江西鑫新实业股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司董事长温显来、财务总监陈华清及会计部部长邹晓玲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：江西鑫新实业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：鑫新股份
公司英文名称：JIANGXI XINXIN INDUSTRIAL CO.,LTD
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：鑫新股份
公司A股代码：600373
3、公司注册地址：江西省上饶市南环路2号
公司办公地址：江西省上饶经济开发区
邮政编码：334100
公司国际互联网网址：http://www.xxgf.com.cn
公司电子信箱：600373@xxgf.com.cn
4、公司法定代表人：温显来
5、公司董事会秘书：谢顺兴
电话：（0793）8461686
传真：（0793）8461123
E-mail：600373@xxgf.com.cn
联系地址：江西省上饶经济开发区
公司证券事务代表：赵卫红
电话：（0793）8461161
传真：（0793）8461123
E-mail：600373@xxgf.com.cn
联系地址：江西省上饶经济开发区
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会办公室
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1998年11月30日
公司首次注册登记地点：江西省工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2003年2月19日
公司变更注册登记地点：江西省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：3600001131728
公司税务登记号码：362306575737X
公司聘请的境内会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南昌市叠山路119号机电大楼8楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上
本报告期末 年度期末增减
调整后 调整前
（％）
总资产 1,058,765,565.87 860,917,063.90 854,504,822.45 22.98
所有者权益（或股
298,096,060.90 295,703,110.80 289,292,229.88 0.809
东权益）
每股净资产(元) 2.38 2.37 2.31 0.42
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 调整后 调整前 同期增减（％）
营业利润 4,189,355.55 4,244,482.63 4,219,369.75 -1.30
利润总额 4,272,254.84 4,245,168.06 4,245,168.06 0.64
净利润 4,267,950.10 2,847,626.08 2,847,626.08 49.88
扣除非经常性损益
1,403,131.77 2,840,405.20 2,840,405.20 -50.60
的净利润
基本每股收益(元) 0.034 0.023 0.023 47.83
稀释每股收益(元) 0.034 0.023 0.023 47.83
增加0.421个百
净资产收益率(%) 1.431 1.01 1.01
分点
经营活动产生的现
14,753,483.71 35,360,218.79 35,360,218.29 -58.28
金流量净额
每股经营活动产生
0.12 0.28 0.28 -57.58
的现金流量净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 82,899.29
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
4,152,117.97
产产生的损益
非经常性损益的所得税影响数 -1,370,198.93
合计 2,864,818.33
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
（%） 新股 股 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
906,309 0.72 -906,309 -906,309 0 0
股
3、其他内资持
63,748,691 51.00 -6,854,206 -6,854,206 56,894,485 45.52
股
其中：境内非
国有法人持股
境内自
然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然
人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
60,345,000 48.28 7,760,515 7,760,515 68,105,515 54.48
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 125,000,000 100 125,000,000 100
股份变动的批准情况
公司于2006年1月23日召开股权分置改革相关股东会议审议批准了《股权分置改革方案》。本次公司股权分置改革相关股东会议决议公告刊登于2006年1月24日的《上海证券报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn
股份变动的过户情况
公司全体非流通股股东已于2006年2月13日向方案实施的股权登记日(2006年2月9日)登记在册的全体流通股股东每持有10股流通股支付3.41股股份，支付对价股份共计15,345,000股。本次股权分置改革实施方案公告刊登于2006年2月8日的《上海证券报》和上海证券交易所网http://www.sse.com.cn
2007年2月13日，除江西信江实业有限公司因股权分置改革时的部分特殊承诺以外的其他有限售条件的流通股股东所持有的限售流通股股份上市交易，本次有限售条件的流通股上市数量为7,760,515股。公告刊登于2007年2月8日《上海证券报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
本次股份结构变动不构成总股本变动，对公司最后一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标均不产生任何影响
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 16,336
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期内增
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
例(%) 减
量
江西信江实业 其他 45.61 57,015,183 -6,129,302 56,894,485 质押29,990,000
有限公
洪革 0.27 338,767 338,767 未知
杨秀兰 0.26 327,100 327,100 未知
江西铜业集团
国有法人 0.24 302,103 未知
公司
江西省投资集
国有法人 0.24 302,103 未知
团公司
江西省长运集
国有法人 0.24 302,103 未知
团有限公司
周玉香 0.23 283,000 283,000 未知
王佳 0.20 254,605 254,605 未知
陈涌 0.20 245,400 245,400 未知
常洲市智通树
其他 0.19 242,103 -60,000 未知
脂有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
洪革 338,767 人民币普通股
杨秀兰 327,100 人民币普通股
江西铜业集团公司 302,103 人民币普通股
江西省投资集团公司 302,103 人民币普通股
江西长运集团有限公司 302,103 人民币普通股
周玉香 283,000 人民币普通股
王佳 254,605 人民币普通股
陈涌 245,400 人民币普通股
常州市智通树脂有限公司 242,103 人民币普通股
詹胜利 230,170 人民币普通股
1、前十名股东中，公司第一大股东信江实业与其他前十名股东之间不存在
关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
上述股东关联关系或一致行动关 的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是
系的说明 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
人。
2、无限售条件的流通股股东之间未知其是否存在关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
有限
市交易情况
售条 持有的有限
序 可上
件股 售条件股份 新增可上市 限售条件
号 市交
东名 数量 交易股份数
易时
称 量
间
2007 根据信江实业的承诺，信江实业所持股份在2007年2月13日
年2 之前不上市交易或转让，2007年2月13日以后，通过交易所
6,250,000
月13 挂牌交易出售的股票数量，在12个月内不超过公司总股本的
江西
日 5%，在24个月内不超过公司总股本的10%，并且在上述期间内
信江
2008 挂牌交易的价格不低于每股4.16元（在鑫新股份因利润分配、
1 实业 63,144,485
年2 资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况而导致股本或股
有限 6,250,000
月13 东权益发生变化时进行相应的除权、除息计算）。
公司
日
2009
50,644,485
年2
月13
日
江西 2007
铜业 年2
2 302,103 302,103
集团 月13
公司 日
江西
2007
省投
年2
3 资集 302,103 302,103
月13
团公
日
司
江西
省长 2007
运集 年2
4 302,103 302,103
团有 月13
限公 日
司
常州
市智 2007
通树 年2
5 302,103 302,103
脂有 月13
限公 日
司
常州
绝缘 2007
材料 年2
6 302,103 302,103
总厂 月13
有限 日
公司
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况经公司2007年6月22日召开的2006年年度股东大会审议通过如下议案：
1、同意黄韶辉先生辞去公司第三届董事会董事职务；
2、同意徐飞先生、谢顺兴先生为公司第三届董事会董事，何渭滨先生为公司独立董事。上述新聘请或解聘董事的决议公告刊登于2007年6月23日的《上海证券报》和上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司各项工作紧紧围绕“一中心、两优化、三坚持”的经营指导方针来展开，公司生产经营状况基本正常。由于原材料电解铜价格的异常波动，为控制和防范风险，公司调整生产规模，报告期内的营业收入与上年同期相比有较大幅度的下降。
公司完成营业总收入27021.18万元，比上年同期下降21.01％。由于投资收益的增加，营业费用、管理费用的减少，报告期实现营业利润418.94万元，比上年同期减少1.30％；利润总额为427.23万元，同比增加0.64％，净利润同比增加49.88％。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
1)、公司于2002年通过首次发行募集资金11,260.20万元，已累计使用11,260.20万元，其中本年度已使用1,527.79万元，
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
是否符 是否符
承诺项目名 是否变 实际投入金 产生收益情
拟投入金额 预计收益 合计划 合预计
称 更项目 额 况
进度 收益
年产500辆
中高档大客 5,593.20 否 5,593.20 4976 0 否 否
车项目
漆包线技改
5,667.00 否 5,667.00 1691 654 是
项目
合计 11,260.20 -- 11,260.20 6661 654 -- --
1)、年产500辆中高档大客车项目
项目拟投入5,593.20元，实际投入5,593.20元原招股说明书披露的500辆中高档客车项目投资总额1.305亿元，现募股资金投入已完成，该项目的资金缺口部分已由公司自筹解决，项目基本完成，预计下半年正式投产。
2)、漆包线技改项目
项目拟投入5,667.00元，实际投入5,667.00元，该项目已完成。
3、非募集资金项目情况
1)、上饶工业园区项目
公司预计出资28,137.26万元投资该项目，正在进行中，
公司拟投入28137.26万元人民币用于线材项目，该项目已投入资金27463.11万元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》及《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规进行公司治理工作。公司在完善法人治理结构，加强公司规范运作，履行信息披露义务，维护股东权益方面做了大量工作，取得了较好成效。
