金地（集团）股份有限公司

    （600383）

    2010 年半年度报告金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    目录

    一、重要提示 3

    二、公司基本情况 3

    三、股本变动及股东情况 5

    四、董事、监事和高级管理人员 7

    五、董事会报告 8

    六、重要事项 16

    七、财务会计报告 20

    八、备查文件目录 20金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    3

    一、重要提示

    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误

    导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    2、公司现有董事十四人，全部参加会议并进行表决。

    3、公司董事长凌克先生，财务总监黄俊灿先生，计划财务部总经理韦传军先生声明：保证本半年度报

    告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    （一）公司基本情况

    1、 公司法定中文名称：金地（集团）股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：金地集团

    公司英文名称：Gemdale Corporation

    公司英文名称缩写：Gemdale

    2、 公司法定代表人：凌克

    3、 公司董事会秘书：徐家俊

    电话：0755-82039999、83844828

    传真：0755-82039900

    E-mail：ir@gemdale.com

    联系地址：深圳市福田区福强路金地商业大楼

    公司证券事务代表：张晓瑜

    电话：0755-82039999、83844828

    传真：0755-82039900

    E-mail：ir@gemdale.com

    联系地址：深圳市福田区福强路金地商业大楼

    4、 公司注册地址：深圳市福田区福强路金地商业大楼

    公司办公地址：深圳市福田区福强路金地商业大楼

    邮政编码：518048

    公司国际互联网网址：www.gemdale.com

    公司电子信箱：ir@gemdale.com

    5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》

    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn

    公司年度报告备置地点：公司董事会办公室金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    4

    6、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：金地集团

    公司A 股代码：600383

    7、 其他有关资料

    公司组织机构代码：19218163-4

    公司法人营业执照注册号：440301103379518

    公司税务登记号码：深税登字440300192181634 号

    公司聘请的境内会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所有限公司

    公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市延安东路222 号30 楼

    （二）主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 59,447,240,873.59 55,517,814,147.68 7.08

    所有者权益（或股东权益） 16,042,737,373.77 15,008,945,274.83 6.89

    归属于上市公司股东的每股净资产

    （元／股） 3.59 6.04 -40.56

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业利润 1,856,433,690.74 518,722,862.55 257.89

    利润总额 1,868,950,410.94 520,845,485.14 258.83

    归属于上市公司股东的净利润 1,227,856,773.92 287,538,006.45 327.02

    归属于上市公司股东的扣除非经常性

    损益的净利润 1,220,389,179.86 285,870,230.68 326.90

    基本每股收益(元) 0.27 0.07 285.71

    扣除非经常性损益后的基本每股收益

    (元) 0.27 0.07 285.71

    稀释每股收益(元) 0.27 0.07 285.71

    加权平均净资产收益率(%) 7.91 3.05 增加4.86 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 -4,536,487,973.69 2,643,292,563.27 -271.62

    每股经营活动产生的现金流量净额

    （元） -1.01 1.21 -183.47

    2、非经常性损益项目和金额：

    单位:元 币种:人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 143,607.38金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    5

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    11,156,277.65

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,216,835.17

    持有至到期投资取得的投资收益 134,269.11

    所得税影响额 -3,151,463.63

    少数股东权益影响额（税后） -2,031,931.62

    合计 7,467,594.06

    3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益：

    单位:元 币种:人民币

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 7.65 7.91 0.27 0.27

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润

    7.61 7.86 0.27 0.27

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发行

    新股

    送

    股

    公积金转股

    其

    他

    小计 数量 比例(%)

    一、有限售条件股

    份

    302,571,429 12.18 242,057,143 242,057,143 544,628,572 12.18

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股

    其中： 境内非国

    有法人持股

    境内自然人持股

    ４、外资持股

    其中： 境外法人

    持股

    境外自然人持股

    5、其他 302,571,429 12.18 242,057,143 242,057,143 544,628,572 12.18

    二、无限售条件流

    通股份

    2,181,600,000 87.82 1,745,280,000 1,745,280,000 3,926,880,000 87.82

    1、人民币普通股 2,181,600,000 87.82 1,745,280,000 1,745,280,000 3,926,880,000 87.82

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    三、股份总数 2,484,171,429 100 1,987,337,143 1,987,337,143 4,471,508,572 100

    2009 年末，本公司总股本为2,484,171,429 股。经2009 年度股东大会审议批准，报告期内，公

    司实施了2009 年度资本公积金转增股本方案，以公司2009 年末总股本为基数，向全体股东每10 股转金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    6

    增8 股，转增实施后总股本为4,471,508,572 股。转增股份的股权登记日为2010 年4 月30 日，除权

    除息日为2010 年5 月4 日，新增可流通股份上市流通日为2010 年5 月5 日。

    （二）股东和实际控制人情况

    1、报告期末股东总数：414,968 户

    2、前十名股东持股情况（单位：股）

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比

    例 持股总数 报告期内增减

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻

    结的股份

    数量

    深圳市福田投资发展公司 国有股东 7.85% 351,060,854 156,027,046

    深圳市福田建设股份有限公司 其它 3.71% 165,703,417 73,645,963

    长沙先导投资控股有限公司 其它 2.01% 90,000,000 40,000,000 90,000,000

    中国农业银行－富国天瑞强势

    地区精选混合型开放式证券投

    资基金

    其它 1.80% 80,347,277 40,009,901

    深圳市通产包装集团有限公司 其它 1.50% 67,123,766 29,832,785 64,800,000

    国联信托股份有限公司 其它 1.37% 61,200,000 27,200,000 61,200,000

    刘益谦 其它 1.37% 61,200,000 27,200,000 61,200,000 冻结

    61,200,000

    中国平安人寿保险股份有限公

    司－万能－个险万能

    其它 1.33% 59,495,172 28,923,743 55,028,572

    中信证券股份有限公司 其它 1.26% 56,151,500 26,151,100 54,000,000

    新华人寿保险股份有限公司－

    分红－ 个人分红－ 018L －

    FH002 沪

    其它 1.01% 45,360,000 20,160,000 45,360,000

    注：报告期内公司实施了2009 年度资本公积金转增股本方案，是导致上述股东报告期内股份增加的主

    要原因。

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量

    深圳市福田投资发展公司 351,060,854 人民币普通股

    深圳市福田建设股份有限公司 165,703,417 人民币普通股

    中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证

    券投资基金 80,347,277 人民币普通股

    中国工商银行－上证50 交易型开放式指数证券投资基金37,579,209 人民币普通股

    海门市农村信用合作联社 33,266,694 人民币普通股

    交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 30,327,041 人民币普通股

    中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金 22,417,350 人民币普通股

    中国建设银行－银华－道琼斯 88 精选证券投资基金 20,099,981 人民币普通股

    中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 18,539,633 人民币普通股金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    7

    中国工商银行股份有限公司－华夏沪深300 指数证券投

    资基金 17,180,000 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    本公司未知前十名无限售条件股东之间以及前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    有限售条件股份可上市交易情况

    序号 有限售条件股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量

    可上市交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    1 长沙先导投资控股有限公司 90,000,000 2010 年8 月17 日90,000,000 非公开发行限售

    2 深圳市通产包装集团有限公司 64,800,000 2010 年8 月17 日64,800,000 非公开发行限售

    3 国联信托股份有限公司 61,200,000 2010 年8 月17 日61,200,000 非公开发行限售

    4 刘益谦 61,200,000 2010 年8 月17 日61,200,000 非公开发行限售

    5

    中国平安人寿保险股份有限公

    司－万能－个险万能 55,028,572 2010 年8 月17 日55,028,572 非公开发行限售

    6 中信证券股份有限公司 54,000,000 2010 年8 月17 日54,000,000 非公开发行限售

    7

    新华人寿保险股份有限公司－

    分红－个人分红－018LFH002

    沪

    45,360,000 2010 年8 月17 日45,360,000 非公开发行限售

    8

    中国建设银行－工银瑞信精选

    平衡混合型证券投资基金 18,900,000 2010 年8 月17 日18,900,000 非公开发行限售

    9

    中国人民财产保险股份有限公

    司－传统－普通保险产品－

    008C－CT001 沪

    16,137,931 2010 年8 月17 日16,137,931 非公开发行限售

    10

    中国人民人寿保险股份有限公

    司－分红－个险分红 14,896,551 2010 年8 月17 日14,896,551 非公开发行限售

    注：上述第9 位与第10 位有限售条件股东同属于中国人保资产管理股份有限公司。公司未知其他股东

    之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。各股东所持限售股股数较上一报告期末所持股数有所增

    加，系因报告期内实施了2009 年度资本公积金转增股本方案所致。

    3、单一第一大股东情况

    截止本报告期末公司无持股在10%以上的股东，无控股股东及实际控制人。公司的单一第一大股

    东是深圳市福田投资发展公司，持有公司股份351,060,854 股，占公司总股份的7.85%。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    （一）董事、监事和高级管理人员持有公司股份、股票期权、被授予的限制性股票数量的变动情况

    报告期内，公司董事、监事和高级管理人员通过二级市场买入方式，持有本公司股份情况如下:

    序号 本次变动前持股数 变动数 变动后持股数

    姓名 职务

    （单位：股） （单位：股） （单位：股）

    1 黄俊灿 董事 0 100,000 100,000

    2 徐家俊 董事会秘书 0 50,000 50,000

    3 王勇 监事 0 10,000 10,000

    4 李刚 总裁助理 0 30,000 30,000金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    8

    2010 年 1 月14 日，公司第五届董事会第三十七次会议审议通过了《关于<金地（集团）股份有

    限公司 A 股股票期权计划（草案）>的议案》，2010 年1 月14 日，第五届监事会第八次会议审议通

    过了《关于A 股股票期权计划（草案）的核查意见》，根据中国证监会的反馈意见，公司董事会薪酬

    与考核委员会修订了公司股权激励计划草案，形成了《金地（集团）股份有限公司A 股股票期权计划

    （草案修订稿）》（以下称“股票期权计划”），并已报中国证监会备案无异议。该股票期权计划于

    2010 年2 月8 日经第五届董事会第三十九次会议审议通过，并于2010 年2 月26 日经公司2010 年第

    一次临时股东大会审议批准。

    该股票期权计划采取股票期权作为激励工具，当公司和激励对象满足特定条件时，公司可依据该

    计划向激励对象授予股票期权，股票期权计划同时规定，该计划下授予的股票期权自授予日起1 年内

    不得行权。报告期内，第五届董事会第四十次会议确定期权计划的授予日为2010 年3 月19 日，因此，

    报告期内，本公司股票期权计划下所授予的股份尚未行权。

    因报告期内公司实施2009 年度利润分配和资本公积金转增方案，每份股票期权的行权价格调整为

    7.79 元。

    公司采用布莱克-舒尔茨（Black-Scholes Model）模型（以下简称“B-S 模型”）对股票期权计

    划下授予的股票期权成本进行估计。根据《企业会计准则第１１号—股份支付》的规定，股票期权计

    划下授予的股票期权成本应在股票期权等待期内，以对期权行权数量的最佳估计为基础，按照期权授

    予日的公允价值，计入相关成本或费用和资本公积。

    经计算，截止到2010 年6 月30 日，公司股份期权总额为15,498 万份。该期权导致公司本期费用

    增加60,037,138.04 元，利润减少60,037,138.04 元，资本公积增加60,037,138.04 元。

    （二）公司董事、监事、高级管理人员的变动情况

    截止到本半年报披露时，公司董事、监事和高管人员发生变动情况如下：

    董事郭国强先生、蒋跃敏先生因工作变动的原因申请辞去董事职务；董事赵汉忠先生因个人发展

    原因申请辞去董事、高级副总裁职务；张华纲先生因个人发展原因申请辞去董事、总裁职务。监事王

    培洲先生因个人发展原因申请辞去监事职务。总裁助理杨伟民先生因工作岗位调整申请辞去总裁助理

    职务。

    公司2010 年第三次临时股东大会和第四次临时股东大会先后选举陈爱虹女士、陈必安先生和徐家

    俊先生为第五届董事会董事、选举杨伟民先生为第五届监事会监事。

    第五届董事会第五十四次会议聘请严家荣先生为公司副总裁、聘请胡弘先生为公司总裁助理。

    第五届监事会第十二次会议选举杨伟民先生为第五届监事会监事长。

    五、董事会报告

    (一)报告期内整体经营情况的讨论分析

    1、报告期内地产运营环境的变化金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    从年初的观望、到3 月的试探性上涨，再到新政出台后的应声而落，2010 年上半年的中国房地产

    市场可谓是一波三折。4 月中旬出台的房地产新政是市场转折的关键，政府采取了更为严格的差别化

    信贷政策来遏制投资性购房行为，并计划通过推出更多的住宅用地来扩大供应，从需求和供给两个方

    面来对市场的不理性状态进行修正。

    事实证明，这一修正立竿见影。虽然现在正处盛夏，但房地产市场却鲜见暖意。在公司所统计的

    13 个城市中，新政之后的住宅周成交量平均下跌了26%，价格方面，低价住宅成交比例的上升带动了

    市场整体均价的下滑。6 月，全国70 个大中城市房屋销售价格涨幅比5 月缩小1 个百分点，环比下降

    0.1％，北京、上海、深圳、广州四个一线城市房价均告下跌。总体来看，前期房价上涨较快的热点城

    市均呈现出较大的调整幅度，并且在短期之内调整的步伐仍将持续。

    2、报告期内公司的经营情况

    公司为专业化房地产公司，主要产品为商品住宅，2010 年上半年公司销售面积48.29 万平方米，

    销售金额53.76 亿元，分别较上年同期减少42.83%和37.31%。报告期内，销售面积和销售金额同比下

    降的主要原因是上半年库存偏少，无充足房源可供销售。下半年公司将有足够房源供应，预计下半年

    新增可销售资源200 万平方米。

    报告期内，公司房地产项目结算面积74.32 万平方米，同比增长87.11%，结算收入84.91 亿元，

    同比增长159.82%；房地产业务的营业利润率约为24.85%，比上年同期增加0.73 个百分点。

    3、公司对下半年经营环境的预测及公司经营思路

    在下半年，市场供应量的上升将推动调整继续深化。一方面，供应的增多会加大市场竞争，从而

    使买方拥有更多的博弈空间，另一方面，新上市的项目也会根据市场的需求采取更为灵活的定价策略，

    两者结合，房价的进一步下滑可能将顺理成章，而一个更为理性的定价将会推动交易量恢复平稳，从

    而促使市场在新的平台上达到均衡。

    展望未来，公司坚信中国房地产行业的长期前景始终值得期待，中国的人口红利尚未终结，中国

    的城市化进程正在有序推进，中国居民的收入上升将是下一个十年的重要经济主题，这些基本面的要

    素并不会因为市场的短期波动而消失遁形，它们过去是，未来还将是房地产行业向上发展的坚实根基。

    另一方面，在长远的前景之下，中国房地产行业因为其与经济的紧密联系和特有的社会功能，注

    定要更多的受到经济调控政策的影响和舆论的高度关注，这些都将使房地产相比其他行业具有更多的

    波动性。在全球经济复杂多变的时代，在中国经济面临结构转型的关键当口，房地产行业的中短期走

    势可能也将起伏不定，因此我们需要以更为理性的眼光和审慎的心态来应对。

    具体到下半年的经营策略，公司将以销售为先，通过更为多样化的销售渠道，更有针对性的销售

    方案，更具灵活性的定价策略来加快公司销售现金流的回收。随着下半年可售资源的增多，公司对完

    成既定的销售目标充满信心。

    其次，公司将继续努力提升产品和服务的品质，为消费者提供更具吸引力的购买和居住体验。在

    “客户年”的主题指导之下，公司已引入独立的第三方对产品进行严格的质量检测，并就关键的工程

    把控节点制定标准化作业流程，系统性的提升公司产品的工程质量。此外，公司也加强了对外包销售

    团队的管理，并建立全流程的客户服务体系，全面提升客户的满意度，公司也相信优质的产品和服务

    会在淡市中赢得更多的认可。金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    随着下半年土地供应的增多和市场调整的继续，更多的投资机会也会逐渐浮现。如同我们在2009

    年年报中所提及的，智慧地进行土地投资是公司为投资者创造价值的重要途径。自去年年底以来，公

    司就根据市场形势适度放缓了投资节奏，希望这样的收缩能够让公司在下半年有所斩获。

    构建多元化的融资通道向来是公司的战略重点，在紧缩的股权和债务融资环境下，公司将加大项

    目层面的股权合作力度，为公司的发展提供充足的资金保障。此外，公司在房地产金融方面的业务也

    正在稳步推进，今年以来，公司已通过信托、基金的方式为多个项目引入了外部投资者。

    (二)公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业 营业收入 营业成本

    营业利润率

    (%)

    营业收入比上

    期增减（％）

    营业成本比上

    期增减（％）

    营业利润率比

    上期增减（%）

    房地产销售 8,490,846,649.20 5,557,872,384.80 24.85 159.82 162.00 增加0.73 个百

    分点

    物业管理等 251,967,996.50 192,500,851.08 18.36 15.61 14.10 增加0.97 个百

    分点

    合计 8,742,814,645.70 5,750,373,235.88 24.66 150.80 151.10 增加0.66 个百

    分点

    注：此处营业利润率系营业收入扣除营业成本和营业税金及附加计算得出，未扣除期间费用等其他项

    目。

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）

    广东 2,162,766,763.40 13.21

    上海 2,811,405,474.78 476.83

    北京 1,760,275,754.54 313.76

    武汉 33,327,017.00 -89.71

    西安 870,923,364.98 397.84

    沈阳 1,104,116,271.00 573.13

    合计 8,742,814,645.70 150.80

    其中，房地产销售业务分地区情况表

    单位:元 币种:人民币

    分地区 主营业务收入 比例(%) 主营业务毛利 比例(%) 结算面积(万M2) 比例(%)

    广东 2,023,001,394.40 23.83 602,479,559.87 20.54 17.73 23.86

    上海 2,777,248,111.82 32.71 1,271,474,800.69 43.35 15.62 21.02

    北京 1,682,398,289.00 19.81 433,025,569.75 14.76 15.21 20.47

    武汉 33,309,218.00 0.39 7,985,148.61 0.27 0.37 0.50

    西安 870,773,364.98 10.26 314,748,001.79 10.73 8.17 10.99

    沈阳 1,104,116,271.00 13.00 303,261,183.69 10.34 17.22 23.17

    合计 8,490,846,649.20 100.00 2,932,974,264.40 100.00 74.32 100.00金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    3、报告期内各主要项目楼盘结算情况和销售如下表：

    楼盘项目 结算面积(万M2) 结算金额(万元) 销售面积(万M2) 销售金额(万元)

    北京金地名京 5.21 99,459 0.27 6,623

    天津格林世界 9.55 62,125 5.15 49,155

    东莞博登湖 3.38 23,322 2.98 21,844

    广州荔湖城 3.44 20,426 2.51 15,494

    深圳上塘道 6.03 89,671 2.98 48,551

    佛山九珑璧 1.28 17,731 1.59 20,538

    深圳金地名座 2.64 43,267

    上海格林世界 7.48 149,625 0.31 9,103

    南京名京 7.24 110,291 0.36 9,448

    南京自在城 4.04 38,056

    杭州自在城（24#、25#地块） 4.97 94,546

    武汉国际花园 11.23 93,228 1.26 17,160

    武汉格林春岸 3.39 19,249

    西安芙蓉湖畔 8.08 85,854 0.19 3,199

    西安金地湖城大境 2.29 41,525

    沈阳国际花园 7.13 40,224 0.41 3,768

    沈阳滨河国际（即长青项目） 10.09 70,188 7.50 53,416

    其他 2.77 36,930 8.09 85,893

    合计 85.55 942,341 48.29 537,568

    注：武汉国际花园等系公司的合营或联营公司开发的项目，未纳入会计报表合并范围。

    4、主要控股公司的经营情况及业绩

    单位:万元 币种:人民币

    公司名称(包含下属项目公司) 主要产品或服务

    权益

    比例

    期末资产规模 本期营业收入 本期净利润

    深圳市金地新城房地产开发有限公司 深圳上塘道 100% 71,734.05 89,670.51 4,080.49

    广州市东凌房地产开发有限公司 广州荔湖城 80% 126,056.61 20,454.14 1,865.15

    金地(佛山)房地产开发有限公司 佛山九珑壁 51% 82,498.16 17,730.51 1,126.40

    北京金地伟盛房地产开发有限公司 北京名京 100% 20,586.61 99,460.24 12,854.68

    金地(集团)天津房地产开发有限公司 天津格林世界 100% 195,267.69 62,124.97 8,634.32

    上海格林风范房地产发展有限公司 上海格林世界 70% 327,779.09 149,672.74 47,244.07

    上海金地经久房地产发展有限公司 上海湾流域 100% 100,323.63 6,867.33 2,254.48

    上海深翔房地产发展有限公司 上海未未来 100% 29,114.84 7,274.16 842.15

    杭州金地中天房地产发展有限公司 杭州自在城（24#、25#地块） 60% 421,267.06 0.00 (474.63)

    杭州金地自在城房地产发展有限公司 杭州自在城（41#地块） 100% 175,687.17 0.00 (6.72)

    金地集团南京置业发展有限公司 南京自在城 100% 321,509.73 0.00 (1,187.82)

    金地集团南京房地产发展有限公司 南京名京 注 156,851.91 110,290.62 12,410.30

    金地集团武汉房地产开发有限公司 武汉格林小城 100% 168,742.93 3,332.70 4,423.70

    西安金地置业投资有限公司

    西安尚林苑项目、芙蓉湖畔

    项目

    100% 83,421.32 87,092.34 15,827.80

    陕西金地佳和置业有限公司 西安湖城大境项目 70% 447,709.16 0.00 (1,485.44)

    沈阳金地长青房地产开发有限公司

    沈阳滨河国际(即沈阳长

    青)项目

    100% 326,578.22 70,187.80 9,242.35

    金地集团(沈阳)房地产置业有限公司 沈阳国际花园 100% 47,767.78 40,223.82 6,179.78

    杭州金地香湖房地产开发有限公司

    杭州金地天逸(即杭州萧

    山)项目

    100% 245,204.12 0.00 (4.78)金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    北京金地融侨房地产开发有限公司

    北京仰山(即北京大兴)项

    目

    100% 177,196.38 0.00 (296.85)

    深圳市金地北城房地产开发有限公司 深圳观澜项目 100% 253,825.13 0.00 (173.46)

    上海金珩房地产发展有限公司

    上海金地天境(即上海赵

    巷)项目

    51% 333,763.24 0.00 (290.16)

    上海金深房地产开发有限公司 上海徐泾项目 100% 73,397.87 0.00 (365.13)

    武汉金地伟盛房地产开发有限公司

    武汉澜菲溪岸(即武汉四

    新)项目

    100% 112,239.40 0.00 (158.21)

    注：2009 年公司与上海国际信托有限公司(以下简称“上海信托”)共同向公司之子公司金地集团南京房地产发展有限

    公司增资人民币60,000 万元。其中，上海信托以单一信托项下的信托资金增资人民币50,000 万元，公司增资人民币

    10,000 万元。增资完成后，上海信托占注册资本的80.65%，公司占19.35%。

    修订后的公司章程约定，公司对金地集团南京房地产发展有限公司拥有实质控制权。根据股东双方签订的协议，

    上海信托在本次交易中能够确保获取定额的投资收益，基本不承担风险，也不享有超过定额收益之外的利益，且实质

    上不参与金地集团南京房地产发展有限公司经营管理。故公司认为，上海信托对金地集团南京房地产发展有限公司的

    投资实质上为一项债权，在公司及合并财务报表中均将其作为短期借款处理。

    5、主要供应商、客户情况

    （1）公司向前5 名供应商合计的采购额占报告期采购总额的百分比

    2010 年1-6 月份前5 名供应商的采购额约为3,761 万元，占报告期公司采购总额的5.38%。公司

    以房地产为核心业务，项目开发以招标方式总包给建筑公司，因此主要建筑材料由承建商提供。由供

    应商提供给本公司的商品或劳务主要包括精装修工程，供电及采暖、电梯等机电设备，玻璃幕墙和门

    窗等外装和内装材料。公司采购上述设备和材料均采用了招标的方式，公司还为此建立了战略供应商

    体系，保证工程及材料的质量，达到控制成本的目的。

    （2）公司前5 名客户销售额合计占报告期销售总额的百分比

    公司房地产开发以商品房为主，其主力客户群一般为个人购房者，客户比较多而且分散在各项目

    所在城市。因此，主要客户的销售额占报告期销售额的比例较低。经统计2010 年1-6 月份前5 名客户

    的销售额约为5,449 万元，占公司销售总额的比例为0.62%。

    (三)公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    （1）募集资金总体使用情况

    公司于2009 年8 月5 日以非公开发行新股的方式募集资金409,739 万元，本期已使用152,969

    万元，截止2010 年6 月30 日尚余77,570 万元未使用。

    单位:万元 币种:人民币

    募集年

    份

    募集方

    式

    募集资

    金总额

    本报告期已使用

    募集资金总额

    已累计使用募

    集资金总额

    尚未使用募

    集资金总额

    尚未使用募集资

    金用途及去向

    2009

    非公开

    发行

    409,739 152,969 332,169 77,570

    将随着募集项目

    的后续开发投入

    使用

    （2）承诺项目使用情况

    单位:万元 币种:人民币金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    承诺项目名称

    是否

    变更

    项目

    募集资

    金拟投

    入金额

    募集资金

    实际投入

    金额

    是否

    符合

    计划

    进度

    项目

    进度

    预计收

    益

    产生收

    益情况

    是否符

    合预计

    收益

    未达到

    计划进

    度和收

    益说明

    变更原

    因及募

    集资金

    变更程

    序说明

    上海格林世界四

    期项目

    否 80,000 76,625 是 在建 不适用-5,170 不适用 不适用无变更

    西安湖城大境项

    目

    否 120,000 63,203 是 在建 不适用-5,757 不适用 不适用无变更

    天津格林世界三

    期项目

    否 70,000 60,700 是 在建 不适用536 不适用 不适用无变更

    沈阳滨河国际(即

    沈阳长青)项目

    否 99,739 99,736 是 在建 不适用5,245 不适用 不适用无变更

    武汉格林春岸项

    目

    否 40,000 31,905 是 在建 不适用-1,509 不适用 不适用无变更

    合计 / 409,739 332,169 / / -6,655 / / /

    说明:西安曲江池项目和西安南湖项目地理区位相同，地块分布紧密相连，享有同样的自然资源和客户

    资源。为提高资源利用效率，发挥项目的整体优势及协同效应，公司在开发过程中已将该两项目合并

    为一个项目进行开发，目前项目已开盘销售，推广名为西安湖城大境项目。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司新增投资额157,999.98 万元，主要由以下构成：

    （1）报告期内，公司设立及收购的子公司如下：

    单位:万元

    被投资的公司名称 主要经营活动 注册资本

    公司实际投资额

    （折合人民币）

    占被投资公司

    权益的比例

    上海金地宝山房地产发展

    有限公司

    房地产开发、销售；物业管

    理等

    人民币2,000.00 2,000.00

    100%

    绍兴市金地申兴房地产发

    展有限公司

    房地产开发、经营 人民币60,000.00 60,000.00 100%

    沈阳金地天邦房地产开发

    有限公司

    房地产开发，商品房销售 人民币5,000.00 5,000.00 100%

    全胜商务有限公司 投资 美元0.1 0.68 100%

    沈阳金地全胜房地产开发

    有限公司

    房地产开发，自有房产出租美元4,000.00 27,308.00 100%

    稳盛(天津)投资管理有限

    公司

    非证券类股权投资管理及

    相关的咨询服务

    美元18.00 122.87 100%

    杭州金地香湖房地产开发

    有限公司

    在萧储[2009]47 号地块上

    进行普通住宅及普通商业

    用房的开发经营，物业管

    理，房地产信息咨询服务

    美元4,500.00 30,708.90 100%

    合计 125,140.45

    此外，公司以人民币200 万元收购了东莞市金地宝岛房地产有限公司20%股权，以人民币49.49

    万元收购了珠海市和嘉达投资咨询有限公司51%的股权，合计支付收购对价249.49 万元。金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    （2）报告期内，为支持子公司的业务发展，公司对子公司合计增资折合人民币32,610.04 万元。

