重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司本季度财务会计报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）股票上市证券交易所： 上海证券交易所
股票简称： 北京华联
股票代码： 600361
（二）董事会秘书： 牛晓华
证券事务代表： 周剑军
联系地址： 北京市西城区阜外大街1号
联系电话： （010）88363718
传真： （010）68364733
电子信箱： hlzqb＠sina.com
（三）主要财务数据与指标：
单位：元
项目 2002年1-9月
净利润 28,519,303.15
扣除非经常性损益后的净利润 26,345,805.21
净资产收益率 4.88%
每股收益 0.23
项目 2002年9月30日 2001年12月31日
每股净资产 4.65 4.42
调整后的每股净资产 4.02 4.05
股东权益（不包含少数股东权益） 584,398,733.86 554,582,692.37
注：1、非经常性损益项目金额（扣除所得税影响）为：2,173,497.94元
其中：营业外收入为：2,079,181.46元
营业外支出为： 251,839.02元
补贴收入为： 346,155.50元
2、本公司的主要经营场所大都是租赁物业后按照公司统一设计规范进行装修改造的。公司长期待摊费用核算的是租赁物业的装修改造支出,对该项支出按照租赁期和受益期孰短的年限进行摊销。基于公司的实际情况及行业特点,在计算调整后的每股净资产时,没有扣除长期待摊费用。
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内股本变动情况
报告期公司股份总数与股本结构对比年初未发生变动。
（二）报告期期末股东总数为：6157户
（三）主要股东持股情况
报告期末,公司前十名股东持股情况表
股东名称 持股数量（股） 年度内增 占总股本比例 股份类别 质押或
减变动情况 冻结情况
北京华联集团投资控股有限公司 38,542,200 30.69% 法人股 无
中商股份有限公司 22,671,900 18.05% 法人股 无
河南建业投资管理有限公司 7,557,300 6.02% 法人股 无
海南亿雄商业投资管理有限公司 6,045,800 4.81% 法人股 无
金鑫基金 2,391,894 2,391,894 1.90% 流通股
鹏华成长 1,207,966 1,207,966 0.96% 流通股
通乾基金 849,639 849,639 0.68% 流通股
海口金绥实业有限公司 755,730 0.60% 法人股 无
富国平衡 600,000 600,000 0.48% 流通股
裕隆基金 583,735 583,735 0.46% 流通股
注：公司前十名股东之间存在关联关系：
1、公司股东海南亿雄商业投资管理有限公司为公司第一大股东北京华联集团投资控股有限公司的股东；
2、海南亿雄商业投资管理有限公司和海口金绥实业有限公司的法定代表人均为刘羽杰；
3、公司第三大股东河南建业投资管理有限公司于2002年9月25日与本公司发起人股东之一海口金绥实业有限公司签署《股份托管协议》,将其所持本公司7,557,300股法人股（占公司总股本的6.02%）托管给海口金绥公司（详见2002年9月28日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登的公司公告）。
（四）公司控股股东情况
公司控股股东原名为海南民族实业发展股份有限公司,该公司于2002年6月24日将名称变更为北京华联集团投资控股有限公司,注册地址变更为西城区阜外大街1号（四川经贸大厦2层203室）。上述有关信息公告刊登在2002年7月2日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
三、经营情况阐述与分析
（一）报告期内公司经营情况
公司主营业务为商业零售,经营大型综合超市和百货店,其中大型综合超市为公司经营的主力业态。报告期内,公司店面选址方面：以全国35个重点城市为中心,进行店面建设,以期取得＂先行者优势＂；采购方面：大力推进＂全国联采-地区统采-门店自采＂的三级采购体系,加强同国内外品牌供应商的战略合作；经营管理上：以＂成本控制＂为中心,推进管理的精细化、规范化。截止2002年9月30日,公司已开业店面从年初的8家发展到20家（截止2002年10月28日,已开业店面为25家,详见下表）,报告期实现销售收入1,627,545,778.20元、主营业务利润211,077,581.06元,分别比去年同期增长87.36%、63.10%。
公司现有店面情况一览表
序号 店面名称 经营主体〖（子公司/公司持 实际或计划开业时间 备注
股比例）或分公司〗
1 阜成门店 分公司 1996年12月
2 广安门店 分公司 2000年6月
3 兰州红星店 兰州华联综和超市有限公司（51%） 2000年6月
4 西固店 分公司 2000年9月 募集资金投向
