,383,183.86 257,044,129.55
“－”号填列）
（一）净利润 22,144,783.86 22,144,783.86
（二）其他综合
收益
上述（一）和
22,144,783.86 22,144,783.86
（二）小计
（三）所有者投
60,000,000.00 189,660,945.69 249,660,945.69
入和减少资本
1．所有者投入
60,000,000.00 189,660,945.69 249,660,945.69
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -14,761,600.00 -14,761,600.00
1．提取盈余公
积
2. 提 取 一 般 风
险准备
3．对所有者（或
-14,761,600.00 -14,761,600.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
36
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余
738,080,000.00 493,113,610.65 84,197,188.06 475,631,769.65 1,791,022,568.36
额
单位：元 币种：人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减：库存 专项储
资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
股本） 股 备
一、上年年末余额 678,080,000.00 303,452,664.96 80,265,811.99 466,770,201.17 1,528,568,678.12
加：会计政策变
更
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额 678,080,000.00 303,452,664.96 80,265,811.99 466,770,201.17 1,528,568,678.12
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -20,713,197.93 -20,713,197.93
填列）
（一）净利润 13,190,802.07 13,190,802.07
（二）其他综合收益
37
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
上述（一）和（二）
13,190,802.07 13,190,802.07
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -33,904,000.00 -33,904,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-33,904,000.00 -33,904,000.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 678,080,000.00 303,452,664.96 80,265,811.99 446,057,003.24 1,507,855,480.19
法定代表人：夏增文 主管会计工作负责人：王晓林 会计机构负责人：朱晓丽
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（二）公司基本情况
吉林华微电子股份有限公司为境内公开发行 A 股股票并在上海证券交易所上市的股份有限
公司。本公司于 1999 年 10 月 21 日取得由国家工商行政管理部门颁发的 220200000001250 号《企
业法人营业执照》。本公司现注册资本为人民币 738,080,000.00 元，注册地址为吉林省吉林市。
本公司经营范围为半导体器件、集成电路、电力电子产品、汽车电子产品、自动化仪表、电子
元件、应用软件的设计、开发、制造与销售。本公司被评定为高新技术企业。
本公司设立时，发起人投资入股 68,000,000 股；2001 年经中国证监会（证监发行[2001]18
号文）核准，于 2001 年 2 月 20 日公开发行人民币普通股 50,000,000 股，每股发行价 8.42 元并
于 2001 年 3 月 16 日在上海证券交易所挂牌交易，证券代码 600360；2005 年 9 月，经本公司股
东大会通过以 2005 年 6 月 30 日总股本 118,000,000 股为基数，向全体股东以每 10 股转增 10 股，
共计转增 118,000,000 股；根据 2006 年 6 月 6 日股东大会通过的股权分置改革方案规定，以流
通股股份 100,000,000 股为基数，非流通股股东（上海鹏盛科技实业有限公司由吉林华星电子集
团有限公司代送）按 10：2.5 的比例向流通股送股，实施上述送股对价后，无限售条件股份增
加 25,000,000 股；2007 年 1 月公司非公开发行增加有限售条件股份 24,800,000 股；2008 年 1 月
7 日，本公司向 Bill & Melinda Gates Foundation、汇丰晋信基金管理有限公司、北京环球银证投
资顾问有限公司、中国国际金融有限公司、江苏瑞华投资发展有限公司、广发基金管理有限公
司等六家公司非公开发行股票 24,800,000 股，限售期为一年；2008 年 3 月，经本公司股东大会
通过以 2007 年 12 月 31 日总股本 260,800,000 股为基数，向全体股东以每 10 股转增 10 股，共
计转增 260,800,000 股。2011 年 5 月，经公司股东大会通过以 2010 年 12 月 31 日总股本 521,600,000
股为基数， 向全体股东按每 10 股送 1 股转增 2 股的比例，以未分配利润向全体股东送红股
52,160,000 股 ， 同 时 以 资 本 公 积 向 全 体 股 东 转 增 股 份 104,320,000 股 ， 共 计 增 加 股 本
156,480,000.00 元；2013 年 4 月 8 日，本公司向华富基金-民生银行-方正东亚信托定向增发特定
客户资产管理计划非公开发行股票 60,000,000 股，限售期为一年。综上，截至 2013 年 6 月 30
日止，公司现总股本为 738,080,000 股，其中限售股份为 60,000,000 股。
（三）公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》
和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状
况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合
法性和完整性承担责任。
3、会计期间：
会计期间为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币：
记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认
定为同一控制下的企业合并。
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合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得
被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的
企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方
的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换
交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为企业合并发生的审计、
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并
成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合
并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法：
(1) 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。
从取得子公司实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停
止合并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公
司的股东权益中不属于公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下
单独列示；子公司净利润中不属于公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润
项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，
在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期
间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净
利润在合并利润表中单列项目反映。
7、现金及现金等价物的确定标准：
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有
的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算：
(1)外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的
折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化
的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采
用交易发生日的即期汇率折算。
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(2)外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折
算成记账本位币，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以
非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位
币。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。以非记账本位币编制
的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变
动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具：
(1)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2)该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号－金融资产转移》规定的金融资产终止确
认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
(2)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收
款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有
意图和持有能力。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资
产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
2)应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收账款、其他应收款和长期应收款等。
3)可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其
他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示
为一年内到期的非流动资产。
4)持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表
中列示为一年内到期的非流动资产。
(3)金融资产的计量
金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。
其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行
后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计
量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损
益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计
入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具
投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。
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(4)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(5)金融负债的计量
金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；
其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将
来结清金融负债时可能发生的交易费用。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
(6)金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具
不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的
各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现
金流量折现法和期权定价模型等。
(7)金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资
产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用