    其中, 沈阳金地世城房地产开发有限公司注册资本由美元200 万元增至美元3,700 万元，本期实际出

    资折合人民币25,260.04 万元；深圳市金地物业管理有限公司增加注册资本人民币4,350 万元；宁波

    金翔房地产发展有限公司增加注册资本人民币3,000 万元。

    （四）公司财务状况和经营成果分析

    主要财务状况、经营成果指标及现金流量比较情况表

    单位:元 币种:人民币

    项目 期末数 期初数 增减额 增减幅度 原因分析

    预付款项 598,555,396.11 1,750,867,180.56 -1,152,311,784.45 -65.81% 转入存货

    存货 45,363,009,235.98 40,544,265,027.06 4,818,744,208.92 11.89% 开发规模增长

    其他流动资产 1,209,944,078.54 898,543,167.25 311,400,911.29 34.66% 预缴税金

    应付账款 2,101,525,941.13 2,879,036,206.52 -777,510,265.39 -27.01% 支付工程款

    预收款项 10,457,622,370.16 12,360,340,043.05 -1,902,717,672.89 -15.39% 项目结转

    应付职工薪酬 252,331,002.14 462,952,447.03 -210,621,444.89 -45.50% 发放薪酬

    应交税费 67,150,020.59 261,192,612.23 -194,042,591.64 -74.29% 缴纳税款

    其他应付款 6,001,983,281.14 5,217,059,880.74 784,923,400.40 15.05% 少数股东对项目公司

    的贷款增加

    一年内到期的非流动

    负债

    4,638,000,000.00 2,400,000,000.00 2,238,000,000.00 93.25% 一年内到期增加

    长期借款 15,709,937,568.56 12,916,964,106.76 2,792,973,461.80 21.62% 增加融资

    股本 4,471,508,572.00 2,484,171,429.00 1,987,337,143.00 80.00% 资本公积转增股本

    资本公积 6,067,926,056.27 7,995,226,061.23 -1,927,300,004.96 -24.11% 资本公积转增股本及

    股份支付计入

    项目 本期数 上年同期 增减额 增减幅度 原因分析

    营业收入 8,744,863,264.16 3,493,494,614.39 5,251,368,649.77 150.32% 结算规模增长

    营业成本 5,750,453,235.88 2,290,144,486.73 3,460,308,749.15 151.10% 结算规模增长

    营业税金及附加 836,460,249.58 370,171,425.77 466,288,823.81 125.97% 结算规模增长

    管理费用 239,549,070.16 136,028,722.05 103,520,348.11 76.10% 股份支付计入

    财务费用 -9,398,944.60 43,090,579.07 -52,489,523.67 -121.81% 融资成本降低

    投资收益 76,898,456.29 13,302,468.41 63,595,987.88 478.08% 联营公司利润增加

    营业外收入 13,374,800.25 5,193,993.97 8,180,806.28 157.51% 政府补助增加

    所得税费用 472,373,017.54 151,191,443.21 321,181,574.33 212.43% 利润总额增长

    少数股东损益 168,720,619.48 82,116,035.48 86,604,584.00 105.47% 合作公司利润总额增

    长

    项目 本期数 上年同期 增减额 增减幅度 原因分析

    经营活动产生的现金

    流量净额

    -4,536,487,973.69 2,643,292,563.27 -7,179,780,536.96 -271.62% 投入增加

    投资活动产生的现金

    流量净额

    -10,789,527.90 -5,642,772.06 -5,146,755.84 91.21% 购买固定资产增加

    筹资活动产生的现金

    流量净额

    4,390,573,091.85 -1,920,886,312.25 6,311,459,404.10 -328.57% 借款增加

    （五）董事会下半年的经营计划修改计划金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    我们对2010 年下半年至2011 年的市场持谨慎乐观的态度。因此，总体上2010 年的开发规模与年

    初计划保持一致，具体项目开工竣工面积有所调整，2010 年开工和竣工计划具体如下表所示：

    规划可售面积

    计划开工面

    序号 项目 位置 权益 积

    （平米） （平米）

    计划竣工

    面积（平

    米）

    1 深圳上塘道项目 宝安区 100% 147,575 0 147,575

    2 深圳金地名座项目 福田区 100% 26,490 0 26,490

    3 深圳观澜项目 宝安区 100% 221,322 76,682 0

    4 顺德大良项目 顺德区 100% 128,492 128,492 0

    5 东莞格林上苑项目 大岭山镇100% 189,316 0 57,087

    6 东莞博登湖项目 塘厦镇 51% 323,717 128,978 40,324

    7 东莞黄江项目 黄江镇 100% 272,284 123,678 0

    8 东莞万江项目 万江区 100% 99,937 99,937 0

    9 珠海动力港项目 香洲区 100% 847,710 54,670 45,385

    10 珠海红山楼项目 香洲区 100% 32,134 32,134 0

    11 珠海红山楼3＃项目(注) 香洲区 51% 107,421 107,421 0

    12 北京名京项目 朝阳区 100% 102,744 0 46,414

    13 北京仰山(即北京大兴)项

    目

    大兴区 100% 246,925 189,122 0

    14 天津格林世界项目 津南区 100% 710,735 132,007 147,900

    15 天津国际广场项目 河西区 100% 355,188 310,588 0

    16 上海格林世界项目 嘉定区 70% 864,839 0 243,924

    17 上海湾流域项目 浦东新区100% 187,351 0 49,419

    18 上海金地天境(即上海赵

    巷)项目

    青浦区 51% 207,775 108,455 0

    19 上海宝山项目 宝山区 100% 176,037 176,037 0

    20 南京名京项目 建邺区 注 152,589 0 138,349

    21 南京自在城项目 雨花台区100% 1,024,147 205,836 39,259

    22 杭州自在城项目（24、25

    地块）

    西湖区 60% 406,150 43,600 45,795

    23 杭州自在城项目（41 地

    块）

    西湖区 100% 288,735 219,481 0

    24 杭州金地天逸(即杭州萧

    山)项目

    萧山区 100% 307,986 213,526 0

    25 宁波金地东御(即宁波梅

    墟)项目

    高新区 100% 93,363 93,363 0

    26 绍兴柯桥项目 柯桥镇 100% 1,109,403 225,951 0

    27 武汉国际花园项目 武昌区 49% 196,500 13,388 114,825

    28 武汉格林春岸项目 东西湖区100% 239,111 83,940 79,595

    29 武汉圣爱米伦(即武汉农

    科院)项目

    洪山区 70% 284,339 202,400 0

    30 武汉澜菲溪岸(即武汉四

    新)项目

    汉阳区 100% 574,280 85,589 0

    31 武汉金地名郡项目 江岸区 100% 70,222 70,222 0金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    32 西安芙蓉世家项目 雁塔区 100% 168,650 0 85,046

    33 西安湖城大境项目 雁塔区 70% 1,259,198 405,750 93,453

    34 沈阳国际花园项目 浑南区 100% 218,153 0 70,619

    35 沈阳滨河国际(即沈阳长

    青)项目

    浑南区 100% 1,388,826 232,444 260,840

    36 沈阳檀郡(即沈阳桦海)项

    目

    浑南区 100% 137,222 137,222 0

    37 沈阳金地名京(即沈阳铁

    西)项目

    铁西区 100% 408,680 118,780 0

    合计 13,575,546 4,019,693 1,732,299

    注：1、公司于报告期内收购在建工程珠海红山楼3＃项目，使新开工面积增加107421 平方米；

    2、除上表所列示项目外，报告期内公司在建项目还包括深圳金地梅陇镇项目、佛山九珑壁项目、广州荔湖城项目、北

    京格林小镇6 项目、天津团泊湖项目、上海格林郡项目、上海未未来项目、上海徐泾项目、武汉西岸故事(即武汉壕沟)

    项目、沈阳金地天域(即沈阳国际花园四期)项目；

    3、南京名京项目权益比例注释详见（五）董事会报告中的4、主要控股公司的经营情况及业绩部分的注释。

    六、重要事项

    （一）公司治理的情况

    截止到半年报披露前，公司部分董事和高管人员发生了人事变动，公司严格履行了相关的信息披

    露义务，并及时通过投资者交流会和媒体见面会的形式向社会公众通报了人事调整的有关情况，表达

    了对公司持续稳健经营的信心。

    报告期内，公司董事、监事勤勉尽责的履行了本职工作。报告期内，公司共召开17 次董事会议、

    3 次监事会议和3 次股东大会，董事和监事们除通过会议形式对公司经营管理事项进行决策和监督外，

    部分外部董事和监事还专程到公司各地项目进行考察调研，与一线员工就经营问题和市场情况进行研

    究讨论，获得了大量感性认识。公司内部董事和高级管理人员在报告期内加强对各子公司生产经营的

    管理，在宏观调控政策出台后屡次对各地项目进行跟踪检查，实时调整经营策略，有针对性地提出各

    种应对措施，为完成全年及未来的经营计划指明了方向、增强了信心。

    报告期内，公司通过现场及视频形式在深圳、上海和北京组织了两场大型投资者交流会；同时公

    司参加了12 场次的由证券公司主办的机构投资者沟通会，还主动走访会见机构投资者80 人次，接待

    263 余人次机构投资者及个人投资者的调研和现场项目考察。

    （二）报告期实施的利润分配方案执行情况

    报告期内实施了2009 年度利润分配方案，股权登记日为2010 年4 月30 日，除息日为5 月4 日，

    现金红利发放日为5 月10 日。实施公告发布于2010 年4 月27 日的《中国证券报》、《证券时报》和

    《上海证券报》。

    （三）公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本

    （四）重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    （六) 公司股权激励的实施情况及其影响

    详见报告第四部分：董事、监事和高级管理人员情况

    （七) 报告期内公司重大关联交易事项

    本报告期公司无重大关联交易事项。

    （八）托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    （九) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    （十）租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    （十一）担保情况

    单位:元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保方

    担保

    方与

    上市

    公司

    的关

    系

    被担保

    方

    担保金额

    担保发

    生日期

    (协议

    签署

    日)

    担保

    起始

    日

    担保

    到期

    日

    担

    保

    类

    型

    担保

    是否

    已经

    履行

    完毕

    担

    保

    是

    否

    逾

    期

    担

    保

    逾

    期

    金

    额

    是

    否

    存

    在

    反

    担

    保

    是

    否

    为

    关

    联

    方

    担

    保

    关

    联

    关

    系

    金地

    （集

    团）股

    份有限

    公司

    公司

    本部

    深圳市

    金地大

    百汇房

    地产开

    发有限

    公司

    140,000,000

    2009 年

    5 月25

    日

    2009

    年5

    月25

    日

    2013

    年5

    月25

    日

    连

    带

    责

    任

    保

    证

    担

    保

    否 否 0 是 是

    联

    营

    公

    司

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 140,000,000

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 140,000,000

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计

    报告期末对子公司担保余额合计（B）

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额（A+B） 140,000,000

    担保总额占公司净资产的比例(%) 0.87

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额

    （D）

    140,000,000

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E）

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 140,000,000

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明

    担保情况说明金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    说明：深圳市金地大百汇房地产开发有限公司(以下简称“金地大百汇”)系公司之联营公司，负责开

    发深圳市岗厦旧城改造项目，公司之子公司深圳市金地旧城改造开发有限公司持有金地大百汇35%的

    股权。公司按其35%持股比例为金地大百汇提供贷款担保或有偿提供资金，两项累计额不超过人民币6

    亿元。公司提供资金或提供贷款担保与金地大百汇其他股东按照同步同股权比例方式处理。公司于

    2009 年4 月8 日召开第五届董事会第四次会议审议通过了该事项，并于2009 年4 月24 日召开2009

    年第1 次临时股东大会审议通过该项议案。截止2010 年6 月30 日，公司为金地大百汇提供的贷款担

    保余额为人民币1.4 亿元，并承担连带担保责任，公司之子公司深圳市金地旧城改造开发有限公司的

    少数股东深圳市俊唯置业开发有限公司以其所持有深圳市金地旧城改造开发有限公司40%的股权为质

    押，就上述贷款担保为公司提供反担保。

    （十二）委托理财

    本年度公司无委托理财事项。

    （十三）其他重大合同

    本年度公司无其他重大合同。

    （十四）承诺事项履行情况

    报告期内，公司及公司单一第一大股东未发生、亦未有以前期间发生但持续到报告期的承诺事项。

    （十五）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内均无受有权机关调查、

    司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处

    罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责

    的情况。

    （十六）其它重大事项

    报告期内公司无其它重大事项。

    （十七）信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期

    二○○九年十二月份销售情况简报

    证券时报B08、中国证券报B04、

    上海证券报B14

    2010 年1 月12 日

    第五届董事会第三十七次会议决议公告

    证券时报B12、中国证券报C08、

    上海证券报B33

    2010 年1 月15 日

    第五届监事会第八次会议决议公告

    证券时报B12、中国证券报C08、

    上海证券报B33

    2010 年1 月15 日

    金地（集团）股份有限公司A股股票期权计划（草

    案）

    证券时报B12、中国证券报C08、

    上海证券报B33

    2010 年1 月15 日

    金地集团2009 年度业绩预增公告

    证券时报D05、中国证券报D009、

    上海证券报B8

    2010 年1 月28 日

    第五届董事会第三十九次会议决议公告

    证券时报B9、中国证券报D008、

    上海证券报B17

    2010 年2 月9 日

    关于召开二○一○年第一次临时股东大会的通知

    证券时报B9、中国证券报D008、

    上海证券报B17

    2010 年2 月9 日金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    2010 年第一次临时股东大会决议公告

    证券时报B9、中国证券报C008、

    上海证券报24

    2010 年2 月27 日

    金地集团关于2008 年公司债券2010 年付息公告

    证券时报D9、中国证券报A12、上

    海证券报B9

    2010 年3 月3 日

    关于公司获取项目的公告

    证券时报B16、中国证券报B08、

    上海证券报32

    2010 年3 月6 日

    第五届董事会第四十一次会议决议公告

    中国证券报 D009、上海证券报

    B17、证券时报B5

    2010 年3 月10 日

    关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报

    告

    中国证券报 D009、上海证券报

    B17、证券时报B5

    2010 年3 月10 日

    关于召开2009 年度股东大会通知

    中国证券报 D009、上海证券报

    B17、证券时报B5

    2010 年3 月10 日

    第五届监事会第九次会议决议公告

    中国证券报 D009、上海证券报

    B17、证券时报B5

    2010 年3 月10 日

    2010 年1-2 月份销售情况及3-4 月份推盘安排

    证券时报B8、中国证券报B004、

    上海证券报B32

    2010 年3 月11 日

    第五届董事会第四十四次会议决议公告

    证券时报B56、中国证券报B029、

    上海证券报56

    2010 年3 月20 日

    2009 年度股东大会决议公告

    证券时报D4、中国证券报B08、上

    海证券报B201

    2010 年3 月31 日

    关于与瑞银合作发起房地产基金首次募集完成的

    公告

    证券时报D20、中国证券报D008、

    上海证券报B72

    2010 年4 月9 日

    2010 年3 月份销售情况及4-5 月份推盘安排

    证券时报B25、中国证券报C008、

    上海证券报57

    2010 年4 月10 日

    金地（集团）股份有限公司第五届董事会第四十

    五次会议决议公告

    证券时报B62、中国证券报A21、

    A22、上海证券报B31、B32

    2010 年4 月13 日

    金地（集团）股份有限公司关于召开2010 年第二

    次临时股东大会的通知

    证券时报B62、中国证券报A21、

    A22、上海证券报B31、B32

    2010 年4 月13 日

    金地（集团）股份有限公司2010 年非公开发行股

    票预案

    证券时报B62、中国证券报A21、

    A22、上海证券报B31、B32

    2010 年4 月13 日

    金地集团关于召开2010 年第二次临时股东大会的

    二次通知

    证券时报D132、中国证券报D104、

    上海证券报B112

    2010 年4 月27 日

    金地集团2009 年度利润分配及资本公积金转增股

    本方案实施公告

    证券时报D132、中国证券报D104、

    上海证券报B112

    2010 年4 月27 日

    金地集团2010 年第二次临时股东大会决议公告

    证券时报D12、中国证券报D073、

    上海证券报B105

    2010 年4 月29 日

    关于“08 金地债"跟踪评级结果的公告

    证券时报C9、中国证券报B012、

    上海证券报29

    2010 年5 月4 日

    2010 年4 月份销售情况及5-6 月份推盘安排

    证券时报B12、中国证券报A28、

    上海证券报B24

    2010 年5 月12 日

    关于董事辞职的公告

    证券时报B9、中国证券报B012、

    上海证券报24

    2010 年5 月22 日

    第五届董事会第四十九次会议决议公告

    证券时报D14、中国证券报B005、

    上海证券报B24

    2010 年5 月25 日

    第五届董事会第五十次会议决议公告

    证券时报B5、中国证券报A20、上

    海证券报30

    2010 年6 月12 日

    第五届董事会第3 次临时股东大会通知的公告

    证券时报B5、中国证券报A20、上

    海证券报30

    2010 年6 月12 日

    关于董事辞职的公告

    证券时报D24、中国证券报B009、

    上海证券报B25

    2010 年6 月29 日金地（集团）股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    澄清公告

    证券时报D24、中国证券报B009、

    上海证券报B25

    2010 年6 月29 日

    以上公告刊载的互联网网站为上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn及公司外部网站：

    http://www.gemdale.com。

    七、财务会计报告（未经审计）--见附件2010 中期财务报告

    八、备查文件目录

    (一）载有董事长签名的半年度报告。

    (二）载有董事长、财务总监、计划财务部总经理签名并盖章的财务报告。

    (三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    董事长：凌克

    金地（集团）股份有限公司

    批准报送日期：2010 年 8 月9 日金地(集团)股份有限公司

    财务报表

    2010年1月1日至2010年6月30日止半年度金地(集团)股份有限公司

    2

    2010年6月30日

    合并资产负债表

    单位：人民币元

    项目 附注 期末余额 期初余额 项目 附注 期末余额 期初余额

    流动资产： 流动负债：

    货币资金 (六)1 9,412,099,485.07 9,638,644,246.82 短期借款 (六)16 953,275,000.00 853,275,000.00

    结算备付金 - - 向中央银行借款 - -

    拆出资金 - - 吸收存款及同业存放 - -

    交易性金融资产 - - 拆入资金 - -

    应收票据 - - 交易性金融负债 - -

    应收账款 (六)2 11,971,501.10 11,369,744.54 应付票据 - -

    预付款项 (六)4 598,555,396.11 1,750,867,180.56 应付账款 (六)17 2,101,525,941.13 2,879,036,206.52

    应收保费 - - 预收款项 (六)18 10,457,622,370.16 12,360,340,043.05

    应收分保账款 - - 卖出回购金融资产款 - -

    应收分保合同准备金 - - 应付手续费及佣金 - -

    应收利息 - - 应付职工薪酬 (六)19 252,331,002.14 462,952,447.03

    应收股利 - - 应交税费 (六)20 67,150,020.59 261,192,612.23

    其他应收款 (六)3 1,583,945,503.09 1,463,332,610.77 应付利息 (六)21 99,285,372.64 74,002,270.40

    买入返售金融资产 - - 应付股利 (六)22 43,440,000.00 43,440,000.00

    存货 (六)5 45,363,009,235.98 40,544,265,027.06 其他应付款 (六)23 6,001,983,281.14 5,217,059,880.74

    一年内到期的非流动

    资产

    - - 应付分保账款 - -

    其他流动资产 (六)6 1,209,944,078.54 898,543,167.25 保险合同准备金 - -

    流动资产合计 58,179,525,199.89 54,307,021,977.00 代理买卖证券款 - -

    非流动资产： 代理承销证券款 - -

    发放贷款及垫款 - - 一年内到期的非流动

    负债 (六)24 4,638,000,000.00 2,400,000,000.00

    可供出售金融资产 - - 其他流动负债 (六)25 3,052,296.54 3,052,296.54

    持有至到期投资 - - 流动负债合计 24,617,665,284.34 24,554,350,756.51

    长期应收款 - - 非流动负债：

    长期股权投资 (六)7、8 829,308,625.32 748,040,675.44 长期借款 (六)26 15,709,937,568.56 12,916,964,106.76

    投资性房地产 (六)9 73,134,401.68 75,868,641.82 应付债券 (六)27 1,189,208,411.46 1,188,295,255.38

    固定资产 (六)10 79,600,129.39 73,588,935.36 长期应付款 - -

    在建工程 (六)11 1,473,163.06 807,467.65 专项应付款 - -

    工程物资 - - 预计负债 - -

    固定资产清理 - - 递延所得税负债 (六)14 7,643,930.97 7,643,930.97

    生产性生物资产 - - 其他非流动负债 - -

    油气资产 - - 非流动负债合计 16,906,789,910.99 14,112,903,293.11

    无形资产 - - 负债合计 41,524,455,195.33 38,667,254,049.62

    开发支出 - - 股东权益：

    商誉 (六)12 7,643,930.97 7,643,930.97 股本 (六)28 4,471,508,572.00 2,484,171,429.00

    长期待摊费用 (六)13 6,185,770.34 8,451,513.91 资本公积 (六)29 6,067,926,056.27 7,995,226,061.23

    递延所得税资产 (六)14 270,369,652.94 296,391,005.53 减：库存股 - -

    其他非流动资产 - - 专项储备 - -

    非流动资产合计 1,267,715,673.70 1,210,792,170.68 盈余公积 (六)30 500,160,678.25 500,160,678.25

    一般风险准备 - -

    未分配利润 (六)31 4,902,089,193.12 3,922,649,562.10

    外币报表折算差额 101,052,874.13 106,737,544.25

    归属于母公司股东权

    益合计

    16,042,737,373.77 15,008,945,274.83

    少数股东权益 1,880,048,304.49 1,841,614,823.23

    股东权益合计 17,922,785,678.26 16,850,560,098.06

    资产总计 59,447,240,873.59 55,517,814,147.68 负债和股东权益总计 59,447,240,873.59 55,517,814,147.68

    附注为财务报表的组成部分

    第22 页至第130 页的财务报表由下列负责人签署：

    凌克 黄俊灿 韦传军

    ____________________ ____________________ ____________________

    法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人金地(集团)股份有限公司

    3

    2010年6月30日

    母公司资产负债表

    单位：人民币元

    项目 附注 期末余额 期初余额 项目 附注期末余额 期初余额

    流动资产： 流动负债：

    货币资金 7,749,301,298.27 6,518,405,313.72 短期借款 953,275,000.00 853,275,000.00

    交易性金融资产 - - 交易性金融负债 - -

    应收票据 - - 应付票据 - -

    应收账款 134,934.10 134,934.10 应付账款 33,999,599.94 412,537.51

    预付款项 12,575,400.71 11,021,448.24 预收款项 1,759,390.83 431,420,106.55

    应收利息 - - 应付职工薪酬 210,966,679.12 309,391,124.53

    应收股利 118,920,486.79 118,920,486.79 应交税费 7,256,642.71 20,878,244.40

    其他应收款 (十二)1 27,970,533,336.33 23,452,942,804.72 应付利息 57,676,631.51 71,301,631.51

    存货 5,816,030.44 111,637,220.41 应付股利 - -

    一年内到期的非

    流动资产

    - - 其他应付款 6,729,917,931.14 6,730,050,658.05

    其他流动资产 297,394.47 26,696,923.22 一年内到期的非流动

    负债

    4,638,000,000.00 2,400,000,000.00

    流动资产合计 35,857,578,881.11 30,239,759,131.20 其他流动负债 49,311.07 49,311.07

    非流动资产： 流动负债合计 12,632,901,186.32 10,816,778,613.62

    可供出售金融资

    产

    - - 非流动负债：

    持有至到期投资 - - 长期借款 12,309,000,000.00 9,900,000,000.00

    长期应收款 - - 应付债券 1,189,208,411.46 1,188,295,255.38

    长期股权投资 (十二)2 4,909,561,510.28 4,329,848,455.66 长期应付款 - -

    投资性房地产 70,494,401.68 73,148,641.82 专项应付款 - -

    固定资产 34,506,063.51 34,036,472.01 预计负债 - -

    在建工程 - - 递延所得税负债 - -

    工程物资 - - 其他非流动负债 - -

    固定资产清理 - - 非流动负债合计 13,498,208,411.46 11,088,295,255.38

    生产性生物资产 - - 负债合计 26,131,109,597.78 21,905,073,869.00

    油气资产 - - 股东权益：

    无形资产 - - 股本 4,471,508,572.00 2,484,171,429.00

    开发支出 - - 资本公积 6,067,926,056.27 7,995,226,061.23

    商誉 - - 减：库存股 - -

    长期待摊费用 2,445,051.52 6,630,980.37 专项储备 - -

    递延所得税资产 44,963,881.82 68,552,216.48 盈余公积 500,160,678.25 500,160,678.25

    其他非流动资产 - - 一般风险准备 - -

    非流动资产合计 5,061,970,908.81 4,512,216,766.34 未分配利润 3,748,844,885.62 1,867,343,860.06

    股东权益合计 14,788,440,192.14 12,846,902,028.54

    资产总计 40,919,549,789.92 34,751,975,897.54 负债和股东权益总计 40,919,549,789.92 34,751,975,897.54金地(集团)股份有限公司

    4

    2010年1-6月

    合并利润表

    单位：人民币元

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 (六)32 8,744,863,264.16 3,493,494,614.39

    其中：营业收入 8,744,863,264.16 3,493,494,614.39

    利息收入 - -

    已赚保费 - -

    手续费及佣金收入 - -

    二、营业总成本 6,965,328,029.71 2,988,074,220.25

    其中：营业成本 (六)32 5,750,453,235.88 2,290,144,486.73

    利息支出 - -

    手续费及佣金支出 - -

    退保金 - -

    赔付支出净额 - -

    提取保险合同准备金净额 - -

    保单红利支出 - -

    分保费用 - -

    营业税金及附加 (六)33 836,460,249.58 370,171,425.77

    销售费用 145,936,011.32 148,071,186.42

    管理费用 239,549,070.16 136,028,722.05

    财务费用 (十一)1 -9,398,944.60 43,090,579.07

    资产减值损失 (六)35 2,328,407.37 567,820.21

    加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列) - -

    投资收益(损失以“－”号填列) (六)34 76,898,456.29 13,302,468.41

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 76,764,187.18 13,302,468.41

    汇兑收益(损失以“－”号填列) - -

    三、营业利润(亏损以“－”号填列) 1,856,433,690.74 518,722,862.55

    加：营业外收入 (六)36 13,374,800.25 5,193,993.97

    减：营业外支出 (六)37 858,080.05 3,071,371.38

    其中：非流动资产处置损失 29,034.07 1,155,875.56

    四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 1,868,950,410.94 520,845,485.14

    减：所得税费用 (六)38 472,373,017.54 151,191,443.21

    五、净利润(净亏损以“－”号填列) 1,396,577,393.40 369,654,041.93

    归属于母公司股东的净利润 1,227,856,773.92 287,538,006.45

    少数股东损益 168,720,619.48 82,116,035.48

    六、每股收益

    (一)基本每股收益 (六)39 0.27 0.07

    (二)稀释每股收益 0.27 0.07

    七、其他综合收益 (六)40 -4,100,583.32 3,242,701.96

    八、综合收益总额 1,392,476,810.08 372,896,743.89

    归属于母公司股东的综合收益总额 1,222,172,103.80 290,479,944.12

    归属于少数股东的综合收益总额 170,304,706.28 82,416,799.77金地(集团)股份有限公司

    5

    2010 年1-6 月

    母公司利润表

    单位：人民币元

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 (十二)3 469,006,996.15 11,374,578.94

