2016 年第三季度报告 公司代码:600362 公司简称:江西铜业 江西铜业股份有限公司 2016 年第三季度报告 1 / 23 2016 年第三季度报告 目录 一、 重要提示.................................................................. 3 二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3 三、 重要事项.................................................................. 7 四、 附录..................................................................... 10 2 / 23 2016 年第三季度报告 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人李保民、主管会计工作负责人吴金星及会计机构负责人(会计主管人员)周敏辉 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 单位:元 币种:人民币 本报告期末比上年度末增 本报告期末 上年度末 减(%) 总资产 86,304,607,302 89,755,211,107 -3.84 归属于上市公司 46,871,390,214 45,906,380,055 2.10 股东的净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) (1-9 月) (1-9 月) 经营活动产生的 1,058,860,433 5,588,888,914 -81.05 现金流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 (1-9 月) (1-9 月) (%) 营业收入 140,488,741,087 114,880,854,860 22.29 归属于上市公司 988,293,615 1,229,113,890 -19.59 股东的净利润 归属于上市公司 816,196,673 693,281,909 17.73 股东的扣除非经 常性损益的净利 3 / 23 2016 年第三季度报告 润 加权平均净资产 2.13 2.56 减少 0.43 个百分点 收益率(%) 基本每股收益 0.29 0.35 -17.14 (元/股) 稀释每股收益 不适用 不适用 不适用 (元/股) 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 年初至报告期末金额(1-9 月) 非流动资产处置损益 -5,961,779 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收 返还、减免 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业 59,599,872 务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 126,695,153 务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 103,721,190 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 4 / 23 2016 年第三季度报告 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,989,543 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -87,989,802 少数股东权益影响额(税后) -35,957,235 合计 172,096,942 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 股东总数(户) 120,708 前十名股东持股情况 持有有限售 质押或冻结情况 股东名称 期末持股数量 比例(%) 条件股份数 股份状 股东性质 (全称) 数量 量 态 江西铜业集团公 1,403,614,110 40.53% 0 无 0 国有法人 司 香港中央结算代 1,179,664,495 34.07% 0 未知 未知 理人有限公司 中国证券金融股 85,258,798 2.46% 0 未知 未知 份有限公司 中央汇金资产管 31,843,800 0.92% 0 未知 未知 理有限责任公司 中国农业银行股 份有限公司-富 国中证国有企业 10,796,363 0.31% 0 未知 未知 改革指数分级证 券投资基金 博时基金-农业 银行-博时中证 8,480,000 0.24% 0 未知 未知 金融资产管理计 划 工银瑞信基金- 农业银行-工银 8,480,000 0.24% 0 未知 未知 瑞信中证金融资 产管理计划 5 / 23 2016 年第三季度报告 嘉实基金-农业 银行-嘉实中证 8,480,000 0.24% 0 未知 未知 金融资产管理计 划 银华基金-农业 银行-银华中证 8,474,900 0.24% 0 未知 未知 金融资产管理计 划 华夏基金-农业 银行-华夏中证 8,454,600 0.24% 0 未知 未知 金融资产管理计 划 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件流通股 股份种类及数量 股东名称 的数量 种类 数量 人民币普通股 1,205,479,110 江西铜业集团公司 1,403,614,110 境外上市外资股 198,135,000 香港中央结算代理人有 1,179,664,495 境外上市外资股 1,179,931,495 限公司 中国证券金融股份有限 85,258,798 人民币普通股 89,469,898 公司 中央汇金资产管理有限 31,843,800 人民币普通股 31,843,800 责任公司 中国农业银行股份有限 公司-富国中证国有企 10,796,363 人民币普通股 13,999,570 业改革指数分级证券投 资基金 博时基金-农业银行- 博时中证金融资产管理 8,480,000 人民币普通股 9,723,863 计划 工银瑞信基金-农业银 行-工银瑞信中证金融 8,480,000 人民币普通股 8,700,000 资产管理计划 