2015 年半年度报告
公司代码：600383 公司简称：金地集团
金地（集团）股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人凌克、主管会计工作负责人韦传军及会计机构负责人（会计主管人员）曾爱辉声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 5
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 22
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 28
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 30
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 32
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 32
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司、金地集团、集团 指 金地（集团）股份有限公司
本公司之子公司 — 金地商置集团有限公司（香
金地商置 指
港联交所上市，股份代号：00535）
稳盛（天津）投资管理有限公司，是本公司全资
稳盛投资 指
持有的投资管理公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 金地（集团）股份有限公司
公司的中文简称 金地集团
公司的外文名称 Gemdale Corporation
公司的外文名称缩写 Gemdale
公司的法定代表人 凌克
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐家俊 张晓瑜
联系地址 深圳市福田区福强路金地商业大楼 深圳市福田区福强路金地商业大楼
电话 0755-82039509 0755-82039509
传真 0755-82039900 0755-82039900
电子信箱 ir@gemdale.com ir@gemdale.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 深圳市福田区福强路金地商业大楼
公司注册地址的邮政编码 518048
公司办公地址 深圳市福田区福强路金地商业大楼
公司办公地址的邮政编码 518048
公司网址 www.gemdale.com
电子信箱 ir@gemdale.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变更
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五、 公司证券简况
证券种类 证券上市交易所 证券简称 证券代码
A股 上海证券交易所 金地集团 600383
公司债 上海证券交易所 08金地债 122006
银行间市场清算所股份
中期票据 15金地MTN001 101554024
有限公司
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同期
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 增减(%)
营业收入 8,087,519,054.01 9,083,871,342.25 -10.97
归属于上市公司股东的净利润 520,772,761.11 157,980,745.80 229.64
归属于上市公司股东的扣除非经常性
413,457,315.76 103,566,217.45 299.22
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -2,553,709,176.32 -4,437,819,991.80 不适用
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 31,491,788,507.14 31,484,307,901.87 0.02
总资产 132,644,210,530.79 124,667,406,137.16 6.40
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6 月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.12 0.04 200.00
稀释每股收益（元／股） 0.12 0.04 200.00
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.09 0.02 350.00
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.64 0.54 增加 1.10 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
1.30 0.36 增加 0.94 个百分点
资产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 53,713.20
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 17,292,632.74
补助除外
处置可供出售金融资产取得的投资收益 15,675,980.95
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 61,859,083.68
其他符合非经常性损益定义的损益项目 45,582,071.76
少数股东权益影响额 -1,951,161.64
所得税影响额 -31,196,875.34
合计 107,315,445.35
四、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
投资性房地产 11,285,324,488.44 11,315,858,531.21 30,534,042.77 0
可供出售金融资产 136,972,762.50 42,917,851.62 -94,054,910.88 15,675,980.95
合计 11,422,297,250.94 11,358,776,382.83 -63,520,868.11 15,675,980.95
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内房地产行业运营环境的变化
2015 年上半年，在政策面利好和信贷宽松因素的推动下，房地产市场成交量延续了 2014 年
第四季度持续改善的态势。2015 年 1-6 月全国商品房累积销售面积为 50,263 万平米，同比上升
3.9 个百分点；1-6 月全国商品房累积销售金额为 34,259 亿元，同比上升 10 个百分点。其中，住
宅销售面积同比上升 4.5 个百分点，住宅销售金额同比上升 12.9 个百分点。价格方面，受需求回
暖和成交量回升的影响，6 月份全国 100 个城市（新建）住宅平均价格环比上涨 0.56%，同比下
跌 2.70%，跌幅缩小 1.03 个百分点。
房地产开发投资和新开工情况没有明显好转。2015 年 1-6 月全国房地产开发投资同比增长
4.6%，较去年同期下降 9.5 个百分点，其中住宅投资增长 2.8%，增速回落 0.1 个百分点。投资数
据继续下行探底，主要原因在于土地市场的持续低迷。1-6 月，房地产开发企业土地购置面积同
比下降 33.8%，降幅继续扩大；房地产开发企业房屋新开工面积同比下降 15.8%，降幅收窄 0.2 个
百分点，其中住宅新开工面积同比下降 17.3%，降幅收窄 0.3 个百分点。新开工情况虽有小幅改
善，但仍然维持在低位。大多数城市受销售回升的拉动，库存去化周期有所回落，但绝对库存仍
在高位，因此各大房企的土地投资和新开工相对谨慎，市场形势仍以去库存为主。
不同城市房地产市场间的分化加剧。2015 年上半年，市场成交量全面反弹，其中一线城市表
现最为强劲，带动销售价格上扬。6 月价格指数同比上升 3.10%，进入量价齐升阶段。二线城市
间差异显著，部分发达二线城市房地产市场反弹迅速。分区域来看，东、中、西部地区商品房销
售面积同比增长分别为 5.9%、1.3%、3.1%，东部经济发达城市销售情况强于中西部，而中西部城
市强于北方城市。
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报告期内公司的经营情况
2015 年上半年，公司实现销售面积 172.4 万平方米，销售金额 212.3 亿元，分别较上年同期
增长 31.3%和 25.0%。2015 年前七月，公司实现销售面积 205.0 万平方米，销售金额 268.9 亿元，
分别较上年同期增长 34.5%和 37.3%。
报告期内，公司实现营业收入 80.88 亿元，同比下降 10.97%；归属于母公司净利润 5.21 亿元，
同比上升 229.64%。利润上升主要得益于本期结转的项目毛利率上升，及伴随联营合营项目进入
结转期，投资收益大幅增加。报告期内，房地产项目结算面积 71.68 万平方米，同比上升 12.94%；
结算收入 71.31 亿元，同比下降 14.49%。
报告期内，公司的房地产业务毛利率为 26.26%，较上年同期增加 4.91 个百分点；净利润率
7.31%，较上年同期上升 5.57 个百分点。本期毛利率和净利润率均出现上升，主要由于结转项目
结构差异，以及合营联营项目结转利润所致。
公司积极并谨慎地拓展新项目，适时补充了适销对路的可售资源。截止报告期末，公司新获
取土地储备可售面积约 248 万平方米，权益可售面积约 109 万平方米，同比分别增长 91%和 17%；
上半年完成总投资额 140 亿元，权益投资额 57.5 亿元，同比分别增长 119%和 15%。
2015 年初，公司计划全年新开工面积 459 万平方米，计划竣工面积 439 万平方米。现公司修
订后的全年新开工计划为 550 万平方米，竣工面积 472 万平方米，同比分别增长 20%和 8%。2015
年上半年公司实际完成新开工面积约 228 万平方米，完成修订后全年新开工计划的 41%。
公司一直保持良好的财务状况。报告期末，公司持有货币资金 179 亿元，现金储备充足；公
司长期负债占全部有息负债的比重为 55%，债务期限结构合理。公司一直坚持稳健的财务管理方
针，并拥有多样化的融资渠道，包括银行借款、发行债券、委托借款、信托借款、中期票据等。
报告期内，由于公司保持良好的信用状况，国际权威评级机构标准普尔、穆迪维持给予公司的长
期信用评级，分别为 BB、Ba1。2015 年 4 月 28 日，公司完成第一期 30 亿元中期票据的发行，发
行期限为 3 年，发行利率为 4.9%；2015 年 8 月 5 日，公司完成第二期 25 亿元中期票据的发行，
发行期限为 5 年，发行利率为 4.6%。联合资信评估有限公司给予本公司的主体信用级别为 AAA，
中期票据的信用级别为 AAA。公司始终将负债规模和融资成本保持在合理水平，报告期末，公司
债务融资总额为 437.07 亿元，债务融资加权平均成本为 5.9%。公司持续通过扩大项目合作、拓
宽融资渠道、保持良好的债务结构和资金状况来确保公司经营的安全稳定。
公司进一步对成本管理制度进行了全面的梳理和规范，确保了成本管理体系的有效落地和规
范执行。通过不断优化，各在建项目动态成本显著下降，新获取项目严格执行城市限额标准，成
本竞争力显著提升。公司进一步完善和规范了集团和区域战略采购三级体系，同时推行了更加开
放的招标模式，战略采购工作取得一定突破。
在工程管理方面，公司优化了项目评估体系，加大了对渗漏裂缝的扣分力度；加强了集团战
略采购供应商的履约评价、年中约谈、现场管理流程；持续推进工业化和铝膜在公司的应用；公
司通过以上三个方面促进了工程质量的持续提升，为集团精装修战略的落地打下了坚实基础。
公司产品研发工作积极运用互联网思维，在年初特别推出 HOME+产品创新行动，旨在用互
联网及创新思维指导产品创新研发及推广应用，以提升产品竞争力。在生活方式方面，公司全新
推出“未来”和“风华”两种分别代表不同生活方式的创新产品；在专业方面，公司推出五心精装家、
360°景观健康家、Life 智能家创新产品，分别满足客户对精装修、景观和智能家居的需求；在户
型方面，公司推出极公寓和优品宅两大类户型创新产品。
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稳盛投资新增人民币基金投资规模 25.6 亿元，初步探索出股权并购、小股操盘以及优先股投
资模式，已有项目落地。同时，稳盛投资增强了资金募集能力。上半年，稳盛投资所管理的基金
得到平安银行、兴业银行和安徽省投资集团等机构的投资，且公司分别与江苏银行和恒丰银行建
立战略合作关系，体现资本市场对稳盛投资管理能力的高度认可，将助力稳盛投资提升投资能力
和经营业绩。
金地商置可供销售物业持续增加，合约销售总额达 41.7 亿元；运营项目租金收入及利润均有
增长。截至 2015 年 6 月 30 日，金地商置土地储备突破 450 万平方米，在全国已布局 11 个城市。
资本市场方面，金地商置通过发行新股筹资净额人民币 24.9 亿元，为扩展业务提供了所需资金，
并改善了金地商置整体财务状况。报告期内，金地商置开展了公司权责流程优化工作，为进一步
扩大规模、提升能力奠定了坚实基础。
物业管理集团信息化建设、社区 O2O 业务有序开展，助力物业服务品质提升及多元化发展。
2015 年上半年，物业管理集团连续第五年荣获中国物业服务质量全国第一名，获得“人本中国
2014 最佳创新奖”。“享”系列互联网平台产品陆续上线，面向业主服务以及全员培训的产品落
地实施，并获得物业百强“互联网+应用创新领先大奖”。报告期内，物业管理集团在围绕“规模
化+生态圈”的发展战略指导下，房屋配套升级等创新增值业务的发展方向明确，业务逐渐夯实。
公司各项目开发成果
1） 新获取项目情况
截止报告期末，公司共获取 13 个项目、总可售面积约 248 万平方米，完成总投资额约 140
亿元。报告期末，公司土地储备达到 2,566 万平方米，其中，公司权益土地储备 1,716 万平方米。
权益 占地面积 可售面积 总地价 权益可售面 权益地价
序号 地块名称 位置
比例 （平方米） (平方米) (万元) 积（平方米） （万元）
1 北京顺义区 26 街区项目 顺义区 13% 88,702 206,707 138,000 25,838 17,250
2 天津北辰淮海路 北辰区 9% 183,036 366,245 204,200 31,863 17,765
3 青岛浮山后 崂山区 37% 80,579 182,699 102,674 67,599 37,989
4 上海松江陈春路 松江区 25% 72,998 108,880 201,200 27,220 50,300
5 南京河西 1 号综合体项目 建邺区 43% 80,436 337,262 202,800 146,169 87,894
6 武汉天悦 高新区 100% 113,796 420,744 205,633 420,744 205,633
7 长沙格林东郡 雨花区 100% 21,748 97,170 29,360 97,170 29,360
8 大连艺境西 甘井子区 30% 161,800 288,911 67,112 86,673 20,134
9 杭州未来科技城 32 号地 余杭区 70% 45,862 68,793 56,400 48,155 39,480
10 宁波长丰 2 号 鄞州区 30% 39,977 98,040 66,262 29,412 19,879
11 金华江南中学 婺城区 25% 60,274 130,873 37,190 32,718 9,298
12 苏州何山路项目 高新区 43% 64,717 147,361 83,000 63,866 35,972
13 大连泉水檀溪 D3 项目 甘井子区 43% 17,752 26,964 8,582 11,686 3,719
总计 1,031,678 2,480,650 1,402,413 1,089,116 574,673
注：
（1）以上项目可能因引进合作方共同开发等原因导致公司在项目中所占的权益比例发生变化。
（2）以上项目可售面积根据政府最新规划审批结果得出，规划尤其是分期规划的调整会导致该数
据在项目的整个生命周期内出现变化。
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2） 2015 年上半年主要开发房地产项目一览表
面积单位：平方米
项目计划 2015 上半 2015 上 2015 上 单方平 2015 上
序 项目 权益 占地面 总建筑面 可租售 累计签 累计结
项目 位置 总投资 年新开工 半年竣 半年签 均售价 半年结
号 进度 比例 积 积 面积 约面积 算面积
（万元） 面积 工面积 约面积 （元） 算面积
1 深圳朗悦 坪山新区 在建 100% 77,082 29,515 112,217 90,413 0 0 6,703 12,297 86,312 17,716 81,719
2 深圳天悦湾 宝安区 在建 100% 505,782 157,310 369,890 241,743 0 0 56,745 27,168 195,565 7,670 60,373
3 深圳龙城中央 龙岗区 在建 51% 430,627 77,000 518,553 385,987 0 0 0 0 0 0 0
4 深圳威新三期 南山区 在建 43% 367,515 50,953 330,850 247,633 0 0 5,441 48,476 24,833 0 0
5 广州荔湖城 增城区 在建 80% 1,332,451 2,482,440 3,092,948 2,278,415 94,468 0 1,927 16,474 777,220 14,031 748,003
6 东莞湖山大境 黄江镇 在建 100% 437,584 258,385 471,980 344,713 14,794 0 38,180 11,164 210,775 13,233 128,764
7 东莞时代广场 虎门镇 在建 100% 108,036 44,056 129,282 95,583 0 0 5,122 11,319 5,358 0 0
8 东莞世纪广场 塘厦镇 在建 100% 131,904 49,323 160,468 130,557 0 0 26,862 9,073 46,490 0 0
9 东莞大运城邦金地艺境 凤岗镇 在建 50% 130,818 35,128 100,661 87,964 0 0 7,271 33,438 15,158 0 0
10 东莞城南艺境 道滘镇 在建 80% 326,690 231,046 417,783 348,696 0 0 18,243 12,573 35,948 0 0
11 佛山天玺 顺德区 竣工 100% 150,926 43,265 169,350 129,035 0 0 4,583 14,588 86,750 5,496 76,647
12 佛山珑悦 南海区 在建 65% 262,256 49,102 245,102 186,210 0 0 15,922 12,356 34,297 0 0
13 佛山荔湾悦城 南海区 在建 100% 330,645 65,085 302,709 227,157 8,000 0 28,560 13,920 42,385 0 0
14 珠海扑满花园 金湾区 在建 100% 186,373 264,920 314,812 263,478 80,283 0 16,479 10,743 74,028 22,145 59,937
15 珠海格林泊乐 斗门区 在建 50% 211,598 133,333 323,597 263,071 0 0 3,784 11,473 3,784 0 0
16 昆明悦天下 西山区 在建 70% 552,301 116,511 747,816 548,963 183,756 0 43,147 9,301 103,545 0 0
17 北京中央世家 顺义区 在建 100% 371,319 84,666 223,778 159,590 54,147 0 47,709 12,432 89,924 0 0
18 北京格林云墅 大兴区 在建 50% 221,341 89,714 175,727 134,052 0 0 16,090 25,646 119,144 646 34,879
19 北京西山艺境 门头沟区 在建 22% 787,401 293,976 453,093 353,625 135,649 2,685 30,088 36,368 152,923 0 0
20 天津艺华年 津南区 在建 100% 170,130 100,154 177,925 136,326 0 0 27,168 15,066 54,525 0 0
21 天津艺境 津南区 在建 22% 203,638 142,723 324,728 284,918 36,584 48,097 31,733 8,572 227,715 46,902 86,161
22 天津团泊湖 静海县 在建 70% 416,459 666,110 503,144 460,931 0 0 6,156 8,951 70,941 1,413 35,278
23 天津北辰淮海路 北辰区 在建 9% 432,319 183,036 454,802 366,245 0 0 0 0 0 0 0
24 烟台格林世界 莱山区 在建 85% 367,967 455,775 847,698 487,409 40,874 52,039 19,232 7,353 122,544 52,753 80,153
25 青岛浮山后 崂山区 在建 37% 266,472 80,579 246,886 182,708 49,516 0 0 0 0 0 0
26 上海松江艺境 松江区 在建 50% 132,727 64,993 127,378 98,072 0 98,072 1,627 20,392 95,958 74,738 74,738
27 上海天境 青浦区 在建 100% 825,453 210,228 352,794 208,623 0 33,210 6,108 24,411 51,870 4,084 34,290
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2015 年半年度报告
项目计划 2015 上半 2015 上 2015 上 单方平 2015 上
序 项目 权益 占地面 总建筑面 可租售 累计签 累计结
项目 位置 总投资 年新开工 半年竣 半年签 均售价 半年结
号 进度 比例 积 积 面积 约面积 算面积
（万元） 面积 工面积 约面积 （元） 算面积
28 上海艺华年 浦东区 在建 100% 522,394 177,900 349,527 218,620 0 99,159 9,508 26,382 120,831 3,662 92,161
29 上海自在城 松江区 在建 24% 639,016 446,483 979,994 725,990 23,074 0 57,754 22,323 290,622 9,684 102,272
30 上海宝山顾村 宝山区 在建 30% 478,968 129,336 252,206 181,259 80,831 0 0 0 0 0 0
