江西昌河汽车股份有限公司
2009 年第一季度报告
2009 年4 月600372 江西昌河汽车股份有限公司2009 年第一季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600372 江西昌河汽车股
份有限公司2009 年第一季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长李耀、总经理周世宁、财务负责人查正斌及财务部长潘剑锋声明：保证本季度报告中
财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减(%)
总资产(元) 2,165,741,132.69 2,249,234,191.49 -3.71
所有者权益（或股东权益）(元) -23,150,702.27 26,062,472.78 -188.83
归属于上市公司股东的每股净资产(元) -0.057 0.064 -189.06
年初至报告期期末
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -16,827,951.85 -84.54
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.041 -84.54
报告期 年初至报告期期末
本报告期比上年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -49,213,175.05 -49,213,175.05 44.77
基本每股收益(元) -0.12 -0.12 44.77
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) -0.12 -0.12 44.77
稀释每股收益(元) -0.12 -0.12 44.77
全面摊薄净资产收益率(%) 不适用
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 不适用
扣除非经常性损益项目和金额：
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（元）
非流动资产处置损益 -214,124.76
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
721,500.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,700.00
合计 509,075.24
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 26,962
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类
中国航空科技工业股份有限
公司
27,200,000 人民币普通股
中国银行－华夏大盘精选证
券投资基金
3,409,649 人民币普通股
上海力釜实业发展有限公司2,947,240 人民币普通股
中国银行－华夏策略精选灵
活配置混合型证券投资基金
2,776,944 人民币普通股600372 江西昌河汽车股份有限公司2009 年第一季度报告
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周乐力 1,813,700 人民币普通股
上海和鸿企业发展有限公司1,762,900 人民币普通股
上海盛圭信息科技有限公司1,599,102 人民币普通股
贾青 1,544,369 人民币普通股
汪赛风 1,448,600 人民币普通股
周后达 1,367,100 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1.报告期内，公司资产负债构成主要变动情况:
(1)应收票据11,186 万元,较年初数4,303 万元增加6,883 万元，主要是由于本期汽车产品销售规
模加大所致；
(2)应交税费-161 万元,较年初数-2,863 万元增加2,702 万元，主要是由于本期汽车产品销售规模
加大、销项税额增加所致；
2.报告期内，公司现金流量表相关数据分析
(1)报告期经营活动产生的现金流量净额-1,683 万元，较上年同期-912 万元减少771 万元。经营
活动产生的现金流量净额减少的主要原因有：
①报告期经营活动产生的现金流入6.33 亿元，较上年同期3.64 亿元增加2.69 亿元，主要原因是
汽车产品销售规模加大所致；
②报告期经营活动产生的现金流出6.50 亿元，较上年同期3.73 亿元增加2.77 亿元，主要原因是
汽车产品产量增加及支付的货款增加。
(2)报告期投资活动产生的现金流量净额-460 万元，均为购建固定资产所支付的现金。
(3)报告期筹资活动产生的现金流量净额为-1,672 万元，其中：①取得借款收到的现金为3,650
万元、收到的其他与筹资活动有关的现金为115 万元；②偿还债务支付的现金为4,650 万元、偿还利
息支付的现金为786 万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司2008 年6 月17 日接控股股东中航科工的通知，中航科工拟对公司进行相关的资产重组，为
避免对公司股价造成重大影响，经公司申请，本公司股票自6 月18 日起停牌。7 月18 日公司股票复
牌，同时公司披露了公司2008 年度第五次董事会决议及资产重组方案：公司拟向中航工业集团购买航
空机电成品及附件制造业务所涉资产，即上海航空电器有限公司（以下简称“上航电器”）100%的股
权及兰州万里航空机电有限责任公司（以下简称“兰航机电”）100%股权；同时向中航工业集团或其
指定的第三方出售截至交易基准日（2008 年5 月31 日）止公司的全部资产及负债以抵销部分购买资
产价款，即资产置换；公司购买资产的价值超过公司出售资产的价值的部分，由公司以向中航工业集
团发行股份的方式补足，即发行股份购买资产；经前述交易，公司的资产和业务整体变更,公司将成为
航空机载照明与控制系统产品制造的企业。目前该重大资产重组尚待中国证监会的最终核准。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司控股股东中国航空科技工业股份有限公司将按照《上市公司股权分置改革管理办法》履行法
定承诺。即：自股权分置改革实施之日2006 年8 月9 日起，在12 个月内不上市交易或转让；12 个月600372 江西昌河汽车股份有
限公司2009 年第一季度报告
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期满后，通过交易所挂牌出售原非流通股股份，占本公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，在
24 个月内不超过10%。目前正在履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用 □不适用
公司报告期净利润为-49,213,175.05 元，比上年同期-89,110,391.68 元减少亏损39,897,216.63
元，公司经营状况得到明显改善；但受整车产品整体盈利水平仍未能抵消相关成本费用等因素的影响，
经财务部门测算，预测公司年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
2009 年4 月8 日公司召开2009 年度第一次董事会会议，对公司章程中有关分红的规定进行了修
正，并将提交公司股东大会审议。由于公司2008 年度亏损，报告期内公司没有进行现金分红。
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法定代表人: 李 耀
2009 年4 月22 日600372 江西昌河汽车股份有限公司2009 年第一季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 江西昌河汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 237,905,429.87 276,048,618.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 111,855,644.02 43,030,782.73
应收账款 693,574,141.44 725,174,435.52
预付款项 33,773,338.21 32,704,351.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 31,062,145.07 30,012,338.15
买入返售金融资产
存货 228,386,734.39 286,833,466.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,336,557,433.00 1,393,803,992.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 416,009,422.00 435,077,664.07
