陕西宝光真空电器股份有限公司
                 董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告

     根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《公司章程》《董事会审计委员会工
作细则》等有关规定，2022 年度陕西宝光真空电器股份有限公司（以下简称“公司”）
第七届董事会审计委员会委员认真、勤勉履行职责，积极开展各项工作，切实有效地
发挥审查、监督的作用。现将董事会审计委员会 2022 年度履职情况汇报如下：
    一、公司审计委员会基本情况
    公司第七届董事会审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名，委员中有一
名独立董事为专业会计人士。2022 年公司第七届董事会审计委员会成员因辞职，两次
进行增补，但委员会中两位独立董事成员王冬先生、丁岩林先生没有发生变化，主任
委员由拥有注册会计师资格的独立董事王冬先生担任。

                         第七届董事会审计委员会成员构成
        主任委员                                委 员
            王   冬             丁岩林、谢洪涛（变更前刘武周、余明星）

   二、审计委员会会议召开情况
    2022 年公司第七届董事会审计委员会委员本着勤勉尽责的原则，充分履行了审查、
监督的职责。全年共召开审计委员会会议 5 次，与年审会计师事务所开展正式沟通会
议 2 次。
    （一）与年审会计师事务所沟通会议情况
    2022 年 1 月 18 日，审计委员会委员及独立董事与公司聘请的年审会计师事务所
召开了关于 2021 年年报审计工作安排的现场结合腾讯会议的沟通会，听取了公司
2021 年度未审计经营指标汇报，与年审会计师事务所就 2021 年度审计工作安排、人
员配备、审计重点关注事项、关联方往来及交易、会计政策变更对公司财务报告的影
响、预审情况等事项进行了详尽的沟通。确定了 2021 年度审计工作进度安排，并委
托公司财务总监及财务管理处负责人持续跟进年度审计工作，及时沟通审计过程中有
关问题。
    2022 年 3 月 21 日，审计委员会委员及独立董事与年审会计师就 2021 年度审计报
告、审计意见初稿召开现场结合腾讯视频会议进行了沟通，听取了年审会计师对公司


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 2021 年度财报、内控审计情况的汇报，针对关键审计事项、会计政策变更实施的影响、
 关联交易确认、监管关注重点及审计过程中发现的问题和建议等进行充分的沟通和深
 入的讨论，确定审计结论和审计报告提交董事会审议时间，依据审计机构意见对管理
 层优化完善内部管控提出合理建议。
       （二）审计委员会会议召开情况
序   会议召开
                    届次                         审议、审阅事项                  表决结果
号     时间
                                1.天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的
                                《公司 2021 年度审计报告》
                                2.天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的
                                《公司 2021 年度内部控制审计报告》
                                3.《公司 2021 年度财务决算报告》              全票审阅通过 1、
                                4.《公司 2021 年度内部控制评价报告》          2 项报告；全票
  2022 年 3 月 第七届董事会审计 5.《公司董事会审计委员会 2021 年度履职情况报 审议通过 3-8 项
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  29 日        委员会第三次会议 告》                                          报告议案，同意
                                6.《关于 2021 年度日常关联交易实施情况及预计 提交董事会审
                                                                              议。
                                2022 年度日常关联交易金额的议案》
                                7.《关于<对西电集团财务有限责任公司的风险持续
                                评估报告>的议案》
                                8.《关于制定并实施<2022 年度内部审计工作计划>
                                的议案》
                                                                              全票审议通过，
  2022 年 4 月 第七届董事会审计
2                               《公司 2022 年第一季度报告》                  同意提交董事会
  25 日        委员会第四次会议
                                                                              审议。
                                 1.《公司 2022 年半年度报告及摘要》
                                 2.《关于聘请 2022 年度年审会计师事务所的提案》
                                 3.关于《2022 年半年度对西电集团财务有限责任公
                                                                               全票审议通过，
  2022 年 8 月 第七届董事会审计 司的风险持续评估报告》的议案
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  12 日         委员会第五次会议 4.关于修订《董事会审计委员会工作细则》的议案
                                                                               审议。
                                 5.关于修订《独立董事年报工作制度、董事会审计
                                 委员会年报工作规程》的议案
                                 6.关于修订《关联交易制度》的议案
                                 1.《公司 2022 年第三季度报告》                全票审议通过，
  2022 年 10 月 第七届董事会审计
4                                2.《关于补充增加预计 2022 年度日常关联交易额度同意提交董事会
  25 日         委员会第六次会议
                                 的议案》                                      审议。
                                 1.《关于变更公司 2022 年度审计机构的提案》    全票审议通过，
  2022 年 12 月 第七届董事会审计
5                                2.《关于补充增加预计 2022 年度日常关联交易额度同意提交董事会
  4日           委员会第七次会议
                                 调整的议案》                                  审议。

      三、审计委员会2022年度主要工作情况
      （一）审核及评估外部审计机构工作
       为公司提供2021年度审计服务的是天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)，在公
 司2021年度财务报告及内部控制审计过程中，其具有良好的服务意识、职业操守和履