5 青海花园店 青海华联综和超市有限公司（60%） 2001年11月 募集资金投向
6 大连金三角店 大连华联综和超市有限公司（50%） 2001年11月 募集资金投向
7 广西江南店 广西华联综和超市有限公司（50%） 2001年11月 募集资金投向
8 南京大厂店 南京大厂华联综和超市有限公司（50%） 2001年11月 募集资金投向
9 合肥金寨店 分公司 2002年2月 募集资金投向
10 内蒙金宇店 北京华联呼和浩特金宇综合超市 2002年7月 募集资金投向
有限公司（83%）
11 无锡店 分公司 2002年10月 募集资金投向
12 合肥和平店 分公司 2002年6月 收购北京综超店面
13 大连五一广场店 分公司 2002年6月 收购北京综超店面
14 内蒙金太店 分公司 2002年6月 收购北京综超店面
15 长春一号店（西五马路） 分公司 2002年6月 收购北京综超店面
16 江西南昌上海路店 分公司 2002年6月 收购北京综超店面
17 苏州国贸店 分公司 2002年6月 收购北京综超店面
18 兰州安宁店 分公司 2002年2月 自筹资金投资
19 宁夏银川店 分公司 2002年5月 自筹资金投资
20 广东珠江新城店 分公司 2002年7月 自筹资金投资
21 沈阳北行店 分公司 2002年9月 自筹资金投资
22 济南泺口商城 分公司 2002年10月 自筹资金投资
23 贵阳商专店 分公司 2002年10月 自筹资金投资
24 成都双桥店 分公司 2002年10月 自筹资金投资
25 长春二号店 分公司 2002年10月 自筹资金投资
（二）报告期内投资情况
1、募集资金使用情况
公司募集资金已于2001年全部投入承诺投资项目,详见2002年4月4日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》登载的公司2001年年度报告摘要。
2、非募集资金投资情况
（1）新设项目
公司第一届董事会第九次会议决定在四川省泸州市、吉林省长春市、宁夏回族自治区银川市、山西省太原市、甘肃省兰州市安宁区设立五家综合超市分公司,详见2002年1月11日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》；公司第一届董事会第十次会议决定在济南市济泺路、广州市珠江新城广场、贵阳市盐务街、石家庄市站前街、沈阳市兴顺街、沈阳市长江街、太原市府东街、哈尔滨市道外区、包头市青年路、成都市蜀东大道、合肥市长江北路、合肥市蒙城路设立十二家综合超市分公司,详见2002年3月2日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》；公司第一届董事会第十四次会议审议通过在郑州市民主路、郑州市黄河路、长沙市黄兴中路、吉林市吉林大街、沈阳市沈河区热闹路新设五家综合超市分公司,详见2002年8月21日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。根据上述决议公司注册并投资建设安宁、银川等11家分公司的综合超市,详见下表：
序号 投资项目 建筑面积（m2） 投资总额 实际或计划开业时间
（万元）
1 安宁分公司 9900 3900 2002年2月
2 宁夏银川分公司 9510 3000 2002年5月
3 广东珠江新城分公司 16055 2600 2002年7月
4 长春分公司 22538 3100 2002年10月
5 太原分公司 13310 4000 2002年12月
6 沈阳分公司 21700 3100 2002年9月
7 济南泺口商城分公司 19000 3100 2002年10月
8 包头分公司 21500 3100 2002年12月
9 哈尔滨分公司 25000 3200 2002年12月
10 贵阳分公司 14000 2100 2002年10月
11 成都分公司 26400 3100 2002年10月
注：已完工项目的投资额为工程的实际投资。
（2）收购项目
根据公司2001年年度股东大会的决议,公司用自筹资金24,030.01万元,收购了北京华联综合超市有限公司控股的安徽华联综合超市有限公司、北京华联（江西）综合超市有限公司、苏州华联综合超市有限公司、北京华联（长春）综合超市有限公司、北京华联（呼和浩特）综合超市有限公司、北京华联（大连）五一广场综合超市有限公司等六家综合超市的经营性资产,并相应注册分公司进行超市的经营,详见2002年5月23日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。
（三）公司报告期经营成果及期末财务状况
1、经营成果分析
（1）主营业务收入、主营业务利润、净利润与上年同期的比较分析
单位：元
项 目 2002年1-9月 2001年1-9月 增减率
主营业务收入 1,627,545,778.20 868,663,584.81 87.36%
主营业务利润 211,077,581.06 129,417,233.20 63.10%