损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因
公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在
期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予
以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入股东权
益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果
在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
10、应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据为单项金额 30,000,000.00
单项金额重大的判断依据或金额标准
元（含 30,000,000.00 元）以上。
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明
本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方
时，确认相应的坏账准备，根据该款项预计未来现金
法
流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测
试，计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
对于未单项计提坏账准备的应收款项按款项性质特
（1）按款项性质的组合 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似
的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损
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失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准
备的比例，据此计算应计提的坏账准备。
对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为
若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有
（2）按款项账龄的组合 类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为
基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比
例，据此计算应计提的坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
（1）按款项性质的组合 其他方法
（2）按款项账龄的组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 2% 2%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 10% 10%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 90% 90%
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
对于单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，当存
单项计提坏账准备的理由 在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所
有款项时，确认相应的坏账准备。
根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单
坏账准备的计提方法
独进行减值测试，计提坏账准备。
11、存货：
(1) 存货的分类
存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、委托加工材料和周转材料等，按成本与
可变现净值孰低列示。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在
正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在
日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目
的、资产负债表日后事项的影响等因素。
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(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
存货盘存制度采用永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
五五摊销法
低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算成本。
2) 包装物
一次摊销法
包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
12、长期股权投资：
(1) 投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注"3.3 同一控制下和非同一控制下企业合并的会
计处理方法"的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取
得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
3）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合
同或协议约定价值不公允的除外。
4）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成
本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
5）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调
整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权
投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但
尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润
确认投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资成本。
采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确
认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的
预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其
他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的
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利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以
抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营
决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定，则视为对被投资单位施加重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其
账面价值高于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存
在减值。采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资，
当长期股权投资的账面价值高于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减
值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置
费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
13、投资性房地产：
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实
际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司
且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对
建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)
率列示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧(摊销)率（%）
建筑物 35 3 2.77
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或
无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无
形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核
并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止
确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和
相关税费后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
14、固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
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(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35 3 2.77
专用设备 10 3 9.7
通用设备 15 3 6.47
运输工具 10 3 9.7
办公设备及其他设备 10 3 9.7
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定
资产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至
可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来
现金流量的现值两者之间较高者确定。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公
允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
15、在建工程：
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可
使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借
款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
16、借款费用:
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产
的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的
购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时
停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且
中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)
以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
17、无形资产：
无形资产包括土地使用权、软件及专有技术等，以实际成本计量。
土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑
物之间合理分配的，全部作为固定资产。
软件按使用年限 5-10 年平均摊销。
专有技术应根据相关产品生命周期、市场竞争等方面情况综合判断其为公司带来未来经济
利益的期限，在使用期限内用直线法摊销。如无法可靠估计其受益期间，则视为使用寿命不确
定的无形资产不予摊销，但需在每个会计年末进行减值测试并对其使用寿命进行复核，如有证
据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。
当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形
47
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至
可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来
现金流量的现值两者之间较高者确定。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当
调整。
研究与开发
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定
性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认
为无形资产：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出
不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
18、长期待摊费用：
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分
摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后
的净额列示。
19、预计负债：
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在