报告期内，公司根据证监会、江西证监局和上海证券交易所的要求对公司治理情况进行了专项的自查和整改活动，自查报告和整改计划已披露于上海证券交易所网站，公司并及时制定了《信息披露管理办法》
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年年度拟以2006年12月31日总股本12500万股为基数，向全体股东每10股派现0.15元（含税）计1,875,000.00元。公司资本公积金不转增股本。公司现金红利派发日为2007年8月21日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元币种:人民币
市
关联 关联交 关联 占同类交易 关联交 关联交易
关联方名 场
交易 易定价 交易 关联交易金额 金额的比例 易结算 对公司利
称 价
内容 原则 价格 (%) 方式 润的影响
格
江西博能 采购 每月按
银行转
实业集团 原材 长江均 60,696,022.48 22.22 无
帐
有限公司 料 价
1)、本公司向其他关联方江西博能实业集团有限公司采购原材料。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协 担保类 是否履 是否为关联方担
担保金额 担保期
象名称 议签署日） 型 行完毕 保（是或否）
华意压 2006年10
缩机股 2006年10月 17,100,000 连带责 月31日～
否 否
份有限 31日 任担保 2007年10
公司 月30日
华意压 2007年3
缩机股 2007年3月30 11,000,000 连带责 月30日～
否 否
份有限 日 任担保 2008年3
公司 月29日
华意压 2007年3
缩机股 2007年3月30 40,000,000 连带责 月26日～
否 否
份有限 日 任担保 2008年3
公司 月26日
江西博 2007年6
能实业 2007年6月29 10,000,000 一般担 月29日～
否 是
集团有 日 保 2008年6
限公司 月27日
江西博 2006年8
能实业 2006年8月3 10,000,000 一般担 月3日～
否 是
集团有 日 保 2008年8
限公司 月1日
江西博 2006年8
能实业 2006年8月3 10,000,000 一般担 月3日～
否 是
集团有 日 保 2008年7
限公司 月22日
报告期内担保发生额合计 98,100,000.00
报告期末担保余额合计（A） 98,100,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 98,100,000.00
担保总额占公司净资产的比例 32.69
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 30,000,000.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
0
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 30,000,000.00
1、本公司为华意压缩机股份有限公司提供担保，担保金额为17,100,000元,担保期限为2006年10月31日至2007年10月30日。该担保存在反担保。
2、本公司为华意压缩机股份有限公司提供担保，担保金额为11,000,000元,担保期限为2007年3月30日至2008年3月29日。该担保存在反担保。
3、本公司为华意压缩机股份有限公司提供担保，担保金额为40,000,000元,担保期限为2007年3月26日至2008年3月26日。该担保存在反担保。
4、本公司为本公司控股股东江西博能实业集团有限公司提供担保，担保金额为10,000,000元,担保期限为2007年6月29日至2008年6月27日。
5、本公司为本公司控股股东江西博能实业集团有限公司提供担保，担保金额为10,000,000元,担保期限为2006年8月3日至2008年8月1日。
6、本公司为本公司控股股东江西博能实业集团有限公司提供担保，担保金额为10,000,000元,担保期限为2006年8月3日至2008年7月22日。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺
股东 备
承诺事项 履行
名称 注
情况
根据信江实业的承诺，信江实业所持股份在2007年2月13日之前不上市交易
江西
或转让，2007年2月13日以后，通过交易所挂牌交易出售的股票数量，在12
信江
个月内不超过公司总股本的5%，在24个月内不超过公司总股本的10%，并且 正常
实业
在上述期间内挂牌交易的价格不低于每股4.16元（在鑫新股份因利润分配、 履行
有限
资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况而导致股本或股东权益发生变化
公司
时进行相应的除权、除息计算）。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
序 股票代 持股数量 占该公司股权比例 初始投资成本 会计核算科
简称
号 码 (股) (%) （元） 目
江西铜 长期股权投
1 600362 329,147 0.011 500,000
业 资
期末持有的其他证券投资 -- -- --
合计 -- -- --
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资成本 持股数量 占该公司股权比例 期末账面价值
持有对象名称
（元） (股) (%) （元）
上饶市城市信用
30,000.00 45,020.40
社
小计 －
(十四)信息披露索引
刊载的报刊 刊载的互联网网站及检索
事项 刊载日期
名称及版面 路径
《上海证券 2007年2
有限售条件的流通股上市公告 http://www.sse.com.cn
报》D10版 月7日
关于限售流通股持有人出售股份情况的公 《上海证券 2007年3
http://www.sse.com.cn
告 报》D4版 月15日
关于限售流通股持有人出售股份情况的公 《上海证券 2007年3
http://www.sse.com.cn
告 报》39版 月24日
《上海证券 2007年3
关于竞得土地使用权的公告 http://www.sse.com.cn
报》B8版 月27日
《上海证券 2007年3
提示性公告 http://www.sse.com.cn
报》B8版 月27日
《上海证券 2007年3
担保逾期的公告 http://www.sse.com.cn
报》B8版 月27日
《上海证券 2007年3
董事会第八次会议决议公告 http://www.sse.com.cn
报》D13版 月29日
《上海证券 2007年3
监事会第五次会议决议公告 http://www.sse.com.cn
报》D13版 月29日
《上海证券 2007年4
2007年第一季度业绩预亏公告 http://www.sse.com.cn
报》D7版 月11日
关于限售流通股持有人出售股份情况的公 《上海证券 2007年4
http://www.sse.com.cn
告 报》D43版 月13日
《上海证券 2007年4
董事会第九次临时会议决议公告 http://www.sse.com.cn
报》16版 月28日
《上海证券 2007年5
澄清公告 http://www.sse.com.cn
报》D20版 月11日
董事会第十次临时会议决议公告暨召开 《上海证券 2007年5
http://www.sse.com.cn
2006年年度股东大会的通知 报》D18版 月30日
关于对江西博能实业集团有限公司增加信 《上海证券 2007年5
http://www.sse.com.cn
用担保金额及延长前期担保期期限的公告 报》D18版 月30日
《上海证券 2007年6
关于股价异动的公告 http://www.sse.com.cn
报》28版 月2日
《上海证券 2007年6
2006年年度股东大会决议公告 http://www.sse.com.cn
报》21版 月23日
《上海证券 2007年6
董事会第九次会议决议公告 http://www.sse.som.cn
报》21版 月23日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:江西鑫新实业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 130,466,189.30 74,909,169.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 6,589,852.70 6,699,790.35
应收账款 90,656,340.50 116,425,428.01
预付款项 52,032,468.77 4,992,952.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 11,625,596.04 6,952,053.06
买入返售金融资产
存货 295,657,684.30 256,742,117.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 239,909.18 127,221.53
流动资产合计 587,268,040.79 466,848,732.20
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 2,632,855.37 2,632,855.37
长期应收款
长期股权投资 664,493.20 821,772.40
投资性房地产
固定资产 218,390,707.16 223,626,966.43
在建工程 227,947,907.01 144,877,753.12
工程物资
固定资产清理 6,156,903.66 6,156,903.66
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,164,985.00 9,277,438.80
开发支出
商誉
长期待摊费用 127,432.23 262,400.47
递延所得税资产 6,412,241.45 6,412,241.45
其他非流动资产
非流动资产合计 471,497,525.08 394,068,331.70
资产总计 1,058,765,565.87 860,917,063.90
流动负债：
短期借款 390,830,000.00 384,614,589.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 102,000,000.00 53,000,000.00
应付账款 48,449,834.39 39,672,074.61
预收款项 5,939,083.77 4,076,854.77
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,384,525.55 750,944.22
应交税费 -1,116,023.41 -149,933.65
应付利息 24,200.84 24,200.84
应付股利 1,875,000.00
其他应付款 4,037,812.82 2,967,145.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 26,400,000.00
其他流动负债 165,226.53 165,226.53
流动负债合计 553,589,660.49 511,521,101.40
非流动负债：
长期借款 199,400,000.00 46,000,000.00
应付债券
长期应付款 7,540,000.00 7,540,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 206,940,000.00 53,540,000.00
负债合计 760,529,660.49 565,061,101.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 125,000,000.00 125,000,000.00
资本公积 103,334,237.07 103,334,237.07
减：库存股
盈余公积 10,385,020.35 10,385,020.35
一般风险准备
未分配利润 59,376,803.48 56,983,853.38
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 298,096,060.90 295,703,110.80
少数股东权益 139,844.48 152,851.70
所有者权益合计 298,235,905.38 295,855,962.50
负债和所有者权益总计 1,058,765,565.87 860,917,063.90
公司法定代表人:温显来 主管会计工作负责人:陈华清 会计机构负责人:邹晓玲
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:江西鑫新实业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 127,919,468.90 73,284,207.64
交易性金融资产
应收票据 6,589,852.70 6,699,790.35
应收账款 90,518,990.38 115,475,448.00
预付款项 49,696,339.77 5,136,692.26
应收利息
应收股利