净利润 28,519,303.15 30,110,700.70 -5.29%
A、主营业务收入比上年同期增长的原因是开业店面增加。
B、主营业务利润比上年同期增长的原因是开业店面增加。
C、主营业务收入、主营业务利润大幅增加,而净利润减少5%的主要原因是：为收购超市资产和投资新店而增加的银行借款,导致财务费用比上年同期增加1,552.08万元,而新店大都尚未产生效益；同时,新设店面开办费的一次摊销也影响了报告期净利润。
（2）主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额占利润总额的比例分析
项目 2002年1-9月 2002年1-6月 变动幅度
金额（元） 占利润总额比重 金额（元） 占利润总额比重
利润总额 53,615,078.25 100% 40,799,775.80 100%
主营业务利润 211,077,581.06 393.69% 124,408,822.14 304.93% 29.11%
其他业务利润 58,962,479.81 109.97% 33,711,612.67 82.63% 33.10%
期间费用 219,525,548.22 409.45% 119,100,716.88 291.92% 40.26%
投资收益 -143,461.17 -0.27% -95,640.78 -0.23% -14.15%
补贴收入 516,650.00 0.96% 29,300.00 0.07% 1241.84%
营业外收支净额 2,727,376.77 5.09% 1,846,398.65 4.53% 12.41%
A、主营业务利润、其他业务利润变动幅度较大的原因是：2002年7-9月广州分公司、沈阳分公司开业带来主营业务增长的同时,其开办费的一次摊销造成三公司亏损395万（利润总额没有和主营业务利润、其他业务利润同比例上升）,从而导致公司的主营业务利润、其他业务利润占利润总额的比例增加。
B、期间费用变动幅度较大的原因是：借款费用的增加及新开业店面开办费的一次摊销使财务费用、管理费用上升,而利润总额反而因此下降,最终导致期间费用占利润总额的比例大幅提高。
C、补贴收入的变动原因是公司控股子公司青海华联综和超市有限公司收到的房产税退税。
2、财务状况
（1）主要资产项目在总资产中所占比例的变动分析
项目 2002年9月30日 2001年12月31日 变动幅度
金额 占总资产的比例 金额 占总资产的比例
总资产 2,229,699,419.40 1,540,299,162.04
货币资金 711,976,623.56 31.93% 563,177,240.21 36.56% -12.67%
应收帐款 30,139,104.53 1.35% 2,859,081.31 0.19% 628.22%
预付帐款 82,772,391.03 3.71% 212,308,957.77 13.78% -73.07%
存货 302,608,280.65 13.57% 135,641,563.07 8.81% 54.12%
固定资产 593,642,138.92 26.62% 176,896,964.29 11.48% 131.83%
无形及其 397,257,976.41 17.82% 311,674,077.56 20.23% -11.95%
他资产
A、货币资金的变动原因是：报告期公司新增12家超市店面的货币资金占总资产比例低于老公司,尤其是6家收购超市的资产主要是存货和商用设备。
B、应收帐款的变动原因是：公司报告期为降低采购成本,大力开展全国商品联采,致使应收托管店面的联采商品款增加,导致应收帐款变动幅度较大。
C、预付帐款变动的原因：2001年度预付工程款在报告期工程完工转出致使该项目占总资产比例大幅减少。
D、存货增长幅度较大的原因是：新开店面存货所占比例较大,收购店面仅收购存货和相关商用设备,使得存货占总资产比例增加。
E、固定资产增加幅度较大的原因：一是报告期投资新店面使固定资产（含在建工程）大幅增加,而一些新店面开业时间短,还有一些店面尚未开业；二是同存货,以上两方面导致固定资产占总资产比例大幅增加。
F、无形及其他资产变动的原因：固定资产的占总资产比例的提高致使该项目占总资产比例降低。
（2）资金借贷情况
贷款银行 金额（万元） 期限
短期借款
中国银行西城支行 20,000 2001年12月25日-2002年12月25日
招商银行北京分行 2,000 2002年6月6日-2003年6月6日
中国农业银行北京分行 20,000 2002年2月4日-2003年2月4日
中国工商银行总行 8,800 2002年9月30日-2003年9月29日
中国银行甘肃省分行 500 2002年4月27日-2003年4月27日
中国建设银行兰州市西固支行 2,800 2001年12月19日-2002年12月19日
深圳发展银行大连分行 3,000 2001年11月7日-2002年11月7日
中国光大银行南宁新民支行 1,000 2002年6月28日-2003年6月27日