    减：营业成本 (十二)3 153,502,282.91 3,726,193.43

    营业税金及附加 109,767,650.92 593,390.49

    销售费用 2,964,718.19 3,799,469.62

    管理费用 89,506,028.64 41,956,915.24

    财务费用 -77,847,742.52 -49,762,315.44

    资产减值损失 106,541.99 42,018.12

    加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列) - -

    投资收益(损失以“－”号填列) (十二)4 2,005,157,611.66 675,414,160.38

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 15,367,572.90 -791,467.94

    二、营业利润(亏损以“－”号填列) 2,196,165,127.68 686,433,067.86

    加：营业外收入 97,237.01 4,058,687.61

    减：营业外支出 71,628.13 39,906.13

    其中：非流动资产处置损失 - -

    三、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 2,196,190,736.56 690,451,849.34

    减：所得税费用 66,272,568.10 5,685,512.53

    四、净利润(净亏损以“－”号填列) 2,129,918,168.46 684,766,336.81

    五、每股收益

    (一)基本每股收益 不适用 不适用

    (二)稀释每股收益 不适用 不适用

    六、其他综合收益 - -

    七、综合收益总额 2,129,918,168.46 684,766,336.81金地(集团)股份有限公司

    6

    2010 年1-6 月

    合并现金流量表

    单位：人民币元

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 6,901,934,481.94 8,364,740,169.58

    客户存款和同业存放款项净增加额 - -

    向中央银行借款净增加额 - -

    向其他金融机构拆入资金净增加额 - -

    收到原保险合同保费取得的现金 - -

    收到再保险业务现金净额 - -

    保户储金及投资款净增加额 - -

    处置交易性金融资产净增加额 - -

    收取利息、手续费及佣金的现金 - -

    拆入资金净增加额 - -

    回购业务资金净增加额 - -

    收到的税费返还 - 149,925.00

    收到其他与经营活动有关的现金 (六)41(1) 142,006,082.09 96,621,684.82

    经营活动现金流入小计 7,043,940,564.03 8,461,511,779.40

    购买商品、接受劳务支付的现金 8,643,146,847.59 2,882,992,557.73

    客户贷款及垫款净增加额 - -

    存放中央银行和同业款项净增加额 - -

    支付原保险合同赔付款项的现金 - -

    支付利息、手续费及佣金的现金 - -

    支付保单红利的现金 - -

    支付给职工以及为职工支付的现金 307,693,124.84 228,842,006.30

    支付的各项税费 1,874,058,459.83 1,292,545,317.67

    支付其他与经营活动有关的现金 (六)41(2) 755,530,105.46 1,413,839,334.43

    经营活动现金流出小计 11,580,428,537.72 5,818,219,216.13

    经营活动产生的现金流量净额 -4,536,487,973.69 2,643,292,563.27

    二、投资活动产生的现金流量： -

    收回投资收到的现金 200,000,000.00 -

    取得投资收益收到的现金 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 143,607.38 86,419.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

    收到其他与投资活动有关的现金 (六)41(3) 501,973.16 -

    投资活动现金流入小计 200,645,580.54 86,419.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,435,108.44 4,229,191.06

    投资支付的现金 200,000,000.00 1,500,000.00

    质押贷款净增加额 - -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流出小计 211,435,108.44 5,729,191.06

    投资活动产生的现金流量净额 -10,789,527.90 -5,642,772.06

    三、筹资活动产生的现金流量： -

    吸收投资收到的现金 - -

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -

    取得借款收到的现金 5,825,299,303.47 4,630,187,603.39

    发行债券收到的现金 - -

    收到其他与筹资活动有关的现金 - -

    筹资活动现金流入小计 5,825,299,303.47 4,630,187,603.39

    偿还债务支付的现金 680,291,700.20 5,989,044,645.31

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 733,338,710.50 537,313,688.62

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 63,872,543.39 -

    支付其他与筹资活动有关的现金 (六)41(4) 21,095,800.92 24,715,581.71

    筹资活动现金流出小计 1,434,726,211.62 6,551,073,915.64

    筹资活动产生的现金流量净额 4,390,573,091.85 -1,920,886,312.25

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,382,952.98 -99,173.90

    五、现金及现金等价物净增加额 -161,087,362.72 716,664,305.06

    加：年初现金及现金等价物余额 (六)42(2) 9,249,517,547.79 4,273,378,593.14

    六、年末现金及现金等价物余额 (六)42(2) 9,088,430,185.07 4,990,042,898.20金地(集团)股份有限公司

    7

    2010 年1-6 月

    母公司现金流量表

    单位：人民币元

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 22,635,773.74 491,504,815.70

    收到的税费返还 - -

    收到其他与经营活动有关的现金 226,525,863.66 1,515,367,088.01

    经营活动现金流入小计 249,161,637.40 2,006,871,903.71

    购买商品、接受劳务支付的现金 17,528,498.97 19,666,870.00

    支付给职工以及为职工支付的现金 95,272,517.96 40,888,757.03

    支付的各项税费 154,108,947.30 39,913,966.71

    支付其他与经营活动有关的现金 2,236,981,570.74 81,192,872.25

    经营活动现金流出小计 2,503,891,534.97 181,662,465.99

    经营活动产生的现金流量净额 -2,254,729,897.57 1,825,209,437.72

    二、投资活动产生的现金流量： -

    收回投资收到的现金 200,000,000.00

    取得投资收益收到的现金 134,269.11 600,862,226.04

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 118,040.87 85,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

    收到其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流入小计 200,252,309.98 600,947,226.04

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 445,579.00 312,684.00

    投资支付的现金 769,850,600.00 -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 494,881.72 -

    支付其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流出小计 770,791,060.72 312,684.00

    投资活动产生的现金流量净额 -570,538,750.74 600,634,542.04

    三、筹资活动产生的现金流量： - -

    吸收投资收到的现金 - -

    取得借款收到的现金 5,409,000,000.00 4,130,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金 - -

    筹资活动现金流入小计 5,409,000,000.00 4,130,000,000.00

    偿还债务支付的现金 662,000,000.00 5,490,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 669,466,167.11 503,504,839.61

    支付其他与筹资活动有关的现金 21,073,173.49 24,715,581.71

    筹资活动现金流出小计 1,352,539,340.60 6,018,220,421.32

    筹资活动产生的现金流量净额 4,056,460,659.40 -1,888,220,421.32

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -26,222.34 -710.02

    五、现金及现金等价物净增加额 1,231,165,788.75 537,622,848.42

    加：年初现金及现金等价物余额 6,204,865,509.52 3,443,057,153.33

    六、年末现金及现金等价物余额 7,436,031,298.27 3,980,680,001.75金地(集团)股份有限公司

    8

    2010年6月30日

    合并股东权益变动表

    单位：人民币元

    本期金额 上期金额

    归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益

    项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 少数股东权益 股东权益合计

    一、上年年末余额 2,484,171,429.00 7,995,226,061.23 500,160,678.25 3,922,649,562.10 106,737,544.25 1,841,614,823.23 16,850,560,098.06 1,678,153,846.00 4,703,858,209.23 358,907,475.63 2,455,484,996.37 106,321,776.72 1,107,135,847.80 10,409,862,151.75

    加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - -

    其他 - - - - - - - - - - - - - -

    二、本年年初余额 2,484,171,429.00 7,995,226,061.23 500,160,678.25 3,922,649,562.10 106,737,544.25 1,841,614,823.23 16,850,560,098.06 1,678,153,846.00 4,703,858,209.23 358,907,475.63 2,455,484,996.37 106,321,776.72 1,107,135,847.80 10,409,862,151.75

    三、本年增减变动金额 1,987,337,143.00 -1,927,300,004.96 - 979,439,631.02 -5,684,670.12 38,433,481.26 1,072,225,580.20 503,446,154.00 -503,446,154.00 - 119,722,621.85 2,941,937.67 80,465,540.71 203,130,100.23

    (一)净利润 - - - 1,227,856,773.92 - 168,720,619.48 1,396,577,393.40 - - - 287,538,006.45 - 82,116,035.48 369,654,041.93

    (二)其他综合收益 - - - - -5,684,670.12 1,584,086.80 -4,100,583.32 - - - - 2,941,937.67 300,764.29 3,242,701.96

    上述(一)和(二)小计 - - - 1,227,856,773.92 -5,684,670.12 170,304,706.28 1,392,476,810.08 - - - 287,538,006.45 2,941,937.67 82,416,799.77 372,896,743.89

    (三)股东投入和减少

    资本 - 60,037,138.04 - - - 494,318.37 60,531,456.41 - - - - - -1,951,259.06 -1,951,259.06

    1．股东投入资本 - - - - - 494,318.37 494,318.37 - - - - - -1,999,950.00 -1,999,950.00

    2．股份支付计入股东

    权益的金额 - 60,037,138.04 - - - - 60,037,138.04 - - - - - - -

    3．其他 - - - - - - - - - - - - 48,690.94 48,690.94

    (四)利润分配 - - - -248,417,142.90 - -132,365,543.39 -380,782,686.29 - - - -167,815,384.60 - - -167,815,384.60

    1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - -

    2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

    3．对股东的分配 - - - -248,417,142.90 - -132,365,543.39 -380,782,686.29 - - - -167,815,384.60 - - -167,815,384.60

    4．其他 - - - - - - - - - - - - -

    (五)股东权益内部结

    转 1,987,337,143.00 -1,987,337,143.00 - - - - - 503,446,154.00 -503,446,154.00 - - - - -

    1．资本公积转增股本 1,987,337,143.00 -1,987,337,143.00 - - - - 503,446,154.00 -503,446,154.00 - - - - -

    2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

    4．其他 - - - - - - - - - - - - -

    四、本年年末余额 4,471,508,572.00 6,067,926,056.27 500,160,678.25 4,902,089,193.12 101,052,874.13 1,880,048,304.49 17,922,785,678.26 2,181,600,000.00 4,200,412,055.23 358,907,475.63 2,575,207,618.22 109,263,714.39 1,187,601,388.51 10,612,992,251.98金地(集团)股份有限公司

    9

    2010年6月30日

    母公司股东权益变动表

    单位：人民币元

    本期金额 上期金额

    项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

    一、上年年末余额 2,484,171,429.00 7,995,226,061.23 500,160,678.25 1,867,343,860.06 12,846,902,028.54 1,678,153,846.00 4,703,858,209.23 358,907,475.63 763,880,421.07 7,504,799,951.93

    加：会计政策变更 - - - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - - -

    其他 - - - - - - - - - -

    二、本年年初余额 2,484,171,429.00 7,995,226,061.23 500,160,678.25 1,867,343,860.06 12,846,902,028.54 1,678,153,846.00 4,703,858,209.23 358,907,475.63 763,880,421.07 7,504,799,951.93

    三、本年增减变动金额 1,987,337,143.00 -1,927,300,004.96 - 1,881,501,025.56 1,941,538,163.60 503,446,154.00 -503,446,154.00 - 516,950,952.21 516,950,952.21

    (一)净利润 - - - 2,129,918,168.46 2,129,918,168.46 - - - 684,766,336.81 684,766,336.81

    (二)其他综合收益 - - - - - - - - - -

    上述(一)和(二)小计 - - - 2,129,918,168.46 2,129,918,168.46 - - - 684,766,336.81 684,766,336.81

    (三)股东投入和减少资本 - 60,037,138.04 - - 60,037,138.04 - - - - -

    1．股东投入资本 - - - - - - - - - -

    2．股份支付计入股东权益

    的金额

    - 60,037,138.04 - - 60,037,138.04 - - - - -

    3．其他 - - - - - - - - - -

    (四)利润分配 - - - -248,417,142.90 -248,417,142.90 - - - -167,815,384.60 -167,815,384.60

    1．提取盈余公积 - - - - - - - - - -

    2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - -

    3．对股东的分配 - - - -248,417,142.90 -248,417,142.90 - - - -167,815,384.60 -167,815,384.60

    4．其他 - - - - - - - - -

    (五)股东权益内部结转 1,987,337,143.00 -1,987,337,143.00 - - - 503,446,154.00 -503,446,154.00 - - -

    1．资本公积转增股本 1,987,337,143.00 -1,987,337,143.00 - - - 503,446,154.00 -503,446,154.00 - - -

    2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -

    4．其他 - - - - - - - - - -

    四、本年年末余额 4,471,508,572.00 6,067,926,056.27 500,160,678.25 3,748,844,885.62 14,788,440,192.14 2,181,600,000.00 4,200,412,055.23 358,907,475.63 1,280,831,373.28 8,021,750,904.14金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    10

    (一) 公司基本情况

    金地(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)是经深圳市企业制度改革领导小组办公室以深企

    改办[1996]02 号文批准，由深圳市福田区国有资产管理局、深圳市投资管理公司、美国UT

    斯达康有限公司、深圳市方兴达建筑工程有限公司和金地实业开发总公司工会委员会(后更

    名为“金地(集团)股份有限公司工会委员会”)五家单位作为发起人，以发起设立方式设立

    的股份有限公司。公司于1996 年2 月8 日正式成立，注册资本为人民币11,000 万元。

    1998 年经深圳市企业制度改革领导小组办公室《关于金地(集团)股份有限公司申请增资扩

    股的批复》(深企改办[1998]3 号文)和深圳市证券管理办公室《关于金地(集团)股份有限公司

    申请增资扩股的函复》(深证办函[1998]48 号文)的批准，公司以每股人民币1.66 元的价格增

    发新股7,000 万股。

    1998 年11 月5 日，经深圳市福田区国有资产管理委员会福国资委[1998]8 号文件批准，深

    圳市福田区国有资产管理局将所持有的国家股5,400 万股，全部转由深圳市福田投资发展公

    司持有。2000 年7 月，经深圳市人民政府经济体制改革办公室以深改字[2000]63 号文批准，

    金地(集团)股份有限公司工会委员会将其持有公司的股份全部转让给深圳市中科讯实业有

    限公司、深圳市福田投资发展公司和深圳市深业投资开发有限公司。

    2001 年1 月15 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]2 号文核准，公司向社会

    公开发行人民币普通股(A 股)9000 万股，发行价格为每股人民币9.42 元。2001 年4 月12

    日，公司股票在上海证券交易所上市交易。

    2004 年12 月20 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]163 号文核准，公司向社

    会公众增发人民币普通股(A 股)10,000 万股，发行价格为每股人民币8.98 元。2005 年1 月6

    日，上述公司增发的股票在上海证券交易所上市交易。

    2005 年4 月29 日，经公司2004 年度股东大会决议，公司以2004 年12 月31 日的股份为基

    数，每10 股转增8 股，共转增股份29,600 万股。经本次资本公积金转增股本方案实施后，

    公司注册资本变更为人民币66,600 万元。

    2006 年8 月24 日，公司完成股权分置改革，流通股股东每10 股获得非流通股股东支付2.5

    股股票的对价。

    2007 年6 月25 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]151 号文核准，公司以非

    公开发行方式向10 名特定对象发行人民币普通股股票(A 股)173,076,923 股，发行价格为每

    股人民币26 元。2007 年7 月24 日，公司办理了工商变更登记手续，变更后注册资本为人

    民币839,076,923 元。

    2008 年3 月18 日，经公司2007 年度股东大会决议，公司以2007 年12 月31 日的股份为基

    数，每10 股转增10 股，共转增股份839,076,923 股。经本次资本公积金转增股本方案实施

    后，公司注册资本变更为人民币1,678,153,846 元。

    2009 年5 月8 日，经公司2008 年度股东大会决议，公司以2008 年12 月31 日的股份为基

    数，每10 股转增3 股，共转增股份503,446,154 股。经本次资本公积金转增股本方案实施

    后，公司注册资本变更为人民币2,181,600,000 元。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    11

    (一) 公司基本情况 - 续

    2009 年7 月21 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2009]657 号文核准，公司以非

    公开发行方式向9 名特定对象发行人民币普通股股票(A 股) 302,571,429 股，发行价格为每

    股人民币14 元。2009 年12 月17 日，公司办理了工商变更登记手续，变更后注册资本为人

    民币2,484,171,429 元。

    2010 年3 月30 日，经公司2009 年度股东大会决议，公司以2009 年12 月31 日的股份为基

    数，每10 股转增8 股，共转增股份1,987,337,143 股。经本次资本公积金转增股本方案实施

    后，公司注册资本变更为人民币4,471,508,572 元。

    公司总部位于深圳。公司及子公司主要从事房地产开发经营、自有物业管理、兴办各类实

    体、经营进出口业务。

    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、 财务报表编制基础

    记账基础和计价原则

    公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表

    以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

    2、遵循企业会计准则的声明

    公司编制的财务报表符合新会计准则的要求，真实、完整地反映了公司于2010 年6 月30

    日的公司及合并财务状况以及2010 年1-6 月的公司及合并经营成果和公司及合并现金流量。

    3、会计期间

    公司的会计年度为公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    人民币为公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，公司及境内子公司以人民

    币为记账本位币。公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为

    其记账本位币。公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并

    分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

    公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债。合并日或购买日为实际取得对

    被合并方或被购买方控制权的日期，即被合并方或被购买方的净资产或生产经营决策的控

    制权转移给公司的日期。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    12

    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 续

    5.1 同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，

    为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参

    与合并的其他企业为被合并方。

    合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取

    得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本

    公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

    5.2 非同一控制下的企业合并及商誉

    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合

    并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，

    参与合并的其他企业为被购买方。

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、

    发生或承担的负债以及发行的权益性工具的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接

    相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可

    能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

    非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债

    在购买日以公允价值计量。

    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合

    并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方

    各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并

    成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

    因企业合并形成的商誉每年均进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资

    产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到相关

    的资产组，难以分摊到相关的资产组的，分摊到相关的资产组组合，如包含分摊的商誉的

    资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金

    额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合

    中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    13

    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 - 续

    5.2 非同一控制下的企业合并及商誉 - 续

    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

    之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存

    在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市

    场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关

    的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预

    计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金

    流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。

    商誉减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    6、合并财务报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司能够决定另一个企业的财

    务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。

    公司将取得或失去对子公司控制权的日期作为购买日和处置日。对于处置的子公司，处置

    日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置

    的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购

    买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调

    整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被

    合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表

    和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

    子公司采用的主要会计政策和会计期间按照公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。

    公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。

    子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权

    益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在

    合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超

    过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或协议规定少数

    股东有义务承担并且有能力予以弥补的，冲减少数股东权益，否则冲减归属于母公司股东

    权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了母公司承担的属于少数股东的损失之前，

    全部作为归属于母公司的股东权益。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    14

    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    7、现金及现金等价物的确定标准

    现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、

    流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    8、外币业务和外币报表折算

    8.1 外币业务

    外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。

    于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与

    初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条

    件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避

    外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售外币非货币性

    项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变

    动产生的汇兑差额确认为其他综合收益并计入资本公积外，均计入当期损益。

    以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计

    量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后

    的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入

    当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。

    8.2 外币财务报表折算

    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，

    因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，

    计入处置当期损益。

    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的所有资产、负债

    类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生时

    的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按合并财务报表的会

    计期间的平均汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配

    利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类

    项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

    处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相

    关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

    外币现金流量以及境外子公司的现金流量，按合并财务报表的会计期间的平均汇率折算，

    汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现

    金及现金等价物的影响”单独列示。

    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    15

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    9、金融工具

    9.1 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。

    金融工具存在活跃市场的，公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报

    价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在

    公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术

    确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使

    用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价

    模型等。

    9.2 金融资产的分类、确认和计量

    以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。金融资产在初始确认时划

    分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款

    项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且

    其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金

    融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

    9.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是为

    了近期内出售；(2)属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明

    公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是，被指定且为有效

    套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允

    价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期

    损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的

    相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)公司风险管理或投资策略的正式书面

    文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为

    基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值

    变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。金地(集团)股份有限公司

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    9、金融工具 - 续

    9.2 金融资产的分类、确认和计量- 续

    9.2.2 持有至到期投资

    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生

    金融资产。

    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊

    销时产生的利得或损失，计入当期损益。

    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其

    摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续

    期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所

    使用的利率。

    在计算实际利率时，公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现

    金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收

    取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

    9.2.3 贷款和应收款项

    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。公司划分为贷款

    和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊

    销时产生的利得或损失，计入当期损益。

    9.2.4 可供出售金融资产

    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变

    动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值

    损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合

    收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。金地(集团)股份有限公司

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    9、金融工具 - 续

    9.3 金融资产减值

    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其

    他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

    金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：

    (1) 发行方或债务人发生严重财务困难；

    (2) 债务人违反合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    (3) 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

    (4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

    (5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

    (6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其

    进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可

    计量，包括：

    －该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

    －债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

    (7) 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资

    人可能无法收回投资成本；

    (8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    (9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独

    进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试

    未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险

    特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有

    类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

    - 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额

    确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融

    资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，

    金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回

    日的摊余成本。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

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    9、金融工具 - 续

    9.3 金融资产减值 - 续

    - 可供出售金融资产减值

    可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以

    转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销

    金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损

    失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转

    回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩

    并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

    9.4 金融资产转移的确认依据和计量方法

    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终

    止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

    (3)该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险

    和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金

    融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认

    有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险

    水平。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的

    对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终

    止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止

    确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额

    计入当期损益。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

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    9、金融工具 - 续

    9.5 金融负债的分类和计量

    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金

    融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计

    入初始确认金额。

    9.5.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

    融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融资产的条件一致。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值

    的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    9.5.2 其他金融负债

    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工

    具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余

    成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

    9.5.3 财务担保合同

    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允

    价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13 号—或有事项》确定的金额和

    初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额

    之中的较高者进行后续计量。

    9.6 金融负债的终止确认

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。公司(债

    务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与

    现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非

    现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。金地(集团)股份有限公司

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    9、金融工具 - 续

    9.7 衍生工具及嵌入衍生工具

    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生

    工具的公允价值变动计入当期损益。

    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

    融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且

    与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工

    具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌

    入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产或金融负债。

    9.7.1 可转换债券

    公司发行的同时包含负债和转换选择权成分的可转换债券，初始确认时进行分拆，分别予

    以确认。其中，以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算的转

    换选择权，作为权益进行核算。

    初始确认时，负债部分的公允价值按类似不具有转换选择权债券的现行市场价格确定。可

    转换债券的整体发行价格扣除负债部分的公允价值的差额，作为债券持有人将债券转换为

    权益工具的转换选择权的价值，计入“资本公积－其他资本公积(股份转换权)”。

    9.8 金融资产和金融负债的抵销

    当公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同

    时公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债

    以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表

    内分别列示，不予相互抵销。

    9.9 权益工具

    权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中

    合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收

    益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。

    公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少所有者权益。公司不确认权益工

    具的公允价值变动额。金地(集团)股份有限公司

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    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    10、应收款项

    10.1 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准

    备的确认标准

    公司将金额为人民币500 万元以上的应收款项确认为单项

    金额重大的应收款项。

    单项金额重大的应收款项坏账准

    备的计提方法

    公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测

    试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的

    应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的

    应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组

    合中进行减值测试。

    10.2 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确

    定依据、计提方法

    信用风险特征组合的确定依据

    公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减

    值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款

    项进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的

    合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查应收款项

    的未来现金流量测算相关。

    根据信用风险特征组合确定的计

    提方法

    按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项

    组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠

    款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项

    组合中已经存在的损失评估确定。

    应收账款余额百分比法计提的比

    例(%) 5 其他应收款余额百分比

    法计提的比例(%) 5

    11、存货

    11.1 存货的分类

    公司的存货主要包括开发成本、开发产品、库存商品、材料物资及其他等。存货按成本进

    行初始计量。库存商品及材料物资的实际成本包括购买价款、运输费、保险费、应缴纳的

    税金及其他相关费用等。开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑

    安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。

    11.2 发出存货的计价方法

    库存商品及材料物资发出时，采用加权平均法确定其实际成本。开发产品发出时，采用个

    别计价法确定其实际成本。金地(集团)股份有限公司

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    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    11、存货 - 续

    11.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取

    存货跌价准备。存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净

    值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期

    损益。

    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

    的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基

    础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

    11.4 存货的盘存制度

    存货盘存制度为永续盘存制。

    12、长期股权投资

    12.1 初始投资成本的确定

    对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在

    合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下

    的企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。除企

    业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量。

    12.2 后续计量及损益确认方法

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠

    计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股

    权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值

    能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。

    此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

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    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    12、长期股权投资 - 续

    12.2.1 成本法核算的长期股权投资

    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或

    者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资

    单位宣告发放的现金股利或利润确认。

    12.2.2 权益法核算的长期股权投资

    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净

    资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应

    享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权

    投资的成本。

    采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份

    额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

    等的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调

    整后确认。对于公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计

    算属于公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但公司与被投资单位发生的未实

    现内部交易损失，按照《企业会计准则第8 号――资产减值》等规定属于所转让资产减值

    损失的，不予以抵销。对被投资单位除净损益以外的其他股东权益变动，相应调整长期股

    权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。

    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成

    对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如公司对被投资单位负有承担额外

    损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期

    间实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

    12.2.3 收购少数股权

    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应

    享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资

    本公积不足冲减的，调整留存收益。

    12.2.4 处置长期股权投资

    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，

    处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益。

    其他情形下的长期股权投资处置，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采

    用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期

    损益。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    24

    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    12、长期股权投资 - 续

    12.3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。

    共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重

    要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的

    财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策

    的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持

    有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

    12.4 减值测试方法及减值准备计提方法

    公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产

    存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额

    计提资产减值准备，并计入当期损益。

    长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    13、投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土

    地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关

    的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，

    在发生时计入当期损益。

    公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并参照房屋及建筑物或土地使用权的政

    策进行折旧或摊销。

    公司在每一个资产负债表日检查投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产

    存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难

    以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可

    收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入

    当期损益。

    投资性房地产的资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的

    账面价值作为转换后的入账价值。

    投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计

    入当期损益。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    25

    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    14、固定资产

    14.1 固定资产确认条件

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计

    年度的有形资产。

    14.2 各类固定资产的折旧方法

    固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使

    用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预

    计净残值和年折旧率如下：

    类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

    房屋及建筑物 20 5 4.75

    电子设备、器具及家具 3 5 31.67

    运输设备 4 5 23.75

    其他设备 5 5 19

    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，公司

    目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

    14.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

    公司在每一个资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在

    减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对

    单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回

    金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期

    损益。

    固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    14.4 融资租入固定资产的认定依据及计价方法

    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能

    转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计

    提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命

    内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产

    使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

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    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    14、固定资产 - 续

    14.5 其他说明

    与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可

    靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后

    续支出，在发生时计入当期损益。

    公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改

    变则作为会计估计变更处理。

    15、在建工程

    在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可

    使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后

    结转为固定资产。

    公司在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在

    减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对

    单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回

    金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期

    损益。

    在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    16、借款费用

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额

    等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发

    生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动

    已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或

    者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或

    进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专

    门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资

    本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入

    当期损益。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

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    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    16、借款费用 - 续

    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或

    可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3

    个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

    17、无形资产

    17.1 无形资产

    无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入

    公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他无形项目的支出，在

    发生时计入当期损益。

    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用

    权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，

    则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产

    处理。

    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备

    累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予

    摊销。

    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会

    计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证

    据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用

    寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

    17.2 研究与开发支出

    公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的

    支出计入当期损益：金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

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    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    17、无形资产 - 续

    17.2 研究与开发支出 - 续

    (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

    形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

    出售该无形资产；

    (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

    17.3 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

    公司在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。

    如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为

    基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确

    定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值

    准备，并计入当期损益。

    使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，

    每年均进行减值测试。

    无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

    18、长期待摊费用

    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

    长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

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    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    19、预计负债

