2020 年半年度报告
公司代码：600370 公司简称：三房巷
江苏三房巷实业股份有限公司
2020 年半年度报告
1 / 112
2020 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人卞惠良、主管会计工作负责人卞江峰及会计机构负责人（会计主管人员）俞红霞
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中描述了可能存在的相关风险，敬请投资者予以关注。详见“第四节 经营
情况的讨论与分析”等有关章节中关于可能面对的风险的描述。
十、 其他
□适用 √不适用
2 / 112
2020 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 13
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 23
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 24
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 25
第十节 财务报告........................................................................................................................... 26
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 112
3 / 112
2020 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 江苏三房巷实业股份有限公司
三房巷集团、集团公司 指 三房巷集团有限公司
济化公司 指 江阴济化新材料有限公司
新源公司 指 江阴新源热电有限公司
新雅公司 指 江阴新雅装饰布有限公司
兴仁公司 指 江阴兴仁纺织有限公司
元、万元 指 人民币元、万元
报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
上年、去年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 江苏三房巷实业股份有限公司
公司的中文简称 三房巷
公司的外文名称 Jiangsu Sanfangxiang Industry Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 SFX
公司的法定代表人 卞惠良
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 俞红霞 缪嫦
联系地址 江苏省江阴市周庄镇三房巷村 江苏省江阴市周庄镇三房巷村
电话 0510-86229867 0510-86229867
传真 0510-86229823 0510-86229823
电子信箱 jssfx@sfxjt.com jssfx@sfxjt.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 江苏省江阴市周庄镇三房巷村
公司注册地址的邮政编码 214423
公司办公地址 江苏省江阴市周庄镇三房巷村
公司办公地址的邮政编码 214423
公司网址 http://www.jssfx.com
电子信箱 jssfx@sfxjt.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内未变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 本公司证券部
4 / 112
2020 年半年度报告
报告期内变更情况查询索引 报告期内未变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 三房巷 600370
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
营业收入 365,954,649.66 470,568,494.92 -22.23
归属于上市公司股东的净利润 21,398,684.90 28,720,107.51 -25.49
归属于上市公司股东的扣除非经 21,294,348.21 28,821,905.05 -26.12
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 95,754,835.57 111,356,073.88 -14.01
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,340,539,340.40 1,343,057,982.40 -0.19
总资产 1,773,182,377.59 1,790,621,356.27 -0.97
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同 本报告期比上年同
主要财务指标
（1－6月） 期 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0268 0.0360 -25.56
稀释每股收益（元／股） 0.0268 0.0360 -25.56
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.0267 0.0362 -26.24
加权平均净资产收益率（%） 1.59 2.18 减少0.59个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.58 2.18 减少0.60个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 79,150.06
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 37,652.39
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
5 / 112
2020 年半年度报告
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -5,964.02
所得税影响额 -6,501.74
合计 104,336.69
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主营业务
公司业务分为纺织业务、化工业务及热电业务三大板块。
纺织业务主要产品包括各类印染布、涤棉布、色织布等的生产与销售及布匹染整、印花加工。
公司致力于为客户提供全系列、多品种、质量可靠的产品与服务。
化工业务控股子公司江阴济化新材料有限公司主要从事 PBT 工程塑料的研发、生产与销售，
以 PBT 工程塑料为原料生产的产品主要应用于照明灯具、汽车电器、电动工具和电子电器等产品
中的塑料部件。
热电业务主要产品为电力和蒸汽。控股子公司江阴新源热电有限公司多年来从事热电联产，
生产的电力及蒸汽主要提供于周边的企业生产经营使用。
（二）公司经营模式
6 / 112
2020 年半年度报告
公司拥有独立完善的采购、生产、销售体系，根据公司内部的实际情况和外部环境因素的变
化开展经营活动，公司主要业务模式具体如下：
1、采购模式：公司以预测销售和客户订单为基础，制定滚动的生产计划，再根据生产计划制
定原辅材料的采购计划。公司制定了采购循环相关的内部控制制度，对采购计划、采购作业、存
货流转、仓储等采购业务流程中的重要环节进行全面监控和管理。本公司纺织业务所涉及的采购
品主材为坯布，辅材主要为染料助剂等，化工业务所涉及的采购品主材为 PBT 树脂，辅材主要为
助剂，热电业务所涉及的采购品主要为煤炭。
2、生产模式：公司的纺织印染业务和 PBT 工程塑料业务主要采取“以销定产”的生产与销售
模式，根据销售订单情况制定生产情况并组织实施，同时，根据行业特性以及主要客户群体较为
稳定的特点，对常规产品进行适量的提前备货。新源公司从事热电联产多年，将煤炭等一次能源
加工转换为电、蒸汽等产品通过电网、热力管网等销售给周边企业，满足自身及周边企业生产所
需。
3、销售模式：公司通过市场调研、相关行业研究与期刊等多种途径了解客户的需求和期望，
确定不同客户在产品质量、价格、交货周期、服务质量等方面的个性化要求与期望，有针对性地
进行客户开发和维护。公司主要以自有产品向客户直接销售，也接受客户订单，根据客户要求生
产相应产品。公司和客户签订协议，约定供需数量、规格等，具体根据客户下达的订单安排发货
和结算。
（三）行业情况说明
1、纺织板块
公司主营业务为纺织印染，根据中国证监会公布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），
公司所属行业为“C17 纺织业”。
2020 年以来，面对新冠疫情带来的严峻考验和复杂多变的国内外环境，我国克服疫情带来的
不利影响，宏观经济实现稳步复苏。在抗击疫情期间，纺织行业逐步推进企业复工复产，为竭力
保障国内防疫物资生产供给、满足国际疫情防控需要做出应有贡献。但由于疫情冲击造成的损失
尚未完全修复，纺织企业生产经营压力仍然突出，投资和发展信心明显不足，行业负增长态势尚
未扭转，全年保持平稳运行面临较大考验。
据国家工信部公布的《2020 年 1-6 月纺织行业运行情况》：2020 年 1-6 月，我国纺织行业规
模以上企业工业增加值同比下降 6.7%，较一季度降幅收窄 9.8 个百分点。1-6 月，化纤、纱、布
和服装产量同比分别下降 1.0%、15.8%、25.9%和 13.7%。1-6 月，全国限额以上单位服装鞋帽、
针纺织品零售额 5120 亿元，同比下降 19.6%，降幅较 1-5 月收窄 3.9 个百分点。网上穿类商品零
售额同比下降 2.9%。1-6 月，我国纺织品服装出口 1251.9 亿美元，同比增长 3.2%，增速较一季
度提高 20.9 个百分点。其中，由于口罩等防疫类纺织品出口大幅增长，纺织品出口 741.0 亿美元，
同比增长 27.8%，但服装出口受海外疫情影响较大，服装出口 510.8 亿美元，同比下降 19.4%。1-6
月，规模以上纺织企业实现营业收入 19260.7 亿元，同比下降 16.4%；实现利润总额 731 亿元，
同比下降 19%。
上半年，纺织行业着力化解疫情带来的不利影响，不断提升发展韧性和抗风险能力，部分经
济运行指标出现回升迹象。但当前全球疫情依然在蔓延扩散，前景不确定性很高，对全球供应链
运转和经济运行造成的冲击将继续发展演变。下半年，纺织行业面临的外部风险挑战仍然较多，
全年保持平稳运行压力仍然较大。
2、化工板块
控股子公司济化公司主要从事以 PBT 树脂为原材料生产 PBT 改性工程塑料业务。PBT 改性工
程塑料因具有特殊性能，是电器领域特殊应用的理想材料。它不仅具有较高刚度和良好热阻，而
且具有优异的尺寸稳定性和优良的长期电热性能。PBT 改性工程塑料广泛应用于电子电器、汽车
工业以及办公机械等领域。在美国、日本以及欧洲各发达国家，PBT 工程塑料主要应用于电子电
器以及汽车工业等领域。以亚洲地区而言，除日本外，汽车工业尚不发达，PBT 在汽车领域的应
用及总消费量相对较少，在电子电器领域的应用及消费较多。
在新时期，我国国民经济建设取得了巨大的成就，同时，电子电器、光缆光纤、汽车工业等
诸多领域对 PBT 工程塑料的需求日益增多，为 PBT 改性工程塑料的发展提供了强有力的助力。PBT
改性工程塑料发展对于生产工艺、技术人才以及投资资金具有较高要求。PBT 树脂生产要吸收借
鉴先进生产工艺，对现有生产工艺进行持续优化，牢固掌握 PBT 改性工程塑料的核心生产技术，
7 / 112
2020 年半年度报告
强化对产品质量的有效控制，要借助玻璃纤维增强、改性、无机填充以及材料合金复合等技术，
增强 PBT 改性工程塑料的优势特性。因此，强化对 PBT 改性工程塑料的改性复合以及各类深加工，
是 PBT 改性工程塑料的发展趋势。
在市场应用领域，相关企业和下游终端客户对 PBT 改性工程塑料的质量以及稳定供应提出了
较高要求，下游应用领域对 PBT 改性工程塑料呈现出多样化的应用需求。对此，PBT 改性工程塑
料生产企业要深入考察市场和各领域对 PBT 改性工程塑料的具体需求，对 PBT 工程塑料生产工艺
进行深入研发，并强化与下游用户的技术开发和相互合作，推动 PBT 工程塑料相应的上下游产业
实现良好的一体化发展。
济化公司生产的 PBT 改性工程塑料属于工程塑料大类中的细分品种目前我国改性塑料生产企
业数量众多，产业竞争激烈，与美欧日等发达国家相比，整体技术能力仍然存在一定的差距。“十
三五”期间，因为中美贸易战等诸多宏观原因，下游企业需通过实现原材料国产化来应对可能的
供应风险，预计在“十三五”完成时，我国改性塑料产业将再上新台阶，出现更多可以和国际大
型企业匹敌的一批优秀企业。同时由于行业技术的同质化越来越严重，市场竞争将会愈加激烈，
核心技术缺乏、产品品质低劣的企业将面临被市场淘汰的局面，产业的深度洗牌不可避免。
3、热电板块
控股子公司新源公司主要从事热电联产。热电联产是指发电厂既生产电能，又利用汽轮发电
机做过功的蒸汽对用户供热的生产方式，即同时生产电、热能的工艺过程，较之分别生产电、热
能方式节约燃料。具有节约能源、改善环境、提高供热质量、增加电力供应等综合效益，成为循
环经济的一种发展模式。
根据《热电联产管理办法》、《循环发展引领行动》等政策，热电联产及清洁供热持续受到
国家政策鼓励。报告期内，受新冠疫情影响，无锡经济运行有所波动，但趋于稳定向好。2020 年
1-6 月无锡全市规模以上工业企业实现总产值 8027.21 亿元，同比下降 0.5%，增速比上年同期回
落 8.6 个百分点,比 1-5 月回升 2.4 个百分点。2020 年 1-6 月，全市规模以上工业企业实现利润
总额 484.77 亿元，同比增长 2.9%，增速比 1-5 月回升 10.0 个百分点。无锡人均 GDP 位列全国前
十，随着经济社会的持续快速发展，能源需求量不断增长，将推动无锡地区热电联产行业的继续
发展。无锡工业企业用热与经济发展存在较强的关联性，具有与经济发展周期相匹配的周期性特
征。热电联产企业主要用户为工业企业，需求较为稳定。
2018 年 6 月国务院发布了《关于全面加强生态环境保护坚决打好污染防治攻坚战的意见》，
《意见》提出要加大排放高、污染重的煤电机组淘汰力度，在重点区域加快推进。到 2020 年，具
备改造条件的燃煤电厂全部完成超低排放改造，重点区域不具备改造条件的高污染燃煤电厂逐步
关停。控股子公司新源公司已实现了超低排放并平稳运行。
电力行业是关系到国计民生的基础性行业，受宏观经济形势影响较大。2015 年 7 月，国家发
展改革委、国家能源局发布《关于促进智能电网发展的指导意见》，指出发展智能电网是实现我
国能源生产、消费、技术和体制革命的重要手段，是发展能源互联网的重要基础。2015 年 7 月、
8 月，国家能源局、国家发展改革委先后发布了《配电网建设改造行动计划（2015—2020 年）》
和《关于加快配电网建设改造的指导意见》，确立了我国“十三五”期间配电网建设改造的基本
指导思想，规划了 2015-2020 年 2 万亿的配网投资规模。2016 年 11 月，国家发展改革委、国家
能源局发布《电力发展“十三五”规划》，提出升级改造配电网，推进智能电网建设等十八项任
务。根据《电力发展“十三五”规划》，我国发电装机仍将保持年均 5.5%的增速，预计到 2020
年全国发电装机容量达到 20 亿千瓦。《电力发展“十三五”规划》等文件精神指出电力在清洁低
碳能源体系的作用将显著提升，智能电网建设将作为手段推进能源转型升级。国家电网 2019 年全
年电网投资 4473 亿元，同比下降 0.74%，2019 年国家电网着力推进电网高质量发展,对电网投资
更为精准、科学。2020 年 2 月，国家电网印发 2020 年重点工作任务，规划了特高压引入社会资
本、电力物联网、综合能源服务、电网建设、增量配电等十大类 31 项小类及 100 余项具体工作。
2020 年 7 月，国家电网召开年中工作会议，国家电网固定资产投资调增到 4600 亿元，预计带动
社会投资超过 9000 亿元，整体规模将达到 1.4 万亿元。根据国家能源局发布数据，2020 年 1-6
月份，全社会用电量 33980 亿千瓦时，同比增长 5.0%；电源基本建设投资完成额 1002 亿元，同
比增长 3.3%。
8 / 112
2020 年半年度报告
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、企业文化优势：公司深耕行业多年，围绕“融聚未来之美”的企业精神，增强团队凝聚力
和向心力，塑造公司企业文化，多年的经营历史和诚信经营理念以及企业文化的传承积淀，形成
了良好的企业美誉度和社会形象。公司大部分人员工作较长年限，与公司一同发展，建立了深厚
情感，同时，公司十分注重人才的培养，引导职工不断学习新知识、掌握新技能，为公司构建了
互相关爱的和谐团队，形成了忠诚奉献的团队氛围，为公司的稳定发展奠定了坚实的市场基础。
2、质量管控优势：公司自成立以来始终高度重视产品质量管理，建立了一套完整、严格的质
量控制和管理体系，在生产实践中，公司通过了 ISO9001:2015 质量管理体系认证、ISO014001:2015
环境管理体系认证、OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系认证，并获得了能源管理体系认证
证书，在采购环节、生产环节、销售环节实施了完备的质量检验程序对生产计划管理、采购价格
管理、原材料验收和出入库、生产工艺操作、物流管理、销售价格管理等各环节制定了严格的制
度，提高质量体系各过程运行的有效性。
3、地理位置优势：公司地处长三角地区，是我国经济最发达的地区之一，也是我国目前纺织
行业发展最为成熟的区域之一。公司紧邻吴江、常熟、盐城等纺织品市场，距绍兴轻纺城、钱清
轻纺原料城、海宁经编产业园等产业聚集地仅两至三个小时车程。区位优越，交通运输优势明显。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2020 年上半年，受新冠疫情影响，全球经济受挫，供应链中断，生产消费需求被抑制。叠加
中美贸易摩擦，给中国经济发展带来新的挑战。受新冠疫情影响，公司及产业链上下游客户复工
复产延迟，各项业务开展受到一定的影响。公司积极采取了各项措施，在确保员工安全、健康的
前提下，稳步有序恢复公司各项经营活动。
（一）疫情影响下公司生产经营情况
报告期内，公司在集中力量抓好疫情防控及常态化管理的同时紧紧围绕年度工作安排推进重
点工作，但仍受总体经济形势不景气影响，合并经营业绩同比出现下滑，报告期内，公司实现营
业收入 36595.46 万元，同比减少 22.83%，营业成本 31026.78 万元，同比减少 21.67%。报告期内，
公司实现归属于上市公司股东的净利润 2139.87 万元，较去年同期减少 25.49%。
纺织板块：报告期内，公司染色整理布实现销量 2106 万米，同比减少 12.98%，纺织业务实
现营业收入 16061.62 万元，同比减少 32.04%。受国内外疫情、贸易战等因素影响，纺织行业受
到较大冲击，国内外纺织消费品市场需求持续低迷，部分上下游生产厂家延迟或部分复工，国外
疫情的持续蔓延导致纺织品出口持续低迷，公司纺织产品有部分直接或间接出口，业务受到较大
冲击，公司纺织类产品销量及销售价格同比下滑，收入同比下降。公司紧密纺车间受疫情、宏观
环境等因素影响，业务收入明显下降，利润空间进一步被压缩，出现亏损，综合考虑各方面因素，
公司决定对紧密纺生产车间实施停产。
化工板块：报告期内，济化公司 PBT 工程塑料实现销量 3965 吨，同比减少 10.62%，济化公
司实现营业收入 6148.11 万元，同比减少 15.51%，净利润 1043.37 万元，同比减少 3.97%。主要
原因是受疫情影响，下游客户开工率不足，需求疲软，济化公司 PBT 工程塑料销售量和销售价格
同比下滑，影响了济化公司 2020 年上半年经营业绩。
热电板块：报告期内，新源公司销售电力 14042 万度，同比减少 21.47%，销售热力 330698
吨，同比减少 12.42%，新源公司实现营业收入 14192.84 万元，同比减少 17.85%，净利润 4067.42
万元，同比减少 13.10%。主要原因是受疫情影响，下游企业开工率不足，用汽用电需求减少，新
源公司营业收入及净利润较去年同期减少。
（二）公司在疫情及宏观环境印象下所采取的应对措施
9 / 112
2020 年半年度报告
1、积极应对疫情，履行社会责任
在今年初突然爆发的新型冠状病毒疫情中，公司及时针对疫情做好了防控准备：根据当地有
关新冠疫情管控的相关规定，召开了防疫工作部署会议，发文成立防疫领导小组，明确防疫分工
职责，制定防控预案和宣贯制度，通过多渠道做到防疫知识及上级文件精神的宣贯，切实做好预
警防护及应急响应工作。在人员管控上，严格实行员工分类复工，加强返工员工分类管理，落实
员工分类有序返工安排，并继续做好人员返工后的跟踪记录，确保了公司安全生产。
2、公司信息化建设，提高订单跟踪和发货效率
报告期内，公司继续实行“以销定产”的基本生产原则，围绕客户需求展开，深入推进信息
化建设工作，持续优化公司 ERP 管理系统，通过 ERP 系统将“财务-销售-物流-仓储”结合为一体
的信息化管理系统不仅实现了资源共享和规范化管理，还有效降低了沟通成本和管理成本，显著
地提高了公司各项运营效率。
3、重视安全环保工作，践行绿色可持续发展理念
公司一贯重视安全管理，定期对专门安全管理人员进行培训和考核，开展专业的安全防护和
应急训练，能够在第一事件进入现场处理突发事件，2020 年上半年公司未发生重大安全、环保事
故。同时，公司坚持将环保作为企业的生命线，控股子公司新源公司已实现了超低排放，坚决贯
彻落实国家和地方政府有关推进实施超低排放的意见和要求，继续推进实施超低排放改造，抓好
环保设施高效运行，充分发挥环保设施在改善现场环境、治污减排上的效果。
4、加强团队凝聚力，积极开展企业文化建设
报告期内，公司重视人才梯队建设，持续完善人才培养体系，通过加强内部培训学习等方式，
提升员工整体素质与业务水平，打造公司未来发展的后备军。报告期内，为进一步围绕“融聚未
来之美”的企业精神，增强团队凝聚力和向心力，塑造公司企业文化。
5、加强投资者关系管理，实施稳定的投资者回报措施
报告期内，公司加强投资者关系管理，持续认真做好信息披露工作，坚持以投资者需求为导
向，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，进一步提高信息披露的主动性、针对性、有效
性，主动接受社会和广大投资者的监督。依托股东大会、上证 e 互动、投资者电话等互动方式，
积极建立公开、公正、透明、多维度的投资者关系。报告期内，公司完成了 2019 年度利润分配实
施方案,向全体股东每股派发现金红利 0.30 元（含税），共计派发现金红利 2391.73 万元，与全
体股东共同分享公司发展的经营成果。
6、继续推进重大资产重组事项
2019 年 4 月，公司启动重大资产重组事项。报告期内，公司严格按照相关政策法规、中国证
监会并购重组委审核意见要求及公司实际情况，积极配合中介机构做好报告书的补充、修订和完
善，加快推进重大资产重组工作进程。2020 年 7 月 28 日，中国证监会召开并购重组委工作会议
对公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项进行了审核。根据会议审核结果，公司
本次重大资产重组事项获有条件通过。截至目前，公司尚未收到中国证监会的正式核准文件。
新冠疫情持续肆虐，全球经济深陷衰退的背景下，我们需要树立坚定的信心，同时强化底线
思维，适时调整销售策略与方针，加快研发的转型升级，继续加大人才培养和引进力度，提高业
务和管理水平。下半年，公司将努力开拓国内市场，进一步降低产品成本,提升产品质量，并落实
好本次重大资产重组后续工作,持续努力提升公司经营业绩。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 365,954,649.66 470,568,494.92 -22.23
营业成本 310,267,815.08 396,115,688.86 -21.67
销售费用 2,822,005.75 3,571,304.82 -20.98
管理费用 9,119,469.57 17,635,233.37 -48.29
财务费用 -9,735,342.02 -7,926,437.21 不适用
10 / 112
2020 年半年度报告
研发费用 3,197,765.07 3,304,239.00 -3.22
经营活动产生的现金流量净额 95,754,835.57 111,356,073.88 -14.01
投资活动产生的现金流量净额 502,500.00 1,947,000.00 -74.19
筹资活动产生的现金流量净额 -24,667,326.90 -19,931,109.30 不适用
(1) 营业收入、营业成本变动原因说明:主要系本期公司业务受到疫情及宏观环境的影响，公司产
品销量下降所致。
(2) 销售费用变动原因说明:主要公司产品销量下降所致。
(3) 管理费用变动原因说明:主要系本期支付中介机构费用较上期减少所致。
(4) 财务费用变动原因说明:主要系本期利息收入增加及汇兑损失增加所致。
(5) 研发费用变动原因说明:无重大变化。
(6) 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期产品销量下降所致。
(7) 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上期处置固定资产所致。
(8) 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期支付的现金红利较上期增加所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元 币种：人民币
本期
本期期
期末 上年同
末金额
数占 期期末
较上年
项目名称 本期期末数 总资 上年同期期末数 数占总 情况说明
同期期
产的 资产的
末变动
比例 比例（%）
比例（%）
（%）
应收账款 48,932,146.39 2.76 108,604,625.09 6.07 -54.94 主要系本期收回前期
货款所致。
预付款项 2,172,887.00 0.12 790,330.83 0.04 174.93 主要系本期预付坯布
款增加所致。
其他流动 16,671,754.71 0.94 6,884,352.76 0.38 142.17 主要系本期暂付中介
资产 机构款项增加所致。
递延所得 1,759,943.58 0.10 2,793,801.32 0.16 -37.01 主要系本期可抵扣暂
税资产 时性差异减少所致。
其他非流 0 0.00 412,111.00 0.02 -100.00 主要系期初非流动资
