陕西宝光真空电器股份有限公司
2011 年 度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
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专项说明
—非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1
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信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 联系电话: +86(010)6554 2288
街 8号 富 华 大 厦 A座 9层 telephone: +86(010)6554 2288
9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
ShineWing No.8, Chao yang men Be idaj ie ,
Dongcheng District, Beijing, 传真: +86(010)6554 7190
certifiedpublicaccountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190
关于陕西宝光真空电器股份有限公司
2011 年 度 非 经 营 性 资 金 占 用 及 其 他 关 联 资 金 往 来 的 专 项 说 明
XYZH/2011XAA2027-1
陕西宝光真空电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称
“宝光股份”）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2011 年度的合并及母公司利润表、合
并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注(以下简称“财务报表”)，
并于 2012 年 3 月 22 日签发了《XYZH/2011XAA2027 号》无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及上海证券交易所公司管理
部《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号--上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来
的专项说明》的要求，宝光股份编制了本专项说明所附的宝光股份 2011 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是宝光股份的责任。我们对汇总表所
载资料与我们审计宝光股份 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容
进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对宝光股份实施于 2010 年度会计报表审计中所
执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为
了更好地理解宝光股份 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计
的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为宝光股份 2011 年度报告披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之
用，不得用作任何其他目的。
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信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 联系电话: +86(010)6554 2288
街 8号 富 华 大 厦 A座 9层 telephone: +86(010)6554 2288
9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
ShineWing No.8, Chao yang men Be idaj ie ,
Dongcheng District, Beijing, 传真: +86(010)6554 7190
certifiedpublicaccountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190
附件一：陕西宝光真空电器股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总
表
信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：黄迎
中国注册会计师：米丽萍
中国 北京 二○一二年三月二十二日
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附件一
2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：万元
2 0 1 1 年度占用累
占用方与上市公司 上市公司核算的 2 0 1 1 年期初占用 2 0 1 1 年度占用资 2 0 1 1 年度偿还累 2 0 1 1 年期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 计发生金额（不含 占用形成原因 占用性质
的关联关系 会计科目 资金余额 金的利息（如有） 计发生金额 资金余额
利息）
现大股东及其附属企业
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及其附属企业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
2 0 1 1 年度往来累
往来方与上市公司 上市公司核算的 2 0 1 1 年期初往来 2 0 1 1 年度往来资 2 0 1 1 年度偿还累 2 0 1 1 年期末往
其他关联资金往来 资金往来方名称 计发生金额（不含 往来形成原因 往来性质
的关联关系 会计科目 资金余额 金的利息（如有） 计发生金额 来资金余额
利息）
西安西开中低压开关有限责任公司 最终控制人的子公司 应收账款 90.10 18.68 27.00 81.79 销售商品 经营性往来
西安西电高压开关有限责任公司 最终控制人的子公司 应收账款 1.74 1.74 销售商品 经营性往来
西安高压电器研究院有限责任公司 最终控制人的子公司 应收账款 20.90 20.90 销售商品 经营性往来
西安高压电器研究院有限责任公司 最终控制人的子公司 其他应收款 48.00 48.00 实验费 经营性往来
西安西电进出口有限责任公司 最终控制人的子公司 应收账款 0.35 0.35 销售商品 经营性往来
西电宝光宝鸡有限责任公司 最终控制人的子公司 应收账款 36.21 231.94 213.00 55.14 销售商品 经营性往来
大股东及其附属企业 宝鸡宝光置业有限责任公司 母公司的子公司 其他应收款 28.12 72.65 100.70 0.06 零星工程维修 经营性往来
宝鸡宝光置业有限责任公司 母公司的子公司 预付账款 10.35 10.35 零星工程维修 经营性往来
西电陕西陕开电器集团有限公司 最终控制人的子公司 应收账款 0.62 166.72 166.65 0.69 销售商品 经营性往来
宝鸡宝光精细化工限公司 母公司的子公司 应收账款 30.86 15.00 15.86 销售商品 经营性往来
宝鸡市宝光电子元器件厂 母公司的子公司 应收账款 23.18 10.00 13.18 销售商品 经营性往来
宝鸡市宝光高压绝缘电器有限公司 母公司的子公司 应收账款 2.18 2.18 销售商品 经营性往来
西电宝光宝鸡有限责任公司 最终控制人的子公司 其他应收款 0.49 0.49 销售商品 经营性往来
小计 - - - 157.13 625.95 - 532.36 250.73 - -
上市公司的子公司及其
附属企业
小计 - - - - - - - - - -
关联自然人
小计 - - - - - - - - - -
施耐德(陕西)宝光电器有限公司 母公司的联营企业 应收账款 798.25 12,189.29 11,905.71 1,081.82 销售商品 经营性往来
其他关联方及其附属企
施耐德(陕西)宝光电器有限公司 母公司的联营企业 其他应收款 60.83 394.22 348.21 106.84 宝光品牌使用费 经营性往来
业
陕西宝光电力开关有限公司 母公司的联营企业 应收账款 3.67 1.98 0.69 4.96 销售商品 经营性往来
小计 - - - 862.74 12,585.49 - 12,254.62 1,193.61 - -
总计 - - - 1,019.88 13,211.44 - 12,786.97 1,444.35 - -
企业负责人：祁勇 主管会计工作的负责人：蒋华明 会计机构负责人：袁卫孝
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