陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

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    陕西宝光真空电器股份有限公司

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    2009 年年度报告陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

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    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、会计数据和业务数据摘要............................................................ 3

    四、股本变动及股东情况................................................................ 4

    五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 7

    六、公司治理结构...................................................................... 9

    七、股东大会情况简介................................................................. 12

    八、董事会报告....................................................................... 13

    九、监事会报告....................................................................... 18

    十、重要事项......................................................................... 18

    十一、财务会计报告................................................................... 21

    十二、备查文件目录................................................................... 70陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

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    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    (四) 公司负责人祁勇、主管会计工作负责人蒋华明及会计机构负责人（会计主管人员）袁卫孝声明：

    保证年度报告中财务报告的真实、完整。

    (五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？

    否

    (六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

    否

    二、公司基本情况

    (一) 公司信息

    公司的法定中文名称 陕西宝光真空电器股份有限公司

    公司的法定中文名称缩写 宝光股份

    公司的法定英文名称 Shaanxi Baoguang Vacuum Electronic Apparatus Co.,Ltd.

    公司的法定英文名称缩写 BVEA

    公司法定代表人 祁勇

    (二) 联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 蒋华明（代） 李文青

    联系地址 陕西省宝鸡市宝光路53 号

    电话 0917—3561512

    传真 0917—3561512

    电子信箱 office@baoguang.com.cn

    (三) 基本情况简介

    注册地址 陕西省宝鸡市高新技术开发区英达路五号

    注册地址的邮政编码 721006

    办公地址 陕西省宝鸡市宝光路53 号

    办公地址的邮政编码 721006

    公司国际互联网网址 http://www.baoguang.com.cn

    电子信箱 office@baoguang.com.cn

    (四) 信息披露及备置地点

    公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》

    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

    公司年度报告备置地点 陕西宝光真空电器股份有限公司董事会办公室

    (五) 公司股票简况

    公司股票简况

    股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

    A 股 上海证券交易所 宝光股份 600379陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

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    (六) 其他有关资料

    公司首次注册登记日期 1997 年12 月31 日

    公司首次注册登记地点 陕西省工商行政管理局

    最近一次变更

    公司变更注册登记日期 2008 年4 月11 日

    公司变更注册登记地点 陕西省工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号 610000100085935

    税务登记号码 610302709901893

    组织机构代码 70990189-3

    公司聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所

    公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座9 层

    三、会计数据和业务数据摘要

    (一) 主要会计数据

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    营业利润 17,516,808.77

    利润总额 24,616,933.49

    归属于上市公司股东的净利润 21,478,081.23

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,414,273.82

    经营活动产生的现金流量净额 47,074,119.37

    (二) 非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -889,329.79 固定资产报废及处置损失

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切

    相关，按照国家统一标准定额或定量享受的

    政府补助除外）

    7,921,586.01 计入营业外收入的政府补助

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 67,868.50 其他营业外收支净额

    所得税影响额 -1,064,493.71 按15%的税率计算

    少数股东权益影响额（税后） 28,176.40 陶瓷科技少数股东非经常性损益

    合计 6,063,807.41

    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

    单位：元 币种：人民币

    主要会计数据 2009 年 2008 年

    本期比上年同期增减

    (%)

    2007 年

    营业收入 505,519,295.65 452,781,886.71 11.65 373,736,702.13

    利润总额 24,616,933.49 7,571,502.22 225.13 7,845,870.88

    归属于上市公司股东的净利润 21,478,081.23 6,415,934.71 234.76 7,445,617.82

    归属于上市公司股东的扣除非经常

    性损益的净利润

    15,414,273.82 5,815,480.56 165.06 -5,042,636.36

    经营活动产生的现金流量净额 47,074,119.37 7,276,566.38 546.93 21,583,696.80

    2009 年末 2008 年末

    本期末比上年同期末

    增减(%)

    2007 年末

    总资产 569,704,323.61 516,265,782.41 10.35 480,999,712.05

    所有者权益（或股东权益） 340,148,488.14 318,670,406.91 6.74 312,494,472.20陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

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    主要财务指标 2009 年2008 年

    本期比上年同期增减

    (%)

    2007 年

    基本每股收益（元／股） 0.1002 0.0359 179.11 0.0417

    稀释每股收益（元／股） 0.1002 0.0359 179.11 0.0417

    扣除非经常性损益后的基本每股收益（元

    ／股）

    0.0719 0.0325 121.23 -0.0282

    加权平均净资产收益率（%） 6.52 2.053 增加4.467 个百分点 2.390

    扣除非经常性损益后的加权平均净资产

    收益率（%）

    4.68 1.826 增加2.854 个百分点 -1.619

    每股经营活动产生的现金流量净额（元／

    股）

    0.2195 0.0407 439.31 0.1208

    2009 年

    末

    2008 年

    末

    本期末比上年同期末增

    减(%)

    2007 年

    末

    归属于上市公司股东的每股净资产（元／

    股）

    1.586 1.784 -11.10 1.749

    (四) 采用公允价值计量的项目

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额

    交易性金融资产 164,930.00 213,580.00 48,650.00 101,450.00

    合计 164,930.00 213,580.00 48,650.00 101,450.00

    四、股本变动及股东情况

    (一) 股本变动情况

    1、股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送

    股

    公积金转股小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条件股份 67,263,900 37.64 13,452,780 13,452,780 80,716,680 37.64

    1、国家持股

    2、国有法人持股 27,131,950 15.18 5,426,390 5,426,390 32,558,340 15.18

    3、其他内资持股 40,131,950 22.46 8,026,390 8,026,390 48,158,340 22.46

    其中： 境内非国有法人持股 40,131,950 22.46 8,026,390 8,026,390 48,158,340 22.46

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中： 境外法人持股

    境外自然人持股

    二、无限售条件流通股份 111,416,600 62.36 22,283,320 22,283,320 133,699,920 62.36

    1、人民币普通股 111,416,600 62.36 22,283,320 22,283,320 133,699,920 62.36

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 178,680,500 100 35,736,100 35,736,100 214,416,600 100

    股份变动的批准情况

    2009 年4 月9 日公司2008 年度股东大会审议批准了《二○○八年度资本公积金转增股本方案》，

    股东大会决议公告刊登于2009 年4 月10 日《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站。

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    2、限售股份变动情况

    单位：股

    股东名称

    年初限售

    股数

    本年解除限

    售股数

    本年增加限

    售股数

    年末限售

    股数

    限售原因 解除限售日期

    陕西宝光集团有限公司 26,065,975 10,720,830 5,213,195 20,558,340 股改承诺 2009 年11 月5 日

    北京茂恒投资管理有限公司 24,065,975 10,720,830 4,813,195 18,158,340 股改承诺 2009 年11 月5 日

    长宜环保工程有限公司 16,065,975 10,720,830 3,213,195 8,558,340 股改承诺 2009 年11 月5 日

    陕西省技术进步投资有限公司 1,065,975 1,279,170 213,195 0 股改承诺 2009 年11 月5 日

    合计 67,263,900 33,441,660 13,452,780 47,275,020 / /

    (二) 证券发行与上市情况

    1、前三年历次证券发行情况

    截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

    2、公司股份总数及结构的变动情况

    报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

    3、现存的内部职工股情况

    本报告期末公司无内部职工股。

    (三) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 28,226 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比例

    (%)

    持股总数 报告期内增减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    陕西宝光集团有限公司 国有法人19.59 42,000,000 7,000,000 20,558,340

    质押

    21,000,000

    北京茂恒投资管理有限公司 境内非国有法人12.77 27,379,170 -5,620,830 18,158,340

    质押

    24,800,000

    长宜环保工程有限公司 境内非国有法人8.29 17,779,170 -7,220,830 8,558,340

    质押

    16,200,000

    陕西省技术进步投资有限责

    任公司

    国有法人4.65 9,960,000 -40,000 0 无

    中国长城工业总公司 国有法人0.86 1,841,300 -3,108,700 0 无

    赵华 境内自然人0.32 680,300 未知 0 未知

    陈晓云 境内自然人0.30 646,200 未知 0 未知

    许兆斌 境内自然人0.30 640,150 未知 0 未知

    陈洁 境内自然人0.30 636,290 未知 0 未知

    陈凤敏 境内自然人0.30 633,900 未知 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量

    陕西宝光集团有限公司 21,441,660 人民币普通股

    陕西省技术进步投资有限责任公司 9,960,000 人民币普通股

    长宜环保工程有限公司 9,220,830 人民币普通股

    北京茂恒投资管理有限公司 9,220,830 人民币普通股

    中国长城工业总公司 1,841,300 人民币普通股

    赵华 680,300 人民币普通股

    陈晓云 646,200 人民币普通股

    许兆斌 640,150 人民币普通股

    陈洁 636,290 人民币普通股

    陈凤敏 633,900 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    公司前四名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披

    露管理办法》中规定的一致行动人，未知第五名至第十名股东与其他股东之间是否存

    在关联关系或是否属于一致行动人；

    ①公司第一大股东陕西宝光集团有限公司于2005 年8 月10 日，将其持有的我公司1750 万股国有

    法人股(占公司总股本的11.07%)质押给中国农业银行宝鸡高新技术产业开发区支行，用于申请短期流

    动资金贷款人民币2500 万元，2009 年4 月27 日，公司向全体股东每10 股转增2.0 股，质押股份增陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

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    至2100 万股。截至报告期末，质押尚未解除。

    ②2009年12 月9 日，北京茂恒投资管理有限公司将所持本公司的24,800,000 股份（其中6,641,660

    股为无限售流通股，18,158,340 股为限售流通股）质押给华安财产保险股份有限公司（详见公司

    2009-26 号公告）。

    ③2009 年12 月9 日，长宜环保工程有限公司将所持本公司的16,200,000 股份（其中7,641,660

    股为无限售流通股，8,558,340 股为限售流通股）质押给华安财产保险股份有限公司（详见公司2009-27

    号公告）。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    1 陕西宝光集团有限公司 20,558,340 2010 年11 月5 日 20,558,340

    （1）G+12 个月内不出售；

    （2）在上述（1）承诺期期

    满后出售数量占公司股份

    总数的比例在十二个月内

    不超过百分之五，在二十四

    个月之内不超过百分之十

    2 北京茂恒投资管理有限公司 18,158,340 2010 年11 月5 日 18,158,340 同上

    3 长宜环保工程有限公司 8,558,340 2010 年11 月5 日 8,558,340 同上

    上述股东关联关系或一致行动人的说明

    上述股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司

    股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    2、控股股东及实际控制人情况

    (1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍

    2009 年9 月23 日，本公司收到第一大股东陕西宝光集团有限公司（以下简称“宝光集团”）的

    有关函件获悉：宝光集团于2009 年9 月22 日接到中国西电集团公司（原西安电力机械制造公司，以

    下简称“西电集团”）转来的《国务院国有资产监督管理委员会关于陕西宝光集团有限公司和陕西陕

    开集团有限公司国有股权无偿划转有关问题的批复》（国资产权[2009]1052 号），同意西电集团无偿

    接收宝鸡市国资委持有的宝光集团92%的国有股权。划转完成后，宝光集团仍持有本公司股份4200 万

    股，占总股本的19.59%。 截止本报告发布之日，宝光集团相关工商变更登记手续已经办理完成。

    (2) 控股股东情况

    ○ 法人

    单位：元 币种：人民币

    名称 陕西宝光集团有限公司

    单位负责人或法定代表人 佟绍成

    成立日期 1997 年9 月27 日

    注册资本 110,000,000

    主要经营业务或管理活动

    电真空器件高、中、低压设备与电子陶瓷、电子

    玻璃、石墨制品的制造、销售、研制、开发。

    (3) 实际控制人情况

    ○ 法人

    单位：元 币种：人民币

    名称 中国西电集团公司

    单位负责人或法定代表人 张雅林

    成立日期 1959 年

    注册资本 1,499,660,000

    主要经营业务或管理活动

    电器机械及器材、机械电子一体化产品、电子通信设备(除专控)、普通机械的研究、

    设计、制造、销售；电站、电网成套工程的承包；房屋及设备的租赁。(以上经营

    范围除法律法规的前置许可项目，法律法规另有规定的从其规定)陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

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    (4) 控股股东及实际控制人变更情况

    新实际控制人名称 中国西电集团公司

    新实际控制人变更日期 2009 年9 月23 日

    新实际控制人变更情况刊登日期 2009 年9 月24 日

    新实际控制人变更情况刊登报刊 《中国证券报》、《证券时报》

    公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

    3、其他持股在百分之十以上的法人股东

    单位:万元 币种:人民币

    法人股东名称 法定代表人 成立日期 主要经营业务或管理活动 注册资本

    北京茂恒投资管理有

    限公司

    张荣华 2000 年8 月22 日

    项目投资；投资管理；投资咨询；技

    术服务、技术咨询、技术开发、技术

    转让。

    6,000

    五、董事、监事和高级管理人员

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

    单位：股

    姓名 职务

    性

    别

    年

    龄

    任期起始日期 任期终止日期

    年初

    持股

    数

    年末

    持股

    数

    报告期内从公司

    领取的报酬总额

    （万元）（税前）

    是否在股东单位

    或其他关联单位

    领取报酬、津贴

    祁勇 董事长 男 37 2008 年6 月24 日 2011 年6 月23 日 0 0 28 否

    佟绍成 总经理 男 56 2008 年6 月24 日 2009 年7 月28 日 0 0 15.17 否

    佟绍成 副董事长 男 56 2008 年6 月24 日 2011 年6 月23 日 0 0 11.25 否

    李明鑫 董事 男 58 2008 年6 月24 日 2011 年6 月23 日 0 0 3 是

    彭建华 董事 男 42 2009 年12 月27 日2011 年6 月23 日 0 0 0 否

    张荣华 董事 男 52 2008 年6 月24 日 2009 年12 月27 日0 0 3 是

    乔晟 独立董事 男 44 2008 年6 月24 日 2011 年6 月23 日 0 0 5 否

    胡铁权 独立董事 男 44 2008 年6 月24 日 2011 年6 月23 日 0 0 5 否

    崔景春 独立董事 男 67 2009 年12 月27 日2011 年6 月23 日 0 0 0 否

    陈勇 独立董事 男 48 2008 年6 月24 日 2009 年12 月27 日0 0 5 否

    周彦溪 监事会主席 男 60 2008 年6 月24 日 2011 年6 月23 日 0 0 3 是

    杨凯 监事 男 27 2008 年6 月24 日 2011 年6 月23 日 0 0 1.5 是

    黄炜 监事 男 30 2008 年6 月24 日 2011 年6 月23 日 0 0 1.5 是

    李军望 副总经理 男 45 2008 年6 月24 日 2009 年7 月28 日 0 0 11.67 否

    李军望 总经理 男 45 2009 年7 月29 日 2011 年6 月23 日 0 0 10.83 否

    张军 副总经理 男 36 2008 年6 月24 日 2011 年6 月23 日 0 0 20 否

    蒋华明 财务总监 男 37 2008 年6 月24 日 2011 年6 月23 日 0 0 20 否

    顾丕骥 副总经理 男 63 2008 年6 月24 日 2009 年12 月27 日0 0 20 否

    金宝长 董事会秘书 男 61 2008 年6 月24 日 2009 年12 月27 日0 0 20 否陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    8

    祁勇：现任北京茂恒投资管理有限公司副总经理，2006 年2 月22 日至今任本公司董事长。

    佟绍成：现任陕西宝光集团有限公司董事长、党委书记，宝鸡市宝光珊和电器有限公司董事长，宝

    鸡宝光精细化工有限公司董事长，2003 年7 月至今担任本公司副董事长，2007 年6 月26 日至2009

    年7 月28 日兼任本公司总经理。

    李明鑫：现任陕西宝光集团有限公司总经理。

    彭建华：历任国家建材局主任科员、中国建材进出口公司部门副经理、特华投资控股公司投行部副

    总，2007 年5 月起任华安财产保险股份有限公司资产管理中心副总经理。

    乔晟：2003 年4 月至今任北京普华投资担保有限公司财务总监。

    胡铁权：2002 年至今任北京北大纵横管理咨询公司办事处主任、项目总监，2009 年3 月至今任盛

    高管理咨询公司西安办事处主任。

    崔景春：曾多年在中国电力科学研究院工作，教授级高级工程师，现已退休。

    周彦溪：现任陕西宝光集团有限公司党委副书记、工会主席兼纪委书记。

    杨凯：2004 年7 月至2005 年5 月任湖南宝清食品有限公司区域营销总监；2005 年5 月至2006 年

    12 月任湖南四度空间管理咨询有限公司策划顾问；2007 年1 月至2007 年11 月任北京雅典广告有限公

    司会计；2007 年12 月至今任长宜环保工程有限公司财务部经理。

    黄炜：2003 年7 月至2006 年3 月任威能电子（上海）有限公司销售代表；2006 年4 月至2007 年

    12 月任HIS 深圳分公司销售经理；2008 年1 月至今任北京茂恒投资管理有限公司市场部经理。

    李军望：2002 年6 月至2009 年7 月任公司副总经理，2009 年7 月至今任公司总经理。

    张军：曾任北京科锐配电股份有限公司企管部经理、总经理助理，现任长宜环保工程有限公司副总

    经理。

    蒋华明：曾任山东齐鲁乙烯化工股份有限公司常务副总经理、副董事长；现任长宜环保工程有限公

    司财务总监，2009 年12 月27 日至今受公司董事会委托，代行董事会秘书职责。

    (二) 在股东单位任职情况

    姓名 股东单位名称 担任的职务任期起始日期

    任期终

    止日期

    是否领取

    报酬津贴

    佟绍成 陕西宝光集团有限公司 董事长 1997 年9 月 至今 否

    李明鑫 陕西宝光集团有限公司 总经理 2003 年10 月 至今 是

    张荣华 北京茂恒投资管理有限公司 总经理 2000 年3 月 至今 是

    祁勇 北京茂恒投资管理有限公司 副总经理 2006 年1 月 至今 否

    蒋华明 长宜环保工程有限公司 财务总监 2004 年11 月 至今 否

    张军 长宜环保工程有限公司 副总经理 2004 年6 月 至今 否

    黄炜 北京茂恒投资管理有限公司 市场部经理 2008 年1 月 至今 是

    杨凯 长宜环保工程有限公司 财务部经理 2007 年12 月 至今 是

    在其他单位任职情况

    姓名 其他单位名称 担任的职务任期起始日期

    任期终

    止日期

    是否领取

    报酬津贴

    佟绍成 施耐德（陕西）宝光电器有限公司董事 2006 年7 月 至今 否

    佟绍成 宝鸡市宝光珊和电器有限公司 董事长 2003 年10 月 至今 否

    佟绍成 宝鸡宝光精细化工有限公司 董事长 2004 年2 月 至今 否

    李明鑫 施耐德（陕西）宝光电器有限公司董事 2006 年7 月 至今 否

    陈勇 西安电子科技大学 副校长 2003 年5 月 至今 是

    胡铁权

    北京北大纵横管理咨询公司盛高

    管理咨询公司

    办事处主任

    项目总监

    2002 年 至今 是

    乔晟 北京普华投资担保有限公司 财务总监 2003 年4 月 至今 是

    彭建华

    华安财产保险股份有限公司资产

    管理中心

    副总经理 2007 年5 月 至今 是

    彭建华

    成都鹏博士电信传媒集团股份有

    限公司

    监事 2009 年5 月20 日 至今 否陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    9

    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

    董事、监事、高级管理人

    员报酬的决策程序

    董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会薪酬与考核委员会根

    据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的有关规定拟定董事、监事及

    高级管理人员的年度薪酬方案，由薪酬与考核委员会提交董事会审议，

    其中董事、监事的薪酬还需提交股东大会审议，待审议通过后由董事会

    薪酬与考核委员会按照年度考评结果实施发放。

    董事、监事、高级管理人

    员报酬确定依据

    依据重大决策执行情况以及公司年度经营目标和战略目标的完成情况。

    董事、监事和高级管理人

    员报酬的实际支付情况

    根据公司董事会薪酬与考核委员会对2009 年度经营指标的考核，全额发

    放2009 年度公司董（监）事津贴以及高级管理人员薪酬。

    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

    佟绍成 副董事长兼总经理 不再兼任总经理 工作调整

    张荣华 董事 离任 工作原因

    陈勇 独立董事 离任 工作原因

    彭建华 董事 选举 股东大会选举

    崔景春 独立董事 选举 股东大会选举

    李军望 总经理 聘任 董事会聘任

    顾丕骥 副总经理 离任 年届退休

    金宝长 董事会秘书 离任 年届退休

    (五) 公司员工情况

    在职员工总数 1,428

    公司需承担费用的离退休职工人数 59

    专业构成

    专业构成类别 专业构成人数

    管理人员 257

    技术人员 153

    销售人员 63

    生产及辅助人员 955

    教育程度

    教育程度类别 数量（人）

    研究生 12

    大学 196

    大专 251

    中专 139

    六、公司治理结构

    (一)公司治理的情况

    报告期内，公司严格按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票

    上市规则》等法律法规的规定依法营运。不断完善法人治理，规范公司运作，加强信息披露工作，继

    续深入开展及提高公司治理的专项活动，保障公司治理状况符合证监会的规范要求，不断提高公司规

    范运作水平。

    公司治理情况主要体现在以下几个方面：

    1、关于股东与股东大会

    公司严格按照相关法律法规的要求召集召开股东大会，并聘请律师对会议的召集召开程序、出席会

    议人员资格、表决程序及会议所通过的决议进行见证，充分保障所有股东特别是中小股东享有平等的

    知情权和应行使的权利，维护了股东的合法权益。陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    10