31 南京自在城 雨花台区 在建 100% 806,061 468,049 1,193,204 1,030,242 0 0 7,658 7,613 998,732 7,883 911,117
32 南京明悦 栖霞区 在建 100% 182,324 81,104 253,411 192,204 0 22,596 6,679 2,750 192,575 22,623 185,112
33 南京湖城艺境 栖霞区 在建 51% 525,967 142,508 472,728 365,858 66,841 27,408 66,730 16,278 168,911 0 0
34 南京浦口五华路 浦口区 在建 51% 82,958 44,513 102,134 78,513 78,513 0 0 0 0 0 0
35 常州格林郡 新北区 在建 100% 195,488 102,515 294,719 233,087 59,596 83,560 32,089 5,870 109,586 40,854 65,866
36 常州天际 新北区 在建 100% 192,562 69,789 191,695 157,652 0 0 1,463 8,859 8,424 2,046 6,965
37 扬州艺境 开发区 在建 100% 148,776 132,731 267,982 208,000 0 40,414 4,414 7,658 155,178 7,553 150,070
38 扬州酩悦 邗江区 在建 100% 289,785 160,071 439,161 345,898 89,441 0 22,842 8,518 93,225 0 0
39 武汉自在城 洪山区 在建 50% 769,430 230,193 1,189,820 951,000 45,240 0 81,090 9,602 206,107 0 0
40 武汉格林东郡 高新区 在建 51% 287,032 104,703 467,626 382,490 74,794 0 65,137 9,860 202,421 4,445 66,320
41 武汉澜菲溪岸 汉阳区 在建 100% 437,189 306,551 706,354 576,225 0 95,018 63,239 7,581 350,026 46,643 207,576
42 武汉艺境 东湖高新区 在建 100% 230,287 156,413 428,054 323,040 0 55,338 8,026 10,324 280,386 67,466 274,398
43 武汉天悦 东湖高新区 在建 100% 424,213 113,796 543,337 420,744 0 0 0 0 0 0 0
44 长沙三千府 望城区 在建 70% 452,589 788,976 1,077,539 938,121 0 91,763 36,385 4,404 225,782 82,120 166,930
45 长沙格林东郡 雨花区 在建 100% 69,928 21,748 114,077 97,170 97,170 0 0 0 0 0 0
46 郑州铂悦 管城区 在建 51% 98,672 40,572 190,458 138,784 0 0 0 0 0 0 0
47 郑州格林小城 郑上新区 在建 51% 333,429 57,532 213,200 163,625 71,212 0 6,879 5,859 6,879 0 0
48 西安湖城大境 雁塔区 在建 70% 1,191,319 613,413 1,616,390 1,208,294 37,281 197,539 70,018 10,199 969,117 49,482 804,694
49 西安翔悦天下 高新区 在建 43% 174,265 66,053 314,710 259,895 0 126,486 35,808 6,299 165,888 28,647 107,416
50 西安艺华年 高新区 在建 43% 525,487 227,333 834,839 678,979 0 189,009 6,421 6,869 31,961 0 0
51 西安西沣公元 高新区 在建 100% 2,132,532 561,198 2,732,583 2,140,684 90,786 320,061 50,383 7,431 368,131 0 0
52 沈阳悦峰 皇姑区 在建 43% 171,577 79,200 226,690 197,767 49,420 0 31,288 9,725 68,112 0 0
53 沈阳艺境 浑南区 在建 43% 365,450 310,286 651,449 522,925 32,599 0 17,649 7,390 92,883 9,207 63,224
54 沈阳檀悦 大东区 在建 51% 190,573 104,376 309,588 260,038 44,264 0 2,440 9,307 4,552 0 0
55 沈阳铂悦 大东区 在建 51% 330,239 198,206 575,845 450,616 0 27,060 25,015 8,923 398,782 14,114 307,092
56 沈阳锦城 浑南区 在建 67% 291,848 162,009 477,280 398,897 29,061 0 32,970 7,652 121,759 32,091 99,124
57 沈阳铁西檀府 铁西区 在建 100% 316,338 184,528 513,975 440,638 96,630 0 0 0 0 0 0
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2015 年半年度报告
项目计划 2015 上半 2015 上 2015 上 单方平 2015 上
序 项目 权益 占地面 总建筑面 可租售 累计签 累计结
项目 位置 总投资 年新开工 半年竣 半年签 均售价 半年结
号 进度 比例 积 积 面积 约面积 算面积
（万元） 面积 工面积 约面积 （元） 算面积
58 大连艺境 甘井子区 在建 40% 350,710 294,814 619,152 455,732 0 0 27,627 7,906 331,599 17,071 258,530
59 大连檀溪 甘井子区 在建 43% 206,782 152,705 297,601 234,848 45,571 25,229 35,174 9,701 124,665 6,192 20,787
60 大连艺境西 甘井子区 在建 30% 223,510 161,800 368,965 288,911 43,027 0 0 0 0 0 0
61 杭州格林格林 江干区 在建 51% 118,204 52,701 162,967 119,438 0 0 8,885 9,277 44,308 0 0
73 杭州金渡北路 余杭区 在建 43% 137,585 12,569 160,571 115,375 0 0 0 0 0 0
62 杭州翁梅 余杭区 在建 51% 205,483 102,428 308,842 222,375 86,945 0 0 0 0 0 0
63 萧山天逸 萧山区 在建 100% 711,872 123,464 408,032 305,651 0 0 18,282 22,770 208,554 10,837 164,513
64 萧山德圣中心 萧山区 在建 50% 112,944 30,382 142,061 76,479 0 0 17,904 15,565 30,391 0 0
65 慈溪鸿悦 慈溪市 竣工 100% 285,375 80,070 212,126 154,883 0 0 11,712 10,900 105,466 7,463 99,154
66 慈溪印象剑桥 慈溪市 在建 50% 150,289 86,794 205,997 152,797 86,490 0 27,017 9,730 40,558 0 0
67 宁波长丰 2 号 鄞州区 在建 30% 121,415 39,977 128,742 98,040 0 0 0 0 0 0 0
68 绍兴自在城 绍兴县 在建 51% 748,170 450,841 1,377,802 1,115,138 169,457 0 46,149 8,619 565,395 20,164 389,047
69 绍兴迪荡 越城区 在建 51% 105,286 56,860 137,725 100,266 0 0 22,572 13,246 32,855 0 0
70 金华格林春晓 婺城区 竣工 90% 44,434 33,991 63,408 50,552 0 0 8,402 12,921 47,490 10,635 40,716
71 金华金东艺境 金东区 在建 50% 129,453 79,094 222,040 172,255 0 0 26,692 7,837 41,235 0 0
72 金华江南中学 江南区 在建 25% 85,076 60,274 167,406 130,873 79,518 0 0 0 0 0 0
注：以上项目可售面积根据政府最新规划审批结果得出，规划尤其是分期规划的调整会导致该数据在项目的整个生命周期内出现变化。
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3） 房地产出租情况
总建筑面积 可供出租面积 出租率 租金收入 每平方米平均基 租金收入占房地
项目种类
（平方米） （平方米） （%） （元） 本租金（元/月） 产公允价值比
写字楼 384,045.19 300,002.04 91.80 287,836,347.45 174.19 2.90%
金地工业区物业 40,623.21 38,296.47 82.36 8,482,190.77 44.82 2.66%
合计 424,668.40 338,298.51 296,318,538.22
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
变动比例
科目 本期数 上年同期数
（%）
营业收入 8,087,519,054.01 9,083,871,342.25 -10.97
营业成本 5,810,484,568.98 6,957,962,974.95 -16.49
营业税金及附加 682,554,373.66 657,620,017.14 3.79
销售费用 468,706,148.31 403,250,520.70 16.23
管理费用 494,421,253.07 485,646,912.44 1.81
财务费用 229,912,514.37 156,512,040.04 46.90
资产减值损失 4,516,368.08 4,415,241.03 2.29
投资收益 372,789,137.38 -6,827,683.84 不适用
经营活动产生的现金流量净额 -2,553,709,176.32 -4,437,819,991.80 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -29,976,423.74 -3,979,106,010.55 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 3,529,035,187.04 8,024,926,800.39 -56.02
研发支出 10,377,278.85 8,861,173.71 17.11
2、 收入
(1) 收入分析
报告期内，公司实现营业收入 80.87 亿元，同比减少 10.97%，其中房地产业务结转收入 71.31
亿元，同比减少 14.50%，主要是本期结转项目结构所致。
(2) 主要销售客户的情况
公司 2015 年 1-6 月前五名客户营业收入总额为人民币 10,746 万元，占全部营业收入的比例
为 1.33%。
3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元 币种:人民币
上年同期占 本期金额较上
本期占总成
分行业 本期金额 上年同期金额 总成本比例 年同期变动比
本比例(%)
(%) 例(%)
房地产开发 5,258,626,957.20 90.53 6,559,812,383.36 94.28 -19.84
物业出租 321,656.91 0.01 982,575.55 0.01 -67.26
物业管理 501,497,690.73 8.63 378,879,706.20 5.45 32.36
其他 47,981,300.71 0.83 18,257,393.95 0.26 162.80
说明：总成本系主营业务成本，主要是房地产业务成本。本期较上期变动主要是因为房地产结算
结构影响。
(2) 主要供应商情况
公司 2015 年 1-6 月前五位供应商的采购金额约为 15,311 万元，占公司采购总额的比例为
11.11%。
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2015 年半年度报告
4、 费用
报告期内，公司发生销售费用46,871万元，同比增长16.23%，主要是因为销售推广服务费增
加；发生管理费用49,442万元，同比增长1.81%；财务费用22,991万元，同比增长46.90%，主要是
因为利息费用增加。
5、 研发支出
单位:元 币种:人民币
项目 金额
本期费用化研发支出 10,377,278.85
本期资本化研发支出
研发支出合计 10,377,278.85
研发支出总额占净资产比例（%） 0.03
研发支出总额占营业收入比例（%） 0.13
6、 现金流
单位:元 币种:人民币
变动比
科目 本期数 上年同期数 变动金额 原因分析
例（%）
经营活动产生的
-2,553,709,176.32 -4,437,819,991.80 1,884,110,815.48 不适用 销售增加
现金流量净额
投资活动产生的
-29,976,423.74 -3,979,106,010.55 3,949,129,586.81 不适用 投资减少
现金流量净额
筹资活动产生的
3,529,035,187.04 8,024,926,800.39 -4,495,891,613.35 -56.02 借款减少
现金流量净额
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
报告期内，公司房地产项目结算面积71.68万平方米，同比增长12.94%；结算收入71.31亿元，
同比下降14.49%；房地产业务的毛利率为26.26%，比上期增加4.91个百分点。
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
营业收入 营业成本 毛利率
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上期增减 比上期增减 比上期增减
(%)
(%) (%) （%）
房地产 增加 4.91 个
7,131,448,803.35 5,258,626,957.20 26.26 -14.49 -19.84
销售 百分点
2、 主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上期增减（％）
华南 1,597,344,265.64 49.04
华北 1,114,611,370.72 -16.77
华东 1,232,842,561.57 -53.50
华中 1,499,501,361.93 11.65
西北 840,052,273.91 65.98
东北 958,061,438.19 0.91
东南 845,105,782.05 -30.73
合计 8,087,519,054.01 -10.94
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2015 年半年度报告
3、 房地产销售业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
分地区 主营业务收入 比例(%) 主营业务毛利 比例(%) 结算面积(万平方米) 比例(%)
华南 1,133,339,213.26 15.89 339,989,257.35 18.15 8.70 12.14
华北 762,865,654.00 10.70 242,017,686.10 12.92 7.31 10.20
华东 1,147,183,805.04 16.09 237,429,589.72 12.68 10.32 14.40
华中 1,491,090,326.00 20.91 377,267,470.08 20.15 20.54 28.66
西北 823,212,002.20 11.54 271,178,247.52 14.48 7.83 10.92
东北 954,907,013.85 13.39 282,759,994.35 15.10 11.35 15.83
东南 818,850,789.00 11.48 122,179,601.03 6.52 5.63 7.85
合计 7,131,448,803.35 100.00 1,872,821,846.15 100.00 71.68 100.00
4、 报告期内主要项目楼盘结算情况和销售情况如下表：
结算面积 销售金额
楼盘项目 结算金额(万元) 销售面积(万平方米)
(万平米) (万元)
深圳天悦湾 0.77 20,852.48 5.67 154,165.74
东莞湖山大境 1.32 16,519.53 3.82 42,624.76
佛山荔湾悦城 0 0 2.86 39,754.27
昆明悦天下 0 0 4.31 40,132.97
北京中央世家 0 0 4.77 59,311.79
北京西山艺境 0 0 3.01 109,422.59
北京格林云墅 0.13 3,598.59 1.61 41,263.92
天津双港 0 0 2.72 40,930.71
烟台格林世界 5.28 34,934.67 1.92 14,141.02
上海松江艺境 7.47 146,211.83 0.16 3,317.32
上海自在城 1.01 15,243.87 5.78 128,922.54
南京湖城艺境 0 0 6.67 108,625.01
武汉澜菲溪岸 4.66 42,874.34 6.32 47,939.76
武汉艺境 6.75 52,647.85 0.8 8,286.15
武汉格林东郡 0.44 5,610.02 6.51 64,226.68
武汉自在城 0 0 8.11 77,864.37
长沙三千府 8.21 37,497.07 3.64 16,023.98
西安湖城大境 4.96 63,781.56 7 71,408.29
沈阳悦峰 0 0 3.13 30,428.63
大连檀溪 0.62 7,150.75 3.52 34,122.83
萧山天逸 1.08 26,389.39 1.83 41,629.50
宁波长丰 0 0 2.89 42,740.10
绍兴自在城 1.89 23,635.23 4.61 39,774.36
(三) 核心竞争力分析
公司初创于1988年，1993年正式开始经营房地产。历经二十余年探索和实践，公司规模发展
迅速，企业实力持续增强。公司坚守“科学筑家”使命，在企业经营中体现“专业之道，惟精惟一”
特质，秉承“用心做事，诚信为人”、“果敢进取，永怀梦想”等“金地之道”和企业精神，形
成了地产开发业务核心竞争优势，目前已建立华南、华东、华北、华中、西北、东北、东南7大区
域的全国化布局，进入全国26座城市。
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2015 年半年度报告
公司坚持以“引领人本生活”为产品核心理念，努力回应人居本源需求，为产品赋予浓厚人
文风格，打造功能丰富、设计创新的人性功能，并构建居住圈层沟通平台，营造和谐顺畅的人情
社区。近年来，公司因产品创新和产品品质获得各类专业奖项，金地品牌赢得广泛市场认同。
公司是国内最早涉足金融业务的房地产企业之一。目前，公司旗下拥有专注于房地产市场投
资的私募基金管理公司--稳盛投资。
金地商置作为公司商业地产平台，充分发挥境外上市平台的优势，加强投资和商业管理的能
力建设，培育城市综合体开发与运营管理的核心业务模式，稳步发展、做大做强，逐步成为中国
精致商业地产引领者。
展望未来，公司将持续打造、提升自身在地产、金融等方面的核心竞争力，秉承国际化视野
和标准，以价值创造为目的，开拓创新，持续发展，努力实现“做中国最有价值的国际化企业”
的愿景。
(四) 资产负债情况分析表
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度末 本期期末金
占总资 占总资 额较上年度
项目名称 情况说明
金额 产的比 金额 产的比 末变动比例
例（%） 例（%） （%）
货币资金 17,902,603,997.26 13.50 17,033,919,257.24 13.66 5.10 销售增加
预付款项 516,114,861.40 0.39 687,235,823.29 0.55 -24.90 预付地价款减少
其他应收款 13,324,674,807.63 10.05 9,524,228,551.57 7.64 39.90 往来款增加
存货 78,357,880,096.05 59.07 77,235,478,277.69 61.95 1.45 开发规模增长
其他流动资产 4,692,359,448.61 3.54 3,298,772,992.85 2.65 42.25 预缴税金增加
可供出售金融资产 87,524,967.99 0.07 185,432,525.51 0.15 -52.80 出售持有股票
长期股权投资 4,797,701,592.99 3.62 3,850,254,313.42 3.09 24.61 股权合作规模增长
应付账款 8,595,361,756.36 6.48 11,941,452,977.72 9.58 -28.02 支付工程款
预收款项 25,634,619,172.34 19.33 18,191,467,761.09 14.59 40.92 预售房地产增加
应付职工薪酬 325,914,331.43 0.25 551,385,012.03 0.44 -40.89 发放薪酬
应交税费 478,115,704.60 0.36 1,373,672,761.53 1.10 -65.19 缴纳税款
应付股利 620,740,251.36 0.47 36,850,000.00 0.03 1,584.51 未发放的股利
一年内到期的非流
16,100,289,407.26 12.14 11,993,664,739.57 9.62 34.24 长期借款转入
动负债
转入一年内到期的
长期借款 18,124,151,183.76 13.66 21,699,929,535.21 17.41 -16.48
非流动负债
应付债券 6,081,291,191.55 4.58 4,280,921,032.69 3.43 42.06 发行中期票据
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：人民币万元
占该公司股权
证券代码 证券简称 期末账面值 会计核算科目 股份来源
比例（%）
00535.HK 金地商置 43.34 280,054.85 长期股权投资 收购
00207.HK 大悦城地产 0.19 4,291.79 可供出售金融资产 公开交易市场购入
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合计 284,346.64