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职能力，能够严格按照国家相关法律法规及审计准则的规定，独立、客观、公正地对
公司提供的会计报表及其相关资料进行审计，并提出管理建议，对促进公司持续完善
内控机制、保证财报信息质量起到了积极的推动作用。
    2022年，根据国务院国有资产监督管理委员会《中央企业财务决算报告管理办法》
和《关于加强中央企业财务决算审计工作的通知》规定，各中央企业应严格按照“统
一组织、统一标准、统一管理”原则，根据中国电气装备集团有限公司对审计工作统
一管理的要求及有关建议，综合考虑公司业务发展情况和整体审计的需要，经审计委
员会审查、董事会审议并经股东大会批准，公司改聘立信会计师事务所(特殊普通合
伙)（简称“立信”）为公司2022年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。董事
会审计委员会经审查立信的基本情况、资格证照、诚信记录、投资者保护能力、独立
性等相关信息后，认为：立信具备为上市公司提供审计的资格与能力，符合公司的选
聘要求。公司本次更换会计师事务所理由正当，不存在损害公司及股东，特别是中小
股东利益的情形。董事会审计委员会同意改聘立信为公司2022年度财务报告及内部控
制审计机构，负责公司2022年度财务报告审计及内部控制审计工作，聘期一年，并同
意将该议案提交公司董事会审议。
    审计委员会就变更审计机构事宜，会同公司高级管理人员与前、后任会计师事务
所进行了充分沟通，双方均无异议。前后任会计师事务所也按照《中国注册会计师审
计准则第1153号--前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》规定进行了沟通，按照
要求做好相关配合工作。
   （二）年报工作情况
    在公司2021年年度报告披露前，审计委员会对财务报告编制及审计工作进行事前
沟通、事中监控及事后核查。召集两次沟通会，就公司年度报告编制、审计工作安排、
关联方及关联交易确认、会计政策变革对公司财务报告的影响、审计工作的关键环节
和核心部分及新冠疫情对审计工作开展的影响，与年审会计师进行了充分沟通并达成
共识，督促会计师事务所如期完成审计工作。在年审会计师出具初步审计意见后，与
公司独立董事、总经理、财务总监、董事会秘书一起听取了对公司审计情况的汇报，
就审计重点关注事项、审计过程中反应出的问题与年审会计师进行了深入讨论，向公
司提出合理建议。
    2022年3月29日，审计委员会召开会议，审阅了年审会计师事务所出具的公司
《2021年度财务审计报告》、《2021年度内部控制审计报告》，认为外部审机构天职



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国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司截止2021年12月31日的财务状况及2021年
度的经营成果出具的审计结论能充分反映公司的经营成果和实际情况。
       （三）指导公司内部审计、内部控制评价工作
    2022年，审计委员会对公司年度审计工作总结及下年度工作计划进行了审阅，对
《董事会审计委员会工作细则》《董事会审计委员会年报工作规程》《关联交易制度》
的修订进行了审议，督促公司内部审计机构严格按照内部审计制度、2022年度内部审
计工作计划开展执行内部审计工作。对内部审计发现的问题，结合外部审计机构的建
议，提出了指导性意见。
       2022 年，审计委员会认真查阅公司 2022 年度内部控制体系完善及日常运行情况，
审阅了公司提交的《内部控制评价报告》和中介机构出具的《内部控制审计报告》，
认为公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有
效的内部控制，内部控制运作符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
公司股东大会、董事会、监事会、经营层运作规范，切实保障了公司和股东的合法权
益。
       （四）审阅公司关联交易情况
       2022 年，审计委员会严格按照法律法规、规范性文件、《公司章程》及《公司关
联交易制度》规定，对公司经营中发生的关联交易的必要性、客观性以及交易价格是
否公允、合理，是否损害公司及股东利益等方面进行了审查。认为公司 2022 年度关
联交易遵循了公平、公正、公开的市场化原则，并依据相关监管法规要求履行了审议
及披露程序，不存在违规情形。
       四、总体评价
       2022 年，第七届董事会审计委员会依据有关法律法规、规范性文件以及公司相
关规定，审慎、认真、勤勉、尽职尽责地履行了审计委员会的职责，充分发挥了审查、
监督、指导作用。2023 年公司董事会审计委员会将持续发挥委员会的专业职能，秉承
审慎、客观、独立的原则，有效监督公司外部审计，指导公司内部审计、内部控制工
作开展，认真履行董事会赋予的审查监督职能。持续提高公司内部审计工作质量，推
动持续优化完善公司内部控制体系建设，切实维护公司及全体股东的权益，保障公司
健康、持续、高质量发展。
    特此报告。
（以下无正文，为董事会审计委员会2022年度履职情况报告签署页。）



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（该页无正文，为董事会审计委员会2022年度履职情况报告签署页。）


审计委员会委员（签字）：




        王   冬                  谢洪涛                  丁岩林




                                                           2023 年 3 月 29 日




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