    2、关于控股股东和上市公司

    公司控股股东认真履行诚信义务，行为合法规范。公司控股股东对公司生产经营不存在重大不利影

    响，不存在侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况，不存在影响公司业务、人员、资产、机

    构独立性及公司开展同业竞争的情况。

    3、关于董事与董事会

    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司各位董事能够依据《董

    事会议事规则》等制度认真出席董事会，积极参加相关培训，科学决策，公司独立董事在工作中勤勉

    尽责，维护全体股东利益，特别是中小股东的利益。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬

    与考核委员会、提名委员会，并已制定相关工作细则，各委员会认真履行职责，发挥专业优势，在年

    报审计、薪酬考核等方面发挥了重要作用，提高了公司董事会决策的科学性。

    4、关于监事与监事会

    公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选举监事，监事会的人数和人员构成

    符合法律法规的要求，各位监事能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行职责，对公司财务、

    重大决策事项以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督。

    5、绩效评价与激励约束机制

    公司已经建立了公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价考核体系，年初由公司董事会向

    经理班子下达年度考核指标，年终由董事会薪酬与考核委员会负责综合评价考核，进行奖惩，公司董

    事会将与时具进，不断完善公司绩效评价与激励约束体系，促进公司长期健康稳定发展。

    6、信息披露与透明度

    公司董事会秘书负责公司的信息披露工作、接待投资者的来访和咨询，公司严格按照有关法律法规

    及公司《信息披露事务管理制度》的规定，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，耐心细致的答

    复股东的咨询，保证所有股东公平获得知情权，切实维护广大股东特别是中小股东的利益。

    7、利益相关者

    公司经营管理以诚信为本，不仅维护股东的利益，同时能够充分尊重和维护债权人、职工、客户等

    其他相关利益者的合法权益，在经济交往中做到诚实守信，公平交易。同时公司在环境保护、节能减

    排等方面以实际行动积极响应国家号召。

    8、公司治理整改情况总结

    公司自2007 年3 月以来认真开展了公司治理专项活动，经过了公司自查、公众评议和整改提高阶

    段。针对存在的问题，采取了一系列措施进行了整改，圆满完成了上市公司治理专项活动的相关工作，

    报告期内，公司进一步深入推进了公司治理工作，在《公司章程》中增加了大股东所持股份“占用即

    冻结”的相关条款，坚决杜绝大股东及其附属企业占用上市公司资金、资产、侵害上市公司利益情形

    的发生；另外根据证监会以及交易所的要求，在《公司章程》中完善现金分红的相关条款。公司将把

    提高公司治理水平和完善公司内控制度建设作为一项长期持续性工作，不断深入推进，促进公司平稳

    健康发展，切实维护全体股东的利益。

    （二）董事履行职责情况

    1、董事参加董事会的出席情况

    董事姓名

    是否独立

    董事

    本年应参

    加董事会

    次数

    亲自出席

    次数

    以通讯方

    式参加次

    数

    委托出席

    次数

    缺席次

    数

    是否连续两

    次未亲自参

    加会议

    祁勇 否 8 4 4 0 0 否

    佟绍成 否 8 4 4 0 0 否

    张荣华 否 6 0 3 3 0 否

    李明鑫 否 8 3 4 1 0 否

    彭建华 否 1 1 0 0 0 否

    崔景春 是 1 1 0 0 0 否

    胡铁权 是 8 4 4 0 0 否

    陈勇 是 5 2 2 1 0 否

    乔晟 是 8 4 4 0 0 否陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    11

    年内召开董事会会议次数 8

    其中：现场会议次数 4

    通讯方式召开会议次数 4

    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

    报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

    3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况

    公司已全面修订了《公司章程》中关于独立董事工作制度的相关章节，并制订《独立董事年报工作

    制度》，上述制度在独立董事的任职条件、行使职权原则、享有的权利、应履行的义务、年报编制和

    披露过程中的责任和义务等等方面作出了明确规定。独立董事按照上述制度的具体要求，及时了解公

    司的生产经营情况，全面关注公司的发展状况，积极出席公司召开的相关会议，对公司董事会审议的

    相关事项发表独立客观的意见，对董事会的科学决策规范运作以及公司稳定发展起到了积极作用，有

    效地维护公司全体股东特别是中小股东的合法权益。

    （二）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    业务方面独立情况

    公司具有完整的供应、生产和销售系统，具有独立完整的业务和面向市场

    自主经营的能力，公司拥有独立的技术研究队伍进行技术开发工作

    人员方面独立情况

    公司拥有经营运行所需的生产、销售、技术、管理等各类人员，并建立了

    独立、完整的劳动人事管理部门及相应的规章制度。公司高级管理人员均

    在本公司领取报酬，没有在控股股东单位领取薪酬；不存在控股股东干预

    公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况

    资产方面独立情况

    公司拥有经营主营业务所需的独立生产系统、辅助生产系统、配套设施和

    采购、销售系统，工业产权、非专利技术等无形资产均由本公司持有，不

    存在控股股东违规占用股份公司的资金资产及其他资源的情况

    机构方面独立情况

    公司完全按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规，建立了适

    合公司生产经营需要的组织机构和职能部门，内部机构与控股股东相互独

    立，不受股东单位的影响和控制

    财务方面独立情况

    本公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制

    度，同时在银行独立开户，自成立之日起依法独立纳税，能够独立作出财

    务决策

    (三) 公司内部控制制度的建立健全情况

    内部控制建设的总

    体方案

    公司根据《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所上市公司内部控制指

    引》等规范性文件的要求，充分考虑目标设定、内部环境、风险评估、控制活

    动、信息与沟通、内部监督等基本要素，以制定和完善基本管理制度为基础，

    针对公司业务实际需要，建立和完善公司的内部控制制度。内部控制制度涵盖

    了公司治理结构及议事规则、日常经营管理等各个方面，使内部控制体系完整、

    层次分明、执行有效。

    内部控制制度建立

    健全的工作计划及

    其实施情况

    报告期内在公司董事会的领导下，公司充分调动各职能部门、经营核算单位加

    强内部控制的积极性，强调内部控制对公司规范管理重要性，有计划、有步骤

    地对已有管理制度和工作流程进行了逐一梳理、补充和完善，确保各项管理和

    经营活动有序可循。

    内部控制检查监督

    部门的设置情况

    公司的审计部负责对公司下属部门、子公司的财务审核、制度流程执行情况稽

    查，保证内控执行质量。公司董事会审计委员会和公司审计部分别定期或不定

    期开展重点业务领域风险检查，并将重要风险向管理层或董事会汇报，督促改

    进和完善。有效防范了经营决策及管理风险，确保了公司的规范运作和健康发

    展。

    内部监督和内部控

    制自我评价工作开

    公司审计部对公司、子公司的经营活动、财务收支、经济效益等进行内部审计

    监督，并对其内部控制制度的建立和执行情况进行检查和评价。审计委员会对陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    12

    展情况 审计部的审计工作予以指导，协调内部控制审计工作及其他事宜。

    董事会对内部控制

    有关工作的安排

    董事会在报告期内对加强和完善内部控制制度的制订、完善和培训宣传工作计

    划提出了具体的建议和意见，并通过公司内审部门加强了内部控制的监督检查

    和指导，定期听取公司各项制度和流程的完善与执行情况，分析内部控制存在

    的缺陷和不足，同时提出整改要求，并跟踪内部控制缺陷整改情况。

    与财务核算相关的

    内部控制制度的完

    善情况

    公司按照企业会计制度、会计法、税法、经济法等相关法律、法规的规定，已

    经建立了较为完善的财务会计制度和财务内部控制体系。已制定了《财务收支

    预算管理办法》、《成本核算管理办法》、《存货管理办法》、《发票管理办

    法》、《费用报销管理办法》、《控股子公司财务管理办法》、《物资出门管

    理办法》、《应收账款管理办法》、《资产清查管理办法》，有效控制了生产

    各个环节的财务风险，公司财务核算的内部控制在重大方面具有完整性、合理

    性及有效性，随着公司业务的不断扩大和增长，公司将不断完善和补充财务核

    算内控制度。

    内部控制存在的缺

    陷及整改情况

    截止报告期末，公司未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。内部控

    制制度是一项长期而持续的系统工作，公司将继续完善内部控制制度，精细业

    务流程，不断强化公司内部控制。

    (四) 高级管理人员的考评及激励情况

    公司建立了对高级管理人员目标责任考核与激励体系，董事会综合考虑市场前景和预测，经过讨

    论向高级管理人员下达相关年度业绩考核指标，年度结束后，董事会薪酬与考核委员会根据董事会的

    授权，对公司高级管理人员的履职情况和工作业绩进行综合评定，最终将考核评定结果报董事会审议

    并进行奖惩。

    (五) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否

    (六) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

    公司在2010 年3 月25 日召开的第四届董事会第十四次会议上，审议并通过了《年报信息披露重大

    差错责任追究制度》，规定了在年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务，对

    公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理办法。

    七、股东大会情况简介

    (一) 年度股东大会情况

    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期

    2008 年度股东大会 2009 年4 月9 日《中国证券报》、《证券时报》2009 年4 月10 日

    1、股东大会的通知、召集、召开情况：本次会议由公司董事会决定召集；会议以现场表决的方式

    召开；会议通知于2009 年3 月18 日以公告的形式刊登于《中国证券报》、《证券时报》并公布于上

    海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。2009 年4 月9 日上午在陕西省宝鸡市公司本部四楼会议室召开，

    出席会议的股东及股东代理人共5 人，代表股份94945975 股，占公司股份总数的53.14%，符合《公

    司法》及《公司章程》的有关规定。会议由公司董事长祁勇先生主持。董事会聘请北京嘉源律师事务

    所郭斌律师出席会议见证并出具了法律意见书。认为本次会议的有关事宜合法有效。

    2、会议审议并形成如下决议：①批准《二○○八年度报告及摘要》；②批准《二○○八年度董事

    会工作报告》；③批准《二○○八年度监事会工作报告》；④批准《二○○八年度财务决算报告》；

    ⑤批准《二○○八年度利润分配方案》；⑥批准《2008 年度资本公积金转增股本方案》；⑦通过《关

    于续聘会计师事务所的议案》；⑧通过《关于修改〈公司章程〉的议案》。

    (二) 临时股东大会情况

    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期

    2009 年第一次临

    时股东大会

    2009 年12 月27 日《中国证券报》、《证券时报》2009 年12 月29 日

    1、股东大会的通知、召集、召开情况：本次会议由公司董事会决定召集；会议以现场表决的方式

    召开；会议通知于2009 年12 月8 日以公告的形式刊登于《中国证券报》、《证券时报》并公布于上

    海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。2009 年12 月27 日上午在陕西省宝鸡市公司本部四楼会议室召陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    13

    开，出席会议的股东及股东代理人共4 人，代表股份97118340 股，占公司股份总数的45.29%，符合

    《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议由公司董事长祁勇先生主持。董事会聘请北京嘉源律师

    事务所郭斌律师出席会议见证并出具了法律意见书。认为本次会议的有关事宜合法有效。

    2、会议审议并形成如下决议：①通过《关于改聘会计师事务所的议案》；②通过《关于修订董事

    薪酬标准的议案》；③通过《陕西宝光集团有限公司关于推荐第四届董事会独立董事候选人的提案》；

    ④通过《北京茂恒投资管理有限公司关于推荐第四届董事会董事候选人的提案》。

    八、董事会报告

    （一）管理层讨论与分析

    2009 年，公司在董事会确定的战略目标指导下，面对百年不遇的国际金融危机和激烈的市场竞争，

    坚定信心积极应对，谋定而动化危为机，内外协同把握节奏，克服了市场萎缩、竞争环境恶化、产品

    大幅降价等诸多困难，在强力开拓市场、强力推进工业化和加大培训力度等方面积极采取有效措施，

    公司上下团结一致，奋力拼搏，圆满完成了各项主要工作任务，取得了可喜的成绩，经营质量显著提

    升，为公司长远、健康、稳定发展奠定了坚实的基础。2009 年公司实现营业务收入5.05 亿元，较上

    年增长11.65%，实现利润总额2461.69 万元，较上年增长225.13%，发展势头良好,2009 年主要工作

    总结如下：

    （1）坚定信心，明确战略，统一认识，逆势而上。

    ①2009 年公司快速出击争取主动，鼓足勇气确保增长。2009 年，面对国际金融危机和不确定市场

    因素的影响，公司积极应对，明确经营战略，谋定而动，全力出击开拓市场，不但摆脱了业务量快速

    下滑的局面，而且紧抓“危”中之“机”，积极开拓国际国内两个市场，迅速走出了低谷，各项经济

    指标持续攀升，取得了经营规模增长和经营质量提高的双丰收。

    ②推进工业化战略的实施，增强了企业“体质”。2009 年，公司依托项目管理，强力推进工业化

    进程，重点突破，注重实效。进一步对ERP 系统进行改进和完善，提高生产装备水平和制造水平；结

    合产品特点，实现流程再造，改变、优化作业流程，进一步降低工人劳动强度，提高工作效率。

    ③加强培训，提升员工技能和素质。2009 年，公司继续加大培训力度，促进全员业务技能和综合

    素质的提升。逐步构建完整的培训体系，注重业务团队培训，形成协同一致的良好氛围，增强凝聚力。

    ④充分利用各种有利政策，积极申报政府政策性的项目资金。2009 年，申报了多项国家、省、市

    三级政府引导、补助资金项目，获得资金支持较上年同期大幅增长。为企业快速发挥技改效能创造了

    良好的条件。

    （2）战术机动，团队协作，主动出击，抢占市场。

    ①先手出击强打主流，政策灵活满足市场。

    2009 年，公司紧抓市场回升的各种机遇，与生产、技术、质量等单位密切配合，协同响应市场需

    求，采取更加积极主动的价格策略，主动出击，锁定客户目标群和重点区域并针对每一个具体客户制

    定详尽的营销方案。国际市场通过“走出去”与“请进来”相结合的战术，有重点的进行突破，在国

    际金融危机的大环境下，公司出口额和数量却保持了继续增长的势头，成绩来之不易。

    ②产销衔接相互配合，保证市场需求。

    2009 年，公司继续深入强化产销计划，强化对各生产车间的调度指挥，努力促使物流的高效管理，

    降低库存、呆滞以及在制品占用。通过建立稳定可靠的供应链、积极协作培育供方、通过外扩转外购

    实现库房前移等办法保证市场需求。

    ③依托项目推进及重点项目的实施带来产能、效率以及产品品质的提升，结合技改合理安排，取得

    了工业化项目的突破性进展，效果显著。

    ④2009 年，公司采取多种管理举措加强质量管理，加大奖惩力度，强化质量管理，产品质量稳步

    提升。陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    14

    公司主营业务及其经营状况

    1、报告期内，公司主营业务范围未发生变化，

    2、主营业务分产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或分

    产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率(%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比

    上年增减（%）

    分产品

    电真空开关

    设备 458,739,323.77 349,485,011.36 23.82 12.75 11.27

    增加1.01 个

    百分点

    其他 15,054,654.93 11,746,410.93 21.97 105.11 180.81

    减少21.03 个

    百分点

    3、报告期内公司财务状况经营成果分析

    （1）资产构成同比变化的因素分析：

    ①年末货币资金余额为7965.69 万元，比年初增加2386.46 万元。虽然银行借款当年减少了1000

    万元，但经营性现金净流量当年增长显著，使当年货币资金增加。

    ②应收票据余额为5787.74 万元，比年初增加981 万元，主要是年末销售回款中银行承兑汇票较多。

    ③应收账款余额为14236.29 万元，比年初的11934.95 万元增加2301.34 万元。09 年公司依旧关

    注发货控制和老款的清收，但随着销售增长，当年应收账款余额有所增加，账龄结构有所变化，坏账

    准备当年增提307.76 万元。

    ④存货余额为12513.62 万元，比年初增加131.8 万元。从存货结构变化来看，主要是成品存货小幅

    增加，其他存货变化不大。

    ⑤固定资产原值29014.79 万元，比年初增加2919.46 万元，其中新增和在建工程项目转增固定资产

    的原值为3717.3 万元，通过报废、抵账处置的固定资产原值为797.84 万元。

    ⑥在建项目897.56 万元，比年初减少1189.13 万元，系当年完工移交项目。

    （2）负债及所有者权益类项目变化的因素分析：

    ①应付账款余额为8180.49 万元，比年初增加2450.96 万元，系对供应商的欠款。09 年继续对灭弧

    室产品涉及的供应商实行信用付款，应付余额增加和公司产销量增长有关。

    ②应付票据余额1234 万元，为本年自办的银行承兑汇票未到期承付。

    ③专项应付款当年新增610 万元，系获得的政府补助资金所致。

    ④应交税金余额813.29 万元，比年初增718.79 万元，系年末应交的增值税和企业所得税

    （3）营业费用、财务费用、管理费用同比变化的因素分析：

    ①财务费用减少77.06 万元，主要是银行贷款利率的下调及美元汇兑损失的减少。

    ②销售费用支出为3478 万元，同比增加36.98 万元。主要是营业收入增长相应的销售性费用增加。

    ③管理费用支出为6378.8 万元，同比增加308.84 万元。主要增加的是：公司工资调整后的工资性

    费用；产品研发费用；厂房租赁费用等，

    （4）利润同比变化的因素分析：

    公司经过努力，2009 年公司实现营业收入5.05 亿元，较上年增长11.65%，实现利润总额2461.69

    万元，较上年增长225.13%，主要是因为：①销售规模扩大，主营业务综合毛利率上升，规模效应显

    现；②公司获得各种项目的政府补助增加，导致营业外收入增加669.99 万元。

    （5）现金流量同比变化的因素分析：

    公司全年现金流量净增加额为2786.46 万元，上年度为-2952.61 万元。其中：

    ①经营活动产生的现金流量净额为4707.41 万元，上年度为727.66 万元。一是报告期内营业收入比

    去年同期增长，回收货款也相应增加；二是09 年主要材料价格相对在低位，经营性采购支出增加不多；

    三是公司获得了部分政府补助资金。

    ②投资活动产生的现金流量净额为-1993.88 万元，上年度为-3083.38 万元。公司继续在改善生产装

    备上大力投资，但与上年相比由于“5+5 技术改造项目”实施结束，投入有所减少。

    ③当年筹资活动现金净流量为75.27 万元，上年度为-487.91 万元。主要是贷款增减的变化，2009

    年银行贷款下降1000 万元。陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    15

    4、主要供应商、客户情况

    单位：元

    前五名供应商采购金额合计 117,823,156.21 占采购总额比重 32.84%

    前五名销售客户销售金额合计 134,379,101.13 占营业收入比重 26.58%

    5、公司控股公司经营情况及业绩

    单位：元

    控股子公司

    主要经

    营活动

    注册资本

    占被投资

    公司权益

    的比例(%)