(3) 买卖其他上市公司股份的情况
报告期买入
期初股份数 使用的资金 报告期卖出股 期末股份数 产生的投资收益
股份名称 股份数量
量（股） 数量（元） 份数量（股） 量（股） （元）
（股）
大悦城地产 115,750,000 0 0 88,808,000 26,942,000 15,675,980.95
(4) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
计提 是 资金来 关
是否经 是否
委托理财产 委托理财金 委托理财起 委托理财终 报酬确定方 实际收回本 实际获 减值 否 源是否 联
合作方名称 预计收益 过法定 关联
品类型 额 始日期 止日期 式 金金额 得收益 准备 涉 为募集 关
程序 交易
金额 诉 资金 系
宁波银行深圳分行 银行理财 2,100.00 2014-9-30 浮动收益 是 0 否 否 否 无
上海银行红岭支行 银行理财 5,000.00 2014-10-20 2015-1-20 固定收益 54.82 5,000.00 54.82 是 0 否 否 否 无
建行深圳分行营业部 银行理财 30,000.00 2014-11-28 2015-1-7 固定收益 128.22 30,000.00 128.22 是 0 否 否 否 无
建行深圳分行营业部 银行理财 20,000.00 2014-11-28 2015-1-6 固定收益 83.34 20,000.00 83.34 是 0 否 否 否 无
建行深圳分行营业部 银行理财 25,000.00 2015-2-16 2015-3-16 固定收益 65.21 25,000.00 65.21 是 0 否 否 否 无
建行深圳分行营业部 银行理财 25,000.00 2015-3-16 2015-4-16 固定收益 72.19 25,000.00 72.19 是 0 否 否 否 无
平安银行前海支行 银行理财 5,000.00 2015-4-20 2015-5-25 固定收益 17.98 5,000.00 17.98 是 0 否 否 否 无
平安银行前海支行 银行理财 1,500.00 2015-5-26 2015-6-8 固定收益 2.00 1,500.00 2.00 是 0 否 否 否 无
平安银行前海支行 银行理财 23,000.00 2015-4-20 2015-5-18 固定收益 72.34 23,000.00 72.34 是 0 否 否 否 无
平安银行前海支行 银行理财 20,000.00 2015-5-19 2015-6-18 固定收益 67.40 20,000.00 67.40 是 0 否 否 否 无
平安银行前海支行 银行理财 3,000.00 2015-5-19 2015-6-2 固定收益 3.45 3,000.00 3.45 是 0 否 否 否 无
平安银行前海支行 银行理财 3,000.00 2015-5-26 2015-6-23 固定收益 7.82 3,000.00 7.82 是 0 否 否 否 无
平安银行前海支行 银行理财 4,000.00 2015-6-11 2015-6-12 固定收益 0.31 4,000.00 0.31 是 0 否 否 否 无
天弘基金管理有限公司 基金理财 45,200.00 2015-6-12 浮动收益 是 0 否 否 否 无
天弘基金管理有限公司 基金理财 4,800.00 2015-6-12 浮动收益 是 0 否 否 否 无
平安银行前海支行 银行理财 17,000.00 2015-6-18 2015-7-17 固定收益 37.14 是 0 否 否 否 无
平安银行前海支行 银行理财 1,000.00 2015-6-19 2015-6-29 固定收益 0.75 1,000.00 0.75 是 0 否 否 否 无
平安银行前海支行 银行理财 2,000.00 2015-6-23 2015-6-30 固定收益 1.05 2,000.00 1.05 是 0 否 否 否 无
平安银行前海支行 银行理财 2,500.00 2015-6-26 2015-7-13 固定收益 3.20 是 0 否 否 否 无
中国银行深圳福田支行 银行理财 30,000.00 2015-6-30 2015-7-28 固定收益 87.45 是 0 否 否 否 无
合计 269,100.00 704.67 167,500.00 576.88 0
注：截至期末，未到期的委托理财金额为 10.16 亿。
(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
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资金来源并
委托贷 贷款期 贷款利 抵押物或 是否 是否关 是否展 预期收 投资盈
借款方名称 借款用途 是否涉诉 说明是否为
款金额 限 率 担保人 逾期 联交易 期 益 亏
募集资金
济南清大华创置 12 个 17%/ 项目建设资 土地使用
7,000.00 否 否 否 是 否 0 0
业有限公司 月 年 金 权抵押
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
主要子公司：
单位:元 币种:人民币
持股比例
公司名称 主要产品或服务 期末资产规模 本期营业收入 本期净利润
(%)
北京金地鸿运房地产开发有限公司 房地产开发 70 6,675,439,571.66 235,127,230.37 146,553,569.23
北京金地惠达房地产开发有限公司 房地产开发 100 980,780,362.77 121,201,397.00 31,149,760.52
上海金珩房地产发展有限公司 房地产开发 100 7,444,358,034.61 151,062,469.81 11,692,105.89
上海航金房地产发展有限公司 房地产开发 100 2,735,865,532.90 103,911,954.00 -2,425,266.42
金地(集团)天津投资发展有限公司 房地产开发 100 1,396,449,951.92 178,266,160.00 13,720,712.55
沈阳金地长青房地产开发有限公司 房地产开发 100 3,387,902,846.44 104,213,167.41 -21,747,645.02
金地集团南京置业发展有限公司 房地产开发 100 2,306,773,778.41 129,553,657.26 32,041,021.75
金地集团南京金玖房地产有限公司 房地产开发 100 514,888,045.82 247,622,833.00 28,140,179.67
金地集团武汉房地产开发有限公司 房地产开发 100 1,796,268,984.15 63,953,272.80 15,150,492.72
武汉金地伟盛房地产开发有限公司 房地产开发 100 2,125,478,065.66 428,901,855.82 23,696,537.39
武汉金地慧谷置业有限公司 房地产开发 100 691,313,259.94 526,478,491.00 86,512,926.98
陕西金地佳和置业有限公司 房地产开发 70 4,990,052,414.25 654,655,838.91 114,474,654.96
大连天意房地产开发有限公司 房地产开发 71 1,609,590,017.52 476,149,113.00 -5,526,631.76
烟台忆境房地产开发有限公司 房地产开发 85 1,204,342,176.09 349,346,744.00 25,248,406.46
杭州金地香湖房地产开发有限公司 房地产开发 100 2,520,550,970.29 263,892,835.00 3,586,213.58
绍兴市金地申兴房地产发展有限公司 房地产开发 51 2,350,411,419.73 236,354,211.00 3,639,391.34
湖南金麓房地产开发有限公司 房地产开发 70 1,002,754,302.92 375,012,668.00 19,326,194.42
深圳市金地北城房地产开发有限公司 房地产开发 100 3,494,703,848.09 208,524,781.00 6,205,568.71
主要参股公司：
单位:元 币种:人民币
持股比例
公司名称 主要产品或服务 期末资产规模 本期营业收入 本期净利润
(%)
上海荣添房地产发展有限公司 房地产开发 50% 1,839,796,780.13 1,462,118,312.00 286,846,353.24
杭州万泓置业有限公司 房地产开发 50% 3,747,302,219.58 1,990,850,621.00 442,266,019.28
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 本报告期投入金额 累计实际投入金额
深圳天悦湾 505,782.00 在建 27,239.72 439,943.03
东莞湖山大境 437,584.00 在建 10,064.17 327,454.79
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广州荔湖城 1,332,451.00 在建 19,254.90 502,691.69
佛山荔湾悦城 330,645.00 在建 15,540.09 218,516.59
昆明悦天下 552,301.00 在建 18,363.84 188,009.06
北京朗悦 397,449.00 在建 10,244.75 367,744.60
天津国际广场 572,667.00 在建 15,777.83 522,332.80
天津长湖湾 428,182.00 在建 9,043.07 146,679.90
烟台格林世界 367,967.00 在建 21,540.94 125,039.86
上海艺华年 522,394.00 在建 17,130.93 443,144.31
上海天境 825,453.00 在建 20,936.72 574,851.11
南京自在城 806,061.00 在建 24,456.68 751,290.39
武汉澜菲溪岸 437,189.00 在建 21,545.05 340,589.27
武汉自在城 769,430.00 在建 37,449.83 353,251.75
长沙三千府 452,589.00 在建 11,951.97 165,369.23
西安湖城大境 1,191,319.00 在建 44,497.74 816,556.67
西安艺华年 525,487.00 在建 13,969.57 119,790.73
西安西沣公元 2,132,532.00 在建 151,159.33 549,334.46
西安格林格林 652,331.00 在建 6,061.54 33,267.22
沈阳滨河国际 839,976.00 在建 22,406.60 696,103.43
杭州自在城 24、25 号地块 672,802.00 在建 8,732.42 630,992.68
杭州天逸 715,459.00 在建 27,691.49 590,651.12
绍兴自在城 748,170.00 在建 32,637.39 463,022.52
合计 16,216,220.00 / 587,696.58 9,366,627.21
(六) 公司对下半年经营环境的预测及经营思路
上半年房地产销售回暖明显，但行业中长期供应压力仍在，且城市分化加剧。宏观经济面临
不少困难和挑战，调结构、转方式、促创新任务仍然艰巨，房地产行业亦面临下行风险。我们预
测下半年货币政策、财政政策仍会保持宽松，房地产行业政策仍以市场化为主基调。下半年我们
会紧抓市场量价上升的机会，因城施策地促进销售和提升利润。
下半年公司将着力在以下方面推动销售：
（1）积极把握市场时机，除加快推出适销对路的产品外，对现有在售项目，依据库存时间、
产品面积段等进行分类并制定有针对性的销售策略，刚需和首改类产品在加快出货同时，适度提
升利润；再改、高端类产品进一步提升产品性价比，同时拓宽客户资源加快去化；对库存时间较
长的产品借助市场窗口期，通过灵活的营销及价格策略加快去化，减少资源占用；提升总可售资
源的去化率，保持合理的存销比。
（2）确保新项目按计划入市。对年内计划新入市项目，一方面确保项目按计划节点入市，同
时制定精准有效的营销及开盘方案，提高开盘销售率，推动销售目标达成。
(七) 修订后的下半年经营计划
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2015 年半年度报告
报告期末，管理层对全年的新开工和竣工计划做了修订，修订后的全年新开工和竣工计划如
下：
单位：平方米
权益
序号 项目 位置 可租售面积 新开工面积 竣工面积
比例
1 深圳天悦湾 宝安区 100% 241,743 0 103,047
2 深圳龙城中央 龙岗区 51% 385,987 151,563 0
3 广州荔湖城 增城区 80% 2,278,415 173,642 27,109
4 广州牛奶厂 天河区 100% 128,657 128,657 0
5 东莞湖山大境 黄江镇 100% 344,713 74,295 95,958
6 东莞湖山花园 黄江镇 100% 55,172 55,172 0
7 东莞时代广场 虎门镇 100% 95,583 0 36,773
8 东莞世纪广场 塘厦镇 100% 130,557 0 40,885
9 东莞大运城邦金地艺境 凤岗镇 50% 87,964 0 16,147
10 东莞城南艺境 道滘镇 80% 348,696 0 25,530
11 佛山珑悦 南海区 65% 186,210 0 17,824
12 佛山荔湾悦城 南海区 100% 227,157 8,000 0
13 珠海扑满花园 金湾区 100% 263,478 80,283 20,674
14 珠海格林泊乐 斗门区 50% 263,071 159,754 0
15 昆明悦天下 西山区 70% 548,963 183,756 93,181
16 北京中央世家 顺义区 100% 159,590 54,147 0
17 北京格林云墅 大兴区 50% 134,052 0 95,813
18 北京西山艺境 门头沟区 22% 353,625 168,607 77,451
19 天津艺境 津南区 22% 284,918 36,584 118,578
20 天津团泊湖 静海县 70% 460,931 0 32,458
21 天津北辰淮海路 北辰区 9% 366,245 91,975 0
22 烟台格林世界 莱山区 85% 487,409 40,874 76,442
23 青岛浮山后 崂山区 37% 182,708 86,918 0
24 上海松江艺境 松江区 50% 98,072 0 98,072
25 上海天境 青浦区 100% 208,623 0 33,210
26 上海艺华年 浦东区 100% 218,620 0 99,159
27 上海自在城 松江区 24% 725,990 203,180 110,426
28 上海宝山顾村 宝山区 30% 181,259 181,258 0
29 上海松江新桥 松江区 25% 108,880 108,880 0
30 南京明悦 栖霞区 100% 192,204 0 22,596
31 南京湖城艺境 栖霞区 51% 365,858 124,194 131,041
32 南京浦口五华路 浦口区 51% 78,513 78,513 0
33 南京浦口七里桥 浦口区 100% 87,216 47,813 0
34 常州格林郡 新北区 100% 233,087 59,596 83,560
35 常州天际 新北区 100% 157,652 0 3,621
36 苏州新区何山路 新区 43% 145,701 107,967 0
37 扬州艺境 开发区 100% 208,000 0 40,414
38 扬州酩悦 邗江区 100% 345,898 197,497 113,044
39 武汉自在城 洪山区 50% 951,000 229,082 129,166
40 武汉格林东郡 高新区 51% 382,490 74,794 123,337
41 武汉澜菲溪岸 汉阳区 100% 576,225 42,946 181,892
42 武汉艺境 东湖高新区 100% 323,040 0 81,777
43 长沙三千府 望城区 70% 938,121 165,094 176,503
44 郑州铂悦 管城区 51% 138,784 135,406 0
45 郑州格林小城 郑上新区 51% 163,625 71,212 0
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2015 年半年度报告
权益
序号 项目 位置 可租售面积 新开工面积 竣工面积
比例
46 西安湖城大境 雁塔区 70% 1,208,294 37,281 197,539
47 西安翔悦天下 高新区 43% 259,895 0 259,895
48 西安艺华年 高新区 43% 678,979 229,895 189,009
49 西安西沣公元 高新区 100% 2,140,684 800,649 320,061
50 沈阳悦峰 皇姑区 43% 197,767 76,101 57,577
51 沈阳艺境 浑南区 43% 522,925 32,599 124,398
52 沈阳檀悦 大东区 51% 260,038 88,666 36,599
53 沈阳左岸 浑南区 100% 164,287 0 69,535
54 沈阳铂悦 大东区 51% 450,616 0 102,115
55 沈阳锦城 浑南区 67% 398,897 29,061 95,606
56 沈阳铁西檀府 铁西区 100% 440,638 96,630 0
57 大连艺境 甘井子区 40% 455,732 0 112,282
58 大连檀溪 甘井子区 43% 234,848 45,571 192,794
59 大连艺境西 甘井子区 30% 288,911 133,773 0
60 杭州格林格林 江干区 51% 119,438 0 119,438
61 杭州翁梅 余杭区 51% 222,375 86,945 0
62 萧山天逸 萧山区 100% 305,651 0 77,130
63 宁波长丰 鄞州区 22% 145,497 0 145,497
64 慈溪印象剑桥 慈溪市 50% 152,797 86,490 0
65 宁波长丰 2 号 鄞州区 30% 98,040 98,040 0
66 绍兴自在城 绍兴县 51% 1,115,138 169,457 312,086
67 金华金东艺境 金东区 50% 172,255 86,262 0
68 金华江南中学 江南区 25% 130,873 79,518 0
合计 25,009,275 5,498,596 4,717,251
注1：上述开工计划和竣工计划可能因下列原因而出现相应调整：
1）宏观经济以及房地产市场可能发生的变化；
2）对项目审批要求进一步严格，使开发项目的证照办理速度滞后而影响开发节奏；
3）涉及拆迁的项目拆迁进度可能对开发计划产生影响；
4）其他不可预测的重大事项对项目工期产生的影响。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2015 年 5 月 8 日召开的 2014 年度股东大会通过了公司 2014 年度分红派息方案。分红派息方
案为：按年末总股本 4,491,463,472.00 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.30 元（含税）。公司已
实施 2014 年度利润分配方案，股权登记日为 2015 年 7 月 2 日，现金红利发放日为 7 月 3 日。实
施公告发布于 2015 年 6 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券
交易所网站。
近年来，公司在保证资金满足日常经营发展的前提下，积极按照章程规定向股东分配现金股
利。最近三年累计现金分红金额占公司最近三年年均净利润的比例为 45.2%，分红标准和比例明
确、清晰，相关决策程序和机制完备。公司现金分红政策的制定和执行符合公司章程和股东大会
决议的要求，在此过程中独立董事积极发挥监督义务，中小股东有充分表达意见的机会，未来公
司仍将坚持持续稳定现金分红的政策。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
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2015 年半年度报告
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√适用 □不适用
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
事项概述 查询索引
详见公司 2015 年 7 月 11 日发布的《金地（集团）
调整股票期权计划激励对象名单、期权数量及
股份有限公司股权激励计划股票期权行权相关事
行权价格；确认股票期权行权相关事项
项的公告》
行权事项详见 2015 年 7 月 25 日公司发布的《关
股票期权行权
于股权激励计划行权结果暨股份上市公告》
(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否
担保方与上 担保发生日 担保是否 担保 担保 是否为
担保类 存在
担保方 市公司的关 被担保方 担保金额 期(协议签署 担保起始日 担保到期日 已经履行 是否 逾期 关联方 关联关系
型 反担
系 日) 完毕 逾期 金额 担保
保
深圳市金地大百汇房 连带责
金地（集团）股份有限公司 公司本部 79,625.00 2014-1-13 2014-1-13 2017-1-12 否 否 0 是 是 联营公司
地产开发有限公司 任担保
深圳市金地大百汇房 连带责
金地（集团）股份有限公司 公司本部 17,500.00 2014-1-15 2014-1-15 2017-1-12 否 否 0 是 是 联营公司
地产开发有限公司 任担保
深圳市金地大百汇房 连带责
金地（集团）股份有限公司 公司本部 25,375.00 2014-1-21 2014-1-21 2017-1-12 否 否 0 是 是 联营公司
地产开发有限公司 任担保
深圳市金地大百汇房 连带责
金地（集团）股份有限公司 公司本部 17,500.00 2014-6-18 2014-6-18 2017-5-30 否 否 0 是 是 联营公司
地产开发有限公司 任担保
深圳市金地大百汇房 连带责
金地（集团）股份有限公司 公司本部 10,500.00 2014-8-27 2014-8-27 2017-8-27 否 否 0 是 是 联营公司
地产开发有限公司 任担保
深圳市金地大百汇房 连带责
金地（集团）股份有限公司 公司本部 1,750.00 2014-9-26 2014-9-26 2017-8-27 否 否 0 是 是 联营公司
地产开发有限公司 任担保
深圳市金地大百汇房 连带责
金地（集团）股份有限公司 公司本部 3,500.00 2014-12-24 2014-12-24 2017-12-23 否 否 0 是 是 联营公司
地产开发有限公司 任担保
深圳市金地大百汇房 连带责
金地（集团）股份有限公司 公司本部 17,500.00 2014-12-31 2014-12-31 2017-12-31 否 否 0 是 是 联营公司
地产开发有限公司 任担保
深圳市金地大百汇房 连带责