该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债
账面价值的增加金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计
数。
20、股份支付及权益工具：
(1) 股份支付的种类：
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价
值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，
在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具
授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的
公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公
司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
48
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
21、收入：
收入确认
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议
价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活
动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
（1）销售商品
商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入
和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务
提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的
证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、
劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务
将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合
同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，
且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
22、政府补助：
政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司
所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相
关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相
关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于
补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当
期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23、递延所得税资产/递延所得税负债：
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括
应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳
税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不
确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的
非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得
税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税
款抵减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得
税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来
很可能不会转回的，不予确认。
49
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
24、经营租赁、融资租赁：
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营
租赁。
(1)经营租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)融资租赁
按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率
法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
25、主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
26、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
（四）税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣
增值税 17%及 13%
除当期允计抵扣的进项税后的余额计算)
营业税 应纳税营业额 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%及 25%
城市维护建设税 应纳流转税税额 7%
教育费附加 应纳流转税税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税税额 2%
2、税收优惠及批文
根据国家《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理工作指引》和《关于高
新技术企业更名和复审等有关事项的通知》（国科火字[2011]123 号）的有关规定，吉林省科学
技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局联合下发了《关于公布 2011 年
全省高新技术企业复审结果的通知》（吉科办字[2011]166 号），本公司及本公司的下属子公司吉
林麦吉柯半导体有限公司顺利通过高新技术企业复审，资格有效期 3 年（有效期至 2013 年 12
月 31 日）。根据相关规定，高新技术企业复审通过后三年内，将继续享受国家关于高新技术企
业的相关优惠政策，即所得税按 15%的税率征收。
50
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
（五）企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：元 币种：人民币
从
母
公
司
所
有
者
权
益
冲
减
子
公
司
少
少
实 数
数
质 股
股
上 东
东
构 分
权
成 担
益
对 的
中
子 本
是 用
子 子 公 期
业 持股 表决 否 于
公 公 注 司 亏
务 经营 期末实际出 权比 合 少数股东权 冲
司 司 册 注册资本 净 损
性 范围 资额 比例 例 并 益 减
全 类 地 投 超
质 (%) (%) 报 少
称 型 资 过
表 数
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股
其 数
东
他 股
损
项 东
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金
额 子
额
公
司
期
初
所
有
者
权
益
中
所
享
有
份
额
51
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
后
的
余
额
吉
林
麦
吉 半导
全
柯 体分
资 吉
半 工 立器
子 林 70,000,000.00 82,470,000.00 100 100 是
导 业 件制
公 市
体 造销
司
有 售
限
公
司
广
州
华
控 半导
微
股 广 体器
电 工
子 州 40,000,000.00 件研 12,066,318.88 61.46 61.46 是 5,086,949.90
子 业
公 市 发与
有
司 生产
限
公
司
吉
林
华
微 半导
斯 控 体分
帕 股 吉 立器
工
克 子 林 30,000,000.00 件研 27,150,000.00 90.5 90.5 是 2,801,289.25
业
电 公 市 发、
气 司 制造
有 销售
限
公
司
深 控
圳 股
斯 子
半导
帕 公
体分
克 司 深
商 立器
电 的 圳 5,000,000.00 5,000,000.00 90.5 100 是
贸 件研
机 控 市
发销
有 股
售
限 子
公 公
司 司
52
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：元 币种：人民币
实
从母公
质
司所有
上
者权益
构
冲减子
成
少数 公司少
对
股东 数股东
子
持 表 是 少 权益 分担的
子 子 公
业 经 股 决 否 数 中用 本期亏
公 公 注 司
务 营 期末实际出资 权 合 股 于冲 损超过
司 司 册 注册资本 净
性 范 额 比 比 并 东 减少 少数股
全 类 地 投
质 围 例 例 报 权 数股 东在该
称 型 资
(%) (%) 表 益 东损 子公司
的
益的 期初所
其
金额 有者权
他
益中所
项
享有份
目
额后的
余
余额
额
吉
林 电
华 子
升 元
全
电 器
资 吉
子 工 件
子 林 10,500,000.00 10,500,000.00 100 100 是
有 业 制
公 市
限 造
司
责 与
任 销
公 售
司
(3)本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1)本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经
营实体
单位：元 币种：人民币
名称 期末净资产 本期净利润
吉林华微斯帕克电气有限公司 29,926,902.41 -73,097.59
深圳斯帕克电机有限公司 4,560,352.92 -439,647.08
（六）合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 97,925.33 / / 250,077.45
人民币 / / 97,925.33 / / 250,077.45
53
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
银行存款： / / 533,491,100.46 / / 631,009,043.26
人民币 / / 524,018,728.14 / / 613,696,787.41
美元 1,439,443.62 6.18 8,897,132.58 2,503,042.92 6.29 15,732,919.34
港元 722,118.68 0.80 575,239.74 1,947,754.22 0.81 1,579,336.51
其他货币资
/ / 274,746,547.53 / / 68,088,627.31
金：
人民币 / / 274,694,616.28 / / 67,693,958.25
美元 8,401.82 6.18 51,931.25 8,399.50 6.29 52,795.06
日元 4,680,000.00 0.07 341,874.00
合计 / / 808,335,573.32 / / 699,347,748.02
期末受到限制的其他货币资金为到期日在资产负债表日后 3 个月以上的承兑汇票保证金，
不构成现金及现金等价物，金额为 11,009,117.76 元。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 181,864,927.94 162,823,979.55
合计 181,864,927.94 162,823,979.55
(2) 期末公司已质押的应收票据情况：
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
厦门通士达照明公司 2013 年 6 月 5 日 2013 年 12 月 5 日 2,518,105.00 银行承兑汇票
深圳创维电子有限公司 2013 年 4 月 26 日 2013 年 10 月 26 日 2,100,501.41 银行承兑汇票
厦门通士达照明公司 2013 年 6 月 5 日 2013 年 12 月 5 日 1,735,018.00 银行承兑汇票
四川长虹电子集团公司 2013 年 6 月 5 日 2013 年 12 月 5 日 1,585,720.77 银行承兑汇票
深圳隆泰欣达实业有限公司 2013 年 6 月 5 日 2013 年 12 月 5 日 1,400,000.00 银行承兑汇票
合计 / / 9,339,345.18 /
(3) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
深圳力迈电子有
2013 年 3 月 11 日 2013 年 9 月 11 日 704,113.87 银行承兑汇票
限公司
上海楚元电子有
2013 年 3 月 1 日 2013 年 9 月 1 日 524,891.75 银行承兑汇票
限公司
南京西普尔科技
2013 年 1 月 17 日 2013 年 7 月 17 日 500,000.00 银行承兑汇票
实业有限公司
无锡明祥电子有 2013 年 10 月 23
2013 年 4 月 23 日 496,519.51 银行承兑汇票
限公司 日
深 圳 昊 福 锐 电 子 2013 年 1 月 28 日 2013 年 7 月 28 日 420,138.98 银行承兑汇票
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吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
科技有限公司
合计 / / 2,645,664.11 /
3、应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
（1）按
款项性
质的组
合
（2）按
款项账
295,142,540.79 96.68 7,339,024.28 2.49 251,563,210.94 96.12 6,157,528.90 2.45
龄的组