    总资产 主营业务收入 主营业务利润净利润

    陕西宝光陶

    瓷科技有限

    公司

    陶瓷制

    品

    6,390,000 82.63 42,340,605.18 34,679,184.16 5,991,956.64 4,907,975.48

    宝鸡宝光高

    压配件有限

    责任公司

    电器配

    件

    1,250,000 68.00 5,592,616.28 6,144,411.27 151,255.55 103,009.75

    6、经营中的困难和问题

    （1）产业结构需要进一步调整，产品技术附加值有待提高。公司主导产品仍是通用产品，技术质

    量领先的差异化、高附加值产品还不多，产业结构调整压力大，技术研发、新品开发相对滞后。

    （2）工业化推进步伐仍不能满足日益增加的生产需要，机加车间设备陈旧老化，设备运行故障频

    发且运行成本较高，设备更新、改造投入力度不够，整体自动化水平不高。

    （3）组织结构中各业务单元定位和激励约束机制需要进一步完善。近年来随着企业的不断发展，

    公司管理体制、流程上需要进一步创新定位，进一步优化管理流程，整体管控能力及考核激励方法等

    需要进一步提高。

    （4）系统应对市场变化的能力需要进一步加强。市场信息的收集、反馈与内部接口、管理的多元

    化引起的部门协调不畅，保证市场的开发、服务等机制需要明确建立。市场开发的系统策划以及满足

    市场需求的能力不足，客户服务需要进一步提升。

    7、对公司未来发展的展望

    2010 年，是实现公司持续、快速、健康发展的关键之年。公司将坚定不移地遵循董事会既定的战

    略方针，运用灵活机动的战术，在“强力开拓市场，强力推进工业化进程，加大培训力度”的战略思

    想指导下，全面提升企业整体实力。

    （1）进一步强力开拓市场，加强营销团队建设。

    强化对市场的控制能力和影响力。通过网络搜索和网的更新扩展市场影响，通过参加国内外行业的

    交流会、推介会、发布会、展览会等进行更为广泛的市场立体宣传。注重销售队伍团队精神的培养，

    营造积极向上的氛围；充分发挥一线业务员的主观能动性；建立快速、有效的反应机制，应对瞬息多

    变的市场需求，多方努力开拓市场。

    （2）盘活技术资源，创造良好的技术平台。

    加强技术队伍建设。公司将建立各运营单元技术领导负责制；建立培养与竞争相结合的用人机制，

    把有知识、有才能的人放到有用的岗位上；营造氛围，以良好的待遇、一流的工作环境吸引、聘用国

    内外技术专家，多方引进公司急需的高层次技术研发骨干。完善技术人员考核奖励制度，制定技术发

    展规划，为公司未来发展奠定技术基础。

    （3）规范管理，夯实基础。强化考核，突出业绩，提高管理控制力。加强对事业部、分厂及子公

    司的管理监控，对人事调配、物资设备采购及销售进行监管。进一步加强成本管理和运营管理等多项

    工作。

    8、2010 年公司资金需求使用计划，以及资金来源情况

    2010 年，公司资金需求主要是生产经营活动支出和技改项目投资支出，2010 年公司维持正常生

    产经营所需资金约3.6 亿元，计划安排固定资产投资约2800 万元，主要用于产品质量和工艺水平的不

    断提高，所需资金主要来源于公司自筹。

    9、公司是否披露过盈利预测或经营计划：否

    10、报告期内，公司未持有外币金融资产。陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    16

    (二) 公司投资情况

    1、募集资金总体使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    募集年份 募集方式

    募集资

    金总额

    本年度已使用募

    集资金总额

    已累计使用募

    集资金总额

    尚未使用募

    集资金总额

    尚未使用募集资

    金用途及去向

    2001 首次发行 13,112 / 13,135.49 / /

    合计 / 13,112 / 13,135.49 / /

    2、承诺项目使用情况

    单位:万元 币种:人民币

    承诺项目名称

    是否变

    更项目

    拟投入

    金额

    实际投入

    金额

    是否符合

    计划进度

    产生收

    益情况

    是否符合

    预计收益

    真空负荷开关管技术改造项目 是 1,580 1,667.01 是 / 否

    提高工艺装备水平、扩大真空

    开关生产能力技术改造项目

    是 1,100 1,141.89 是 / 否

    技术开发中心项目 是 3,100 2,994.59 / / 否

    扩大陶瓷真空开关管生产能力

    技术改造项目

    是 7,332 7,332 是 / 否

    合计 / 13,112 13,135.49 / / /

    1) 鉴于公司首次公开发行股票募集资金额少于原计划数额, 募集资金严重不足，公司对募集资金

    项目进行了调整，具体调整原因和调整程序已在公司《2002 年度报告》中详细披露，详情请查阅公司

    2003 年3 月22 日公布的《2002 年度报告》。

    公司上市以后，由于募集资金的严重不足，经公司股东大会的批准募集资金项目进行了调整，加

    之行业市场发生变化,项目的收益情况未达到《招股说明书》中承诺的收益情况.

    2)由于产品在生产过程中的设备有很强的可替代性，因此，在实际生产中募集资金项目所生产的

    品种并无严格区分，各项目的效益情况未单独核算。

    ① 真空负荷开关管技术改造项目

    项目拟投入1,580 万元人民币，实际项目总投入1,667.01 万元人民币，该项目已实施完毕并通过

    验收。目前项目实施以后产品质量稳定,设备运转正常。

    ② 提高工艺装备水平、扩大真空开关生产能力技术改造项目

    项目拟投入1,100 万元人民币，实际项目总投入1,152.03 万元人民币，，该项目已实施完毕（截

    止报告期末实际投入1,141.89 万元人民币，仍有少量的资金作为项目质保金尚未支付完毕）并通过验

    收，目前项目实施以后产品质量稳定,设备运转正常。

    ③ 技术开发中心项目

    项目拟投入3,100 万元人民币，实际项目总投入3000.59 万元人民币，该项目已经基本完成（截

    止报告期末实际投入2,994.59 万元，该项目目前余留6 万元软件款未付，作为质保金）。目前，科技

    楼以及计算机网络和办公系统自动化网络已全部启用，PDM 产品数据管理软件已全部完成,ERP 企业资

    源管理计划软件基本完成。

    ④ 扩大陶瓷真空开关管生产能力技术改造项目

    项目拟投入7,332 万元人民币，实际投入7,332 万元人民币，项目资金已于2003 年全部使用完毕，

    该项目已经达产达效，目前生产线设备运转正常、产品质量稳定。

    3、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金项目实施。

    (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩

    预告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果

    报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预

    告修正。陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    17

    (四) 董事会日常工作情况

    1、董事会会议情况及决议内容

    会议届次 召开日期 决议内容

    决议刊登的信

    息披露报纸

    决议刊登的信息披

    露日期

    四届五次 2009 年1 月10 日

    1、 通过《2008

    年度考核方案》

    2、 确定《2009

    年度考核方案》

    四届六次 2009 年3 月16 日

    《中国证券报》

    《证券时报》

    2009 年3 月18 日

    四届七次 2009 年4 月22 日

    《中国证券报》

    《证券时报》

    2009 年4 月24 日

    四届八次 2009 年7 月28 日

    《中国证券报》

    《证券时报》

    2009 年7 月30 日

    四届九次 2009 年10 月22 日

    《中国证券报》

    《证券时报》

    2009 年10 月24 日

    四届十次 2009 年12 月5 日

    《中国证券报》

    《证券时报》

    2009 年12 月8 日

    四届十一次 2009 年12 月15 日

    《中国证券报》

    《证券时报》

    2009 年12 月16 日

    四届十二次 2009 年12 月27 日

    《中国证券报》

    《证券时报》

    2009 年12 月29 日

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    报告期内公司董事会认真落实和贯彻了股东大会的决议精神，严格按照《公司法》、《公司章程》

    的要求，根据股东大会的决议和授权，为公司的发展认真决策。具体陈述如下:

    公司董事会已根据股东大会通过的议案，改聘信永中和会计师事务所有限公司为公司提供2009

    年度财务审计工作。根据股东大会通过的决议，完成资本公积金转增股本方案，并对《公司章程》中

    有关涉及股本总数的相关条款进行了修订。

    3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告

    公司已设立了董事会审计委员会，并制定了《审计委员会工作细则》及《审计委员会年报工作规程》

    审计委员会在公司2009 年年度报告编制和披露过程中认真履行了监督、核查职能，现总结如下：

    2009 年公司董事会审计委员会经过对相关文件和资料的深入了解，向公司董事会提交了同意改聘

    信永中和会计师事务所为公司提供2009 年度审计服务的提案，2009 年12 月27 日，公司2009 年第一

    次临时股东大会经过表决同意改聘信永中和会计师事务所为公司提供2009 年度审计服务，聘期一年。

    2010 年1 月4 日，委员会委托公司财务总监兼董事会秘书蒋华明先生就公司审计时间计划与主审

    会计师进行了沟通，1 月19 日，公司完成了财务报表的编制工作，1 月20 日年审会计师也将其制定的

    《2009 年度审计策略备忘录》正式提交公司，公司同日将上述文件提交审计委员会及独立董事。

    1 月25 日，年审会计师按期开始进场对公司进行了年度审计工作，在年审会计师进场后，审计委

    员会加强了与年审会计师的沟通工作，并先后三次对审计报告的提交时间进行了督促，3 月10 日年审

    会计师如期出具了审计报告（初稿），审计委员会及独立董事于3 月15 日与会计师在公司召开了专题

    沟通会议，再次审阅了公司2009 年度审计初稿，并与会计师主要就“审计初稿中的财务报表”与“公

    司提供的财务报表”之间的差异进行了详细询问和沟通，经过了解，未发现重大调整事项，

    3 月22 日，审计委员会再次召开会议，审议了公司2009 年度审计报告（正式稿），并讨论了关

    于续聘会计师事务所的事项，经过投票表决，与会委员一致同意将《2009 年度审计报告》提交董事会

    审议；另外同意向董事会提议：继续聘请信永中和会计师事务所为公司提供2010 年度审计服务，聘期

    一年。

    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

    报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规以及《公司章程》、《薪酬与考核委员会工

    作细则》的规定，对2009 年年度报告中披露的关于董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，

    经过评审，薪酬与考核委员会认为：公司为董事、监事和高级管理人员发放的报酬符合公司薪酬管理

    办法的规定。陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    18

    (五) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

    本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因未用于分红的资金留存公司的用途

    由于2010 年宏观经济形势仍有许多不确定性，同时

    公司为推进工业化进程需要较大资金投入，为了确保

    公司稳定发展，推进经营工作的顺利进行，加快公司

    工业化进程，现提议2009 年度不向股东分配股利。

    公司未分配利润全部用于技改和市场开

    拓方面。

    (六) 公司前三年分红情况

    单位：元 币种：人民币

    分红年度 现金分红的数额（含税）

    分红年度合并报表中归

    属于母公司所有者的净

    利润

    占合并报表中归属于母

    公司所有者的净利润的

    比率(%)

    2006 年 0 12,610,989.84 0

    2007 年 0 7,445,617.82 0

    2008 年 0 6,415,934.71 0

    (七) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况

    公司在2010年3月25日召开的第四届董事会第十四次会议上，审议并通过了《内幕信息知情人登记

    备案制度》和《外部信息使用人管理制度》。主要内容为：加强公司定期报告及重大事项在编制、审

    议和披露期间，公司外部信息使用人管理。公司的董事、监事和高级管理人员应当遵守信息披露内控

    制度的要求，对公司定期报告及重大事项履行必要的传递、审核和披露流程。对于无法律法规依据的

    外部单位年度统计报表等报送要求，公司应拒绝报送。公司依据法律法规的要求应当报送的，需要将

    报送的外部单位相关人员作为内幕知情人登记在案备查。公司应将报送的相关信息作为内幕信息，并

    书面提醒报送的外部单位相关人员履行保密义务。

    九、监事会报告

    (一) 监事会的工作情况

    召开会议的次数 4

    监事会会议情况 监事会会议议题

    2009 年3 月16 日第四届监事会第四次会议

    1、通过《2008 年度监事会工作报告》；2、通

    过《2008 年年度报告及摘要》；3、同意《2008

    年度财务决算报告》

    2009 年4 月22 日第四届监事会第五次会议（临时） 通过《2009 年第一季度报告》

    2009 年7 月28 日第四届监事会第六次会议 通过《2009 年半年度报告》

    2009 年10 月22 日第四届监事会第七次会议（临时） 通过《2009 年第三季度报告》

    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

    报告期内，公司严格按照《公司法》、公司章程及国家的有关规定运作，决策程序合法、规范。

    并根据上级主管部门的要求，制定了完善的内控制度。公司董事会成员、经理层尽职尽责，没有侵犯

    股东及全体员工权益的行为，也没有违反法律法规、公司章程的行为。

    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

    公司监事会对公司的财务工作进行了监督检查，认为公司的财务报告真实地反映了公司的财务状

    况和经营成果。信永中和会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见审计报告是独立、客观、公正

    的。

    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

    公司最近一次募集资金共有4 个项目，和承诺投入项目一致。本报告期内，公司无变更募集资金

    情况发生。

    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

    本报告期内，公司不存在收购出售资产情况，不存在损害公司及中小股东利益的情况，也不存在

    公司资产流失。

    (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

    公司关联交易公平合理，未损害上市公司利益。陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    19

    十、重要事项

    (一) 重大诉讼仲裁事项

    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (二) 破产重整相关事项

    本年度公司无破产重整相关事项。

    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、证券投资情况

    序

    号

    证券品种 证券代码 证券简称

    最初投资

    成本（元）

    持有数

    量

    （股）

    期末账

    面价值

    （元）

    占期末

    证券总

    投资比

    例（％）

    报告期

    损益

    （元）

    1 A 股 601866 中海集运 52,960 8,000 37,040 17.34 15,840

    2 A 股 601898 中煤能源 218,790 13,000 176,540 82.66 92,430

    合计 271,750 / 213,580 100% 108,270

    2、买卖其他上市公司股份的情况

    买卖方向 股份名称

    期初股份

    数量（股）

    报告期买

    入/卖出股

    份数量

    （股）

    期末股份

    数量（股）

    使用的资金

    数量（元）

    产生的投资

    收益（元）

    卖出 中国中铁 11,000 11,000 0 75,502.36 22,702.36

    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (五) 报告期内公司重大关联交易事项

    本年度公司无重大关联交易事项。

    (六) 重大合同及其履行情况

    1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10％以上（含10％）的托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本年度公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本年度公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本年度公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 800

    报告期末对子公司担保余额合计 800

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保金额合计 800

    3、委托理财情况

    本年度公司无委托理财事项。

    4、其他重大合同

    本年度公司无其他重大合同。

    (七) 承诺事项履行情况

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    （1）G+12 个月内不出售；（2）在上述（1）承诺期期满

    后出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过

    百分之五，在二十四个月之内不超过百分之十

    报告期内无违反相关承

    诺事项情况陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    20

    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况

    单位:万元 币种:人民币

    是否改聘会计师事务所： 是

    原聘任 现聘任

    境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所有限公司信永中和会计师事务所

    境内会计师事务所报酬 30 30

    境内会计师事务所审计年限 6 年 1 年

    2009 年12 月27 日，公司召开2009 年度第一次临时股东大会，通过《关于改聘会计师事务所的

    议案》，同意改聘信永中和会计师事务所为公司提供2009 年度财务审计服务，聘期一年，并同意授权

    董事会决定审计费用。

    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十) 其他重大事项的说明

    我公司第一大股东陕西宝光集团有限公司（以下简称“宝光集团”）的实际控制人宝鸡市人民政

    府国有资产监督管理委员会（下称“市国资委”）于2009 年1 月16 日与西安电力机械制造公司（下

    称“西电公司”）在西安市签署了《国有产权无偿划转协议》，协议约定，市国资委将其持有的宝光

    集团股权中的92%无偿划转给西电公司。划转完成后，西电公司持有宝光集团92%的股权，市国资委持

    有8%的股权，由此导致本公司的实际控制人将由市国资委变更为西电公司。（详见公司2009-02 号公

    告）

    2009 年3 月30 日，我公司接到宝光集团的通知获悉：宝光集团于2009 年3 月30 日接到市国资

    委转来的《宝鸡市人民政府关于同意陕西宝光集团有限公司和陕西陕开电器集团有限公司部分国有股

    权无偿划转西安电力机械制造公司的批复》(宝政函[2009]32 号)，宝鸡市政府原则同意市国资委将所

    持宝光集团92%国有股权无偿划转给西电公司的意见。上述协议尚须取得国务院国有资产监督管理委

    员会的批准后方可生效。（详见公司2009-12 号公告）

    2009 年9 月23 日，本公司收到第一大股东陕西宝光集团有限公司（以下简称“宝光集团”）的

    有关函件获悉：宝光集团于2009 年9 月22 日接到中国西电集团公司（原西安电力机械制造公司）转

    来的《国务院国有资产监督管理委员会关于陕西宝光集团有限公司和陕西陕开集团有限公司国有股权

    无偿划转有关问题的批复》（国资产权[2009]1052 号），同意西电公司无偿接收宝鸡市国资委持有的

    宝光集团92%的国有股权。划转完成后，宝光集团仍持有本公司股份4200 万股，占总股本的19.59%。

    （详见公司2009-22 号公告）。 截止本报告发布之日，宝光集团相关工商变更登记手续已经办理完成。

    (十一) 信息披露索引

    事项

    刊载的报刊名称及

    版面

    刊载日期

    刊载的互联网网

    站及检索路径

    重大事项停牌公告

    《中国证券报》D04

    《证券时报》38

    2009 年1 月16 日 www.sse.com.cn

    重大事项提示性公告

    《中国证券报》D061

    《证券时报》14

    2009 年1 月23 日 www.sse.com.cn

    股票异常波动公告

    《中国证券报》A05

    《证券时报》15

    2009 年2 月4 日 www.sse.com.cn

    股票异常波动公告

    《中国证券报》D04

    《证券时报》8

    2009 年2 月9 日 www.sse.com.cn

    股票异常波动公告

    《中国证券报》C12

    《证券时报》23

    2009 年2 月13 日 www.sse.com.cn

    于股东大宗交易转让公司股份的公告

    《中国证券报》B08

    《证券时报》35

    2009 年2 月19 日 www.sse.com.cn

    关于股东减持公司股份的公告

    《中国证券报》C005

    《证券时报》39

    2009 年2 月21 日 www.sse.com.cn

    第四届董事会第六次会议决议公告暨关于召开二

    ○○八年度股东大会的公告

    《中国证券报》D013

    《证券时报》46

    2009 年3 月18 日 www.sse.com.cn

    第四届监事会第四次会议决议公告

    《中国证券报》D013

    《证券时报》46

    2009 年3 月18 日 www.sse.com.cn

    2008 年年报更正公告

    《中国证券报》D028

    《证券时报》46

    2009 年3 月24 日 www.sse.com.cn陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    21

    关于股东减持公司股份的提示性公告

    《中国证券报》D037

    《证券时报》2

    2009 年3 月25 日 www.sse.com.cn

    关于宝鸡市人民政府国有资产监督管理委员会所

    持陕西宝光集团有限公司股权无偿划转事项的进

    展公告

    《中国证券报》B08

    《证券时报》24

    2009 年4 月1 日 www.sse.com.cn

    关于股东股权解除质押的公告

    《中国证券报》D05

    《证券时报》31

    2009 年4 月3 日 www.sse.com.cn

    二○○八年度股东大会决议公告

    《中国证券报》D09

    《证券时报》32

    2009 年4 月10 日 www.sse.com.cn

    2009 年一季度业绩预亏公告

    《中国证券报》D09

    《证券时报》32

    2009 年4 月10 日 www.sse.com.cn

    2008 年度资本公积金转增股本实施公告

    《中国证券报》D073

    《证券时报》28

    2009 年4 月20 日 www.sse.com.cn

    关于举行2008 年年度报告网上说明会的公告

    《中国证券报》D05

    《证券时报》10

    2009 年5 月6 日 www.sse.com.cn

    关于股东减持公司股份的公告

    《中国证券报》D09

    《证券时报》38

    2009 年5 月20 日 www.sse.com.cn

    关于股东大宗交易转让公司股份的公告

    《中国证券报》D04

    《证券时报》20

    2009 年6 月2 日 www.sse.com.cn

    关于股东减持公司股份的提示性公告

    《中国证券报》B1

    《证券时报》B10

    2009 年7 月28 日 www.sse.com.cn

    董事会决议公告

    《中国证券报》D005

    《证券时报》D11

    2009 年7 月30 日 www.sse.com.cn

    关于中国西电集团公司无偿接收宝鸡市国资委所

    持陕西宝光集团有限公司股权事项的进展公告

    《中国证券报》C08

    《证券时报》B07

    2009 年9 月24 日 www.sse.com.cn

    提示性公告

    《中国证券报》C005

    《证券时报》B02

    2009 年9 月26 日 www.sse.com.cn

    股改限售流通股上市公告

    《中国证券报》B08

    《证券时报》C03

    2009 年11 月2 日 www.sse.com.cn

    第四届董事会第十次会议决议公告暨关于召开二

    ○○九年第一次临时股东大会的公告

    《中国证券报》D009

    《证券时报》B08

    2009 年12 月8 日 www.sse.com.cn

    关于股东股份质押的公告

    《中国证券报》D005

    《证券时报》D09

    2009 年12 月11 日 www.sse.com.cn

    关于股东股份质押的公告

    《中国证券报》D005

    《证券时报》D09

    2009 年12 月11 日 www.sse.com.cn

    关于增加二○○九年第一次临时股东大会临时提

    案的公告

    《中国证券报》C08

    《证券时报》D07

    2009 年12 月16 日 www.sse.com.cn

    二○○九年第一次临时股东大会决议公告

    《中国证券报》B1

    《证券时报》B010

    2009 年12 月29 日 www.sse.com.cn

    第四届董事会第十二次会议决议公告

    《中国证券报》B1

    《证券时报》B010

    2009 年12 月29 日 www.sse.com.cn陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    22