中国银行广西自治区分行 1,500 2002年7月23日-2003年7月23日
中国农业银行西宁市城东支行 1,400 2001年11月26日-2002年11月26日
中国银行呼市玉泉支行 2,000 2002年7月23日-2003年7月23日
小 计 63,000
长期借款
中国工商银行总行 8,800 2002年9月30日-2004年9月29日
中国工商银行总行 8,900 2002年9月30日-2005年9月29日
中国农业银行西宁市城东支行 1,000 2001年11月26日-2003年11月26日
小 计 18,700
3、或有事项与期后事项
根据第一届董事会第十五次会议决议审议通过了投资31,288.87万元人民币收购北京华联商业贸易发展有限公司（原＂北京华联综合超市有限公司＂）所属的十家综合超市子公司及分公司的经营性资产的议案,并提请股东大会批准,详见2002年10月9日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
4、其他重要事项
（1）关联交易
报告期内,公司用自筹资金24,030.01万元,收购了北京综超下属的六家综合超市的经营性资产,见该节＂（二）报告期内投资情况＂部分。
（2）公司更名及高管人员变更事项
根据第一届董事会第十四次和第十五次会议决议,公司的高管人员发生了如下变更：吉小安先生辞去公司董事长职务,选举畅丁杰先生为本公司董事长；畅丁杰先生辞去公司总经理职务,陶顺根先生、毛平先生辞去公司副总经理职务,郭丽荣女士辞去公司财务总监职务,聘任毛平先生担任公司总经理职务,聘任赵国清先生、彭小海先生、李学军先生担任公司副总经理职务,聘任尹永庆先生担任公司财务总监,详见2002年8月21日和2002年10月9日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
根据2002年9月20日召开的公司2002年第一次临时股东大会决议,公司名称由＂北京华联商厦股份有限公司＂变更为＂北京华联综合超市股份有限公司＂,英文名称为＂BEIJING HUALIAN HYPERMARKET CO., LTD＂,详见2002年9月21日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》。
另外,本公司关联企业北京华联综合超市有限公司于2002年8月15日更名为北京华联商业贸易发展有限公司。
（3）公司无其他重要事项
四、财务报告（未经审计）
（一）会计报表
简要合并资产负债表 （单位：元）
项目 2002年9月30日 2001年12月31日 项目 2002年9月30日 2001年12月31日
流动资产 1,234,940,987.37 976,766,574.32 流动负债 1,310,884,649.86 850,449,700.27
长期投资 3,858,316.70 74,961,545.87 长期负债 187,000,000.00 10,000,000.00
固定资产净值 593,642,138.92 176,896,964.29 少数股东权益 147,416,035.68 125,266,769.40
无形资产 397,257,976.41 311,674,077.56 股东权益 584,398,733.86 554,582,692.37
及其他资产
资产总计 2,229,699,419.40 1,540,299,162.04 负债和股东 2,229,699,419.40 1,540,299,162.04
权益总计
简要合并利润表 （单位：元）
项目 2002年7-9月 2002年1-9月
主营业务收入 694,449,297.59 1,627,545,778.20
主营业务利润 86,668,758.92 211,077,581.06
其他业务利润 25,250,867.13 58,962,479.80
期间费用 100,424,831.34 219,525,548.22
投资收益 -47,820.39 -143,461.17
营业外收支净额 880,978.12 2,727,376.77
所得税 4,974,922.37 17,421,874.59
净利润 5,751,866.04 28,519,303.15
（二）会计报表附注
1、与2002年半年度报告相比,会计政策、会计估计未发生重大变化,财务报表的合并范围增加了北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司,另外报告期新开业的广州分公司、沈阳分公司及收购资产而注册成立的大连分公司、长春第二分公司、江西分公司、安徽第四分公司、呼和浩特分公司、苏州分公司也在报告期纳入了公司会计报表。由于新设公司开办费摊销,使得上述公司实现的利润总额为-244.48万元；
2、季度财务报告采用的会计政策与2001年年度财务报告相比无重大差异；
3、无应纳入财务报表合并范围而未予合并的子公司。
北京华联综合超市股份有限公司
董事长：畅丁杰
二OO二年十月三十日