动资产 产款项结清所致。
应付票据 1,100,000.00 0.06 5,920,560.00 0.33 -81.42 主要系部分到期票据
本期结清所致。
应付职工 15,233,341.92 0.86 25,512,081.82 1.42 -40.29 主要系本期支付上年
薪酬 度职工薪酬奖金所致
其他说明
无
11 / 112
2020 年半年度报告
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、江阴济化新材料有限公司，注册资本 600 万美元，本公司占 70%的股权，主要从事生产光
纤及化工产品（限包装材料用 PBT），改性工程塑料。截止 2020 年 6 月 30 日，该公司总资产为
34815.82 万元，净资产为 32121.79 万元，2020 年上半年实现营业收入 6148.11 万元，净利润
1043.67 万元。
2、江阴新源热电有限公司，注册资本 1200 万美元，本公司占 75%的股权，主要从事生产电
力、蒸汽；为船舶码头设施服务（不含国内船舶代理）；在港区内提供货物装卸、仓储服务（不
含危险品）。截止 2020 年 6 月 30 日，该公司总资产为 51925.35 元，净资产为 44246.22 万元，
2020 年上半年实现营业收入 14192.84 万元，净利润 4067.42 万元。
3、江阴新雅装饰布有限公司，注册资本 1050 万美元，本公司占 70%的股权，主要从事高档
阔幅装饰织物面料的织染及后整理加工。截止 2020 年 6 月 30 日，该公司总资产为 7592.87 万元，
净资产为 6221.53 万元，2020 年上半年实现营业收入 425.05 万元，净利润-345.79 万元。
4、江阴兴仁纺织有限公司，注册资本 1200 万美元，本公司占 75%的股权，主要从事生产高
档织物、紧密精梳化纤纱、床上用品。截止 2020 年 6 月 30 日，该公司总资产为 9467.95 万元，
净资产为 9465.53 万元，因 2019 年度兴仁公司已将闲置纺纱设备出售，2020 年上半年营业收入
为 0 万元，净利润 103.86 万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、疫情影响带来的风险
新冠疫情爆发及在全球蔓延。目前国内新冠疫情已基本得到控制，但海外疫情形势仍然较为
严峻，专家判断疫情可能长期存在，预期企业在用工、原料成本、物流、国际贸易等方面持续受
12 / 112
2020 年半年度报告
到不同程度影响，增加企业经营压力。国外新冠疫情的扩散和加剧进一步限制了产品出口市场，
国内同行业竞争更趋严重，将导致公司产品销售受限，对公司的经营业绩产生不利影响
应对策略：公司需要继续做好疫情防护工作，紧跟下游市场需求变化，积极开拓国内市场，
并以销售和市场为导向，以质量为抓手，提升产品竞争力,进一步深化精细化管理水平,审慎决策，
采取必要措施积极应对疫情长期存在对采购、生产、销售等经营造成的不利影响。
2、原材料价格波动风险
公司生产所用的主要原材料为棉花、坯布、PBT 树脂、煤炭等。原材料价格的波动将对公司
的盈利能力造成一定的影响。尽管公司能够通过调整产品的价格来抵消原材料成本波动造成的影
响，但是由于价格调整具有一定的时滞，以及下游用户市场需求状况存在差异以及议价能力的不
同，公司难以完全规避原材料价格上涨带来的风险。
应对策略：公司将加强对原材料走势的研究，合理选择采购时机，以降低原材料价格波动对
公司经营业绩的影响；
3、汇率变动风险
公司受汇率的影响主要体现在产品销售和原材料的采购两个方面。公司积极拓展海外市场，
国外销售营业额占一定比例。近年来人民币兑美元汇率波动加大；同时受国际市场诸多因素影响，
汇率变动走向不确定性加强。公司将面临因汇率波动而产生的汇兑损失的风险。同时公司部分原
材料从国外进口，主要以美元结算。如果人民币兑美元贬值，公司以美元进口原材料的成本将上
升。
应对策略：公司将密切关注和研究国际外汇市场的发展动态，并据此选择有利的货款结算币
种和结算方式，同时进一步增强外汇风险意识，提高对外汇市场的研究和预测能力，加强进出口
的业务管理，灵活运用远期结售汇、掉期和外汇期权业务等金融工具锁定汇率风险。
4、环境保护风险
公司主营业务中的印染业务及子公司新源公司的热电联产在生产过程中会产生一定量的“三
废”，随着我国生态文明建设提升到国家战略层面，环保法律法规和环境治理要求更加严格，环
保压力与日俱增，“蓝天保卫战”对环保达标排放、节能减排提出了更高要求，需要公司在环保
运维管理上打提前量，有更高的标准和追求。
应对策略：公司将密切关注政策变化，加强对政策的解读与分析，遵守环保法规、贯彻污染
预防，重视履行环境保护的社会责任。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期
的查询索引 期
2020 年第一次临时股东大会 2020 年 1 月 22 日 www.see.com.cn 2020 年 1 月 23 日
2019 年年度股东大会 2020 年 4 月 13 日 www.see.com.cn 2020 年 4 月 14 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司召开了 2020 年第一次临时股东大会及 2019 年年度股东大会，股东大会的召
集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性
文件及《公司章程》的规定，表决结果合法、有效。
13 / 112
2020 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未
是 能及 如未
是
否 时履 能及
否
承 承 承诺 及 行应 时履
有
诺 诺 承诺 时间 时 说明 行应
承诺方 履
背 类 内容 及期 严 未完 说明
行
景 型 限 格 成履 下一
期
履 行的 步计
限
行 具体 划
原因
其 上市公 1、本公司/本人承诺自本次交易预案公告之 2019 是 是 不适 不适
他 司控股 日起至实施完毕期间无减持三房巷股份的 年5 用 用
股东、实 计划。 月8
际控制 2、若违反上述承诺，由此给三房巷或者其 日起
人、上市 他投资者造成损失的，本公司/本人承诺将 至重
公司全 向三房巷或其他投资者依法承担赔偿责任。 组实
体董事、 如本公司/本人不再作为三房巷的控股股东 施完
与 监事、高 /实际控制人/董事/监事/高级管理人员，则 毕
重 级管理 无需继续履行上述承诺。本公司/本人将按
大 人员 届时有效的相关法律法规进行股份减持。
资 解 上市公 1、在本公司/本人作为上市公司控股股东/ 2019 否 是 不适 不适
产 决 司控股 实际控制人期间，本公司/本人及本公司/ 年 12 用 用
重 同 股东、实 本人控制的其他企业不会以任何形式直接 月 28
组 业 际控制 或间接地从事与三房巷及三房巷下属控股 日披
相 竞 人 子公司主营业务相同或相似的业务，亦不会 露重
关 争 在中国境内外通过投资、收购、联营、兼并、 大资
的 受托经营等方式从事与三房巷及三房巷下 产重
承 属控股子公司主营业务相同或者相似的业 组报
诺 务。2、在本公司/本人作为上市公司控股股 告书
东/实际控制人期间，如本公司/本人及本公 时承
司/本人控制的其他企业未来从任何第三者 诺
获得的任何商业机会与三房巷主营业务有
竞争或可能有竞争，则本公司/本人及本公
司/本人控制的其他企业将立即通知三房
巷，并尽力将该商业机会让渡予三房巷。3、
若本公司/本人违反上述承诺，本公司/本人
14 / 112
2020 年半年度报告
应对相关方因此而遭受的损失作出全面、及
时和足额的赔偿。4、上述承诺自本次交易
获得中国相关证券监管部门核准之日起对
本公司/本人具有法律约束力。
解 上市公 1、本公司/本人及本公司/本人控股或实际 2019 否 是 不适 不适
决 司控股 控制的公司或者企业或经济组织（不包括上 年 12 用 用
关 股东、实 市公司控制的企业，以下统称“本公司/本 月 28
联 际控制 人的关联企业”）将严格按照法律、法规及 日披
交 人 其他规范性文件的规定行使股东的权利，履 露重
易 行股东的义务，保持上市公司在资产、财务、 大资
人员、业务和机构等方面的独立性。2、本 产重
公司/本人或本公司/本人的关联企业将尽 组报
量避免与上市公司之间产生关联交易，对于 告书
不可避免与上市公司发生关联交易时，本公 时承
司/本人或本公司/本人的关联企业将按照 诺
公平合理和正常的商业交易条件及公开、公
正的市场经济原则，采用市场定价等方式进
行，不以非公允的市场价格与上市公司及其
子公司进行交易。3、本公司/本人或本公司
/本人的关联企业不会利用本公司/本人的
股东/实际控制人地位谋求与上市公司及其
子公司达成交易的优先权利，不会利用该等
地位谋求或接受上市公司及其子公司在业
务合作等方面给予的优于第三方的条件或
权利，并将善意、严格地履行与上市公司签
订的各种关联交易协议，不利用该类交易从
事任何损害上市公司及其子公司利益的行
为。4、本公司/本人或本公司/本人的关联
企业将严格按照上市公司章程以及相关法
律法规的规定履行关联交易决策程序以及
相应的信息披露义务。5、本公司/本人或本
公司/本人的关联企业将确保自身及控制的
主体不通过与上市公司之间的关联交易谋
求超出上述承诺事项以外的特殊利益，不会
进行有损上市公司及其中小股东利益的关
联交易，不利用本公司/本人的股东/实际控
制人地位损害上市公司及其他股东的合法
权益。若违反上述承诺，本公司/本人将承
担相应的法律责任。上述承诺自上市公司本
次交易事项获得中国证监会核准之日起具
有法律效力，对本公司/本人具有法律约束
力，至本公司/本人不再为上市公司的关联
方当日失效。
其 上市公 本公司（包括下属子公司）未来与三房巷财 2020 否 是 不适 不适
他 司 务公司开展任何业务，都将严格遵守国家金 年7 用 用
融管理相关法律、法规，上市公司规范治理 月 15
要求并严格履行相应的决策程序，确保上市 日
公司资金安全。
其 江苏海 为规范和解决关联资金存款，标的公司将根 2020 是 是 不适 不适
他 伦石化 据存款到期顺序或提前降低其于三房巷财 年8 用 用
15 / 112
2020 年半年度报告
有限公 务公司的存款余额：2020 年 7 月 31 日前支 月4
司（本次 取 1 亿元（已支取）；2020 年 9 月 30 日前 日
重组标 将提前支取 2 亿元；其余部分将到期或提前
的公司） 支取（最晚到期日 2021 年 3 月 17 日）。
其 上市公 本次交易完成后，本公司（包括海伦石化等 2020 是 是 不适 不适
他 司 合并范围内子公司）在 2021 年 12 月 31 日 年8 用 用
前支取完毕全部关联存款，支取完毕后随即 月4
终止与三房巷财务公司所签订之《金融服务 日
协议》，未来不再发生关联资金存款。
解 三房巷 2001 年 6 月 13 日，本公司与三房巷集团签 长期 否 是 不适 不适
决 集团有 署了《非竞争协议》，集团公司承诺不新设 有效 用 用
同 限公司 立从事与公司有相同或类似业务的子公司、
业 分公司等经营性机构；不会、并促使其子公
竞 司也不会在中国境内外成立、经营、发展或
争 协助成立、经营、发展任何与公司业务直接
与 竞争或可能竞争的业务、企业或项目；不会
首 利用作为公司控股股东的地位达成任何不
次 利于公司利益或公司非关联股东利益的交
公 易或安排。
开 其 全体股 2002 年 7 月 12 日，本公司全体股东签署承 长期 否 是 不适 不适
发 他 东 诺函，承诺承担因欠税问题而存在的潜在税 有效 用 用
行 收处罚风险以及由此可能对公司造成的全
相 部损失。
关 其 全体股 2001 年 7 月 10 日全体股东共同签署了《承 长期 否 是 不适 不适
的 他 东 诺函》，承诺：(1)承认 1994 年出资时的不 有效 用 用
承 规范行为；(2)确认该次出资的真实性和有
诺 效性；(3)保证该次出资是基于协商一致和
自愿的基础上进行的；(4)保证今后各发起
人不会对该次出资产生纠纷，否则愿意承担
由此而产生的责任。2002 年 7 月 12 日，全
体股东签署承诺函，承诺承担因设立时存在
同股不同价情况而可能出现的全部风险和
责任。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
16 / 112
2020 年半年度报告
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司及子公司与控股股东三房巷集团有 详见公司 2020 年 3 月 10 日刊登在《上海证券报》及
限公司及其下属企业之间的与日常关联 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于公
交易相关的关联交易 司 2020 年日常关联交易预计的公告》（公告编号：
2020-008）
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2019年4月公司启动重大资产重组，公司拟发行股份购买三房巷集团有限公司、江苏三房巷国
际贸易有限公司、上海优常企业管理中心（有限合伙）、上海休玛企业管理中心（有限合伙）合
计持有的江苏海伦石化有限公司100%股权并募集配套资金。公司已按照相关的法律法规停、复牌，
并按照规则及时披露相关进展，召开董事会、股东大会审议通过发行股份购买资产并募集配套资
金暨关联交易预案、草案等相关文件并履行了信息披露义务。
2020年4月15日，中国证监会召开并购重组委工作会议，对公司发行股份购买资产并募集配套
资金暨关联交易事项进行了审核。根据会议审核结果，公司本次发行股份购买资产并募集配套资
金暨关联交易事项未获通过。
17 / 112
2020 年半年度报告
2020年5月11日，公司召开了第九届董事会第十五次会议、第九届监事会第十三次会议，审议
通过了《关于继续推进公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》，决定继续推
进本次重组。
2020年6月11日，公司召开了第九届董事会第十六次会议、第九届监事会第十四次会议，审议
通过了《关于<江苏三房巷实业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书
（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。
2020 年 7 月 1 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见
通知书》。
2020 年 7 月 16 日，公司及相关中介机构完成反馈意见回复并并予以公告，同时根据反馈意
见的要求更新了本次交易重组报告书等相关材料。
2020 年 7 月 28 日，中国证监会召开并购重组委工作会议，对公司发行股份购买资产并募集
配套资金暨关联交易事项进行了审核。根据会议审核结果，公司本次发行股份购买资产并募集配
套资金暨关联交易事项获有条件通过。
2020 年 8 月 4 日，公司及相关中介机构完成审核意见回复并并予以公告，同时根据审核意见
的要求更新了本次交易重组报告书等相关材料。
具体内容详见公司先后于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和《上海证券报》披露的
相关公告。截至目前，公司尚未收到中国证监会出具的正式核准文件，待公司收到中国证监会相
关核准文件后将及时履行信息披露义务，敬请广大投资者关注公司相关公告并注意投资风险。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
18 / 112
2020 年半年度报告
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发 担保
担保方 担 是否 是否
生日期 是否 担保 担保
与上市 被担保 保 担保 担保 担保 存在 为关 关联
担保方 (协议 已经 是否 逾期
公司的 方 金 起始日 到期日 类型 反担 联方 关系
签署 履行 逾期 金额
关系 额 保 担保
日) 完毕
江苏三 公司本 三房巷 6 2019-0 2019-0 至债务 连带 否 否 0 是 是 控股
房巷实 部 集团有 8-02 8-02 履行期 责任 股东
业股份 限公司 限届满 担保
有限公 日后三
司 年止
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 6
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 6
司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 6
担保总额占公司净资产的比例(%) 44.76
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 6
（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 0
提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 6
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 上述担保系公司为控股股东三房巷集团有限公
司向中国建设银行股份有限公司江阴支行申请
的借款提供的连带责任保证担保。三房巷集团为
公司向其提供担保事宜提供反担保。除此之外，
公司及子公司无其他对外担保及逾期担保事项。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
19 / 112
2020 年半年度报告
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
本公司及控股子公司江阴新源热电有限公司属于无锡市生态环境局公示的《2020 年无锡市重
点排污单位名录》的重点排污单位，本公司主要排放物为废水，公司印染废水截污纳管，预处理
达标入网排放至第三方污水处理厂集中深度处理后排放；新源公司主要排放物为废气，采用四电
场静电除尘、石灰石-石膏湿法脱硫、SCR 脱硝达标后排放，执行《火电厂大气污染物排放标准》
(GB13223-2011)表 2 标准。随着《煤电节能减排升级与改造行动计划（2014-2020）》的颁布，根
据环保部、发改委关于印发《全面实施燃煤电厂超低排放和节能改造方案》的要求，结合江苏省
环保部门对本地区超低排放限值标准，新源公司于 2019 年 9 月底完成了超低排放排放口改造并通
过了环保部门竣工验收。
1. 排污信息
√适用 □不适用
公司 主要污染 排 排放 排放口 核定排 2020 年 核 定 排 2020 年上 超 标 排
物名称 放 口数 分布情 放浓度 上半年 放 总 量 半年 1-6 放情况
方 量 况 （ mg ／ 1-6 月 （t/a） 月实际排
式 l） 实际排 放 总 量
放浓度 （t）
（ mg ／
l）
本公司 化学需氧 纳管入 1 个 厂内 200 432
120 74.515 无
量 网（间
氨氮 接 排 20 0.91 43.2 0.565
总氮 放） 30 6.77 64.8 4.203
备注：1、废水执行《纺织染整工业水污染物排放标准》（GB4287-2012）间接排放标准；
2、“排放总量”是排污许可证中环保局确认的许可年排放量限值。
排 执行的
排放 2020 年上
放 污染物 核定排 超标
主要污 排放方 口分 排放浓度 半年 1-6
公司 口 排放浓 放总量 排放
染物 式 布情 （mg/m） 月排放总
数 度（mg/m （t/a） 情况
况 量（t）
量 ）
烟尘 ＜5 5 1.34532 9.3557 无
经处理
二氧化
新源公 后由烟 ＜35 35 10.93406 22.3971 无
硫 2个 厂内
司 囱向外
氮氧化 排放 ＜50 50 17.16631 93.6317 无
物
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
报告期间，公司加大节能、降耗、减排力度，做好环保设备的日常运营维护，验收环保排放
红线，严防环境安全事故，增加事故应急处理能力，保证污水预处理设施出水稳定达到《纺织染
整工业水污染物排放标准》（GB4287-2012）间接排放标准。
新源公司积极推进并完善环保管理责任体系和环保管理制度建设，按时足额缴纳排污税，通
过不断改进工艺流程和新建污染防治设施，实现污染物的达标排放。2014 年新源公司为满足国家
新的排放要求对现有的 3 台 130t/h 锅炉进行脱硫、脱硝、除尘改造，新建两套脱硫、三套脱硝设
施。脱硝技改区域位于新源公司上级空气预热器位置，脱硫塔改造在 120 米烟囱东侧区域。为落
实国家和各级政府对煤电机组“超低排放”改造要求，新源公司于 2017 年 2 月有北京清新环境有
20 / 112
2020 年半年度报告
限公司开始实施超低排放改造工程， 号脱硫塔于 2017 年 4 月改造完成并投运， 号脱硫塔于 2018
年 4 月改造完成并投运。
新源公司防止污染设施主要建有四电场除尘器、石灰石-石膏湿法脱硫设施、选择性催化还原
法（SCR）脱硝装置、脱硫塔有北京清新环境有限公司增加管束除尘器、湍流器等环保项目，并配
备了相应的在线监测系统。
（1）除尘系统：除尘系统采用静电除尘器对烟气进行净化，每台炉配用四个电场，有原来二、
三、四电场螺旋线改成芒刺极线，除尘效率达 99％以上。废气经除尘脱硫处理达标后通过烟囱排
放。
（2）脱硫系统：锅炉烟气经电除尘后进入吸收塔，送入吸收塔的脱硫吸收剂石灰石浆液与进
入吸收塔的烟气接触混合，烟气中的二氧化硫与浆液中碳酸钙以及鼓入的空气中的氧气发生化学
反应，生产二水硫酸钙即石膏，脱硫后的达标烟气由吸收塔顶部烟囱排入大气，该脱硫工艺效率
可达到 97％以上。
（3）脱硝系统：新源公司采用选择性催化还原法（SCR）脱硝，SCR 脱硝工艺的原理是氨与
NOX 在催化剂表面上进行催化还原反应，生产无害的氮气和水，反应过程不会造成二次污染，脱
硝效率可达到 85%以上。具有脱硝效率高，氨逃逸率低等优点。
3 3
（4）超低排放改造后经西安热工研究院监测，颗粒物在 5mg/m 以下，二氧化硫在 35mg/m
3
以下，氮氧化物在 50mg/m 以下。
（5）煤场：新源公司煤场为全封闭式，公司对煤场北侧用彩钢瓦密封，东西两侧用防尘网覆
盖。整个改造于 2018 年 12 月 11 日开始动工，并于 2019 年 1 月 28 日完成。入炉煤在装卸、输送
以及除尘过程中有扬尘。通过加强煤码头装卸管理、进行水喷淋等措施，有效降低了扬尘产生，
降低了烟粉尘对环境的污染，同时降低了煤损耗。
新源公司持续加强环保设施建设和运维管理，定期开展环保设施运行状态检查，完善各项检
查标准，实现环保设施稳定、高效运行。截至目前，现有项目的各项污染治理设施均保持正常运
行并达标排放。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
本公司严格按照环保法律法规的要求，落实建设项目的环评手续，执行建设项目环评管理规
定，落实环保“三同时”（同时设计、同时施工、同时投入生产）工作要求。
新源公司在建设项目实施中严格执行环保制度，建设项目严格按照环保“三同时”的要求，
《自备热电厂新建三炉两机项目环境影响报告书》于 2002 年 11 月 25 日由无锡市环境保护局批复，
并于 2006 年 4 月通过了“三同时”竣工验收。《江阴新源热电有限公司脱硫、脱硝、除尘改造项
目》于 2014 年 10 月 27 日由江阴市环保局批复,项目编号为 201432028100841。随着《煤电节能
减排升级与改造行动计划（2014-2020）》的颁发，根据环保部、发改委关于印发《全面实施燃煤
电厂超低排放和节能改造工作方案要求》，新源公司于 2017 年 11 月 30 日委托苏州科太环境技术
有限公司编制了《锅炉超低排放改造项目》环境影响报告表，于 2018 年 5 月 4 日通过了江阴市环
境保护局审批（项目编号：201832028100402），并在 2018 年 12 月 29 日通过了江阴市环境保护
局超低排放改造项目竣工验收。在 2019 年 3 月 2 日通过江阴市污染源自动监控设施验收。新源公
司持有无锡市环境保护局发放的《排污许可证》，各项污染物均达标后排放。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司编制了突发环境事件应急预案，建立完善的突发环境事件应急体系，确保事件发生时能
过迅速、高效的进行处置。
《江阴新源热电有限公司突发环境事件应急预案》（2016 年修编版）已于 2016 年 6 月 14 日
在江阴市环境应急与事故调查中心备案，备案编号为 320281-2016-149-M。并定期组织开展预案
的培训及演练，切实提高了企业应对突发环境污染事件的应急响应能力。同时新源公司持续开展
隐患排查治理，确保发电机组运行稳定可靠。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
21 / 112
2020 年半年度报告
公司配备了齐全的安全环保人员和先进的测试仪器，能够对排放污染物的各个项目进行自动
采集取样、自动检测。同时企业检测人员每天在污水排放口对排放池废水的 COD﹑PH 值﹑色度﹑
SS 等指标进行取样检测，以确保达标排放。为了验证检测仪器的准确有效，公司委托有检测资质
的第三方每月一次抽取排放废水进行比对检测。同时按照有关部门的要求，及时准确的发布监测
数据及相关信息。
新源公司在脱硫塔 48 米处装有在线连续自动监测仪全天连续监测，在线监测设备采用深圳中
兴环境仪器有限公司生产的 ZE-CEM2000 型烟气在线监测系统，对烟尘采用后向散射法进行检测，
对二氧化硫采用紫外荧光法进行检测，对氮氧化物采用化学反光法进行检测，监测频次为全天连
续监测。监测数据与江阴市环境保护局实时联网，并接受监督，监测结果均达标。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
除本公司及新源公司外，公司其他子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司
及各子公司历来重视三废的处理以及环境的保护，严格落实环保法，认真执行各项环保条例、法
规，积极完成省、市环保部门下达的节能减排任务，按照国家要求对排污口规范化管理，公司相
关环保设施连续稳定运行，确保公司生产过程中产生的废气、废水、固体废物和噪声等排放均完
全符合国家标准。
报告期内本公司及各子公司严格遵守国家及地方政府环保法律、法规和相关规定，无环境污
染事件发生。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
1、2020 年 6 月 4 日，公司控股股东三房巷集团将质押给中国进出口银行江苏省分行的本公
司 401,229,900 股无限售条件流通股股份办理了解除质押登记手续；同日，三房巷集团将其持有