嘉实基金-农业银行- 嘉实中证金融资产管理 8,480,000 人民币普通股 8,480,000 计划 银华基金-农业银行- 银华中证金融资产管理 8,474,900 人民币普通股 8,480,000 计划 华夏基金-农业银行- 华夏中证金融资产管理 8,454,600 人民币普通股 8,480,000 计划 6 / 23 2016 年第三季度报告 (1)本公司控股股东江西铜业集团公司[江铜集团]与其他持有无限售 条件股份的股东没有关联关系且不属于中国证监会发布的《上市公司 上述股东关联关系或一 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人: 致行动的说明 (2)本公司未知其他持有无限售股份的股东之间是否存在关联关系或 属于中国证监会发布的《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股 不适用 东及持股数量的说明 注:(1)香港中央结算代理人有限公司[中央结算]以代理人身份代表多个客户共持有本公司 1,179,664,495 股 H 股,占本公司已发行股本约 34.07%。中央结算是中央结算及交收系统成员, 为客户进行登记及托管业务。 (2)江铜集团所持 198,135,000 股 H 股份亦在中央结算登记。本报告披露时特将江铜集团所持 H 股股份从中央结算所代理股份中单独列出。若将江铜集团所持 H 股股份包含在内,中央结算实际 所代理股份为 1,377,799,495 股,占本公司已发行股本约 39.79%。 (3)截止报告期末,本公司股东名册显示:江铜集团持有公司 A 股 1,205,479,110 股,持有公司 H 股 198,135,000 股,合计 1,403,614,110 股,占公司总股本的 40.53%。 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 3.1.1 与上年度期末增减变动超过 30%的主要合并资产负债表项目变动情况及原因 本期与上年同期相比 项目 报告期期末余额 年初余额 增减额 增减幅度 1)预付款项 4,516,722,393 1,732,389,912 2,784,332,481 160.72% 2)应收股利 0 4,000,000 -4,000,000 -100.00% 3)应付账款 6,504,639,191 4,286,669,816 2,217,969,375 51.74% 4)预收款项 2,417,236,114 1,616,660,475 800,575,639 49.52% 5)应交税费 905,611,166 521,988,361 383,622,805 73.49% 6)应付利息 89,290,880 169,005,551 -79,714,671 -47.17% 7)一年内到期的非流动 154,504,741 7,498,998,709 -7,344,493,968 -97.94% 负债 8)其他综合收益 -40,914,768 -119,607,144 78,692,376 -65.79% 9)专项储备 570,204,904 325,907,796 244,297,108 74.96% 7 / 23 2016 年第三季度报告 1)预付款项变动原因说明:主要预付生产用铜精矿原料以及贸易阴极铜货款增加所致。 2)应收股利变动原因说明:主要原因为本公司收到股利所致。 3)应付账款变动原因说明:主要原因为本公司采购原材料增加所致。 4)预收款项变动原因说明:主要原因为产品销售发生的预收资金,但货物实际尚未交割所致。 5)应交税费变动原因说明:主要原因为应交所得税费用增加所致。 6)应付利息变动原因说明:主要原因为借款归还减少所致。 7)一年内到期的非流动负债变动原因说明:主要原因为本公司 08 江铜债 2016 年 9 月到期。 8)其他综合收益变动原因说明:主要原因为受合营公司、联营公司等境外经营实体外币折算差额 的影响。 9)专项储备变动原因说明:主要原因为本公司安全生产费比年初增加所致。 3.1.2 与上年同期相比增减变动超过 30%的主要合并利润表项目变动情况及原因 本期与上年同期相比 项目 本期金额 上年同期金额 增减额 增减比例 1)资产减值损失 392,598,074 159,510,623 233,087,451 146.13% 2)公允价值变动收益 -496,469,353 -978,190 -495,491,163 50653.88% 3)投资收益 926,619,968 566,862,413 359,757,555 63.46% 4)营业外支出 11,828,484 5,255,057 6,573,427 125.09% 5)所得税费用 440,945,077 100,758,876 340,186,201 337.62% 1)资产减值损失变动原因说明:主要原因为本公司增提坏账准备所致。 2)公允价值变动收益变动原因说明:主要原因为受金融工具价格波动所致。 3)投资收益变动收益变动原因说明:主要原因为本期商品期货合约平仓收益增加所致 4)营业外支出变动原因说明: 主要原因为逾期滞纳金所致。 5)所得税费用变动原因说明:主要原因为应纳税所得金额增加所致。 3.1.3 与上年同期相比增减变动超过 30%的主要合并现金流量表项目变动情况及原因 本期与上年同期相比 上年同期金 项目 本期金额 增减比 额 增减额 例 1)经营活动产生的现金流量净额 1,058,860,433 5,588,888,914 -4,530,028,481 -81.05% 2)投资活动产生的现金流量净额 -3,399,705,428 -1,492,522,828 -1,907,182,600 -127.78% 1) 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是应收项目同期增加所致; 2) 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因是增加投资,收回投资收益减少所致; 8 / 23 2016 年第三季度报告 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况 √适用 □不适用 如未能及 如未能 承诺时 时履行应 及时履 承诺类 承诺内 是否有履 是否及时 承诺背景 承诺方 间及期 说明未完 行应说 型 容 行期限 严格履行 限 成履行的 明下一 具体原因 步计划 其他 江西铜 见注 1 承诺时 是 是 不适用 不适用 业集团 间: 公司 1997 与首次公开 年5月 发行相关的 22 日, 承诺 期限: 长期有 效 分红 江西铜 见注 2 承诺时 是 是 不适用 不适用 业股份 间: 有限公 2016 司 年2月 27 日, 其他承诺 期限: 三年 (2016 年 —2018 年) 注 1: 1、股份公司在生产经营活动中,将根据《中华人民共和国公司法》享有充分的生产经营自主权。 