其他应收款 11,405,948.48 8,055,449.50
存货 294,083,071.87 255,323,137.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 236,155.85 127,221.53
流动资产合计 580,449,827.95 464,101,946.81
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 2,632,855.37 2,632,855.37
长期应收款
长期股权投资 3,059,169.87 3,216,449.07
投资性房地产
固定资产 218,382,649.31 223,618,339.60
在建工程 227,947,907.01 144,877,753.12
工程物资
固定资产清理 6,156,903.66 6,156,903.66
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,164,985.00 9,277,438.80
开发支出
商誉
长期待摊费用 127,432.23 262,400.47
递延所得税资产 6,417,534.40 6,417,534.40
其他非流动资产
非流动资产合计 473,889,436.85 396,459,674.49
资产总计 1,054,339,264.80 860,561,621.30
流动负债：
短期借款 390,830,000.00 384,614,589.00
交易性金融负债
应付票据 102,000,000.00 53,000,000.00
应付账款 48,260,949.38 39,672,074.61
预收款项 2,889,681.21 3,778,909.03
应付职工薪酬 1,357,115.86 730,414.13
应交税费 -1,032,049.40 29,319.09
应付利息 24,200.84 24,200.84
应付股利 1,875,000.00
其他应付款 2,678,655.78 2,960,561.64
一年内到期的非流动负债 26,400,000.00
其他流动负债 165,226.53 165,226.53
流动负债合计 549,048,780.20 511,375,294.87
非流动负债：
长期借款 199,400,000.00 46,000,000.00
应付债券
长期应付款 7,540,000.00 7,540,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 206,940,000.00 53,540,000.00
负债合计 755,988,780.20 564,915,294.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 125,000,000.00 125,000,000.00
资本公积 103,334,237.07 103,334,237.07
减：库存股
盈余公积 10,385,020.35 10,385,020.35
未分配利润 59,631,227.18 56,927,069.01
所有者权益（或股东权益）合计 298,350,484.60 295,646,326.43
负债和所有者权益（或股东权
1,054,339,264.80 860,561,621.30
益）总计
公司法定代表人:温显来 主管会计工作负责人:陈华清 会计机构负责人:邹晓玲
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江西鑫新实业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 270,211,768.82 342,069,590.79
其中：营业收入 270,211,768.82 342,069,590.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 270,174,531.24 337,850,221.04
其中：营业成本 242,551,403.87 307,945,836.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 275,392.43 205,967.20
销售费用 3,189,353.39 6,628,334.96
管理费用 8,938,394.76 9,938,417.94
财务费用 15,219,986.79 13,131,664.16
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,152,117.97 25,112.88
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,189,355.55 4,244,482.63
加：营业外收入 91,749.72 4,685.43
减：营业外支出 8,850.43 4,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,272,254.84 4,245,168.06
减：所得税费用 1,402,562.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,272,254.84 2,842,605.97
归属于母公司所有者的净利润 4,267,950.10 2,847,626.08
少数股东损益 4,304.74 -5,020.11
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.034 0.023
（二）稀释每股收益 0.034 0.023
公司法定代表人:温显来 主管会计工作负责人:陈华清 会计机构负责人:邹晓玲
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江西鑫新实业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 268,783,131.69 341,561,269.28
减：营业成本 241,088,185.53 307,930,444.48
营业税金及附加 275,392.43 205,967.20
销售费用 3,082,923.88 6,168,563.20
管理费用 8,841,559.10 9,833,009.17
财务费用 15,218,370.67 13,120,246.94
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,219,558.80 -53,535.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,496,258.88 4,249,502.74
加：营业外收入 91,749.72 4,685.43
减：营业外支出 8,850.43 4,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,579,158.17 4,250,188.17
减：所得税费用 1,402,562.09
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,579,158.17 2,847,626.08
公司法定代表人:温显来 主管会计工作负责人:陈华清 会计机构负责人:邹晓玲
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江西鑫新实业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 353,604,410.15 332,374,987.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 27,398,046.74 13,792,211.77
经营活动现金流入小计 381,002,456.89 346,167,198.97
购买商品、接受劳务支付的现金 340,970,388.08 280,927,542.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,888,839.99 12,144,369.42
支付的各项税费 4,549,314.22 5,204,653.34
支付其他与经营活动有关的现金 10,840,430.89 12,530,415.10
经营活动现金流出小计 366,248,973.18 310,806,980.18
经营活动产生的现金流量净额 14,753,483.71 35,360,218.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 157,279.20 50,000.00
取得投资收益收到的现金 4,219,558.80 10,092.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资
748,540.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,240,000.00
投资活动现金流入小计 4,376,838.00 8,048,632.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资
79,587,172.80 22,236,320.50
产支付的现金
投资支付的现金 3,337,700.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 79,587,172.80 25,574,020.50
投资活动产生的现金流量净额 -75,210,334.80 -17,525,388.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 347,860,000.00 196,670,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 327,935.76 281,692.52
筹资活动现金流入小计 348,187,935.76 196,951,692.52
偿还债务支付的现金 214,644,589.00 168,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,244,032.85 11,475,975.18
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,285,442.98 2,240,989.26
筹资活动现金流出小计 232,174,064.83 181,816,964.44
筹资活动产生的现金流量净额 116,013,870.93 15,134,728.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 55,557,019.84 32,969,558.85
加：期初现金及现金等价物余额 74,909,169.46 87,098,195.68
六、期末现金及现金等价物余额 130,466,189.30 120,067,754.53
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 4,272,254.84 2,842,605.97
加：资产减值准备 2,024,400.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
5,398,173.18 6,022,677.17
生物资产折旧
无形资产摊销 112,453.80 112,453.50
长期待摊费用摊销 134,968.24 328,803.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-4,685.43
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,539,333.11 11,612,935.41
投资损失（收益以“－”号填列） -4,219,558.80 -25,112.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -38,915,566.76 -25,590,235.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”
23,067,711.18 -30,820,993.16
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
11,476,402.57 68,882,079.82
号填列）
其他 -112,687.65 -24,710.29
经营活动产生的现金流量净额 14,753,483.71 35,360,218.79
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 130,466,189.30 120,067,754.53
减：现金的期初余额 74,909,169.46 87,098,195.68
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 55,557,019.84 32,969,558.85
公司法定代表人:温显来 主管会计工作负责人:陈华清 会计机构负责人:邹晓玲