的本公司 331,229,900 股无限售流通股股份质押给中国进出口银行江苏省分行。具体内容详见公
司 2020 年 6 月 6 日在《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的《关于控股股东部分股份解除
质押及再质押的公告》（公告编号：2020-033）。
2、2020 年 6 月 10 日，控股股东三房巷集团将质押给中国工商银行股份有限公司江阴支行的
本公司 35,000,003 股无限售条件流通股股份办理了解除质押登记手续。具体内容详见公司 2020
年 6 月 12 日在《上海证券报》及上海证券交易所网站披露的《关于控股股东部分股份解除质押的
公告》（公告编号：2020-034）。
截至目前，三房巷集团持有本公司股份 436,229,903 股，占公司总股本的 54.72%。三房巷集
团累计质押股份 331,229,900 股，占其所持有公司股份总数的 75.93%，占公司总股本的 41.55%。
22 / 112
2020 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 27,733
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限 数量
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条
股份 股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股
状态
份数
量
三房巷集团有限 境内非国有
0 436,229,903 54.72 0 质押 331,229,900
公司 法人
孙莹 9,897,103 9,897,103 1.24 0 未知 0 境内自然人
吴海燕 2,009,200 8,545,075 1.07 0 未知 0 境内自然人
曹万清 0 8,000,000 1.00 0 未知 0 境内自然人
许华 3,375,200 4,007,793 0.50 0 未知 0 境内自然人
戴望良 -30,900 3,944,900 0.49 0 未知 0 境内自然人
北京成成清洁能 境内非国有
3,710,000 3,710,000 0.47 0 未知 0
源科技有限公司 法人
邱松 2,982,755 2,982,755 0.37 0 未知 0 境内自然人
刘嘉成 1,299,515 2,499,715 0.31 0 未知 0 境内自然人
邱宇航 2,397,700 2,397,700 0.30 0 未知 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
三房巷集团有限公司 436,229,903 人民币普通股 436,229,903
孙莹 9,897,103 人民币普通股 9,897,103
23 / 112
2020 年半年度报告
吴海燕 8,545,075 人民币普通股 8,545,075
曹万清 8,000,000 人民币普通股 8,000,000
许华 4,007,793 人民币普通股 4,007,793
戴望良 3,944,900 人民币普通股 3,944,900
北京成成清洁能源科技有限公司 3,710,000 人民币普通股 3,710,000
邱松 2,982,755 人民币普通股 2,982,755
刘嘉成 2,499,715 人民币普通股 2,499,715
邱宇航 2,397,700 人民币普通股 2,397,700
上述股东关联关系或一致行动的 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系,也未知流通
说明 股股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
24 / 112
2020 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
25 / 112
2020 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位: 江苏三房巷实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,248,748,627.33 1,176,497,830.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 48,932,146.39 108,604,625.09
应收款项融资 34,342,849.41 32,808,405.18
预付款项 2,172,887.00 790,330.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 111,541.62 105,785.56
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 181,302,172.04 205,362,733.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,671,754.71 6,884,352.76
流动资产合计 1,532,281,978.50 1,531,054,063.25
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 208,127,352.85 224,903,624.28
在建工程
生产性生物资产
油气资产
26 / 112
2020 年半年度报告
使用权资产
无形资产 31,013,102.66 31,457,756.42
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,759,943.58 2,793,801.32
其他非流动资产 412,111.00
非流动资产合计 240,900,399.09 259,567,293.02
资产总计 1,773,182,377.59 1,790,621,356.27
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,100,000.00 5,920,560.00
应付账款 141,879,168.04 146,395,442.76
预收款项 14,851,548.81 20,970,433.96
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 15,233,341.92 25,512,081.82
应交税费 9,703,379.06 10,585,706.58
其他应付款 566,249.45 641,624.68
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 183,333,687.28 210,025,849.80
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
27 / 112
2020 年半年度报告
负债合计 183,333,687.28 210,025,849.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 797,244,230.00 797,244,230.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 59,008,216.74 59,008,216.74
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 118,853,578.64 118,853,578.64
一般风险准备
未分配利润 365,433,315.02 367,951,957.02
归属于母公司所有者权益（或股东权益） 1,340,539,340.40 1,343,057,982.40
合计
少数股东权益 249,309,349.91 237,537,524.07
所有者权益（或股东权益）合计 1,589,848,690.31 1,580,595,506.47
负债和所有者权益（或股东权益） 1,773,182,377.59 1,790,621,356.27
总计
法定代表人：卞惠良 主管会计工作负责人：卞江峰 会计机构负责人：俞红霞
母公司资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位:江苏三房巷实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 461,591,774.57 437,132,576.14
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 32,060,684.39 89,342,171.46
应收款项融资 5,519,710.43 16,188,825.61
预付款项 1,899,035.72 663,846.76
其他应收款 86,420.34 86,125.27
其中：应收利息
应收股利
存货 122,664,816.76 155,117,273.10
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12,878,429.91 2,724,800.35
流动资产合计 636,700,872.12 701,255,618.69
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
28 / 112
2020 年半年度报告
长期应收款
长期股权投资 393,924,559.45 393,924,559.45
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 84,628,786.76 94,829,357.39
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 13,832,789.79 14,029,931.73
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 412,111.00
非流动资产合计 492,386,136.00 503,195,959.57
资产总计 1,129,087,008.12 1,204,451,578.26
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 919,783.00 3,820,560.00
应付账款 54,066,775.73 72,797,631.53
预收款项 6,456,125.01 16,684,876.31
合同负债
应付职工薪酬 3,745,329.49 10,939,722.50
应交税费 488,604.26 336,041.51
其他应付款 187,896.84 211,884.68
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 65,864,514.33 104,790,716.53
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
29 / 112
2020 年半年度报告
负债合计 65,864,514.33 104,790,716.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 797,244,230.00 797,244,230.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 59,008,216.74 59,008,216.74
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 118,853,578.64 118,853,578.64
未分配利润 88,116,468.41 124,554,836.35
所有者权益（或股东权益）合计 1,063,222,493.79 1,099,660,861.73
负债和所有者权益（或股东权益） 1,129,087,008.12 1,204,451,578.26
总计
法定代表人：卞惠良 主管会计工作负责人：卞江峰 会计机构负责人：俞红霞
合并利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 365,954,649.66 470,568,494.92
其中：营业收入 365,954,649.66 470,568,494.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 318,169,392.20 416,196,415.03
其中：营业成本 310,267,815.08 396,115,688.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,497,678.75 3,496,386.19
销售费用 2,822,005.75 3,571,304.82
管理费用 9,119,469.57 17,635,233.37
研发费用 3,197,765.07 3,304,239.00
财务费用 -9,735,342.02 -7,926,437.21
其中：利息费用
利息收入 9,270,135.75 8,167,682.13
加：其他收益 37,652.39 1,324,900.00
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
30 / 112
2020 年半年度报告
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 4,064,460.06 6,821,832.24
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,270,186.70 -541,781.46
资产处置收益（损失以“－”号填 79,150.06 -19,902.91
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,696,333.27 61,957,127.76
加：营业外收入 33,805.33
减：营业外支出 1,398,109.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 50,696,333.27 60,592,823.57
减：所得税费用 16,775,822.53 17,823,406.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,920,510.74 42,769,416.80
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 33,920,510.74 42,769,416.80
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏 21,398,684.90 28,720,107.51
损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 12,521,825.84 14,049,309.29
列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 33,920,510.74 42,769,416.80
（一）归属于母公司所有者的综合收益 21,398,684.90 28,720,107.51
总额
31 / 112
2020 年半年度报告
（二）归属于少数股东的综合收益总额 12,521,825.84 14,049,309.29
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0268 0.0360
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0268 0.0360
法定代表人：卞惠良 主管会计工作负责人：卞江峰 会计机构负责人：俞红霞
母公司利润表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 163,292,536.53 235,841,707.67
减：营业成本 174,684,152.13 236,867,735.61
税金及附加 648,339.95 1,340,763.87
销售费用 1,838,257.58 2,426,348.78
管理费用 6,352,002.88 14,356,001.15
研发费用
财务费用 -2,664,486.41 -1,286,460.88
其中：利息费用
利息收入 2,178,228.74 1,443,067.54
加：其他收益 40,900.00
投资收益（损失以“－”号填列） 2,250,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 3,903,665.89 6,579,745.95
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,195,186.70 -700,781.46
资产处置收益（损失以“－”号填 86,209.37 -19,902.91
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,521,041.04 -11,962,719.28
加：营业外收入 33,805.33
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,521,041.04 -11,928,913.95
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,521,041.04 -11,928,913.95
（一）持续经营净利润（净亏损以“－” -12,521,041.04 -11,928,913.95
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
32 / 112
2020 年半年度报告
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -12,521,041.04 -11,928,913.95
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：卞惠良 主管会计工作负责人：卞江峰 会计机构负责人：俞红霞
合并现金流量表
2020 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 276,777,914.29 440,856,638.99
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,636,421.70 4,069,318.33
收到其他与经营活动有关的现金 9,307,788.14 9,573,787.20
经营活动现金流入小计 288,722,124.13 454,499,744.52
购买商品、接受劳务支付的现金 115,295,893.91 255,528,783.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 32,383,354.79 47,168,071.93
33 / 112
2020 年半年度报告
支付的各项税费 26,682,206.12 27,866,519.31
支付其他与经营活动有关的现金 18,605,833.74 12,580,296.06
经营活动现金流出小计 192,967,288.56 343,143,670.64
经营活动产生的现金流量净额 95,754,835.57 111,356,073.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 502,500.00 2,000,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 502,500.00 2,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 53,000.00
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 53,000.00
投资活动产生的现金流量净额 502,500.00 1,947,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,667,326.90 19,931,109.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、 750,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 24,667,326.90 19,931,109.30
筹资活动产生的现金流量净额 -24,667,326.90 -19,931,109.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 660,788.34 1,995,307.64
五、现金及现金等价物净增加额 72,250,797.01 95,367,272.22
加：期初现金及现金等价物余额 1,176,497,830.32 1,005,844,844.30
六、期末现金及现金等价物余额 1,248,748,627.33 1,101,212,116.52
法定代表人：卞惠良 主管会计工作负责人：卞江峰 会计机构负责人：俞红霞
母公司现金流量表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
34 / 112
2020 年半年度报告
销售商品、提供劳务收到的现金 119,787,424.88 210,685,212.36
收到的税费返还 2,636,421.70 4,069,318.33
收到其他与经营活动有关的现金 9,663,227.74 9,113,373.58
经营活动现金流入小计 132,087,074.32 223,867,904.27
购买商品、接受劳务支付的现金 45,383,672.16 115,240,342.72
支付给职工及为职工支付的现金 18,924,778.43 31,766,923.06
支付的各项税费 919,975.53 4,198,381.58
支付其他与经营活动有关的现金 21,625,240.42 15,616,970.36
经营活动现金流出小计 86,853,666.54 166,822,617.72
经营活动产生的现金流量净额 45,233,407.78 57,045,286.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,250,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 240,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,490,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 2,490,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,917,326.90 19,931,109.30
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 23,917,326.90 19,931,109.30
筹资活动产生的现金流量净额 -23,917,326.90 -19,931,109.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 653,117.55 1,992,385.30
五、现金及现金等价物净增加额 24,459,198.43 39,106,562.55
加：期初现金及现金等价物余额 437,132,576.14 253,131,701.71
六、期末现金及现金等价物余额 461,591,774.57 292,238,264.26
法定代表人：卞惠良 主管会计工作负责人：卞江峰 会计机构负责人：俞红霞
35 / 112
2020 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股 综 项 风 其
优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 储 险 他
先 续 股
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上 797,244,230.00 59,008,216.74 118,853,578.64 367,951,957.02 1,343,057,982.40 237,537,524.07 1,580,595,506.47
年期末
余额
加：会
计政策
变更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本 797,244,230.00 59,008,216.74 118,853,578.64 367,951,957.02 1,343,057,982.40 237,537,524.07 1,580,595,506.47
年期初
余额
三、本 -2,518,642.00 -2,518,642.00 11,771,825.84 9,253,183.84
期增减
变动金
额（减
少以
36 / 112
2020 年半年度报告
“－”
号填
列）
（一） 21,398,684.90 21,398,684.90 12,521,825.84 33,920,510.74
综合收
益总额
（二）
所有者
投入和
减少资
本
1．所有
者投入
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他
（三） -23,917,326.90 -23,917,326.90 -750,000.00 -24,667,326.90
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所 -23,917,326.90 -23,917,326.90 -750,000.00 -24,667,326.90
37 / 112
2020 年半年度报告
有者
（或股
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）
专项储
38 / 112
2020 年半年度报告
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