江铜保证不会对股份公司的日常经营及决策作出干预,但通过股份公司董事会做出者除外。 2、(Ⅰ)江铜在持有股份公司股本 30%或以上表决权期间,将尽最大努力依照伦敦证券交易所和 香港联交所的要求,确保股份公司董事会的独立性;并根据伦敦证券交易所的规定,确保股份公 司的大多数董事为独立董事(即独立于江铜及中国有色金属工业总公司的董事)。 (Ⅱ)江铜在持有股份公司股本 30%或以上表决权期间,将会行使其股东投票权以确保股份公 司的章程不会获得任何可影响股份公司独立性的修改。 3、江铜在持有股份公司股本 30%或以上表决权期间,江铜及其附属公司及相关公司(包括江铜控 制的公司、企业及业务)(通过股份公司控制的除外)将不从事任何构成或有可能构成与股份公 司业务直接或间接竞争的活动或业务。 4、江铜承诺将帮助股份公司取得与股份公司业务有关的政府审批。 9 / 23 2016 年第三季度报告 5、江铜对德兴、永平铜矿及贵溪冶炼厂的土地使用权做出任何处理时,包括转让及出售,股份公 司应享有优先购买权。 注 2:分红承诺内容 1、公司可采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利;可根据公司实际盈利情况和资 金需求状况进行中期分红; 2、公司依据法律法规及《公司章程》的规定,在弥补亏损、足额提取法定公积金、任意公积金后, 公司累计可分配利润为正数,在当年盈利且现金能够满足公司正常生产经营的前提下,每年以现 金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%,近三年以现金方式累计分配的利润不少 于近三年实现的年均可分配利润的 30%; 3、公司可以在满足最低现金股利分配之余,进行股票股利分配。股票股利分配方案由董事会拟定, 并提交股东大会审议。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 □适用 √不适用 公司名称 江西铜业股份有限公司 法定代表人 李保民 日期 2016-10-25 四、 附录 4.1 财务报表 合并资产负债表 2016 年 9 月 30 日 编制单位:江西铜业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 15,338,300,937 20,680,508,461 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 922,657,324 771,946,511 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,857,951,175 3,172,899,600 10 / 23 2016 年第三季度报告 应收账款 12,001,292,460 11,032,925,096 预付款项 4,516,722,393 1,732,389,912 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 122,156,859 131,497,715 应收股利 4,000,000 其他应收款 3,153,532,990 3,276,246,022 买入返售金融资产 存货 13,290,130,329 13,368,854,801 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,772,193,679 3,043,080,773 流动资产合计 54,974,938,146 57,214,348,891 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 2,755,600,870 3,647,749,276 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,945,534,328 2,902,612,916 投资性房地产 348,812,786 352,526,439 固定资产 18,139,776,486 18,814,989,668 在建工程 3,393,918,337 3,162,041,778 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,343,629,831 2,389,365,046 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,124,448,004 922,887,544 其他非流动资产 277,948,514 348,689,549 非流动资产合计 31,329,669,156 32,540,862,216 资产总计 86,304,607,302 89,755,211,107 流动负债: 短期借款 14,561,754,615 15,811,616,985 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 2,375,863,195 1,969,533,221 益的金融负债 11 / 23 2016 年第三季度报告 衍生金融负债 应付票据 4,060,316,689 4,288,351,629 应付账款 6,504,639,191 4,286,669,816 预收款项 2,417,236,114 1,616,660,475 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 690,259,382 627,824,189 应交税费 905,611,166 521,988,361 应付利息 89,290,880 169,005,551 应付股利 其他应付款 1,606,803,109 1,584,475,208 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 154,504,741 7,498,998,709 其他流动负债 2,577,305,985 