北京东方全景文化传媒有限公司财务报表附注
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
5. 存货
（1）存货分类
期末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 75,123,057.17 31,229,995.69 43,893,061.48
在产品 37,771,721.56 3,777,172.16 33,994,549.40
原材料 9,816,336.61 2,690,667.35 7,125,669.26
合计 122,711,115.34 37,697,835.20 85,013,280.14
（续表）
期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 54,464,658.62 24,930,545.70 29,534,112.92
在产品 37,377,679.95 0.00 37,377,679.95
原材料 9,677,695.77 693,561.51 8,984,134.26
合计 101,520,034.34 25,624,107.21 75,895,927.13
(2)存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或 期末余额
计提 其他 其他
转销
库存商品 24,930,545.70 6,299,449.99 0.00 0.00 0.00 31,229,995.69
在产品 0.00 3,777,172.16 0.00 0.00 0.00 3,777,172.16
原材料 693,561.51 1,997,105.84 0.00 0.00 0.00 2,690,667.35
合计 25,624,107.21 12,073,727.99 0.00 0.00 0.00 37,697,835.20
6. 其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 2,793,542.80 1,901,066.07
合计 2,793,542.80 1,901,066.07
7. 固定资产
项目 期末余额 期初余额
固定资产 171,523.81 2,600,517.95
固定资产清理 0.00 0.00
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（1）政府补助项目
本期 其 与资产
本期计入 本期计入
政府补助 新增 他 相关/
期初余额 营业外收 其他收益 期末余额
项目 补助 变 与收益
入金额 金额
金额 动 相关
电影事业
与收益
发展专项 300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000.00
相关
资金
合计 300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000.00 -
16. 实收资本
本期
股东名称 期初金额 本期增加 期末金额
减少
中文天地出版传媒
33,165,000.00 70,000,000.00 0.00 103,165,000.00
集团股份有限公司
合计 33,165,000.00 70,000,000.00 0.00 103,165,000.00
17. 资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 38,000,000.00 0.00 6,757,967.26 31,242,032.74
合计 38,000,000.00 0.00 6,757,967.26 31,242,032.74
18. 盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,111,406.65 0.00 0.00 1,111,406.65
合计 1,111,406.65 0.00 0.00 1,111,406.65
19. 未分配利润
项目 本期 上期
上期期末余额 -46,138,835.16 -37,190,758.27
加：期初未分配利润调整数 0.00 0.00
本期期初余额 -46,138,835.16 -37,190,758.27
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -14,966,785.64 -8,948,076.89
加：所有者权益内部结转-其他 6,757,967.26 0.00
期末未分配利润 -54,347,653.54 -46,138,835.16
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20. 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 104,673.01 219,629.06 171,698.11 0.00
合计 104,673.01 219,629.06 171,698.11 0.00
21. 税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
房产税 12,565.34 12,565.34
车船使用税 2,350.00 2,350.00
印花税 2,021.40 116.30
土地使用税 59.40 59.40
合计 16,996.14 15,091.04
22. 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 238,186.53 30,271.29
差旅费 0.00 104,730.37
合计 238,186.53 135,001.66
23. 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬 2,429,411.35 2,312,289.98
折旧及摊销费 187,914.17 201,808.90
办公费 165,317.51 401,105.52
租赁费 31,471.33 252,742.11
业务招待费 14,090.04 17,476.12
其他 322,661.63 97,889.44
合计 3,150,866.03 3,283,312.07
24. 财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 684,400.01 707,600.00
减：利息收入 262,853.54 324,675.32
加：汇兑损失 0.00 0.00
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31. 营业外支出
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 675.60 0.00 675.60
其中：固定资产处置损失 675.60 0.00 675.60
合计 675.60 0.00 675.60
32. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营活动有关的现金
1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
利息收入 262,853.54 324,675.32
往来款 8,236.00 17,818,721.05
其他 391,546.65 240,000.00
合计 662,636.19 18,383,396.37
2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上期金额
往来款及垫付款 14,830,195.52 18,024,455.47
营业费用、管理费用 771,727.04 904,214.85
手续费 5,724.74 6,094.53
合计 15,607,647.30 18,934,764.85
（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量： — —
净利润 -14,966,785.64 -8,948,076.89
加：资产减值准备 12,073,727.99 3,883,722.70
信用资产减值损失 -101,281.67 1,676,270.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
185,251.61 199,146.34
产折旧
无形资产摊销 2,662.56 2,662.56
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
1,009.05 0.00
失（收益以“-”填列）
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上期金额
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 0.00 0.00
公允价值变动损益（收益以“-”填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“-”填列） 684,400.01 707,600.00
投资损失（收益以“-”填列） -43,399.04 0.00
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 0.00 0.00
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“-”填列） -244,544.40 -2,863,433.73
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 1,692,453.98 -454,918.19
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -16,813,266.88 223,915.37
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -17,529,772.43 -5,573,111.84
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： — —
3.现金及现金等价物净变动情况： — —
现金的期末余额 5,169,210.87 22,612,852.87
减：现金的期初余额 22,612,852.87 28,899,894.80
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -17,443,642.00 -6,287,041.93
（3） 现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 期初余额
一、现金 5,169,210.87 22,612,852.87
其中：库存现金 2,204.91 4,682.34
可随时用于支付的银行存款 5,167,005.96 22,608,170.53
二、现金等价物 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 5,169,210.87 22,612,852.87
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现
0.00 0.00
金和现金等价物
（4） 本年收到的处置子公司的现金净额
项目 本年金额
本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 1,105,937.46
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 337,334.02
加：以前期间发生的处置子公司于本年收到的现金或现金等价物 0.00
处置子公司收到的现金净额 768,603.44
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