投资性房地产
固定资产 381,925,061.71 391,981,327.05
在建工程 20,033,538.81 17,074,029.97
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,215,677.17 11,297,178.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 829,183,699.69 855,430,199.26
资产总计 2,165,741,132.69 2,249,234,191.49
流动负债：
短期借款 629,500,000.00 639,500,000.00
向中央银行借款600372 江西昌河汽车股份有限公司2009 年第一季度报告
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吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 153,256,454.26 185,215,244.45
应付账款 1,050,062,959.45 1,079,002,490.00
预收款项 25,159,897.76 37,306,013.21
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 26,648,936.02 37,511,808.75
应交税费 -1,610,769.92 -28,629,870.19
应付利息 2,127,141.11 568,630.11
应付股利
其他应付款 303,747,216.28 272,697,402.38
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,188,891,834.96 2,223,171,718.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 2,188,891,834.96 2,223,171,718.71
股东权益：
股本 410,000,000.00 410,000,000.00
资本公积 835,304,120.90 835,304,120.90
减：库存股
盈余公积 60,752,138.99 60,752,138.99
一般风险准备
未分配利润 -1,329,206,962.16 -1,279,993,787.11
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -23,150,702.27 26,062,472.78
少数股东权益
股东权益合计 -23,150,702.27 26,062,472.78
负债和股东权益合计 2,165,741,132.69 2,249,234,191.49
公司法定代表人: 李耀 主管会计工作负责人:查正斌 会计机构负责人:潘剑锋600372 江西昌河汽车股份有限公司2009 年第一季度
报告
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母公司资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 江西昌河汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 79,856,730.60 120,867,819.35
交易性金融资产
应收票据 13,026,298.40 550,000.00
应收账款 775,521,607.77 816,005,642.20
预付款项 30,923,581.32 30,713,980.58
应收利息
应收股利
其他应收款 26,785,323.55 20,070,614.32
存货 135,059,892.26 134,306,461.28
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,061,173,433.90 1,122,514,517.73
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 505,543,092.73 524,611,334.80
投资性房地产
固定资产 64,006,093.43 64,843,725.54
在建工程 2,149,704.48 1,582,404.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,215,677.17 11,297,178.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 582,914,567.81 602,334,642.99
资产总计 1,644,088,001.71 1,724,849,160.72
流动负债：
短期借款 429,500,000.00 429,500,000.00
交易性金融负债
应付票据 13,056,454.26 50,000,000.00
应付账款 829,643,860.91 842,123,485.14
预收款项 16,757,465.24 22,152,270.52
应付职工薪酬 6,296,094.44 12,765,975.94
应交税费 -6,867,422.32 -6,833,363.89
应付利息 2,127,141.11 568,630.11
应付股利
其他应付款 285,948,705.65 256,878,160.93600372 江西昌河汽车股份有限公司2009 年第一季度报告
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,576,462,299.29 1,607,155,158.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,576,462,299.29 1,607,155,158.75
股东权益：
股本 410,000,000.00 410,000,000.00
资本公积 835,304,120.90 835,304,120.90
减：库存股
盈余公积 60,752,138.99 60,752,138.99
未分配利润 -1,238,430,557.47 -1,188,362,257.92
外币报表折算差额
股东权益合计 67,625,702.42 117,694,001.97
负债和股东权益合计 1,644,088,001.71 1,724,849,160.72
公司法定代表人: 李耀 主管会计工作负责人:查正斌 会计机构负责人:潘剑锋
4.2 合并利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 江西昌河汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 439,712,092.17 430,255,693.84
其中：营业收入 439,712,092.17 430,255,693.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 470,366,100.39 470,659,455.94
其中：营业成本 407,507,544.77 416,470,590.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,652,698.18 8,974,934.02
销售费用 26,485,294.44 18,167,942.57
管理费用 19,394,970.20 18,355,254.94
财务费用 8,325,592.80 8,690,733.53
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填600372 江西昌河汽车股份有限公司2009 年第一季度报告
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列）
投资收益（损失以“－”号填列） -19,068,242.07 -49,089,816.62
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
-19,068,242.07 -49,089,816.62
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -49,722,250.29 -89,493,578.72
加：营业外收入 723,200.00 451,843.94
减：营业外支出 214,124.76 68,656.90
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -49,213,175.05 -89,110,391.68
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -49,213,175.05 -89,110,391.68