金地（集团）股份有限公司 公司本部 7,000.00 2015-1-22 2015-1-22 2018-1-22 否 否 0 是 是 联营公司
地产开发有限公司 任担保
深圳市金地大百汇房 连带责
金地（集团）股份有限公司 公司本部 10,500.00 2015-1-27 2015-1-27 2018-1-27 否 否 0 是 是 联营公司
地产开发有限公司 任担保
深圳市金地大百汇房 连带责
金地（集团）股份有限公司 公司本部 7,000.00 2015-1-29 2015-1-29 2018-1-29 否 否 0 是 是 联营公司
地产开发有限公司 任担保
深圳市金地大百汇房 连带责
金地（集团）股份有限公司 公司本部 5,250.00 2015-2-28 2015-2-28 2017-8-27 否 否 0 是 是 联营公司
地产开发有限公司 任担保
深圳市金地大百汇房 连带责
金地（集团）股份有限公司 公司本部 33,600.00 2015-6-12 2015-6-12 2017-12-12 否 否 0 是 是 联营公司
地产开发有限公司 任担保
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2015 年半年度报告
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 63,350
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 236,600
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -12,087
报告期末对子公司担保余额合计（B） 544,290
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 780,890
担保总额占公司净资产的比例(%) 24.80
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 431,189
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 431,189
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 如下
担保情况说明:
深圳市金地大百汇房地产开发有限公司(以下简称“金地大百汇”)系公司之子公司深圳市金地旧城改造开发有限公司（以下简称“金地旧改公司”）的
联营公司，负责开发深圳市岗厦旧城改造项目，金地旧改公司持有金地大百汇 35%的股权。
经公司 2009 年 4 月 8 日第五届董事会第四次会议审议通过，并经 2009 年 4 月 24 日召开的 2009 年第一次临时股东大会批准，公司按 35%比例为
金地大百汇提供借款担保或有偿提供资金，两项累计额不超过人民币 6 亿元。公司提供资金或提供借款担保与金地大百汇其他股东按照同步同股权比例
方式处理。
为继续支持深圳市岗厦旧城改造项目的发展，经公司 2012 年 4 月 26 日第六届董事会第二十一次会议审议通过，并经 2012 年 5 月 22 日召开的 2011
年度股东大会决议批准，金地旧改公司继续增加对金地大百汇的资金借款及为金地大百汇贷款提供担保，新增额度合计不超过人民币 14 亿元。金地旧
改公司为金地大百汇提供资金借款或公司为金地大百汇提供贷款担保与金地大百汇其他股东按照同步同股权比例方式处理。
2014 年 4 月 25 日，经公司第六届董事会第八十二次会议审议通过，董事会批准金地旧改公司继续增加为对项目公司提供资金借款以及本公司继续
增加为项目公司提供贷款担保，新增额度合计不超过人民币 23 亿元，即总额度合计不超过人民币 43 亿元。金地旧改公司为项目公司提供资金借款或
本公司为项目公司提供贷款担保将与项目公司其他股东按照同步同股权比例方式来处理。金地旧改公司的少数股东将按照其对金地旧改公司的持股比例
与本公司同时提供资金借款，并且对本公司为项目公司提供的贷款担保额的 40%比例需向本公司提供反担保。
截至 2015 年 6 月 30 日，公司为金地大百汇提供的借款担保余额为人民币 23.66 亿元，深圳市金地旧城改造开发有限公司的少数股东深圳市俊唯置
业开发有限公司以其持有的深圳市金地旧城改造开发有限公司 40%的股权为质押，就上述借款担保为公司提供反担保。
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2015 年半年度报告
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺 是否及时严格履
承诺背景 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 是否有履行期限
类型 行
1、 与上市公司在人员、财务、资产、业务和机构等方面
保持相互独立并将继续保持相互独立，遵守中国证监会关
收购报告书 2014 年 4 月 9 日
于上市公司独立性的相关规定；
或权益变动 富德生命人寿保 2014 年 4 月 21 日
其他 2、 本次权益变动完成后，，将不会在中国境内从事与金 否 是
报告书中所 险股份有限公司 2014 年 4 月 25 日
地集团业务构成同业竞争或潜在同业竞争的业务或活动；
作承诺 2014 年 6 月 30 日
3、截至详式权益变动报告书签署之日，不存在或拟与上市
公司进行关联交易的情形。
1、与上市公司在人员、财务、资产、业务和机构等方面保
持相互独立并将继续保持相互独立，遵守中国证监会关于
收购报告书 安邦人寿保险股
上市公司独立性的相关规定；
或权益变动 份有限公司；安
其他 2、本次权益变动完成后，将不会在中国境内从事与金地集 2014 年 12 月 19 日 否 是
报告书中所 邦财产保险股份
团业务构成同业竞争或潜在同业竞争的业务或活动；
作承诺 有限公司
3、保证与上市公司之间发生的关联交易按公允的原则制定
交易条件，经必要程序审核后实施。
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2015 年半年度报告
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，第七届董事会董事、监事会监事勤勉尽责地履行了本职工作。
公司共召开 12 次董事会议、2 次监事会议和 2 次股东大会，对公司定期报告、对外投资、项
目合作、发行公司债券等事项进行了审议。董事会专业委员会各司其职，在公司治理方面发挥了
较大的作用。2014 年报编制期间，董事会审计委员会就年报编制过程进行了持续关注，保持与审
计师的良好沟通，就重大节点事件进行讨论和审议，部分董事还亲到各地项目进行实地考察。
公司根据《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，以及公司在 2011 年制定的《公司内部
控制规范实施工作方案》，进一步加大力度，继续做好内控建设和内控自我评价工作，编制了《2015
年 1-6 月内部控制评价报告》。
报告期内，审计部按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险
领域。2015 年上半年审计监察部及相关人员对金地集团华东、华中、东北、东南 4 个区域的内部
控制活动全部纳入评价范围，并组织总部各专业部门及区域、城市公司对内部控制设计及执行情
况进行自我评价。
公司注重与投资者的沟通，采用电话、传真、网络、电子邮件等形式与投资者交流，报告期
内公司接待了 83 人次的投资者来访和交流，参加了境内外证券公司举办的 6 场投资策略会和投资
者交流会，与超过 70 位投资者进行了沟通和交流。公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准
确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。
(一) 受邀参加活动情况
邀请单位 时间 会议地点 方式 接待对象 交流内容
德意志银行 2015-1-12 北京
一对一、 基于公司定期报告等公开资料交
UBS 2015-1-13 上海 一对多 券商、基金 流的主要内容如下：
国信证券 2015-4-9 上海 和大会 等各类投 1、公司日常经营情况和分析；
华泰联合 2015-5-8 北京 推介等 资者 2、公司未来经营策略和发展战略；
摩根大通 2015-5-29 北京 方式 3、公司对行业和宏观经济的看法。
JPMORGAN 2015-6-5 北京
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2015 年半年度报告
(二) 接待券商、基金、其他投资机构及个人投资者
时间 地点 方式 接待对象 交流内容
元大投顾、德意志银行、银河证券、 基于公司定期报告等公开资料交流的主
小组、一对
华夏基金、野村证券、中投证券、 要内容如下：
深圳、北京、广 一、项目参
报告期内 申银万国、SHINHAN Investment、 1、公司日常经营情况和分析；
州、上海 观和电话会
中信建投、中信证券、JP Morgan、 2、公司未来经营策略和发展战略；
议等方式
摩根士丹利 3、公司对行业和宏观经济的看法。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
1、 公司评级
2015 年 5 月，中诚信证券评估有限公司（简称“中诚信评估”）对本公司发行的“08 金地债”（债
券交易代码：122006）进行了跟踪评级：中诚信评估维持对本公司债券信用等级为 AAA，维持发
债主体信用等级为 AA+，评级展望为稳定。2015 年 3 月 10 日“08 金地债”已完成兑息。
2、 中期票据、公司债
(1) 中期票据发行
公司于 2014 年 11 月 4 日召开的 2014 年第二次临时股东大会审议并通过了关于公司发行不超
过人民币 95 亿元债务融资工具的事项。
2015 年 4 月 28 日，公司完成第一期 30 亿元中期票据的发行。本次中期票据的产品简称为“15
金地 MTN001”，产品代码为“101554024”。发行期限为 3 年，起息日为 2015 年 4 月 28 日，到期
日为 2018 年 4 月 28 日。本次中期票据发行面值为人民币 100 元，按面值发行，发行利率为 4.9%，
按年付息。
2015 年 8 月 5 日，公司完成第二期 25 亿元中期票据的发行，本次中期票据的产品简称为“15
金地 MTN002”，产品代码为“101551056”。发行期限为 5 年，起息日为 2015 年 8 月 5 日，到期日
为 2020 年 8 月 5 日。本次中期票据发行面值为人民币 100 元，按面值发行，发行利率为 4.6%，
按年付息。
(2) 公司债券
公司于 2015 年 6 月 30 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议并通过了关于公司发行不超
过 60 亿公司债券的议案。
本次公司债券发行总额不超过人民币 60 亿元（含 60 亿元），拟向公众投资者或合格投资者
公开发行，债券期限不超过 10 年（含 10 年），可以为单一期限品种，也可以为多种期限的混合
品种。本次公司债券为固定利率债券，债券票面利率将根据网下询价簿记结果，由公司与主承销
商按照市场情况确定。债券票面利率采取单利按年计息，不计复利；每年付息一次，到期一次还
本。2015 年 8 月 26 日，公司已获取证监会下发的发行批文，目前公司正在推进相关工作。
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2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
公司于 2015 年 7 月 23 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份变动登
记 手 续 ， 因 期 权 行 权 新 增 股 份 数 为 8,146,400 股 。 本 次 变 动 之 后 公 司 无 限 售 条 件 股 份 由
4,491,463,472 股变为 4,499,609,872 股。详见公司于 2015 年 7 月 25 日发布的《关于股权激励计划
行权结果暨股份上市公告》。
截止报告期末，公司归属于上市公司股东的净资产为 31,491,788,507.14 元，报告期内归属于
上市公司股东的净利润为 520,772,761.11 元，每股净资产为 7.01 元，基本每股收益为 0.12 元；本
次行权后，若以行权后总股本 4,499,609,872 股为基数计算，在归属于上市公司股东的净资产和净
利润不变的情况下，每股净资产为 7.00 元，基本每股收益为 0.12 元。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 70,999
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情
持有有限
股东名称 期末持股数 比例 况 股东
报告期内增减 售条件股
（全称） 量 (%) 股份状 数 性质
份数量
态 量
富德生命人寿保险股份有限
0 979,419,165 21.81 0 无 0 其他
公司－万能 H
安邦人寿保险股份有限公司
0 633,065,430 14.09 0 无 0 其他
－稳健型投资组合
国有
深圳市福田投资发展公司 0 351,777,629 7.83 0 无 0
法人
安邦财产保险股份有限公司
0 265,227,389 5.91 0 无 0 其他
－传统产品
天安财产保险股份有限公司
103,205,678 209,280,061 4.66 0 无 0 其他
－保赢 1 号
富德生命人寿保险股份有限
0 197,681,270 4.4 0 无 0 其他
公司－万能 G
华夏人寿保险股份有限公司 3.94
0 176,998,528 0 无 0 其他
－万能保险产品
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2015 年半年度报告
富德生命人寿保险股份有限
0 169,889,373 3.78 0 无 0 其他
公司－分红
中信期货有限公司－李风江 63,572,088 63,572,088 1.42 0 无 0 其他
中信期货有限公司－曹全海 62,535,163 62,535,163 1.39 0 无 0 其他
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
富德生命人寿保险股份有限公司－万能 H 979,419,165 人民币普通股 979,419,165
安邦人寿保险股份有限公司－稳健型投资组合 633,065,430 人民币普通股 633,065,430
深圳市福田投资发展公司 351,777,629 人民币普通股 351,777,629
安邦财产保险股份有限公司－传统产品 265,227,389 人民币普通股 265,227,389
天安财产保险股份有限公司－保赢 1 号 209,280,061 人民币普通股 209,280,061
富德生命人寿保险股份有限公司－万能 G 197,681,270 人民币普通股 197,681,270
华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品 176,998,528 人民币普通股 176,998,528
富德生命人寿保险股份有限公司－分红 169,889,373 人民币普通股 169,889,373
中信期货有限公司－李风江 63,572,088 人民币普通股 63,572,088
中信期货有限公司－曹全海 62,535,163 人民币普通股 62,535,163
“富德生命人寿保险股份有限公司－万能 H”、“富德生
命人寿保险股份有限公司－分红”与“富德生命人寿保险股
份有限公司－万能 G”同属于富德生命人寿保险股份有限公司
上述股东关联关系或一致行动的说明 持有账户；安邦财产保险股份有限公司与安邦人寿保险股份有
限公司同属于安邦保险集团股份有限公司。
公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系或一致行
动人的情况。
(三) “08 金地债”债券持有人情况
报告期末末债券持有人总数 95 户
期末持债数量
公司债券持有人名称 持有比例(%)
（元）
新华人寿保险股份有限公司－万能－得意理财－018L－WN001 沪 180,000,000 15.00
中油财务有限责任公司 121,047,000 10.09
中国邮政储蓄银行股份有限公司 100,000,000 8.33
华夏基金－兴业银行－兴业银行股份有限公司 60,555,000 5.05
新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001 沪 60,000,000 5.00
农银人寿保险股份有限公司－传统保险产品 58,563,000 4.88
国信证券－工商银行－国信“金理财”债券分级 1 号集合资产管理计划 49,334,000 4.11
中意资产－招商银行－山西尧都农村商业银行股份有限公司 40,000,000 3.33
华润深国投信托有限公司－睿致 8 号结构化集合资金信托计划 40,000,000 3.33
万家共赢资产管理有限公司 37,789,000 3.15
(四) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
截至 2015 年 6 月 30 日，公司第一大股东富德生命人寿保险股份有限公司通过其持有的“富德
生命人寿保险股份有限公司－万能 H”、“富德生命人寿保险股份有限公司－分红”与“富德生命人
寿保险股份有限公司－万能 G”三个账户，持有本公司 1,346,989,808 股普通股，持股比例 29.99%。
2015 年 7 月 23 日，公司因股票期权行权新增股份数 8,146,400 股，总股本变更为 4,499,609,872
股，公司第一大股东富德生命人寿保险股份有限公司持股比例为 29.94%。
富德生命人寿保险股份有限公司目前在本公司董事会 14 位董事席位中仅占一席，不是公司的
控股股东和实际控制人。富德生命人寿通过其派出的董事行使其股东权力，公司与其在业务、人
员、资产、组织机构、财务等方面均严格分开，保证独立运营管理。
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 股份增减 变动原因
变动量
凌克 董事长 130,000 130,000 0
黄俊灿 董事、总裁 100,000 100,000 0
杨伟民 监事长 37,100 27,900 -9,200 二级市场买卖
严家荣 高级副总裁 30,600 30,600 0
韦传军 高级副总裁、财务负责人 22,500 22,500 0
徐家俊 董事、高级副总裁、董事会秘书 50,000 50,000 0
陈长春 高级副总裁 810,000 810,000 0
张晓峰 副总裁 105,000 105,000 0
王勇 职工代表监事 20,000 20,000 0
合计 1,305,200 1,296,000 -9,200
除以上人员外，报告期末，其他董事、监事和高级管理人员未持有本公司股份。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期新授 报告期股票
期初持有股票 报告期内可行 期末持有股票
姓名 职务 予股票期权 期权行权股
期权数量 权股份 期权数量
数量 份
凌克 董事长 3,578,400 0 3,578,400 0 3,578,400
黄俊灿 董事、总裁 1,965,600 0 1,965,600 0 1,965,600
陈必安 董事、高级副总裁 1,965,600 0 1,965,600 0 1,965,600
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2015 年半年度报告
严家荣 高级副总裁 1,288,800 0 1,288,800 0 1,288,800
董事、高级副总裁
徐家俊 1,000,800 0 1,000,800 0 1,000,800
、董事会秘书
高级副总裁、财务
韦传军 957,600 0 957,600 0 957,600
负责人
胡弘 副总裁 1,116,000 0 1,116,000 0 1,116,000
张晓峰 副总裁 799,200 0 799,200 0 799,200
郝一斌 副总裁 358,400 0 358,400 0 358,400
合计 / 13,030,400 0 13,030,400 0 13,030,400
2010 年 1 月 14 日，公司第五届董事会第三十七次会议审议通过了《关于<金地（集团）股
份有限公司 A 股股票期权计划（草案）>的议案》，第五届监事会第八次会议审议通过了《关于
A 股股票期权计划（草案）的核查意见》，根据中国证监会的反馈意见，公司董事会薪酬与考核
委员会修订了公司股权激励计划草案，形成了《金地（集团）股份有限公司 A 股股票期权计划（草
案修订稿）》（以下称“股票期权计划”），并已报中国证监会备案无异议。该股票期权计划于 2010
年 2 月 8 日经第五届董事会第三十九次会议审议通过，并于 2010 年 2 月 26 日经公司 2010 年第一
次临时股东大会审议批准。第五届董事会第四十次会议确定期权计划的授予日为 2010 年 3 月 19
日，行权日自 2011 年 3 月 19 日开始。
公司于 2014 年 7 月 25 日第七届董事会第七次会议审议通过了《关于调整股票期权计划激励
对象名单、期权数量及行权价格的议案》，2010 年度和 2011 年度公司符合行权条件，40%的授
予量达到行权条件，2012 年度、2013 年度及 2014 年度公司未达到行权条件，60%未能生效的股
票期权作废。由于部分人员辞职导致相应的股票期权失效，2014 年 7 月 25 日股票期权总额为
10,906.20 万份，可行权的股票期权数量为 4,362.48 万份，累计作废的股票期权数量为 6,543.72 万
份。2014 年 9 月 9 日，公司组织激励对象进行了第一次集中行权，共计有 112 名激励对象行权，
行权的期权数量为 1,995.49 万份，剩余未行权完毕的激励对象为 74 名，剩余可行权股票期权总数
量为 2,366.99 万份。
公司于 2015 年 7 月 10 日第七届董事会第二十七次会议审议通过了《关于调整股票期权计划
激励对象名单、期权数量及行权价格的议案》，截至 2015 年 6 月 30 日，因 3 位激励对象主动提
出辞职后不再符合激励对象的相关条件，丧失激励对象资格，其剩余未完成行权的 54.98 万份股
票期权失效，剩余可行权的股票期权总数量为 2,312.01 万份。2015 年 7 月 23 日，公司组织激励
对象进行了第二次集中行权，共计有 48 名激励对象行权，行权的期权数量为 814.64 万份，其中，
副总裁胡弘行权 111.6 万股。剩余未行权完毕的激励对象为 39 名，剩余可行权股票期权总数量为
1,497.37 万份。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
报告期内，第七届董事会聘请郝一斌先生为公司副总裁，任期同本届董事会任期。
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