    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：(1)该义务是公司承担的现

    时义务；(2)履行该义务很可能导致经济利益流出；(3)该义务的金额能够可靠地计量。

    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履

    行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收

    到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

    19.1 亏损合同

    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变

    成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失

    超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分，确认为预计负债。

    19.2 重组义务

    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况

    下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有

    在公司承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时)，才确认与重组相关的义务。

    20、股份支付及权益工具

    20.1 股份支付的种类

    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确

    定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

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    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    20、股份支付及权益工具 - 续

    20.1 股份支付的种类 - 续

    以权益结算的股份支付

    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价

    值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，

    在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费

    用；在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，

    按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但

    权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入

    相关成本或费用，相应增加所有者权益。

    以现金结算的股份支付

    以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允

    价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完

    成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以

    对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务

    计入成本或费用，相应增加负债。

    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动

    计入当期损益。

    20.2 权益工具公允价值的确定方法

    公司授予的股份期权采用布莱克—舒尔茨模型(Black-Scholes Model)定价。

    20.3 确认可行权权益工具最佳估计的依据

    在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最

    佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。

    20.4 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

    公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工

    具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权

    益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其

    他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非

    公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

    在等待期内，如果取消了授予的权益工具，公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权

    处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他

    方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，公司将其作为授予权益工具的取消

    处理。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

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    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    21、回购公司股份

    股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转上或注销公司股份时，不确

    认利得或损失。

    转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足

    冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按

    注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公

    积和未分配利润。

    22、收入

    22.1 商品销售收入

    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继

    续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利

    益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入

    的实现。

    对于房地产开发产品销售收入，在买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；房地产开发

    产品已建造完工并达到预期可使用状态，经相关主管部门验收合格并办妥备案手续；买方

    按销售合同付款条款支付了约定的购房款项并取得销售合同约定的入伙资格，即卖方收到

    全部购房款或取得收取全部购房款权利，相关经济利益能全部流入公司时，确认销售收入。

    22.2 提供劳务收入

    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提

    供的劳务收入。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：(1)收入的金额能够可靠地计量；(2)相关

    的经济利益很可能流入企业；(3)交易的完工程度能够可靠地确定；(4)交易中已发生和将发

    生的成本能够可靠地计量。

    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本

    金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如

    预计不能得到补偿的，则不确认收入。

    公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳

    务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部

    分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售

    商品处理。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

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    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    22、收入 - 续

    22.3 物业出租收入

    按合同或者协议的约定应收租金金额在租赁期内各个期间按直线法确认为营业收入。

    22.4 使用费收入

    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

    22.5 利息收入

    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

    23、政府补助

    政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投

    入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按

    照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的

    政府补助，直接计入当期损益。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期

    损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，

    并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计

    入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，

    超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    24、所得税

    24.1 当期所得税

    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算

    的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根

    据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

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    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    24、递延所得税资产/递延所得税负债 - 续

    24.2 递延所得税资产及递延所得税负债

    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但

    按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性

    差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得

    额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确

    认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂

    时性差异，如果公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来

    很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，公司确认其他所

    有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生

    的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此

    外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在

    可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应

    纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，公司以很可能取得用来

    抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得

    税资产。

    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税

    款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相

    关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够

    的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在

    很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    24.3 所得税费用

    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

    除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得

    税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值

    外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    34

    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    24、递延所得税资产/递延所得税负债 - 续

    24.4 所得税的抵销

    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，公

    司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递

    延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳

    税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳

    税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，公司递延

    所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

    25、经营租赁、融资租赁

    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能

    转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

    25.1 公司作为承租人记录经营租赁业务

    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始

    直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

    25.2 公司作为出租人记录经营租赁业务

    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始

    直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计

    入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生

    时计入当期损益。

    25.3 公司作为承租人记录融资租赁业务

    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者

    作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未

    确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初

    始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期

    负债和一年内到期的长期负债列示。

    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发

    生时计入当期损益。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    35

    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    25、经营租赁、融资租赁 - 续

    25.4 公司作为出租人记录融资租赁业务

    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款

    的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和

    与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余

    额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发

    生时计入当期损益。

    26、持有待售资产

    若公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且

    该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不计提折

    旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非

    流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第8

    号—资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资

    产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。

    某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，

    公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量:(1)该资产或处置组

    被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确

    认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；(2)决定不再出售之日的可收回金额。

    27、主要会计政策、会计估计的变更

    公司本期未发生主要会计政策、会计估计变更。

    28、前期会计差错更正

    公司本期未发生前期会计差错更正。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    36

    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    29、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

    29.1 职工薪酬

    公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

    公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住

    房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予

    补偿的建议，如果公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，

    同时公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给

    予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。

    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。公司将自职工停止提供服务日至正

    常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件

    时，计入当期损益(辞退福利)。

    29.2 非货币性资产交换

    非货币性资产交换是指交易双方主要以存货、固定资产、无形资产和长期股权投资等非货

    币性资产进行的交换，该交换不涉及或只涉及少量的货币性资产(即补价)。

    如果非货币性资产交换具有商业实质，并且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计

    量，以换出资产的公允价值(如果有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠除外)和应支

    付的相关税费作为换入资产的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益。

    如果非货币性资产交换不具备上述条件，则按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费

    作为换入资产的成本，不确认损益。

    非货币性资产交换同时换入多项资产的，如果该交换具有商业实质，并且换入资产的公允

    价值能够可靠计量的，按照换入各项资产的公允价值占换入资产公允价值总额的比例对换

    入资产的成本总额进行分配，确定各项换入资产的成本；如该交换不具有商业实质，或者

    虽然具有商业实质但换入资产的公允价值不能可靠计量的，按照换入各项资产的原账面价

    值占换入资产原账面价值总额的比例，对换入资产的成本总额进行分配，确定各项换入资

    产的成本。

    29.3 债务重组

    债务重组是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者法

    院的裁定作出让步的事项。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    37

    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 - 续

    29、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 - 续

    29.3 债务重组 - 续

    29.3.1 作为债务人记录债务重组义务

    以现金清偿债务的，将重组债务的账面价值与实际支付金额之间的差额计入当期损益。以

    非现金资产清偿债务时，将重组债务的账面价值与转让的非现金资产公允价值之间的差额，

    计入当期损益。转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当期损益。将

    债务转为资本的，重组债务的账面价值与债权人放弃债权而享有股份的公允价值之间的差

    额，计入当期损益。修改其他债务条件的，将修改其他债务条件后债务的公允价值作为重

    组后债务的入账价值，重组前债务的账面价值与重组后债务的账面价值之间的差额，计入

    当期损益。采用多种方式的组合进行债务重组的，依次以支付的现金、转让的非现金资产

    的公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债务的账面价值，然后再按照前述修改

    其他债务条件的方式进行处理。

    29.3.2 作为债权人记录债务重组义务

    以现金清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计入当期损益。以非

    现金资产清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的非现金资产公允价值之间的差额，

    计入当期损益。将债务转为资本的，将享有债务人股份的公允价值与重组债权的账面余额

    之间的差额，计入当期损益。修改其他债务条件的，将修改其他债务条件后债权的公允价

    值作为重组后债权的账面价值，重组前债权的账面余额与重组后债权的账面价值之间的差

    额，计入当期损益。采用多种方式的组合进行债务重组的，依次以收到的现金、接受的非

    现金资产的公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减重组债权的账面余额，然后再按照

    前述修改其他债务条件的方式进行处理。

    重组债权已计提减值准备的，则先将上述差额冲减已计提的减值准备，不足冲减的部分，

    计入当期损益。

    29.4 维修基金

    对于深圳地区房地产项目，公司执行《深圳市房屋公用设施专用基金管理规定》；对于非深

    圳地区房地产项目，公司执行当地的有关规定。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    38

    (三) 运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素

    公司在运用附注(二)所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对

    无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基

    于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能

    与公司的估计存在差异。

    公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响

    变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响

    数在变更当期和未来期间予以确认。

    资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值做出重大调整的关键

    假设和不确定性主要有：

    公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指日常活动中，存货的

    估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。如

    果管理层对存货的估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税

    费进行重新修订，修订后的估计售价低于目前采用的估计售价，或修订后的至完工时估计

    将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费高于目前采用的估计，公司需对存货增加

    计提跌价准备。如果管理层对存货的估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销

    售费用以及相关税费进行重新修订，修订后的估计售价高于目前采用的估计售价，或修订

    后的至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费低于目前采用的估计，

    公司需对存货转回原已计提跌价准备。

    如实际售价、至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费高于或低于管理层的估计，

    则公司于相应的会计期间将相关影响在利润表中予以确认。

    (四) 税项

    主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    企业所得税 应纳税所得额 (注1)

    营业税 提供应税劳务、转让无形资

    产或者销售不动产的营业额5%

    城市维护建设税 实际缴纳的营业税、增值税

    税额

    1%-7%

    教育费附加 实际缴纳的营业税、增值税

    税额

    3%-4%

    土地增值税 转让房地产所取得的增值额

    (注2)

    按超率累进税率30%-60%

    房产税

    房产原值一次减除10%至

    30%后的余值或房产租金收

    入

    依照房产余值计算缴纳的，税

    率为1.2%；依照房产租金收

    入计算缴纳的，税率为12%

    城镇土地使用税 实际占用的土地面积(注3) -金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    39

    (四) 税项 - 续

    注1：公司在香港注册的子公司所得税税率为16.5%，公司及公司之其他子公司所得税税率

    为22%或25%。

    注2：公司及子公司按照各地税务机关规定的预缴比例预缴土地增值税，并按照有关规定按

    项目实际增值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。

    注3：公司及子公司按照当地人民政府制定的适用税额标准缴纳城镇土地使用税。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    40

    (五) 企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司

    单位：人民币

    子公司全称

    子公司类

    型

    注册

    地 业务性质

    注册资本

    (万元) 经营范围

    期末实际出资

    额(万元)

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是否合并

    报表

    少数股东

    权益

    (万元)

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益冲

    减子公司少数股东分担

    的本年亏损超过少数股

    东在该子公司年初所有

    者权益中所享有份额后

    的余额

    深圳市金地物业管

    理有限公司（注1）

    有限公司 深圳 物业管理 5,000.00 物业管理 5,000.00 - 100 100 是 - - -

    深圳市金地宾馆有

    限公司 有限公司 深圳 服务业 600.00 客房、中西餐 600.00 - 100 100 是 - - -

    深圳市思创佳和管

    理顾问有限公司 有限公司 深圳 设计咨询

    服务

    100.00 设计咨询服务 100.00 - 100 100 是 - - -

    深圳市国际网球俱

    乐部有限公司

    有限公司 深圳 房地产开

    发

    3,600.00

    经营网球训练场

    馆和康体训练设

    施，房地产开发经

    营

    3,600.00 - 100 100 是 - - -

    深圳市金地住宅开

    发有限公司 有限公司 深圳 房地产开

    发

    3,200.00

    房地产开发及配

    套服务设施的建

    设经营

    2,560.00 - 80 80 是

    2,263.29 - -

    深圳市金地网球中

    心有限公司 有限公司 深圳 体育用品

    销售

    100.00 网球、体育用品销

    售

    100.00 - 100 100 是 - - -

    深圳市金地旧城改

    造开发有限公司

    有限公司 深圳 房地产开

    发

    4,050.00

    旧城改造；在合法

    取得的土地使用

    权范围内从事房

    地产开发经营

    2,430.00 - 60 60 是

    5,709.25 - -

    辉煌商务有限公司 有限公司 香港 房地产相

    关业务 港币100.00 房地产项目销售

    推广与服务 港币100.00 - 100 100 是 - - -

    广州市东凌房地产

    开发有限公司 有限公司 广州 房地产开

    发

    63,000.00

    房地产开发销售、

    物业租赁、建材销

    售

    50,400.00 - 80 80 是

    16,147.74 - -

    东莞市金地房地产

    投资有限公司

    有限公司 东莞 房地产开

    发

    9,940.10 开发、建设、经营

    普通住宅

    9,940.10 - 100 100 是 - - -

    金地集团珠海投资

    有限公司 有限公司 珠海 房地产开

    发

    3,000.00 房地产实业投资 3,000.00 - 100 100 是 - - -金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    41

    (五) 企业合并及合并财务报表- 续

    1、子公司情况 - 续

    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 - 续

    单位：人民币

    子公司全称

    子公司类

    型

    注册

    地 业务性质

    注册资本

    (万元) 经营范围

    期末实际出资

    额(万元)

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是否合并

    报表

    少数股东

    权益

    (万元)

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益冲

    减子公司少数股东分担

    的本年亏损超过少数股

    东在该子公司年初所有

    者权益中所享有份额后

    的余额

    北京金地兴业房

    地产有限公司 有限公司 北京 房地产开

    发

    18,000.00 房地产开发销售 18,000.00 - 100 100 是 - - -

    北京金地远景房

    地产开发有限公

    司

    有限公司 北京 房地产开

    发

    12,000.00 房地产开发销售 12,000.00 - 100 100 是 - - -

    北京金地鸿业房

    地产开发有限公

    司

    有限公司 北京 房地产开

    发

    5,000.00 房地产开发销售 3,500.00 - 70 70 是

    5,297.62 - -

    北京金地格林物

    业管理有限公司 有限公司 北京 物业管理 500.00 物业管理 500.00 - 100 100 是 - - -

    上海南翔花园房

    地产发展有限公

    司

    有限公司 上海 房地产开

    发

    1,800.00

    房地产开发经营、

    房屋租赁、物业管

    理

    1,620.00 - 90 90 是

    63.74 - -

    金地集团上海房

    地产发展有限公

    司

    有限公司 上海 房地产开

    发

    5,000.00 房地产开发经营、

    自有物业管理

    5,000.00 - 100 100 是 - - -

    上海深金房地产

    发展有限公司 有限公司 上海 房地产开

    发

    10,000.00 房地产开发经营、

    物业管理等

    7,500.00 - 75 75 是

    6,353.10 - -

    上海格林风范房

    地产发展有限公

    司

    有限公司 上海 房地产开

    发

    20,000.00

    房地产开发销售、

    房屋租赁、物业管

    理等

    14,000.00 - 70 70 是

    23,445.21 - -

    上海金地物业服

    务有限公司 有限公司 上海 物业管理 500.00 物业管理 500.00 - 100 100 是 - - -

    金地集团武汉房

    地产开发有限公

    司

    有限公司 武汉 房地产开

    发

    6,000.00

    房地产开发经营、

    房屋租赁、物业管

    理等

    6,000.00 - 100 100 是 - - -金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    42

    (五) 企业合并及合并财务报表- 续

    1、子公司情况 - 续

    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 - 续

    单位：人民币

    子公司全称

    子公司类

    型

    注册

    地 业务性质

    注册资本

    (万元) 经营范围

    期末实际出资

    额(万元)

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是否合并

    报表

    少数股东

    权益

    (万元)

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益冲

    减子公司少数股东分担

    的本年亏损超过少数股

    东在该子公司年初所有

    者权益中所享有份额后

    的余额

    武汉市金地宏业房

    地产开发有限公司 有限公司 武汉 房地产开

    发

    2,000.00

    房地产开发经营、

    房屋租赁、物业管

    理等

    2,000.00 - 100 100 是 - - -

    金地(集团)天津房

    地产开发有限公司 有限公司 天津 房地产开

    发

    20,000.00 房地产开发 20,000.00 - 100 100 是 - - -

    宁波金杰房地产发

    展有限公司

    有限公司 宁波 房地产开

    发

    5,000.00

    房地产开发销售、

    房屋租赁、物业管

    理等

    5,000.00 - 100 100 是 - - -

    北京金地伟盛房地

    产开发有限公司 有限公司 北京 房地产开

    发

    2,000.00 房地产开发销售 2,000.00 - 100 100 是 - - -

    深圳市金地房地产

    项目管理有限公司 有限公司 深圳 房地产开

    发

    1,000.00

    房地产开发及配

    套服务设施的建

    设经营

    1,000.00 - 100 100 是 - - -

    西安金地置业投资

    有限公司 有限公司 西安 房地产开

    发

    14,000.00

    房地产开发销售、

    物业管理及中介

    服务

    14,000.00 - 100 100 是 - - -

    金地劳瑞特有限公

    司 有限公司 香港 投资 港币1.00 投资 港币0.51 - 51 51 是

    5,717.81 - -

    金地(佛山)房地产

    开发有限公司 有限公司 佛山 房地产开

    发 美元4,380.00 房地产开发经营

    及物业管理项目 美元4,380.00 - 100 100 是 - - -

    上海深翔房地产发

    展有限公司 有限公司 上海 房地产开

    发

    2,000.00 房地产开发经营、

    物业管理等

    2,000.00 - 100 100 是 - - -

    深圳市金地新城房

    地产开发有限公司 有限公司 深圳 房地产开

    发

    1,000.00

    在合法取得土地

    使用权范围内从

    事房地产开发经

    营

    1,000.00 - 100 100 是 - - -金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    43

    (五) 企业合并及合并财务报表- 续

    1、子公司情况 - 续

    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 - 续

    单位：人民币

    子公司全称

    子公司类

    型

    注册

    地 业务性质注册资本(万元) 经营范围

    期末实际出资

    额(万元)

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是否合并

    报表

    少数股东

    权益

    (万元)

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权

    益冲减子公司少数

    股东分担的本年亏

    损超过少数股东在

    该子公司年初所有

    者权益中所享有份

    额后的余额

    唯诚投资管理有

    限公司 有限公司 香港 投资 港币1.00 投资 港币1.00 - 100 100 是 - - -

    长青商务有限公

    司 有限公司 香港 投资 港币1.00 投资 港币1.00 - 100 100 是 - - -

    库德斯国际有限

    公司 有限公司 香港 投资 港币1.00

    美元3,000.00 投资 港币1.00

    美元3,000.00

    - 100 100 是 - - -

    沈阳金地长青房

    地产开发有限公

    司（注2）

    有限公司 沈阳 房地产开

    发 美元19,997.00

    房地产开发、销

    售，自有房产的租

    赁

    美元19,997.00 - 100 100 是 - - -

    金地集团(沈阳)

    房地产置业有限

    公司

    有限公司 沈阳 房地产开

    发

    美元3,770.00 房地产开发 美元3,770.00 - 100 100 是 - - -

    武汉金地怡家物

    业管理有限公司 有限公司 武汉 物业管理 550.00 物业管理；体育用

    品销售

    550.00 - 100 100 是 - - -

    广州市江岸房地

    产开发有限公司 有限公司 广州 房地产开

    发

    1,000.00 房地产开发经营 1,000.00 - 100 100 是 - - -

    杭州金地中天房

    地产发展有限公

    司

    有限公司 杭州 房地产开

    发

    30,000.00

    房地产开发、经

    营、物业管理、货

    物进出口等

    18,000.00 - 60 60 是

    9,490.67 - -

    深圳市金地工业

    区改造开发有限

    公司

    有限公司 深圳 房地产开

    发

    1,000.00

    工业区改造；在合

    法取得使用权的

    土地上从事房地

    产开发经营

    600.00 - 60 60 是

    400.92 - -金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    44

    (五) 企业合并及合并财务报表- 续

    1、子公司情况 - 续

    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 - 续

    单位：人民币

    子公司全称

    子公司类

    型

    注册

    地 业务性质

    注册资本

    (万元) 经营范围

    期末实际出资

    额(万元)

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是否合并

    报表

    少数股东

    权益

    (万元)

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益冲

    减子公司少数股东分担

    的本年亏损超过少数股

    东在该子公司年初所有

    者权益中所享有份额后

    的余额

    金地集团南京置

    业发展有限公司 有限公司 南京 房地产开

    发

    2,000.00

    房地产开发、销

    售；自有房屋租

    赁、物业管理

    2,000.00 - 100 100 是 - - -

    金地集团南京房

    地产发展有限公

    司（注3）

    有限公司 南京 房地产开

    发

    62,000.00

    房地产开发、销

    售、租赁；物业管

    理

    62,000.00 - 注3 注3 是 注3 - -

    金地(集团)天津

    投资发展有限公

    司

    有限公司 天津 房地产开

    发

    60,000.00

    以自有资金对外

    投资、房地产开

    发、销售、物业管

    理等

    60,000.00 - 100 100 是 - - -

    珠海市格林投资

    有限公司 有限公司 珠海 房地产项

    目投资

    1,000.00 房地产项目投资 1,000.00 - 100 100 是 - - -

    帝格商务有限公

    司 有限公司 香港 投资 港币1.00 投资 港币1.00 - 100 100 是 - - -

    上海金地经久房

    地产发展有限公

    司

    有限公司 上海 房地产开

    发

    1,000.00 房地产开发经营、

    物业管理等

    1,000.00 - 100 100 是 - - -

    陕西金地佳和置

    业有限公司 有限公司 西安 房地产开

    发

    79,000.00

    房地产开发；商品

    房销售；物业管

    理。

    55,300.00 - 70 70 是

    21,972.91 - -

    杭州金地自在城

    房地产发展有限

    公司

    有限公司 杭州 房地产开

    发

    10,000.00 房地产开发经营、

    物业管理等

    10,000.00 - 100 100 是 - - -

    深圳睿金同德投

    资有限公司 有限公司 深圳 投资公司 10.00 投资 10.00 - 100 100 是 - - -金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    45

    (五) 企业合并及合并财务报表- 续

    1、子公司情况 - 续

    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 - 续

    单位：人民币

    子公司全称

    子公司类

    型

    注册

    地 业务性质

    注册资本

    (万元) 经营范围

    期末实际出资

    额(万元)

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是否合并

    报表

    少数股东

    权益

    (万元)

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益冲

    减子公司少数股东分担

    的本年亏损超过少数股

    东在该子公司年初所有

    者权益中所享有份额后

    的余额

    睿金房融（北京）

    投资顾问有限公

    司

    有限公司 北京 投资公司 50.00 投资 50.00 - 100 100 是 - - -

    深圳市金地楼宇

    工程有限公司 有限公司 深圳 资产管理 500.00 楼宇机电设备维

    修保养

    500.00 - 100 100 是 - - -

    深圳市金地北城

    房地产开发有限

    公司

    有限公司 深圳 房地产开

    发

    1,000.00 房地产开发经营 1,000.00 - 100 100 是 - - -

    深圳市稳盛投资

    管理有限公司 有限公司 深圳 投资 1,000.00 投资 0.00 - 100 100 是 - - -

    东莞市金地宝岛

    房地产有限公司

    （注4）

    有限公司 东莞 房地产开

    发

    1,000.00 房地产开发，实业

    投资

    1,000.00 - 100 100 是 - - -

    诺伯商务有限公

    司（注5） 有限公司 香港 投资 港币1.00 投资 港币0.51 - 51 51 是 -124.72 - -

    沈阳金地鸿业房

    地产开发有限公

    司

    有限公司 沈阳 房地产开

    发 美元2,100.00 房地产开发，自有

    房产租赁 美元2,100.00 - 100 100 是 - - -

    稳盛(香港)投资

    管理有限公司 有限公司 香港 投资 美元10.00 投资咨询及管理，

    商业咨询 美元10.00 - 100 100 是 - - -

    杰德商务有限公

    司 有限公司 香港 投资 港币1.00 投资 港币1.00 - 100 100 是 - - -

    沈阳金地世城房

    地产开发有限公

    司（注6）

    有限公司 沈阳 房地产开

    发

    美元3,700.00 房地产开发，自有

    房产租赁

    美元3,700.00 - 100 100 是 - - -金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    46

    (五) 企业合并及合并财务报表- 续

    1、子公司情况 - 续

    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 - 续

    单位：人民币

    子公司全称

    子公司类

    型

    注册

    地 业务性质

    注册资本

    (万元) 经营范围

    期末实际出资

    额(万元)

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是否合并

    报表

    少数股东

    权益

    (万元)

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益冲

    减子公司少数股东分担

    的本年亏损超过少数股

    东在该子公司年初所有

    者权益中所享有份额后

    的余额

    辉煌(南京)商务

    有限公司 有限公司 南京 投资 美元300.00 商务咨询和服务 美元300.00 - 100 100 是 - - -

    佛山市顺德区金

    地房地产开发有

    限公司

    有限公司 佛山 房地产开

    发

    1,000.00 房地产开发、经营

    及物业管理等

    1,000.00 - 100 100 是 - - -

    北京金地鸿运房

    地产开发有限公

    司

    有限公司 北京 房地产开

    发

    15,000.00

    房地产开发；销售

    自行开发的商品

    房等

    10,500.00 - 70 70 是

    5,231.56 - -

    北京金地融侨房

    地产开发有限公

    司

    有限公司 北京 房地产开

    发

    20,000.00

    房地产开发；销售

    自行开发的商品

    房等

    20,000.00 - 100 100 是 - - -

    上海金珩房地产

    发展有限公司 有限公司 上海 房地产开

    发

    163,265.00 房地产开发经营、

    建筑工程等

    83,265.15 - 51 51 是

    78,717.45 - -

    上海金深房地产

    开发有限公司 有限公司 上海 房地产开

    发

    1,000.00 房地产开发经营、

    建筑工程等

    1,000.00 - 100 100 是 - - -

    宁波金翔房地产

    发展有限公司（注

    7）

    有限公司 宁波 房地产开

    发

    5,000.00 房地产开发；商品

    房销售等

    5,000.00 - 100 100 是 - - -

    武汉金地伟盛房

    地产开发有限公

    司

    有限公司 武汉 房地产开

    发

    5,000.00 房地产开发，商品

    房销售等

    5,000.00 - 100 100 是 - - -

    上海定鼎投资有

    限公司 有限公司 上海 投资 50.00 投资 50.00 - 100 100 是 - - -

    上海望岳投资有

    限公司 有限公司 上海 投资 50.00 投资 50.00 - 100 100 是 - - -金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    47

    (五) 企业合并及合并财务报表- 续

    1、子公司情况 - 续

    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 - 续

    单位：人民币

    子公司全称

    子公司类

    型

    注册

    地 业务性质

    注册资本

    (万元) 经营范围

    期末实际出资

    额(万元)

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是否合并

    报表

    少数股东

    权益

    (万元)

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益冲

    减子公司少数股东分担

    的本年亏损超过少数股

    东在该子公司年初所有

    者权益中所享有份额后

    的余额

    天津团泊湖开发

    有限公司 有限公司 天津 房地产开

    发

    13,900.00

    房地产基础设施

    建设；商品房销售

    等

    9,730.00 - 70 70 是

    4,061.36 - -

    湖北万豪科技发

    展有限公司 有限公司 武汉 技术咨询

    服务

    5,000.00

    通讯电子产品科

    技研发、生产、技

    术咨询

    3,500.00 - 70 70 是

    1,458.19 - -

    武汉光谷农业开

    发有限责任公司

    （注8）

    有限公司 武汉 房地产开

    发

    7,200.00 房地产开发；农业

    产业开发等

    5,400.00 - 75 注8 是 注8 - -

    上海金地宝山房

    地产发展有限公

    司（注9）

    有限公司 上海 房地产开

    发

    2,000.00 房地产开发、销

    售；物业管理等

    2,000.00 - 100 100 是 - - -

    绍兴市金地申兴

    房地产发展有限

    公司（注10）

    有限公司 绍兴 房地产开

    发

    60,000.00 房地产开发、经营60,000.00 - 100 100 是 - - -

    沈阳金地天邦房

    地产开发有限公

    司（注11）

    有限公司 沈阳 房地产开

    发

    5,000.00 房地产开发，商品

    房销售

    5,000.00 - 100 100 是 - - -

    全胜商务有限公

    司（注12） 有限公司 香港 投资 美元0.1 投资 美元0.1 - 100 100 是 - - -

    沈阳金地全胜房

    地产开发有限公

    司（注12）

    有限公司 沈阳 房地产开

    发 美元4,000.00 房地产开发，自有

    房产出租 美元4,000.00 - 100 100 是 - - -

    稳盛(天津)投资

    管理有限公司（注

    13）

    有限公司 天津 投资 美元18.00

    非证券类股权投

    资管理及相关的

    咨询服务

    美元18.00 - 100 100 是 - - -金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    48