合
组合小
295,142,540.79 96.68 7,339,024.28 2.49 251,563,210.94 96.12 6,157,528.90 2.45
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
10,144,783.06 3.32 5,543,441.03 54.64 10,144,783.06 3.88 5,543,441.03 54.64
提坏账
准备的
应收账
款
合计 305,287,323.85 / 12,882,465.31 / 261,707,994.00 / 11,700,969.93 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
293,211,044.79 99.35 5,864,220.91 249,001,313.98 98.98 4,980,054.62
小计
1至2年 51,963.98 0.02 2,598.20 517,290.11 0.21 25,864.51
2至3年 0.00 0.00 0.00 428,706.44 0.17 42,870.64
3至4年 492,733.32 0.17 246,366.66 0.00 0.00 0.00
4至5年 55,700.79 0.02 27,850.39 862,157.49 0.34 430,370.50
5 年以上 1,331,097.91 0.44 1,197,988.12 753,742.92 0.30 678,368.63
合计 295,142,540.79 100.00 7,339,024.28 251,563,210.94 100.00 6,157,528.90
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吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
浙江恒泰电子有限公司 9,202,684.06 4,601,342.03 50.00 预计无法全额收回
肇庆胜华电子有限公司 133,600.00 133,600.00 100.00 无法联系，难以收回
深圳市新际实业有限公司 808,499.00 808,499.00 100.00 公司破产，难以收回
合计 10,144,783.06 5,543,441.03 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
怡东（香港）贸易公司 客户 12,016,402.34 1 年以内 3.9
卓 盟 行 (HONG KONG
CHEUK MANG HONG 客户 10,758,394.33 1 年以内 3.5
TECHNOLOGY CO.
无锡明祥电子有限公司 客户 10,138,095.61 1 年以内 3.3
浙江恒泰电子有限公司 客户 9,202,684.06 4-5 年 3.0
镇江强凌电子有限公司 客户 8,200,676.78 1 年以内 2.7
合计 / 50,316,253.12 / 16.4
4、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
（1）按
款项性
质的组
合
（2）按
款项账
36,544,861.72 100.00 5,522,540.88 15.11 36,278,567.73 100.00 6,328,639.08 17.44
龄的组
合
组合小
36,544,861.72 100.00 5,522,540.88 15.11 36,278,567.73 100.00 6,328,639.08 17.44
计
合计 36,544,861.72 / 5,522,540.88 / 36,278,567.73 / 6,328,639.08 /
56
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小
19,080,829.75 52.21 370,569.30 16,031,182.12 44.19 243,625.12
计
1至2年 3,619,600.35 9.90 180,980.02 8,442,674.25 23.27 415,474.86
2至3年 6,913,398.94 18.92 691,339.89 2,193,235.06 6.05 216,523.51
3至4年 2,257,587.64 6.18 1,128,793.82 0.00 0.00 0.00
4至5年 2,638,106.70 7.22 1,319,053.35 7,993,282.70 22.03 3,996,641.35
5 年以上 2,035,338.34 5.57 1,831,804.50 1,618,193.60 4.46 1,456,374.24
合计 36,544,861.72 100.00 5,522,540.88 36,278,567.73 100.00 6,328,639.08
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占其他应收款总
单位名称 金额 年限
关系 额的比例(%)
吉林恩智浦半导体有限公司 往来户 7,545,406.88 1 年以内 20.65
吉林市吉润发超市有限公司 往来户 2,030,000.00 1 年以内 5.55
吉林市欣业工贸有限公司 往来户 1,852,738.96 4-5 年 5.07
上海泰吉房地产经纪有限公司 往来户 1,680,000.00 1 年以内 4.60
吉林市涤尘洗涤有限责任公司 往来户 1,500,000.00 4-5 年 4.10
合计 / 14,608,145.84 / 39.97
5、预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 30,316,765.61 49.17 28,006,568.33 53.16
1至2年 13,142,066.70 21.32 11,228,863.29 21.31
2至3年 5,724,569.94 9.28 7,588,742.57 14.41
3 年以上 12,470,879.32 20.23 5,857,012.48 11.12
合计 61,654,281.57 100.00 52,681,186.67 100.00
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
洋浦鑫友实业有限公司 往来户 5,000,000.00 1-2 年 未到期
57
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
吉林省电子有限公司吉
往来户 4,282,592.03 1 年以内 未到期
林供电公司
迪思科科技有限公司 往来户 3,363,744.62 2-3 年 未到期
吉林银桥集团有限公司 往来户 1,860,000.00 1-2 年 未到期
吉林市高圣建筑工程有
往来户 1,600,000.00 1-2 年 未到期
限公司
合计 / 16,106,336.65 / /
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 29,077,267.15 3,667,135.65 25,410,131.50 33,312,362.94 3,667,135.65 29,645,227.29
在产品 28,588,032.08 97,875.63 28,490,156.45 25,680,749.88 97,875.63 25,582,874.25
库 存 商
116,221,728.14 6,166,641.56 110,055,086.58 108,756,322.78 6,166,641.56 102,589,681.22
品
周 转 材
208,443.14 0.00 208,443.14 140,738.22 0.00 140,738.22
料
自 制 半
72,915,204.23 3,188,066.43 69,727,137.80 65,098,209.59 3,188,066.43 61,910,143.16
成品
委 托 加
43,268,906.72 0.00 43,268,906.72 41,905,918.98 0.00 41,905,918.98
工材料
合计 290,279,581.46 13,119,719.27 277,159,862.19 274,894,302.39 13,119,719.27 261,774,583.12
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 3,667,135.65 3,667,135.65
在产品 97,875.63 97,875.63
库存商品 6,166,641.56 6,166,641.56
自制半成品 3,188,066.43 3,188,066.43
合计 13,119,719.27 13,119,719.27
(3) 存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
备的原因 末余额的比例（％）
原材料 年末存货按成本高于可变
在产品 现净值的差额计提存货跌
58
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
库存商品 价准备。公司按日常活动
中存货的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成
自制半成品 本、估计的销售费用以及
相关税费后的金额确定可
变现净值。
7、对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业
被投资 本企业 在被投
期末资产总 期末负债 期末净资产 本期营业
单位名 持股比 资单位 本期净利润
额 总额 总额 收入总额
称 例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
上海稳
先微电
30 30 5,230,114.39 323,325.96 4,906,788.43 124,314.23 -97,383.68
子有限
公司
8、长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
被投资 增减变 减值准 资单位
投资成本 期初余额 期末余额 表决权
单位 动 备 持股比
比例
例（％）
（％）
吉林恩
智浦半
49,042,512.10 49,042,512.10 0.00 49,042,512.10 0.00 40 40
导体有
限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
在被投
资单位
被投资 增减变 减值准 本期现 资单位
投资成本 期初余额 期末余额 表决权
单位 动 备 金红利 持股比
比例
例（％）
（％）
上海稳
先微电 3,300,000.00 3,306,380.40 0.00 3,306,380.40 0.00 0.00 30 30
子有限
59
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
公司
9、投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 35,842,294.79 35,842,294.79
1.房屋、建筑物 35,842,294.79 35,842,294.79
2.土地使用权
二、累计折旧和累
6,921,616.76 494,623.68 7,416,240.44
计摊销合计
1.房屋、建筑物 6,921,616.76 494,623.68 7,416,240.44
2.土地使用权
三、投资性房地产
28,920,678.03 -494,623.68 28,426,054.35
账面净值合计
1.房屋、建筑物 28,920,678.03 -494,623.68 28,426,054.35
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
28,920,678.03 -494,623.68 28,426,054.35
账面价值合计
1.房屋、建筑物 28,920,678.03 -494,623.68 28,426,054.35
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：494,623.68 元。
10、固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
1,890,929,037.60 49,482,581.11 5,774,709.69 1,934,636,909.02
计：
其中：房屋及建筑
700,064,515.26 6,877,600.00 706,942,115.26
物
机器设备
运输工具 14,997,687.26 1,302,542.91 197,107.08 16,103,123.09
专用设备 929,248,024.60 40,133,482.53 5,567,902.61 963,813,604.52
通用设备 161,783,327.86 928,291.00 9,700.00 162,701,918.86
办公及其他
84,835,482.62 240,664.67 85,076,147.29
设备
本期新 本期计提
60
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
增
二、累计折旧合
695,678,742.46 55,045,959.57 2,810,675.99 747,914,026.04
计：
其中：房屋及建筑
138,191,739.47 10,782,002.85 148,973,742.32
物
机器设备
运输工具 6,093,037.51 782,868.24 132,381.96 6,743,523.79
专用设备 468,562,840.55 35,898,412.09 2,668,885.03 501,792,367.61
通用设备 62,649,085.98 5,087,512.01 9,409.00 67,727,188.99
办公及其
20,182,038.95 2,495,164.38 22,677,203.33
他设备
三、固定资产账面
1,195,250,295.14 / / 1,186,722,882.98
净值合计
其中：房屋及建筑
561,872,775.79 / / 557,968,372.94
物
机器设备 / /
运输工具 8,904,649.75 / / 9,359,599.30
专用设备 460,685,184.05 / / 462,021,236.91
通用设备 99,134,241.88 / / 94,974,729.87
办公及其他
64,653,443.67 / / 62,398,943.96