其他
四、本 797,244,230.00 59,008,216.74 118,853,578.64 365,433,315.02 1,340,539,340.40 249,309,349.91 1,589,848,690.31
期期末
余额
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
减
项目 具 他 专 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 综 项 风 其
优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
本) 其 合 储 险 他
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年 797,244,230.00 59,008,216.74 111,246,251.99 340,557,016.06 1,308,055,714.79 243,345,677.00 1,551,401,391.79
期末余
额
加：会计
政策变
更
前
期差错
更正
同
一控制
下企业
合并
其
他
二、本年 797,244,230.00 59,008,216.74 111,246,251.99 340,557,016.06 1,308,055,714.79 243,345,677.00 1,551,401,391.79
39 / 112
2020 年半年度报告
期初余
额
三、本期 8,788,998.21 8,788,998.21 14,049,309.29 22,838,307.50
增减变
动金额
（减少
以
“－”
号填列）
（一）综 28,720,107.51 28,720,107.51 14,049,309.29 42,769,416.80
合收益
总额
（二）所
有者投
入和减
少资本
1．所有
者投入
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他
（三）利 -19,931,109.30 -19,931,109.30 -19,931,109.30
润分配
1．提取
盈余公
积
40 / 112
2020 年半年度报告
2．提取
一般风
险准备
3．对所 -19,931,109.30 -19,931,109.30 -19,931,109.30
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（四）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
41 / 112
2020 年半年度报告
6．其他
（五）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）其
他
四、本期 797,244,230.00 59,008,216.74 111,246,251.99 349,346,014.27 1,316,844,713.00 257,394,986.29 1,574,239,699.29
期末余
额
法定代表人：卞惠良 主管会计工作负责人：卞江峰 会计机构负责人：俞红霞
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2020 年半年度
项目 实收资本 (或股 其他权益工具 减：库 其他综 专项
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 797,244,230.00 59,008,216.74 118,853,578.64 124,554,836.35 1,099,660,861.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 797,244,230.00 59,008,216.74 118,853,578.64 124,554,836.35 1,099,660,861.73
三、本期增减变动金额（减 -36,438,367.94 -36,438,367.94
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -12,521,041.04 -12,521,041.04
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
42 / 112
2020 年半年度报告
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -23,917,326.90 -23,917,326.90
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -23,917,326.90 -23,917,326.90
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 797,244,230.00 59,008,216.74 118,853,578.64 88,116,468.41 1,063,222,493.79
2019 年半年度
项目 实收资本 (或股 其他权益工具 减：库 其他综 专项
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 797,244,230.00 59,008,216.74 111,246,251.99 76,020,005.77 1,043,518,704.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 797,244,230.00 59,008,216.74 111,246,251.99 76,020,005.77 1,043,518,704.50
三、本期增减变动金额 -31,860,023.25 -31,860,023.25
（减少以“－”号填列）
43 / 112
2020 年半年度报告
（一）综合收益总额 -11,928,913.95 -11,928,913.95
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -19,931,109.30 -19,931,109.30
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东） -19,931,109.30 -19,931,109.30
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 797,244,230.00 59,008,216.74 111,246,251.99 44,159,982.52 1,011,658,681.25
法定代表人：卞惠良 主管会计工作负责人：卞江峰 会计机构负责人：俞红霞
44 / 112
2020 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
① 公司的历史沿革
江苏三房巷实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江苏省体改委苏体改
生(1994)268 号文批准设立的股份有限公司，由江苏三房巷实业集团总公司（2019 年 3 月更名为
三房巷集团有限公司）、江阴市三房巷热电厂、江阴市螺丝厂三家企业联合发起组建，注册资本
10,326 万元，于 1994 年 6 月 13 日领取工商营业执照。根据苏体改生[1996]380 号文《转发<关于
对原有股份有限公司规范中若干问题的意见>的通知》中的规定，“对原有企业将全部经营性净资
产投入，并以该企业作为公司股东的应改为原有企业的资产所有者作为公司的股东”，2000 年 3
月，经本公司 1999 年度股东大会审议通过，江阴市三房巷热电厂持有的本公司股份 3,666.89 万
股、江阴市螺丝厂持有的本公司股份 164.99 万股变更为江苏三房巷实业集团总公司持有；卞良才
等个人股东将持有的 1,000 万股中的 741.85 万股股权转让给江苏三房巷实业集团总公司。变更及
转让后公司股本结构如下：江苏三房巷集团有限公司持有 8,067.85 万股，占总股本的 78.13%；
江阴市化学纤维厂持有 2,000 万股，占总股本的 19.37%；卞良才等个人股东持有 258.15 万股，
占总股本的 2.5%。
2003 年 2 月，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2003] 2 号“关于核准江苏三房巷实
业股份有限公司发行股票的通知”，本公司向社会公开发行 5,500 万股人民币普通股（A 股），
每股面值 1 元，每股发行价人民币 7.62 元，发行后公司股本总额为 15,826 万元，其中江苏三房
巷集团有限公司持有 8,067.85 万股，占总股本的 50.98%；江阴市化学纤维厂持有 2,000 万股，
占总股本的 12.64%；卞良才等个人股东持有 258.15 万股，占总股本的 1.63%；社会公众股持有
5,500 万股，占总股本的 34.75%。公司股票简称“三房巷”，股票代码：600370。
2006 年 2 月 20 日，本公司内部职工股股份 258.15 万股封闭期满上市流通。2006 年 3 月 14
日，江苏三房巷集团有限公司受让江阴市化学纤维厂持有的本公司 2,000 万股股份。2006 年 8 月
3 日，江苏三房巷集团有限公司按照“股权分置改革”股东大会决议，对全体流通股股东按每 10
股流通股送 2 股计 1,151.63 万股的对价以获取流通权。
2006 年 9 月 20 日，根据本公司 2006 年第一次临时股东大会决议，以 2006 年 6 月 30 日的股
本 15,826 万股为基础，以资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股，转增后本公司总股本增加至
28,486.80 万股。 2007 年 6 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]118 号“关于
核准江苏三房巷实业股份有限公司公开发行股票的通知”，本公司向社会公开发行 34,029,692
股人民币普通股（A 股），每股面值 1 元，本次增发后公司股本总额为 318,897,692 元。其中：
江苏三房巷集团有限公司持有 160,491,960 股，占总股本的 50.33%；社会公众股持有 158,405,732
股，占总股本的 49.67%。
2016 年 5 月 10 日，本公司 2015 年度股东大会决议，以 2015 年 12 月 31 日总股本 31,889.77
万股为基础，以资本公积向全体股东每 10 股转增 15 股，本次转增后本公司总股本增加至
79,724.42 万股。
② 公司的组织管理架构及登记资料
本公司下设证券部、财务部、销售部、设备部、质检部、生技部、供应部、研究发展中心、
办公室、进出口部等 10 个部室以及染整分厂和纺纱分厂；控股子公司有江阴济化新材料有限公司
（以下简称“济化公司”）、江阴新源热电有限公司（以下简称“新源公司”）、江阴新雅装饰
布有限公司（以下简称“新雅公司”），江阴兴仁纺织有限公司（以下简称“兴仁公司”）。本
公司法人工商登记情况如下：
统一社会信用代码：91320200134792429F
注册资本：79,724.423 万元
注册地：江苏省江阴市周庄镇三房巷村
法定代表人：卞惠良
45 / 112
2020 年半年度报告
③ 公司的业务性质和主要经营活动
本公司经营范围：化纤原料及制品、棉制品、印染布、涤棉布、色织布、服装生产与销售，
布匹染整、印花、棉纺纱加工，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，技术咨询，实业投资，
电力生产、蒸汽供应。（上述经营范围涉及专项审批的经批准后方可经营）
本财务报告于 2020 年 8 月 17 日经公司第九届十七次董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
与上期相比，本期纳入合并范围的子公司未发生变化。
子公司名称 持股比例 表决权比例 注册资本 经营范围
光纤及化工产品，改性塑料（限
济化公司 70% 70% 600 万美元
包装材料用 PBT）生产与销售
新源公司 75% 75% 1200 万美元 电力蒸汽的生产与销售
高档阔幅装饰织物面料的织染
新雅公司 70% 70% 1050 万美元
及整理加工
高档织物、紧密精梳化纤纱等的
兴仁公司 75% 75% 1200 万美元
生产与销售
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证
券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》
（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司综合评价目前可获取的信息，自报告期末起 12 个月内不存在明显影响本公司持续经营
能力的因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及子公司从事织染整理、改性塑料、电力蒸汽等的生产和销售。本公司及子公司根据
实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体
会计政策和会计估计，详见本附注三、26“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断
和估计的说明，详见本附注三、32“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
46 / 112
2020 年半年度报告
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以一年（12 个月）作为正常营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下的企业合并：
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的
差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并
方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被
合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并：
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。本公司作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买
方的股权）、发生或承担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值的差额，如为正数则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负
债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用
计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日按公
允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购
买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的认定
母公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并
财务报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相
关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方
的回报产生重大影响的活动。
（3）合并程序
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停
止合并。本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利
润在编制合并财务报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适
当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初
数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润
表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编
制合并财务报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
47 / 112
2020 年半年度报告
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的
净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分
配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售
资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所
有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合
并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权
益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动
的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的
份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即除了在该原有子公司重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩
余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金
融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股
权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控
制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
48 / 112
2020 年半年度报告
对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记
账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市
场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账
面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇
兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期
的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的
市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按
公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变
动损益，计入当期损益。
对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的
资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润“项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率
折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中所有
者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损
益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动
对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1） 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认
时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出
售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融
资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余
成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：
1） 该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合
或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3） 该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
（2） 金融工具的确认依据和计量方法
1） 以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账
款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持
有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账
面价值之间的差额计入当期损益。
2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
49 / 112
2020 年半年度报告
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其
他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允
价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之
外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收
益中转出，计入当期损益。
3） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资
等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后
续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其
他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公
允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与该金融资产账面
价值之间的差额计入当期损益。
5） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，
按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公
允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与该金融负债账面价值之间的差额计入当期
损益。
6） 以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、
应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间
采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之
间的差额计入当期损益。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
1） 所转移金融资产的账面价值；
2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
50 / 112
2020 年半年度报告
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产及以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债务工具投资进行减值处理并确认损失准备。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生
信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。
金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期
信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处
于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认
后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失
准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准
备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计
提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款及应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个
存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应
收款、应收款项融资等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在