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江西鑫新实业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 350,431,887.17 332,299,681.69
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 25,665,796.76 18,937,211.77
经营活动现金流入小计 376,097,683.93 351,236,893.46
购买商品、接受劳务支付的现金 336,803,884.15 280,696,557.58
支付给职工以及为职工支付的现金 9,838,399.43 12,105,470.30
支付的各项税费 4,548,634.73 5,204,653.34
支付其他与经营活动有关的现金 11,093,968.57 17,599,664.45
经营活动现金流出小计 362,284,886.88 315,606,345.67
经营活动产生的现金流量净额 13,812,797.05 35,630,547.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 157,279.20 50,000.00
取得投资收益收到的现金 4,219,558.80 10,092.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资
748,540.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 7,240,000.00
投资活动现金流入小计 4,376,838.00 8,048,632.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资
79,569,860.42 22,226,935.03
产支付的现金
投资支付的现金 3,337,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 79,569,860.42 25,564,635.03
投资活动产生的现金流量净额 -75,193,022.42 -17,516,002.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 347,860,000.00 196,670,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 321,388.50 279,771.37
筹资活动现金流入小计 348,181,388.50 196,949,771.37
偿还债务支付的现金 214,644,589.00 168,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,244,032.85 11,468,079.43
支付其他与筹资活动有关的现金 2,277,280.02 2,235,546.64
筹资活动现金流出小计 232,165,901.87 181,803,626.07
筹资活动产生的现金流量净额 116,015,486.63 15,146,145.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 54,635,261.26 33,260,690.54
加：期初现金及现金等价物余额 73,284,207.64 84,163,302.47
六、期末现金及现金等价物余额 127,919,468.90 117,423,993.01
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 4,579,158.17 2,847,626.08
加：资产减值准备 2,013,193.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
5,397,604.20 6,022,487.51
生物资产折旧
无形资产摊销 112,453.80 112,453.50
长期待摊费用摊销 134,968.24 328,803.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-4,685.43
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,537,716.99 11,601,518.19
投资损失（收益以“－”号填列） -4,219,558.80 53,535.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -38,759,934.34 -25,590,235.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”
20,826,668.47 -30,634,203.24
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
12,312,654.64 68,904,764.64
号填列）
其他 -108,934.32 -24,710.29
经营活动产生的现金流量净额 13,812,797.05 35,630,547.79
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 127,919,468.90 117,423,993.01
减：现金的期初余额 73,284,207.64 84,163,302.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 54,635,261.26 33,260,690.54
公司法定代表人:温显来 主管会计工作负责人:陈华清 会计机构负责人:邹晓玲
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:江西鑫新实业股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益
一
般 少数股东权
减： 所有者权益合计
风 益
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
险
股
准
备
一、上年
125,000,000 103,334,237.07 10,385,020.35 56,983,853.38 152,851.70 295,855,962.50
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
125,000,000.00 103,334,237.07 10,385,020.35 56,983,853.38 152,851.70 295,855,962.50
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
2,392,950.10 -13,007.22 2,379,942.88
少以
“－”号
填列）
（一）净
4,267,950.10 4,267,950.10
利润
（二）直
接计入所
有者权益 -13,007.22 -13,007.22
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益 -13,007.22 -13,007.22
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述
（一）和
4,267,950.10 -13,007.22 4,254,942.88
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
-1,875,000.00 -1,875,000.00
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
-1,875,000.00 -1,875,000.00
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期
125,000,000.00 103,334,237.07 10,385,020.35 59,376,803.48 139,844.48 298,235,905.38
期末余额
单位:元币种:人民币
项目 上年同期金额
少数股东权
归属于母公司所有者权益 所有者权益合计
益
一
般
减：
风 其
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
险 他
股
准
备
一、上年
125,000,000.00 104,996,252.58 9,382,531.76 43,340,822.35 176,186.73 282,895,793.42
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年
125,000,000.00 104,996,252.58 9,382,531.76 43,340,822.35 176,186.73 282,895,793.42
年初余额
三、本年
增减变动
金额（减
1,025,289.57 -5,020.11 1,020,269.46
少以
“－”号
填列）
（一）净
2,847,626.08 2,847,626.08
利润
（二）直
接计入所
有者权益 -5,020.11 -5,020.11
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
-5,020.11 -5,020.11
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述
（一）和 2,847,626.08 -5,020.11 2,842,605.97
（二）小
计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
-1,822,336.51 -1,822,336.51
润分配
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
有者（或
-1,822,336.51 -1,822,336.51
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期
125,000,000.00 104,996,252.58 9,382,531.76 44,366,111.92 171,166.62 283,916,062.88
期末余额
公司法定代表人:温显来 主管会计工作负责人:陈华清 会计机构负责人:邹晓玲
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:江西鑫新实业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
125,000,000.00 103,334,237.07 10,385,020.35 56,927,069.01 295,646,326.43
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
125,000,000.00 103,334,237.07 10,385,020.35 56,927,069.01 295,646,326.43
余额
三、本年增减
变动金额（减
2,704,158.17 2,704,158.17
少以“－”号
填列）
（一）净利润 4,579,158.17 4,579,158.17
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
4,579,158.17 4,579,158.17
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
-1,875,000.00 -1,875,000.00
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的 -1,875,000.00 -1,875,000.00
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
125,000,000.00 103,334,237.07 10,385,020.35 59,631,227.18 298,350,484.60
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
125,000,000.00 104,996,252.58 9,382,531.76 43,340,822.35 282,719,606.69
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
125,000,000.00 104,996,252.58 9,382,531.76 43,340,822.35 282,719,606.69
余额
三、本年增减
变动金额（减
1,025,289.57 1,025,289.57
少以“－”号
填列）
（一）净利润 2,847,626.08 2,847,626.08
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
2,847,626.08 2,847,626.08
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
-1,822,336.51 -1,822,336.51