设备
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑
/ /
物
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账面
1,195,250,295.14 / / 1,186,722,882.98
价值合计
其中：房屋及建筑
561,872,775.79 / / 557,968,372.94
物
机器设备 / /
运输工具 8,904,649.75 / / 9,359,599.30
专用设备 460,685,184.05 / / 462,021,236.91
通用设备 99,134,241.88 / / 94,974,729.87
办公及其他
64,653,443.67 / / 62,398,943.96
设备
本期折旧额：55,045,959.57 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：38,860,718.53 元。
截至 2013 年 6 月 30 日，固定资产中原值 137,018,852.94 元的房屋建筑物及原值为
483,298,674.65 元的设备抵押取得 31,700,057.95 元的短期借款和 40,000,000.00 元的长期借款；
以原值为 294,910,598.77 元的房屋建筑物为抵押发行面值为 320,000,000.00 元的公司债券。
61
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
11、在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工
203,950,463.96 203,950,463.96 184,772,589.26 184,772,589.26
程
(2) 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
电力电子器件
74,255,197.40 28,473,519.22 0.00 102,728,716.62
基地项目
六英寸新型功
率半导体器件 38,781,602.77 16,436,028.36 0.00 55,217,631.13
扩产项目
设备及安装 56,536,403.25 7,554,355.42 38,860,718.53 25,230,040.14
厂区工程 15,199,385.84 5,574,690.23 20,774,076.07
合计 184,772,589.26 58,038,593.23 38,860,718.53 203,950,463.96
12、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 227,577,034.48 227,577,034.48
土地使用权 148,552,811.25 148,552,811.25
财务软件 565,835.73 565,835.73
专利及专有技术 78,458,387.50 78,458,387.50
二、累计摊销合计 48,720,655.44 6,020,747.52 54,741,402.96
土地使用权 16,784,723.12 1,485,530.04 18,270,253.16
财务软件 434,645.56 24,591.60 459,237.16
专利及专有技术 31,501,286.76 4,510,625.88 36,011,912.64
三、无形资产账面
178,856,379.04 -6,020,747.52 172,835,631.52
净值合计
土地使用权 131,768,088.13 -1,485,530.04 130,282,558.09
财务软件 131,190.17 -24,591.60 106,598.57
专利及专有技术 46,957,100.74 -4,510,625.88 42,446,474.86
四、减值准备合计
土地使用权
财务软件
专利及专有技术
五、无形资产账面
178,856,379.04 -6,020,747.52 172,835,631.52
价值合计
土地使用权 131,768,088.13 -1,485,530.04 130,282,558.09
62
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
财务软件 131,190.17 -24,591.60 106,598.57
专利及专有技术 46,957,100.74 -4,510,625.88 42,446,474.86
本期摊销额：6,020,747.52 元。
截至 2013 年 6 月 30 日，无形资产中有原值为 5,920,791.28 元的土地使用权和固定资产一
起作为 40,000,000.00 元长期借款的抵押物。
13、长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
高额备件 1,491,939.48 108,680.66 735,673.85 864,946.29
计算机信息管理系统 2,667,164.70 492,559.14 2,174,605.56
国债转贷担保费 153,333.65 9,999.96 143,333.69
租入固定资产改造支出 2,097,436.82 307,332.00 602,521.90 1,802,246.92
其他改造支出 1,367,884.28 928,598.33 332,616.77 1,963,865.84
合计 7,777,758.93 1,344,610.99 2,173,371.62 6,948,998.30
14、递延所得税资产/递延所得税负债：
(1) 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 4,567,954.32 4,533,284.28
确认为递延收益的政府补助 5,497,000.00 5,741,800.00
内部交易未实现利润 -11,758.70 -11,758.70
小计 10,053,195.62 10,263,325.58
递延所得税负债：
固定资产折旧 20,420,708.23 19,150,297.65
小计 20,420,708.23 19,150,297.65
2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 1,678,025.65 1,415,883.33
资产减值准备 386,996.65 350,930.77
合计 2,065,022.30 1,766,814.10
3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元 币种：人民币
年份 期末数 期初数 备注
2013 年 146,005.98 146,005.98
2014 年 272,403.64 272,403.64
2015 年 1,028,658.81 1,028,658.81
63
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
2016 年 1,899,776.88 1,899,776.88
2017 年 2,316,688.02 2,316,688.02
2018 年 1,048,569.27
合计 6,712,102.60 5,663,533.33 /
4) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
固定资产折旧 136,138,054.87
小计 136,138,054.87
可抵扣差异项目：
资产减值准备 29,976,738.87
确认为递延收益的政府补助 36,646,666.71
内部交易未实现利润 -78,391.33
小计 66,545,014.25
递延所得税负债产生的主要原因为：根据吉林省国家税务局吉国税发（2005）36 号文“关
于印发《支持国有企业改革若干税收优惠措施》的通知”，“工业企业在 2004 年 7 月 1 日后新
购置的固定资产（房屋、建筑物除外），可在现行规定折旧年限的基础上，按不高于 40%的比
例缩短折旧年限。工业企业在 2004 年 7 月 1 日前购置并尚未折旧完的固定资产（房屋、建筑物
除外），自 2004 年 7 月 1 日起，在尚未折旧年限的基础上按不高于 40%的比例缩短折旧年限。”
本公司根据要求将财务处理金额与申报税前扣除金额之间形成的企业所得税税款差异计入“递
延所得税负债”科目中核算。
15、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 18,029,609.01 375,397.18 18,405,006.19
二、存货跌价准备 13,119,719.27 13,119,719.27
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
64
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 31,149,328.28 375,397.18 31,524,725.46
16、短期借款：
(1) 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 31,700,057.95 80,729,986.52
保证借款 181,000,000.00 220,000,000.00
合计 212,700,057.95 300,729,986.52
17、应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 7,243,506.50 9,325,390.09
银行承兑汇票 161,890,106.70 184,671,474.82
合计 169,133,613.20 193,996,864.91
下一会计期间（下半年）将到期的金额 169,133,613.20 元。
18、应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 334,398,661.52 215,607,670.93
1 年以上 31,861,267.91 82,099,511.08
合计 366,259,929.43 297,707,182.01
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
19、预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 1,492,664.13 903,750.29
1 年以上 156,681.89
合计 1,492,664.13 1,060,432.18
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项。
65
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
20、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 61,236,431.72 61,236,431.72
二、职工福利费 4,217,389.01 3,958,007.47 259,381.54
三、社会保险费 21,927,004.26 21,927,004.26
四、住房公积金 7,041,938.81 7,041,938.81
五、辞退福利
六、其他
七、工会经费和职工教育经费 779,491.87 65,218.38 714,273.49
合计 95,202,255.67 94,228,600.64 973,655.03
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 65,218.38 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给予
补偿 0 元。
21、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -1,226,973.52 -2,814,076.78
营业税 234,580.55 179,860.99
企业所得税 1,229,661.03 -270,678.10
个人所得税 797,040.30 385,704.14
城市维护建设税 300,840.26 2,402,506.87
教育费附加 216,600.18 1,424,999.18
其他 327,292.00 2,120,838.76
合计 1,879,040.80 3,429,155.06
22、应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
借款利息 598,052.74 739,405.67
合计 598,052.74 739,405.67
23、其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 27,450,326.80 28,157,615.54
1 年以上 18,666,732.64 22,176,318.20
合计 46,117,059.44 50,333,933.74
66
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
单位：元 币种：人民币
对方名称 金额 性质或内容
吉林市高新产业开发建设有限责任公司 5,220,000.00 工程款
中油吉林化建工程有限公司 2,618,484.02 工程款
长春长城建筑工程有限责任公司 1,699,625.00 工程款
吉林市第二建筑工程公司第六工程处 1,217,022.00 工程款
中国电子系统工程总公司 1,147,710.00 工程款
合计 11,902,841.02
24、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 40,000,000.00 40,000,000.00
保证借款 164,100,000.00 164,100,000.00
合计 204,100,000.00 204,100,000.00
(2) 金额前五名的长期借款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 币种
本币金额 本币金额
中国进出口黑龙江省分行 人民币 160,000,000.00 160,000,000.00
中国进出口黑龙江省分行 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00
国债转贷资金 人民币 4,100,000.00 4,100,000.00
合计 / 204,100,000.00 204,100,000.00
25、应付债券：
单位：元 币种：人民币
债 发 债
券 行 券 期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