    (五) 企业合并及合并财务报表- 续

    1、子公司情况 - 续

    (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 - 续

    单位：人民币

    子公司全称

    子公司类

    型

    注册

    地 业务性质

    注册资本

    (万元) 经营范围

    期末实际出资

    额(万元)

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是否合并

    报表

    少数股东

    权益

    (万元)

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益冲

    减子公司少数股东分担

    的本年亏损超过少数股

    东在该子公司年初所有

    者权益中所享有份额后

    的余额

    珠海市和嘉达投

    资咨询有限公司

    （注14）

    有限公司 珠海 房地产开

    发

    100.00 房地产开发、企业

    投资咨询

    51.00 - 51 51 是

    41.76 - -

    杭州金地香湖房

    地产开发有限公

    司（注15）

    有限公司 杭州 房地产开

    发 美元4,500.00

    在萧储[2009]47

    号地块上进行普

    通住宅及普通商

    业用房的开发经

    营，物业管理，房

    地产信息咨询服

    务

    美元4,500.00 - 100 100 是 - - -

    永胜商务有限公

    司（注15） 有限公司 香港 投资 美元0.1 投资 0 100 100 是 - - -

    (2)非同一控制下企业合并取得的子公司

    单位：人民币

    子公司全称

    子公司类

    型

    注册

    地 业务性质

    注册资本

    (万元) 经营范围

    期末实际出资额

    (万元)

    实质上构

    成对子公

    司净投资

    的其他项

    目余额

    持股

    比例

    (%)

    表决

    权比

    例(%)

    是否合并

    报表

    少数股东

    权益(万元)

    少数股东权益

    中用于冲减少

    数股东损益的

    金额

    从母公司所有者权益冲

    减子公司少数股东分担

    的本年亏损超过少数股

    东在该子公司年初所有

    者权益中所享有份额后

    的余额

    东莞市新世纪润

    城实业投资有限

    公司

    有限公司 东莞 房地产开发2,300.00

    实业投资；房地产

    开发(凭有效资质

    经营)

    1,173.00 - 51 51 是

    1,756.97 - -

    武汉澳强房地产

    开发有限公司 有限公司 武汉 房地产开发21,000.00 房地产开发、商品

    房销售 24,330.00 - 100 100 是 - - -金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    49

    (五) 企业合并及合并财务报表 - 续

    1、子公司情况 - 续

    注1：公司之子公司深圳市金地物业管理有限公司增加注册资本人民币4,350 万元，注册资

    本由人民币650 万元，增加至人民币5,000 万元，并于2010 年3 月19 日完成相关工

    商变更登记手续。

    注2：2010 年6 月8 日，公司之子公司长青商务有限公司将其持有的沈阳金地长青房地产

    开发有限公司75%股权转让给公司之子公司沈阳金地天邦房地产开发有限公司。

    股权转让后，沈阳金地长青房地产开发有限公司的投资总额19,997 万美元，注册资本

    19,997 万美元，均保持不变；长青商务有限公司出资4,999.25 万美元，占注册资本的

    25%，沈阳金地天邦房地产开发有限公司出资14,997.75 万美元，占注册资本的75%。

    注3：2009 年6 月，公司与上海国际信托有限公司(以下简称“上海信托”)共同向公司之子

    公司金地集团南京房地产发展有限公司增资人民币60,000 万元。其中，上海信托以单

    一信托项下的信托资金增资人民币50,000 万元，公司增资人民币10,000 万元。协议约

    定的增资完成后，金地集团南京房地产发展有限公司注册资本由人民币2,000 万元，

    增加至人民币62,000 万元，其中，上海信托出资人民币50,000 万元，占注册资本的

    80.65%，公司出资人民币12,000 万元，占注册资本的19.35%，于2009 年7 月31 日

    完成相关工商变更登记手续。

    修订后的公司章程约定，公司对金地集团南京房地产发展有限公司拥有实质控制权，

    该公司在本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

    根据股东双方签订的协议，上海信托在本次交易中能够确保获取定额的投资收益，基

    本不承担风险，也不享有超过定额收益之外的利益，且实质上不参与金地集团南京房

    地产发展有限公司经营管理。故公司认为，上海信托对金地集团南京房地产发展有限

    公司的投资实质上为一项债权，在公司及合并财务报表中均将其作为短期借款处理。

    注4：2010 年6 月12 日，公司收购了东莞市金地宝岛房地产有限公司20%股权。股权转让

    后，公司拥有其100%的股权。

    注5：报告期公司之子公司辉煌商务有限公司将所持有的诺伯商务有限公司的49%股权转让

    给UG China Real Estate Fund I Holding Company Limited。

    注6：公司之子公司沈阳金地世城房地产开发有限公司增加注册资本美元3,500 万元，注册

    资本由美元200 万元，增加至美元3,700 万元，并于2010 年3 月1 日完成相关工商

    变更登记手续。

    注7：公司之子公司宁波金翔房地产发展有限公司增加注册资本人民币3,000 万元，注册资

    本由人民币2,000 万元，增加至人民币5,000 万元，并于2010 年3 月5 日完成相关工

    商变更登记手续。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    50

    (五) 企业合并及合并财务报表 - 续

    1、子公司情况 - 续

    注8：2009 年10 月26 日，公司与湖北万豪置业有限公司 (以下简称“万豪置业”)签署《股

    权转让协议》，受让湖北万豪置业有限公司所持有的湖北万豪科技发展有限公司70%

    的股权。由于湖北万豪科技发展有限公司持有武汉光谷农业开发有限责任公司75%的

    股权，故在股权转让完成后，公司亦一同取得对武汉光谷农业开发有限责任公司的间

    接控股权。湖北万豪科技发展有限公司的工商变更登记手续于2009 年11 月30 日办

    妥。

    武汉光谷农业开发有限责任公司负责开发的是武汉南湖项目地块，该项目分为住宅和

    研发两部分。在股权收购时，公司与万豪置业约定，由公司和万豪置业派员组成管理

    团队，共同开发南湖项目中的住宅部分，与之相关收益和风险则由公司和万豪置业按

    照70%和30%的股权比例来享有和承担；而对于南湖项目中的研发部分，则由万豪置

    业与武汉光谷农业开发有限责任公司的少数股东武汉高科农业集团有限公司(以下简

    称“高农集团”)组成管理团队进行共同开发，与之相关的收益与风险由万豪置业和

    高农集团享有和承担。

    公司认为，公司并未对武汉光谷农业开发有限责任公司中研发项目部分进行资本投

    入，且与之相关的收益和风险亦与公司无关，故武汉光谷农业开发有限责任公司中与

    研发项目部分相关的资产及负债并非公司能够实施控制之资产或需承担之债务，不纳

    入公司之合并财务报表的合并范围。

    注9：2010 年1 月11 日，公司于上海成立上海金地宝山房地产发展有限公司，该公司的注

    册资本为人民币2,000 万元，公司拥有其100%的股权。该公司在本报告期已纳入合

    并财务报表的合并范围。

    注10：2010 年1 月14 日，公司与公司之子公司上海定鼎投资有限公司、上海望岳投资有

    限公司共同于浙江绍兴投资成立绍兴市金地申兴房地产发展有限公司，该公司的注册

    资本为人民币60,000 万元，公司与公司之子公司拥有其100%的股权。该公司在本报

    告期已纳入合并财务报表的合并范围。

    注11：2010 年2 月23 日，公司于辽宁沈阳投资成立沈阳金地天邦房地产开发有限公司，

    该公司的注册资本为人民币5,000 万元，公司拥有其100%的股权。该公司在本报告

    期已纳入合并财务报表的合并范围。

    注12：2010 年3 月5 日，辉煌商务有限公司受让全胜商务有限公司100%的股权，股权转

    让价款为1,000 美元。股权转让时，全胜商务有限公司的注册资本亦为1,000 美元。

    全胜商务有限公司拥有沈阳金地全胜房地产开发有限公司100%的股权。沈阳金地全

    胜房地产开发有限公司的注册资本为4,000 万美元。故全胜商务有限公司和沈阳金地

    全胜房地产开发有限公司在本报告期均已纳入合并财务报表的合并范围。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    51

    (五) 企业合并及合并财务报表 - 续

    1、子公司情况 - 续

    注13：2010 年3 月16 日，公司之子公司稳盛(香港)投资管理有限公司成立了稳盛(天津)投

    资管理有限公司，该公司的注册资本为18 万美元，稳盛(香港)投资管理有限公司拥

    有其100%的股权。该公司在本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

    注14：2010 年5 月12 日，公司受让了珠海市和嘉达投资咨询有限公司51%的股权，该公

    司注册资本为人民币100 万元。该公司在本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

    注15：2010 年3 月18 日，公司与永胜商务有限公司成立了杭州金地香湖房地产开发有限

    公司，该公司注册资本为4,500 万美元，公司与永胜商务有限公司各拥有其60％和

    40%的股权。

    2010 年6 月18 日，公司之子公司辉煌商务有限公司受让永胜商务有限公司100%股

    权。股权转让后，公司持有杭州金地香湖房地产开发有限公司100%的股权。

    杭州金地香湖房地产开发有限公司和永胜商务有限公司在本报告期已纳入合并财务

    报表的合并范围。

    2、本期新纳入合并范围的主体

    单位：人民币元

    名称 期末净资产 本期净利润

    上海金地宝山房地产发展有限公司 19,681,758.04 -318,241.96

    绍兴市金地申兴房地产发展有限公司 598,321,485.62 -1,678,514.38

    沈阳金地天邦房地产开发有限公司 53,986,485.67 -376,780.08

    全胜商务有限公司 -589,577.88 -932,022.72

    沈阳金地全胜房地产开发有限公司 272,511,776.26 -568,223.74

    稳盛(天津)投资管理有限公司 1,091,303.85 -137,376.15

    珠海市和嘉达投资咨询有限公司 852,196.54 -116,975.77

    杭州金地香湖房地产开发有限公司 307,041,177.22 -47,822.78

    永胜商务有限公司 -327,014.93 79,291.28

    东莞市伯爵鸿业酒店投资有限公司 注1 注1

    注1： 2010 年1 月22 日，公司于广东东莞投资成立东莞市伯爵鸿业酒店投资有限公司，

    该公司的注册资本为人民币1,000 万元，公司拥有其80%的股权。

    2010 年5 月20 日，公司转让了东莞市伯爵鸿业酒店投资有限公司80%股权。

    3、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

    公司之境外经营子公司资产负债表中的资产和负债项目的期末折算汇率为HKD 1.0000 =

    RMB 0.8724，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折

    算。利润表项目按合并财务报表的会计期间的平均汇率折算。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    52

    (六) 合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    单位：人民币元

    期末数 期初数

    项目 原币金额

    折算

    汇率 人民币金额 原币金额

    折算

    汇率 人民币金额

    现金：

    人民币 2,385,643.01 1.0000 2,385,643.01 2,567,794.99 1.0000 2,567,794.99

    港币 302,553.36 0.8724 263,945.97 346,529.50 0.8805 305,119.23

    美元 13,840.15 6.7909 93,987.08 12,225.25 6.8282 83,476.46

    欧元 3,455.00 8.2710 28,576.31 3,455.00 9.7971 33,848.98

    小计 2,772,152.37 2,990,239.66

    银行存款：

    人民币 8,980,219,107.16 1.0000 8,980,219,107.16 9,069,140,765.75 1.0000 9,069,140,765.75

    港币 2,961,409.45 0.8724 2,583,533.59 3,437,453.79 0.8805 3,026,678.06

    美元 15,146,001.41 6.7909 102,855,391.95 25,535,260.20 6.8282 174,359,864.32

    小计 9,085,658,032.70 9,246,527,308.13

    其他货币资金：

    人民币 323,409,029.68 1.0000 323,409,029.68 326,819,382.84 1.0000 326,819,382.84

    港币 298,338.28 0.8724 260,270.32 - - -

    美元 - - - 9,124,998.71 6.8282 62,307,316.19

    小计 323,669,300.00 389,126,699.03

    合计 9,412,099,485.07 9,638,644,246.82

    注：其他货币资金主要系提供按揭担保的保证金和向金融机构借款存入的保证金。

    2、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露：

    单位：人民币元

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的应收账款- - - - - - - -

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款

    - - - - - - - -

    其他不重大应收账款 12,601,580.11 100.00 630,079.01 100.00 11,968,152.15 100.00 598,407.61 100.00

    合计 12,601,580.11 100.00 630,079.01 100.00 11,968,152.15 100.00 598,407.61 100.00

    单项金额重大的款项为单项金额在人民币500 万元以上(含人民币500 万元)的应收账款。单

    项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账龄在5

    年以上的应收账款。

    应收账款账龄如下：

    单位：人民币元

    期末数 期初数

    账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 坏账准备账面价值

    1 年以内 3,668,778.53 29.11 183,438.93 3,485,339.60 10,444,465.25 87.27 522,223.26 9,922,241.99

    1 至2 年 8,790,765.68 69.76 439,538.28 8,351,227.40 1,381,651.00 11.54 69,082.55 1,312,568.45

    2 至3 年 - - - - - - - -

    3 年以上 142,035.90 1.13 7,101.80 134,934.10 142,035.90 1.19 7,101.80 134,934.10

    合计 12,601,580.11 100.00 630,079.01 11,971,501.10 11,968,152.15 100.00 598,407.61 11,369,744.54金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    53

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    (2) 应收账款余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。

    (3) 应收账款金额前五名单位情况

    单位：人民币元

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    家乐福(中国)管理

    咨询服务有限公司

    客户 2,447,508.91 1-2 年 19.42

    上海琪瀚餐饮休闲

    有限公司

    客户 1,612,374.21 1-2 年 12.80

    上海中润解放传媒

    有限公司 客户 1,452,366.00 1 年以内 11.53

    上海金座餐饮娱乐

    管理有限公司

    客户 1,068,036.26 1-2 年 8.48

    自然人 客户 462,000.00 1-2 年 3.67

    合计 7,042,285.38 55.88

    3、其他应收款

    (1)其他应收款按种类披露：

    单位：人民币元

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类 金额 比例(%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 比例

    (%)

    单项金额重大的其

    他应收款

    1,452,660,564.77 91.31 - - 1,375,656,035.00 93.71 - -

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    - - - - - - -

    其他不重大其他应

    收款

    138,196,230.91 8.69 6,911,292.59 100.00 92,291,132.39 6.29 4,614,556.62 100.00

    合计 1,590,856,795.68 100.00 6,911,292.59 100.00 1,467,947,167.39 100.00 4,614,556.62 100.00

    单项金额重大的款项为单项金额在人民币500 万元以上(含人民币500 万元)的其他应收款。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账龄在

    5 年以上的其他应收款。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    54

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    3、其他应收款 - 续

    (1)其他应收款按种类披露 - 续：

    其他应收账款账龄如下：

    单位：人民币元

    期末数 期初数

    账龄 金额

    比例

    (%) 坏账准备 账面价值 金额

    比例

    (%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 710,944,729.87 44.69 5,138,194.16 705,806,535.71 1,299,026,814.62 88.49 3,558,373.48 1,295,468,441.14

    1 至2 年 709,197,662.68 44.58 1,579,476.78 707,618,185.90 165,946,680.97 11.31 907,499.55 165,039,181.42

    2 至3 年 170,052,799.43 10.69 160,541.46 169,892,257.97 2,383,521.20 0.16 119,176.06 2,264,345.14

    3 年以上 661,603.70 0.04 33,080.19 628,523.51 590,150.60 0.04 29,507.53 560,643.07

    合计 1,590,856,795.68 100.00 6,911,292.59 1,583,945,503.09 1,467,947,167.39 100.00 4,614,556.62 1,463,332,610.77

    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    单位：人民币元

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    公司往来款 1,065,660,564.77 - - 经测试，不存在减值

    投标保证金等 387,000,000.00 - - 经测试，不存在减值

    合计 1,452,660,564.77 - -

    (3)其他应收款余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    55

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    3、其他应收款 - 续

    (4)其他应收款金额前五名单位情况

    单位：人民币元

    单位名称

    与本公司关

    系 金额 年限

    占其他应收款

    总额的比例(%)

    上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 子公司之少

    数股东

    581,854,512.92 3 年以内 36.57

    大连市土地储备中心 政府部门 367,000,000.00 1 年以内 23.07

    深圳市金地大百汇房地产开发有限公司联营公司 262,500,000.00 2 年以内 16.50

    湖南金麓房地产开发有限公司 拟合作方 101,470,000.00 1 年以内 6.38

    湖南省通讯产业服务公司 合作方 80,000,000.00 1 年以内 5.03

    合计 1,392,824,512.92 87.55

    (5)应收关联方款项

    单位：人民币元

    单位名称 与本公司关系 金额

    占其他应收款

    总额的比例(%)

    深圳市金地大百汇房地

    产开发有限公司

    公司之联营公司 262,500,000.00 16.86

    合计 262,500,000.00 16.86

    4、预付款项

    (1)预付款项按账龄列示

    单位：人民币元

    期末数 期初数

    账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 589,340,687.64 98.46 1,738,307,003.56 99.28

    1 至2 年 8,268,372.47 1.38 12,448,007.10 0.71

    2 至3 年 834,166.10 0.14 12,036.00 -

    3 年以上 112,169.90 0.02 100,133.90 0.01

    合计 598,555,396.11 100.00 1,750,867,180.56 100.00金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    56

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    4、预付款项 - 续

    (2)预付款项金额前五名单位情况

    单位：人民币元

    单位名称

    与本公司

    关系 金额 时间 未结算原因

    沈阳市铁西区土地储备交易中心 政府部门 534,436,000.00 1 年以内 注1

    沈阳电业局供用电工程承发包公司 客户 16,433,557.00 1 年以内 注2

    中国建设银行深圳城建支行 客户 8,106,582.00 1 年以内 注3

    中国工商银行深圳红围支行 客户 3,887,364.71 1 年以内 注4

    中国建筑第一工程局第五建筑公司 客户 2,644,290.79 1 年以内 注5

    合计 565,507,794.50

    注1：系根据沈阳市铁西区土地储备交易中心向公司之子公司沈阳金地全胜房地产开发有限

    公司签发的《挂牌交易成交确认书》，向该土地储备交易中心预付TX2009-92 地块

    的土地价款。

    注2：系公司之子公司沈阳金地长青房地产开发有限公司预付给沈阳电业局供用电工程承发

    包公司的电力工程款。

    注3： 系公司预付给中国建设银行城建支行的公司债券保函年费及保函手续费。

    注4：系公司预付给中国工商银行红围支行的保函手续费。

    注5：系公司之子公司金地（集团）天津房地产开发有限公司预付给中国建筑第一工程局第

    五建筑公司的工程款。

    (3)预付款项余额中无预付持有公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。

    (4)预付款项按客户类别披露如下：

    单位：人民币元

    类别 期末数 期初数

    单项金额重大的预付款项(注) 558,976,139.00 1,700,504,450.00

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合

    的风险较大的预付款项 - -

    其他不重大的预付款项 39,579,257.11 50,362,730.56

    合计 598,555,396.11 1,750,867,180.56

    单项金额重大的款项为单项金额在人民币500 万元以上(含人民币500 万元)的预付款项。单

    项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账龄在5

    年以上的预付款项。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    57

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    5、存货

    (1) 存货分类

    单位：人民币元

    期末数 期初数

    成本 跌价准备 账面价值 成本 跌价准备 账面价值

    库存材料 1,807,684.05 - 1,807,684.05 1,364,287.45 - 1,364,287.45

    库存商品 57,457.49 - 57,457.49 57,973.45 - 57,973.45

    房地产开发成本 42,131,221,931.40 68,594,900.00 42,062,627,031.40 37,150,656,561.20 68,594,900.00 37,082,061,661.20

    房地产开发产品 3,298,517,063.04 - 3,298,517,063.04 3,460,781,104.96 - 3,460,781,104.96

    合计 45,431,604,135.98 68,594,900.00 45,363,009,235.98 40,612,859,927.06 68,594,900.00 40,544,265,027.06

    房地产开发成本列示如下：

    单位：人民币元

    项目名称 开工时间 预计竣工时间

    预计总投资额

    (人民币亿元) 期初余额 期末余额

    上海格林世界4 期 2008 年7 月 2010 年12 月至2011

    年12 月

    25.94 923,813,099.18 801,808,620.97

    上海湾流域 2007 年12 月 2009 年10 月至2010

    年12 月

    19.45 357,996,716.22 491,567,488.91

    北京金地名京 2007 年6 月 2010 年3 月 16.34 616,279,881.43 -

    天津格林世界3 期 2008 年1 月 2010 年1 月至2012

    年12 月

    19.3 1,000,343,202.28 934,203,785.27

    北京仰山项目(即北京大兴

    16 号地块) 2009 年11 月 2011 年10 月至2012

    年12 月

    31.8 1,580,241,741.15 1,764,833,749.04

    天津国际广场项目 2010 年4 月 2011 年9 月至2013

    年12 月

    54.5 2,410,762,567.48 2,477,876,684.48

    天津团泊湖项目A 地块 2011 年3 月 2012 年12 月 27.77 784,496,560.19 803,032,631.14

    上海金地天境(即上海赵巷

    项目) 2010 年7 月 1 期2011 年12 月，2

    期2012 年12 月

    73.01 3,053,079,334.23 3,215,263,521.20

    宁波金地东御(即宁波

    梅墟项目)

    2010 年4 月 2012 年6 月 14.06 802,612,033.48 868,695,414.52

    广州荔湖城A 地块2 期、B

    地块1 期 2007 年3 月

    A 地块2 期部分2011

    年9 月、B 地块1 期

    2011 年5 月

    19.29 886,756,203.89 1,021,253,052.87

    东莞金地格林庭园项目3

    期 2007 年11 月 2010 年12 月 2.59 84,100,565.65 285,657,767.68

    东莞新世纪塘厦项目2 期

    部分、3 期 2008 年8 月

    2 期2009 年12 月至

    2011 年12 月、3 期

    2011 年12 月至2012

    年12 月

    13.68 357,008,359.71 342,142,075.26金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    58

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    5、 存货 - 续

    (1) 存货分类 - 续

    单位：人民币元

    项目名称 开工时间 预计竣工时间

    预计总投资

    额 期初余额 期末余额

    东莞金地黄江项目 2010 年6 月 2011 年12 月至2014

    年12 月

    27.6 1,149,567,075.00 1,180,047,348.87

    佛山九珑壁项目2 期 2008 年1 月 2011 年2 月 5.57 305,650,043.10 402,770,052.86

    顺德大良云近地块 2010 年6 月 2012 年8 月 15.65 256,520,490.43 544,213,986.84

    武汉格林春岸 2009 年3 月 2010 年11 月至2012

    年10 月

    10.13 364,651,167.28 528,585,639.67

    武汉京汉大道项目 2010 年3 月 2013 年5 月 9.38 520,443,670.05 543,012,655.51

    武汉西岸故事项目（即武汉

    壕沟项目） 2009 年10 月 2011 年12 月 7.99 350,015,727.07 427,936,381.40

    武汉圣爱米伦项目（即武汉

    农科院项目） 2010 年6 月 2011 年11 月至2013

    年12 月

    16.1 526,287,761.32 534,508,369.57

    深圳上塘道项目2 期 2007 年10 月 2010 年12 月 8.92 1,185,968,446.38 574,405,514.21

    深圳金地名座 2007 年11 月 2010 年1 月 1.65 102,627,479.37 -

    深圳观澜地块 2010 年3 月 2011 年12 月至2012

    年12 月

    45.7 2,442,545,677.64 2,520,671,676.22

    富卓金地珠海科技园 2005 年8 月

    配套区2 期2011 年6

    月、B2 地块1 期2010

    年12 月

    1.96 96,212,927.39 152,992,401.32

    沈阳金地国际花园3 期 2008 年4 月 2010 年1 月 3.03 245,681,067.26

    沈阳金地天域项目（即沈阳

    国际花园项目4 期）

    2009 年9 月 2011 年10 月 3.01 82,260,445.60 129,678,066.03

    南京名京 2008年1 月 2009 年9 月至2010 年

    10 月

    19.3 1,388,161,200.44 602,207,731.19

    西安金地芙蓉世家项目2 期 2008 年11 月 2010 年12 月 7.12 364,507,085.07 165,179,254.47

    西安湖城大境项目 2009 年5 月 3号地2010 年12 月 84.7 2,929,204,502.55 3,142,248,398.50

    南京自在城项目 2009 年4 月 1期部分2010 年12 月67.34 2,833,459,935.37 2,990,396,793.69

    杭州自在城（24#、25#地块） 2008 年7 月 2010 年12 月至2013

    年5 月

    64.42 3,755,838,312.42 3,910,755,656.12

    杭州自在城（41#地块） 2010 年3 月 2011 年12 月至2013

    年6 月

    36.18 1,637,038,068.52 1,723,380,285.51

    沈阳滨河国际(即沈阳长青

    项目)1 期、2 期、3 期 2008 年4 月 2010 年1 月至2010 年

    11 月

    23.69 1,899,085,442.88 2,030,198,141.73

    珠海红山楼项目 2010 年11 月 2012 年8 月 2.65 104,964,103.13 107,323,919.11

    上海徐泾项目 2009 年11 月 2011 年12 月 21.01 600,484,234.64 720,087,223.58

    上海宝山工业园区项目 2010 年5 月 2012 年3 月至2012 年

    12 月

    24.14 1,151,130,000.00 1,230,645,560.12金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    59

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    5、存货 - 续

    (1) 存货分类 - 续

    单位：人民币元

    项目名称 开工时间 预计竣工时间

    预计总投资额

    （人民币亿元） 期初余额 期末余额

    沈阳檀郡(即沈阳桦海项目) 2010 年5 月 2011 年7 月至

    2012 年12 月

    9.44 - 331,880,631.16

    沈阳金地名京(即沈阳铁西

    项目) 2010 年6 月 2011 年12 月至

    2014 年6 月

    30.77 - 8,443,035.96

    绍兴柯桥项目 2010 年8 月 1 期部分2012 年

    12 月

    84.44 - 691,961,732.91

    杭州金地天逸(即杭州萧山

    项目) 2010 年9 月 2012 年12 月至

    2014 年6 月

    64.03 - 2,451,218,428.00

    珠海红山楼3＃项目 2009年9 月 2011 年12 月 8.38 - 412,405,980.68

    武汉澜菲溪岸(即武汉四新

    项目) 2010 年7 月 2011 年10 月至

    2016 年12 月

    42.87 - 1,066,870,380.43

    深圳金地工业区改造项目 861,433.40 861,894.40

    合计 1,064.90 37,150,656,561.20 42,131,221,931.40

    房地产开发产品列示如下：

    单位：人民币元

    项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    深圳金海湾花园 2001 年9 月 3,703,471.29 859,481.64 2,843,989.65

    深圳海景21 栋单身公寓 2002 年10 月 2,962,431.05 - - 2,962,431.05

    深圳金地网球花园 2004 年12 月至2005

    年9 月

    85,072,874.53 2,344,562.66 - 87,417,437.19

    深圳金地名津 2007 年11 月 145,635,833.57 - 71,545.96 145,564,287.61

    深圳金地梅陇镇 2006 年12 月至2009

    年12 月

    9,511,024.76 706,183.58 3,713,586.68 6,503,621.66

    广州荔湖城A地块1 期、

    2 期

    A 地块1 期2007 年12

    月至2008 年12 月，A

    地块2 期部分2008 年

    11 月至2009 年10 月

    266,056,497.52 27,853.42 160,745,550.60 105,338,800.34

    上海格林春晓 2005 年3 月 19,347,573.61 - - 19,347,573.61

    上海格林春岸 2005 年6 月 14,572,450.40 89,708.62 10,843,482.15 3,818,676.87

    上海格林郡1 期、2 期 2009 年5 月 215,192,468.15 - 93,765.88 215,098,702.27金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    60