减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资或当单项金融资产无法以合理
成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、
应收款项融资等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
A 应收票据
应收票据组合 1：银行承兑汇票
应收票据组合 2：商业承兑汇票
B 应收账款
应收账款组合 1：应收客户款项
应收账款组合 2：应收合并范围内关联方款项
C 应收款项融资
应收款项融资组合 1：银行承兑汇票
应收款项融资组合 2：商业承兑汇票
D 其他应收款
其他应收款组合 1：应收合并范围内关联方款项
其他应收款组合 2：应收其他款项
对于划分为组合的应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款，本公司参考历史信用
损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测计算预期信用损失。
51 / 112
2020 年半年度报告
公司在 2018 年 12 月 31 日复核了以前年度应收款项坏账准备计提的适当性，认为商业承兑汇
票组合、应收客户款项组合、应收其他款项组合的违约概率与账龄存在相关性，账龄仍是本公司
应收款项信用风险是否显著增加的标记。因此，本公司于 2019 年 12 月 31 日的信用损失风险以账
龄为基础，按原有损失比例进行估计。对于以摊余成本计量的应收票据、应收账款和其他应收款，
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的应收款项融资，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司直接减记该金
融资产的账面余额。
以下金融工具会计政策适用于 2018 年度
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产和金融负债的分类与计量
本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产
以公允价值计量，公允价值变动计入所有者权益。应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
（2）金融资产和金融负债公允价值的确定
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响（即在重大影响以下），并且在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，将其划分为可供出售金融资产，并
以成本计量。
（3）金融资产转移的确认与计量
本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融
资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。金融资产转移包括两种形式：
①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；
② 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金
流量支付给最终收款方的义务。
本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确
认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原
在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报
酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该
金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。
（4）金融资产和金融负债终止确认
满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资产终
止确认条件。
公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产减值
公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表
明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观
证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单项金额不重大的和单独测试未
52 / 112
2020 年半年度报告
发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减
值测试，以确认减值损失。
金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未
来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组
金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地
区的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未
来现金流量的现值之间的差额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转
回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产减值：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或
非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌
幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明
该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回
计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
以下会计政策适用于 2018 年度
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的应收账款判断依据或金额标准 单项金额 100 万元以上的应收账款。
单项金额重大的其他应收款判断依据或金额标准 单项金额 100 万元以上的其他应收款。
根据未来现金流量现值低于账面价值的
坏账准备计提方法
差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
53 / 112
2020 年半年度报告
对于单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大经单独测试后未能可靠的判断其减值金
额的应收款项按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信
用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。应收款
项包括应收账款、其他应收款。
组合 1：按账龄组合、采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 6.00 6.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 50.00 50.00
3 年以上 100.00 100.00
组合 2：关联方组合：对本公司的实际控制人及其受本公司控制的关联方应收款项不计提坏
账准备。
（3）单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与应收款项组
合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
账准备。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
具体参见附注五（10）金融工具。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
以下会计政策适用于 2018 年度
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的应收账款判断依据或金额标准 单项金额 100 万元以上的应收账款。
单项金额重大的其他应收款判断依据或金额标准 单项金额 100 万元以上的其他应收款。
根据未来现金流量现值低于账面价值的
坏账准备计提方法
差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
对于单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大经单独测试后未能可靠的判断其减值金
额的应收款项按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信
用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。应收款
项包括应收账款、其他应收款。
组合 1：按账龄组合、采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 6.00 6.00
1-2 年 10.00 10.00
2-3 年 50.00 50.00
3 年以上 100.00 100.00
54 / 112
2020 年半年度报告
组合 2：关联方组合：对本公司的实际控制人及其受本公司控制的关联方应收款项不计提坏
账准备。
（3）单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与应收款项组
合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏
账准备。
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货分类
本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
（2）存货的计价方法
存货按实际成本计价，库存材料购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品
及包装物采取领用时一次摊销的办法；在产品仅保留原材料成本；库存商品入库按实际成本计价，
发出按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于
存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，
提取存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净
值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费
后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计
算；持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基
础计算。
当期提取的存货跌价准备计入当期损益；已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，按恢复增
加的数额（其增加数以原计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。
（4）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售：一是在当前状况下，仅
根据出售此类资产或处置组的惯常条款，即可立即出售；二是出售极可能发生，即公司已经就一
项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。如果该出售计划需要得
到股东或者监管部门批准，应当已经取得批准。
（1）取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组的计量
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划
分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后
的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（2）持有待售类别的初始计量和后续计量
55 / 112
2020 年半年度报告
公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动
资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的
处置组确认的资产减值损失金额，如果该处置组包含商誉，先抵减处置组中商誉的账面价值，再
根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持
有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划
分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售
类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费
用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认非流动资产
确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值和划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
① 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的
折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
② 可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。
（1）初始投资成本确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
①同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资
成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方
所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，区别
是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的
交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始
投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投
资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产
生或承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本计算的合并成本作为长期股权投资的初
56 / 112
2020 年半年度报告
始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公
允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产
公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益
表确认。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，区别是否属
于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资
成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算
的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值
与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
③其他方式取得的长期投资
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C、通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为
换入的长期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权
投资投资成本。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
（2）长期股权投资的后续计量
①能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。
②对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权
益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
57 / 112
2020 年半年度报告
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对
子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6“合并财务报表的编制方法”
中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变
动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
（3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法
长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。
（4）共同控制和重要影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该
安排的参与方一致同意。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
58 / 112
2020 年半年度报告
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年限，
采用直线法计算，其中房产按 20 年计提折旧，地产按法定使用权年限摊销。投资性房地产按其成
本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该
资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但
合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值“。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产按照成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-40 年 3%-10% 2.25-4.85%
通用设备 年限平均法 6-20 年 3%-10% 4.50-16.17%
专用设备 年限平均法 10-20 年 3%-10% 4.50-9.70%
电子设备 年限平均法 5年 3%-10% 18.00-19.40%
运输设备 年限平均法 8年 3%-10% 11.25-12.13%
发电设备 年限平均法 10 年 3%-10% 9.00-9.70%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
①、在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断），在租赁期届
满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；
②、本公司有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租
赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
③、即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上；
④、本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值
的 90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公
允价值的 90%及以上；
⑤、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。
固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程的计价
按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出
包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转
等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本
等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产
原值差异作调整。
59 / 112
2020 年半年度报告
（3）在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生
的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固定资产、
开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成
本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条
件时开始资本化：
①、资产支出已经发生；
②、借款费用已经发生；
③、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资
产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、
存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其
确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止
借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（a）无形资产的计价方法
本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价
值不公允的，按公允价值确定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具
有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
60 / 112
2020 年半年度报告
④、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
⑤、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不
在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目
达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
（b）无形资产摊销方法和期限
本公司的土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销；本公
司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有
效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
本公司商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。
（c）无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在 1 年以上的费用。长期待摊费用按实际成本
计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时
将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
61 / 112
2020 年半年度报告
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际
发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业
为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提
取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比
例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业
与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，
设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利
计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，
同时计入当期损益。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止
提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债
