信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话: +86(010)6554 2288
8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288
9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
ShineWing N o. 8, Chao yang men Bei dajie ,
D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真: +86(010)6554 7190
certified public accountants 100027, P.R.C hina facsimile: +86(010)6554 7190
陕西宝光真空电器股份有限公司
2012 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
索引 页码
专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1
关于陕西宝光真空电器股份有限公司
2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2012XAA2024-1
陕西宝光真空电器股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称
宝光股份）2012 年度财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2012
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及财务报表附注，并于 2013 年 3 月 7 日出具了 XYZH/2012XAA2024 号无保留意见的审计报
告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及
上海证券交易所公司管理部《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号--上市公司非
经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的要求，宝光股份编制了本专项说明所
附的宝光股份 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表（以下简称汇总
表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是宝光股份的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计宝光股份 2012 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对宝光股份 2012 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项
目金额与我们审计宝光股份 2012 年度财务报表时宝光股份提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解宝光股份 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供宝光股份为 2012 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄迎
中国注册会计师：岑宛泽
中国 北京 二○一三年三月七日
附件一
2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：陕西宝光真空电器股份有限公司 单位：万元
2012 年度
2012 年度
2012 年期 占用累计 2012 年度 2012 年期
非经营性资金 占用方与上市公司的 上市公司核算 占用资金
资金占用方名称 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用形成原因 占用性质
占用 关联关系 的会计科目 的利息
金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
现大股东及其
附属企业
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及其
附属企业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
2012 年度
2012 年度
2012 年期 往来累计 2012 年度 2012 年期
其他关联资金 往来方与上市公司的 上市公司核算 往来资金
资金往来方名称 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来形成原因 往来性质
往来 关联关系 的会计科目 的利息
金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
西安西开中低压开关有限责任公司 最终控制人的子公司 应收账款 81.79 23.36 31.00 74.15 销售商品 经营性往来
陕西宝光集团有限公司 母公司 其他应收款 200.06 190.25 9.81 水电汽费 经营性往来
西安西电高压开关有限责任公司 最终控制人的子公司 应收账款 1.74 0.90 2.64 - 销售商品 经营性往来
西安高压电器研究院有限责任公司 最终控制人的子公司 应收账款 20.90 17.07 3.83 销售商品 经营性往来
西安高压电器研究院有限责任公司 最终控制人的子公司 其他应收款 48.00 48.00 实验费 经营性往来
大股东及其附 西安西电进出口有限责任公司 最终控制人的子公司 应收账款 0.35 0.35 销售商品 经营性往来
属企业 西电宝光宝鸡有限责任公司 最终控制人的子公司 应收账款 55.14 405.21 279.67 180.69 销售商品 经营性往来
宝鸡宝光置业有限责任公司 母公司的子公司 其他应收款 0.06 12.04 12.10 -0.00 零星工程维修 经营性往来
宝鸡宝光置业有限责任公司 母公司的子公司 预付账款 10.35 10.35 - 零星工程维修 经营性往来
西电陕西陕开电器集团有限公司 最终控制人的子公司 应收账款 0.69 81.10 80.37 1.42 销售商品 经营性往来
西安西电开关电气有限公司 最终控制人的子公司 应收账款 218.18 150.00 68.18 销售商品 经营性往来
宝鸡市宝光电子元器件厂 母公司的子公司 应收账款 13.18 42.72 35.63 20.27 销售商品 经营性往来
西电宝鸡电器有限责任公司 最终控制人的子公司 应收账款 4.04 2.00 2.04 销售商品 经营性往来
陕西陕开互感器有限责任公司 最终控制人的子公司 预付账款 8.13 8.13 预付材料款 经营性往来
年初为关联方，
宝鸡宝光精细化工限公司 非关联方 应收账款 15.86 15.86 - 本年处置，年末为
非关联方
年初为关联方，
宝鸡市宝光高压绝缘电器有限公司 非关联方 应收账款 2.18 2.18 - 本年处置，年末为
非关联方
西电宝光宝鸡有限责任公司 最终控制人的子公司 其他应收款 0.49 0.49 0.00 销售商品 经营性往来
小计 - - - 250.73 995.73 - 829.61 416.85 - -
上市公司的子
公司及其附属
企业
小计 - - - - - - - - - -
关联自然人
小计 - - - - - - - - - -
施耐德(陕西)宝光电器有限公司 母公司的联营企业 应收账款 1,081.82 12,373.92 11,139.34 2,316.40 销售商品 经营性往来
其他关联方及
施耐德(陕西)宝光电器有限公司 母公司的联营企业 其他应收款 106.84 383.52 0.69 489.67 宝光品牌使用费 经营性往来
其附属企业
陕西宝光电力开关有限公司 母公司的联营企业 应收账款 4.96 0.38 5.34 销售商品 经营性往来
小计 - - - 1,193.61 12,757.83 - 11,140.03 2,811.41 - -
总计 - - - 1,444.35 13,753.56 - 11,969.64 3,228.26 - -
企业负责人：祁勇 主管会计工作的负责人：蒋华明 会计机构负责人：袁卫孝