见附件 2015 中期财务报告。
第十节 备查文件目录
备查文件目录 载有董事长签名的半年度报告
载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
备查文件目录
报告
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿
董事长：凌克
金地（集团）股份有限公司
批准报送日期：2015 年 8 月 27 日
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金地(集团)股份有限公司
财务报表
2015 年 6 月 30 日止半年度
金地(集团)股份有限公司
2015 年 6 月 30 日
合并资产负债表
单位：人民币元
项目 附注 期末余额 期初余额 项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 (五)1 17,902,603,997.26 17,033,919,257.24 短期借款 (五)17 2,979,318,106.56 2,984,799,876.31
结算备付金 - - 向中央银行借款 - -
拆出资金 - - 吸收存款及同业存放 - -
以公允价值计量且其变动计
- - 拆入资金 - -
入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计
衍生金融资产 - - - -
入当期损益的金融负债
应收票据 (五)2 500,000.00 - 衍生金融负债 - -
应收账款 (五)3 17,674,493.91 20,944,015.23 应付票据 (五)18 422,140,561.18 448,030,258.52
预付款项 (五)4 516,114,861.40 687,235,823.29 应付账款 (五)19 8,595,361,756.36 11,941,452,977.72
应收保费 - - 预收款项 (五)20 25,634,619,172.34 18,191,467,761.09
应收分保账款 - - 卖出回购金融资产款 - -
应收分保合同准备金 - - 应付手续费及佣金 - -
应收利息 - - 应付职工薪酬 (五)21 325,914,331.43 551,385,012.03
应收股利 (五)5 51,874,245.52 51,874,245.52 应交税费 (五)22 478,115,704.60 1,373,672,761.53
其他应收款 (五 6 13,324,674,807.63 9,524,228,551.57 应付利息 (五)23 160,421,392.62 156,867,657.54
买入返售金融资产 - - 应付股利 (五)24 620,740,251.36 36,850,000.00
存货 (五)7 78,357,880,096.05 77,235,478,277.69 其他应付款 (五)25 7,451,210,701.58 7,947,806,940.16
划分为持有待售的资产 - - 应付分保账款 - -
一年内到期的非流动资产 - - 保险合同准备金 - -
其他流动资产 (五)8 4,692,359,448.61 3,298,772,992.85 代理买卖证券款 - -
流动资产合计 114,863,681,950.38 107,852,453,163.39 代理承销证券款 - -
非流动资产： 划分为持有待售的负债 - -
发放贷款及垫款 (五)9 37,460,000.00 - 一年内到期的非流动负债 (五)26 16,100,289,407.26 11,993,664,739.57
可供出售金融资产 (五 10 87,524,967.99 185,432,525.51 其他流动负债 - -
持有至到期投资 - - 流动负债合计 62,768,131,385.29 55,625,997,984.47
长期应收款 - - 非流动负债：
长期股权投资 (五)11 4,797,701,592.99 3,850,254,313.42 长期借款 (五)27 18,124,151,183.76 21,699,929,535.21
投资性房地产 (五)12 11,315,858,531.21 11,285,324,488.44 应付债券 (五)28 6,081,291,191.55 4,280,921,032.69
固定资产 (五)13 274,674,945.35 286,511,204.24 其中：优先股 - -
在建工程 - - 永续债 - -
工程物资 - - 长期应付款 - -
固定资产清理 - - 长期应付职工薪酬 - -
生产性生物资产 - - 专项应付款 - -
油气资产 - - 预计负债 - -
无形资产 - - 递延收益 - -
开发支出 - - 递延所得税负债 (五)15 2,537,682,985.75 2,541,086,747.10
1
金地(集团)股份有限公司
2015年6月30日
合并资产负债表
单位：人民币元
项目 附注 期末余额 期初余额 项目 附注 期末余额 期初余额
商誉 - - 其他非流动负债 - -
长期待摊费用 (五)14 19,827,912.59 20,148,384.36 非流动负债合计 26,743,125,361.06 28,521,937,315.00
递延所得税资产 (五)15 990,860,739.87 911,362,167.39 负债合计 89,511,256,746.35 84,147,935,299.47
其他非流动资产 (五)16 256,619,890.41 275,919,890.41 股东权益：
非流动资产合计 17,780,528,580.41 16,814,952,973.77 股本 (五)29 4,491,463,472.00 4,491,463,472.00
其他权益工具 (五)30 134,243,886.46 122,461,352.16
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 (五)31 4,759,686,480.41 4,701,166,316.04
减：库存股 - -
其他综合收益 (五)32 433,737,924.59 433,442,527.74
专项储备 - -
盈余公积 (五)33 1,487,612,088.64 1,487,612,088.64
一般风险准备 - -
未分配利润 (五)34 20,185,044,655.04 20,248,162,145.29
归属于母公司股东权益合计 31,491,788,507.14 31,484,307,901.87
少数股东权益 11,641,165,277.30 9,035,162,935.82
股东权益合计 43,132,953,784.44 40,519,470,837.69
资产总计 132,644,210,530.79 124,667,406,137.16 负债和股东权益总计 132,644,210,530.79 124,667,406,137.16
附注为财务报表的组成部分
第 2 页至第 128 页的财务报表由下列负责人签署：
法定代表人：凌克 主管会计工作负责人：韦传军 会计机构负责人：曾爱辉
2
金地(集团)股份有限公司
2015 年 6 月 30 日
公司资产负债表
单位：人民币元
项目 附注 期末余额 期初余额 项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 7,568,254,687.98 7,872,310,855.60 短期借款 2,198,000,000.00 1,910,200,000.00
以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动计
- - - -
计入当期损益的金融资产 入当期损益的金融负债
衍生金融资产 - - 衍生金融负债 - -
应收票据 - - 应付票据 350,259,199.39 177,850,723.94
应收账款 28,966.83 28,966.83 应付账款 17,756,558.55 20,672,815.23
预付款项 289,836.10 289,836.10 预收款项 463,695.85 1,070,479.99
应收利息 - - 应付职工薪酬 199,801,986.45 200,279,090.41
应收股利 180,230,000.00 101,657,911.03 应交税费 5,517,228.42 34,010,403.81
其他应收款 (十五)1 42,554,324,964.30 42,160,037,088.92 应付利息 57,120,595.14 53,158,813.86
存货 2,962,431.05 3,206,370.23 应付股利 583,890,251.36 -
划分为持有待售的资产 - - 其他应付款 12,040,844,338.37 14,960,144,525.02
一年内到期的非流动资产 - - 划分为持有待售的负债 - -
其他流动资产 774,954,321.08 71,279,864.03 一年内到期的非流动负债 14,576,573,731.54 10,686,589,537.22
流动资产合计 51,081,045,207.34 50,208,810,892.74 其他流动负债 - -
非流动资产： 流动负债合计 30,030,227,585.07 28,043,976,389.48
可供出售金融资产 - - 非流动负债：
持有至到期投资 - - 长期借款 15,788,002,842.87 19,318,900,342.96
长期应收款 - - 应付债券 2,994,544,608.68 1,198,672,963.05
长期股权投资 (十五)2 19,446,756,706.15 18,909,332,440.89 其中：优先股 - -
投资性房地产 346,209,636.89 341,498,000.00 永续债 - -
固定资产 169,235,082.01 177,673,284.21 长期应付款 - -
在建工程 - - 长期应付职工薪酬 - -
工程物资 - - 专项应付款 - -
固定资产清理 - - 预计负债 - -
生产性生物资产 - - 递延收益 - -
油气资产 - - 递延所得税负债 85,499,529.79 85,499,529.79
无形资产 - - 其他非流动负债 - -
开发支出 - - 非流动负债合计 18,868,046,981.34 20,603,072,835.80
商誉 - - 负债合计 48,898,274,566.41 48,647,049,225.28
长期待摊费用 359,771.65 - 股东权益：
递延所得税资产 132,694,029.92 104,775,901.91 股本 4,491,463,472.00 4,491,463,472.00
其他非流动资产 - - 其他权益工具 56,382,968.69 57,782,128.69
非流动资产合计 20,095,255,226.62 19,533,279,627.01 其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 6,197,709,349.17 6,197,709,349.17
减：库存股 - -
其他综合收益 - -
专项储备 - -
盈余公积 1,487,612,088.64 1,487,612,088.64
一般风险准备 - -
未分配利润 (十五)3 10,044,857,989.05 8,860,474,255.97
股东权益合计 22,278,025,867.55 21,095,041,294.47
资产总计 71,176,300,433.96 69,742,090,519.75 负债和股东权益总计 71,176,300,433.96 69,742,090,519.75
附注为财务报表的组成部分
3
金地(集团)股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止半年度
合并利润表
单位：人民币元
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 8,088,428,816.62 9,083,871,342.25
其中：营业收入 (五)35 8,087,519,054.01 9,083,871,342.25
利息收入 (五)36 909,762.61 -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
减：营业总成本 5,810,484,568.98 6,957,962,974.95
其中：营业成本 (五)35 5,810,484,568.98 6,957,962,974.95
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - -
退保金 - -
赔付支出净额 - -
提取保险合同准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
营业税金及附加 (五)37 682,554,373.66 657,620,017.14
销售费用 (五)38 468,706,148.31 403,250,520.70
管理费用 (五)39 494,421,253.07 485,646,912.44
财务费用 (五)40 229,912,514.37 156,512,040.04
资产减值损失 (五)41 4,516,368.08 4,415,241.03
加：公允价值变动收益 - -
投资收益 (五)42 372,789,137.38 (6,827,683.84)
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 311,531,084.67 (70,350,617.47)
二、营业利润 770,622,727.53 411,635,952.11
加：营业外收入 (五)43 90,485,189.39 31,247,533.73
其中：非流动资产处置利得 75,586.13 52,196.32
减：营业外支出 (五)44 11,279,759.77 21,071,019.71
其中：非流动资产处置损失 21,872.93 145,197.59
三、利润总额 849,828,157.15 421,812,466.13
减：所得税费用 (五)45 213,152,999.04 208,512,697.55
四、净利润 636,675,158.11 213,299,768.58
归属于母公司股东的净利润 520,772,761.11 157,980,745.80
少数股东损益 115,902,397.00 55,319,022.78
五、其他综合收益的税后净额 (五)46 (13,398,261.68) (99,840,193.70)
归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 295,396.85 (88,986,331.43)
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - -
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有
- -
的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 295,396.85 (88,986,331.43)
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享
- -
有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 46,256,077.97 (11,187,435.00)
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - -
4.现金流量套期损益的有效部分 - -
5.外币财务报表折算差额 (45,960,681.12) (77,798,896.43)
6.其他 - -
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 (13,693,658.53) (10,853,862.27)
六、综合收益总额 623,276,896.43 113,459,574.88
归属于母公司股东的综合收益总额 521,068,157.96 68,994,414.37
归属于少数股东的综合收益总额 102,208,738.47 44,465,160.51
七、每股收益
(一)基本每股收益 0.12 0.04
(二)稀释每股收益 0.12 0.04
附注为财务报表的组成部分
4
金地(集团)股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止半年度
公司利润表
单位：人民币元
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 (十五)4 47,694,353.53 35,641,380.01
减：营业成本 (十五)4 243,939.18 114,637.89
营业税金及附加 7,261,777.11 7,462,570.23
销售费用 - -
管理费用 73,893,192.50 74,967,171.70
财务费用 33,602,497.74 (70,662,122.36)
资产减值损失 105,714.38 118,862.84
加：公允价值变动收益 - -
投资收益 (十五)5 1,808,206,866.09 1,273,970,310.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 112,519,925.26 (15,757,347.73)
二、营业利润 1,740,794,098.71 1,297,610,570.01
加：营业外收入 500,000.00 2,020,972.70
其中：非流动资产处置利得 - 14,972.70
减：营业外支出 1,006,440.00 3,922,572.09
其中：非流动资产处置损失` - 72,572.09
三、利润总额 1,740,287,658.71 1,295,708,970.62
减：所得税费用 (27,986,325.73) 12,474,097.99
四、净利润 1,768,273,984.44 1,283,234,872.63
五、其他综合收益的税后净额 - -
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - -
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享
- -
有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 - -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中
- -
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - -
4.现金流量套期损益的有效部分 - -
5.外币财务报表折算差额 - -
6.其他 -
六、综合收益总额 1,768,273,984.44 1,283,234,872.63
七、每股收益
(一)基本每股收益 不适用 不适用
(二)稀释每股收益 不适用 不适用
附注为财务报表的组成部分
5
金地(集团)股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止半年度
合并现金流量表
单位：人民币元
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,414,033,087.27 15,337,758,558.62
客户存款和同业存放款项净增加额 - -
向中央银行借款净增加额 - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
收到原保险合同保费取得的现金 - -
收到再保险业务现金净额 - -
保户储金及投资款净增加额 - -
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - -
收取利息、手续费及佣金的现金 2,000,631.00 -
拆入资金净增加额 - -
回购业务资金净增加额 - -
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 (五)47(1) 2,247,310,064.75 1,886,977,202.55
经营活动现金流入小计 18,663,343,783.02 17,224,735,761.17
购买商品、接受劳务支付的现金 9,268,092,809.12 13,968,463,093.70
客户贷款及垫款净增加额 37,460,000.00 -
存放中央银行和同业款项净增加额 - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - -
支付保单红利的现金 - -
支付给职工以及为职工支付的现金 713,126,272.26 714,280,981.62
支付的各项税费 4,111,626,438.65 3,355,599,118.62
支付其他与经营活动有关的现金 (五)47(2) 7,086,747,439.31 3,624,212,559.03
经营活动现金流出小计 21,217,052,959.34 21,662,555,752.97
经营活动产生的现金流量净额 (五)48(1) (2,553,709,176.32) (4,437,819,991.80)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,810,498,686.50 1,191,938,000.00
取得投资收益收到的现金 216,250,154.14 24,341,734.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 36,154.13 111,807.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 (五)48(3) - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 2,026,784,994.77 1,216,391,542.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 46,211,162.34 125,063,617.34
投资支付的现金 1,993,333,475.31 4,985,271,803.93
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 (五)48(2) 9,983,958.21 50,974,286.75
支付其他与投资活动有关的现金 (五)47(3) 7,232,822.65 34,187,844.57
投资活动现金流出小计 2,056,761,418.51 5,195,497,552.59