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
125,000,000.00 104,996,252.58 9,382,531.76 44,366,111.92 283,744,896.26
余额
公司法定代表人:温显来 主管会计工作负责人:陈华清 会计机构负责人:邹晓玲
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、财务报表的编制基础：
公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
成本模式计量
6、现金及现金等价物的确定标准：
公司编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
公司发生外币经济业务时，按发生业务时市场汇率折合人民币记账，期末外币账户按期末中国人民银行公布的基准汇价进行调整，所产生的汇兑损益：属于与购建固定资产有关借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月一次性计入当期损益；属于生产经营期间的计入当期损益。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：公司对债务单位破产或死亡，以其破产的财产或遗产清偿后仍不能收回的或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明无法偿还的债务确认为坏账。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 6 6
1－2年 10 10
2－3年 15 15
3－4年 30 30
4－5年 60 60
5年以上 100 100
9、存货核算方法：
（1）公司的存货包括原材料、配品配件、低值易耗品、在产品、产成品等。
（2）公司存货采用实际成本核算，原材料、产成品发出采用加权平均法核算，低值易耗品在领用时采用五五摊销法，生产成本除原材料按数量在完工产品和在产品之间分配外，其余费用全部记入完工产品。
（3）存货采用永续盘存制。
10、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-40 3 2.43-9.7
机器设备 12-14 3 6.93-8.08
电子设备 8-12 3 8.08-12.13
运输设备 10-12 3 8.08-9.7
（1）固定资产标准：使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等；
（2）固定资产计价方法：按实际成本计价。
（3）固定资产折旧方法：
(2)减值准备的计提方法：
期末，公司对固定资产进行检查，当固定资产的市价持续下跌或技术性陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值时，则对可收回金额低于固定资产账面价值的差额按单项固定资产计提减值准备。
11、在建工程核算方法：
在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益和试运转所发生的净支出等在工程达到预定可使用状态前进入工程成本。所建造的固定资产已达到预定可使用状态时结转为固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的先估价计入固定资产，待完工验收并办理竣工决算时将固定资产估计价调整为决算价。
12、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产以实际成本计价；
（2）合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊销；合同和法律均未规定受益期限的，按10年的期限摊销。
13、借款费用的会计处理方法：
会计年度内发生的借款费用，属于生产经营期间的计入当期损益；属于筹建期间而不计入工程成本的借款费用计入长期待摊费用在开始生产经营的当月一次性计入当期损益；与购建固定资产有关的，在所建造的工程达到可使用状态前计入工程成本，在所建造的固定资产已达到预定使用状态后计入当期损益。
当以下三个条件同时具备时，因工程借款而发生的借款费用进行资本化：
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
借款费用的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。
14、收入确认原则：
销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；劳务开始与完成分属不同会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入公司、劳务的完成程度能够可靠确定时，在资产负债表日按完成百分比法确认为相关的劳务收入。让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
15、所得税的会计处理方法：
采用资产负债表债务法核算。
16、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
对母公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业和母公司对外投资虽然没有拥有被投资企业过半数以上权益性资本，但对其拥有实际控制权，母公司在对外投资按权益法核算的同时，根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》，以母公司与子公司会计报表为依据，加总并抵销相互间的往来、交易、投资及权益而编制合并会计报表。
17、利润分配政策:
公司当年实现的净利润弥补以前年度亏损后余额：
（1）提取10%法定盈余公积；
（2）分配股东股利。
18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按销项税额减进项税额计缴 17
消费税 按收入额计缴 5
营业税 按营业额计缴 5
城建税 按实际应缴纳流转税额的7％计缴； 7
企业所得税 按应纳所得税额的33%计缴 33
(四)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
注册资
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围
本
江西博恒实业有
控股子公司 江西上饶 300 汽车配件销售
限公司
期末实际 实质上构成对子公司的净投资的余 持股比 表决权比 是否合
子公司全称
投资额 额（资不抵债子公司适用） 例(%) 例(%) 并报表
江西博恒实业有
282 94 是
限公司
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 119,431.13 10,484.40
银行存款： 89,594,574.22 51,047,551.84
其他货币资金： 40,752,183.95 23,851,133.22
合计 130,466,189.30 74,909,169.46
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 6,589,852.700 6,699,790.35
合计 6,589,852.70 6,699,790.35
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年
87,700,419.77 83.62 5,893,665.21 98,227,753.60 75.18 5,893,665.21
以内
一至
1,560,083.94 1.49 676,208.21 6,762,082.13 5.18 676,208.21
二年
二至
2,636,851.48 2.51 1,901,491.05 12,676,606.97 9.70 1,901,491.05
三年
三至
800,807.81 0.76 2,738,926.88 9,129,756.28 6.99 2,738,926.88
四年
四至
8,328,948.47 7.94 1,259,280.58 2,098,800.96 1.61 1,259,280.58
五年
五年
3,855,920.44 3.68 1,757,119.48 1,757,119.48 1.34 1,757,119.48
以上
合计 104,883,031.91 100.00 14,226,691.41 130,652,119.42 100.00 14,226,691.41
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额
重大
27,451,238.05 26.17 1,647,074.28 11.58 52,315,459.91 40.04 3,138.927.59 22.06
的应
收账
款
单项
金额
不重
大但
按信
用
风险
特征
组合
后该
组合
的
风险
较大
的应
收账
款
其他
不重
大应 77,431,793.86 73.83 12,579,617.13 88.42 78,336,659.51 59.96 11.087,763.82 77.94
收账
款
合计 104,883,031.91 -- 14,226,691.41 -- 130,652,119.42 -- 14,226,691.41 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 14,226,691.41 14,226,691.41
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
27,451,238.05 26.17 52,315,459.91 40.04
合计及比例
主要单位
单位:万元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐比例(%)
佛山市美的家用电器有限公司 841.12 一年以内 货款 6
南京汉强汽车销售公司 800.00 一年以内 货款 6
武汉现代客车销售有限公司 506.27 一年以内 货款 6
广东顺德陈村联达通机电器有限公司 347.65 一年以内 货款 6
南京飙驰贸易有限公司 250.08 一年以内 货款 6
合计 2,745.12 -- -- --
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 7,763,321.36 46.02 245,350.82 4,089,180.24 33.53 245,350.82
一至二年 2,478,867.59 14.69 127,430.47 1,274,304.68 10.45 127,430.47
二至三年 711,160.45 4.21 128,157.55 854,383.68 7.00 128,157.55
三至四年 980,627.92 5.81 166,230.84 554,102.81 4.54 166,230.84
四至五年 1,926,368.39 11.42 1,270,876.99 2,118,128.32 17.37 1,270,876.99
五年以上 3,010,466.03 17.85 3,307,169.03 3,307,169.03 27.11 3,307,169.03
合计 16,870,811.74 100.00 5,245,215.70 12,197,268.76 100.00 5,245,215.70
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的其他 6,993,828.58 41.46 1,925,441.21 36.71 5,269,913.26 43.21 2,237,647.62 42.66
应收款
项
单项金
额不重
大但按
信用风
险
特征组
合后该
组合的
风险较
大
的其他
应收款
项
其他不
重大其
9,876,983.16 58.54 3,319,774,49 63.29 6,927,355.50 56.79 3,007,568.08 57.34
他应收
款项
合计 16,870,811.74 -- 5,245,215.70 -- 12,197,268.76 -- 5,245,215.70 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 5,245,215.70 5,245,215.70
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
6,993,828.58 41.46 5,269,913.26 43.21
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐比例（%）
销售公司 243.26 一年以内 6
陈黎平 149.19 一年以内 6
江西博恒实业有限公司 135.00 一年以内 6
金瑞期货经纪有限公司 90.00 一年以内 6
汤德军 81.88 一年以内 6
合计 699.33 -- -- --
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 50,445,683.26 96.95 3,408,692.79 68.27
一至二年 59,407.97 0.11 182,944.21 3.66
二至三年 152,760.41 0.30 95,640.64 1.92
三年以上 1,374,617.13 2.64 1,305,674.61 26.15
