创新新材料科技股份有限公司
              年报信息披露重大差错责任追究制度
                            第一章       总则
    第一条    为了进一步提高创新新材料科技股份有限公司（以下简称公
司）规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披
露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国
会计法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司治理准则》等法律、法
规、规范性文件及《创新新材料科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章
程》）、《创新新材料科技股份有限公司信息披露管理制度》的有关规定，结
合公司的实际情况，特制定本制度。
    第二条    公司有关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严
格遵守公司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映
公司的财务状况、经营成果和现金流量。公司有关人员不得干扰、阻碍审计机
构及相关注册会计师独立、客观地进行年报审计工作。
    第三条    公司董事、监事、高级管理人员以及与年报信息披露相关的其
他人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及《公
司章程》规定，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差
错，应当按照本制度的规定追究其责任。
    第四条    本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大
会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报
存在重大差异等情形，或出现被证券监管部门认定为重大差错的其他情形。
    第五条    本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、公司各职能部
门负责人、公司下属分公司与子公司负责人以及与年报信息披露工作有关的其
他人员。
    第六条    年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责
任。实施责任追究时，应遵循以下原则：
   （一） 客观公正、实事求是原则；
   （二） 有责必问、有错必究原则；




                                     1
   （三） 权力与责任相对等、过错与责任相对应原则；
   （四） 追究责任与改进工作相结合原则。
       第七条   公司证券事务部在董事会秘书领导下负责收集、汇总与追究责
任有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，上报公司董事会批准。
                   第二章   责任追究的情形及考量因素
       第八条   有下列情形之一的，应当追究责任人的责任：
   （一） 违反《公司法》《证券法》《企业会计准则》等国家法律法规的规
定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；
   （二） 违反《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规
则》以及中国证监会和上海证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、
通知等，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；
   （三） 违反《公司章程》《公司信息披露事务管理制度》以及公司其他内
部控制制度，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的；
   （四） 未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差
错或造成不良影响的；
   （五） 年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影
响的；
   （六） 其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的；
   （七） 监管部门认定的其他年报信息披露存在重大差错的情形。
       第九条   有下列情形之一，应当从重或者加重处理：
   （一） 情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致
的；
   （二） 打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的；
   （三） 不执行董事会依法作出的处理决定的；
   （四） 公司相应决策机构认为其它应当从重或者加重处理的情形的。
       第十条   有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理：
   （一） 有效阻止不良后果发生的；
   （二） 主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；
   （三） 确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；
   （四） 公司相应决策机构认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形



                                    2
的。
       第十一条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保障其陈述
和申辩的权利。
                           第三章    责任追究的形式
       第十二条 公司内部人员追究责任的形式包括但不限于：
    （一） 责令改正并作检讨；
    （二） 通报批评；
    （三） 调离岗位、停职、降职、撤职；
    （四） 赔偿损失；
    （五） 解除劳动合同；
    （六） 情节严重涉及犯罪的，依法移交司法机关处理。
       第十三条 公司董事、监事、高级管理人员因失职，出现年报信息披露重
大差错，公司在进行上述处罚的同时，董事会将视事件情节轻重或提请股东大
会免除其职务。
       第十四条 对提供需披露年报信息的外部人员，因提供信息滞后、遗漏、
不准确、不真实，导致公司年报信息披露出现重大差错的，董事会将致函给予
通报，对涉及差错的股东单位董事、监事、高管给予通报批评、直至提议更
换。
       第十五条 公司董事、监事、高级管理人员等人员出现责任追究的范围事
件时，公司在进行上述处罚的同时还可附带经济处罚，处罚金额由董事会视事
件情节进行具体确定。
                                 第四章       附则
       第十六条 季度报告、半年报的信息披露重大差错的责任追究参照本制度
规定执行。
       第十七条 本制度所称“以上”、“以内”、“以下”都含本数；“不满”、“以
外”、“低于”、“多于”不含本数。
       第十八条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律、行政法规、部门规章、
上海证券交易所有关业务规则和《公司章程》的规定执行；本制度如与国家日
后颁布的法律、行政法规、部门规章、上海证券交易所有关业务规则和《公司
章程》的规定相抵触的，应按照前述规定执行。



                                          3
    第十九条 本制度由公司董事会审议通过之日起生效并实施，原《北京华
联综合超市股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》同时废止。
    第二十条 本制度由董事会负责制订与修改，并由董事会负责解释。


                                           创新新材料科技股份有限公司
                                                         2022 年 12 月




                                  4