确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资
产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
①、该义务是本公司承担的现时义务；
②、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③、该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
36. 股份支付
√适用 □不适用
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，
是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后
立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内
的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的
可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，
以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公
积。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应
增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反
映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
62 / 112
2020 年半年度报告
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即
视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的
替代权益工具进行处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于
归类为权益工具的优先股、永续债等金融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股
利分配都作为本公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的
优先股、永续债等金融工具，无论其名称中是否包含“股”，其利息支出或股利分配原则上按照
借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
本公司发行优先股、永续债等金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务
工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣
除。
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
国内销售收入：以发出产品，开具出库单，取得收取货款的权利，开具发票时确认收入。
国外销售收入：以发出产品，开具出库单，获得海关核准放行、报关出口时确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
①、利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②、使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③、租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合
同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认
为收入。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方
法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
63 / 112
2020 年半年度报告
①、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
②、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
国内销售收入：以发出产品，开具出库单，取得收取货款的权利，开具发票时确认收入。
国外销售收入：以发出产品，开具出库单，获得海关核准放行、报关出口时确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
①、利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②、使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③、租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合
同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认
为收入。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方
法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
②、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
64 / 112
2020 年半年度报告
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）所得税费用的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用
或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
①、企业合并；
②、直接在所有者权益中确认的交易事项。
与股份支付相关的支出在按照会计准则规定确认为成本费用时，其相关的所得税影响区别于
税法的规定进行处理：如果税法规定与股份支付相关的支出不允许税前扣除，则不形成暂时性差
异；如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期
间内，根据会计期末取得的信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性
差异，符合确认条件的情况下应当确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额
超过会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者
权益。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
65 / 112
2020 年半年度报告
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（3）持有至到期投资
本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行
判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例
如在接近到期日时出售金额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将
全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再
将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资
产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
（4）持有至到期投资减值
本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证
据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例
如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对
该项投资预计未来现金流的影响。
（5）可供出售金融资产减值
本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（6）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）所得税
66 / 112
2020 年半年度报告
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、提供加工、修理修配劳务 13%
城市维护建设税 销售蒸汽、软化水 13%、10%、9%
企业所得税 租赁费 5%
增值税 按应交增值税计征 5%
增值税 按应纳税所得额计征 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司 25%
济化公司 15%
新源公司 25%
新雅公司 25%
兴仁公司 25%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退办法的通知》(财税
[2002]7 号)和《国家税务总局关于发布<出口货物劳务增值税和消费税管理办法>的公告》(国家
税务总局公告 2012 年第 24 号)等文件精神，本公司自营出口货物增值税实行“免、抵、退”办法。
不同产品适用不同的退税率按照国家具体规定执行。
(2)济化公司 2009 年 5 月被认定为国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率计缴
企业所得税。2018 年 11 月，济化公司重新通过高新技术企业资格认定，有效期三年。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 102,883.57 106,452.93
银行存款 1,248,645,743.76 1,176,391,377.39
其他货币资金
合计 1,248,748,627.33 1,176,497,830.32
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
期末货币资金中不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放境外、有潜在回收风险的
款项。
67 / 112
2020 年半年度报告
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 52,041,410.01
1至2年 14,690.02
2至3年
3 年以上 84,973.71
合计 52,141,073.74
68 / 112
2020 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例
金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) (%)
按单项计提坏账
准备
其中：
按组合计提坏账 52,141,073.74 100.00 3,208,927.35 6.15 48,932,146.39 115,769,562.17 100 7,164,937.08 6.19 108,604,625.09
准备
其中：
应收客户款项 52,141,073.74 100.00 3,208,927.35 6.15 48,932,146.39 115,769,562.17 100 7,164,937.08 6.19 108,604,625.09
合计 52,141,073.74 / 3,208,927.35 / 48,932,146.39 115,769,562.17 / 7,164,937.08 / 108,604,625.09
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收客户款项
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
应收客户款项 52,141,073.74 3,208,927.35 6.15
合计 52,141,073.74 3,208,927.35 6.15
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
69 / 112
2020 年半年度报告
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
应收客户款项 7,164,937.08 3,956,009.73 3,208,927.35
合计 7,164,937.08 3,956,009.73 3,208,927.35
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位 金额 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备金额
客户 1 3,568,968.97 6.84 214,138.14
客户 2 2,617,400.00 5.02 157,044.00
客户 3 2,356,627.40 4.52 141,397.64
客户 4 2,127,797.25 4.08 127,667.84
客户 5 2,066,567.78 3.96 123,994.07
合计 12,737,361.40 24.42 764,241.69
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 34,342,849.41 32,808,405.18
合计 34,342,849.41 32,808,405.18
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
应收款项融资公允价值变动情况：系银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面余额与公允价值
相近。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
70 / 112
2020 年半年度报告
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,990,228.63 91.60 593,448.69 75.09
1至2年 102,188.02 4.70 129,795.19 16.42
2至3年 80,470.35 3.70 67,086.95 8.49
合计 2,172,887.00 100.00 790,330.83 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占预付款项期末余额
单位 与本公司关系 期末余额
合计数的比例（%）
单位 1 供应商 705,701.30 32.48
单位 2 供应商 450,000.00 20.71
单位 3 供应商 252,731.56 11.63
单位 4 供应商 176,776.84 8.13
单位 5 供应商 172,908.36 7.96
合计 1,758,118.06 80.91
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 111,541.62 105,785.56
合计 111,541.62 105,785.56
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
71 / 112
2020 年半年度报告
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 106,953.71
1至2年 852.00
2至3年 20,476.67
3 年以上 3,649,446.20
合计 3,777,728.58
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收其他款项组合 3,777,728.58 4,525,447.57
合计 3,777,728.58 4,525,447.57
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2020年1月1日余额 4,419,662.01 4,419,662.01
2020 年 1 月 1 日 余 额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
72 / 112
2020 年半年度报告
本期转回 753,475.05 753,475.05
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额 3,666,186.96 3,666,186.96
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或核 期末余额
计提 收回或转回 其他变动
销
应收其他款 4,419,662.01 753,475.05 3,666,186.96
项组合
合计 4,419,662.01 753,475.05 3,666,186.96
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位 1 业务员承担 1,685,176.91 一年以内， 44.61 1,675,776.91
的货款 三年以上
单位 2 业务员承担 1,248,551.42 三年以上 33.05 1,248,551.42
的货款
单位 3 业务员承担 364,115.42 三年以上 9.64 364,115.42
的货款
单位 4 业务员承担 318,411.83 一年以内， 8.43 308,867.56
的货款 二年以上
单位 5 其他 53,699.31 一年以内 1.42 3,221.96
合计 / 3,669,954.89 / 97.15 3,600,533.27
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73 / 112
2020 年半年度报告
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/ 存货跌价准备
项目
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
减值准备 本减值准备
原材 73,093,146.41 73,093,146.41 77,461,276.04 346,978.56 77,114,297.48
料
在产 189,243.60 189,243.60 1,586,561.27 1,586,561.27
品
库存 118,176,541.90 10,156,759.87 108,019,782.03 135,201,469.37 8,539,594.61 126,661,874.76
商品
合计 191,458,931.91 10,156,759.87 181,302,172.04 214,249,306.68 8,886,573.17 205,362,733.51
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 346,978.56 346,978.56
在产品
库存商品 8,539,594.61 1,617,165.26 10,156,759.87
合计 8,886,573.17 1,617,165.26 346,978.56 10,156,759.87
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
74 / 112
2020 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预交企业所得税 638,627.94 718,613.31
待抵扣、待认证进项税 4,563,801.63 5,663,194.56
其他 11,469,325.14 502,544.89
合计 16,671,754.71 6,884,352.76
其他说明：
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75 / 112
2020 年半年度报告
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
不适用
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 208,127,352.85 224,903,624.28
固定资产清理
合计 208,127,352.85 224,903,624.28
其他说明：
无
76 / 112
2020 年半年度报告
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 电子设备 运输工具 发电设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 273,830,438.49 50,991,032.00 342,181,142.49 4,337,606.97 3,296,996.00 333,060,437.71 1,007,697,653.66
2.本期增加金额 397,788.00 69,026.55 2,405,575.17 2,872,389.72
（1）购置 397,788.00 69,026.55 2,405,575.17 2,872,389.72
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 637,788.00 1,475,454.54 2,113,242.54
（1）处置或报废 637,788.00 1,475,454.54 2,113,242.54
4.期末余额 273,590,438.49 51,060,058.55 343,111,263.12 4,337,606.97 3,296,996.00 333,060,437.71 1,008,456,800.84
二、累计折旧
1.期初余额 172,589,980.03 44,356,923.44 274,474,950.21 3,851,451.24 3,055,049.27 271,681,100.52 770,009,454.71
2.本期增加金额 5,918,053.22 385,040.24 10,317,162.47 7,084.20 41,229.96 2,076,687.00 18,745,257.09
（1）计提 5,918,053.22 385,040.24 10,317,162.47 7,084.20 41,229.96 2,076,687.00 18,745,257.09
3.本期减少金额 97,637.94 1,112,200.54 1,209,838.48
（1）处置或报废 97,637.94 1,112,200.54 1,209,838.48
4.期末余额 178,410,395.31 44,741,963.68 283,679,912.14 3,858,535.44 3,096,279.23 273,757,787.52 787,544,873.32
三、减值准备
1.期初余额 84,574.67 12,700,000.00 12,784,574.67
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 84,574.67 12,700,000.00 12,784,574.67
四、账面价值
1.期末账面价值 95,180,043.18 6,318,094.87 59,346,776.31 479,071.53 200,716.77 46,602,650.19 208,127,352.85
2.期初账面价值 101,240,458.46 6,634,108.56 67,621,617.61 486,155.73 241,946.73 48,679,337.19 224,903,624.28
77 / 112
2020 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 34,405,036.78 23,365,829.76 11,039,207.02
专用设备 30,342,827.13 28,849,264.67 1,493,562.46
发电设备 31,059,600.47 15,253,640.42 12,700,000.00 3,105,960.05
合计 95,807,464.38 67,468,734.85 12,700,000.00 15,638,729.53
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
紧密纺车间、仓库 15,124,915.77 占用土地为承租土地
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
78 / 112
2020 年半年度报告
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 44,113,675.00 44,113,675.00
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 44,113,675.00 44,113,675.00
二、累计摊销
1.期初余额 12,655,918.58 12,655,918.58
2.本期增加金额 444,653.76 444,653.76
（1）计提 444,653.76 444,653.76
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 13,100,572.34 13,100,572.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 31,013,102.66 31,013,102.66
2.期初账面价值 31,457,756.42 31,457,756.42
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3). 其他说明：
√适用 □不适用
通过经营租赁租出的资产情况：
新雅公司将面积为 31,532.60 ㎡的土地租给关联方江苏兴业塑化有限公司，租赁期限为 2019
年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日.