投资活动产生的现金流量净额 (29,976,423.74) (3,979,106,010.55)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,751,238,175.76 596,757,800.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,751,238,175.76 596,757,800.00
取得借款收到的现金 11,152,072,798.83 17,416,425,491.07
发行债券收到的现金 2,994,544,608.68 1,035,415,936.46
收到其他与筹资活动有关的现金 (五)47(4) 97,192,768.30 909,995,705.29
筹资活动现金流入小计 16,995,048,351.57 19,958,594,932.82
偿还债务支付的现金 11,658,735,688.67 9,810,294,849.57
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,776,071,832.81 2,039,949,516.56
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 334,956,147.67 284,064,321.07
支付其他与筹资活动有关的现金 (五)47(5) 31,205,643.05 83,423,766.30
筹资活动现金流出小计 13,466,013,164.53 11,933,668,132.43
筹资活动产生的现金流量净额 3,529,035,187.04 8,024,926,800.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 20,527,921.34 4,339,395.45
五、现金及现金等价物净增加(减少)额 965,877,508.32 (387,659,806.51)
加：期初现金及现金等价物余额 (五)48(4) 16,409,622,099.54 16,901,051,824.53
六、期末现金及现金等价物余额 (五)48(4) 17,375,499,607.86 16,513,392,018.02
附注为财务报表的组成部分
6
金地(集团)股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止半年度
公司现金流量表
单位：人民币元
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 41,912,743.75 35,424,765.32
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 284,670,740.31 1,000,599,414.63
经营活动现金流入小计 326,583,484.06 1,036,024,179.95
购买商品、接受劳务支付的现金 - 45,759,280.28
支付给职工以及为职工支付的现金 123,382,115.49 194,855,114.47
支付的各项税费 118,579,953.21 168,288,221.33
支付其他与经营活动有关的现金 2,176,724,929.95 2,347,426,876.24
经营活动现金流出小计 2,418,686,998.65 2,756,329,492.32
经营活动产生的现金流量净额 (2,092,103,514.59) (1,720,305,312.37)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,160,100,000.00 1,070,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,547,113,783.76 1,109,583,304.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 85,090.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 2,707,213,783.76 2,179,668,394.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,654,474.29 7,362,928.79
投资支付的现金 2,288,903,500.00 6,765,896,715.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 2,294,557,974.29 6,773,259,643.79
投资活动产生的现金流量净额 412,655,809.47 (4,593,591,249.52)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 10,504,182,341.85 13,149,000,000.00
发行债券收到的现金 2,994,544,608.68 -
收到其他与筹资活动有关的现金 - 975,342,288.05
筹资活动现金流入小计 13,498,726,950.53 14,124,342,288.05
偿还债务支付的现金 10,883,560,135.22 5,792,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,225,593,401.95 1,445,631,512.84
支付其他与筹资活动有关的现金 14,180,186.16 21,241,648.73
筹资活动现金流出小计 12,123,333,723.33 7,259,673,161.57
筹资活动产生的现金流量净额 1,375,393,227.20 6,864,669,126.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (3,471.34) 28,865.31
五、现金及现金等价物净增加(减少)额 (304,057,949.26) 550,801,429.90
加：期初现金及现金等价物余额 7,749,442,406.94 7,215,381,501.09
六、期末现金及现金等价物余额 7,445,384,457.68 7,766,182,930.99
附注为财务报表的组成部分
7
金地(集团)股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止半年度
合并股东权益变动表
单位：人民币元
本期金额
归属于母公司股东权益
少数 股东
其他权益工具 未分配
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 其他 股东权益 权益合计
优先股 永续债 其他 利润
项目
一、上期期末余额 4,491,463,472.00 - - 122,461,352.16 4,701,166,316.04 433,442,527.74 1,487,612,088.64 20,248,162,145.29 - 9,035,162,935.82 40,519,470,837.69
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - -
同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - - -
二、本期期初余额 4,491,463,472.00 - - 122,461,352.16 4,701,166,316.04 433,442,527.74 1,487,612,088.64 20,248,162,145.29 - 9,035,162,935.82 40,519,470,837.69
三、本期增减变动金额 - - - 11,782,534.30 58,520,164.37 295,396.85 - (63,117,490.25) - 2,606,002,341.48 2,613,482,946.75
(一)综合收益总额 - - - - - 295,396.85 - 520,772,761.11 - 102,208,738.47 623,276,896.43
(二)股东投入和减少资本 - - - 11,782,534.30 58,520,164.37 - - - - 2,838,749,750.68 2,909,052,449.35
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - 2,740,504,594.86 2,740,504,594.86
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入股东权益的金额 - - - 11,782,534.30 - - - - - 17,232,921.07 29,015,455.37
4．其他 - - - - 58,520,164.37 - - - - 81,012,234.75 139,532,399.12
(三)利润分配 - - - - - - - (583,890,251.36) - (334,956,147.67) (918,846,399.03)
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - -
3．对股东的分配 - - - - - - - (583,890,251.36) - (334,956,147.67) (918,846,399.03)
4．其他 - - - - - - - - - - -
(四)股东权益内部结转 - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 4,491,463,472.00 - - 134,243,886.46 4,759,686,480.41 433,737,924.59 1,487,612,088.64 20,185,044,655.04 - 11,641,165,277.30 43,132,953,784.44
8
金地(集团)股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止半年度
合并股东权益变动表
单位：人民币元
上期金额（已重述）
归属于母公司股东权益
其他权益工具
未分配 少数 股东
项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 其他综合收益 盈余公积 利润 其他 股东权益 权益合计
一、上期期末余额 4,471,508,572.00 - - 339,516,820.05 5,323,299,063.71 526,242,897.09 1,209,795,733.29 17,243,968,733.11 - 8,921,123,872.17 38,035,455,691.42
加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - - -
同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - (508,311.53) 508,311.53 - - -
二、本期期初余额 4,471,508,572.00 - - 339,516,820.05 5,323,299,063.71 526,242,897.09 1,209,287,421.76 17,244,477,044.64 - 8,921,123,872.17 38,035,455,691.42
三、本期增减变动金额 - - - 21,282,290.79 (60,087,971.34) (88,986,331.43) - (557,460,625.72) - 401,773,630.26 (283,479,007.44)
(一)综合收益总额 - - - - - (88,986,331.43) - 157,980,745.80 - 44,465,160.51 113,459,574.88
(二)股东投入和减少资本 - - - 21,282,290.79 (60,087,971.34) - - - - 641,372,790.82 602,567,110.27
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - 503,400,000.00 503,400,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - -
3．股份支付计入股东权益的金额 - - - 21,282,290.79 - - - - - 9,705,294.91 30,987,585.70
4．其他 - - - - (60,087,971.34) - - - - 128,267,495.91 68,179,524.57
(三)利润分配 - - - - - - - (715,441,371.52) - (284,064,321.07) (999,505,692.59)
1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - -
3．对股东的分配 - - - - - - - (715,441,371.52) - (284,064,321.07) (999,505,692.59)
4．其他 - - - - - - - - - - -
(四)股东权益内部结转 - - - - - - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 4,471,508,572.00 - - 360,799,110.84 5,263,211,092.37 437,256,565.66 1,209,287,421.76 16,687,016,418.92 - 9,322,897,502.43 37,751,976,683.98
附注为财务报表的组成部分
9
金地(集团)股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止半年度
公司股东权益变动表
单位：人民币元
本期金额
其他权益工具
项目 股本 优先股 永续债 其他 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上期期末余额 4,491,463,472.00 - - 57,782,128.69 6,197,709,349.17 - 1,487,612,088.64 8,860,474,255.97 21,095,041,294.47
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - -
二、本期期初余额 4,491,463,472.00 - - 57,782,128.69 6,197,709,349.17 - 1,487,612,088.64 8,860,474,255.97 21,095,041,294.47
三、本期增减变动金额 - - - (1,399,160.00) - - - 1,184,383,733.08 1,182,984,573.08
(一)综合收益总额 - - - - - - - 1,768,273,984.44 1,768,273,984.44
(二)股东投入和减少资本 - - - (1,399,160.00) - - - - (1,399,160.00)
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - -
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - -
3．股份支付计入股东权益的金额 - - - (1,399,160.00) - - - - (1,399,160.00)
4．其他 - - - - - - - - -
(三)利润分配 - - - - - - - (583,890,251.36) (583,890,251.36)
1．提取盈余公积 - - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - -
3．对股东的分配 - - - - - - - (583,890,251.36) (583,890,251.36)
4．其他 - - - - - - - - -
(四)股东权益内部结转 - - - - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - -
四、本期期末余额 4,491,463,472.00 - - 56,382,968.69 6,197,709,349.17 - 1,487,612,088.64 10,044,857,989.05 22,278,025,867.55
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金地(集团)股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止半年度
公司股东权益变动表
单位：人民币元
上期金额（已重述）
其他权益工具
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
项目 优先股 永续债 其他
一、上期期末余额 4,471,508,572.00 - - 304,136,953.70 6,007,888,918.23 - 1,209,795,733.29 7,075,568,429.27 19,068,898,606.49
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其他 - - - - - - (508,311.53) (4,574,803.73) (5,083,115.26)
二、本期期初余额 4,471,508,572.00 - - 304,136,953.70 6,007,888,918.23 - 1,209,287,421.76 7,070,993,625.54 19,063,815,491.23
三、本期增减变动金额 - - - 1,888,228.69 - - - 567,793,501.11 569,681,729.80
(一)综合收益总额 - - - - - - 1,283,234,872.63 1,283,234,872.63
(二)股东投入和减少资本 - - - 1,888,228.69 - - - - 1,888,228.69
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - -
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - -
3．股份支付计入股东权益的金额 - - - 1,888,228.69 - - - - 1,888,228.69
4．其他 - - - - - - - - -
(三)利润分配 - - - - - - - (715,441,371.52) (715,441,371.52)
1．提取盈余公积 - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - -
3．对股东的分配 - - - - - - - (715,441,371.52) (715,441,371.52)
4．其他 - - - - - - - - -
(四)股东权益内部结转 - - - - - - - - -
1．资本公积转增股本 - - - - - - - - -
2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - -
四、本期期末余额 4,471,508,572.00 - - 306,025,182.39 6,007,888,918.23 - 1,209,287,421.76 7,638,787,126.65 19,633,497,221.03
附注为财务报表的组成部分
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金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(一) 公司基本情况
金地(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)是经深圳市企业制度改革领导小组办公室以深企
改办(1996)02 号文批准，以发起设立方式设立的股份有限公司。1996 年 2 月 8 日，公司领
取了注册号为 19218163-4 号(2001 年 3 月 9 日变更为 440301103379518)的企业法人营业执
照。
2001 年 1 月 15 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]2 号文核准，公司向社会
首次公开发行人民币普通股(A 股)。2001 年 4 月 12 日，经上海证券交易所上证上字[2001]39
号《上市通知书》同意，公司发行之股票在上海证券交易所上市。
公司属于房地产行业，总部位于深圳。公司及子公司主要从事房地产开发经营、自有物业
管理、兴办各类实体以及信息咨询服务。
本期合并财务报表范围包括 262 家子公司，详细情况参见附注(七)。本期合并财务报表范围
变化主要为新设子公司，详细情况参见附注(六)。
(二) 财务报表编制基础
编制基础
公司执行财政部颁布的企业会计准则(包括于 2014 年颁布的新的和修订的企业会计准则)及
相关规定。此外，公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告
的一般规定(2014 年修订)》披露有关财务信息。
记账基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为记账基础。除投资性房地产及某些金融工具以公允价值计量
外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应
的减值准备。
在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价
的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担
现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价
物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报
表中计量和披露的公允价值均在此基础上予以确定。
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金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(二) 财务报表编制基础 - 续
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的
重要性，被划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
持续经营
公司对自 2015 年 6 月 30 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力
产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