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    5、存货 - 续

    (1) 存货分类 - 续

    单位：人民币元

    项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    上海格林世界1 期、2

    期、3 期

    1 期2006 年6 月至12

    月、2 期2007 年6 月401,248,909.46 658,259,393.46 536,556,781.22 522,951,521.70

    上海湾流域1 期 2008 年12 月至2009

    年10 月

    148,703,176.23 - 33,685,870.92 115,017,305.31

    上海未未来 2009 年12 月 35,107,308.70 19,289,741.99 47,478,666.85 6,918,383.84

    北京金地中心 2007 年9 月 1,284,093,771.84 6,000,000.00 - 1,290,093,771.84

    宁波国际花园 2007 年12 月至2008

    年12 月

    20,760,757.04 - 2,506,154.61 18,254,602.43

    北京金地名京项目 2009 年9 月至2010 年3

    月 79,731,402.78 788,843,634.62 763,724,604.52 104,850,432.88

    天津格林世界1 期、2

    期、3 期部分

    1 期2007 年6 月至9

    月、2 期2008 年6 月

    至2010 年1 月、3 期

    部分2010 年1 月

    2,813,292.72 455,643,589.55 444,415,277.26 14,041,605.01

    西安曲江尚林苑 2008 年12 月 5,620,517.39 3,909,877.94 7,982,420.65 1,547,974.68

    西安金地芙蓉世家项

    目1 期、2 期

    1 期2008 年12 月，2

    期部分2010 年1 月

    59,508,641.28 539,919,398.72 548,042,942.54 51,385,097.46

    武汉金地格林小城 2006 年12 月至2008

    年12 月

    27,514,566.48 14,217,223.32 24,179,927.39 17,551,862.41

    东莞金地格林小城 2007 年1 月 17,934,105.47 5,128,849.29 9,733,342.33 13,329,612.43

    东莞金地格林庭园项

    目1 期、2 期

    1 期2008 年12 月、2

    期2009 年5 月

    133,689,237.35 25,951.51 36,055,590.74 97,659,598.12

    东莞新世纪塘厦项目

    1 期、2 期部分

    1 期2008 年12 月、2

    期部分2009 年12 月

    101,261,400.42 104,051,606.33 163,463,365.30 41,849,641.45

    佛山九珑璧1 期 2009 年3 月 270,725,687.97 33,354,134.32 147,097,149.23 156,982,673.06金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    61

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    5、存货 - 续

    (1) 存货分类 - 续

    单位：人民币元

    项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    富卓金地珠海科技

    园

    配套区1 期部分

    2008 年6 月

    21,739,755.46 14,938.58 300,477.68 21,454,216.36

    北京格林小镇6 项

    目

    2008 年7 月至

    2009 年11 月

    57,480,696.70 - 41,243,763.76 16,236,932.94

    沈阳金地国际花园

    项目

    2008 年12 月至

    2010 年1 月

    30,793,252.79 290,634,589.74 286,293,523.19 35,134,319.34

    南京名京项目1

    期、2 期部分

    1 期2009 年10

    月至2010 年6

    月、2 期部分2010

    年2 月

    - 888,577,475.58 872,974,457.04 15,603,018.54

    沈阳滨河国际( 即

    沈阳长青项目)1

    期、2 期、3 期部分

    2010 年1 月 - 590,668,318.61 514,561,564.12 76,106,754.49

    深圳金地名座 2010 年1 月 - 147,402,622.40 147,402,622.40 -

    深圳上塘道项目1 期 2010 年1 月 - 870,636,499.18 777,984,280.68 92,652,218.50

    合计 3,460,781,104.96 5,419,746,153.42 5,582,010,195.34 3,298,517,063.04

    (2)存货跌价准备

    单位：人民币元

    本期减少

    存货种类 期初余额 本期计提额

    转回 转销 期末余额

    房地产开发成本 68,594,900.00 - - - 68,594,900.00

    合计 68,594,900.00 - - - 68,594,900.00

    (3)存货跌价准备情况

    项目

    计提存货跌价

    准备的依据

    本期转回存货

    跌价准备的原因

    本期转回金额占该项

    存货期末余额的比例

    房地产开发成本 预计的可变现净值

    低于存货账面价值

    不适用 不适用

    6、其他流动资产

    单位：人民币元

    项目 期末数 期初数

    预缴税金形成的其他流动资产 1,209,944,078.54 898,543,167.25

    一年内到期的其他非流动资产 - -

    合计 1,209,944,078.54 898,543,167.25金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    62

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    7、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：人民币元

    被投资单位名称 公司类型 注册地法人代表业务性质注册资本

    公司

    持股比例(%)

    公司在被投资单位

    表决权比例(%)

    期末

    资产总额

    期末

    负债总额

    期末

    净资产总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    一、联营企业

    上海浦发金地房地产发展有

    限公司 有限公司 上海 葛培健 房地产开发10,000,000.00 49 49 78,202,909.41 16,357,773.69 61,845,135.72 1,747,423.90

    (81,588.46)

    上海合建资产管理有限公司 有限公司 上海 JOHN

    LANGLOIS 资产管理372,988,600.00 22.86 22.86 270,328,292.98 - 270,328,292.98 - 234,345.70

    深圳市金地大百汇房地产开

    发有限公司 有限公司 深圳 朱重敏 房地产开发100,000,000.00 35 35 1,533,706,602.26 1,453,600,008.64 80,106,593.62 -

    (4,051,060.83)

    UBS/Gemdale China Real

    Estate Fund I, L.P. 注2

    天津稳富股权投资基金合伙

    企业（有限合伙）

    注3

    天津稳盈股权投资基金合伙

    企业（有限合伙）

    注3

    天津稳裕股权投资基金合伙

    企业（有限合伙）

    注3

    二、合营企业

    武汉金地辉煌房地产开发有

    限公司 有限公司 武汉 陈文斌 房地产开发704,870,000.00 88 49 975,163,919.81 99,554,196.71 875,609,723.10 932,450,617.40

    159,893,671.18

    UBS/Gemdale Investment

    Management Limited 有限公司 毛里求斯Ke LING 投资 美元20,000.00 50 50 3,384,374.79 2,373,978.51 1,010,523.94 3,261,121.48 906,739.04

    UBS/Gemdale Investment G.P.

    Ltd 有限公司 开曼 投资 美元0.02 50 50 0.14 - 0.14 - -

    注1：公司于2010 年6 月30 日持有的长期股权投资之被投资单位向公司转移资金的能力未受到限制。

    注2：详见附注(六)、8 之注4 说明。

    注3：2010 年3 月26 日，公司之子公司稳盛（天津）投资管理有限公司作为普通合伙人与其他出资人共同设立了天津稳富股权投资基金

    合伙企业（有限合伙）、天津稳盈股权投资基金合伙企业（有限合伙）、天津稳裕股权投资基金合伙企业（有限合伙）。三家合伙企业

    的认缴出资总额均为人民币1000 万元，稳盛（天津）投资管理有限公司对三家合伙企业的认缴出资额均为人民币10 万元，各占1%，

    截至报告期末尚未出资。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    63

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    8、长期股权投资

    (1)长期股权投资明细如下：

    单位：人民币元

    被投资单位 核算方法 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资单位

    持股比例(%)

    在被投资单

    位表决权比

    例(%)

    在被投资单位

    持股比例与表

    决权比例不一

    致的说明 减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红

    利

    上海浦发金地房地产发展

    有限公司

    权益法 142,119,980.00 30,344,094.85 -39,978.35 30,304,116.50 49 49 - - -

    上海合建资产管理有限公

    司

    权益法 85,249,600.00 62,378,863.65 -581,815.87 61,797,047.78 22.86 22.86 - - -

    深圳市金地大百汇房地产

    开发有限公司

    权益法 35,000,000.00 29,455,179.05 -1,417,871.29 28,037,307.76 35 35 - - -

    武汉金地辉煌房地产开发

    有限公司(注1)

    权益法 620,496,080.00 625,810,645.44 78,347,898.88 704,158,544.32 88 49 注 1 - - -

    UBS/Gemdale Investment

    Management Limited(注2) 权益法 68,358.77 51,892.45 453,369.52 505,261.97 50 50 - - -

    UBS/Gemdale Investment

    G.P. Ltd (注3) 权益法 0.07 - 0.07 0.07 50 50 - - -

    UBS/Gemdale China Real

    Estate Fund I, L.P. (注4) 注4 4,506,346.92 - 4,506,346.92 4,506,346.92 注4 注4 - - -

    合计 887,440,365.76 748,040,675.44 81,267,949.88 829,308,625.32 - - -

    注1：根据武汉金地辉煌房地产开发有限公司公司章程约定，公司及金地集团武汉房地产开发有限公司作为一致行动方，与沃德商务一同

    拥有对武汉金地辉煌房地产开发有限公司的共同控制权，武汉金地辉煌房地产开发有限公司的重大经营决策需要取得公司与沃德商

    务的一致同意，而公司及其子公司与沃德商务在武汉金地辉煌房地产开发有限公司所享有的利润分配比例为49% : 51%，故武汉金

    地辉煌房地产开发有限公司为公司的合营企业，按权益法核算。该公司主要开发武汉积玉桥项目。

    注2：UBS/Gemdale Investment Management Limited 是公司之子公司辉煌商务有限公司与UBS(瑞银)于2008 年7 月28 日于毛里求斯共同

    设立的房地产投资咨询有限责任公司，为境外房地产基金就投资国内房地产项目的业务提供咨询服务。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    64

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    8、长期股权投资- 续

    注3：2010 年4 月9 日,公司之子公司辉煌商务有限公司取得UBS/Gemdale Investment G.P. Ltd

    的50%股权,与UBS(瑞银)共同控制该公司。该公司是UBS/Gemdale China Real Estate

    Fund I, L.P.的普通合伙人。

    注4：UBS/Gemdale China Real Estate Fund I, L.P. 是美元基金合伙企业，公司承诺出资占募

    集总额的10.53%。目前募集投入的项目为沈阳国际花园四期项目（即沈阳金地天域项

    目）。

    9、投资性房地产

    按成本计量的投资性房地产

    单位：人民币元

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 142,645,161.28 - - 142,645,161.28

    1.房屋、建筑物 142,645,161.28 - - 142,645,161.28

    2.土地使用权 - - - -

    二、累计折旧和累计摊销合计 66,776,519.46 2,734,240.14 - 69,510,759.60

    1.房屋、建筑物 66,776,519.46 2,734,240.14 - 69,510,759.60

    2.土地使用权 - - - -

    三、投资性房地产账面净值合计 75,868,641.82 73,134,401.68

    1.房屋、建筑物 75,868,641.82 73,134,401.68

    2.土地使用权 - -

    四、投资性房地产减值准备累计金

    额合计

    - - - -

    1.房屋、建筑物 - - - -

    2.土地使用权 - - - -

    五、投资性房地产账面价值合计 75,868,641.82 73,134,401.68

    1.房屋、建筑物 75,868,641.82 73,134,401.68

    2.土地使用权 - -

    本期折旧和摊销额为人民币2,734,240.14 元。投资性房地产本期减值准备计提额为零。

    截至2010 年6 月30 日止，净值人民币4,336,616.61 元的投资性房地产尚未办理产权证明。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    65

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    10、固定资产

    (1)固定资产情况

    单位：人民币元

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计： 160,235,565.52 15,893,420.94 3,224,121.83 172,904,864.63

    其中：房屋及建筑物 72,090,361.14 - - 72,090,361.14

    电子设备、器具及家具 36,419,069.36 6,079,170.50 375,247.61 42,122,992.25

    运输工具 37,590,141.34 9,290,591.44 938,439.42 45,942,293.36

    其他设备 14,135,993.68 523,659.00 1,910,434.80 12,749,217.88

    二、累计折旧合计： 86,646,630.16 9,408,130.98 2,750,025.90 93,304,735.24

    其中：房屋及建筑物 25,039,636.49 1,965,151.94 - 27,004,788.43

    电子设备、器具及家具 26,706,072.51 4,256,701.12 331,531.05 30,631,242.58

    运输工具 24,730,532.11 2,271,058.30 884,569.67 26,117,020.74

    其他设备 10,170,389.05 915,219.62 1,533,925.18 9,551,683.49

    三、固定资产账面净值合计 73,588,935.36 79,600,129.39

    其中：房屋及建筑物 47,050,724.65 45,085,572.71

    电子设备、器具及家具 9,712,996.85 11,491,749.67

    运输工具 12,859,609.23 19,825,272.62

    其他设备 3,965,604.63 3,197,534.39

    四、减值准备合计 - - - -

    其中：房屋及建筑物 - - - -

    电子设备、器具及家具 - - - -

    运输工具 - - - -

    其他设备 - - - -

    五、固定资产账面价值合计 73,588,935.36 79,600,129.39

    其中：房屋及建筑物 47,050,724.65 45,085,572.71

    电子设备、器具及家具 9,712,996.85 11,491,749.67

    运输工具 12,859,609.23 19,825,272.62

    其他设备 3,965,604.63 3,197,534.39

    本期折旧额为人民币9,408,130.98 元。本期由在建工程转入固定资产原价为零。

    (2)未办妥产权证书的固定资产情况

    截至2010 年6 月30 日止，净值人民币679,924.43 元的房屋及建筑物尚未办理产权证明。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    66

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    11、在建工程

    (1)在建工程明细如下：

    单位：人民币元

    期末数 期初数

    项目 账面余额 减值准备账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

    楼宇工程 1,473,163.06 - 1,473,163.06 807,467.65 - 807,467.65

    合计 1,473,163.06 - 1,473,163.06 807,467.65 - 807,467.65

    12、商誉

    单位：人民币元

    被投资单位名称或

    形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备

    企业合并增加金额(注) 7,643,930.97 - - 7,643,930.97 -

    合计 7,643,930.97 - - 7,643,930.97 -

    注：为公司于2007 年度合并武汉澳强房地产开发有限公司产生，期末商誉不存在减值。

    13、长期待摊费用

    单位：人民币元

    项目 期初余额 本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额 其他减少的原因

    财务顾问费等 6,630,980.37 2,215,000.00 6,400,928.85 - 2,445,051.52 -

    租入固定资产改良支出

    ——装修费

    1,359,777.30 568,636.40 306,120.48 - 1,622,293.22 -

    其他 460,756.24 1,740,630.00 82,960.64 - 2,118,425.60 -

    合计 8,451,513.91 4,524,266.40 6,790,009.97 - 6,185,770.34 -

    14、 递延所得税资产/递延所得税负债

    (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    单位：人民币元

    项目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    资产减值准备 18,958,050.38 17,982,977.81

    存货中未实现利润 46,004,140.23 46,148,702.29

    应付职工薪酬 44,803,093.61 66,717,086.10

    可抵扣亏损 160,394,451.47 163,264,645.20

    其他 209,917.25 2,277,594.13

    小计 270,369,652.94 296,391,005.53

    递延所得税负债：

    对子公司投资 7,643,930.97 7,643,930.97

    小计 7,643,930.97 7,643,930.97

    注：根据公司及其子公司对未来5 年的盈利预测结果，公司认为在未来期间很可能获得足

    够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损，因此确认相关递延所得

    税资产。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    67

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    14、 递延所得税资产/递延所得税负债 - 续

    (2)未确认递延所得税资产明细

    单位：人民币元

    项目 期末数 期初数

    可抵扣暂时性差异 - -

    可抵扣亏损 91,579,991.34 29,592,994.07

    合计 91,579,991.34 29,592,994.07

    未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将在未来5 年内到期。

    (3)引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    单位：人民币元

    项目 暂时性差异金额

    期末数：

    可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损：

    资产减值准备 76,136,271.60

    存货中未实现利润 184,016,560.92

    应付职工薪酬 203,650,425.45

    可抵扣亏损 642,931,097.83

    其他 839,669.00

    小计 1,107,574,024.80

    应纳税暂时性差异：

    对子公司投资 30,575,723.89

    小计 30,575,723.89

    期初数：

    可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损：

    资产减值准备 73,807,864.23

    存货中未实现利润 185,527,491.78

    应付职工薪酬 302,899,746.73

    可抵扣亏损 668,246,438.22

    其他 11,200,148.33

    小计 1,241,681,689.29

    应纳税暂时性差异：

    对子公司投资 30,575,723.89

    小计 30,575,723.89金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    68

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    15、资产减值准备明细

    单位：人民币元

    本期减少

    项目 期初账面余额本期增加 转回 转销 期末账面余额

    一、坏账准备 5,212,964.23 3,436,326.08 1,107,918.71 - 7,541,371.60

    二、存货跌价准备 68,594,900.00 - - - 68,594,900.00

    合计 73,807,864.23 3,436,326.08 1,107,918.71 - 76,136,271.60

    16、短期借款

    (1)短期借款分类：

    单位：人民币元

    项目 期末数 期初数

    质押借款 - -

    抵押借款 - -

    保证借款(注1) 200,000,000.00 200,000,000.00

    信用借款 253,275,000.00 153,275,000.00

    信托借款(注2) 500,000,000.00 500,000,000.00

    合计 953,275,000.00 853,275,000.00

    注1：该保证借款由金融机构提供担保。

    注2：公司与上海信托共同向公司之子公司金地集团南京房地产发展有限公司增资人民币

    60,000 万元。其中，上海信托以单一信托项下的信托资金(信托本金为人民币50,000

    万元，期限为1 年，到期一次付息)增资人民币50,000 万元。

    根据股东双方签订的协议，上海信托在本次交易中能够确保获取定额的投资收益，基

    本不承担风险，也不享有超过定额收益之外的利益，且实质上不参与金地集团南京房

    地产发展有限公司经营管理。故公司认为，上海信托对金地集团南京房地产发展有限

    公司的投资实质上为一项债权，在公司及合并财务报表中均将其作为短期借款处理。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    69

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    17、应付账款

    (1)应付账款明细如下：

    单位：人民币元

    项目 期末数 期初数

    应付建筑工程款及土地价款 2,101,525,941.13 2,879,036,206.52

    合计 2,101,525,941.13 2,879,036,206.52

    (2)应付账款余额中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

    18、预收款项

    预收款项账龄分析如下：

    单位：人民币元

    期末数 期初数

    账龄 金额 % 金额 %

    1 年以内 10,301,126,868.50 98.50 11,677,441,958.90 94.48

    1 至2 年 154,524,479.94 1.48 682,321,820.07 5.52

    2 至3 年 1,952,121.72 0.02 576,264.08 -

    3 年以上 18,900.00 - - -

    合计 10,457,622,370.16 100.00 12,360,340,043.05 100.00

    其中，主要预收售楼款列示如下：

    单位：人民币元

    项目名称 期初数 期末数 预计竣工时间 预售比例

    上海格林世界3 期、4

    期 2,946,685,830.35 1,733,722,164.35 2008 年12 月至

    2011 年12 月 60.77%

    上海格林郡 192,010.00 1,420,267.00 已竣工 85.95%

    北京格林小镇6 11,821,967.09 7,268,009.09 已竣工 99.31%

    天津格林世界 888,405,248.00 718,782,532.00 2007 年6 月至

    2012 年12 月 65.93%

    武汉金地格林小城 2,882,135.00 904,100.00 已竣工 99.10%

    武汉格林春岸 93,769,011.00 335,264,399.00 2010 年11 月至

    2012 年10 月 27.38%

    广州荔湖城A 地块、B

    地块1 期 56,624,249.00 8,674,711.00 2007 年12 月至

    2011 年9 月 54.17%

    深圳金地梅陇镇 5,981,782.46 2,086,622.46 已竣工 99.67%

    东莞金地格林庭园项目 4,938,525.00 38,955,516.00 2008 年11 月至

    2010 年12 月 62.74%

    东莞新世纪塘厦项目1

    期、2 期 139,839,532.94 164,567,557.94 2008 年12 月至

    2011 年12 月 64.47%

    佛山九珑壁项目 9,568,883.00 44,472,094.61 2009 年3 月至

    2011 年2 月 60.75%

    西安金地芙蓉世家项目 973,307,280.76 206,826,299.65 2008 年12 月至

    2010 年12 月 96.81%

    西安湖城大境项目3 号

    地 312,046,659.00 1,070,929,133.00 2010 年12 月 72.55%

    沈阳金地国际花园项目 354,167,403.55 1,101,000.00 已竣工 98.59%金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    70

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    其中，主要预收售楼款列示如下：

    单位：人民币元

    项目名称 期初数 期末数 预计竣工时间 预售比例

    深圳金地名座 430,707,102.51 1,759,390.83 已竣工 99.82%

    沈阳滨河国际(即沈阳长

    青项目)1 期、2 期、3 期 827,383,207.00 634,672,672.00 2010 年1 月至

    2010 年11 月 48.33%

    上海格林春岸 10,375,495.00 已竣工 99.32%

    上海未未来 8,581,737.00 47,941.00 已竣工 100.00%

    上海湾流域 341,792,278.00 620,246,789.34 2008 年12 月至

    2010 年12 月 83.05%

    南京名京 1,804,347,359.38 861,259,288.00 2009 年10 月至

    2010 年10 月 88.04%

    富卓金地珠海工业园 14,797,240.00 67,382,663.00 B2 地块1 期2010

    年12 月 31.22%

    北京金地名京 900,162,038.11 14,356,523.37 已竣工 96.04%

    杭州自在城（24#、25#

    地块） 1,522,561,853.00 2,761,405,324.00 2010 年12 月至

    2013 年11 月 35.31%

    南京自在城1 期、2 期 270,919,143.00 873,789,709.00 2010 年12 月至

    2012 年3 月 38.30%

    深圳上塘道 396,205,359.20 44,503,856.00 2010 年1 月至

    2010 年12 月 46.52%

    武汉西岸故事项目（即武

    汉壕沟项目） - 106,764,720.00 2011 年12 月 13.73%

    沈阳金地天域项目（即沈

    阳国际花园项目4 期） - 98,800,650.00 2011 年10 月 29.67%

    19、应付职工薪酬

    单位：人民币元

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 436,990,037.67 201,347,307.51 415,982,534.09 222,354,811.09

    二、职工福利费 214,884.45 6,759,725.04 6,503,551.69 471,057.80

    三、社会保险费 31,617.70 14,217,647.06 13,808,724.31 440,540.45

    其中：医疗保险费 - 3,574,522.16 3,497,008.68 77,513.48

    基本养老保险 28,740.60 9,454,978.95 9,122,404.79 361,314.76

    年金缴费 - 28,796.30 28,796.30 -

    失业保险费 2,877.10 500,348.34 502,774.51 450.93

    工伤保险费 - 384,442.16 384,442.16 -

    生育保险费 - 274,559.15 273,297.87 1,261.28

    四、住房公积金 - 3,616,045.36 3,581,520.89 34,524.47

    五、工会经费和职工教育经费 25,715,907.21 6,692,627.53 3,378,466.41 29,030,068.33

    六、非货币性福利 - - - -

    七、因解除劳动关系给予的补偿 - 330,884.00 330,884.00 -

    八、其他 - - - -

    合计 462,952,447.03 232,964,236.50 443,585,681.39 252,331,002.14金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    71

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    20、应交税费

    单位：人民币元

    项目 期末数 期初数

    所得税 41,344,868.88 194,302,901.31

    增值税 (69,264.75) (31,077.33)

    营业税 15,108,589.37 32,070,144.92

    土地增值税 5,759,282.37 18,201,238.66

    房产税 429,658.63 442,458.79

    其他 4,576,886.09 16,206,945.88

    合计 67,150,020.59 261,192,612.23

    21、应付利息

    单位：人民币元

    项目 期末数 期初数

    分期付息到期还本的长期借款利息(注1) 41,608,741.13 -

    企业债券利息(注2) 19,616,700.00 52,616,700.00

    短期借款应付利息(注3) 38,059,931.51 21,385,570.40

    合计 99,285,372.64 74,002,270.40

    注1： 该借款利息主要系平安信托之借款于本期所计提的利息。

    注2： 该企业债券利息系公司所发行的人民币12 亿元企业债券所计提的利息，详见附注

    (六)、27 说明。

    注3：该短期借款应付利息主要系上海信托之借款于本期计提的利息，详见附注(六)、16 说

    明。

    22、应付股利

    单位：人民币元

    单位名称 期末数 期初数 超过1 年未支付原因

    北京鸿运置业股份有限公司 43,440,000.00 43,440,000.00 注

    合计 43,440,000.00 43,440,000.00

    注：尚未办理股利支付手续。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    72

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    23、其他应付款

    (1)其他应付款明细如下：

    单位：人民币元

    项目 期末数 期初数

    计提的土地增值税 1,730,256,041.22 1,393,961,314.15

    往来款 3,991,998,611.12 3,560,157,315.15

    保证金、押金等 84,101,005.20 164,851,297.69

    其他 195,627,623.60 98,089,953.75

    合计 6,001,983,281.14 5,217,059,880.74

    (2)其他应付款余额中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

    (3)对于金额较大的其他应付款，说明如下：

    单位：人民币元

    公司名称及项目 期末数 账龄 性质

    深圳市浩利达投资有限公司 28,572,338.79 1 年以内 少数股东对项目公

    司的贷款

    27,659,776.00 1-2 年 少数股东对项目公

    司的贷款

    544,813,098.00 2-3 年 少数股东对项目公

    司的贷款

    小计 601,045,212.79

    东莞市新世纪房地产开发有限公司 15,000,000.00 2-3 年 少数股东对项目公

    司的贷款

    147,026,312.50 3 年以上 少数股东对项目公

    司的贷款

    小计 162,026,312.50

    东阳市中天房地产开发有限公司 94,318,000.02 1-2 年 少数股东对项目公

    司的贷款

    387,200,000.00 2-3 年 少数股东对项目公

    司的贷款

    小计 481,518,000.02

    ING REAL ESTATE CHINA OPP FD CO. 275,846,370.66 3 年以上 少数股东对项目公

    司的贷款

    东莞市黄江宝岛度假村有限公司 365,521,000.00 1 年以内 合作方与公司的往

    来款

    武汉金地辉煌房地产开发有限公司 670,800,000.00 1 年以内 与合营公司往来款

    北京融侨置业有限公司 316,938,964.07 1 年以内 意向合作方与项目

    公司的往来款

    天津仁爱企业有限公司 287,845,941.90 1 年以内 少数股东对项目公

    司的贷款金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    73

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    23、其他应付款- 续

    (3)对于金额较大的其他应付款，说明如下：- 续

    单位：人民币元

    公司名称及项目 期末数 账龄 性质

    深圳市俊唯置业开发有限公司 105,000,000.00 1 年以内 少数股东对项目公

    司的贷款

    武汉高科农业集团有限公司 128,000,000.00 1-2 年 少数股东与项目公

    司的往来款

    土地增值税(注) 1,730,256,041.22

    注：公司根据国家税务总局国税发【2006】187 号《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题

    的通知》及其他有关规定计提了土地增值税，计入了损益。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    74

