中航电子


股票代码：600372         股票简称：中航电子         编号：临 2018-057

债券代码：110042         债券简称：航电转债

转股代码：190042         转股简称：航电转股

                   中航航空电子系统股份有限公司

                      可转换公司债券付息公告



    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。




     重要内容提示：

     ●可转债付息债权登记日： 2018 年 12 月 24 日

     ●可转债除息日： 2018 年 12 月 25 日

     ●兑息发放日： 2019 年 1 月 2 日



     中航航空电子系统股份有限公司（简称“公司”或“本公司”）

于 2017 年 12 月 25 日发行的可转换公司债券(简称“航电转债”)将

于 2019 年 1 月 2 日开始支付自 2017 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月

24 日期间的利息。根据公司《公开发行 A 股可转换公司债券募集说

明书》（简称“募集说明书”）有关条款的规定，现将有关事项公告如

下：

       一、本期债券的基本情况

       （一）债券名称：中航航空电子系统股份有限公司可转换公司
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债券

    （二）债券简称：航电转债

    （三）债券代码：110042

    （四）证券类型：可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券

    （五）发行规模：发行可转换公司债券的总额为人民币 24 亿元

    （六）发行数量：2,400 万张可转换公司债券

    （七）票面金额和发行价格：发行的可转债每张面值为人民币

100 元，按面值发行。

    （八）可转债基本情况：

    1、债券期限：本次发行的可转债期限为自发行之日起 6 年，即

自 2017 年 12 月 25 日至 2023 年 12 月 24 日。

    2、票面利率：第一年 0.20%、第二年 0.50%、第三年 1.00%、

第四年 1.50%、第五年 1.80%、第六年 2.00%。

    3、还本付息的期限和方式：本次发行的可转换公司债券采用每

年付息一次的付息方式，到期归还所有未转股的可转债本金和最后

一年利息。

    （1）年利息计算

   年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面

总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
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    年利息的计算公式为：I=B１×i

    I：指年利息额；

    B１：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简

称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票

面总金额；

    i：可转换公司债券的当年票面利率。

    （2）付息方式

    1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，

计息起始日为可转换公司债券发行首日。

    2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首

日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下

一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个

计息年度。

    3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前

一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。

在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票

的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计

息年度的利息。

    4）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人

承担。
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    4、赎回条款：

    （1）到期赎回条款

    在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将以

本次可转债票面面值 105%（含最后一期利息）的价格向投资者赎回

全部未转股的可转换公司债券。

    （2）有条件赎回条款

    在本次发行的可转换公司债券转股期内，当下述两种情形的任

意一种出现时，公司有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格

赎回全部或部分未转股的可转换公司债券：

    1）在本次发行的可转换公司债券转股期内，如果公司股票连续

三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价

格的 130%（含 130%）。

    2）当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足 3,000 万元时。

    当期应计利息的计算公式为：IA=B2×i×t/365

    IA：指当期应计利息；

    B2：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将赎回的可转

换公司债券票面总金额；

    i：指可转换公司债券当年票面利率；

    t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的
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实际日历天数（算头不算尾）。

    若在前述三十个交易日内发生过转股价格格调整的情形，则在

调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交

易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。

    5、回售条款

    （1）有条件回售条款

    本次发行的可转换公司债券的最后两个计息年度，如果公司股

票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 70%时，

可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分

按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。

    若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增

股本、增发新股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加

的股本）、配股以及派发现金股利等情况而调整的情形，则在调整

前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易

日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修

正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的

第一个交易日起重新计算。

    本次发行的可转换公司债券的最后两个计息年度，可转换公司

债券持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售

权一次，若在首次满足回售条件而可转换公司债券持有人未在公司

届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不应再行
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使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售权。