2,128,864,670 流动负债合计 35,943,585,067 40,503,988,814 非流动负债: 长期借款 169,099,347 347,600,000 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 11,734,990 11,734,990 长期应付职工薪酬 130,799,760 149,551,399 专项应付款 预计负债 162,909,953 165,695,414 递延收益 608,304,268 634,158,495 递延所得税负债 130,268,632 108,999,878 其他非流动负债 非流动负债合计 1,213,116,950 1,417,740,176 负债合计 37,156,702,017 41,921,728,990 所有者权益 股本 3,462,729,405 3,462,729,405 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 11,685,894,665 11,685,894,665 减:库存股 其他综合收益 -40,914,768 -119,607,144 专项储备 570,204,904 325,907,796 12 / 23 2016 年第三季度报告 盈余公积 14,237,355,262 14,237,355,262 一般风险准备 未分配利润 16,956,120,746 16,314,100,071 归属于母公司所有者权益合计 46,871,390,214 45,906,380,055 少数股东权益 2,276,515,071 1,927,102,062 所有者权益合计 49,147,905,285 47,833,482,117 负债和所有者权益总计 86,304,607,302 89,755,211,107 法定代表人:李保民 主管会计工作负责人:吴金星 会计机构负责人:周敏辉 母公司资产负债表 2016 年 9 月 30 日 编制单位:江西铜业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 8,582,336,876 17,211,490,708 以公允价值计量且其变动计入当期损 18,402,321 333,046,043 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 793,271,989 1,627,939,057 应收账款 5,694,039,292 4,260,788,059 预付款项 793,312,925 654,134,954 应收利息 23,555,440 80,132,427 应收股利 4,000,000 其他应收款 1,067,752,406 1,103,368,934 存货 8,610,914,224 8,905,743,627 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 733,703,679 1,079,650,404 流动资产合计 26,317,289,152 35,260,294,213 非流动资产: 可供出售金融资产 392,135,286 904,024,714 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 13,691,153,251 12,457,955,880 投资性房地产 176,467,813 174,407,195 固定资产 11,715,886,002 12,442,969,863 在建工程 3,060,096,925 2,565,966,412 工程物资 固定资产清理 13 / 23 2016 年第三季度报告 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,256,266,743 1,291,275,380 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 402,183,243 289,178,632 其他非流动资产 146,521,819 149,978,392 非流动资产合计 30,840,711,082 30,275,756,468 资产总计 57,158,000,234 65,536,050,681 流动负债: 短期借款 3,802,417,935 5,197,917,120 以公允价值计量且其变动计入当期损 778,027,024 37,954,173 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 518,611,309 应付账款 2,147,215,069 4,456,838,603 预收款项 641,226,405 330,022,095 应付职工薪酬 468,836,568 406,350,686 应交税费 797,082,664 327,277,755 应付利息 7,981,446 41,448,603 应付股利 其他应付款 1,244,792,635 791,958,439 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 10,404,741 7,194,788,315 其他流动负债 流动负债合计 9,897,984,487 19,303,167,098 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 13,744,679 11,734,990 长期应付职工薪酬 98,117,395 100,136,639 专项应付款 预计负债 137,874,600 133,474,469 递延收益 382,058,641 378,002,648 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 631,795,315 623,348,746 负债合计 10,529,779,802 19,926,515,844 所有者权益: 14 / 23 2016 年第三季度报告 股本 3,462,729,405 3,462,729,405 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 12,382,230,663 12,658,552,851 减:库存股 其他综合收益 -73,116,920 -138,161,094 专项储备 464,982,351 234,605,247 盈余公积 14,114,489,845 14,114,489,845 未分配利润 16,276,905,088 15,277,318,583 所有者权益合计 46,628,220,432 45,609,534,837 负债和所有者权益总计 57,158,000,234 65,536,050,681 法定代表人:李保民 主管会计工作负责人:吴金星 会计机构负责人:周敏辉 合并利润表 2016 年 1—9 月 编制单位:江西铜业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 本期金额 上期金额 年初至报告期 上年年初至报告期 项目 (7-9 月) (7-9 月) 期末金额(1-9 月) 期末金额(1-9 月) 一、营业总收入 50,284,306,677 39,335,329,475 140,488,741,087 114,880,854,860 其中:营业收入 50,284,306,677 39,335,329,475 140,488,741,087 114,880,854,860 利息收入 已赚保费 手续费及 佣金收入 二、营业总成本 49,947,450,543 39,246,954,118 139,441,717,686 114,227,759,143 其中:营业成本 49,007,522,402 38,632,226,686 136,840,284,937 111,935,767,322 利息支出 手续费及 佣金支出 退保金 赔付支出 净额 提取保险 合同准备金净额 保单红利 支出 分保费用 营业税金 84,632,864 134,896,515 316,081,483 403,540,054 及附加 15 / 23 2016 年第三季度报告 销售费用 199,975,974 133,697,659 464,648,680 360,299,411 管理费用 287,203,706 328,696,915 1,119,469,979 1,119,981,881 财务费用 184,653,780 -5,910,622 308,634,533 248,659,852 资产减值 183,461,817 23,346,965 392,598,074 159,510,623 损失 加:公允价值变 -28,495,307 85,373,419 -496,469,353 -978,190 动收益(损失以 “-”号填列) 投资收益 362,179,833 -190,289,350 926,619,968 566,862,413 (损失以“-”号 填列) 其中:对联 11,525,963 -40,909,861 19,636,741 35,826,337 营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益 (损失以“-”号 填列) 三、营业利润(亏 670,540,660 -16,540,574 1,477,174,016 1,218,979,940 损以“-”号填列) 加:营业外收入 29,761,534 28,776,518 85,817,549 103,655,531 其中:非流 动资产处置利得 减:营业外支出 3,910,309 1,768,626 11,828,484 5,255,057 其中:非流 -90,323 248,104 161,206 动资产处置损失 四、利润总额(亏 696,391,885 10,467,318 1,551,163,081 1,317,380,414 损总额以“-” 号填列) 减:所得税费用 154,101,673 -288,966,526 440,945,077 100,758,876 五、净利润(净亏 542,290,212 299,433,844 1,110,218,004 1,216,621,538 损以“-”号填 列) 归属于母公司 514,916,870 332,750,962 988,293,615 1,229,113,890 所有者的净利润 少数股东损益 27,373,342 -33,317,118 121,924,389 -12,492,352 六、其他综合收益 2,171,218 7,031,375 78,692,376 1,546,622 的税后净额 归属母公司所 2,171,218 7,046,293 78,692,376 1,604,169 有者的其他综合 收益的税后净额 (一)以后不 能重分类进损益 的其他综合收益 16 / 23 2016 年第三季度报告 1.重新计 量设定受益计划 净负债或净资产 的变动 2.权益法 下在被投资单位 不能重分类进损 益的其他综合收 益中享有的份额 (二)以后将 2,171,218 7,046,293 78,692,376 1,604,169 重分类进损益的 其他综合收益 1.权益法 - 53,193,477 下在被投资单位 以后将重分类进 损益的其他综合 收益中享有的份 额 2.可供出 -10,661,615 -3,965,623 -917,818 -3,189,973 售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至 - 到期投资重分类 为可供出售金融 资产损益 4.现金流 6,423,341 -2,353,958 2,401,753 -39,673,541 量套期损益的有 效部分 5.外币财 6,409,492 13,365,874 24,014,964 44,467,683 务报表折算差额 6.其他 归属于少数股 -14,918 -57,547 东的其他综合收 益的税后净额 七、综合收益总额 544,461,430 306,465,219 1,188,910,380 911,702,941 归属于母公司 517,088,088 339,797,255 1,066,985,991 890,920,804 所有者的综合收 益总额 归属于少数股 27,373,342 -33,332,036 121,924,389 20,782,137 东的综合收益总 额 八、每股收益: (一)基本每股 0.15 0.10 0.29 0.35 17 / 23 2016 年第三季度报告 收益(元/股) (二)稀释每股 不适用 不适用 不适用 不适用 收益(元/股) 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现 的净利润为: 0 元。 