面值 发行金额 期末余额
名 日 期 息 息 息 息
称 期 限
2012
公 年 4
7
司 320,000,000.00 月 314,465,000.00 18,275,555.61 12,799,999.98 25,601,280.00 5,474,275.59 320,749,788.35
年
债 10
日
67
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
公司债 期初余额 本期应计利息 本期已付利息 期末余额
面值 320,000,000.00 320,000,000.00
应计利息 18,275,555.61 12,799,999.98 25,601,280.00 5,474,275.59
利息调整 -5,056,674.27 332,187.03 -4,724,487.24
合计 333,218,881.34 13,132,187.01 25,601,280.00 320,749,788.35
26、其他非流动负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
国家信息产业部项目拨款 810,000.00 900,000.00
国家高技术产业发展项目补助 4,416,666.71 4,666,666.69
国家电子行业产业化补助 12,000,000.00 12,800,000.00
吉林省电子信息产业引导项目补助 1,500,000.00 1,600,000.00
中央扩大内需专项资金拨款 4,500,000.00 4,800,000.00
电子信息产业发展基金项目拨款 850,000.00 900,000.00
吉林省企业技术改造专项资金 480,000.00 512,000.00
吉林市高新技术科技创新项目补助 170,000.00 180,000.00
吉林省高技术产业发展专项资金 320,000.00 320,000.00
国家电子信息产业振兴和技术改造
11,600,000.00 11,600,000.00
补助
合计 36,646,666.71 38,278,666.69
27、股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 公积金转 期末数
发行新股 送股 其他 小计
股
股份总数 678,080,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 738,080,000.0
报告期内股本变动由上海众华沪银会计师事务所有限公司出具《验资报告》，《验资报告》
文号为沪众会验字(2013)第 3594 号。
28、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 276,770,131.28 189,660,945.69 466,431,076.97
其他资本公积 22,288,622.15 22,288,622.15
合计 299,058,753.43 189,660,945.69 488,719,699.12
29、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 84,197,188.06 84,197,188.06
68
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 84,197,188.06 84,197,188.06
30、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 602,344,317.15 /
调整后 年初未分配利润 602,344,317.15 /
加：本期归属于母公司所有者的
26,188,864.14 /
净利润
减：应付普通股股利 14,761,600.00
期末未分配利润 613,771,581.29 /
31、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 559,435,094.26 538,654,111.10
其他业务收入 6,874,909.17 7,067,903.86
营业成本 430,175,762.39 414,246,069.13
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 545,469,903.50 419,977,036.60 524,833,983.47 403,682,219.05
商业 8,485,930.11 8,485,930.11 8,229,777.39 8,229,777.39
服务业 5,479,260.65 593,708.40 5,590,350.24 593,708.40
合计 559,435,094.26 429,056,675.11 538,654,111.10 412,505,704.84
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
(1)半导体器件 545,469,903.50 419,977,036.60 524,833,983.47 403,682,219.05
(2)其他 13,965,190.76 9,079,638.51 13,820,127.63 8,823,485.79
合计 559,435,094.26 429,056,675.11 538,654,111.10 412,505,704.84
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 177,733,853.40 131,917,957.34 207,148,056.56 154,506,529.07
华南地区 163,735,358.61 129,899,896.86 123,638,255.41 96,618,050.31
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吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
出口 183,467,884.15 141,231,221.44 172,326,365.97 132,961,879.51
其他地区 34,497,998.10 26,007,599.47 35,541,433.16 28,419,245.95
合计 559,435,094.26 429,056,675.11 538,654,111.10 412,505,704.84
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
怡东（香港）贸易公司 16,814,441.59 2.97
Shanghai Seefull ELectronic Co..Ltd 15,909,145.69 2.81
NTL 15,560,192.72 2.75
无锡明祥电子有限公司 14,528,878.69 2.57
镇江强凌电子有限公司 13,296,005.51 2.35
合计 76,108,664.20 13.45
32、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 444,963.05 445,843.92
城市维护建设税 2,221,304.32 1,427,149.09 详见财务报告税项说明
教育费附加 1,588,360.20 1,019,392.24
合计 4,254,627.57 2,892,385.25 /
33、销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售工资 7,008,083.38 4,647,205.23
运输费 3,369,136.58 3,426,668.21
销售渠道开发费 9,520,513.22 5,093,605.39
差旅费 1,081,331.48 1,226,822.16
其他 517,550.45 349,622.82
合计 21,496,615.11 14,743,923.81
34、管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资及相关计提费用 23,774,758.80 24,304,261.95
研发费用 15,363,541.19 14,814,985.56
折旧费用 7,248,205.51 6,947,292.48
税金 6,606,700.88 7,614,448.70
其他 13,956,374.91 15,462,785.18
合计 66,949,581.29 69,143,773.87
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吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
35、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 24,792,735.52 32,236,969.01
利息收入 -6,381,639.29 -4,976,573.85
汇兑净损失 3,463,894.30 -60,333.32
其他 327,928.30 312,803.24
合计 22,202,918.83 27,512,865.08
36、投资收益：
(1) 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,450,032.00 4,549,680.00
合计 4,450,032.00 4,549,680.00
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
吉林恩智浦半导体有限
4,450,032.00 4,549,680.00 汇率变化所致
公司
合计 4,450,032.00 4,549,680.00 /
37、资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 375,397.18 2,350,520.34
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 375,397.18 2,350,520.34
71
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
38、营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 95,103.92 146,385.75 95,103.92
其中：固定资产处置利得 95,103.92 146,385.75 95,103.92
政府补助 3,631,999.98 2,661,333.33 3,631,999.98
其他 25,108.01 10,532.92 25,108.01
合计 3,752,211.91 2,818,252.00 3,752,211.91
(2) 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
国家信息产业部项目拨款 90,000.00 86,000.00 递延收益
国家高技术产业发展项目补助 249,999.98 83,333.33 递延收益
国家电子行业产业化补助 800,000.00 800,000.00 递延收益
吉林省电子信息产业引导项目补助 100,000.00 100,000.00 递延收益
中央扩大内需专项资金拨款 300,000.00 300,000.00 递延收益
电子信息产业发展基金项目拨款 50,000.00 50,000.00 递延收益
吉林省企业技术改造专项资金 32,000.00 32,000.00 递延收益
吉林市高新技术科技创新项目补助 10,000.00 10,000.00 递延收益
新产品研发补助 1,200,000.00 当期收益
外经贸区域协调发展促进资金 1,000,000.00 当期收益
吉林市“市长质量奖” 1,000,000.00 当期收益
合计 3,631,999.98 2,661,333.33 /
39、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 5,212.20 24,120.35 5,212.20
其中：固定资产处置损失 5,212.20 24,120.35 5,212.20
对外捐赠 100,000.00
其他 21,648.46 21,648.46
合计 26,860.66 124,120.35 26,860.66
40、所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
4,672,144.63 4,308,094.29
所得税
递延所得税调整 1,480,540.54 1,286,695.33
72
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 6,152,685.17 5,594,789.62
41、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
单位：元 币种：人民币
项目 序号 本期发生额 上期发生额
归属于本公司普通股股东的净利
1 26,188,864.14 18,567,888.52
润
扣除所得税影响后归属于母公司
普通股股东净利润的非经常性损 2 3,146,786.90 2,266,392.63
益
归属于本公司普通股股东、扣除
3=1-2 23,042,077.24 16,301,495.89
非经常性损益后的净利润
年初股份总数 4 678,080,000 678,080,000
公积金转增股本或股票股利分配 5
等增加股份数
发行新股或债转股等增加股份数 6 60,000,000
发行新股或债转股等增加股份下
7 2
一月份起至报告期年末的月份数
报告期因回购或缩股等减少股份
8
数
减少股份下一月份起至报告期年
9
末的月份数
报告期月份数 10 6 6
发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 698,080,000 678,080,000
基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.038 0.027
基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.033 0.024
已确认为费用的稀释性潜在普通
14
股利息
所得税率 15 0.15 0.15
转换费用 16
认股权证、期权行权增加股份数 17
稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) 0.038 0.027
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) 0.033 0.024