    十一、财务会计报告

    公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。

    (一) 审计报告

    审计报告

    XYZH/2009XAA2025

    陕西宝光真空电器股份有限公司全体股东：

    我们审计了后附的陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称“宝光股份”）合并及母公司

    财务报表，包括2009 年12 月31 日的资产负债表，2009 年度的利润表、现金流量表、股东权益

    变动表及财务报表附注。

    一、 管理层对财务报表的责任

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是宝光股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、

    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大

    错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

    二、 注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

    审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和

    实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

    取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

    风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对

    内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计

    的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

    三、 审计意见

    我们认为，宝光股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映

    了宝光股份2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。

    中国注册会计师： 黄 迎

    米丽萍陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    23

    (二) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年12 月31 日

    编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 附注 年末金额 年初金额

    流动资产：

    货币资金 八.1 79,656,859.82 55,792,223.98

    交易性金融资产 八.2 213,580.00 164,930.00

    应收票据 八.3 57,877,418.78 48,067,125.43

    应收账款 八.4 118,110,702.42 97,499,357.22

    预付款项 八.5 6,575,110.73 13,810,657.94

    应收利息 - -

    应收股利 - -

    其他应收款 八.6 5,251,661.06 6,421,379.23

    存货 八.7 123,971,204.15 125,650,780.47

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 八.8 10,448.76 14,682.91

    流动资产合计 391,666,985.72 347,421,137.18

    非流动资产：

    可供出售金融资产 - -

    持有至到期投资 - -

    长期应收款

    长期股权投资 - -

    投资性房地产 - -

    固定资产 八.9 158,788,160.68 138,495,073.89

    在建工程 八.10 8,975,557.56 20,866,845.81

    工程物资 - -

    固定资产清理 - -

    无形资产 八.11 1,837,972.19 2,218,598.97

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 八.12 2,929,000.00 2,504,000.00

    递延所得税资产 八.13 5,506,647.46 4,760,126.56

    其他非流动资产 - -

    非流动资产合计 178,037,337.89 168,844,645.23

    资产总计 569,704,323.61 516,265,782.41

    法定代表人：祁勇 主管会计工作负责人：蒋华明 会计机构负责人：袁卫孝陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    24

    合并资产负债表 (续)

    2009 年12 月31 日

    编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 附注 年末金额年初金额

    流动负债：

    短期借款 八.15 63,000,000.00 63,000,000.00

    交易性金融负债 - -

    应付票据 八.16 12,340,000.00 6,860,000.00

    应付账款 八.17 81,804,867.11 57,295,265.62

    预收款项 八.18 11,377,057.35 19,781,004.71

    应付职工薪酬 八.19 4,555,825.73 3,514,212.46

    应交税费 八.20 8,132,913.26 944,989.12

    应付利息 - -

    应付股利 八.21 366,274.73 366,274.73

    其他应付款 八.22 10,320,321.81 9,055,594.67

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债 八.23 3,460,396.12 10,333.29

    流动负债合计 195,357,656.11 160,827,674.60

    非流动负债：

    长期借款 八.24 20,000,000.00 30,000,000.00

    应付债券 - -

    长期应付款 - -

    专项应付款 八.25 6,100,000.00 -

    预计负债 - -

    递延所得税负债 - -

    其他非流动负债 八.26 4,600,000.00 3,600,000.00

    非流动负债合计 30,700,000.00 33,600,000.00

    负 债 合 计 226,057,656.11 194,427,674.60

    股东权益：

    股本 八.27 214,416,600.00 178,680,500.00

    资本公积 八.28 28,991,316.56 64,727,416.56

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 八.29 17,023,270.77 14,995,693.18

    一般风险准备

    未分配利润 八.30 79,717,300.81 60,266,797.17

    外币报表折算差额

    归属于母公司股东权益合计 340,148,488.14 318,670,406.91

    少数股东权益 八.31 3,498,179.36 3,167,700.90

    股东权益合计 343,646,667.50 321,838,107.81

    负债和股东权益总计 569,704,323.61 516,265,782.41

    法定代表人：祁勇 主管会计工作负责人：蒋华明 会计机构负责人：袁卫孝陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    25

    母公司资产负债表

    2009 年12 月31 日

    编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司

    单位：人民币元

    资产 附注 年末数 年初数

    流动资产：

    货币资金 78,853,807.46 54,778,139.49

    交易性金融资产 213,580.00 164,930.00

    应收票据 56,577,618.78 47,417,125.43

    应收账款 十四.1 114,477,345.63 95,182,290.55

    预付款项 6,436,003.91 13,783,164.79

    应收利息 - -

    应收股利 - -

    其他应收款 十四.2 9,402,370.80 9,150,587.26

    存货 116,646,272.26 120,582,919.18

    一年内到期的非流动资产 - -

    其他流动资产 10,448.76 14,682.91

    流动资产合计 382,617,447.60 341,073,839.61

    非流动资产：

    可供出售金融资产 -

    持有至到期投资 -

    长期应收款 -

    长期股权投资 十四.3 6,130,000.00 6,130,000.00

    投资性房地产 -

    固定资产 140,122,128.90 129,908,261.00

    在建工程 8,886,064.88 13,003,136.12

    工程物资 - -

    固定资产清理 - -

    无形资产 1,837,972.19 2,218,598.97

    开发支出

    商誉 - -

    长期待摊费用 2,929,000.00 2,504,000.00

    递延所得税资产 5,268,656.20 4,570,970.71

    其他非流动资产 - -

    非流动资产合计 165,173,822.17 158,334,966.80

    资产总计 547,791,269.77 499,408,806.41

    法定代表人：祁勇 主管会计工作负责人：蒋华明 会计机构负责人：袁卫孝陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    26

    母公司资产负债表（续）

    2009 年12 月31 日

    编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：人民币元

    负债和股东权益 附注 年末数 年初数

    流动负债：

    短期借款 55,000,000.00 55,000,000.00

    交易性金融负债 - -

    应付票据 12,340,000.00 6,860,000.00

    应付账款 84,175,668.74 59,585,324.78

    预收款项 10,980,522.16 19,661,328.81

    应付职工薪酬 3,959,972.39 3,409,513.20

    应交税费 6,864,136.95 1,006,460.35

    应付利息 - -

    应付股利 366,274.73 366,274.73

    其他应付款 8,059,945.08 8,300,993.57

    一年内到期的非流动负债 - -

    其他流动负债 3,460,396.12 10,333.29

    流动负债小计 185,206,916.17 154,200,228.73

    非流动负债：

    长期借款 20,000,000.00 30,000,000.00

    应付债券 - -

    长期应付款 - -

    专项应付款 6,100,000.00 -

    预计负债 - -

    递延所得税负债 - -

    其他非流动负债 4,600,000.00 3,600,000.00

    非流动负债小计 30,700,000.00 33,600,000.00

    负债合计 215,906,916.17 187,800,228.73

    股东权益：

    股本 214,416,600.00 178,680,500.00

    资本公积 28,991,316.56 64,727,416.56

    减：库存股

    盈余公积 17,023,270.77 14,995,693.18

    未分配利润 71,453,166.27 53,204,967.94

    股东权益合计 331,884,353.60 311,608,577.68

    负债和股东权益总计 547,791,269.77 499,408,806.41

    法定代表人：祁勇 主管会计工作负责人：蒋华明 会计机构负责人：袁卫孝陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    27

    合并利润表

    2009 年度

    编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：人民币元

    项目 附注本年金额 上年金额

    一、营业总收入 505,519,295.65 452,781,886.71

    其中:营业收入 八.32 505,519,295.65 452,781,886.71

    二、营业总成本 488,126,639.24 446,300,894.50

    其中：营业成本 八.32 377,764,385.18 343,725,505.03

    营业税金及附加 八.33 2,367,643.15 1,789,049.44

    销售费用 八.34 34,780,444.16 34,410,666.72

    管理费用 八.35 63,787,950.25 60,699,537.25

    财务费用 八.36 5,480,760.05 6,251,289.46

    资产减值损失 八.37 3,945,456.45 -575,153.40

    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

    列）

    八.38 101,450.00 -277,450.00

    投资收益（损失以“－”号填列） 22,702.36 154,134.04

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    收益

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,516,808.77 6,357,676.25

    加：营业外收入 八.39 8,113,610.93 1,413,742.51

    减：营业外支出 八.40 1,013,486.21 199,916.54

    其中：非流动资产处置损失 892,605.06 94,141.23

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,616,933.49 7,571,502.22

    减：所得税费用 八.41 2,253,373.80 251,652.29

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,363,559.69 7,319,849.93

    归属于母公司股东的净利润 21,478,081.23 6,415,934.71

    少数股东损益 885,478.46 903,915.22

    六、每股收益： — —

    （一）基本每股收益 八.42 0.10 0.04

    （二）稀释每股收益 八.42 0.10 0.04

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 22,363,559.69 7,319,849.93

    归属于母公司股东的综合收益总额 21,478,081.23 6,415,934.71

    归属于少数股东的综合收益总额 885,478.46 903,915.22

    本年发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为 元。

    法定代表人：祁勇 主管会计工作负责人：蒋华明 会计机构负责人：袁卫孝陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    28

    母公司利润表

    2009 年度

    编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司

    单位：人民币元

    项目 附注 本年度 上年度

    一、营业收入 十四.4 489,626,804.28 445,070,261.74

    减：营业成本 十四.4 373,267,286.09 348,295,387.66

    营业税金及附加 2,115,615.82 1,513,916.88

    销售费用 34,174,092.72 34,206,633.33

    管理费用 59,086,432.94 56,435,369.71

    财务费用 4,979,641.73 5,684,974.49

    资产减值损失 4,216,165.53 -647,201.26

    加：公允价值变动收益(损失以"-"填列) 101,450.00 -277,450.00

    投资收益(损失以"-"填列) 十四.5 2,662,702.36 1,738,134.04

    其中：对联营企业和合营企业的投资

    收益

    二、营业利润(亏损以"-"填列) 14,551,721.81 1,041,864.97

    加：营业外收入 8,096,082.15 1,413,742.51

    减：营业外支出 1,010,065.63 108,341.23

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额(亏损总额以"-"填列) 21,637,738.33 2,347,266.25

    减：所得税费用 1,361,962.41 -408,942.71

    四、净利润(净亏损以"-"填列) 20,275,775.92 2,756,208.96

    五、每股收益

    （一）基本每股收益 0.09 0.02

    （二）稀释每股收益 0.09 0.02

    法定代表人：祁勇 主管会计工作负责人：蒋华明 会计机构负责人：袁卫孝陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    29

    合并现金流量表

    2009 年度

    编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 附注本年金额 上年金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 337,893,126.81 518,730,830.48

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 831,019.73 -

    收到其他与经营活动有关的现金 八.43 8,359,796.86 1,719,118.66

    经营活动现金流入小计 347,083,943.40 520,449,949.14

    购买商品、接受劳务支付的现金 142,494,279.06 378,156,398.14

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 73,024,162.04 68,505,988.70

    支付的各项税费 23,017,532.83 25,161,408.85

    支付其他与经营活动有关的现金 八.43 61,473,850.10 41,349,587.07

    经营活动现金流出小计 300,009,824.03 513,173,382.76

    经营活动产生的现金流量净额 47,074,119.37 7,276,566.38

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 52,800.00 154,134.04

    取得投资收益收到的现金 22,702.36 -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,617.95 -

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

    收到其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流入小计 77,120.31 154,134.04

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20,015,961.67 30,987,969.46

    投资支付的现金 - -

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流出小计 20,015,961.67 30,987,969.46

    投资活动产生的现金流量净额 -19,938,841.36 -30,833,835.42

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 - 400,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 400,000.00

    取得借款所收到的现金 103,000,000.00 93,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 八.43 21,916,387.85 -

    筹资活动现金流入小计 124,916,387.85 93,400,000.00

    偿还债务所支付的现金 113,000,000.00 81,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,163,714.91 8,279,132.99

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 555,000.00 333,000.00

    支付其他与筹资活动有关的现金 八.43 5,000,000.00 9,000,000.00

    筹资活动现金流出小计 124,163,714.91 98,279,132.99

    筹资活动产生的现金流量净额 752,672.94 -4,879,132.99

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -23,315.11 -1,089,747.42

    五、现金及现金等价物净增加额 27,864,635.84 -29,526,149.45

    加：期初现金及现金等价物余额 46,792,223.98 76,318,373.43

    六、期末现金及现金等价物余额 74,656,859.82 46,792,223.98

    法定代表人：祁勇 主管会计工作负责人：蒋华明 会计机构负责人：袁卫孝陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    30

    母公司现金流量表

    2009 年度

    编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司

    单位：人民币元

    项目 附注本年度 上年度

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 317,272,746.99 512,820,899.27

    收到的税费返还 831,019.73 -

    收到其他与经营活动有关的现金 13,976,038.26 1,708,303.43

    经营活动现金流入小计 332,079,804.98 514,529,202.70

    购买商品、接受劳务支付的现金 141,381,947.37 390,131,485.39

    支付给职工以及为职工支付的现金 64,922,887.78 60,967,610.54

    支付的各项税费 20,140,906.29 21,164,269.42

    支付其他与经营活动有关的现金 66,768,370.83 43,388,722.38

    经营活动现金流出小计 293,214,112.27 515,652,087.73

    经营活动产生的现金流量净额 38,865,692.71 -1,122,885.03

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 52,800.00 154,134.04

    取得投资收益收到的现金 22,702.36 1,584,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

    现金净额

    1,617.95 -

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

    收到其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流入小计 77,120.31 1,738,134.04

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

    现金

    12,542,802.88 23,656,849.46

    投资支付的现金 - 850,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流出小计 12,542,802.88 24,506,849.46

    投资活动产生的现金流量净额 -12,465,682.57 -22,768,715.42

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 - -

    取得借款收到的现金 95,000,000.00 85,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金 21,916,387.85 -

    筹资活动现金流入小计 116,916,387.85 85,000,000.00

    偿还债务支付的现金 105,000,000.00 74,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,217,414.91 7,371,980.49

    支付其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 9,000,000.00

    筹资活动现金流出小计 115,217,414.91 90,371,980.49

    筹资活动产生的现金流量净额 1,698,972.94 -5,371,980.49

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -23,315.11 -1,089,747.42

    五、现金及现金等价物净增加额 28,075,667.97 -30,353,328.36

    加：期初现金及现金等价物余额 45,778,139.49 76,131,467.85

    六、期末现金及现金等价物余额 73,853,807.46 45,778,139.49

    法定代表人：祁勇 主管会计工作负责人：蒋华明 会计机构负责人：袁卫孝陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    31

    合并股东权益变动表

    2009 年度

    编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：人民币元

    本年金额

    归属于母公司股东权益

    项 目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益股东权益合计

    一、上年年末余额 178,680,500.00 64,727,416.56 - - 14,995,693.18 - 60,266,797.17 - 3,167,700.90 321,838,107.81

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 -

    其他 -

    二、本年年初余额 178,680,500.00 64,727,416.56 - - 14,995,693.18 - 60,266,797.17 - 3,167,700.90 321,838,107.81

    三、本年增减变动金额（减少以“－”

    号填列）

    35,736,100.00 -35,736,100.00 - - 2,027,577.59 - 19,450,503.64 - 330,478.46 21,808,559.69

    （一）净利润 21,478,081.23 885,478.46 22,363,559.69

    （二）其他综合收益 -

    上述（一）和（二）小计 - - - - - - 21,478,081.23 - 885,478.46 22,363,559.69

    （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - - -

    1.股东投入资本 -

    2.股份支付计入股东权益的金额 -

    3.其他 -

    （四）利润分配 - - - - 2,027,577.59 - -2,027,577.59 - -555,000.00 -555,000.00

    1.提取盈余公积 2,027,577.59 -2,027,577.59 -

    2.提取一般风险准备 -

    3.对股东的分配 -555,000.00 -555,000.00

    4.其他 -

    （五）股东权益内部结转 35,736,100.00 -35,736,100.00 - - - - - - - -

    1.资本公积转增股本 35,736,100.00 -35,736,100.00 -

    2.盈余公积转增股本 -

    3.盈余公积弥补亏损 -

    4.其他 -

    （六）专项储备 - - - - - - - - - -

    1.本年提取 -

    2.本年使用 -

    四、本年年末余额 214,416,600.00 28,991,316.56 - - 17,023,270.77 - 79,717,300.81 - 3,498,179.36 343,646,667.50

    法定代表人：祁勇 主管会计工作负责人：蒋华明 会计机构负责人：袁卫孝陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    32

    合并股东权益变动表（续）

    编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：人民币元

    上年金额

    归属于母公司股东权益

    项 目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益

    股东

    权益合计

    一、上年年末余额 178,680,500.00 64,967,416.56 14,720,072.28 54,126,483.36 2,196,785.68 314,691,257.88

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 -

    其他 -

    二、本年年初余额 178,680,500.00 64,967,416.56 - - 14,720,072.28 - 54,126,483.36 - 2,196,785.68 314,691,257.88

    三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - -240,000.00 - - 275,620.90 - 6,140,313.81 - 970,915.22 7,146,849.93

    （一）净利润 6,415,934.71 903,915.22 7,319,849.93

    （二）其他综合收益 -

    上述（一）和（二）小计 - - - - - - 6,415,934.71 - 903,915.22 7,319,849.93

    （三）股东投入和减少资本 - -240,000.00 - - - - - - 400,000.00 160,000.00

    1.股东投入资本 400,000.00 400,000.00

    2.股份支付计入股东权益的金额 -

    3.其他 -240,000.00 -240,000.00

    （四）利润分配 - - - - 275,620.90 - -275,620.90 - -333,000.00 -333,000.00

    1.提取盈余公积 275,620.90 -275,620.90 -

    2.提取一般风险准备 -

    3.对股东的分配 -333,000.00 -333,000.00

    4.其他 -

    （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - -

    1.资本公积转增股本 -

    2.盈余公积转增股本 -

    3.盈余公积弥补亏损 -

    4.其他 -

    （六）专项储备 - - - - - - - - - -

    1.本年提取 -

    2.本年使用 -

    四、本年年末余额 178,680,500.00 64,727,416.56 - - 14,995,693.18 - 60,266,797.17 - 3,167,700.90 321,838,107.81

    法定代表人：祁勇 主管会计工作负责人：蒋华明 会计机构负责人：袁卫孝陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    33

    母公司股东权益变动表

    本期金额

    编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润

    外币报表

    折算差额

    归属于母公司

    股东权益小计

    少数股东

    权益

    股东权益合计

    一、上年年末余额 178,680,500.00 64,727,416.56 14,995,693.18 53,204,967.94 - 311,608,577.68 311,608,577.68

    加：会计政策变更 - - - - -

    前期差错更正 - - - - - -

    二、本年年初余额 178,680,500.00 64,727,416.56 14,995,693.18 53,204,967.94 - 311,608,577.68 311,608,577.68

    三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 35,736,100.00 -35,736,100.00 2,027,577.59 18,248,198.33 - 20,275,775.92 - 20,275,775.92