合计 52,032,468.77 100.00 4,992,952.25 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
44,732,420.20 85.97 2,189,825.06 43.86
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间
上饶福田房地产开发有限公司 3,500.00 一年以内
江西磐鑫达贸易有限公司 443.00 一年以内
江西铜业股份有限公司 248.04 一年以内
江西森翔物流公司 163.80 一年以内
上饶县乡镇财政管理局 118.40 一年以内
合计 4,473.24 --
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 25,040,271.10 323,512.82 24,716,758.28 42,067,966.68 323,512.82 41,744,453.86
料
库
存
573,374.58 573,374.58
商
品
在
产 148,009,578.10 148,009,578.10 97,672,255.45 97,672,255.45
品
产
成 121,312,739.83 125,824.06 121,186,915.77 116,304,959.96 125,824.06 116,179,135.90
品
低
值
易 1,171,057.57 1,171,057.57 1,146,272.33 1,146,272.33
耗
品
合
296,107,021.18 449,336.88 295,657,684.30 257,191,454.42 449,336.88 256,742,117.54
计
7、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
单位:元币种:人民币
项目 期末账面余额 年初账面余额
国债 2,632,855.37 2,632,855.37
合计 2,632,855.37 2,632,855.37
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 312,961,512.80 1,403,809.91 1,241,896.00 313,123,426.71
其中：房屋及建筑物 166,959,183.11 1,271,298.88 168,230,481.99
机器设备 98,511,146.86 7,384.00 1,204,896.00 97,313,634.86
运输设备 7,726,183.56 37,000.00 7,689,183.56
电子通讯设备 3,955,175.19 109,277.03 4,064,452.22
电器仪器设备 33,779,153.53 15,850.00 33,795,003.53
油漆设备 997,934.47 997,934.47
其他 1,032,736.08 1,032,736.08
二、累计折旧合计： 89,103,445.99 6,473,089.01 1,074,915.83 94,501,619.17
其中：房屋及建筑物 21,588,576.89 1,611,570.04 23,200,146.93
机器设备 35,428,689.63 1,887,000.94 1,039,025.83 36,276,664.74
运输设备 2,813,198.81 317,691.24 35,890.00 3,095,000.05
电子通讯设备 2,464,572.20 301,414.91 2,765,987.11
电器仪器设备 25,184,147.09 2,306,876.92 27,491,024.01
油漆设备 785,419.50 43,684.96 829,104.46
其他 838,841.87 4,850.00 843,691.87
三、固定资产净值合
223,858,066.81 218,621,807.54
计
其中：房屋及建筑物 145,370,606.22 145,030,335.06
机器设备 63,082,457.23 61,036,970.12
运输设备 4,912,984.75 4,594,183.51
电子通讯设备 1,490,602.99 1,298,465.11
电器仪器设备 8,595,006.44 6,303,979.52
油漆设备 212,514.97 168,830.01
其他 193,894.21 189,044.21
四、减值准备合计 231,100.38 231,100.38
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子通讯设备
电器仪器设备 231,100.38 231,100.38
油漆设备
其他
五、固定资产净额合
223,626,966.43 218,390,707.16
计
其中：房屋及建筑物 145,370,606.22 145,030,335.06
机器设备 63,082,457.23 61,036,970.12
运输设备 4,912,984.75 4,594,183.51
电子通讯设备 1,490,602.99 1,298,465.11
电器仪器设备 8,363,906.06 6,072,879.14
油漆设备 212,514.97 168,830.01
其他 193,894.21 189,044.21
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
电器仪器设备 890,840.00 363,001.98 231,100.38 296,737.64
9、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
在建工
227,947,907.01 227,947,907.01 144,877,753.12 144,877,753.12
程
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
线材2万吨工程 281,372,600.00 23,366,448.36 23,366,448.36
客车工程 130,500,000.00 63,117,019.72 59,703,705.53 122,820,725.25
网络工程 2,125,376.60 2,125,376.60
土建工程 79,635,356.80 79,635,356.80
合计 144,877,753.12 83,070,153.89 227,947,907.01
10、固定资产清理
单位:元币种:人民币
项目 期初数 期末数 期末有余额的转入清理的原因
房屋及建筑物 6,156,903.66 6,156,903.66
合计 6,156,903.66 6,156,903.66 －
11、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
3、土地
9,277,438.80 112,453.80 9,164,985.00
使用权
合计 9,277,438.80 112,453.80 9,164,985.00
12、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 19,471,907.11 19,471,907.11
二、存货跌价准备 449,336.88 449,336.88
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 231,100.38 231,100.38
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 20,152,344.37 20,152,344.37
13、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 227,760,000.00 47,721,700.00
担保借款 123,070,000.00 246,508,083.00
信用借款 40,000,000.00 48,600,000.00
保理借款 41,784,589.00
合计 390,830,000.00 384,614,589.00
14、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 102,000,000.00 53,000,000.00
合计 102,000,000.00 53,000,000.00
15、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴
二、职工福利费 221,672.37 1,248,047.44 832,165.47 637,554.34
三、社会保险费 56,588.30 277,304.22 333,892.52
其中:1.医疗保险费 724.60 19,208.00 19,932.60
2.基本养老保险费 3,402.40 227,353.90 230,756.30
3.失业保险费 52,461.30 30,742.32 83,203.62
四、住房公积金 430.00 6,136.00 1,534 5,032.00
五、其他 472,253.55 142,559.14 206,766.00 408,046.69
合计 750,944.22 1,674,046.80 1,040,465.47 1,384,525.55
18、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 474,294.56 1,053,871.73 按销项税额减进项税额计缴
消费税 按收入额计缴
营业税 7,483.27 375.00 按营业额计缴
所得税 -2,368,981.67 -1,908,981.67 按应纳所得税额的33%计缴
个人所得税 16,536.64 21,089.04
城建税 232,156.56 279,731.49 按实际应缴纳流转税额的7％计缴；
房产税 168,870.12 122,504.99
土地使用税 115,660.45 22,450.35
防洪基金 -679.50
教肓费附加 238,636.16 259,025.42
合计 -1,116,023.41 -149,933.65 --
19、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付股利 1,875,000.00
合计 1,875,000.00
20、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
21、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 173,400,000.00
担保借款 26,000,000.00 46,000,000.00
合计 199,400,000.00 46,000,000.00
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类
本币金额 本币金额
长期借款 199,400,000.00 46,000,000.00
合计 199,400,000.00 46,000,000.00
22、长期应付款：
单位:元币种:人民币
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 期末余额
转贷国债资金 15 7,540,000.00 2.28 7,540,000.00
23、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 125,000,000 100 125,000,000 100
24、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
102,999,476.00 102,999,476.00
价）
其他资本公积 334,761.07 334,761.07
合计 103,334,237.07 103,334,237.07
25、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,385,020.35 10,385,020.35
合计 10,385,020.35 10,385,020.35
26、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 4,267,950.10
加：年初未分配利润 56,983,853.38
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 1,875,000.00
未分配利润 59,376,803.48
27、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 237,408,580.95 314,866,944.27
其他业务收入 32,803,187.87 27,202,646.52
合计 270,211,768.82 342,069,590.79
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
客车 33,033,117.70 28,409,741.78 41,067,227.54 37,612,361.92
漆包线 204,034,175.66 184,415,261.00 267,913,125.69 241,238,016.30
其他 341,287.59 377,236.32 5,886,591.04 4,954,355.23