42、现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 6,381,639.29
政府补助 2,000,000.00
其他营业外收入 95,103.92
合计 8,476,743.21
73
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
销售渠道开发费 9,520,513.22
技术开发费支出 7,147,923.43
运输及差旅费支出 5,457,385.51
办公用水电能源费支出 1,119,554.77
保险费 1,069,048.86
其他支出 8,980,393.42
合计 33,294,819.21
(3) 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非公开发行股票费用 4,329,305.09
合计 4,329,305.09
43、现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,877,799.14 16,481,499.51
加：资产减值准备 375,397.18 2,350,520.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
55,540,583.25 56,273,033.26
折旧
无形资产摊销 6,020,747.52 6,058,993.64
长期待摊费用摊销 2,173,371.62 2,961,437.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-89,891.72 -122,265.40
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 24,792,735.52 32,236,969.01
投资损失（收益以“－”号填列） -4,450,032.00 -4,549,680.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 210,129.96 -283,440.22
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,270,410.58 1,570,135.55
存货的减少（增加以“－”号填列） -15,385,279.07 -31,787,171.33
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -75,953,965.46 -21,939,632.02
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 57,998,960.84 -3,617,969.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 75,380,967.36 55,632,430.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
74
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 808,335,573.32 832,772,584.85
减：现金的期初余额 699,347,748.02 877,557,571.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 108,987,825.30 -44,784,986.88
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 808,335,573.32 699,347,748.02
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 808,335,573.32 699,347,748.02
（七）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 注册资本
类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
上 海 通 讯
鹏 盛 器 材
有 限
科 技 上海 王 宇 电 动 梁 志
责 任 111,150,000.00 23.51 23.51 64047966-9
实 业 市 峰 车 系 勇
公司
有 限 列 产
公司 品
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
表决权
子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 组织机构代
注册地 注册资本 比例
全称 型 表 质 例(%) 码
(%)
吉林麦 有限责 吉林市 赵东军 工业 70,000,000.00 100 100 76457461-0
75
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
吉柯半 任公司
导体有
限公司
吉林华
升电子 有限责
吉林市 费杨 工业 10,500,000.00 100 100 74046334-2
有限责 任公司
任公司
广州华
微电子 有限责
广州市 韩毅 工业 40,000,000.00 61.46 61.46 66183906-5
有限公 任公司
司
吉林华
微斯帕
有限责
克电气 吉林市 夏增文 工业 30,000,000.00 90.5 90.5 05977714-8
任公司
有限公
司
深圳斯
帕克电 有限责
深圳市 刘杰 商贸 5,000,000.00 90.5 100 06270622-8
机有限 任公司
公司
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
被投资 本企业 在被投
企业类 法人代 业务性 组织机构
单位名 注册地 注册资本 持股比 资单位
型 表 质 代码
称 例(%) 表决权
比例(%)
二、联营企业
上海稳
先微电 有限责
上海市 张剑威 商业 5,000,000.00 30 30 550070847
子 有 限 任公司
公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
吉林恩智浦半导体有限公司 其他 75364274-5
深圳市稳先微电子有限公司 其他 72300072-5
（1）公司董事长夏增文受公司委派，担任吉林恩智浦半导体有限公司的董事，依据《上海
证券交易所股票上市公司关联交易实施指引》等规范性文件及《公司章程》、《吉林华微电子股
份有限公司关联交易管理办法》的有关规定，吉林恩智浦半导体有限公司系公司的关联法人。
（2）深圳市稳先微电子有限公司持有公司控股子公司——广州华微电子有限公司 13.54%
的股权，依据《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》第八条规定，深圳市稳先微电子
有限公司作为持有对公司具有重要影响的控股子公司 10%以上股份的法人，属于公司的关联法
人。
76
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
5、关联交易情况
(1)采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
吉林恩智浦
半导体有限 采购芯片 成本加成法 703,616.76 100 379,924.17 100
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
吉林恩智浦
半导体有限 能源服务 成本加成法 9,769,314.64 100.00 9,640,114.54 100.00
公司
深圳市稳先
微电子有限 销售芯片 市场价格 5,021,019.00 4.46
公司 5,630,720.52 5.68
深圳市稳先
微电子有限 芯片封装 市场价格 6,236,060.05 12.01
公司 7,052,604.81 11.95
(2)关联租赁情况
公司出租情况表：
单位：元 币种：人民币
租赁资产种 租赁起始 租赁终止 租赁收益 年度确认的租
出租方名称 承租方名称
类 日 日 定价依据 赁收益
吉林华微电 吉林恩智浦
2004 年 5 月
子股份有限 半导体有限 厂房 协议定价 7,014,150.24
1日
公司 公司
(3)关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 2012 年 7 月 6 日～
8,000,000.00 否
实业有限公司 份有限公司 2013 年 7 月 5 日
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 2012 年 7 月 6 日～
7,000,000.00 否
实业有限公司 份有限公司 2013 年 7 月 5 日
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 10,000,000.00 2012 年 7 月 13 日～ 否
77
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
实业有限公司 份有限公司 2013 年 7 月 12 日
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 2012 年 7 月 16 日～
6,000,000.00 否
实业有限公司 份有限公司 2013 年 7 月 15 日
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 2012 年 7 月 16 日～
4,000,000.00 否
实业有限公司 份有限公司 2013 年 7 月 15 日
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 2012 年 9 月 6 日～
10,000,000.00 否
实业有限公司 份有限公司 2013 年 9 月 5 日
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 2012 年 9 月 6 日～
10,000,000.00 否
实业有限公司 份有限公司 2013 年 9 月 5 日
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 2012 年 9 月 14 日～
10,000,000.00 否
实业有限公司 份有限公司 2013 年 9 月 13 日
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 2012 年 9 月 14 日～
10,000,000.00 否
实业有限公司 份有限公司 2013 年 9 月 13 日
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 2012 年 9 月 18 日～
10,000,000.00 否
实业有限公司 份有限公司 2013 年 9 月 17 日
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 2012 年 9 月 18 日～
10,000,000.00 否
实业有限公司 份有限公司 2013 年 9 月 17 日
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 2012 年 9 月 25 日～
5,000,000.00 否
实业有限公司 份有限公司 2013 年 9 月 24 日
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 2012 年 9 月 25 日～
10,000,000.00 否
实业有限公司 份有限公司 2013 年 9 月 24 日
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 2012 年 9 月 25 日～
5,000,000.00 否
实业有限公司 份有限公司 2013 年 9 月 24 日
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 2012 年 9 月 25 日～
10,000,000.00 否
实业有限公司 份有限公司 2013 年 9 月 24 日
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 2013 年 4 月 23 日～
50,000,000.00 否
实业有限公司 份有限公司 2014 年 4 月 22 日
上海鹏盛科技 吉林华微电子股 2012 年 9 月 28 日～
160,000,000.00 否
实业有限公司 份有限公司 2014 年 9 月 28 日
吉林华微电子 吉林麦吉柯半导 2012 年 7 月 10 日～
6,000,000.00 否
股份有限公司 体有限公司 2013 年 7 月 9 日
吉林华微电子 广州华微电子有 2011 年 10 月 31 日～
8,700,057.95 否
股份有限公司 限公司 2014 年 10 月 30 日
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
吉林恩智浦半
其他应收款 7,545,406.88 150,908.14 3,376,374.76 67,527.50
导体有限公司
深圳市稳先微
应收账款 10,322,258.22 206,445.16 4,704,906.71 94,098.13
电子有限公司
78
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
（八） 股份支付：
无
（九） 或有事项：
无
（十） 承诺事项：
1、重大承诺事项
抵押财产种类 抵押财产原值（元） 抵押借款行 取得借款金额（元）
房屋建筑物以及土地使
94,786,144.22 中国进出口黑龙江省支行 40,000,000.00
用权
房屋建筑物 48,153,500.00 招商银行广州滨江东支行 8,700,057.95
设备 483,298,674.65 工商银行高新支行 23,000,000.00
房屋建筑物以及土地使
294,910,598.77 公司债 320,000,000.00
用权
（十一）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
（1）
按 款
项 性
质 的
组合
（2）
按 款
项 账 241,340,769.94 96.33 6,015,446.06 2.49 216,613,526.92 95.92 5,260,240.39 2.43
龄 的
组合
组 合