    （一）净利润 - - - 20,275,775.92 - 20,275,775.92 20,275,775.92

    （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - - - - -

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - - -

    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动

    的影响 - - - - - - - -

    3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - - - - - -

    4.其他 - - - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - 20,275,775.92 - 20,275,775.92 - 20,275,775.92

    （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - -

    1.股东投入资本 - - - - - - -

    2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - -

    3.其他 - - - - - - - -

    （四）利润分配 - - 2,027,577.59 -2,027,577.59 - - - -

    1.提取盈余公积 - - 2,027,577.59 -2,027,577.59 - - - -

    2.对股东的分配 - - - - - -

    3.其他 - - - - - - - -

    （五）股东权益内部结转 35,736,100.00 -35,736,100.00 - - - - - -

    1.资本公积转增资本（或股本） 35,736,100.00 -35,736,100.00 - - - - - -

    2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - -

    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -

    4.其他 - - - - - - - -

    四、本年年末余额 214,416,600.00 28,991,316.56 17,023,270.77 71,453,166.27 - 331,884,353.60 - 331,884,353.60

    法定代表人：祁勇 主管会计工作负责人：蒋华明 会计机构负责人：袁卫孝陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    34

    母公司股东权益变动表（续）

    上年同期金额

    编制单位：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 股 本资本公积盈余公积 未分配利润

    外币报表

    折算差额

    归属于母公司

    股东权益小计

    少数股东

    权益

    股东权益合计

    一、上年年末余额 178,680,500.00 64,967,416.56 14,720,072.28 50,724,379.88 - 309,092,368.72 309,092,368.72

    加：会计政策变更 - - - - -

    前期差错更正 - - - - - -

    二、本年年初余额 178,680,500.00 64,967,416.56 14,720,072.28 50,724,379.88 - 309,092,368.72 309,092,368.72

    三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - -240,000.00 275,620.90 2,480,588.06 - 2,516,208.96 - 2,516,208.96

    （一）净利润 - - - 2,756,208.96 - 2,756,208.96 2,756,208.96

    （二）直接计入股东权益的利得和损失 - -240,000.00 - - - -240,000.00 - -240,000.00

    1.可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - - - -

    2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影

    响 - - - - - - - -

    3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - - - - - -

    4.其他 - -240,000.00 - - - -240,000.00 - -240,000.00

    上述（一）和（二）小计 - -240,000.00 - 2,756,208.96 - 2,516,208.96 - 2,516,208.96

    （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - -

    1.股东投入资本 - - - - - - -

    2.股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - -

    3.其他 - - - - - - - -

    （四）利润分配 - - 275,620.90 -275,620.90 - - - -

    1.提取盈余公积 - - 275,620.90 -275,620.90 - - - -

    2.对股东的分配 - - - - - - -

    3.其他 - - - - - - - -

    （五）股东权益内部结转 - - - - - - - -

    1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - -

    2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - -

    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -

    4.其他 - - - - - - - -

    四、本年年末余额 178,680,500.00 64,727,416.56 14,995,693.18 53,204,967.94 - 311,608,577.68 - 311,608,577.68

    法定代表人：祁勇 主管会计工作负责人：蒋华明 会计机构负责人：袁卫孝陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    35

    （三）财务报表附注

    一、 公司的基本情况

    陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称“本公司”）系经陕西省人民政府陕改函

    [1997]260 号文批准，由陕西宝光集团有限公司（原陕西宝光电工总厂，以下简称“宝光集团”）

    作为主发起人发起设立的股份有限公司。本公司设立时股本总额为10,800 万元人民币，于1997

    年12 月31 日在陕西省工商行政管理局登记注册领取企业法人营业执照，注册号：

    6100001005450。公司注册地址：宝鸡市高新技术开发区英达路5 号，总部所在地为陕西宝鸡

    市宝光路53 号，现法定代表人为祁勇。

    2001 年12 月经中国证监会证监发行字[2001]47 号文核准并经上海证券交易所同意，本

    公司采用上网定价发行方式，发行人民币普通股(A 股)5,000 万股，发行后股本总额为15,800

    万元人民币。

    2002 年1 月16 日本公司股票在上海证券交易所上市交易，股票简称：宝光股份，股票代

    码：600379。

    根据陕西省人民政府国有资产监督管理委员会《关于陕西宝光真空电器股份有限公司股

    权分置改革国有股权管理有关问题的批复》（陕国资产权发[2007]364 号），及本公司2007

    年第一次临时股东大会暨相关股东会议决议表决通过,本公司以资本公积向流通股东转增股本

    进行股权分置改革，流通股股东每持有10 股获得4.1361 股的转增股，共计转增2,068.05 万

    元股本,股权分置改革后总股本变更为17,868.05 万元。

    根据2009 年4 月9 日股东大会决议，本公司按2008 年12 月31 日的总股本178,680,500

    股为基数，以资本公积向全体股东以10：2 的比例转增资本转增资本3,573.61 万元，转增资

    本后公司总股本变更为21,441.66 万元。

    本公司属于电子真空器件行业，经营范围主要为：高、中、低压真空电力电器，无线电

    元器件、器件、材料，高新元件、弹性元件的研制、生产、批发、零售及服务。

    二、 财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企

    业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制

    方法”所述会计政策和估计编制。

    三、 遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状

    况、经营成果和现金流量等有关信息。

    四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    1. 会计期间

    本公司的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。

    2. 记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    3. 记账基础和计价原则

    本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公

    允价值计量外，以历史成本为计价原则。

    4. 现金及现金等价物

    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金

    等价物指持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的

    投资。

    5. 外币核算

    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表

    日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购

    建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理

    外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇

    率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量

    的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。

    6. 金融资产和金融负债

    （1） 金融资产陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    36

    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期

    损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。

    1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出

    售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

    2） 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和

    能力持有至到期的非衍生金融资产。

    3） 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融

    资产。

    4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划

    分为其他类的金融资产。

    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，

    取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金

    额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险

    和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进

    行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损

    益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始

    入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计

    入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；

    处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，

    计入投资损益。

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金

    融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

    如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公

    允价值下降形成的累计损失计入减值损失。

    （2） 金融负债

    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

    债和其他金融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允

    价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    （3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    1） 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市

    场上，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价

    值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价

    值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，

    则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。

    2） 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟

    悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产

    的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    7. 应收款项坏账准备

    本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现

    金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单

    位逾期未履行偿债义务；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法与个别认定法相结合计提坏

    账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序

    批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

    本公司对单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    37

    有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，

    计提坏账准备。

    对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按

    信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的

    应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，

    据此计算本年度应计提的坏账准备。本公司将应收款项中有确凿证据表明无法收回或收回可能

    性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。

    应收款项按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下：

    账龄 计提比例（%）

    1 年以内 4%

    1-2 年 8%

    2-3 年 20%

    3-4 年 40%

    4-5 年 80%

    5 年以上 100%

    8. 存货

    本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

    存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；原材料的领用或发出，采用加权平

    均法核算，库存商品的发出根据产品不同分别采用：真空器件产品采用加权平均法、开关柜产

    品采用个别计价法核算。低值易耗品和包装物在取得时按实际成本计价，领用时采用一次转销

    法进行摊销，数额较大时， 在一年内分期摊销。

    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时

    或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大

    宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁

    多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货

    的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可

    变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和

    相关税费后的金额确定。

    9. 长期股权投资

    长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的

    权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报

    价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何

    一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要

    各合营方一致同意等。

    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他

    方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥

    有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不

    能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。

    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益

    账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期

    股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承

    担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。

    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际

    支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性

    证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的

    价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关

    会计准则的规定确定初始投资成本。

    本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    38

    业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没

    有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制

    或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售

    金融资产核算。

    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权

    投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净

    损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认

    资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业

    之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进

    行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存

    在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，

    确认投资损益。

    本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场

    中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因

    能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对

    被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再

    具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法

    核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益

    的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。

    10. 固定资产

    本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持

    有的，使用年限超过一年的有形资产。

    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备，按其取得时的成本作为

    入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产

    达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，

    由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投

    资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融

    资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

    作为入账价值。

    与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件

    的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件

    的，于发生时计入当期损益。

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产

    计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本

    公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

    序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)

    1 房屋建筑物 8-45 年 3% 2.16%～12.125%

    2 机器设备 12-18 年 3% 5.39%～8.08%

    3 运输设备 12 年 3% 8.08%

    4 办公设备 5 年 3% 19.4%

    本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，

    如发生改变，则作为会计估计变更处理。

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资

    产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当

    期损益。

    11. 在建工程

    在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计

    量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、

    工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    39

    兑损益。

    在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计

    的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异

    进行调整。

    12. 借款费用

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额

    等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、

    借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始

    时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止

    资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

    专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或

    进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借

    款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根

    据一般借款加权平均利率计算确定。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生产活

    动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超

    过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

    13. 无形资产

    本公司无形资产主要为经营管理用软件，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形

    资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合

    同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成

    本。

    经营管理用软件按预计使用年限分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成

    本和当期损益。

    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发

    生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用

    寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用

    寿命内摊销。

    14. 研究与开发

    本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定

    性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段

    的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使

    用或出售该无形资产；

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支

    出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，

    自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

    15. 非金融长期资产减值

    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形

    资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。

    对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以

    对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资

    产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减

    去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

    出现减值的迹象如下：陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    40

    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的

    下跌；

    （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近

    期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

    （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未

    来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造

    的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    16. 长期待摊费用

    本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上

    (不含1 年)的天然气初装费，技术服务费和租入固定资产改良费用，该等费用在受益期内平均

    摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全

    部转入当期损益。

    17. 职工薪酬

    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务

    的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。

    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工

    会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。

    如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而

    提出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并

    即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳

    动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。

    18. 预计负债

    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的

    业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务

    的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有

    事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未

    来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，

    如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

    19. 收入确认原则

    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入收入，

    收入确认原则如下：

    （1） 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留

    通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可

    靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，

    确认销售商品收入的实现。

    （2） 本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流

    入本公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供

    劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发

    生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本

    预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转

    已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能

    得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

    （3） 与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，确认

    让渡资产使用权收入的实现。

    20. 政府补助

    政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    41

    资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计

    量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金

    额(1 元)计量。

    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损

    益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在

    确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    21. 递延所得税资产和递延所得税负债

    本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差

    额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损

    和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产

    和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时

    性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获

    得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在

    很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    22. 租赁

    本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承

    租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较

    低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将

    两者的差额记录为未确认融资费用。

    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个

    期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间

    按直线法确认为收入。

    23. 所得税的会计核算

    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除

    将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业

    合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计

    入当期损益。

    当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部

    门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产

    和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

    24. 企业合并

    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司

    在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或

    被购买方控制权的日期。

    对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日

    在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整

    资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付

    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得

    的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被

    购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。

    25. 合并财务报表的编制方法

    （1） 合并范围的确定原则

    本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    （2） 合并财务报表所采用的会计方法

    本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求

    编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母

    公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    42

    司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净

    资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视

    同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金

    流量，按原账面价值纳入合并财务报表。

    五、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正

    1. 会计政策变更及影响

    本公司本年无重大会计政策变更事项。

    2. 会计估计变更及影响

    本公司本年无重大会计估计变更事项。

    六、 税项

    1. 主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 销售商品、提供劳务等 17%

    营业税 销售不动产、租赁等 5%

    城市维护建设税 流转税 7%

    企业所得税 应税所得额 15%、25%

    （1）本公司及子公司陕西宝光陶瓷科技有限公司（以下简称“陶瓷科技”）按15%税率

    交纳企业所得税。

    （2）本公司的子公司宝鸡宝光高压电器配件有限公司（以下简称“高压电器”）所得税

    税率为25%。

    2. 税收优惠及批文

    根据陕西省科技厅、陕西省财政厅、陕西省国税局、陕西省地税局联合发的陕科高[2009]10

    号《关于公布陕西省2008 年第一批高新技术企业名单的通知》，本公司被认定为陕西省2008

    年第一批高新技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条以及国税函

    [2008]985 号《关于高新技术企业2008 年度缴纳企业所得税问题的通知》的规定，本公司从

    2008 年1 月1 日起，三年内所得税减按15％的税率征收。

    子公司陶瓷科技符合国家税务总局国税发[2002]47 号《关于落实西部大开发有关税收优

    惠政策具体实施意见的通知》的规定，经《陕发改产业确认函【2009】008 号》文件认定，符

    合国家鼓励类产业，并经主管税务批准减按15%税率征收企业所得税。陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    43

    七、 企业合并及合并财务报表

    （一） 子公司

    公司名称

    公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    年末投

    资金额

    持股

    比

    例（%）

    表决权

    比例

    （%）

    是否合

    并报表

    少数股

    东权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有

    者权益冲减子

    公司少数股东

    分担的本期亏

    损超过少数股

    东在该子公司

    期初所有者权

    益中所享有份

    额后的余额

    其他方式取

    得：

    陕西宝光陶

    瓷科技有限

    公司

    有限责

    任公司

    宝鸡市陈

    仓区钓渭

    镇

    生产639 万

    元

    陶瓷制品 528 万

    元

    82.63% 82.63% 是

    308.15

    万元

    - -

    宝鸡宝光高

    压电器配件

    有限公司

    有限责

    任公司

    宝鸡市渭

    滨区西宝

    路53 号科

    技大楼309

    号

    生产125 万

    元

    电器配件85 万元68% 68% 是 41.67 万

    元

    - -陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    44

    八、 合并财务报表主要项目注释

    下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2009 年1 月1 日，“年末”系指

    2009 年12 月31 日，“本年”系指2009 年1 月1 日至12 月31 日，“上年” 系指2008 年1 月1 日

    至12 月31 日，货币单位为人民币元。

    1. 货币资金

    项目 年末金额 年初金额

    原币 折算汇率折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币

    库存现金 44,886.24 21,566.02

    人民币 44,886.24 21,566.02

    银行存款 77,802,144.61 46,425,498.44

    人民币 74,901,471.10 44,277,800.57

    美元 424,807.93 6.8282 2,900,673.51 314,239.00 6.8346 2,147,697.87

    其他货币资金 1,809,828.97 9,345,159.52

    人民币 1,809,828.97 9,345,159.52

    合计 79,656,859.82 55,792,223.98

    （1）年末银行存款中包含质押于长安银行宝鸡福利支行5,000,000.00 元定期存单，系本公

    司为开具12,340,000.00 元的应付银行承兑汇票所质押；

    （2）年末货币资金较年初增加23,864,635.84 元，增加42.77%，主要源于本年度收到政府

    补助及经营活动现金流入。

    2. 交易性金融资产

    项目 年末公允价值 年初公允价值

    指定为以公允价值计量且其变动

    计入本期损益的金融资产

    213,580.00 164,930.00

    合计 213,580.00 164,930.00

    年末交易性金融资产系本公司在证券市场申购中签购买年末未卖出的流通股票, 公允价格采用资

    产负债表日的收盘价。

    3. 应收票据

    （1） 应收票据种类

    票据种类 年末金额 年初金额

    银行承兑汇票 50,354,017.78 43,690,315.43

    商业承兑汇票 7,523,401.00 4,376,810.00

    合计 57,877,418.78 48,067,125.43

    （2） 年末应收票据包含质押于长安银行宝鸡福利支行的银行承兑汇票7,748,555.00 元，系本公

    司为开具12,340,000.00 元的应付银行承兑汇票所质押。

    （3） 年末本公司已经背书给他方但尚未到期的票据金额为15,333,614.00 元，其中金额最大的

    前五名如下：

    票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    银行承兑 浙江华仪电器科技股份有限公司2009.12.28 2010.6.28 2,180,000.00

    银行承兑 天水长城开关厂有限公司 2009.12.24 2010.6.22 1,044,000.00

    银行承兑 库柏耐吉（宁波）电气有限公司2009.10.26 2010.4.26 1,500,000.00

    银行承兑 许继电气股份有限公司 2009.12.8 2010.6.8 1,000,000.00

    银行承兑 华仪电气股份有限公司 2009.9.17 2010.3.17 800,000.00

    合计 6,524,000.00

    （4） 年末已贴现尚未到期的银行承兑汇票3,830,300.00 元。陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    45

    4. 应收账款

    （1） 应收账款风险分类

    年末金额 年初金额

    项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）

    单项金额重大的应收

    账款

    0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00

    单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组

    合的风险较大的应收账

    款

    142,362,912.52 100.00 24,252,210.10 100.00 119,349,536.09 100.00 21,850,178.87 100.00

    其他单项金额不重大的

    应收账款

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    合计 142,362,912.52 100.00 24,252,210.10 100.00 119,349,536.09 100.00 21,850,178.87 100.00

    （2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    项目 年末金额 年初金额

    金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备

    1 年以

    内 107,134,637.53 75.26% 4,272,053.56 87,788,053.51

    73.56%

    3,511,522.14

    1-2 年 13,233,576.13 9.30% 1,058,686.09 9,268,353.44 7.77% 741,468.27

    2-3 年 1,898,053.88 1.33% 379,610.78 3,579,159.93 3.00% 715,831.99

    3-4 年 1,775,546.62 1.25% 710,218.65 2,544,798.94 2.13% 1,017,919.57

    4-5 年 2,447,286.68 1.72% 1,957,829.34 1,528,666.87 1.28% 1,222,933.50

    5 年以

    上 15,873,811.68 11.14% 15,873,811.68 14,640,503.40

    12.26%

    14,640,503.40

    合计 142,362,912.52 100.00% 24,252,210.10 119,349,536.09 100.00% 21,850,178.87

    （3） 本年度实际核销的应收账款

    本公司本年度根据与债权人的对账确认单核销应收账款95,835.39 元。

    （4） 年末应收账款无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款

    （5） 应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 账龄

    占应收账款总

    额的比例(%)

    施耐德(陕西)宝光电器有限公司 关联方 4,460,840.23 1 年以内 3.13%

    榆林供电局物资总公司 非关联方 3,926,067.20 1 年以内 2.76%

    天水长城开关厂有限公司 非关联方 3,895,525.62 1 年以内 2.74%

    锦州锦开电器集团有限责任公司 非关联方 3,696,223.31 1-2 年 2.60%

    广东宝光电器销售有限公司 非关联方 3,673,983.43 5 年以上 2.58%

    合计 19,652,639.79 13.81%

    （6） 应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总

    额的比例(%)

    施耐德(陕西)宝光电器有限公司 母公司的联营公司4,460,840.23 3.13%

    西安西电高压开关有限责任公司 最终控制人的子公司1,024,675.37 0.72%

    宝鸡宝光电气设备有限公司 母公司的子公司 1,294.60 0.00%

    西安高压电器研究所电器制造有限

    责任公司

    最终控制人的子公司 17,400.00 0.01%

    西安西电进出口有限责任公司 最终控制人的子公司 3,460.00 0.00%

    陕西宝光电力开关有限公司 母公司的联营公司 15,708.50 0.01%

    合计 5,523,378.70 3.87%陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    46

    5. 预付款项

    （1） 预付款项账龄

    年末金额 年初金额

    项目

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    1 年以内 5,974,221.71 90.86% 13,094,985.66 97.23%

    1－2 年 104,932.58 1.60% 23,077.49 1.51%

    2－3 年 18,752.26 7.40% 486,023.64 0.71%

    3 年以上 477,204.18 0.14% 206,571.15 0.55%

    合计 6,575,110.73 100.00% 13,810,657.94 100.00%

    （2） 预付款项前五名

    单位名称 与本公司关系金额 账龄 未结算原因

    韩国KCC 非关联方 2,347,551.28 1 年以内货未到

    中国外运陕西宝鸡分公司 非关联方 840,566.27 1 年以内货未到的进口运费

    佛山市顺成超满贸易有限公司 非关联方 624,345.00 1 年以内货未到

    四川省楚汉物资贸易有限公司 非关联方 213,284.50 1 年以内货未到

    北京中兴通源科技有限公司 非关联方 192,000.00 1 年以内货未到

    合 计 4,217,747.05

    （3） 年末预付款项中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （4）年末预付账款较年初减少7,235,547.21 元，减少52.39%，主要因本年韩币对美元汇率持续