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    24、一年内到期的非流动负债

    (1)一年内到期的非流动负债明细如下：

    单位：人民币元

    项目 期末数 期初数

    一年内到期的长期借款 4,638,000,000.00 2,400,000,000.00

    一年内到期的应付债券 - -

    一年内到期的长期应付款 - -

    合计 4,638,000,000.00 2,400,000,000.00

    (2)一年内到期的长期借款

    A. 一年内到期的长期借款

    单位：人民币元

    项目 期末数 期初数

    质押借款 - -

    抵押借款 - -

    保证借款 - -

    信用借款 4,638,000,000.00 2,400,000,000.00

    合计 4,638,000,000.00 2,400,000,000.00

    B. 金额前五名的一年内到期的长期借款

    单位：人民币元

    期末数 期初数

    贷款单位

    借款

    起始日

    借款

    终止日 币种利率(%) 外币金额本币金额 外币金额本币金额

    中国银行深圳福田支行 2009-3-23 2011-3-23 RMB 按市场利率 - 400,000,000.00 - -

    中国银行深圳福田支行 2009-3-17 2011-3-17 RMB 按市场利率- 300,000,000.00 - -

    中国银行深圳福田支行 2009-3-23 2011-3-23 RMB 按市场利率- 300,000,000.00 - -

    中国农业银行深圳地王支行 2007-10-12 2010-10-10 RMB 按市场利率- 200,000,000.00 - 200,000,000.00

    招商银行深圳红荔支行 2009-8-27 2011-6-25 RMB 按市场利率- 200,000,000.00 - -

    合计 1,400,000,000.00 200,000,000.00

    25、其他流动负债

    单位：人民币元

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    财务担保合同(注) 3,052,296.54 3,052,296.54

    合计 3,052,296.54 3,052,296.54

    注：2010 年6 月30 日，公司及子公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保的余额为人

    民币617,306 千元，公司按银行平均担保费率计提了上述其他流动负债。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    75

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    26、长期借款

    (1)长期借款分类

    单位：人民币元

    项目 期末数 期初数

    质押借款(注1) 81,490,803.74 -

    抵押借款 - -

    保证借款(注2) 2,502,446,764.82 2,199,964,106.76

    信用借款 12,309,000,000.00 9,900,000,000.00

    信托借款(注3) 817,000,000.00 817,000,000.00

    合计 15,709,937,568.56 12,916,964,106.76

    上述借款年利率为从1.4200 %至8.5000%。

    注1：质押借款以公司之子公司的股权提供质押。

    注2：保证借款由金融机构提供担保。

    注3：根据公司之子公司上海金珩房地产发展有限公司与平安信托投资有限公司(以下简称

    “平安信托”)于2009 年11 月19 日签订的《信托贷款合同》，平安信托以向公众发

    行优先信托资金(信托本金为人民币81,700 万元，期限为1.5 年，可展期至2 年，年

    利率为8.5%，展期适用的年利率为9.5%)的方式，向上海金珩房地产发展有限公司提

    供项目贷款。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    76

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    26、长期借款 - 续

    (2) 金额前五名的长期借款

    单位：人民币元

    期末数 期初数

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

    平安信托投资有限责任公司 2009-12-28 2011-6-17 RMB 8.5000 - 817,000,000.00 - 817,000,000.00

    中国建设银行深圳城建支行 2009-4-1 2012-4-1 RMB 按市场利率 - 500,000,000.00 - 500,000,000.00

    中国银行深圳福田支行 2009-3-17 2012-3-17 RMB 按市场利率 - 500,000,000.00 - 500,000,000.00

    中国银行深圳福田支行 2009-8-13 2012-2-13 RMB 按市场利率 - 500,000,000.00 - 500,000,000.00

    中国工商银行深圳红围支行 2010-6-12 2013-6-7 RMB 按市场利率 - 500,000,000.00 - -

    合计 2,817,000,000.00 2,317,000,000.00

    27、应付债券

    单位：人民币元

    债券名称 面值 发行日期 债券期发行金额 期初应付利息本期应计利息本期已付利息期末应付利息期末余额

    公司债券 1,200,000,000.00 2008-3-10 八年 1,200,000,000.00 52,616,700.00 33,000,000.00 66,000,000.00 19,616,700.00 1,189,208,411.46

    合计 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 52,616,700.00 33,000,000.00 66,000,000.00 19,616,700.00 1,189,208,411.46

    公司经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]457 号文核准，于2008 年3 月10 日采取网上面向社会公众投资者公开发行和网下面向

    机构投资者协议发行相结合的方式发行债券1,200 万张，每张面值为人民币100 元，共计人民币12 亿元。该债券期限为8 年，票面利率为

    5.5%，在债券存续期内固定不变，采取单利按年计息，不计复利，由中国建设银行股份有限公司授权其深圳市分行提供不可撤销连带责任

    保证担保。该债券于2008 年3 月20 日起在上海证券交易所挂牌交易，发行债券募集资金用于偿还商业银行贷款的金额为人民币3 亿元，

    剩余募集资金用于补充公司流动资金。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    77

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    28、股本

    单位：人民币元

    本期变动

    期初数 发行新股 送股公积金转股 其他 小计 期末数

    2010 年1-6 月(注1)：

    一、有限售条件

    股份

    1 国家持股 - - - - - - -

    2. 国有法人持

    股

    - - - - - - -

    3. 其他内资持

    股

    - - - - - - -

    4. 外资持股 - - - - - -

    5. 其他 302,571,429.00 - - 242,057,143.00 - 242,057,143.00 544,628,572.00

    有限售条件股份

    合计

    302,571,429.00 - - 242,057,143.00 - 242,057,143.00 544,628,572.00

    二、无限售条件

    股份

    1. 人民币普通

    股

    2,181,600,000.00 - - 1,745,280,000.00 - 1,745,280,000.00 3,926,880,000.00

    2. 境内上市外

    资股

    - - - - - - -

    3. 境外上市外

    资股

    - - - - - - -

    4. 其他 - - - - - - -

    无限售条件股份

    合计

    2,181,600,000.00 - - 1,745,280,000.00 - 1,745,280,000.00 3,926,880,000.00

    三、股本总额 2,484,171,429.00 - - 1,987,337,143.00 - 1,987,337,143.00 4,471,508,572.00

    2009 年1-6 月(注2)：

    一、有限售条件

    股份

    1 国家持股 36,826,006.00 - - 11,047,802.00 - 11,047,802.00 47,873,808.00

    2. 国有法人持

    股

    - - - - - - -

    3. 其他内资持

    股

    - - - - - - -

    4. 外资持股 - - - - - - -

    5. 其他 - - - - - - -

    有限售条件股份

    合计

    36,826,006.00 - - 11,047,802.00 - 11,047,802.00 47,873,808.00

    二、无限售条件

    股份

    1. 人民币普通

    股

    1,641,327,840.00 - - 492,398,352.00 - 492,398,352.00 2,133,726,192

    2. 境内上市外

    资股

    - - - - - - -

    3. 境外上市外

    资股

    - - - - - - -

    4. 其他 - - - - - - -

    无限售条件股份

    合计

    1,641,327,840.00 - - 492,398,352.00 - 492,398,352.00 2,133,726,192

    三、股本总额 1,678,153,846.00 - - 503,446,154.00 - 503,446,154.00 2,181,600,000金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    78

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    28、股本 - 续

    注1：2010 年3 月30 日，经公司2009 年度股东大会决议，公司以2009 年12 月31 日的股

    份为基数，每10 股转增8 股，共转增股份1,987,337,143 股。经本次资本公积金转增

    股本方案实施后，公司注册资本变更为人民币4,471,508,572 元。

    本次资本公积转增股本业经五洲松德联合会计师事务所五洲松德证验字[2010]3-002

    号验资报告验证。

    注2：2009 年5 月8 日，经公司2008 年度股东大会决议，公司以2008 年12 月31 日的股

    份为基数，每10 股转增3 股，共转增股份503,446,154 股。经本次资本公积金转增股

    本方案实施后，公司注册资本变更为人民币2,181,600,000 元。

    公司2009 年度资本公积转增股本业经五洲松德联合会计师事务所五洲松德验字[2009]

    0205 号验资报告验证。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    79

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    29、资本公积

    单位：人民币元

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    2010 年1-6 月：

    资本溢价(注1) 7,995,992,888.23 - 1,987,337,143.00 6,008,655,745.23

    其中：投资者投入的资本 7,995,992,888.23 - 1,987,337,143.00 6,008,655,745.23

    可转换公司债券行使转换权 - - - -

    债务转为资本 - - - -

    同一控制下合并形成的差额 - - - -

    其他 - - - -

    其他综合收益 - - - -

    其他资本公积 (766,827.00) 60,037,138.04 - 59,270,311.04

    其中：可转换公司债券拆分的权益部分 - - - -

    以权益结算的股份支付权益工具公

    允价值(注2)

    - 60,037,138.04 - 60,037,138.04

    政府因公共利益搬迁给予的搬迁补

    偿款的结余

    - - - -

    原制度资本公积转入 - - - -

    其他 (766,827.00) - - (766,827.00)

    合计 7,995,226,061.23 60,037,138.04 1,987,337,143.00 6,067,926,056.27

    2009 年1-6 月：

    资本溢价(注3) 4,704,625,036.23 - 503,446,154.00 4,201,178,882.23

    其中：投资者投入的资本 4,704,625,036.23 - 503,446,154.00 4,201,178,882.23

    可转换公司债券行使转换权 - - - -

    债务转为资本 - - - -

    同一控制下合并形成的差额 - - - -

    其他 - - - -

    其他综合收益 - - - -

    其他资本公积 (766,827.00) - - (766,827.00)

    其中：可转换公司债券拆分的权益部分 - - - -

    以权益结算的股份支付权益工具公

    允价值

    - - - -

    政府因公共利益搬迁给予的搬迁补

    偿款的结余

    - - - -

    原制度资本公积转入 - - - -

    其他 (766,827.00) - - (766,827.00)

    合计 4,703,858,209.23 - 503,446,154.00 4,200,412,055.23

    注1：资本溢价本期变动系公司以资本公积转增股本，详见附注(六)、28。

    注2：2010 年3 月19 日，公司向董事、高级管理人员、核心业务人员等激励对象授予9,937

    万份股票期权,该股票期权有效期为7 年。自授予日满1 年起至满5 年时，每年每名激

    励对象获授的股票期权数量的20%生效，行权有效期至第7 年最后一个交易日止。在

    股票期权授予前一个财务年度，公司或激励对象满足规定条件时，公司依据该计划进

    行股票期权授予。股票期权行权价格为14.12 元/股。根据B-S 模型估计, 该期权在授

    予日的公允价值为人民币5.26 元。

    报告期内公司实施资本公积金转增方案，且由于部分人员辞职，导致公司相应股票期

    权失效，因此本期末股份期权总额为15,498 万份。该期权导致公司本期费用增加

    60,037,138.04 元，利润减少60,037,138.04 元，资本公积增加60,037,138.04 元。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    80

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    29、资本公积 - 续

    注3：系公司2009 年以资本公积转增股本，详见附注(六)、28。

    30、盈余公积

    单位：人民币元

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    2010 年1-6 月：

    法定盈余公积 408,796,137.55 - - 408,796,137.55

    任意盈余公积 91,364,540.70 - - 91,364,540.70

    储备基金 - - - -

    企业发展基金 - - - -

    其他 - - - -

    合计 500,160,678.25 - - 500,160,678.25

    2009 年1-6 月：

    法定盈余公积 267,542,934.93 - - 267,542,934.93

    任意盈余公积 91,364,540.70 - - 91,364,540.70

    储备基金 - - - -

    企业发展基金 - - - -

    其他 - - - -

    合计 358,907,475.63 - - 358,907,475.63

    法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转增公司资本。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    81

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    31、 未分配利润

    单位：人民币元

    项目 金额

    2010 年1-6 月：

    调整前：上期末未分配利润 3,922,649,562.10

    调整：期初未分配利润合计数(调增+，调减-) -

    调整后：期初未分配利润 3,922,649,562.10

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,227,856,773.92

    减：提取法定盈余公积 -

    提取任意盈余公积 -

    提取一般风险准备 -

    应付普通股股利 -

    转作股本的普通股股利 -

    应付股利-股东大会已批准的上年度现金股利 (注1) 248,417,142.90

    期末未分配利润 4,902,089,193.12

    2009 年1-6 月：

    调整前：上期末未分配利润 2,455,484,996.37

    调整：期初未分配利润合计数(调增+，调减-) -

    调整后：期初未分配利润 2,455,484,996.37

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 287,538,006.45

    减：提取法定盈余公积 -

    提取任意盈余公积 -

    提取一般风险准备 -

    应付普通股股利 -

    转作股本的普通股股利 -

    应付股利-股东大会已批准的上年度现金股利 167,815,384.60

    期末未分配利润 2,575,207,618.22

    (1) 本期股东大会已批准的现金股利

    2010 年3 月30 日，经公司2009 年度股东大会决议，按已发行之股份2,484,171,429 股(每股

    面值人民币1.00 元)计算，以每10 股向全体股东派发现金红利1.00 元(含税)。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    82

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    32、营业收入、营业成本

    (1)营业收入

    单位：人民币元

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 8,742,814,645.70 3,485,951,179.19

    其他业务收入 2,048,618.46 7,543,435.20

    营业成本 5,750,453,235.88 2,290,144,486.73

    (2)主营业务(分行业)

    单位：人民币元

    本期发生额 上期发生额

    行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    房地产销售 8,490,846,649.20 5,557,872,384.80 3,268,010,826.18 2,121,346,845.45

    物业出租 60,358,629.62 4,078,514.05 153,943,901.99 143,661,610.12

    物业管理 175,625,213.03 173,842,068.13 63,996,451.02 25,056,031.16

    其他 15,984,153.85 14,580,268.90

    合计 8,742,814,645.70 5,750,373,235.88 3,485,951,179.19 2,290,064,486.73

    (1) 公司前五名客户的营业收入情况

    前五名客户营业收入总额为人民币5,449万元(上期：人民币3,798万元)，占全部营业收

    入的比例为0.62%(上期：1.09%)。

    33、营业税金及附加

    单位：人民币元

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    营业税 419,251,243.59 174,877,913.03 5%

    城市维护建设税 15,264,976.62 4,330,934.70 1%-7%

    教育费附加 10,557,398.87 3,675,225.64 3%-4%

    土地增值税 388,503,764.59 184,043,498.87 按超率累进税率

    30%-60%

    其他 2,882,865.91 3,243,853.53 -

    合计 836,460,249.58 370,171,425.77金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    83

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    34、投资收益

    (1)投资收益明细情况

    单位：人民币元

    项目 本期发生额 上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 - -

    权益法核算的长期股权投资收益 76,764,187.18 13,302,468.41

    处置长期股权投资产生的投资收益 - -

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - -

    持有持有至到期投资期间取得的投资收益 - -

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 - -

    处置交易性金融资产取得的投资收益 - -

    处置持有至到期投资取得的投资收益 134,269.11 -

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 - -

    合计 76,898,456.29 13,302,468.41

    (2)按权益法核算的长期股权投资收益

    单位：人民币元

    被投资单位 本期发生额 上期发生额

    本期比上期增减

    变动的原因

    上海浦发金地房地产发展有限公司 -39,978.35 899,439.41 -

    上海合建资产管理有限公司 -581,815.87 -168,779.79 -

    深圳市金地商业经营管理有限公司 - 448,898.29 已转让

    深圳市金地大百汇房地产开发有限公

    司 -1,417,871.29 13,645,038.06 -

    武汉金地辉煌房地产开发有限公司 78,347,898.88 -1,522,127.56 被投资单位盈利增加

    UBS/Gemdale Investment Management

    Limited 455,953.81 - -

    合计 76,764,187.18 13,302,468.41

    上述投资收益汇回不存在重大限制。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    84

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    35、资产减值损失

    单位：人民币元

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 2,328,407.37 567,820.21

    二、存货跌价损失 - -

    三、可供出售金融资产减值损失 - -

    四、持有至到期投资减值损失 - -

    五、长期股权投资减值损失 - -

    六、投资性房地产减值损失 - -

    六、固定资产减值损失 - -

    八、工程物资减值损失 - -

    九、在建工程减值损失 - -

    十、生产性生物资产减值损失 - -

    十一、油气资产减值损失 - -

    十二、无形资产减值损失 - -

    十三、商誉减值损失 - -

    合计 2,328,407.37 567,820.21

    36、营业外收入

    (1)营业外收入明细如下：

    单位：人民币元

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 172,641.45 76,103.25

    其中：固定资产处置利得 172,641.45 76,103.25

    无形资产处置利得 - -

    债务重组利得 - -

    非货币性资产交换利得 - -

    接受捐赠 - -

    政府补助 11,156,277.65 320,925.00

    违约金收入 1,401,254.16 441,598.74

    其他 644,626.99 4,355,366.98

    合计 13,374,800.25 5,193,993.97

    (2)政府补助明细

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    财政奖励(注) 11,156,277.65 320,925.00 与收益相关

    合计 11,156,277.65 320,925.00

    注：财政奖励主要为地方政府提供的企业发展奖励金及补偿。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    85

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    37、营业外支出

    单位：人民币元

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损失合计 29,034.07 1,231,978.81

    其中：固定资产处置损失 29,034.07 1,231,978.81

    无形资产处置损失 - -

    债务重组损失 - -

    非货币性资产交换损失 - -

    对外捐赠 80,000.00 50,000.00

    罚没支出 152,024.07 1,655,650.09

    其他 597,021.91 133,742.48

    合计 858,080.05 3,071,371.38

    38、所得税费用

    单位：人民币元

    项目 本期发生额 上期发生额

    按税法及相关规定计算的当期所得税 446,351,664.95 146,593,485.95

    递延所得税调整 26,021,352.59 4,597,957.26

    合计 472,373,017.54 151,191,443.21金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    86

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：

    单位：人民币元

    本期发生额 上期发生额

    归属于普通股股东的当期净利润 1,227,856,773.92 287,538,006.45

    其中：归属于持续经营的净利润 1,227,856,773.92 287,538,006.45

    归属于终止经营的净利润 - -

    计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：

    单位：人民币元

    本期发生额 上期发生额

    期初发行在外的普通股股数 4,471,508,572 3,926,880,000

    加：本期发行的普通股加权数 - -

    减：本期回购的普通股加权数 - -

    期末发行在外的普通股加权数 4,471,508,572 3,926,880,000

    注：公积金转增股本，重新调整上期的普通股加权平均数。

    每股收益

    单位：人民币元

    本期发生额 上期发生额

    按归属于母公司股东的净利润计算：

    基本每股收益 0.27 0.07

    按归属于母公司股东的持续经营净利润计算：

    基本每股收益 0.27 0.07

    按归属于母公司股东的终止经营净利润计算：

    基本每股收益 - -金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    87

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    40、 其他综合收益

    单位：人民币元

    项目 本期发生额 上期发生额

    1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 - -

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有

    的份额 - -

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所

    享有的份额产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 - -

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    转为被套期项目初始确认金额的调整 - -

    小计 - -

    4.外币财务报表折算差额 -4,100,583.32 3,242,701.96

    减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -

    小计 -4,100,583.32 3,242,701.96

    5.其他 - -

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    合计 -4,100,583.32 3,242,701.96

    41、现金流量表项目注释

    (1)收到其他与经营活动有关的现金

    单位：人民币元

    项目 本期发生额 上期发生额

    按揭担保保证金 415,000.00 350,000.00

    暂收维修基金 5,104,331.13 2,998,621.35

    银行存款利息收入 46,634,036.69 30,972,405.66

    定金、押金 65,753,445.86 30,332,707.00

    罚款、违约金收入 1,401,254.16 1,030,421.20

    其他 22,698,014.25 30,937,529.61

    合计 142,006,082.09 96,621,684.82金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    88

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    41、现金流量表项目注释 - 续

    (2)支付其他与经营活动有关的现金

    单位：人民币元

    项目 本期发生额 上期发生额

    往来款项 133,594,148.79 845,577,012.58

    管理费用支付的现金 68,779,554.18 46,861,220.90

    营业费用支付的现金 170,241,306.35 138,078,333.73

    押金、保证金、维修金支出 338,026,715.45 358,797,459.02

    员工备用金 14,872,221.82 9,362,855.89

    捐赠支出 80,000.00 50,000.00

    代垫费用 17,832,240.88 6,437,632.96

    按揭担保保证金 - 591,000.00

    违约金、罚款支出 152,024.07 958,918.60

    手续费等 6,833,048.66 1,011,341.28

    其他 5,118,845.26 6,113,559.47

    合计 755,530,105.46 1,413,839,334.43

    (3) 收到其他与投资活动有关的现金

    单位：人民币元

    项目 本期发生额 上期发生额

    收购子公司支付的现金扣除子公司持有的现金后的净额 501,973.16 -

    合计 501,973.16 -

    (4)支付其他与筹资活动有关的现金

    单位：人民币元

    项目 本期发生额 上期发生额

    支付的财务顾问费、保函费等 21,095,800.92 24,715,581.71

    合计 21,095,800.92 24,715,581.71金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    89

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    42、现金流量表补充资料

    (1)现金流量表补充资料

    单位：人民币元

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 1,396,577,393.40 369,654,041.93

    加：资产减值准备 2,328,407.37 567,820.21

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产、投资性房

    地产折旧 12,142,371.12 15,534,480.66

    无形资产摊销 - -

    长期待摊费用摊销 6,790,009.97 19,153,294.11

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”

    号填列) -143,607.38 1,155,875.56

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列) - -

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - -

    财务费用(收益以“－”号填列) 547,618,114.51 414,761,064.42

    投资损失(收益以“－”号填列) -76,898,456.29 -13,302,468.41

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 26,021,352.59 4,584,749.85

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - -

    存货的减少(增加以“－”号填列) -4,818,744,208.92 -561,291,130.37

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 673,884,075.93 -1,179,551,207.93

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -2,306,063,425.99 3,572,026,043.24

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 -4,536,487,973.69 2,643,292,563.27

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 9,088,430,185.07 4,990,042,898.20

    减：现金的期初余额 9,249,517,547.79 4,273,378,593.14

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 -161,087,362.72 716,664,305.06金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    90

    (六) 合并财务报表项目注释 - 续

    42、现金流量表补充资料 - 续

    (2)现金和现金等价物的构成

    单位：人民币元

    项目 期末数 期初数

    一、现金 9,088,430,185.07 9,249,517,547.79

    其中：库存现金 2,772,152.37 2,990,239.66

    可随时用于支付的银行存款 9,085,658,032.70 9,246,527,308.13

    可随时用于支付的其他货币资金 - -

    可用于支付的存放中央银行款项 - -

    存放同业款项 - -

    拆放同业款项 - -

    二、现金等价物 - -

    其中：三个月内到期的债券投资 - -

    三、期末现金及现金等价物余额 9,088,430,185.07 9,249,517,547.79金地（集团）股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    91

    (七) 关联方及关联交易

    1、公司的母公司情况

    本公司无母公司。

    2、公司的子公司情况

    公司的子公司情况详见附注(五)。

    3、公司的合营和联营企业情况

    公司的合营和联营企业情况详见附注(六)、7 和附注(六)、8 的说明。

    4、公司的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    公司董事、总经理及副总经理等 关键管理人员 不适用金地（集团）股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    92

    (七) 关联方及关联交易 - 续

    5、关联交易情况

    (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：人民币元

    本期发生额 上期发生额

    关联方 关联交易类型关联交易内容

    关联交易定价方式

    及决策程序 金额

    占同类交易

    金额的比例(%) 金额

    占同类交易

    金额的比例(%)

    深圳市金地大百汇房地产开发有限

    公司 收入 咨询服务 按协议进行 2,000,000.00 100 - -

    上海合建资产管理有限公司 委托贷款(注) 委托贷款 按协议进行 53,275,000.00 100 53,275,000.00 100

    注：公司2007 年度收到上海合建资产管理有限公司委托中国建设银行股份有限公司上海市第二支行贷款人民币53,275,000.00 元。其中人民币38,275,000.00

    元期限自2007 年5 月17 日至2008 年5 月16 日止，年利率5%；人民币15,000,000.00 元期限自2007 年7 月27 日至2008 年7 月26 日止，年利率5%。

    经上海合建资产管理有限公司认可，上述两笔贷款归还期限延至2010 年3 月23 日。目前合同已到期，双方尚在进一步协商。

    (2)关联担保情况

    单位：人民币元

    担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

    公司 深圳市金地大百汇房地

    产开发有限公司 140,000,000.00 2009 年5 月25 日 2013 年5 月25 日否

    注：深圳市金地大百汇房地产开发有限公司(以下简称“金地大百汇”)系公司之联营公司，负责开发深圳市岗厦旧城改造项目，公司之子公司深圳市金地旧城改

    造开发有限公司持有金地大百汇35%的股权。公司按其35%持股比例为金地大百汇提供贷款担保或有偿提供资金，两项累计额不超过人民币6 亿元。公

    司提供资金或提供贷款担保与金地大百汇其他股东按照同步同股权比例方式处理。公司于2009 年4 月8 日召开第五届董事会第四次会议审议通过了该事

    项，并于2009 年4 月24 日召开2009 年第1 次临时股东大会审议通过该项议案。截止2010 年6 月30 日，公司为金地大百汇提供的贷款担保余额为人民

    币1.4 亿元，并承担连带担保责任，公司之子公司深圳市金地旧城改造开发有限公司的少数股东深圳市俊唯置业开发有限公司以其所持有深圳市金地旧

    城改造开发有限公司40%的股权为质押，就上述贷款担保为公司提供反担保。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    93

    (七) 关联方及关联交易 - 续

    5、关联交易情况 - 续

    (3) 关联方股权转让

    报告期公司之子公司辉煌商务有限公司将所持有的诺伯商务有限公司的49%股权转让

    给UG China Real Estate Fund I Holding Company Limited。该公司是UBS/Gemdale China

    Real Estate Fund I, L.P.的全资子公司，公司对UBS/Gemdale China Real Estate Fund I, L.P.