合计 237,408,580.95 213,202,239.10 314,866,944.27 283,804,733.45
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
客车 33,033,117.70 28,409,741.78 41,067,227.54 37,612,361.92
漆包线 204,034,175.66 184,415,261.00 267,913,125.69 241,238,016.30
其他 341,287.59 377,236.32 5,886,591.04 4,954,355.23
合计 237,408,580.95 213,202,239.10 314,866,944.27 283,804,733.45
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 9,040,459.98 8,211,053.30 5,552,952.22 4,997,656.99
华东地区 60,883,887.91 54,985,932.62 122,909,667.98 110,618,701.18
华南地区 120,041,608.88 107,931,130.51 141,029,610.15 126,926,649.14
西南地区 14,516,479.88 13,211,261.66 28,318,713.78 25,486,842.40
其他地区 32,926,144.30 28,862,861.01 17,056,000.14 15,774,883.74
合计 237,408,580.95 213,202,239.10 314,866,944.27 283,804,733.45
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
佛山市美的家用电器有限公司 33,698,784.49 14.19
广东新宝电器股份有限公司 19,706,298.52 8.30
广东顺德陈村联达通机电器有限公司 15,837,914.97 6.67
四川宜宾力源电机有限公司 10,159,728.70 4.28
上海申浪机电物资有限公司 9,405,426.76 3.96
合计 88,808,153.44 37.40
28、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
按实际应缴纳流转税
城建税 192,774.70 144,177.05
额的7％计缴；
按实际应缴纳流转税
教育费附加 82,617.73 61,790.15
额的3％计缴；
合计 275,392.43 205,967.20 --
29、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
其他 91,749.72 4,685.43
合计 91,749.72 4,685.43
30、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
其他 8,850.43 4,000.00
合计 8,850.43 4,000.00
31、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税
递延所得税
其他 1,402,562.09
合计 1,402,562.09
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 109,958.97 7,500.00
银行存款： 87,057,325.98 49,425,574.42
其他货币资金： 40,752,183.95 23,851,133.22
合计 127,919,468.90 73,284,207.64
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 6,589,852.70 6,699,790.35
合计 6,589,852.70 6,699,790.35
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年
87,502,432.63 83.59 6,808,732.32 97,217,136.57 74.98 5,833,028.19
以内
一至
1,560,083.94 1.49 264,688.21 6,762,082.13 5.22 676,208.21
二年
二至
2,636,851.48 2.52 79,510.72 12,676,606.97 9.78 1,901,491.05
三年
三至 800,807.81 0.76 2,738,926.88 9,129,756.28 7.04 2,738,926.88
四年
四至
8,328,948.47 7.96 1,259,280.58 2,098,800.96 1.62 1,259,280.58
五年
五年
3,855,920.44 3.68 3,014,915.68 1,757,119.48 1.36 1,757,119.48
以上
合计 104,685,044.77 100.00 14,166,054.39 129,641,502.39 100.00 14,166,054.39
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单
项
金
额
重
大 27,451,238.05 26.22 1,647,074.28 11.63 52,315,459.91 40.35 3,138,927.59 22.16
的
应
收
账
款
单
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
应
收
账
款
其
他
不
重
大 77,233,806.72 73.78 12,518,980.11 88.37 77,326,042.48 59.65 11,027,126.80 77.84
应
收
账
款
合
104,685,044.77 -- 14,166,054.39 -- 129,641,502.39 -- 14,166,054.39 --
计
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 14,166,054.39 14,166,054.39
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
27,451,238.05 26.22 52,315,459.91 40.35
合计及比例
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以
7,614,103.36 45.54 315,780.38 5,263,006.24 39.37 315,780.38
内
一至二
2,478,867.59 14.83 127,430.47 1,274,304.68 9.53 127,430.47
年
二至三
711,160.45 4.25 128,157.55 854,383.68 6.39 128,157.55
年
三至四
980,627.92 5.86 166,230.84 554,102.81 4.14 166,230.84
年
四至五
1,926,368.39 11.52 1,270,876.99 2,118,128.32 15.84 1,270,876.99
年
五年以
3,010,466.03 18.00 3,307,169.03 3,307,169.03 24.73 3,307,169.03
上
合计 16,721,593.74 100.00 5,315,645.26 13,371,094.76 100.00 5,315,645.26
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额
重大
的其 6,993,828.58 41.83 1,925,441.21 36.22 5,269,913.26 39.41 2,237,647.62 42.10
他应
收款
项
单项
金额
不重
大但
按信
用风
险
特征
组合
后该
组合
的风
险较
大
的其
他应
收款
项
其他
不重
大其 9,727,765.16 58.17 3,390,204.05 63.78 8,101,181.50 60.59 3,077,997.64 57.90
他应
收款
项
合计 16,721,593.74 -- 5,315,645.26 -- 13,371,094.76 -- 5,315,645.26 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 5,315,645.26 5,315,645.26
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
6,993,828.58 41.83 5,984,461.47 44.76
合计及比例
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 48,109,554.26 96.81 3,552,432.80 69.16
一至二年 59,407.97 0.12 182,944.21 3.56
二至三年 152,760.41 0.30 95,640.64 1.86
三年以上 1,374,617.13 2.77 1,305,674.61 25.42
合计 49,696,339.77 100.00 5,136,692.26 100.00
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 25,040,271.10 323,512.82 24,716,758.28 42,066,513.68 323,512.82 41,743,000.86
料
库
存
69,479.80 69,479.80 290,775.51 69,479.80 221,295.71
商
品
在
产 148,009,578.10 148,009,578.10 97,672,255.45 97,672,255.45
品
产
成 121,312,739.83 125,824.06 121,186,915.77 116,007,640.09 56,344.26 115,951,295.83
品
消
耗
性
生
物
资
产
低
值
易 100,339.92 100,339.92 -264,710.32 -264,710.32
耗
品
合
294,532,408.75 449,336.88 294,083,071.87 255,772,474.41 449,336.88 255,323,137.53
计
7、持有至到期投资
(1)持有至到期投资情况
单位:元币种:人民币
项目 期末账面余额 年初账面余额
国债 2,632,855.37 2,632,855.37
合计 2,632,855.37 2,632,855.37
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 312,952,127.33 1,403,809.91 1,241,896.00 313,114,041.24
其中：房屋及建筑物 166,959,183.11 1,271,298.88 168,230,481.99
机器设备 98,511,146.86 7,384.00 1,204,896.00 97,313,634.86
运输设备 7,726,183.56 37,000.00 7,689,183.56
电子通讯设备 3,945,789.72 4,055,066.75
电器仪器设备 33,779,153.53 15,850.00 33,795,003.53
油漆设备 997,934.47 997,934.47
其他 1,032,736.08 1,032,736.08
二、累计折旧合计： 89,102,687.35 6,472,520.03 1,074,915.83 94,500,291.55
其中：房屋及建筑物 21,588,576.89 1,611,570.04 23,200,146.93
机器设备 35,428,689.63 1,887,000.94 1,039,025.83 36,276,664.74
运输设备 2,813,198.81 317,691.24 35,890.00 3,095,000.05
电子通讯设备 2,463,813.56 300,845.93 2,764,659.49
电器仪器设备 25,184,147.09 2,306,876.92 27,491,024.01
油漆设备 785,419.50 43,684.96 829,104.46
其他 838,841.87 4,850.00 843,691.87
三、固定资产净值合
223,849,439.98 218,613,749.69
计
其中：房屋及建筑物 145,370,606.22 145,030,335.06
机器设备 63,082,457.23 61,036,970.12
运输设备 4,912,984.75 4,594,183.51
电子通讯设备 1,481,976.16 1,290,407.26
电器仪器设备 8,595,006.44 6,303,979.52
油漆设备 212,514.97 168,830.01
其他 193,894.21 189,044.21
四、减值准备合计 231,100.38 231,100.38
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子通讯设备
电器仪器设备 231,100.38 231,100.38