    降低，为降低汇率影响，年末本公司与韩国KCC 协商一致，要求欠付部分货款，减少了进口金属化瓷壳

    的预付款。

    6. 其他应收款

    （1） 其他应收款风险分类

    项目 年末金额 年初金额

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例

    （%）

    金额 比例

    （%）

    金额 比例

    （%）

    金额 比例

    （%）

    单项金额重大的

    其他应收款

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的其

    他应收款

    5,515,177.24 82.13% 263,516.18 18.00% 7,209,289.75 100.00 787,910.52 100.00

    其他单项金额不重

    大的其他应收款

    1,200,000.00 17.87% 1,200,000.00 82.00% 0.00 0.00 0.00 0.00

    合计 6,715,177.24 100.00% 1,463,516.18 100.00% 7,209,289.75 100.00% 787,910.52 100.00%

    （2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    年末金额 年初金额

    项目

    金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备

    1 年以内 4,475,454.44 81.15% 179,018.18 5,346,074.15 74.16% 179,284.07

    1-2 年 1,028,721.34 18.65% 82,297.71 420,948.26 5.84% 33,675.86

    2-3 年 11,001.46 0.20% 2,200.29 128,320.40 1.78% 25,664.08

    3-4 年 0.00 0.00% 0.00 1,254,677.60 17.40% 501,871.04

    4-5 年 0.00 0.00% 0.00 59,269.34 0.82% 47,415.47

    5 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    47

    年末金额 年初金额

    项目

    金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备

    合计 5,515,177.24 100.00% 263,516.18 7,209,289.75 100.00% 787,910.52

    年末其他单项金额不重大的其他应收款1,200,000.00 元，本公司确定该款项已无法收回，故对该

    款项全额计提坏账准备1,200,000.00 元。

    （3） 年末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （4） 其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司关

    系

    金额 账龄

    占其他应收款总额

    的比例（%）

    性质或内容

    河北省冀州市天和

    贸易有限责任公司

    非关联方 1,200,000.00 4-5 年 17.87% 项目合作款

    备用金 本公司职工 979,810.40 1 年以内14.59% 备用金

    陈双强 本公司职工 405,000.00 1 年以内6.03% 投标保证金

    施耐德(陕西)宝光

    电器有限公司

    母公司的联

    营公司

    323,342.00 1 年以内4.82% 品牌使用费

    周晓岩 本公司职工 239,469.00 1 年以内3.57% 投标保证金

    合计 3,147,621.40 46.88%

    （5） 应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系 金额

    占其他应收款总额

    的比例（%）

    施耐德(陕西)宝光电器有限公司 母公司的联营公司323,342.00 4.82%

    合计 323,342.00 4.82%

    7. 存货

    （1） 存货分类

    项目 年末金额 年初金额

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额跌价准备 账面价值

    原材料 43,375,521.94 0.00 43,375,521.94 43,475,624.32 0.00 43,475,624.32

    在产品 19,489,890.05 0.00 19,489,890.05 22,004,511.09 0.00 22,004,511.09

    库存商品60,404,799.44 962,385.71 59,442,413.73 59,431,759.86 600,790.06 58,830,969.80

    周转材

    料

    1,522,599.51 202,601.82 1,319,997.69 1,206,606.29 202,601.82 1,004,004.47

    其他 343,380.74 0.00 343,380.74 335,670.79 0.00 335,670.79

    合计 125,136,191.68 1,164,987.53 123,971,204.15 126,454,172.35 803,391.88 125,650,780.47

    （2） 存货跌价准备

    本年减少 年末金额

    项目 年初金额 本年增加

    转回 其他转出

    库存商品 600,790.06 361,595.65 0.00 0.00 962,385.71

    周转材料 202,601.82 0.00 0.00 0.00 202,601.82

    合计 803,391.88 361,595.65 0.00 0.00 1,164,987.53

    库存商品跌价准备系依据本公司库存商品账面成本与预计未来可变现价格的差额确定。

    （3） 年末不存在抵押、质押、冻结等受限存货。

    8. 其他流动资产

    项目 年末金额 年初金额 性质

    财产保险费 10,448.76 14,682.91 存货保险

    合计 10,448.76 14,682.91

    财产保险费:是本公司投保的存货保险费，按保险受益期摊销。陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    48

    9. 固定资产

    （1） 固定资产明细表

    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

    原价 260,953,332.22 37,248,884.32 8,054,276.70 290,147,939.84

    房屋建筑物 104,065,866.59 2,824,603.80 0.00 106,890,470.39

    机器设备 141,487,093.72 31,704,920.62 5,599,739.26 167,592,275.08

    运输设备 8,277,466.29 1,916,566.80 1,417,688.00 8,776,345.09

    办公设备 7,122,905.62 802,793.10 1,036,849.44 6,888,849.28

    累计折旧 119,143,708.34 14,730,843.19 6,011,738.66 127,862,812.87

    房屋建筑物 33,114,475.04 2,707,701.28 0.00 35,822,176.32

    机器设备 79,658,509.04 10,729,267.47 4,799,352.91 85,588,423.60

    运输设备 1,916,970.39 690,286.99 368,766.79 2,238,490.59

    办公设备 4,453,753.87 603,587.45 843,618.96 4,213,722.36

    账面净值 141,809,623.88 162,285,126.97

    房屋建筑物 70,788,659.14 71,068,294.07

    机器设备 62,428,464.92 82,003,851.48

    运输设备 6,305,285.34 6,537,854.50

    办公设备 2,287,214.48 2,675,126.92

    减值准备 3,314,549.99 410,388.52 227,972.22 3,496,966.29

    房屋建筑物 1,350,000.00 0.00 0.00 1,350,000.00

    机器设备 1,403,163.76 326,328.97 36,217.80 1,693,274.93

    运输设备 314,316.03 84,059.55 54,117.00 344,258.58

    办公设备 247,070.20 0.00 137,637.42 109,432.78

    账面价值 138,495,073.89 158,788,160.68

    房屋建筑物 69,438,659.14 69,718,294.07

    机器设备 61,025,301.16 80,310,576.55

    运输设备 5,990,969.31 6,193,595.92

    办公设备 2,040,144.28 2,565,694.14

    1) 本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为37,173,035.32 元。本年增加的累计折旧中，

    全部为本年计提的累计折旧。

    2）本年度计提固定资产减值准备410,388.52 元，系本年度对已技术淘汰闲置的机器设备，及已

    到报废期的运输设备，根据其未来可收回资金计提减值准备。

    3）年末固定资产中包含本公司以原值为38,689,420.80 元的机器设备抵押给上海浦东发展银行西

    安分行取得该银行2,000 万元的短期抵押借款。

    4）年末本公司以位于宝鸡市宝光路53 号的宝光厂区内的九号厂房、四号厂房、科技大楼等12 宗

    房屋产权抵押给母公司宝光集团，以取得宝光集团对本公司2,000 万元长期借款的担保，截止资产负

    债表日该抵押资产房屋原值为45,216,123.14 元，净值为27,955,364.47 元（详见附注九.(二).7）。

    5）本年减少的固定资产主要为本公司本年报废部分机器设备、办公设备原值6,772,726.70 元，

    转销减值准备173,855.20 元，报废资产净值为851,303.09 元；抵账处置运输设备1,224,991.43 元，

    转销减值准备54,117.00 元，处置净值954,073.77 元。

    （2） 暂时闲置的固定资产

    项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

    机器设备 13,973,648.99 12,633,912.51 549,522.05 790,214.43陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    49

    项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

    合计 13,973,648.99 12,633,912.51 549,522.05 790,214.43

    （3） 未办妥产权证书的固定资产

    年末本公司固定资产包含未办妥产权证书的房屋建筑物账面原值1,898,035.04 元，累计折

    旧288,804.62 元，净值为1,609,230.42 元。

    10. 在建工程

    （1） 在建工程明细表

    项目 年末金额 年初金额

    账面余额 跌价

    准备

    账面价值 账面余额 跌价

    准备

    账面价值

    扩增灭弧室生产能

    力5+5技术改造

    3,770,000.00 3,770,000.00 11,929,610.60 11,929,610.60

    陶瓷金属化科技

    中心工程

    89,492.68 89,492.68 7,863,709.69 7,863,709.69

    零星技改 5,116,064.88 5,116,064.88 1,073,525.52 1,073,525.52

    合计 8,975,557.56 8,975,557.56 20,866,845.81 20,866,845.81

    （2） 重大在建工程项目变动情况

    本年减少

    工程名称 年初金额 本年增加

    转入固定资产其他减少

    年末金额

    扩增灭弧室生产能力

    5+5技术改造

    11,929,610.60

    7,904,696.80 16,064,307.40

    0.00 3,770,000.00

    陶瓷金属化科技中心

    工程

    7,863,709.69 1,550,850.54 9,325,067.55

    0.00 89,492.68

    零星技改 1,073,525.52 15,826,199.73 11,783,660.37 0.00 5,116,064.88

    合计 20,866,845.81 25,281,747.07 37,173,035.32 0.00 8,975,557.56

    （续表）

    工程名称

    预

    算

    数

    工程

    投入

    占预

    算比

    例（%）

    工程

    进度

    利息资本化累

    计金额

    其中：本年

    利息资本化

    金额

    本年利息

    资本化率

    （%）

    资金

    来源

    扩增灭弧室生产能

    力5+5技术改造

    2933

    万元

    82.00% 90.00%

    2,663,100.00

    476,550.00

    5.76% 贷款

    陶瓷金属化科技中

    心工程

    960

    万元

    97.08% 99.00% 0.00 0.00 0.00 自筹

    零星技改 / / / 0.00 0.00 0.00 自筹

    合计 2,663,100.00 476,550.00 5.76%

    （3） 年末在建工程无减值迹象，故未计提在建工程减值准备；

    （4） 年末在建工程无抵押、冻结等受限情况。

    11. 无形资产

    项目 年初金额 本年增加 本年减少年末金额

    原价 3,037,652.46 -8,717.95 0.00 3,028,934.51

    管理用软件 3,037,652.46 -8,717.95 0.00 3,028,934.51

    累计摊销 819,053.49 371,908.83 1,190,962.32

    管理用软件 819,053.49 371,908.83 1,190,962.32

    账面净值 2,218,598.97 1,837,972.19

    管理用软件 2,218,598.97 1,837,972.19陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    50

    （1）本年增加的累计摊销全部为本年摊销额。

    （2）年末无被冻结、抵押的无形资产。

    12. 长期待摊费用

    项目 年初金额 本年增加 本年摊销 年末金额

    天然气初装费 1,889,000.00 0.00 96,000.00 1,793,000.00

    技术服务费 615,000.00 0.00 60,000.00 555,000.00

    租赁资产改良支出 0.00 747,000.00 166,000.00 581,000.00

    合计 2,504,000.00 747,000.00 322,000.00 2,929,000.00

    （1）技术服务费系1999 年本公司与西安交通大学签订的协议：由本公司支付1,200,000.00 元建

    设“宝光西安交大技术中心”，由该中心为本公司提供免费的试验和咨询服务20 年。

    (2)租赁资产改良支出系本公司租入母公司宝光集团位于宝鸡市开发区的宝光工业园办公及生产

    厂房所发生的装修费支出，该厂房租赁期为2009 年5 月1 日至2012 年4 月30 日，故装修费支出在租

    赁期限内按3 年平均摊销。

    13. 递延所得税资产

    （1） 已确认递延所得税资产

    项目 年末金额 年初金额

    递延所得税资产

    资产减值准备 4,562,260.22 4,020,884.04

    交易性金融资产公允价值变动 8,725.50 23,943.00

    应纳税可抵扣亏损 0.00 562,299.52

    内部销售存货未实现的利润 244,312.92 153,000.00

    预提费用（其他流动负债） 519,059.42 0.00

    应付账款（预提成本） 172,289.40 0.00

    合计 5,506,647.46 4,760,126.56

    （2） 暂时性差异项目

    项目 暂时性差异金额

    资产减值准备 30,377,680.10

    交易性金融资产公允价值变动 58,170.00

    预提费用（其他流动负债） 3,460,396.12

    应付账款（预提成本） 1,148,596.00

    内部销售存货未实现的利润 1,628,752.83

    合计 36,673,595.05

    14. 资产减值准备明细表

    本年减少

    项目 年初金额 本年增加

    转回

    其他

    转出

    年末金额

    坏账准备 22,638,089.39 3,173,472.28 0.00 95,835.39 25,715,726.28

    存货跌价准备 803,391.88 361,595.65 0.00 0.00 1,164,987.53

    固定资产减值准备 3,314,549.99 410,388.52 0.00 227,972.22 3,496,966.29

    合计 26,756,031.26 3,945,456.45 0.00 323,807.61 30,377,680.10

    15. 短期借款

    借款类别 年末金额 年初金额

    信用借款 20,000,000.00 0.00

    抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    51

    借款类别 年末金额 年初金额

    信用借款 20,000,000.00 0.00

    保证借款 23,000,000.00 43,000,000.00

    合计 63,000,000.00 63,000,000.00

    （1） 年末信用借款系本公司以信用保证方式从工行宝鸡市分行取得的2000 万元借款；

    （2） 年末抵押借款系本公司以原值为38,689,420.80 元，净值为34,829,585.68 元的机器设备

    作抵押，从上海浦东银行西安分行取得的2000 万元借款；

    （3） 年末保证借款系本公司的母公司宝光集团为本公司提供担保从长安银行宝鸡汇通支行取得

    1500 万元借款，及本公司为子公司陶瓷科技提供担保取得宝鸡市商业银行800 万元借款。

    16. 应付票据

    票据种类 年末金额 年初金额

    银行承兑汇票 12,340,000.00 6,860,000.00

    合 计 12,340,000.00 6,860,000.00

    （1）年末应付票据系本公司以500 万元的定期存单及收到的7,748,555.00 元的银行承兑汇票作

    质押从长安银行宝鸡福利支行开出的银行承兑汇票；

    （2）年末应付票据系期限均为6 个月的银行承兑汇票，全部在2010 年6 月前到期。

    17. 应付账款

    （1） 应付账款

    项目 年末金额 年初金额

    合计 81,804,867.11 57,295,265.62

    其中：1 年以上 6,786,599.05 4,238,937.97

    （2） 应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项

    单位名称 年末金额 年初金额

    宝光集团 518,331.43 360,000.09

    合计 518,331.43 360,000.09

    （3）年末应付账款较年初增加24,509,601.49 元，增加42.78%，主要是未与供应商结算所致；

    18. 预收款项

    （1） 预收款项

    项目 年末金额 年初金额

    合计 11,377,057.35 19,781,004.71

    其中：1 年以上 1,544,235.31 1,326,501.96

    账龄超过1 年的预收款项主要为本公司预收客户开关柜订货款，由于客户施工期较长，暂时未供

    货所致。

    （2）年末预收款项中不含预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （3）年末预收账款较年初减少8,403,947.36 元，减少42.48%，主要系开关柜产品预收的进度款

    减少。

    19. 应付职工薪酬

    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

    工资、奖金、津贴和补贴 2,716,608.70 51,047,733.32 50,079,102.02 3,685,240.00

    职工福利费 0.00 3,399,196.93 3,378,247.13 20,949.80

    社会保险费 0.00 13,287,244.21 13,287,244.21 0.00

    其中：医疗保险费 0.00 2,576,875.29 2,576,875.29 0.00

    基本养老保险费 0.00 9,478,517.21 9,478,517.21 0.00陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    52

    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

    失业保险费 0.00 900,458.86 900,458.86 0.00

    工伤保险费 0.00 331,392.85 331,392.85 0.00

    住房公积金 0.00 3,533,996.00 3,533,996.00 0.00

    工会经费和职工教育经费 797,603.76 1,654,955.12 1,602,922.95 849,635.93

    其他 0.00 1,457,726.87 1,457,726.87 0.00

    合计 3,514,212.46 74,380,852.45 73,339,239.18 4,555,825.73

    年末工资、奖金、津贴和补贴余额为本公司应付未付职工2009 年度的年终奖金，该款项已于期后

    的2010 年2 月份支付。

    20. 应交税费

    项目 年末金额 年初金额

    增值税 4,864,194.34 728,790.82

    营业税 22,147.78 63,055.36

    企业所得税 2,746,757.77 11,017.59

    个人所得税 -47,174.33 0.00

    城市维护建设税 344,264.83 75,384.08

    教育费附加 147,542.08 32,307.46

    水利建设基金 42,135.74 27,280.11

    其他 13,045.05 7,153.70

    合计 8,132,913.26 944,989.12

    21. 应付股利

    单位名称 年末金额 年初金额 超过1年未支付原因

    国投中嘉实业公司 244,183.16 244,183.16 上市前股东

    中国租赁有限公司 122,091.57 122,091.57 上市前股东

    合计 366,274.73 366,274.73

    年末应付股利系本公司上市前欠付的2002 年前股东股利。

    22. 其他应付款

    （1） 其他应付款

    项目 年末金额 年初金额

    合计 10,320,321.81 9,055,594.67

    其中：1 年以上 117,880.11 26,390.00

    年末本公司无账龄超过1 年的大额应付款项。

    （2） 应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项

    单位名称 年末金额 年初金额

    宝光集团 7,986,117.77 6,333,163.40

    合计 7,986,117.77 6,333,163.40

    年末应付母公司宝光集团款项为本公司欠付的土地租赁费、房租、及电费、水费、汽费等动力费

    用。

    （3） 年末大额其他应付款

    项目 金额 账龄 性质或内容

    宝光集团 7,986,117.77 1 年以内 房租、动力费

    陈海军 306,000.00 1 年以内 销售部业务经费陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    53

    项目 金额 账龄 性质或内容

    康龙快运公司 246,268.88 1 年以内 运费

    宝鸡市安圣货运信息部 150,061.00 1 年以内 运费

    宝光集团物业公司 127,508.64 1 年以内 物业费、通勤车费

    合计 8,815,956.29

    23. 其他流动负债

    项目 年末金额 年初金额

    预提委外加工费 682,045.30 10,333.29

    预提2009 年销售提成 2,247,600.00 0.00

    预提2009 年度实物折让 530,750.82 0.00

    合计 3,460,396.12 10,333.29

    预提委外加工费系本公司委托外部单位加工材料，预提未开具发票的材料加工费；销售提成

    系本公司根据2009 年销售回款考核应付未付的销售人员业务提成；实物折让系本公司根据与客户

    签订的折让协议给客户应付未付的实物折让。

    24. 长期借款

    借款类别 年末金额 年初金额

    保证借款 20,000,000.00 30,000,000.00

    合计 20,000,000.00 30,000,000.00

    年末长期借款系2008 年1 月本公司以位于宝鸡市宝光路53 号的宝光厂区内的九号厂房、四

    号厂房、科技大楼等12 宗房屋产权及本公司持有子公司陶瓷科技的全部股权抵押给宝光集团（详

    见附注九.(二).7），由宝光集团为本公司提供保证从中国银行宝鸡分行营业部取得2,000 万元

    的借款。

    25. 专项应付款

    项目 年初金

    额

    本年增加 本年减

    少

    年末金额 备注

    铁道电器项目政府补助 0.00 4,600,000.00 0.00 4,600,000.00 项目未完工

    固封极柱项目政府补助 0.00 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 项目未完工

    合计 0.00 6,100,000.00 0.00 6,100,000.00

    1）铁道电器项目政府补助系本公司根据《陕发改投资【2009】1611 号》和《陕发改高技【2009】

    1365 号》文件，取得铁道电器真空灭弧室建设项目政府补助460 万元，截止2009 年12 月31 日，

    该项目尚未完工。

    2）固封极柱项目政府补助系本公司根据《陕财办建专【2009】45 号》和《宝市财办建专【2009】

    18 号》文件，收到的固封极柱产业化项目政府补助150 万元，截止2009 年12 月31 日，该项目

    尚未完工。

    26. 其他非流动负债

    项目 年末金额 年初金额

    递延收益 4,600,000.00 3,600,000.00

    合计 4,600,000.00 3,600,000.00

    （1）年末递延收益包含：

    1）本公司根据陕西省财政厅《陕财办建[2007]225 号》文及《陕发改高技[2007]360 号》文于2007

    年收到的“扩增十万只陶瓷真空灭弧室生产能力”项目的政府补助400 万元，由于该工程项目2008

    年完工投产，预计使用年限10 年，故本公司在该工程项目的使用年限内转销收到的资本性政府补助，

    每年转销金额40 万元，截止本年末该项目递延收益余额为320 万元；

    2）本公司本年收到中铁电气化集团有限公司转拨国家科技支撑计划《中国高速列车关键技术研究

    及装备研制》研发经费200 万元，由于该项目国家计划拨付本公司专项经费总计400 万元，其中：50

    万元为2009 年度经费拨款；350 万元为2009 年1 月至2011 年12 月研发经费，每年应转销研发经费

    政府补助1,166,666.67 元，截止本年末该项目递延收益余额为333,333.33 元；陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    54