    承诺出资占其募集总额的10.53%。

    6、关联方应收应付款项

    单位：人民币元

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    其他应收款 深圳市金地大百汇房地产开发有限公司262,500,000.00 262,500,000.60

    其他应付款 武汉金地辉煌房地产开发有限公司 670,800,000.00 489,697,704.00

    (八) 或有事项

    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

    截止本期末，公司未有重大未决诉讼仲裁事项。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    94

    (八) 或有事项 - 续

    2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    (1) 2010 年6 月30 日，公司及子公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保的余额为

    人民币617,306 千元。由于截止目前承购人未发生违约，且该等房产目前的市场价格

    高于售价，公司认为与该等担保相关的风险较小。

    (2) 公司为联营公司深圳市金地大百汇房地产开发有限公司向银行借款人民币140,000,000

    元提供担保，若该公司不能按期归还借款，则公司将承担连带还款责任。公司之子公

    司深圳市金地旧城改造开发有限公司的少数股东深圳市俊唯置业开发有限公司以其所

    持有深圳市金地旧城改造开发有限公司40%的股权为质押，就上述贷款担保为公司提

    供反担保。

    (九) 承诺事项

    1、重大承诺事项

    (1)资本承诺

    单位：人民币千元

    期末数 期初数

    已签约但尚未于财务报表中确认的

    - 购建长期资产承诺 5,350,626 7,939,241

    - 大额发包合同 -

    - 对外投资承诺 -

    合计 5,350,626 7,939,241

    (2)经营租赁承诺

    至资产负债表日止，公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

    单位：人民币千元

    期末数 期初数

    不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：

    资产负债表日后第1 年 2,660 2,761

    资产负债表日后第2 年 2,109 2,559

    资产负债表日后第3 年 2,950 1,659

    以后年度 2,121 4,242

    合计 9,840 11,221金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    95

    (九) 承诺事项 - 续

    1、重大承诺事项 - 续

    (3) 其他承诺事项

    A. 2009 年11 月，公司与平安信托签订《房地产投资基金信托计划框架协议》，约定平安信

    托向公众发行规模约为人民币161,700 万元的信托计划，其中包括优先信托资金(信托本

    金为人民币81,700 万元，期限为1.5 年，可展期至2 年，年利率为8.5%，展期适用的年

    利率为9.5%)和劣后信托资金(信托本金为人民币80,000 万元，期限为3 年)，以向上海

    金珩房地产发展有限公司分别提供项目贷款和进行增资。上海金珩房地产发展有限公司

    负责开发上海青浦区赵巷项目地块。

    根据双方同时签订的《信托收益权转让合同》的约定，公司有义务于上海金珩房地产发

    展有限公司全部清偿上述信托计划项下信托贷款本息后，且满足约定的其他条件之时，

    购买上述信托计划的受益权。公司认为，根据目前对该项目未来盈利及现金流的最新预

    测，项目的开发销售节奏与信托计划的期限相吻合，且于购买该受益权之时，以合同约

    定的回购金额确定方法，公司预计承诺购买上述信托计划受益权所需支付款项很小。

    (十) 资产负债表日后事项

    1、重要的资产负债表日后事项说明

    项目 内容

    对财务状况和经营成果

    的影响数 无法估计影响数的原因

    新收购项目

    公司通过股权收购的方式获取了

    位于烟台市高新区的烟台市中农

    大（烟J[2010]6001）项目51%的

    权益。

    该项目建设用地面积66310.68 平

    方米，规划地上建筑面积132600

    平方米（其中商品住宅87600 平

    方米、商业公建45000 平方米），

    容积率2.0。土地使用权居住部分

    出让年限为70 年、商业公建40

    年。

    公司收购该项目51％权益的成本

    为12495 万元。

    不适用 不适用金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    96

    (十一) 其他重要事项

    1、财务费用

    单位：人民币元

    项目 本期发生额 上期发生额

    利息支出 558,604,413.57 350,424,003.37

    减﹕已资本化的利息费用 555,273,832.48 319,540,429.84

    减﹕利息收入 48,375,465.74 30,972,405.66

    汇兑差额 11,371,594.09 555,895.55

    减﹕已资本化的汇兑差额 - 229,220.57

    其他 24,274,345.96 42,852,736.22

    合计 -9,398,944.60 43,090,579.07

    2、分部报告

    公司于2009 年按《企业会计准则解释第3 号》的规定确定报告分部并披露分部信息，不再

    执行《企业会计准则第35 号—分部报告》关于确定地区分部和业务分部以及按照主要报告

    形式、次要报告形式披露分部信息的规定。

    根据公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，公司的经营业务划分为四个报告分

    部，这些报告分部是以公司内部组织结构、管理要求、内部报告制度为基础确定的。公司

    的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。公司各

    个报告分部提供的主要产品及劳务均为房地产销售、物业出租和物业管理。

    分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础

    与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。金地（集团）股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    97

    (十一) 其他重要事项 - 续

    2、分部报告 - 续

    单位：人民币元

    珠三角地区 长三角地区 环渤海地区 其他地区 未分配项目 分部间相互抵减 合计

    本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期

    分部收入 2,212,848,174.58 1,921,003,708.07 2,815,515,121.41 489,854,710.10 1,762,972,468.19 430,893,377.98 2,008,366,652.98 677,883,721.32 8,744,863,264.16 3,493,494,614.39

    其中：对外交易收入 2,193,866,847.90 1,910,558,999.76 2,781,442,177.78 487,391,763.33 1,762,324,373.00 426,768,377.98 2,007,229,865.48 668,775,473.32 8,744,863,264.16 3,493,494,614.39

    分部间交易收入 18,981,326.68 10,444,708.31 34,072,943.63 2,462,946.77 648,095.19 4,125,000.00 1,136,787.50 9,108,248.00 (54,839,153.00) (26,140,903.08) - -

    分部费用 1,484,227,777.97 1,264,372,770.48 1,987,688,409.16 379,610,610.35 1,445,832,095.80 405,659,078.57 1,642,533,106.71 541,822,524.88 430,017,563.06 356,993,141.64 (24,970,922.99) 39,616,094.33 6,965,328,029.71 2,988,074,220.25

    分部利润 728,620,396.61 656,630,937.59 827,826,712.25 110,244,099.75 317,140,372.39 25,234,299.41 365,833,546.27 136,061,196.44 (430,017,563.06) (356,993,141.64) (29,868,230.01) (65,756,997.41) 1,779,535,234.45 505,420,394.14

    加：公允价值变动损益 - -

    加：投资收益 76,898,456.29 13,302,468.41

    报表营业利润 1,856,433,690.74 518,722,862.55

    分部资产总额 49,426,231,114.90 28,560,465,278.02 25,308,882,971.21 17,751,247,098.86 8,539,708,044.63 6,721,692,706.60 13,386,876,555.69 7,798,851,253.01 1,099,678,278.26 495,689,512.86 (38,314,136,091.10) (23,176,513,285.16) 59,447,240,873.59 38,151,432,564.19

    分部负债总额 17,794,137,650.51 12,097,778,860.06 19,939,936,133.71 15,813,340,908.60 7,550,705,420.67 5,929,977,237.61 11,710,927,566.76 5,172,944,691.77 22,640,790,283.63 11,584,550,877.84 (38,112,041,859.95) (23,060,152,263.67) 41,524,455,195.33 27,538,440,312.21

    补充信息：

    折旧和摊销费用 14,134,085.10 28,203,555.66 1,421,381.16 1,266,756.87 1,133,007.10 3,228,534.23 2,243,907.73 1,988,928.01 18,932,381.09 34,687,774.77

    当期确认的减值损失 422,245.62 142,655.86 1,731,651.79 63,606.19 (347,935.24) 167,066.02 522,445.20 194,492.14 2,328,407.37 567,820.21

    资本性支出 6,962,261.80 4,450,676.00 4,112,658.14 367,108.50 2,348,457.00 216,666.00 2,470,044.00 156,829.56 15,893,420.94 5,191,280.06金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    98

    (十一) 其他重要事项 - 续

    3、金融工具及风险管理

    公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细

    情况详见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取

    的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险

    控制在限定的范围之内。

    (1). 风险管理目标和政策

    公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的

    负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，

    公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线

    和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

    1.1 市场风险

    1.1.1 外汇风险

    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。公司承受外汇风险主要与美元、港币有关，除公

    司的几个下属子公司以美元进行借款外，公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于

    2010 年6 月30 日，除下表所述资产及负债为美元、港币余额外，公司的资产及负债均为人

    民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对公司的经营业绩产生影响。

    单位：人民币元

    项目 期末数 期初数

    现金及现金等价物(港币) 2,847,479.56 3,331,797.29

    现金及现金等价物(美元) 102,949,379.03 174,443,340.78

    其他货币资金(港币) 260,270.32 -

    其他货币资金(美元) - 62,307,316.19

    其他应收款(港币) 899,662.50 1,612,597.33

    其他应收款(美元) 36,778,323.50 1,610,836.30

    其他应付款(港币) 17,448.01 17,610.00

    其他应付款(美元) 312,612,305.01 331,658,453.76

    长期借款(美元) 2,583,937,568.56 2,199,964,106.76

    公司密切关注汇率变动对公司外汇风险的影响。公司目前并未购买任何外汇或金融工具来

    规避外汇风险。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    99

    (十一) 其他重要事项 - 续

    3、金融工具及风险管理 - 续

    (1). 风险管理目标和政策 - 续

    1.1 市场风险 - 续

    1.1.2 利率风险－现金流量变动风险

    公司借款以人民币借款为主，同时辅以外币借款。外币借款主要为美元浮动利率借款，借

    款利率不受人民银行调整贷款基准利率的影响。人民币借款方面，公司考虑合理安排短期

    和中长期借款的比例。

    1.2 信用风险

    2010 年6 月30 日，可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能

    履行义务而导致公司金融资产产生的损失及公司承担的财务担保，具体包括：

    ?合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；

    ?本附注(六)、25“其他流动负债”中披露的财务担保合同金额。

    由于截止目前商品房承购人未发生违约，且该等房产目前的市场价格高于售价，公司认为

    与该等担保相关的风险较小。

    公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

    公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，无重大信用集中风险。

    1.3 流动风险

    管理流动风险时，公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足

    公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控

    并确保遵守借款协议。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    100

    (十一) 其他重要事项 - 续

    3、金融工具及风险管理 - 续

    (1). 风险管理目标和政策 - 续

    1.3 流动风险 - 续

    公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

    单位：人民币元

    1 年以内 1-5 年 5 年以上

    金融资产：

    现金及现金等价物 9,088,430,185.07 -

    其他货币资金 323,669,300.00 -

    应收账款 12,601,580.11 -

    其他应收款 1,583,945,503.09 -

    金融负债：

    短期借款 962,833,000.00 - -

    应付账款 2,101,525,941.13 - -

    其他应付款 6,001,983,281.14 - -

    应付利息 99,285,372.64 - -

    应付股利 43,440,000.00 - -

    一年内到期的长期借款 4,869,310,423.56 - -

    长期借款 718,033,165.45 16,786,987,316.73 -

    应付债券 66,000,000.00 264,000,000.00 1,249,500,000.00

    (2). 公允价值

    金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定：

    ?具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应

    的活跃市场现行出价及现行要价确定；

    ?其他金融资产及金融负债(不包括衍生工具)的公允价值按照未来现金流量折现法为基

    础的通用定价模型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认；

    ?衍生工具的公允价值采用活跃市场的公开报价确定。如果不存在公开报价，不具有选择

    权的衍生工具的公允价值采用未来现金流量折现法在适用的收益曲线的基础上估计确

    定；具有选择权的衍生工具的公允价值采用期权定价模型(如二项式模型)计算确定。

    公司管理层认为，财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等

    资产及负债的公允价值。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    101

    (十一) 其他重要事项 - 续

    3、金融工具及风险管理 - 续

    (3). 敏感性分析

    公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当年损益或所有者权益可能产

    生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险

    变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独

    立的情况下进行的。

    3.1 外汇风险敏感性分析

    3.1.1 外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

    3.1.2 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损

    益和权益的税前影响如下：

    单位：人民币元

    本期数

    项目 汇率变动 对利润的影响 对股东权益的影响

    所有外币 对人民币升值1% -27,528,322.07 -27,528,322.07

    所有外币 对人民币贬值1% 27,528,322.07 27,528,322.07

    3.2 利率风险敏感性分析

    3.2.1 利率风险敏感性分析基于下述假设：

    ?市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

    ?对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；

    ?对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期

    预计都是高度有效的；

    ?以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债

    的公允价值变化。

    3.2.2 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损

    益和权益的税前影响如下：

    单位：人民币元

    本期数

    项目 利率变动 对利润的影响 对股东权益的影响

    对外借款 增加1% -36,610,242.71 -36,610,242.71

    对外借款 减少1% 36,610,242.71 36,610,242.71金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    102

    (十二) 母公司财务报表主要项目注释

    1、其他应收款

    (1) 其他应收款按种类披露如下：

    单位：人民币元

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    单项金额重大的其他应收款 27,967,555,229.23 99.99 - - 23,451,988,995.03 100.00 - -

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大

    的其他应收款

    - - - - - - - -

    其他不重大的其他应收款 3,134,849.60 0.01 156,742.50 100.00 1,004,010.20 - 50,200.51 100.00

    合计 27,970,690,078.83 100.00 156,742.50 100.00 23,452,993,005.23 100.00 50,200.51 100.00

    单项金额重大的款项为单项金额在人民币500 万元以上(含人民币500 万元)的其他应收款。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项主要为单项金额不重大但账龄在

    5 年以上的其他应收款。

    其他应收款账龄如下：

    单位：人民币元

    (2)期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    单位：人民币元

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    公司往来款 27,600,555,229.23 - - 经测试，不存在减值

    投标保证金 367,000,000.00 - - 经测试，不存在减值

    合计 27,967,555,229.23 - -

    (3)其他应收款余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。

    期末数 期初数

    账龄 金额

    比例

    (%) 坏账准备 账面价值 金额

    比例

    (%) 坏账准备 账面价值

    1 年以内 27,970,066,307.96 100.00 125,553.95 27,969,940,754.01 23,452,472,677.66 100.00 24,184.13 23,452,448,493.53

    1 至2 年 456,565.13 - 22,828.26 433,736.87 168,856.00 - 8,442.80 160,413.20

    2 至3 年 - - - - 222.37 - 11.12 211.25

    3 年以上 167,205.74 - 8,360.29 158,845.45 351,249.20 - 17,562.46 333,686.74

    合计 27,970,690,078.83 100.00 156,742.50 27,970,533,336.33 23,452,993,005.23 100.00 50,200.51 23,452,942,804.72金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    103

    (十二) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

    (4) 其他应收款金额前五名单位情况

    单位：人民币元

    单位名称 与本公司关系金额 年限

    占其他应收款

    总额的比例

    (%)

    深圳市金地北城房地产开发有限公司公司之子公司2,549,000,000.00 1 年以内 9.11

    金地集团南京置业发展有限公司 公司之子公司2,339,202,417.01 2 年以内 8.36

    金地（集团)天津投资发展有限公司 公司之子公司2,078,000,000.00 2 年以内 7.43

    杭州金地自在城房地产发展有限公司公司之子公司1,710,000,000.00 2 年以内 6.11

    杭州香湖房地产开发有限公司 公司之子公司1,400,000,000.00 1 年以内 5.01

    合计 10,076,202,417.01 36.02金地（集团）股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    104

    (十二) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

    2、长期股权投资

    (1) 长期股权投资详细情况如下：

    单位：人民币元

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资单位

    持股比例(%)

    在被投资单位

    表决权比例(%)

    在被投资单位持

    股比例与表决权

    比例不一致的

    说明 减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金

    红利

    按权益法核算

    上海浦发金地房地产发展有限

    公司

    142,119,980.00 30,344,094.85 (39,978.35) 30,304,116.50 49 49 - - -

    上海合建资产管理有限公司 85,249,600.00 62,378,863.65 (581,815.87) 61,797,047.78 22.86 22.86 - - -

    武汉金地辉煌房地产开发有限

    公司

    129,696,080.00 119,349,426.08 15,989,367.12 135,338,793.20 18.40 18.40 - - -

    小计 357,065,660.00 212,072,384.58 15,367,572.90 227,439,957.48 - - -金地（集团）股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    105

    (十二) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

    2、长期股权投资 - 续

    (1) 长期股权投资详细情况如下 - 续：

    单位：人民币元

    被投资单位 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位

    持股比例

    (%)

    在被投资

    单位

    表决权比例

    (%)

    在被投资单位持

    股比例与表决权

    比例不一致的

    说明

    减值

    准备

    本期计提

    减值准备本期现金红利

    按成本法核算

    北京金地鸿业房地产开发有限公司 37,000,000.00 37,000,000.00 - 37,000,000.00 70 70 - - -

    北京金地兴业房地产有限公司 144,000,000.00 144,000,000.00 - 144,000,000.00 80 80 - - 28,000,000.00

    北京金地远景房地产开发有限公司 96,000,000.00 96,000,000.00 - 96,000,000.00 80 80 - - 123,000,000.00

    北京金地伟盛房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 50 50 - - 123,000,000.00

    深圳市金地物业管理有限公司 49,500,000.00 6,000,000.00 43,500,000.00 49,500,000.00 99 99 - - 22,150,000.00

    深圳市金地宾馆有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 - 4,800,000.00 80 80 - - 1,600,000.00

    深圳市思创佳和管理顾问有限公司 900,000.00 900,000.00 - 900,000.00 90 90 - - -

    金地集团上海房地产发展有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 - 45,000,000.00 100 100 - - -

    上海南翔花园房地产发展有限公司 14,006,666.81 14,006,666.81 - 14,006,666.81 90 90 - - -

    深圳市国际网球俱乐部有限公司 111,213,950.35 111,213,950.35 - 111,213,950.35 95 95 - - 6,650,000.00

    上海格林风范房地产发展有限公司 140,000,000.00 140,000,000.00 - 140,000,000.00 70 70 - - 159,817,000.00

    深圳市金地住宅开发有限公司 25,600,000.00 25,600,000.00 - 25,600,000.00 80 80 - - 200,000,000.00

    金地集团武汉房地产开发有限公司 59,961,322.16 59,961,322.16 - 59,961,322.16 90 90 - - 121,500,000.00

    武汉市金地宏业房地产开发有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 - 18,000,000.00 90 90 - - -金地（集团）股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    106

    (十二) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

    2、长期股权投资 - 续

    (1) 长期股权投资详细情况如下 - 续：

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位

    持股比例

    (%)

    在被投资

    单位

    表决权比例

    (%)

    在被投资单位持

    股比例与表决权

    比例不一致的

    说明

    减值

    准备

    本期计提

    减值准备本期现金红利

    金地集团珠海投资有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00 - 27,000,000.00 90 90 - - -

    金地(集团)天津房地产开发有限公司 197,200,000.00 197,200,000.00 - 197,200,000.00 98.60 98.60 - - 152,830,000.00

    深圳市金地网球中心有限公司 800,000.00 800,000.00 - 800,000.00 80 80 - - -

    辉煌商务有限公司 1,060,900.00 1,060,900.00 - 1,060,900.00 100 100 - - -

    广州市东凌房地产开发有限公司 504,000,000.00 504,000,000.00 - 504,000,000.00 80 80 - - -

    西安金地置业投资有限公司 140,000,000.00 140,000,000.00 - 140,000,000.00 100 100 - - 189,000,000.00

    东莞市金地房地产投资有限公司 61,710,118.00 61,710,118.00 - 61,710,118.00 62.08 62.08 - - -

    宁波金杰房地产发展有限公司 50,478,333.76 50,478,333.76 - 50,478,333.76 100 100 - - 10,770,000.00

    深圳市金地房地产项目管理有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 - 9,000,000.00 90 90 - - 900,000.00

    深圳市金地旧城改造开发有限公司 24,300,000.00 24,300,000.00 - 24,300,000.00 60 60 - - -

    上海深翔房地产发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 100 100 - - 459,000,000.00

    深圳市金地新城房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 100 100 - - -

    金地集团南京房地产发展有限公司 620,000,000.00 620,000,000.00 - 620,000,000.00 注注注- - -

    珠海市格林投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 100 100 - - -

    武汉澳强房地产开发有限公司 240,330,000.00 240,330,000.00 - 240,330,000.00 100 100 - - -

    金地集团南京置业发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 100 100 - - -

    东莞市新世纪润城实业投资有限公司 11,730,000.00 11,730,000.00 - 11,730,000.00 51 51 - - 14,438,769.65金地（集团）股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    107

    (十二) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

    2、长期股权投资 - 续

    (1) 长期股权投资详细情况如下 - 续：

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位

    持股比例

    (%)

    在被投资

    单位

    表决权比例

    (%)

    在被投资单位持

    股比例与表决权

    比例不一致的

    说明

    减值

    准备

    本期计提

    减值准备本期现金红利

    广州市江岸房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 100 100 - - -

    深圳市金地工业区改造开发有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 60 60 - - -

    杭州金地中天房地产发展有限公司 180,000,000.00 180,000,000.00 - 180,000,000.00 60 60 - - -

    上海金地经久房地产发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 100 100 - - 377,000,000.00

    杭州金地自在城房地产发展有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 - 100,000,000.00 100 100 - - -

    睿金房融（北京）投资顾问有限公司 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 100 100 - - -

    深圳睿金同德投资有限公司 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 100 100 - - -

    深圳市金地楼宇工程有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 - 4,000,000.00 80 80 - - -

    上海金深房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 100 100 - - -

    上海金珩房地产发展有限公司 832,650,000.00 832,650,000.00 - 832,650,000.00 51 51 - - -

    佛山市顺德区金地房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 100 100 - - -

    深圳市金地北城房地产开发有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 100 100 - - -

    北京金地鸿运房地产开发有限公司 111,000,000.00 111,000,000.00 - 111,000,000.00 70 70 - - -

    湖北万豪科技发展有限公司 75,180,000.00 75,180,000.00 - 75,180,000.00 70 70 - - -

    天津团泊湖开发有限公司 90,254,780.00 90,254,780.00 - 90,254,780.00 70 70 - - -

    东莞市金地宝岛房地产有限公司 10,000,000.00 8,000,000.00 2,000,000.00 10,000,000.00 80 80 - - -

    绍兴市金地申兴房地产发展有限公司 264,000,000.00 - 264,000,000.00 264,000,000.00 注注注-

    上海金地宝山房地产发展有限公司 20,000,000.00 - 20,000,000.00 20,000,000.00 100 100 -

    沈阳金地天邦房地产开发有限公司 50,000,000.00 - 50,000,000.00 50,000,000.00 100 100 -

    杭州香湖房地产开发有限公司 184,350,600.00 - 184,350,600.00 184,350,600.00 100 100 -

    珠海和嘉达投资咨询有限公司 494,881.72 - 494,881.72 494,881.72 51 51 -

    小计 4,682,121,552.80 4,117,776,071.08 564,345,481.72 4,682,121,552.80 - - -

    长期股权投资合计 5,039,187,212.80 4,329,848,455.66 579,713,054.62 4,909,561,510.28 - - 1,989,655,769.65

    注：请详见附注(五)中的说明。金地（集团）股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    108

    (十二) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

    2、长期股权投资 - 续

    (2) 合营企业及联营企业清单及其主要财务信息

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本

    公司

    持股比例(%)

    公司在被投资单位

    表决权比例(%)

    期末

    资产总额

    期末

    负债总额

    期末

    净资产总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    联营企业

    上海浦发金地房地产发展有

    限公司 有限公司 上海 葛培健 房地产开发10,000,000.00 49 49 78,202,909.41 16,357,773.69 61,845,135.72 1,747,423.90 (81,588.46)

    上海合建资产管理有限公司有限公司 上海 JOHN

    LANGLOIS 资产管理 372,988,600.00 22.86 22.86 270,328,292.98 - 270,328,292.98 - 234,345.70

    合营企业

    武汉金地辉煌房地产开发有

    限公司(注1)

    有限公司 武汉 陈文斌 房地产开发704,870,000.00 18.40 18.40 975,163,919.81 99,554,196.71 875,609,723.10 932,450,617.40 159,893,671.18

    注1：详见附注(六)、8 中的说明。

    (3) 公司于2010 年6 月30 日持有的长期股权投资之被投资单位向公司转移资金的能力未受到限制。金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    109

    (十二) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

    3、营业收入及营业成本

    (1) 营业收入

    单位：人民币元

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 469,006,996.15 11,374,578.94

    其他业务收入 - -

    营业成本 153,502,282.91 3,726,193.43

    (2) 主营业务(分行业)

    单位：人民币元

    本期发生额 上期发生额

    行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    房地产销售 432,668,557.00 149,746,461.10 - -

    物业出租 12,558,439.15 3,651,621.81 11,374,578.94 3,726,193.43

    其他 23,780,000.00 104,200.00 - -

    合计 469,006,996.15 153,502,282.91 11,374,578.94 3,726,193.43

    4、投资收益

    (1) 投资收益明细情况

    单位：人民币元

    项目 本期发生额 上期发生额

    权益法核算的长期股权投资收益 15,367,572.90 -791,467.94

    成本法核算的长期股权投资收益 1,989,655,769.65 676,205,628.32

    处置长期股权投资产生的投资收益 - -

    处置持有至到期投资取得的投资收益 134,269.11 -

    处置可供出售金融资产等取得的投资收益 - -

    合计 2,005,157,611.66 675,414,160.38

    (2) 按权益法核算的长期股权投资收益

    单位：人民币元

    本期比上期增减

    被投资单位 本期发生额 上期发生额 变动的原因

    上海浦发金地房地产发展有限公司 -39,978.35 899,439.41 -

    上海合建资产管理有限公司 -581,815.87 -168,779.79 -

    武汉金地辉煌房地产开发有限公司 15,989,367.12 -1,522,127.56 被投资单位盈利增加

    合计 15,367,572.90 -791,467.94金地(集团)股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    110

    (十二) 母公司财务报表主要项目注释 - 续

    5、公司与上述关联方在本期发生了如下重大关联交易：

    (1) 资金拆借

    公司设有资金结算中心，统一管理与调度集团内资金。各子公司根据开发项目进展情况，

    向母公司拆借项目开发所需资金，母公司向其收取一定的资金占用费。

    (十三) 财务报表之批准

    本公司的公司及合并财务报表于2010 年8 月9 日已经本公司董事会批准。金地(集团)股份有限公司

    补充资料

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    1、非经常性损益明细表

    单位：人民币元

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置损益 143,607.38 -1,155,875.56

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - -

    计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补

    助除外) 11,156,277.65 320,925.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认

    净资产公允价值产生的收益 - -

    非货币性资产交换损益 - -

    委托他人投资或管理资产的损益 - -

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - -

    债务重组损益 - -

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - -

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -

    同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 - -

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债

    产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产

    取得的投资收益

    - -

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -

    对外委托贷款取得的损益 - -

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - -

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - -

    受托经营取得的托管费收入 - -

    持有至到期投资取得的投资收益 134,269.11 -

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,216,835.17 2,957,573.15

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -

    所得税影响额 -3,151,463.63 -680,028.25

    少数股东权益影响额(税后) -2,031,931.62 225,181.43

    合计 7,467,594.06 1,667,775.77

    2、净资产收益率及每股收益

    本净资产收益率和每股收益计算表是金地(集团)股份有限公司(以下简称“金地公司”)按照中国证券

    监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第09 号 - 净资产收益率和每股收益

    的计算及披露》(2010 年修订)的有关规定而编制的。

    每股收益

    报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利

    润 7.91 0.27 0.27

    扣除非经常性损益后归属于公

    司普通股股东的净利润 7.86 0.27 0.27金地(集团)股份有限公司

    补充资料

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

    本财务报表项目变动情况分析是金地(集团)股份有限公司(以下简称“金地公司”)按照中国证券监督

    管理委员会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第15 号 – 财务报告的一般规定》(2010

    年修订)的有关规定而编制的。

    单位：人民币元

    报表项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 变动幅度 差异原因

    1 预付款项 598,555,396.11 1,750,867,180.56 -65.81% 转入存货

    2 存货 45,363,009,235.98 40,544,265,027.06 11.89% 开发规模增长

    3 其他流动资产 1,209,944,078.54 898,543,167.25 34.66% 预缴税金

    4 应付账款 2,101,525,941.13 2,879,036,206.52 -27.01% 支付工程款

    5 预收款项 10,457,622,370.16 12,360,340,043.05 -15.39% 项目结转

    6 应付职工薪酬 252,331,002.14 462,952,447.03 -45.50% 发放薪酬

    7 应交税费 67,150,020.59 261,192,612.23 -74.29% 缴纳税款

    8 其他应付款 6,001,983,281.14 5,217,059,880.74 15.05% 少数股东对项目公

    司的贷款增加

    9 一年内到期的非

    流动负债 4,638,000,000.00 2,400,000,000.00 93.25% 一年内到期增加

    10 长期借款 15,709,937,568.56 12,916,964,106.76 21.62% 增加融资

    11 股本 4,471,508,572.00 2,484,171,429.00 80.00% 资本公积转增股本

    12 资本公积 6,067,926,056.27 7,995,226,061.23 -24.11% 资本公积转增股本

    及股份支付计入金地(集团)股份有限公司

    补充资料

    2010 年1 月1 日至2010 年6 月30 日止半年度

    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 - 续

    单位：人民币元

    报表项目 本期 上期 变动幅度 差异原因

    13 营业收入 8,744,863,264.16 3,493,494,614.39 150.32% 结算规模增长

    14 营业成本 5,750,453,235.88 2,290,144,486.73 151.10% 结算规模增长

    15 营业税金及附加 836,460,249.58 370,171,425.77 125.97% 结算规模增长

    16 管理费用 239,549,070.16 136,028,722.05 76.10% 股份支付计入

    17 财务费用 -9,398,944.60 43,090,579.07 -121.81% 融资成本降低

    18 投资收益 76,898,456.29 13,302,468.41 478.08% 联营公司利润增

    加

    19 营业外收入 13,374,800.25 5,193,993.97 157.51% 政府补助增加

    20 所得税费用 472,373,017.54 151,191,443.21 212.43% 利润总额增长

    21 少数股东损益 168,720,619.48 82,116,035.48 105.47% 合作公司利润总

    额增长

    补充资料由金地公司下列负责人签署：

    法定代表人：凌克

    主管会计工作负责人：黄俊灿

    会计机构负责人：韦传军

    2010 年8 月9 日