油漆设备
其他
五、固定资产净额合
223,618,339.60 218,382,649.31
计
其中：房屋及建筑物 145,370,606.22 145,030,335.06
机器设备 63,082,457.23 61,036,970.12
运输设备 4,912,984.75 4,594,183.51
电子通讯设备 1,481,976.16 1,290,407.26
电器仪器设备 8,363,906.06 6,072,879.14
油漆设备 212,514.97 168,830.01
其他 193,894.21 189,044.21
(2)暂时闲置的固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
电器仪器设备 890,840.00 363,001.98 231,100.38 296,737.64
9、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
备 备
在建工
227,947,907.01 227,947,907.01 144,877,753.12 144,877,753.12
程
10、固定资产清理
单位:元币种:人民币
项目 期初数 期末数 期末有余额的转入清理的原因
房屋及建筑物 6,156,903.66 6,156,903.66
合计 6,156,903.66 6,156,903.66 －
11、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
土地使用
9,277,438.80 112,453.80 9,164,985.00
权
合计 9,277,438.80 112,453.80 9,164,985.00
12、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 19,481,699.65 19,481,699.65
二、存货跌价准备 449,336.88 449,336.88
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 231,100.38 231,100.38
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 20,162,136.91 20,162,136.91
13、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 227,760,000.00 47,721,700.00
担保借款 123,070,000.00 246,508,300.00
信用借款 40,000,000.00 48,600,000.00
保理借款 41,784,589.00
合计 390,830,000.00 384,614,589.00
14、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 102,000,000.00 53,000,000.00
合计 102,000,000.00 53,000,000.00
15、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴
二、职工福利费 204,624.30 1,241,167.84 832,165.47 613,626.67
三、社会保险费 56,588.30 277,304.22 333,892.52
其中:1.医疗保险费 19,208.00 19,208.00
2.基本养老保险费 227,353.90 227,353.90
3.失业保险费 56,588.30 30,742.32 87,330.62
四、住房公积金 6,136.00 1,534.00 4,602.00
五、其他 469,201.53 142,559.14 206,766.00 404,994.67
合计 730,414.13 1,667,167.20 1,040,465.47 1,357,115.86
18、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 576,766.97 1,252,196.65
营业税 7,483.27 375.00
所得税 -2,368,981.67 -1,908,981.67
个人所得税 16,284.64 20,942.76
城建税 218,908.43 266,483.36
房产税 168,870.12 122,504.99
土地使用税 115,660.45 22,450.35
防洪基金
教肓费附加 232,958.39 253,347.65
合计 -1,032,049.40 29,319.09 --
19、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付股利 1,875,000.00
合计 1,875,000.00
20、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
21、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 173,400,000.00
担保借款 26,000,000.00 46,000,000.00
合计 199,400,000.00 46,000,000.00
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类
本币金额 本币金额
长期借款 199,400,000.00 46,000,000.00
合计 199,400,000.00 46,000,000.00
22、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
价）
其他资本公积 103,334,237.07 103,334,237.07
合计 103,334,237.07 103,334,237.07
23、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,385,020.35 10,385,020.35
合计 10,385,020.35 10,385,020.35
24、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 4,579,158.17
加：年初未分配利润 56,927,069.01
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 1,875,000.00
未分配利润 59,631,227.18
25、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 237,067,293.36 314,358,622.76
其他业务收入 31,715,838.33 27,482,417.89
合计 268,783,131.69 341,561,269.28
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
客车 33,033,177.70 28,409,741.78 40,558,906.03 37,596,969.62
漆包线 204,034,175.66 184,415,261.00 267,913,125.69 241,238,016.30
其他 5,886,591.04 4,954,355.23
合计 237,067,293.36 212,825,002.78 314,358,622.76 283,789,341.15
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
客车 33,033,177.70 28,409,741.78 40,558,906.03 37,596,969.62
漆包线 204,034,175.66 184,415,261.00 267,913,125.69 241,238,016.30
其他 5,886,591.04 4,954,355.23
合计 237,067,293.36 212,825,002.78 314,358,622.76 283,789,341.15
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 9,040,459.98 8,211,053.30 5,552,952.22 4,959,448.64
华东地区 60,542,600.32 54,608,696.30 122,909,667.98 110,125,643.44
华南地区 120,041,608.88 107,931,130.51 141,029,610.15 128,731,602.24
西南地区 14,516,479.88 13,211,261.66 28,318,713.78 25,373,242.76
其他地区 32,926,144.30 28,862,861.01 16,547,678.63 14,599,404.07
合计 237,067,293.36 212,825,002.78 314,358,622.76 283,789,341.15
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
佛山市美的家用电器有限公司 33,698,784.49 14.19
广东新宝电器股份有限公司 19,706,298.52 8.30
广东顺德陈村联达通机电器有限公司 15,837,914.97 6.67
四川宜宾力源电机有限公司 10,159,728.70 4.28
上海申浪机电物资有限公司 9,405,426.76 3.96
合计 88,808,153.44 37.40
26、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 192,774.70 144,177.05
教育费附加 82,617.73 61,790.15
合计 275,392.43 205,967.20 --
27、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
其他 91,749.72 4,685.43
合计 91,749.72 4,685.43
28、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
其他 8,850.43 4,000.00
合计 8,850.43 4,000.00
29、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税
递延所得税
其他 1,402,562.09
合计 1,402,562.09
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
母公司名 注册 业务 母公司对本企业 母公司对本企业 本企业最终
注册资本
称 地 性质 的持股比例(%) 的表决权比例(%) 控制方
江西信江 江西博能实
江西
实业有限 135,590,000.00 45.61 45.61 业集团有限
上饶
公司 公司
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)
江西博恒实业有限公司 江西上饶 300 94
3、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交
关联交
关联方 易定价 占同类交易
易内容 占同类交易金
原则 金额 金额 金额的比例
额的比例(%)
(%)
江西博能实 从博能
每月长
业集团有限 采购原 60,696,022.48 22.22 24,284,487.54 9.74
江均价
公司 材料
(2)关联担保情况
单位:元币种:人民币
是否履行
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
完毕
江西鑫新实业股份 江西博能实业集团 2007年6月29日—2008
10,000,000.00
有限公司 有限公司 年6月27日
江西鑫新实业股份 江西博能实业集团 2006年8月3日—2008年
10,000,000.00
有限公司 有限公司 8月1日
江西鑫新实业股份 江西博能实业集团 2006年8月3日—2008年
10,000,000.00
有限公司 有限公司 7月22日
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
2007年7月6日收到客车拆迁补偿款2820万元。
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 1.431 1.437 0.034 0.034
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
0.470 0.472 0.033 0.033
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 2,847,626.08
追溯调整项目影响合计数 -5,020.11
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） 2,842,605.97
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签署的半年度报告正文；
2、载有法定代表人、会计主人员亲笔签字并盖章的公司半年度财务报告正文；
3、报告期内公司在《上海证券报》披露过的公司所有文件的正文及公告原稿
董事长： 温显来
江西鑫新实业股份有限公司
2007年8月20日