    3）本公司根据陕西省财政厅《陕财办建专[2009]16 号》、《陕发改投资[2009]613 号》文于本年

    收到扩增十万支陶瓷真空灭弧室 “节能设备技改项目”政府补助120 万元，由于该项目已于2008 年

    完工，故该补助应在项目剩余使用年限内平均摊销，每年转销133,333.33 元，本年年末该项目递延收

    益余额为1,066,666.67 元。

    （2）政府补助

    政府补助种类 年末金额

    计入当年损益

    金额

    本年返还

    金额

    返还原因

    扩增十万只陶瓷真空灭弧室资本

    性政府补助

    3,200,000.00 400,000.00 0.00

    无返还

    铁道电器研发项目补助 333,333.33 1,666,666.67 0.00

    无返还

    扩增十万只陶瓷真空灭弧室节能

    设备技改补助

    1,066,666.67 133,333.33 0.00

    无返还

    合计 4,600,000.00 2,200,000.00 0.00 —

    27. 股本

    股东名称/类别 年初金额 本年变动 年末金额

    金额 比例（%） 公积金转股 其他 小计 金额 比例（%）

    有限售条件股份

    国有法人持股 27,131,950.00 15.18% 5,426,390.00 -12,000,000.00 -6,573,610.00 20,558,340.00 9.59%

    其他内资持股 40,131,950.00 22.46% 8,026,390.00 -21,441,660 .00 -13,415,270.00 26,716,680.00 12.46%

    其中：境内法人持股40,131,950.00 22.46% 8,026,390.00 -21,441,660 .00 -13,415,270.00 26,716,680.00 12.46%

    有限售条件股份合

    计

    67,263,900.00 37.64% 13,452,780.00 -33,441,660.00 -19,988,880.00 47,275,020.00 22.05%

    无限售条件股份

    人民币普通股 111,416,600.00 62.36% 22,283,320.00 33,441,660.00 55,724,980.00 167,141,580.00 77.95%

    无限售条件股份合

    计

    111,416,600.00 62.36% 22,283,320.00 33,441,660.00 55,724,980.00 167,141,580.00 77.95%

    股份总额 178,680,500.00 100.00% 35,736,100.00 - 35,736,100.00 214,416,600.00 100.00%

    根据2009 年4 月9 日股东大会决议，本公司按2008 年12 月31 日的总股本178,680,500 股为基

    数，以资本公积向全体股东按10：2 的比例转增资本3,573.61 万元，转增资本后公司总股本变更为

    21,441.66 万元。其中：有限售条件的流通股80,716,680 股，无限售条件的流通股133,699,920 股。

    本次增资已经陕西众福信会计师事务所验证，并出具了（陕众验字【2009】161 号）验资报告。

    28. 资本公积

    项目 年初金额 本年增加本年减少 年末金额

    股本溢价 63,934,588.60 35,736,100.00 28,198,488.60

    其他资本公积792,827.96 0.00 792,827.96

    合计 64,727,416.56 35,736,100.00 28,991,316.56

    本年资本公积减少系本公司根据2009 年4 月9 日股东大会决议，本公司本年按2008 年12

    月31 日的总股本178,680,500 股为基数，以资本公积向全体股东按10：2 的比例转增资本

    35,736,100.00 元。

    29. 盈余公积

    项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

    法定盈余公积 14,995,693.18 2,027,577.59 17,023,270.77

    合计 14,995,693.18 2,027,577.59 17,023,270.77

    本年法定盈余公积金增加系按本公司净利润的10%计提。陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    55

    30. 未分配利润

    项目 金额 提取或分配比例（%）

    上年年末金额 60,266,797.17

    加：年初未分配利润调整数 -

    其中：会计政策变更 -

    重要前期差错更正 -

    其他调整因素 -

    本年年初金额 60,266,797.17

    加：本年归属于母公司股东的净利润 21,478,081.23

    减：提取法定盈余公积 2,027,577.59 10%

    本年年末金额 79,717,300.81

    31. 少数股东权益

    子公司名称 少数股权比例（%） 年末金额 年初金额

    陶瓷科技 17.37% 3,081,459.72 2,783,944.38

    高压配件 32.00% 416,719.64 383,756.52

    合计 3,498,179.36 3,167,700.90

    32. 营业收入、营业成本

    项目 本年金额 上年金额

    主营业务收入 473,793,978.70 414,218,316.14

    其他业务收入 31,725,316.95 38,563,570.57

    合计 505,519,295.65 452,781,886.71

    主营业务成本 361,231,422.29 318,277,020.17

    其他业务成本 16,532,962.89 25,448,484.86

    合计 377,764,385.18 343,725,505.03

    （1） 主营业务

    产品名称 本年金额 上年金额

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    电真空开关设备 458,739,323.77 349,485,011.36 406,878,487.26 314,093,974.77

    其他 15,054,654.93 11,746,410.93 7,339,828.88 4,183,045.40

    合计 473,793,978.70 361,231,422.29 414,218,316.14 318,277,020.17

    （2） 其他业务

    本年金额 上年金额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    材料销售 1,860,827.90 1,613,962.35 3,804,092.29 6,498,652.37

    废料销售 25,558,541.61 14,271,979.67 29,324,811.90 18,119,028.75

    其他 4,305,947.44 647,020.87 5,434,666.38 830,803.74

    合计 31,725,316.95 16,532,962.89 38,563,570.57 25,448,484.86

    （3） 营业收入中前五名客户销售收入总额131,109,812.63 元，占总销售收入的27.67%。

    33. 营业税金及附加

    项目 本年金额 上年金额 计缴标准

    营业税 136,693.80 179,157.53 5%陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    56

    项目 本年金额 上年金额 计缴标准

    城市维护建设税 1,561,664.54 1,126,924.33 7%

    教育费附加 669,284.81 482,967.58 3%

    合计 2,367,643.15 1,789,049.44

    34. 销售费用

    项目 本年金额 上年金额

    工资 2,433,232.90 1,755,811.58

    职工福利 326,141.43 267,286.50

    差旅费 5,348,554.92 4,611,348.81

    运输费 4,752,996.38 3,383,046.45

    销售服务费 5,866,078.43 5,191,517.22

    销售业务经费 4,502,894.76 4,803,842.58

    咨询费 4,287,792.34 3,310,161.00

    包装费 2,243,903.16 2,800,486.62

    招标费 1,144,475.50 1,343,955.00

    会议费 1,884,813.00 4,119,732.35

    办公费 501,174.22 587,188.69

    折旧费 10,902.88 13,510.55

    住房公积金 102,224.00 0.00

    展览费 260,302.81 570,170.43

    物料消耗 12,008.52 234,618.18

    修理费 136.75 196,196.00

    其他 1,102,812.16 1,221,794.76

    合计 34,780,444.16 34,410,666.72

    35. 管理费用

    项目 本年金额 上年金额

    工资 22,833,470.19 19,913,839.22

    职工福利 2,438,060.96 2,326,872.01

    社保费 6,867,670.60 9,147,593.54

    住房公积金 1,833,201.25 3,136,418.00

    工会经费 910,323.31 799,089.42

    职工教育经费 652,931.02 383,543.06

    折旧费 3,275,984.68 2,654,216.76

    税金 1,998,227.64 1,949,062.62

    防洪基金 410,160.38 381,347.12

    差旅费 1,788,751.06 1,677,672.11

    办公费 1,480,617.02 1,305,299.48

    研究与开发费 2,652,616.13 1,652,531.90

    会议费 237,733.40 170,607.80

    业务招待费 1,131,186.30 544,695.45陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    57

    项目 本年金额 上年金额

    物料消耗（水、电、材料、取暖） 2,426,913.27 2,247,320.51

    修理费 1,258,092.51 1,720,696.33

    车辆费 1,659,542.84 1,988,258.10

    董事会费 1,116,044.95 1,921,231.75

    咨询费 1,090,494.66 633,643.47

    租赁费 2,233,236.15 1,519,386.00

    广告宣传费 836,039.60 358,379.98

    劳动保护费 707,952.96 557,099.07

    财产保险费 253,854.65 327,080.85

    无形资产摊销费 293,513.13 227,737.78

    长期待摊费用摊销 226,000.00 60,000.00

    排污费 269,617.00 326,811.00

    诉讼费 194,320.00 -4,644.60

    其他 2,711,394.59 2,773,748.52

    合计 63,787,950.25 60,699,537.25

    36. 财务费用

    项目 本年金额 上年金额

    利息支出 5,719,714.91 5,676,932.50

    减：利息收入 652,151.92 787,786.66

    加：汇兑损失 66,949.12 1,089,747.42

    加：金融机构手续费 177,717.78 189,745.71

    加：票据贴现利息 168,530.16 82,650.49

    合计 5,480,760.05 6,251,289.46

    本年汇兑损失大幅减少，主要为美元对人民币汇率本年度较上年度相对稳定。

    37. 资产减值损失

    项目 本年金额 上年金额

    坏账损失 3,173,472.28 -575,153.40

    存货跌价损失 361,595.65 0.00

    固定资产减值损失 410,388.52 0.00

    合计 3,945,456.45 -575,153.40

    38. 公允价值变动收益

    项目 本年金额 上年金额

    交易性金融资产 101,450.00 -277,450.00

    合计 101,450.00 -277,450.00

    交易性金融资产公允价值变动收益为本公司股票投资本年市场价格变动额。

    39. 营业外收入

    （1） 营业外收入明细

    项目 本年金额 上年金额

    非流动资产处置利得 3,275.27 82,410.51

    其中：固定资产处置利得 3,275.27 82,410.51陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    58

    项目 本年金额 上年金额

    政府补助 7,921,586.01 1,331,332.00

    其他 188,749.65 0.00

    合计 8,113,610.93 1,413,742.51

    （2） 政府补助明细

    项目 本年金额 上年金额 来源和依据

    2008 年度外经贸发展促进资金 390,000.00 0.00 宝市财办企专（2009）1 号

    2009 年度外经贸发展促进资金 390,000.00 0.00 宝市财办企专（2009）71 号

    流动资金贷款贴息 1,000,000.00 0.00 陕财办企专（2009）4 号

    13115 科技创新工程 500,000.00 0.00 陕财办教专【2007】49 号

    扩增十万只陶瓷真空灭弧室节

    能设备技改补助

    133,333.33 0.00 陕财办建专【2009】16 号

    固封极柱产业化专项补助资金 2,000,000.00 0.00 陕财办企专（2009）130 号

    岗位培训补贴款 1,108,800.00 0.00 宝失保函（2009）047 号

    铁道电器科研经费递延收益本

    年分配金额

    1,666,666.67 0.00

    中铁电气化局转拨科技部专

    项科研经费

    出口型企业扶持资金

    60,086.00

    0.00 宝市财办专企（09）50 号

    科技支撑计划及“6333”创新

    工程经费 200,000.00

    0.00

    宝高新财总字【2009】32 号

    创业职工技能培训补贴款

    60,200.00

    0.00

    直接拨款

    汽车报废更新补贴款 10,900.01 0.00 直接拨款

    专利资助专项补助资金 1,600.00 0.00 直接拨款

    扩增十万只陶瓷真空灭弧室补

    助递延收益本年分配金额

    400,000.00 400,000.00 陕财办建[2007]225 号

    环保治理专项资金 0.00 100,000.00 宝市财办建字(2008)235 号

    企业资源管理系统贴息 0.00 500,000.00 工信部财[2008]192 号

    技术改造项目贷款贴息 0.00 240,000.00 宝市财办企专(2007)60 号

    中小企业国际市场开拓资 0.00 91,332.00 宝市财办企专(2008)20 号

    合计 7,921,586.01 1,331,332.00

    40. 营业外支出

    项目 本年金额 上年金额

    非流动资产处置损失 892,605.06 94,141.23

    其中：固定资产处置损失 892,605.06 94,141.23

    对外捐赠 116,048.15 14,000.00

    其他 4,833.00 91,775.31

    合计 1,013,486.21 199,916.54

    41. 所得税费用

    （1） 所得税费用

    项目 本年金额 上年金额

    当年所得税 2,999,894.70 -53,904.92

    递延所得税 -746,520.90

    305,557.21陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    59

    项目 本年金额 上年金额

    合计 2,253,373.80 251,652.29

    （2） 当年所得税

    项目 金额

    本年合并利润总额 24,616,933.49

    加：纳税调整增加额 11,461,944.17

    减：纳税调整减少额 9,749,468.00

    减：弥补以前年度亏损 6,483,321.45

    本年应纳税所得额 19,846,088.21

    法定所得税税率（25%） 25%

    本年应纳所得税额 4,961,522.05

    减：减免所得税额 1,967,181.64

    本年应纳税额 2,994,340.41

    加：其他调整因素 5,554.29

    当年所得税

    2,999,894.70

    其他调整因素5,554.29 元为子公司陶瓷科技补交上年所得税额。

    42. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项目 序号 本年金额 上年金额

    归属于母公司股东的净利润 1 21,478,081.23 6,415,934.71

    归属于母公司的非经常性损益 2 6,063,807.41 600,454.15

    归属于母公司股东、扣除非经常

    性损益后的净利润

    3=1-2

    15,414,273.82 5,815,480.56

    年初股份总数 4 178,680,500.00 178,680,500.00

    公积金转增股本或股票股利分配

    等增加股份数（Ⅰ）

    5

    35,736,100.00 0.00

    发行在外的普通股加权平均数 6=4+5 214,416,600.00 178,680,500.00

    基本每股收益（Ⅰ） 7=1÷6 0.1002 0.0359

    基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷6 0.0719 0.0325

    43. 现金流量表项目

    （1） 收到/支付的其他与经营/筹资活动有关的现金

    1） 收到的其他与经营活动有关的现金

    项目 本年金额

    政府收益性补助 5,716,686.00

    品牌使用费 1,100,662.00

    利息收入 652,151.92

    其他 890,296.94

    合计 8,359,796.86

    2） 支付的其他与经营活动有关的现金

    项目 本年金额

    水、电、汽费及租赁费 18,859,698.13

    投标保证金 1,891,045.20陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    60

    项目 本年金额

    差旅费 7,076,440.16

    销售业务经费 5,500,465.06

    咨询费 3,220,462.00

    运输费 4,765,567.92

    会议费 2,221,726.40

    车辆费 2,733,403.63

    销售服务费 1,805,447.00

    董事会费 1,136,874.91

    技术开发费 1,347,195.03

    办公费 1,138,023.20

    业务招待费 933,270.10

    修理费 791,004.62

    招标费 662,435.50

    试验费 596,550.13

    职工教育经费 659,729.02

    宣传费 780,379.60

    劳动保护费 620,830.33

    其他 4,733,302.16

    合计 61,473,850.10

    3） 收到的其他与筹资活动有关的现金

    项目 本年金额

    资本性政府补助 9,300,000.00

    应收票据贴现 3,616,387.85

    应付票据质押金收回 9,000,000.00

    合计 21,916,387.85

    4） 支付的其他与筹资活动有关的现金

    项目 本年金额

    应付票据质押金 5,000,000.00

    合计 5,000,000.00

    （2） 合并现金流量表补充资料

    项目 本年金额 上年金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 22,363,559.69 7,319,849.93

    加：资产减值准备 3,945,456.45 -575,153.40

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,730,843.19 12,130,089.73

    无形资产摊销 371,908.83 450,100.48

    长期待摊费用摊销 322,000.00 156,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“-”填列）

    -587.69

    11,730.72

    固定资产报废损失（收益以“-”填列） 865,312.59 0.00陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    61

    项目 本年金额 上年金额

    公允价值变动损益（收益以“-”填列） 101,450.00 277,450.00

    财务费用（收益以“-”填列） 5,719,714.91 6,849,330.41

    投资损失（收益以“-”填列） -22,702.36 -154,134.04

    递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -746,520.90 305,557.21

    递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 0.00 0.00

    存货的减少（增加以“-”填列） 2,704,369.61 -8,733,519.70

    经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -30,219,593.94-29,705,737.02

    经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 26,938,908.99 18,945,002.06

    其他 0.00 0.00

    经营活动产生的现金流量净额 47,074,119.37 7,276,566.38

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 74,656,859.82 46,792,223.98

    减：现金的期初余额 46,792,223.98 76,318,373.43

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 27,864,635.84 -29,526,149.45

    （3） 现金和现金等价物

    项目 本年金额 上年金额

    现金

    其中：库存现金 44,886.24 21,566.02

    可随时用于支付的银行存款 72,802,144.61 46,425,498.44

    可随时用于支付的其他货币资金 1,809,828.97 345,159.52

    现金等价物 0.00 0.00

    期末现金和现金等价物余额 74,656,859.82 46,792,223.98

    九、 关联方及关联交易

    （一） 关联方关系

    1. 母公司及最终控制方

    （1）母公司及最终控制方

    母公司及最终

    控制方名称

    企业类型 注册地 业务性质 法人代表

    组织机

    构代码

    宝光集团 国有控股 宝鸡市 真空器件制造佟绍成 22052411-3

    西电集团 国有独资 西安市唐兴路7 号电力制造 张雅林 220608536

    （2）母公司的注册资本及其变化

    母公司 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

    宝光集团 11000 万元 11000 万元陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    62

    （3）母公司的所持股份或权益及其变化

    持股金额 持股比例（%）

    母公司

    年末金额 年初金额 年末比例 年初比例

    宝光集团 42,000,000.00 35,000,000.00 19.59% 19.59%

    2. 子公司

    （1） 子公司

    子公司名称 企业类型 注册地 业务性质法人代表

    组织机

    构代码

    陶瓷科技 有限责任 宝鸡市陈仓区钓渭镇 陶瓷制品佟绍成 77002408-4

    高压配件 有限责任 宝鸡市渭滨区西宝路53 号

    科技大楼309 号

    电器配件张 军 675144301

    （2） 子公司的注册资本及其变化

    子公司名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

    陶瓷科技 6,390,000.00 6,390,000.00

    高压配件 1,250,000.00 1,250,000.00

    （3） 对子公司的持股比例或权益及其变化

    持股金额 持股比例（%）

    子公司名称

    年末金额 年初金额 年末比例 年初比例

    陶瓷科技

    5,280,000.00 5,280,000.00 82.63% 82.63%

    高压配件

    850,000.00 850,000.00 68.00% 68.00%

    3. 其他关联方

    关联关系类型 关联方名称

    主要交易内

    容

    组织机

    构代码

    （1）受同一母公司及最终

    控制方控制的其他企业

    宝鸡宝光置业有限责任公司 接受劳务 76255763-0

    宝鸡宝光电气设备有限公司 采购商品 75523869-0

    宝鸡市宝光高压绝缘电器有限公

    司

    采购商品 75521335-4

    宝鸡市宝光电子元器件厂 采购商品

    西安西电高压开关有限责任公司 销售商品

    陕西陕开电器集团有限公司 销售商品

    陕西陕开互感器有限责任公司 销售商品

    陕西陕开龙翔电器有限公司 销售商品

    （2）其他关联关系方

    陕西宝光电力开关有限公司 销售商品 74283672-0

    宝鸡宝光运输有限公司 提供劳务 76257785-0

    施耐德(陕西)宝光电器有限公司 销售、采购商品78698830-4

    （3）关键管理人员 董事、总经理、副总经理陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    63

    （二） 关联交易

    1. 购买商品

    本年 上年

    关联方类型及关联方名称

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    母公司及最终控制方

    其中：宝光集团 811,183.97 0.21% 828,620.81 0.22%

    受同一母公司及最终控制方控制的其

    他企业

    其中：宝鸡宝光电气设备有限公司 3,189,957.26 0.84% 4,899,103.00 1.30%

    宝鸡市宝光电子元器件厂 2,041,989.43 0.53% 0.00%

    宝鸡市宝光高压绝缘电器有限

    公司

    5,479,294.87

    1.43%

    8,033,409.67

    2.14%

    其他关联关系方

    其中：施耐德(陕西)宝光电器有限公司18,682,511.97 4.89% 18,365,530.28 4.88%

    合计 30,204,937.50 7.90% 32,126,663.76 8.54%

    本公司从关联方采购商品执行双方协商的合同价。

    2. 接受劳务、服务

    关联方类型及关联方名称 项目 本年金额 上年金额

    母公司及最终控制方

    其中：宝光集团 综合服务费 360,000.00 340,000.00

    宝光集团 水电汽等动力 28,932,410.75 22,870,506.24

    宝光集团 承担土地税 889,289.90

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：宝鸡宝光置业有限责任公司 工程施工 997,000.00