本公司将面积为 14,008.00 ㎡的土地租给关联方江阴丰华合成纤维有限公司，租赁期限为
2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日。
79 / 112
2020 年半年度报告
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
应收账款坏账准备 1,045,121.01 162,581.05 1,084,783.69 162,717.55
其他应收款坏账准备 462,109.17 75,855.06 527,435.83 91,466.97
预提费用 6,086,029.88 1,521,507.47 10,158,467.18 2,539,616.80
合计 7,593,260.06 1,759,943.58 11,770,686.70 2,793,801.32
说明：预提费用主要为新源公司修理费用。
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 25,136,111.65 31,643,527.41
可抵扣亏损 118,568,130.77 102,589,196.88
合计 143,704,242.42 134,232,724.29
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
80 / 112
2020 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
最迟税前弥补期 15,978,933.89 未来能否产生足够的应纳税
2025 年 所得额，尚不能确认
最迟税前弥补期 29,659,320.98 29,659,320.98 未来能否产生足够的应纳税
2024 年 所得额，尚不能确认
最迟税前弥补期 11,055,826.62 11,055,826.62 未来能否产生足够的应纳税
2023 年 所得额，尚不能确认
最迟税前弥补期 32,785,456.66 32,785,456.66 未来能否产生足够的应纳税
2022 年 所得额，尚不能确认
最迟税前弥补期 4,571,514.63 4,571,514.63 未来能否产生足够的应纳税
2021 年 所得额，尚不能确认
最迟税前弥补期 23,478,446.00 24,517,077.99 未来能否产生足够的应纳税
2020 年 所得额，尚不能确认
合计 117,529,498.78 102,589,196.88
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备款 412,111.00 412,111.00
合计 412,111.00 412,111.00
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 1,100,000.00 5,920,560.00
银行承兑汇票
合计 1,100,000.00 5,920,560.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
81 / 112
2020 年半年度报告
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
购买材料、商品、接受劳务 139,312,699.39 141,872,981.48
购置设备、在建工程等长期资产 2,566,468.65 4,522,461.28
合计 141,879,168.04 146,395,442.76
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
销售商品 14,851,548.81 20,970,433.96
合计 14,851,548.81 20,970,433.96
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 25,289,378.02 22,642,310.86 32,698,911.36 15,232,777.52
二、离职后福利-设定提存 222,703.8 1,163,129.81 1,385,269.21 564.40
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 25,512,081.82 23,805,440.67 34,084,180.57 15,233,341.92
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
82 / 112
2020 年半年度报告
一、工资、奖金、津贴和 16,731,722.17 21,786,741.63 31,668,882.21 6,849,581.59
补贴
二、职工福利费 8,289,531.69 8,289,531.69
三、社会保险费 268,124.16 792,959.23 967,419.15 93,664.24
其中：医疗保险费 232,736.40 703,645.31 856,097.95 80,283.76
工伤保险费 20,552.88 16,286.14 36,839.02
生育保险费 14,834.88 73,027.78 74,482.18 13,380.48
四、住房公积金 62,610.00 62,610.00
五、工会经费和职工教育
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 25,289,378.02 22,642,310.86 32,698,911.36 15,232,777.52
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 213,340.20 1,101,638.96 1,314,497.56 481.60
2、失业保险费 9,363.60 61,490.85 70,771.65 82.80
合计 222,703.80 1,163,129.81 1,385,269.21 564.40
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,106,732.69 2,469,871.47
企业所得税 7,428,333.78 6,869,870.81
个人所得税 204,178.84 7,936.39
城市维护建设税 56,936.01 132,692.63
教育费附加 56,936.01 132,692.64
土地使用税 272,806.29 272,806.23
房产税 447,859.83 473,210.91
印花税 11,231.67 67,498.56
环境保护税 118,363.94 159,126.94
合计 9,703,379.06 10,585,706.58
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款 566,249.45 641,624.68
合计 566,249.45 641,624.68
其他说明：
83 / 112
2020 年半年度报告
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付、暂收单位、个人的款项 566,249.45 641,624.68
合计 566,249.45 641,624.68
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
84 / 112
2020 年半年度报告
47、 租赁负债
□适用 √不适用
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 797,244,230.00 797,244,230.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
85 / 112
2020 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 59,008,216.74 59,008,216.74
合计 59,008,216.74 59,008,216.74
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 118,853,578.64 118,853,578.64
合计 118,853,578.64 118,853,578.64
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 367,951,957.02 340,557,016.06
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 367,951,957.02 340,557,016.06
加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,398,684.90 54,933,376.91
减：提取法定盈余公积 7,607,326.65
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 23,917,326.90 19,931,109.30
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 365,433,315.02 367,951,957.02
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 354,176,719.43 302,745,655.36 461,724,156.83 394,076,641.33
其他业务 11,777,930.23 7,522,159.72 8,844,338.09 2,039,047.53
合计 365,954,649.66 310,267,815.08 470,568,494.92 396,115,688.86
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
86 / 112
2020 年半年度报告
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 362,598.22 791,059.38
教育费附加 362,598.14 791,059.40
房产税 895,719.66 895,719.67
土地使用税 545,612.66 545,612.58
印花税 79,676.88 93,093.39
环境保护税 251,473.19 379,841.77
合计 2,497,678.75 3,496,386.19
其他说明：
根据《市政府办公室关于调整城镇土地使用税税额标准的通知》（锡政办发[2019]7 号），
本公司及控股子公司土地使用税单位年税额由 4 元下调为 3 元。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运费 1,658,899.28 1,689,691.46
人工费用 909,470.00 1,331,600.00
检验费 72,164.89 213,006.72
邮件费 158,604.45 280,821.05
差旅费 13,185.00 39,713.60
其他 9,682.13 16,471.99
合计 2,822,005.75 3,571,304.82
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 4,973,904.41 6,582,308.08
业务费 114,051.42 296,409.74
无形资产摊销 444,653.76 444,653.76
差旅费 13,892.20 14,955.32
董事会经费 94,339.62
修理费 128,769.96 720.00
中介机构费 1,628,737.74 9,031,364.57
其他 1,721,120.46 1,264,821.90
合计 9,119,469.57 17,635,233.37
87 / 112
2020 年半年度报告
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资薪酬 1,008,918.55 1,797,782.59
材料费用 1,879,651.42 1,229,661.26
折旧费用 6,334.40 8,842.38
设备调试、产品检验费 128,136.06 35,122.81
其他费用 174,724.64 232,829.96
合计 3,197,765.07 3,304,239.00
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
手续费支出 242,241.50 645,765.57
利息收入 -9,270,135.75 -8,167,682.13
汇兑损益 -707,447.77 -404,520.65
合计 -9,735,342.02 -7,926,437.21
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补贴 37,652.39 1,240,900.00
代扣手续费 84,000.00
合计 37,652.39 1,324,900.00
其他说明：
单位：元 币种：人民币
与资产或
补助项目 本期发生额 上期发生额 批准文号
收益相关
澄人社【2019】53
稳定就业岗位补助 27,652.39 － 收益相关 号
2019 年工业和信息化专项 澄工信发【2020】
10,000.00 － 收益相关 10 号
资金（节能）
关于江阴市商务局申报展 苏财工贸
— 40,900.00 收益相关
会项目的补助 [2018]402 号
关于江阴市工业和信息产 苏财工贸
— 1,200,000.00 收益相关
业支持 [2018]419 号
合计 37,652.39 1,240,900.00
68、 投资收益
□适用 √不适用
88 / 112
2020 年半年度报告
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 4,064,460.06 6,821,832.24
合计 4,064,460.06 6,821,832.24
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -1,270,186.70 -541,781.46
合计 -1,270,186.70 -541,781.46
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 79,150.06 -19,902.91
合计 79,150.06 -19,902.91
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其他 33,805.33
合计 33,805.33
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 1,398,109.52
89 / 112
2020 年半年度报告
其中：固定资产处置损失 1,398,109.52
合计 1,398,109.52
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 15,741,964.79 17,595,975.38
递延所得税费用 1,033,857.74 227,431.39
合计 16,775,822.53 17,823,406.77
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 50,696,333.27
按法定/适用税率计算的所得税费用 12,674,083.33
子公司适用不同税率的影响 -1,229,693.71
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
转销前期确认的递延所得税资产 1,033,857.44
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -259,658.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 4,557,233.47
所得税费用 16,775,822.53
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 9,270,135.75 8,167,682.13
补贴收入 37,652.39 1,324,900.00
其他 81,205.07
合计 9,307,788.14 9,573,787.20
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
90 / 112
2020 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
各类付现的管理费用 5,943,722.88 10,134,670.61
各类付现的销售费用 1,305,607.61 2,239,704.82
其他支出 11,356,503.25 205,920.63
合计 18,605,833.74 12,580,296.06
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 33,920,510.74 42,769,416.80
加：资产减值准备 -2,794,273.36 -6,280,050.78
信用减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,745,257.09 18,647,651.25
使用权资产摊销
无形资产摊销 444,653.76 444,653.76
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -79,150.06
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,384,207.10
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,033,857.74 227,431.39
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 22,437,840.65 -23,764,604.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 47,616,317.99 114,146,121.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -24,565,250.23 -36,218,752.85
其他 -1,004,928.75
经营活动产生的现金流量净额 95,754,835.57 111,356,073.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
91 / 112
2020 年半年度报告
现金的期末余额 1,248,748,627.33 1,101,212,116.52
减：现金的期初余额 1,176,497,830.32 1,005,844,844.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 72,250,797.01 95,367,272.22
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,248,748,627.33 1,176,497,830.32
其中：库存现金 102,883.57 106,452.93
可随时用于支付的银行存款 1,248,645,743.76 1,176,391,377.39
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,248,748,627.33 1,176,497,830.32
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 2,745,133.31 7.0795 19,434,171.25
应收账款 - -
其中：美元 1,107,599.78 7.0795 7,841,252.64
应付账款 - -
其中：美元 23,204.87 7.0795 164,278.87
其他说明：
92 / 112
2020 年半年度报告
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
93 / 112
2020 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
济化公司 江阴周庄 江阴周庄 改性塑料制造销售 70.00 投资设立
新源公司 江阴周庄 江阴周庄 电力蒸汽制造销售 75.00 投资设立
新雅公司 江阴周庄 江阴周庄 织染整理制造销售 70.00 投资设立
兴仁公司 江阴周庄 江阴周庄 高档织物制造销售 75.00 投资设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 东的损益 告分派的股利 益余额
济化公司 30.00 3,130,995.19 96,365,372.30
新源公司 25.00 10,168,540.50 110,615,553.02
新雅公司 30.00 -1,037,367.85 18,664,593.10
兴仁公司 25.00 259,658.00 750,000.00 23,663,831.49
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
94 / 112
2020 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子
非 非
公
流 流
司
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
名
负 负
称
债 债
济 332,320,498.85 15,837,693.48 348,158,192.33 26,940,284.69 26,940,284.69 318,017,142.49 17,058,894.64 335,076,037.13 24,294,780.13 24,294,780.13
化
公
司
新 425,112,790.44 94,140,753.72 519,253,544.16 76,791,332.17 76,791,332.17 367,124,048.21 99,907,127.93 467,031,176.14 65,243,126.15 65,243,126.15
源
公
司
新 43,505,339.81 32,423,391.34 75,928,731.15 13,713,420.80 13,713,420.80 48,022,084.36 33,292,886.33 81,314,970.69 15,641,767.49 15,641,767.49
雅
公
司
兴 94,642,477.28 36,984.00 94,679,461.28 24,135.29 24,135.29 96,635,169.50 36,984.00 96,672,153.50 55,459.50 55,459.50
仁
公
司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
量 量
济化公司 61,481,124.89 10,436,650.64 10,436,650.64 15,360,053.10 72,770,628.33 10,868,455.77 10,868,455.77 -7,217,362.68
新源公司 141,928,357.39 40,674,162.00 40,674,162.00 38,020,178.83 172,767,601.38 46,804,513.66 46,804,513.66 59,228,808.99