   （2）附加回售条款

   在本次发行的可转换公司债券存续期内，若公司本次发行的可

转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中

的承诺情况相比出现重大变化，且该变化被中国证监会认定为改变

募集资金用途的，可转换公司债券持有人享有一次回售的权利。可

转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按

债券面值加上当期应计利息价格回售给公司。持有人在附加回售条

件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，本次

附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。

   当期应计利息的计算公式为：IA=B3×i×t/365

   IA：指当期应计利息；

   B3：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将回售的可转

换公司债券票面总金额；

   i：指可转换公司债券当年票面利率；

   t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的

实际日历天数（算头不算尾）。

   6、初始转股价格：14.29 元/股

   7、最新转股价格：14.23 元/股（因实施 2017 年度利润分配派

发现金红利，公司根据有关规定和《中航航空电子系统股份有限公
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司公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关条款对转股价进行

调整。）

    7、转股起止日期：自 2018 年 6 月 29 日至 2023 年 12 月 24 日

    8、信用评级：中航电子主体信用级别为 AA+，本次可转换公司

债券信用级别为 AAA。

    9、信用评级机构：联合信用评级有限公司

    10、担保事项：中国航空工业集团有限公司对中航航空电子系

统股份有限公司本次发行可转换公司债券的到期兑付提供全额、不

可撤销的连带责任保证担保。

    （九）登记、托管、委托债券派息、兑付机构：中国证券登记

结算有限责任公司上海分公司

    二、本次付息方案

    根据公司《募集说明书》的约定，本次付息为公司可转债第一

年付息，计息期间为：2017 年 12 月 25 日至 2018 年 12 月 24 日。

本期债券票面利率为 0.20%，即每手面值 1,000 元人民币可转债兑

息金额为 2.00 元人民币。

    三、付息债权登记日和付息日

   （一）可转债付息债权登记日： 2018 年 12 月 24 日

   （二）可转债除息日： 2018 年 12 月 25 日

   （三）兑息发放日：2019 年 1 月 2 日
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   四、付息对象

    本次付息对象为截止 2018 年 12 月 24 日上海证券交易所收市后，

在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“航

电转债”持有人。

   五、付息方法

    （一）公司与中国证券登记结算有限责任公司上海分公司签订

委托代理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算有限责任公

司上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑

付、兑息资金划入中国证券登记结算有限责任公司上海分公司指定

的银行账户，则中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将根据

协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本

公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在

本期兑息日 2 个交易日前将本期债券的利息足额划付至中国证券登

记结算有限责任公司上海分公司指定的银行账户。

    （二）中国证券登记结算有限责任公司上海分公司在收到款项

后，通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公

司或中国证券登记结算有限责任公司上海分公司认可的其他机构），

投资者于兑付机构领取债券利息。

   六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明

   （一）个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规
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和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金）债券持有者应

缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据《国

家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》

（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税统一由各

付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。

   （二）非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明

    根据《财政部、税务总局关于境外机构投资境内债券市场企业

所得税、增值税政策的通知》（财税 2018[108]号）规定，自 2018

年 11 月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止，对境外机构投资境内债券市

场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税，上述暂免征

收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得

的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

   （三）其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明

    其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。

   七、相关机构及联系方法

   （一）发行人：中航航空电子系统股份有限公司

   办公地址：北京市朝阳区曙光西里甲 5 号院 20 号楼

   联系人：张力

   电话：010-58355270

   传真：010-58354844

   （二）保荐机构（主承销商）：
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     1、中信证券股份有限公司

     办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 16、17

楼

     联系人：张明慧、孙鹏飞

     电话：010-6083 8888

     传真：010-6083 6029

     2、中航证券有限公司

     办公地址：北京市朝阳区望京东园四区 2 号中航资本大厦 35

层

     联系人：杨滔、马伟

     电话：010-5956 2463

     传真：010-5956 2531

     （三）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

     办公地址：上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦

     联系电话：021-58708888

     传真：021-58754185



      特此公告。

                                 中航航空电子系统股份有限公司

                                                         董事会

                                             2018 年 12 月 19 日