    其他关联关系方

    其中：宝鸡宝光运输有限公司 运输服务 985,941.31 1,853,882.44

    合计 32,164,641.96 25,064,388.68

    (1)本公司接受关联方提供的劳务及服务执行双方协商的合同价。

    (2) 宝光集团为支持本公司营运而提供员工住房管理、厂区及住宅区的绿化、环境保洁，重签综

    合服务费协议，协议约定年服务费360,000.00 元。有效期自2008 年7 月1 日至2011 年6 月30 日。

    3. 销售商品

    本年 上年

    关联方类型及关联方名称

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    母公司及最终控制方

    其中：宝光集团 17,948.72 0.00% 392,950.43 0.09%

    受同一母公司及最终控制方控制的其

    他企业

    其中：宝鸡宝光电气设备有限公司 926,046.16 0.20% 5,838,349.57 1.41%

    宝鸡市宝光电子元器件厂 1,410.26

    西安西电高压开关有限责任公司 812,299.16 0.17%

    陕西陕开电器集团有限公司 14,871.79 0.01%

    陕西陕开互感器有限责任公司 16,923.08 0.01%

    陕西陕开龙翔电器有限公司 402,561.50 0.08%

    其他关联关系方

    其中：施耐德(陕西)宝光电器有限公司74,499,761.00 15.72% 83,027,235.51 20.04%

    合计 76,691,821.67 16.19% 89,258,535.51 21.54%

    （1）本公司向关联方销售商品执行双方协商的合同价。

    （2）本公司本年销售给关联方施耐德（陕西）宝光电器有限公司的灭弧室收入72,612,243.32

    元，占灭弧室产品收入的23.13%。陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    64

    4. 销售其他资产

    关联方类型及关联方名称 项目 本年金额 上年金额

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：宝鸡宝光置业有限责任公司 固定资产（小轿车） 221,153.85

    宝鸡市宝光高压绝缘电器有限公司 固定资产（小轿车） 240,000.00

    合计 461,153.85

    5. 提供劳务及服务

    关联方类型及关联方名称 项目 本年金额 上年金额

    其他关联关系方

    其中：施耐德(陕西)宝光电器有限公司品牌使用费 2,391,427.00 1,711,892.75

    施耐德(陕西)宝光电器有限公司 检测费 63,380.68 0

    合计 2,454,807.68 1,711,892.75

    本公司向关联方提供劳务及服务执行双方协商的合同价。

    6. 关联租赁情况

    出租方

    名称

    承租方

    名称

    租赁资产

    情况

    租赁资产涉及

    金额

    租赁起始

    日

    租赁终止日

    租赁

    收益

    租赁收

    益确定

    依据

    租赁收

    益对公

    司影响

    宝光集团 本公司 土地使用权 1,249,968.00 2008.1.1 2008.12.31

    宝光集团 本公司

    新老厂区

    办公用房

    及库房

    947,640.00 2008.1.1 2008.12.31

    宝光集团 本公司 3 号厂房 1,360,800.00 2003.1.1 2011.12.31

    宝光集团 本公司

    宝光工业

    园3#、3#A

    厂房

    1,282,944.00 2009.5.1 2012.4.30

    合计 4,841,352.00

    （1）本公司于1998 年7 月9 日与宝光集团签订土地、房屋租赁合同，租用宝光集团以出让方式

    取得的土地使用权，其中老厂区45,514 平方米，租金每年每平方米12 元；新厂区46,920 平方米，

    租金每年每平方米15 元，年租金计1,249,968.00 元；租用宝光集团新厂区及老厂区办公用房及库房

    共计6,456 平方米，年租金966,840 元，有效期自1998 年1 月1 日起至2007 年12 月31 日。2008

    年2 月22 日与宝光集团签订续租协议，其中土地租赁事项变更为老厂区45,266 平方米，新厂区46,920

    平方米，租赁单价不变，年租金计1,246,992.00 元，房产租金变更为947,640.00 元，有效期自2008

    年1 月1 日起至2008 年12 月31 日。本年尚未签订新合同，仍按以前年度合同计算租金。

    (2) 本公司于2003 年1 月1 日起租用宝光集团新厂区三号厂房共计5,400 平方米，协议年租金

    1,360,800.00 元,有效期自2003 年1 月1 日起至2011 年12 月31 日。

    (3) 本公司于2009 年5 月14 日与宝光集团签订宝光工业园3#、3#A 厂房租赁协议，租期自2009

    年5 月1 日至2012 年4 月30 日，租金以建筑面积每月每平方米16 元计算，租赁资产建筑面积共计

    10,023 平方米，其中3#：5,000 平方米，3#A：5,023 平方米，年度租金为1,924,416.00 元。

    7. 关联担保情况

    担保方名称 被担保方名称 担保金额

    担保起始

    日

    担保到期日

    担保是否已经

    履行完毕

    宝光集团 本公司 3,500万元2008.1.1 2012.12.31 否

    年末担保系宝光集团为本公司提供担保从长安银行宝鸡汇通支行取得1,500 万元短期借款，以及

    宝光集团为本公司提供担保从中国银行宝鸡分行营业部取得2,000 万元的长期借款，其中长期借款担

    保期限为5 年期。

    8. 关联资产抵押

    年末本公司以位于宝鸡市宝光路53 号的宝光厂区内的九号厂房、四号厂房、科技大楼等12 宗房

    屋产权及本公司持有子公司陶瓷科技的全部股权抵押给母公司宝光集团，以取得宝光集团对本公司

    2,000 万元长期借款的担保，截止资产负债表日该抵押资产房屋原值为45,216,123.14 元，净值为

    27,955,364.47 元；本公司持有子公司陶瓷科技股权成本价为528 万元。陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    65

    （三） 关联方往来余额

    1. 关联方应收账款

    关联方（项目） 年末金额 年初金额

    母公司及最终控制方

    其中：宝光集团 0.00 65,798.74

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：宝鸡宝光电气设备有限公司 1,294.60 1,282,610.60

    西安高压电器研究所电器制造有限责任公司 17,400.00

    西安西电高压开关有限责任公司 1,024,675.37

    西安西电进出口有限责任公司 3,460.00

    其他关联关系方

    其中：施耐德(陕西)宝光电器有限公司 4,460,840.23 4,293,754.41

    陕西宝光电力开关有限公司 15,708.50

    合计 5,532,378.70 5,642,163.75

    2. 关联方其他应收款

    关联方（项目） 年末金额 年初金额

    其他关联关系方

    其中：施耐德(陕西)宝光电器有限公司 323,342.00 328,840.64

    合计 323,342.00 328,840.64

    3. 关联方预付账款

    关联方（项目） 年末金额 年初金额

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：宝鸡宝光置业有限责任公司 3,512.00 152,171.89

    西安西电电力电容器有限责任公司 3,000.00

    合计 6,512.00 152,171.89

    4. 关联方应付账款

    关联方（项目） 年末金额 年初金额

    母公司及最终控制方

    其中：宝光集团 518,331.43

    360,000.09

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：宝鸡宝光电气设备有限公司 893,707.00 1,457.00

    宝鸡市宝光高压绝缘电器有限公司 1,892,271.04 2,026,496.04

    宝鸡市宝光电子元器件厂 1,005,155.27

    陕西陕开电器配套有限责任公司 44,375.00

    陕西陕开互感器有限责任公司 62,409.33

    其他关联关系方

    其中：施耐德(陕西)宝光电器有限公司 2,095,826.85 2,492,695.03

    陕西宝光电力开关有限公司 28,800.00

    合计 6,540,875.92 4,880,648.16

    5. 关联方其他应付款

    关联方（项目） 年末金额 年初金额

    母公司及最终控制方

    其中：宝光集团 7,986,117.77 6,333,163.40

    其他关联关系方

    其中：宝鸡宝光运输有限公司 330,228.00

    合计 7,986,117.77 6,663,391.40

    十、 或有事项

    截至2009 年12 月31 日，本公司无重大或有事项。陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    66

    十一、 承诺事项

    1.重大承诺事项

    已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响

    于2009 年12 月31 日(T)，本公司就宝光集团新厂区3 号厂房、宝光工业园3#、3#A 厂房项目之

    不可撤销经营租赁所需于下列期间承担款项如下：

    期间 经营租赁

    T+1 年 3,285,216.00

    T+2 年 2,604,816.00

    T+3 年 641,472.00

    合计 6,531,504.00

    2.除上述承诺事项外，截至2009 年12 月31 日，本公司无其他重大承诺事项。

    十二、 资产负债表日后事项

    本公司无重大资产负债表日后事项。

    十三、 其他重要事项

    1． 以公允价值计量的资产和负债

    项目

    年初

    金额

    本年公允价值

    变动损益

    计入权益的

    累计公允价

    值变动

    本年计

    提的减

    值

    年末

    金额

    金融资产

    以公允价值计量且其变动计入

    当期损益的金融资产（不含衍生

    金融资产）

    164,930.00 101,450.00 213,580.00

    金融资产小计 164,930.00 101,450.00 213,580.00

    2． 除上述事项外，本公司无其他重要事项。

    十四、 母公司财务报表主要项目注释

    1. 应收账款

    （1） 应收账款风险分类

    项目 年末金额 年初金额

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例

    （%）

    金额 比例

    （%）

    金额 比例

    （%）

    金额 比例

    （%）

    单项金额重大

    的应收账款

    0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    138,537,242.01 100.00% 24,059,896.38 100.00% 116,844,672.78 100.00% 21,662,382.23 100.00%

    其他单项金额

    不重大的应收

    账款

    0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%

    合计 138,537,242.01 100.00% 24,059,896.38 100.00% 116,844,672.78 100.00% 21,662,382.23 100.00%

    （2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    项目 年末金额 年初金额

    金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备

    1 年以

    内

    103,597,211.57

    74.78% 4,144,548.47

    85,857,127.03 73.48% 3,434,285.08

    1-2 年 13,033,059.72 9.41% 1,042,644.77 8,915,796.90 7.63% 713,263.75陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    67

    项目 年末金额 年初金额

    金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备

    2-3 年 1,862,361.88 1.34% 372,472.38 3,450,342.65 2.95% 690,068.53

    3-4 年 1,775,546.62 1.28% 710,218.65 2,501,151.93 2.14% 1,000,460.77

    4-5 年 2,395,250.54 1.73% 1,916,200.43 1,479,750.87 1.27% 1,183,800.70

    5 年以

    上

    15,873,811.68

    11.46% 15,873,811.68 14,640,503.40

    12.53% 14,640,503.40

    合计 138,537,242.01 100.00% 24,059,896.38 116,844,672.78 100.00% 21,662,382.23

    （3） 本年度实际核销的应收账款

    本公司本年度根据与债权人的对账确认单核销应收账款95,835.39 元。

    （4） 年末应收账款中不含持本公司（或本公司）5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （5） 应收账款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额 账龄

    占应收账款总

    额的比例(%)

    施耐德(陕西)宝光电器有限公司 关联方4,460,840.23 1 年以内 3.22%

    榆林供电局物资总公司 非关联方3,926,067.20 1 年以内 2.83%

    天水长城开关厂有限公司 非关联方3,895,525.62 1 年以内 2.81%

    锦州锦开电器集团有限责任公司 非关联方 3,696,223.31 1-2 年 2.67%

    广东宝光电器销售有限公司 非关联方 3,673,983.43 5 年以上 2.65%

    合计 19,652,639.79 14.18%

    （6） 应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总

    额的比例(%)

    施耐德(陕西)宝光电器有限公司 母公司的联营公司 4,460,840.23 3.22%

    西安西电高压开关有限责任公司 最终控制人的子公司1,024,675.37 0.74%

    宝鸡宝光电气设备有限公司 母公司的子公司 1,294.60 0.00%

    西安高压电器研究所电器制造有限责任公司 最终控制人的子公司17,400.00 0.01%

    西安西电进出口有限责任公司 最终控制人的子公司3,460.00 0.00%

    陕西宝光电力开关有限公司 母公司的联营公司 15,708.50 0.01%

    合计 5,523,378.70 3.98%

    2. 其他应收款

    （1） 其他应收款风险分类

    项目 年末金额 年初金额

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例

    （%）

    金额 比例

    （%）

    金额 比例

    （%）

    金额 比例（%）

    单项金额重

    大的其他应

    收款

    0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    单项金额不

    重大但按信

    用风险特征

    组合后该组

    合的风险较

    大的其他应

    收款

    9,937,733.14 89.23% 535,362.34 17.82% 9,935,117.78 100.00% 784,530.52 100.00%陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    68

    项目 年末金额 年初金额

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例

    （%）

    金额 比例

    （%）

    金额 比例

    （%）

    金额 比例（%）

    其他单项金

    额不重大的

    其他应收款

    1,200,000.00 10.77% 1,200,000.00 82.18% 0.00 0.00 0.00 0.00

    合计 11,137,733.14 100.00% 1,735,362.34 100.00% 9,935,117.78 100.00% 784,530.52 100.00%

    （2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    年末金额 年初金额

    项目

    金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备

    1 年以内 6,524,412.24 58.58% 260,976.49 8,084,902.18 81.38% 176,944.07

    1-2 年 3,402,319.44 30.55% 272,185.56 407,948.26 4.11% 32,635.86

    2-3 年 11,001.46 0.10% 2,200.29 128,320.40 1.28% 25,664.08

    3-4 年 0.00 0.00% 0.00 1,254,677.60 12.63% 501,871.04

    4-5 年 0.00 10.77% 0.00 59,269.34 0.60% 47,415.47

    5 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00

    合计 9,937,733.14 100.00% 535,362.34 9,935,117.78 100.00% 784,530.52

    年末其他单项金额不重大的其他应收款1,200,000.00 元，本公司确定该款项已无法收回，故对该

    款项全额计提坏账准备1,200,000.00 元。

    年末其他应收款中不含持本公司（或本公司）5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （3） 其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称

    与本公司关

    系

    金额 账龄

    占其他应收款总

    额的比例（%）

    性质或内

    容

    宝鸡宝光高压电器配件有限

    公司

    子公司 2,911,040.28 1 年以内26.14% 往来款

    陕西宝光陶瓷科技有限公司 子公司 1,585,924.21 1 年以内14.24% 往来款

    河北省冀州市天和贸易有限

    责任公司

    非关联方 1,200,000.00 1 年以内10.77%

    项目合作

    款

    王金阳 本公司职工406,270.00 1 年以内3.65% 备用金

    陈双强 本公司职工405,000.00 1 年以内3.64% 备用金

    合计 6,508,234.49 58.44%

    （4） 应收关联方款项

    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例（%）

    宝鸡宝光高压电器配件有限公司 子公司 2,911,040.28 26.14%

    陕西宝光陶瓷科技有限公司 子公司 1,585,924.21 14.24%

    施耐德(陕西)宝光电器有限公司 母公司的联营公司 323,342.00 2.90%

    合计 4,820,306.49 43.28%

    3. 长期股权投资

    （1） 长期股权投资分类

    项目 年末金额 年初金额

    按成本法核算长期股权投资 6,130,000.00 6,130,000.00

    长期股权投资合计 6,130,000.00 6,130,000.00

    减：长期股权投资减值准备 0.00 0.00

    长期股权投资价值 6,130,000.00 6,130,000.00

    （2） 按成本法核算的长期股权投资陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    69

    被投资单位

    名称

    持股

    比例

    （%）

    表决权

    比例（%）

    初始

    金额

    年初

    金额

    本年

    增加

    本年

    减少

    年末

    金额

    本年

    现金

    红利

    成本法核算

    1．陶瓷科技 82.63% 82.63% 5,280,000.00 5,280,000.00 5,280,000.00 2,640,000.00

    2．高压配件 68.00% 68.00% 850,000.00 850,000.00 850,000.00 0.00

    合计 6,130,000.00 6,130,000.00 6,130,000.00 2,640,000.00

    4. 营业收入、营业成本

    项目 本年金额 上年金额

    主营业务收入 458,739,323.77 406,878,487.26

    其他业务收入 30,887,480.51 38,191,774.48

    合计 489,626,804.28 445,070,261.74

    主营业务成本 356,734,323.20 322,847,518.18

    其他业务成本 16,532,962.89 25,447,869.48

    合计 373,267,286.09 348,295,387.66

    （1） 主营业务

    本年金额 上年金额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    电真空开关设备 458,739,323.77 356,734,323.20 406,878,487.26 322,847,518.18

    合计 458,739,323.77 356,734,323.20 406,878,487.26 322,847,518.18

    （2） 其他业务

    本年金额 上年金额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    材料销售 1,373,893.78 1,613,962.35 3,756,378.87 6,498,036.99

    废料销售 25,558,541.61 14,271,979.67 29,035,908.72 18,119,028.75

    其他 3,955,045.12 647,020.87 5,399,486.89 830,803.74

    合计 30,887,480.51 16,532,962.89 38,191,774.48 25,447,869.48

    （3） 本年公司前五名客户销售收入总额131,109,812.63 元，占本年全部销售收入总额的

    28.58%。

    5. 投资收益

    （1） 投资收益来源

    项目 本年金额 上年金额

    成本法核算的长期股权投资收益 2,640,000.00 1,584,000.00

    交易性金融资产投资收益 22,702.36 154,134.04

    合计 2,662,702.36 1,738,134.04

    成本法核算的长期股权投资收益

    项目 本年金额 上年金额 本年比上年增减变动的原因

    合计 2,640,000.00 1,584,000.00

    其中：陶瓷科技 2,640,000.00 1,584,000.00

    2008 年子公司利润高于2007 年度，本年

    分配额增加

    6. 母公司现金流量表补充资料

    项目 本年金额 上年金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 20,275,775.92 2,756,208.96

    加：资产减值准备 4,216,165.53 -647,201.26

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧12,893,957.25 11,396,279.51

    无形资产摊销 371,908.83 450,100.48

    长期待摊费用摊销 322,000.00 156,000.00陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    70

    项目 本年金额 上年金额

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“-”填列）

    0.00 11,730.72

    固定资产报废损失（收益以“-”填列） 865,312.59

    公允价值变动损益（收益以“-”填列） 101,450.00 277,450.00

    财务费用（收益以“-”填列） 5,217,414.91 6,275,177.91

    投资损失（收益以“-”填列） -2,662,702.36 -1,738,134.04

    递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -697,685.49 172,876.08

    递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 0.00 0.00

    存货的减少（增加以“-”填列） 3,575,051.27 -5,015,490.52

    经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -24,704,282.91 -28,088,844.56

    经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 19,091,327.17 12,870,961.69

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 38,865,692.71 -1,122,885.03

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 73,853,807.46 45,778,139.49

    减：现金的期初余额 45,778,139.49 76,131,467.85

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 28,075,667.97 -30,353,328.36

    十五、 补充资料

    1. 本年非经营性损益表

    项目 本年金额 说明

    非流动资产处置损益 -889,329.79 固定资产报废及处置损失

    计入当期损益的政府补助 7,921,586.01 计入营业外收入的政府补助

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 67,868.50 其他营业外收支净额

    小计 7,100,124.72

    所得税影响额 -1,064,493.71 按15%的税率计算

    少数股东权益影响额（税后） 28,176.40 陶瓷科技少数股东非经常性损益

    合计 6,063,807.41

    计入当期损益的政府补助系本公司本年收到的收益性政府补助5,721,586.01 元，及摊销资本性补

    助2,200,000.00 元，详见附注八.37。

    2. 净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收益率

    （%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于母公司股东的净利润 6.52% 0.1002 0.0359

    扣除非经常性损益后归属于

    母公司股东的净利润

    4.68% 0.0719 0.0325

    十六、 财务报告批准

    本财务报告于2010 年3 月25 日由本公司董事会批准报出。陕西宝光真空电器股份有限公司 2009 年年度报告

    71

    十二、备查文件目录

    1、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签字盖章的会计报表。

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的2009 年度审计报告原件。

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

    4、本次审议年度报告的董事会决议文本。

    董事长：祁勇

    陕西宝光真空电器股份有限公司

    2010 年3 月25 日