新雅公司 4,250,489.68 -3,457,892.85 -3,457,892.85 -3,935,246.40 626,099.75 -3,373,923.52 -3,373,923.52 -5,928,474.60
兴仁公司 0.00 1,038,631.99 1,038,631.99 1,076,442.26 798,581.48 399,284.84 399,284.84 8,227,815.62
95 / 112
2020 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、应付账款、其他
应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以
及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管
理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
市场风险
（1）汇率风险
汇率风险是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。本
公司承受外汇风险主要与所持有美元银行存款、应收账款和应付账款有关，由于美元与本公司的
功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。本公司期末外币金融资产和外币金融负债余额
情况参见附注五、38，美元资产数额大于美元负债数额，在美元相对强势的背景下，美元资产/
负债结构风险较小。本公司由指定成员密切关注汇率的变动，并在可能范围内调节持有外币资产
与负债余额。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。截止 2019 年 12
月 31 日，公司无计息借款，尚无利率风险。
信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司对信
用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本公司银行存款主要
存放于国有银行、其它大中型银行和三房巷财务有限公司，本公司预期银行存款不存在重大的信
用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、
外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的
96 / 112
2020 年半年度报告
信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用
记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或提起诉讼等方式，以确保本公司的整
体信用风险在可控的范围内。同时，本公司于资产负债表日对应收款项的回收情况进行评估，以
确保就无法收回的应收款项计提充分的坏账准备。因此本公司管理层认为本公司所承担的信用风
险已经大为降低。
流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，
以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司流动性资产金额远大于流动性负债
金额，流动风险较小。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司
母公司对
母公 注 对本企
本企业的
司名 册 业务性质 注册资本 业的表
持股比例
称 地 决权比
(%)
例(%)
三房 江 聚酯切片；纺织；化学纤维、服装、塑料制品、 156,181.50 54.72 54.72
巷集 阴 建材的制造、销售；建筑工程的施工；建筑装
团有 市 饰；房地产开发；租赁业；利用自有资金对外
限公 投资；国内贸易；自营和代理各类商品及技术
司 的进出口业务等。
97 / 112
2020 年半年度报告
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是卞兴才
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详细情况见附注七、“在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江阴丰华合成纤维有限公司 母公司的全资子公司
江苏三仁能源有限公司 母公司的全资子公司
江苏兴业塑化有限公司 母公司的控股子公司
江阴海伦化纤有限公司 母公司的控股子公司
江阴新伦化纤有限公司 母公司的控股子公司
江阴运伦化纤有限公司 母公司的控股子公司
江阴博伦化纤有限公司 母公司的控股子公司
江阴华盛聚合有限公司 母公司的控股子公司
江阴华怡聚合有限公司 母公司的控股子公司
江阴兴泰新材料有限公司 母公司的控股子公司
江阴兴宇新材料有限公司 母公司的控股子公司
江阴华星合成有限公司 母公司的控股子公司
江阴兴盛塑化有限公司 母公司的控股子公司
江苏兴业聚化有限公司 母公司的全资子公司
江阴兴佳塑化有限公司 母公司的控股子公司
三房巷财务有限公司 母公司的控股子公司
江阴三房巷金属门窗有限公司 母公司的全资子公司
江阴三房巷金陵酒店有限公司 母公司的全资子公司
江苏海伦石化有限公司 母公司的控股子公司
江苏三房巷薄膜有限公司 母公司的全资子公司
江阴新协特种纺织有限公司 母公司的控股子公司
江阴中石油昆仑燃气有限公司 母公司的参股子公司
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
98 / 112
2020 年半年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏三仁能源有限公司 油类及运费 46.18 93.87
江苏兴业塑化有限公司 切片 32.67 24.18
江阴兴宇新材料有限公司 切片 236.55 86.77
三房巷集团及江阴三房巷金属门窗有限公司 加工修理费 29.50 43.38
江阴三房巷金陵酒店有限公司 餐费、住宿 11.24
江苏兴业聚化有限公司 工业用水 32.17 42.12
江阴丰华合成纤维有限公司 PBT 树脂 1,960.05
江阴中石油昆仑燃气有限公司 天然气 41.92
江阴新协特种纺织有限公司 棉花 402.64
合计 832.87 2,250.37
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江阴海伦化纤有限公司 蒸汽 1,307.56 1,412.53
江阴新伦化纤有限公司 蒸汽 498.26 613.68
江阴兴泰新材料有限公司 蒸汽 161.93 97.28
江阴运伦化纤有限公司 蒸汽 671.59 735.35
江阴华盛聚合有限公司 蒸汽 12.21 13.11
江阴华怡聚合有限公司 蒸汽 11.46 7.44
江阴博伦化纤有限公司 蒸汽 582.44 739.46
江阴丰华合成纤维有限公司 蒸汽 830.02 1,126.97
江阴华星合成有限公司 蒸汽 17.27 30.15
江阴兴盛塑化有限公司 蒸汽 6.61 12.26
江阴兴宇新材料有限公司 蒸汽 403.83 457.58
江苏兴业塑化有限公司 蒸汽 93.79 107.84
江阴兴佳塑化有限公司 蒸汽 37.04 43.12
江阴海伦化纤有限公司 电力 1,110.64 1,168.10
江阴新伦化纤有限公司 电力 420.79 510.25
江阴运伦化纤有限公司 电力 544.74 580.94
江阴兴盛塑化有限公司 电力 437.17 514.63
江阴华盛聚合有限公司 电力 832.20 1,092.65
江阴华星合成有限公司 电力 1,164.86 1,174.88
江阴华怡聚合有限公司 电力 790.27 620.19
江阴博伦化纤有限公司 电力 473.85 583.87
江阴丰华合成纤维有限公司 电力 608.59 660.10
江阴兴宇新材料有限公司 电力 657.07 1,527.89
江阴兴泰新材料有限公司 电力 724.18 704.80
江阴海伦化纤有限公司 软化水 28.50 32.47
江阴新伦化纤有限公司 软化水 10.76 13.58
江阴兴泰新材料有限公司 软化水 9.95 6.16
江阴运伦化纤有限公司 软化水 10.62 11.42
江阴华盛聚合有限公司 软化水 2.89 2.87
江阴华怡聚合有限公司 软化水 2.77 1.62
江阴博伦化纤有限公司 软化水 9.13 11.46
江阴丰华合成纤维有限公司 软化水 11.93 12.95
江阴华星合成有限公司 软化水 1.89 5.70
江阴兴盛塑化有限公司 软化水 0.75 2.34
99 / 112
2020 年半年度报告
江阴兴宇新材料有限公司 软化水 24.65 28.85
江苏兴业聚化有限公司 软化水 10.62 47.70
江苏兴业塑化有限公司 软化水 37.66 21.05
江苏三房巷薄膜有限公司 软化水 22.84 25.40
江苏兴业塑化有限公司 烧碱 0.35 1.16
合计 12,583.68 14,759.80
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
江阴丰华合成纤维有限公司 土地租赁 0 0
江苏兴业塑化有限公司 土地租赁 0 0
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
江阴华怡聚合有限公司 土地租赁 0 0
三房巷集团有限公司 土地租赁 0 0
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
本公司租给江阴丰华合成纤维有限公司土地年租金为 16.00 万元，子公司新雅公司租给江苏
兴业塑化有限公司土地年租金为 36.04 万元，本公司租用江阴华怡聚合有限公司土地年租金为
50.65 万元，本公司租用三房巷集团有限公司土地年租金为 25.91 万元。本公司与关联方间的土
地租金约定在每年的 12 月 31 日前支付结清。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
三房巷集团有限公司 6 2019-08-02 至债务履行期限届满日后三年止 否
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
100 / 112
2020 年半年度报告
为了控制公司担保风险，三房巷集团同意为上述 6 亿元担保提供反担保。本公司与三房巷集
团签订了《反担保保证合同》。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 26.07 28.48
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
与三房巷财务有限公司的关联交易 单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行存款： 874,960,332.57 776,645,211.95
其中：活期 71,960,332.57 73,645,211.95
定期存款 803,000,000.00 703,000,000.00
2020 年 1-6 月利息收入为 8,315,120.62 元，2019 年 1-6 月利息收入为 7,800,520.29 元，无
融资事项。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
101 / 112
2020 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）对外担保
截止 2020 年 6 月 30 日，本公司为控股股东三房巷集团提供担保人民币 6 亿元整。具体情况
如下：
担保人 担保金额
被担保方 担保起始日 担保到期日 债权人
名称 （亿元）
三房巷集团有 至债务履行期限届满 建设银行江阴
本公司 6 2019-08-02
限公司 日后三年止 支行
为了控制公司担保风险，三房巷集团同意为上述 6 亿元担保提供反担保。本公司与三房巷集
团签订了《反担保保证合同》。
（2）未决诉讼
2014 至 2015 年度内，公司控股股东三房巷集团及其控制的关联子公司非经营性占用公司资
金且公司未按规定进行披露，公司在 2018 年 1 月受到中国证监会江苏监管局的行政处罚，三房巷
集团同意由其全额承担因该事项导致公司虚假陈述而给投资者造成的损失。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
102 / 112
2020 年半年度报告
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
由于本公司之营业收入、费用、资产及负债仅与各子公司及其相关产品有关，本公司管理层
将各子公司作为一个整体，定期获取其财务状况，经营成果和现金流量等有关会计信息并进行评
价。因此，本公司按照各公司所涉行业进行收入、成本汇总统计（详见附注五、21），从而没有
编制分部报告资料。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
2019年4月公司启动重大资产重组，公司拟发行股份购买三房巷集团有限公司、江苏三房巷国
际贸易有限公司、上海优常企业管理中心（有限合伙）、上海休玛企业管理中心（有限合伙）合
计持有的江苏海伦石化有限公司100%股权并募集配套资金。公司已按照相关的法律法规停、复牌，
并按照规则及时披露相关进展，召开董事会、股东大会审议通过发行股份购买资产并募集配套资
金暨关联交易预案、草案等相关文件并履行了信息披露义务。
2020年4月15日，中国证监会召开并购重组委工作会议，对公司发行股份购买资产并募集配套
资金暨关联交易事项进行了审核。根据会议审核结果，公司本次发行股份购买资产并募集配套资
金暨关联交易事项未获通过。
2020年5月11日，公司召开了第九届董事会第十五次会议、第九届监事会第十三次会议，审议
通过了《关于继续推进公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》，决定继续推
进本次重组。
2020年6月11日，公司召开了第九届董事会第十六次会议、第九届监事会第十四次会议，审议
通过了《关于<江苏三房巷实业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书
（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。
2020年7月1日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通
知书》。
2020 年 7 月 16 日，公司及相关中介机构完成反馈意见回复并并予以公告，同时根据反馈意
见的要求更新了本次交易重组报告书等相关材料。
2020 年 7 月 28 日，中国证监会召开并购重组委工作会议，对公司发行股份购买资产并募集
配套资金暨关联交易事项进行了审核。根据会议审核结果，公司本次发行股份购买资产并募集配
套资金暨关联交易事项获有条件通过。
2020 年 8 月 4 日，公司及相关中介机构完成审核意见回复并并予以公告，同时根据审核意见
的要求更新了本次交易重组报告书等相关材料。
截至目前，公司尚未收到中国证监会出具的正式核准文件，待公司收到中国证监会相关核准
文件后将及时履行信息披露义务，敬请广大投资者关注公司相关公告并注意投资风险。
103 / 112
2020 年半年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 34,093,697.25
1至2年 14,010.02
2至3年
3 年以上 26,844.66
合计 34,134,551.93
104 / 112
2020 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
按单项计提坏账准
备
其中：
按组合计提坏账准 34,134,551.93 100.00 2,073,867.54 6.08 32,060,684.39 95,276,562.15 100.00 5,934,390.69 6.23 89,342,171.46
备
其中：
应收客户款项 34,134,551.93 100.00 2,073,867.54 6.08 32,060,684.39 95,276,562.15 100.00 5,934,390.69 6.23 89,342,171.46
合计 34,134,551.93 / 2,073,867.54 / 32,060,684.39 95,276,562.15 / 5,934,390.69 / 89,342,171.46
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
105 / 112
2020 年半年度报告
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或 其他变 期末余额
计提 收回或转回
核销 动
应收客户款项 5,934,390.69 3,860,523.15 2,073,867.54
合计 5,934,390.69 3,860,523.15 2,073,867.54
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比
单位 金额 坏账准备金额
例（%）
客户 1 3,568,968.97 10.46 214,138.14
客户 2 2,356,627.40 6.90 141,397.64
客户 3 2,127,797.25 6.23 127,667.84
客户 4 2,066,567.78 6.05 123,994.07
客户 5 2,017,937.10 5.91 121,076.23
合计 12,137,898.50 35.55 728,273.92
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 86,420.34 86,125.27
合计 86,420.34 86,125.27
其他说明：
□适用 √不适用
106 / 112
2020 年半年度报告
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 81,691.71
1至2年 852.00
2至3年 17,726.67
3 年以上 3,285,330.78
合计 3,385,601.16
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收其他款项组合 3,385,601.16 3,978,341.72
合计 3,385,601.16 3,978,341.72
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期预期 整个存续期预期信 合计
坏账准备
预期信用损 信用损失(未发生 用损失(已发生信
失 信用减值) 用减值)
2020年1月1日余额 3,892,216.45 3,892,216.45
107 / 112
2020 年半年度报告
2020 年 1 月 1 日 余 额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 593,035.63 593,035.63
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额 3,299,180.82 3,299,180.82
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 转销或核 其他 期末余额
计提 收回或转回
销 变动
应收其他款项组合 3,892,216.45 593,035.63 3,299,180.82
合计 3,892,216.45 593,035.63 3,299,180.82
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位 1 业务员承担的货 1,685,176.91 一年以内，三 49.77 1,675,776.91
款 年以上
单位 2 业务员承担的货 1,248,551.42 三年以上 36.88 1,248,551.42
款
单位 3 业务员承担的货 318,411.83 一年以内，二 9.40 308,867.56
款 年以上
单位 4 其他 53,699.31 一年以内 1.59 3,221.96
单位 5 其他 33,495.00 三年以上 0.99 33,495.00
合计 / 3,339,334.47 / 98.63 3,269,912.85
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
108 / 112
2020 年半年度报告
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 393,924,559.45 393,924,559.45 393,924,559.45 393,924,559.45
合计 393,924,559.45 393,924,559.45 393,924,559.45 393,924,559.45
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
济化公司 87,058,020.00 87,058,020.00
新源公司 182,852,462.39 182,852,462.39
新雅公司 60,837,570.82 60,837,570.82
兴仁公司 63,176,506.24 63,176,506.24
合计 393,924,559.45 393,924,559.45
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 156,381,195.90 167,893,684.10 234,905,270.20 236,771,868.57
其他业务 6,911,340.63 6,790,468.03 936,437.47 95,867.04
合计 163,292,536.53 174,684,152.13 235,841,707.67 236,867,735.61
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
109 / 112
2020 年半年度报告
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,250,000.00
合计 2,250,000.00
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 79,150.06
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 37,652.39
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -6,501.74
少数股东权益影响额 -5,964.02
合计 104,336.69
110 / 112
2020 年半年度报告
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 1.59 0.0268 0.0268
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.58 0.0267 0.0267
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
111 / 112
2020 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管
人员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
三、载有董事长亲笔签名的定期报告正本。
董事长：卞惠良
董事会批准报送日期：2020 年 8 月 17 日
修订信息
□适用 √不适用
112 / 112