法定代表人:李保民 主管会计工作负责人:吴金星 会计机构负责人:周敏辉 母公司利润表 2016 年 1—9 月 编制单位:江西铜业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 年初至报告期 上年年初至报 本期金额 上期金额 项目 期末金额 告期期末金额 (7-9 月) (7-9 月) (1-9 月) (1-9 月) 一、营业收入 17,958,690,350 14,396,051,656 46,926,273,493 45,918,006,309 减:营业成本 16,995,183,343 13,355,779,668 44,127,551,619 42,933,803,583 营业税金及附 73,623,932 113,154,635 269,897,033 341,238,910 加 销售费用 90,898,934 68,925,001 239,103,158 204,590,592 管理费用 245,648,268 274,145,470 729,486,722 797,611,536 财务费用 21,950,878 108,155,571 56,552,035 315,775,846 资产减值损失 30,405,709 112,010,427 -15,618,960 12,279,668 加:公允价值变动收 19,978,367 46,358,685 -136,690,086 -131,408,982 益(损失以“-”号填 列) 投资收益(损失 135,614,236 -31,401,846 382,493,698 388,203,757 以“-”号填列) 其中:对联营企 业和合营企业的投资 收益 二、营业利润(亏损以 656,571,889 378,837,723 1,765,105,498 1,569,500,949 “-”号填列) 加:营业外收入 14,667,129 20,336,384 49,563,412 73,867,713 其中:非流动资 产处置利得 减:营业外支出 49,184 902,792 2,831,614 2,774,741 其中:非流动资 -1,882 -1,286 86,950 73,467 产处置损失 三、利润总额(亏损总 671,189,834 398,271,315 1,811,837,296 1,640,593,921 额以“-”号填列) 减:所得税费用 135,117,438 -381,754,572 465,953,646 32,012,613 18 / 23 2016 年第三季度报告 四、净利润(净亏损以 536,072,396 780,025,887 1,345,883,650 1,608,581,308 “-”号填列) 五、其他综合收益的税 2,068,130 52,301,113 65,044,174 89,130,228 后净额 (一)以后不能重分 类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定 受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投 资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享 有的份额 (二)以后将重分类 2,068,130 52,301,113 65044174 89,130,228 进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被 投资单位以后将重分 类进损益的其他综合 收益中享有的份额 2.可供出售金融 -5,944,714 4,101,853 资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投 资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期 损益的有效部分 5.外币财务报表 8,012,844 52,301,113 60,942,321 89,130,228 折算差额 6.其他 六、综合收益总额 538,140,526 832,327,001 1,410,927,824 1,697,711,535 七、每股收益: (一)基本每股收 益(元/股) (二)稀释每股收 益(元/股) 法定代表人:李保民 主管会计工作负责人:吴金星 会计机构负责人:周敏辉 合并现金流量表 19 / 23 2016 年第三季度报告 2016 年 1—9 月 编制单位:江西铜业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末 (1-9 月) 金额(1-9 月) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 162,663,024,039 151,062,155,157 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 44,066,244 59,975,091 收到其他与经营活动有关的现金 1,474,884,954 2,735,204,718 经营活动现金流入小计 164,181,975,237 153,857,334,966 购买商品、接受劳务支付的现金 158,360,251,855 142,868,608,785 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,386,050,156 1,847,946,228 支付的各项税费 1,355,507,541 2,815,267,472 支付其他与经营活动有关的现金 1,021,305,252 736,623,567 经营活动现金流出小计 163,123,114,804 148,268,446,052 经营活动产生的现金流量净额 1,058,860,433 5,588,888,914 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 3,542,688,561 13,445,176,304 取得投资收益收到的现金 391,677,907 856,192,274 处置固定资产、无形资产和其他长期资 15,665,865 57,105,995 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 