241,340,769.94 96.33 6,015,446.06 2.49 216,613,526.92 95.92 5,260,240.39 2.43
小计
单 项
金 额
虽 不
重 大 9,202,684.06 3.67 4,601,342.03 50.00 9,202,684.06 4.08 4,601,342.03 50.00
但 单
项 计
提 坏
79
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
账 准
备 的
应 收
账款
合计 250,543,454.00 / 10,616,788.09 / 225,816,210.98 / 9,861,582.42 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
239,914,542.26 99.41 4,798,290.85 215,137,424.14 99.31 4,302,776.82
小计
1至2年 51,963.98 0.02 2,598.20 100,422.58 0.05 5,021.13
4至5年 55,700.79 0.02 27,850.39 712,403.71 0.33 355,493.60
5 年以上 1,318,562.91 0.55 1,186,706.62 663,276.49 0.31 596,948.84
合计 241,340,769.94 100.00 6,015,446.06 216,613,526.92 100.00 5,260,240.39
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
与本公司关 占应收账款总额
单位名称 金额 年限
系 的比例(%)
怡东（香港）贸易公司 客户 12,016,402.34 1 年以内 4.80
无锡明祥电子有限公司 客户 10,138,095.61 1 年以内 4.05
浙江恒泰电子有限公司 客户 9,202,684.06 4-5 年 3.67
镇江强凌电子有限公司 客户 8,200,676.78 1 年以内 3.27
NTL 客户 7,776,177.58 1 年以内 3.10
合计 / 47,334,036.37 / 18.89
2、其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
（1）
按 款
120,802,761.84 77.34 111,200,575.33 76.06
项 性
质 的
80
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
组合
（2）
按 款
项 账 35,391,732.30 22.66 5,496,403.51 15.53 35,004,566.45 23.94 6,300,962.32 18.00
龄 的
组合
组 合
156,194,494.14 100.00 5,496,403.51 3.52 146,205,141.78 100.00 6,300,962.32 4.31
小计
合计 156,194,494.14 / 5,496,403.51 / 146,205,141.78 / 6,300,962.32 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 18,144,621.33 51.27 362,892.43 15,137,278.92 43.24 234,508.86
1至2年 3,419,600.35 9.66 170,980.02 8,107,497.17 23.16 405,374.86
2至3年 6,913,398.94 19.53 691,339.89 2,165,235.06 6.19 216,523.51
3至4年 2,240,666.64 6.33 1,120,333.32
4至5年 2,638,106.70 7.45 1,319,053.35 7,976,361.70 22.79 3,988,180.85
5 年以上 2,035,338.34 5.76 1,831,804.50 1,618,193.60 4.62 1,456,374.24
合计 35,391,732.30 100.00 5,496,403.51 35,004,566.45 100.00 6,300,962.32
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
广州华微电子有
往来户 114,551,122.28 1 年以内 73.34
限公司
吉林恩智浦半导
往来户 7,545,406.88 1 年以内 4.83
体有限公司
吉林华升电子有
往来户 6,251,639.56 1 年以内 4.00
限责任公司
吉林市吉润发超
往来户 2,030,000.00 1 年以内 1.30
市有限公司
吉林市欣业工贸
往来户 1,852,738.96 4-5 年 1.19
有限公司
合计 / 132,230,907.68 / 84.66
81
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
（4）其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
吉林华微斯帕克电气有
控股子公司 450,000.00 0.29
限公司
合计 / 450,000.00 0.29
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
被投 资单位
减值 计提 资单位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准备 减值 持股比
位 比例
准备 例（％）
（％）
吉林
麦吉
柯半
82,470,000.00 82,470,000.00 82,470,000.00 100 100
导体
有限
公司
吉林
华升
电子
10,500,000.00 10,500,000.00 10,500,000.00 100 100
有限
责任
公司
广州
华微
电子 12,066,318.88 12,066,318.88 12,066,318.88 61.46 61.46
有限
公司
吉林
华微
斯帕
克电 27,150,000.00 27,150,000.00 27,150,000.00 90.5 90.5
气有
限公
司
吉林
恩智
浦半
49,042,512.10 49,042,512.10 49,042,512.10 40 40
导体
有限
公司
82
吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
本期 在被投
被投 资单位
增减 减值 计提 现金 资单位
资单 投资成本 期初余额 期末余额 表决权
变动 准备 减值 红利 持股比
位 比例
准备 例（％）
（％）
上 海
稳 先
微 电
3,300,000.00 3,306,380.40 3,306,380.40 30 30
子 有
限 公
司
4、营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 472,574,856.52 447,977,297.07
其他业务收入 993,319.26 727,613.98
营业成本 356,173,133.11 341,888,752.05
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 442,965,853.35 332,579,156.92 416,929,254.57 316,972,695.50
商业 20,709,742.52 20,709,742.52 22,037,692.26 22,037,692.26
服务业 8,899,260.65 2,175,542.17 9,010,350.24 2,104,130.10
合计 472,574,856.52 355,464,441.61 447,977,297.07 341,114,517.86
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
(1)半导体器件 442,965,853.35 332,579,156.92 416,929,254.57 316,972,695.50
(2)其他 29,609,003.17 22,885,284.69 31,048,042.50 24,141,822.36
合计 472,574,856.52 355,464,441.61 447,977,297.07 341,114,517.86
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 149,900,376.24 111,717,169.13 172,381,101.49 127,893,685.95
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吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
华南地区 147,932,409.50 115,370,939.21 117,317,045.37 91,373,549.29
出口 133,335,782.67 98,060,541.36 119,407,074.29 92,439,090.14
其他地区 41,406,288.11 30,315,791.91 38,872,075.92 29,408,192.48
合计 472,574,856.52 355,464,441.61 447,977,297.07 341,114,517.86
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
NTL 15,560,192.72 3.29
无锡明祥电子有限公司 14,528,878.69 3.07
镇江强凌电子有限公司 13,296,005.51 2.81
怡东（香港）贸易公司 12,723,332.03 2.69
上海晶丰明源半导体有限公司 11,521,516.09 2.43
合计 67,629,925.04 14.29
5、投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,450,032.00 4,549,680.00
合计 4,450,032.00 4,549,680.00
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
吉林恩智浦半导体有限公司 4,450,032.00 4,549,680.00 汇率变化所致
合计 4,450,032.00 4,549,680.00 /
6、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 22,144,783.86 13,190,802.07
加：资产减值准备 -49,353.14 2,289,367.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
40,251,370.40
折旧 39,763,887.94
无形资产摊销 6,004,110.60 6,042,356.72
长期待摊费用摊销 1,568,817.40 2,935,751.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列） 5,212.20
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
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吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
财务费用（收益以“－”号填列） 24,544,568.86 28,804,357.63
投资损失（收益以“－”号填列） -4,450,032.00 -4,549,680.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 192,202.97 -232,613.16
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,270,410.58 1,570,135.55
存货的减少（增加以“－”号填列） -14,643,883.33 -23,010,644.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -54,864,741.58 -57,164,606.12
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,113,331.08 6,359,714.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 46,599,315.44 16,486,311.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 668,755,567.16 653,380,599.42
减：现金的期初余额 576,093,758.24 669,464,397.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 92,661,808.92 -16,083,798.07
（十二） 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 89,891.72
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
3,631,999.98
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,459.55
少数股东权益影响额 -36,128.75
所得税影响额 -542,435.60
合计 3,146,786.90
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.49 0.038 0.038
扣除非经常性损益后归属于公司
1.31 0.033 0.033
普通股股东的净利润
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吉林华微电子股份有限公司 2013 年半年度报告
九、备查文件目录
(一) 经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
(二) 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：夏增文
吉林华微电子股份有限公司
2013 年 8 月 30 日
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