(三) 重要会计政策和会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2015 年 6 月 30
日的公司及合并财务状况以及 2015 年上半年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金流
量。
2、会计期间
公司的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。公司之从事
房地产开发经营业务的子公司，营业周期大于一年，该类子公司以营业周期作为资产和负
债的流动性划分依据。
4、记账本位币
人民币为公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，公司及境内子公司以人民
币为记账本位币。公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为
其记账本位币。公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
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财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
5.1 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，
为同一控制下的企业合并。
在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本
溢价不足冲减的则调整留存收益。
为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
5.2 非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合
并。
合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权
益性工具的公允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成本为购
买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买
方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日
以公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确
认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合
并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金
额计量。
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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其
回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，公
司将进行重新评估。
子公司的合并起始于公司获得对该子公司的控制权时，终止于公司丧失对该子公司的控制
权时。
对于公司处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营
成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时
点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入公司的合并范围，其自报告期最早期间
期初起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。
子公司采用的会计政策/会计期间与公司不一致，在编制合并财务报表时，公司已按照公司
的会计政策/会计期间对子公司的财务报表进行了必要的调整。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权
益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作
为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在
子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是
否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理，
购买日之前持有的被购买方的股权按该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与账面价值之间的差额计入当期损益；购买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下
的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益。
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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
6、合并财务报表的编制方法 - 续
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按
原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权
时转为当期投资收益。
对于通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资
的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事
项为“一揽子交易”：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧
失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有
该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，将
各项交易作为独立的交易进行会计处理。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条
款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方
享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排
的净资产享有权利的合营安排。
公司对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注(三)14.3.2。
公司根据共同经营的安排确认公司单独所持有的资产以及按公司份额确认共同持有的资
产；确认公司单独所承担的负债以及按公司份额确认共同承担的负债；确认出售公司享有
的共同经营产出份额所产生的收入；按公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
确认公司单独所发生的费用，以及按公司份额确认共同经营发生的费用。公司按照适用于
特定资产、负债、收入和费用的规定核算确认的与共同经营相关的资产、负债、收入和费
用。
公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给
第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出
售的资产发生资产减值损失的，公司全额确认该损失。
公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅
确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生资产减值
损失的，公司按其承担的份额确认该部分损失。
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8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
9.1 外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与
初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条
件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避
外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售货币性项目除
摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，
计入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入
当期损益或确认为其他综合收益。
9.2 外币财务报表折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债
表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的
股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项
目按合并财务报表的会计期间的平均汇率折算；期初未分配利润为上一年折算后的年末未
分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负
债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中所有者
权益项目下单独列示。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用合并财务报表的会计期间的平均汇率折算，
汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现
金及现金等价物的影响”单独列示。
期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。
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2015 年 6 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
9、外币业务和外币报表折算 - 续
9.2 外币财务报表折算 - 续
在处置公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公
司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制
权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当
期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币
报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金
融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
10.1 实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续
期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
在计算实际利率时，公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金
流量(不考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
10.2 金融资产的分类、确认和计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日
会计进行确认和终止确认。
10.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
10、金融工具 - 续
10.2 金融资产的分类、确认和计量 - 续
10.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 续
满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且
有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被
指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2)公司风险管理或投资策略的正式书面
文件已载明，该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基
础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
10.2.2 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊
销时产生的利得或损失，计入当期损益。
10.2.3 贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收账款、应收股利、其他应收款、发放贷款及
垫款、其他非流动资产等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊
销时产生的利得或损失，计入当期损益。
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2015 年 6 月 30 日止半年度
(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
10、金融工具 - 续
10.2 金融资产的分类、确认和计量 - 续
10.2.4 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的
金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值
损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合
收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂
钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
10.3 金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的
预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
(1) 发行方或债务人发生严重财务困难；
(2) 债务人违反合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
(3) 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
(5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其
进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可
计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
(7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益
工具投资人可能无法收回投资成本；
(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
(9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
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10.3 金融资产减值 - 续
- 以摊余成本计量的金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利
率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确认为减
值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资
产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试
未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
- 可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失
予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已
摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
- 以成本计量的金融资产减值
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计
入当期损益。该金融资产的减值损失一经确认不予转回。
10.4 金融资产转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(3)该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
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10、金融工具 - 续
10.4 金融资产转移 - 续
若公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险
水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的
对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终
止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额
计入当期损益。
10.5 金融负债的分类、确认和计量
公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益
工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
10.5.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是
为了近期内回购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且
有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被
指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
工具除外。
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10、金融工具 - 续
10.5 金融负债的分类、确认和计量 - 续
10.5.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 续
符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致
的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况；(2)本集团风险管理或投资策略的正式
书面文件已载明，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值
为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工
具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
10.5.2 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金融负债
采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
10.5.3 财务担保合同
财务担保合同是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债
务或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
的财务担保合同，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企
业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14
号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
10.6 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。公司(债务
人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现
存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
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10、金融工具 - 续
10.7 金融资产和金融负债的抵销
当公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债
以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表
内分别列示，不予相互抵销。
10.8 权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行(含
再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价
值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
11、应收款项
11.1 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额 公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项认定为单项
标准 金额重大的应收款项。
公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测