41,575,446 7,607,999 投资活动现金流入小计 3,991,607,779 14,366,082,572 购建固定资产、无形资产和其他长期资 785,247,037 1,443,474,809 20 / 23 2016 年第三季度报告 产支付的现金 投资支付的现金 6,606,066,170 14,351,191,679 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 0 63,938,912 投资活动现金流出小计 7,391,313,207 15,858,605,400 投资活动产生的现金流量净额 -3,399,705,428 -1,492,522,828 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 228,000,000 其中:子公司吸收少数股东投资收到的 228,000,000 现金 取得借款收到的现金 22,622,965,597 20,484,003,774 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4,026,638,380 2,999,167,034 筹资活动现金流入小计 26,877,603,977 23,483,170,808 偿还债务支付的现金 25,358,351,060 24,544,107,116 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,049,432,799 1,136,004,915 其中:子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5,264,433,678 4,100,591,933 筹资活动现金流出小计 31,672,217,537 29,780,703,964 筹资活动产生的现金流量净额 -4,794,613,560 -6,297,533,156 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 280,930,619 135,371,199 五、现金及现金等价物净增加额 -6,854,527,936 -2,065,795,871 加:期初现金及现金等价物余额 16,705,051,151 19,394,218,539 六、期末现金及现金等价物余额 9,850,523,215 17,328,422,668 法定代表人:李保民 主管会计工作负责人:吴金星 会计机构负责人:周敏辉 母公司现金流量表 2016 年 1—9 月 编制单位:江西铜业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末 (1-9 月) 金额(1-9 月) 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 54,575,187,798 61,877,962,334 收到的税费返还 49,474,465 收到其他与经营活动有关的现金 119,238,349 889,348,060 经营活动现金流入小计 54,743,900,612 62,767,310,394 21 / 23 2016 年第三季度报告 购买商品、接受劳务支付的现金 52,033,519,890 56,275,384,336 支付给职工以及为职工支付的现金 1,646,061,233 1,362,373,331 支付的各项税费 879,044,424 2,300,346,226 支付其他与经营活动有关的现金 86,212,967 1,051,998,682 经营活动现金流出小计 54,644,838,514 60,990,102,575 经营活动产生的现金流量净额 99,062,098 1,777,207,819 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 200,000,000 0 取得投资收益收到的现金 47,450,007 25,850,000 处置固定资产、无形资产和其他长期资 15,062,345 57,075,170 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 112,627,861 投资活动现金流入小计 375,140,213 82,925,170 购建固定资产、无形资产和其他长期资 619,829,643 1,324,296,094 产支付的现金 投资支付的现金 1,779,856,931 50,222,192 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,399,686,574 1,374,518,286 投资活动产生的现金流量净额 -2,024,546,361 -1,291,593,116 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 6,158,696,738 6,996,175,378 收到其他与筹资活动有关的现金 1,763,292,594 筹资活动现金流入小计 7,921,989,332 6,996,175,378 偿还债务支付的现金 13,729,434,977 9,808,103,236 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 590,105,505 945,284,325 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 14,319,540,482 10,753,387,561 筹资活动产生的现金流量净额 -6,397,551,150 -3,757,212,183 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 137,360,671 66,120,723 五、现金及现金等价物净增加额 -8,185,674,742 -3,205,476,757 加:期初现金及现金等价物余额 17,038,304,404 19,625,467,551 六、期末现金及现金等价物余额 8,852,629,662 16,419,990,794 法定代表人:李保民 主管会计工作负责人:吴金星 会计机构负责人:周敏辉 22 / 23 2016 年第三季度报告 4.2 审计报告 □适用 √不适用 23 / 23