归属于母公司所有者的净利润 -49,213,175.05 -89,110,391.68
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.12 -0.22
（二）稀释每股收益 -0.12 -0.22
公司法定代表人: 李耀 主管会计工作负责人:查正斌 会计机构负责人:潘剑锋
母公司利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 江西昌河汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 417,246,128.66 398,382,532.31
减：营业成本 408,337,537.96 357,248,133.56
营业税金及附加 17,880.19 19,522.08
销售费用 24,669,256.57 16,329,209.78
管理费用 8,782,055.08 8,290,881.00
财务费用 6,226,331.58 4,070,336.34
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） -19,068,242.07 -49,089,816.62
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
-19,068,242.07 -49,089,816.62
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -49,855,174.79 -36,665,367.07
加：营业外收入 1,000.00 33,494.54
减：营业外支出 214,124.76 68,656.90
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -50,068,299.55 -36,700,529.43
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -50,068,299.55 -36,700,529.43
公司法定代表人: 李耀 主管会计工作负责人:查正斌 会计机构负责人:潘剑锋600372 江西昌河汽车股份有限公司2009 年第一季度
报告
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4.3
合并现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 江西昌河汽车股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 620,110,945.30 342,254,846.91
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,873,299.21 16,867,632.48
收到其他与经营活动有关的现金 2,768,690.15 4,983,077.97
经营活动现金流入小计 632,752,934.66 364,105,557.36
购买商品、接受劳务支付的现金 529,487,015.38 313,718,023.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 31,337,017.11 23,458,373.82
支付的各项税费 8,561,704.92 11,703,167.54
支付其他与经营活动有关的现金 80,195,149.10 24,344,945.64
经营活动现金流出小计 649,580,886.51 373,224,510.45
经营活动产生的现金流量净额 -16,827,951.85 -9,118,953.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
4,599,558.05 14,633,447.19
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,599,558.05 14,633,447.19
投资活动产生的现金流量净额 -4,599,558.05 -14,633,447.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金600372 江西昌河汽车股份有限公司2009 年第一季度报告
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其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 36,500,000.00 66,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,146,070.45 1,132,477.00
筹资活动现金流入小计 37,646,070.45 67,632,477.00
偿还债务支付的现金 46,500,000.00 86,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,861,749.00 8,470,176.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 54,361,749.00 94,970,176.25
筹资活动产生的现金流量净额 -16,715,678.55 -27,337,699.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -38,143,188.45 -51,090,099.53
加：期初现金及现金等价物余额 276,048,618.32 414,063,992.69
六、期末现金及现金等价物余额 237,905,429.87 362,973,893.16
公司法定代表人: 李耀 主管会计工作负责人:查正斌 会计机构负责人:潘剑锋
母公司现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 江西昌河汽车股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 403,735,250.77 228,135,304.69
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,357,884.44 4,431,417.44
经营活动现金流入小计 405,093,135.21 232,566,722.13
购买商品、接受劳务支付的现金 349,199,950.08 223,720,218.59
支付给职工以及为职工支付的现金 18,925,943.06 16,617,547.17
支付的各项税费 1,373,899.26 3,930,112.80
支付其他与经营活动有关的现金 71,196,352.21 20,983,669.82
经营活动现金流出小计 440,696,144.61 265,251,548.38
经营活动产生的现金流量净额 -35,603,009.40 -32,684,826.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
666,590.35 12,296,816.23
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 666,590.35 12,296,816.23
投资活动产生的现金流量净额 -666,590.35 -12,296,816.23
三、筹资活动产生的现金流量：600372 江西昌河汽车股份有限公司2009 年第一季度报告
12
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 36,500,000.00 36,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 36,500,000.00 36,500,000.00
偿还债务支付的现金 36,500,000.00 36,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,741,489.00 4,208,975.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 41,241,489.00 40,708,975.00
筹资活动产生的现金流量净额 -4,741,489.00 -4,208,975.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -41,011,088.75 -49,190,617.48
加：期初现金及现金等价物余额 120,867,819.35 145,474,769.90
六、期末现金及现金等价物余额 79,856,730.60 96,284,152.42
公司法定代表人: 李耀 主管会计工作负责人:查正斌 会计机构负责人:潘剑锋