试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的
单项金额重大并单独计提坏账准
应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的
备的计提方法
应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组
合中进行减值测试。
11.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
确定信用风险特征组合的依据
主要包括应收关联方的款项、应收政府部门及合作方的款
组合 1
项。
组合 2 除组合 1 外的应收款项。
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 不计提坏账准备
组合 2 余额百分比法
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11、应收款项 - 续
11.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 - 续
11.2.1 采用余额百分比法计提坏账准备的组合
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合 2 5.00 5.00
11.3 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与应收款项账面价值存
单项计提坏账准备的理由
在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
坏账准备的计提方法
账面价值的差额计提坏账准备。
12、存货
12.1 存货的分类
公司的存货主要包括开发成本、开发产品、库存商品和库存材料等。存货按成本进行初始
计量。库存商品及库存材料的实际成本包括购买价款、运输费、保险费、应缴纳的税金及
其他相关费用等。开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工
程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。
12.2 发出存货的计价方法
库存商品及材料物资发出时，采用加权平均法确定其实际成本。开发产品发出时，采用个
别计价法确定其实际成本。
12.3 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得
的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净
值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期
损益。
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12、存货 - 续
12.4 存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
13、划分为持有待售资产
当公司的某一组成部分或非流动资产(不包括递延所得税资产)同时满足下列条件时，公司将
其确认为持有待售：该组成部分或非流动资产必须在其当前状态下仅根据出售此类组成部
分或非流动资产的惯常条款即可立即出售；已经就处置该组成部分或非流动资产作出决议；
已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。对于持有待售的非
流动资产，公司不进行权益法核算，不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减
去处置费用后的净额孰低计量。
14、长期股权投资
14.1 共同控制、重要影响的判断标准
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，
并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安
排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决
策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影
响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权
证等潜在表决权因素。
14.2 初始投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资
成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。
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14、长期股权投资 - 续
14.2 初始投资成本的确定 - 续
通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应
分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益
在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期
股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份
新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收
益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权
投资的初始投资成本。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的
企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股
权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资
成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股
权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合
收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股
权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资
的公允价值加上新增投资成本之和。
14.3 后续计量及损益确认方法
14.3.1 成本法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指公司能够对其实施控
制的被投资单位。
采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
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14、长期股权投资 - 续
14.3 后续计量及损益确认方法 - 续
14.3.2 权益法核算的长期股权投资
公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指公司能够对其施加重大
影响的被投资单位，合营企业是指公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权
投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长
期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调
整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策
及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对
于公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现
内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
但公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵
销。公司投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账
面价值之差，全额计入当期损益。公司出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面
价值之差，全额计入当期损益。公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企
业会计准则第 20 号—企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如公司对被投资单位负有承担额外
损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
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14、长期股权投资 - 续
14.4 长期股权投资处置
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，原采用权益法核算而确认的
其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按
比例结转；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而
确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩
余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融
工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转；因采用权益法核算而确认的被投资单位净
资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损
益。
公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于公司取得对被投
资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合
收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，
处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置
后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者
权益全部结转。
公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账
面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于“一揽子
交易”的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在
丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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15、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关
的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，
在发生时计入当期损益。
公司投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场，而且公司能够从房地产交易市场上取
得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而能够对投资性房地产的公允价值作
出合理估计，因此公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，公允价值的变动
计入当期损益。
公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产或存货时，
以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入
当期损益。公司将自用房地产或存货转换为投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日
的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当
日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
16、固定资产
16.1 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入公司，且其成本能够可靠
地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可
靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后
续支出，在发生时计入当期损益。
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16、固定资产 - 续
16.2 折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类
固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20 5 4.75
电子设备、器具及家具 3 5 31.67
运输设备 4 5 23.75
其他设备 5 5 19.00
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
16.3 其他说明
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资
产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
17、在建工程
在建工程按实际成本计量﹐实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可
使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在
达到预定可使用状态后结转为固定资产。
18、借款费用
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经
开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可
销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中
断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活
动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资
本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
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18、借款费用 - 续
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入
当期损益。
19、无形资产
19.1 无形资产
无形资产包括土地使用权、专利权等。
无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去
预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
19.2 内部研究开发支出
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的
支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值
公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、在建工程及使用寿命确定的无
形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。
使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年均进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组
的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
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20、长期资产减值 - 续
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组
或者资产组组合进行。即，自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企
业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到
该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其
他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
22、职工薪酬
22.1 短期薪酬的会计处理方法
公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益
或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及公司按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据
规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
22.2 离职后福利的会计处理方法
离职后福利全部为设定提存计划。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
22.3 辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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23、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，
以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，
则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为
基础确定的负债的交易。公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份
支付。
24.1 以权益结算的股份支付
授予职工的以权益结算的股份支付
对于用以换取职工提供的服务的以权益结算的股份支付，公司以授予职工权益工具在授予
日的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加其他权益工具；完成等待期内的服务或达到规
定业绩条件才可行权的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值将取得的服务计入相
关成本或费用，相应增加其他权益工具。
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，
并相应调整其他权益工具。
换取其他第三方提供的服务
对于用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计
量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，
但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计
入相关成本或费用，相应增加其他权益工具。
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24、股份支付 - 续
24.2 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以公司承担负债的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后
才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最
佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重
新计量，其变动计入当期损益。
24.3 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则
将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是
指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值
总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的
服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认其他权益工具。职工或
其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，公司将其作为授予权益工具的
取消处理。
25、收入
25.1 商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利
益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入
的实现。
对于房地产开发产品销售收入，在买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；房地产开发
产品已建造完工并达到预期可使用状态，经相关主管部门验收合格并办妥备案手续；买方
按销售合同付款条款支付了约定的购房款项并取得销售合同约定的入伙资格，即卖方收到
全部购房款或取得收取全部购房款权利，相关经济利益能全部流入公司时，确认销售收入。
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25、收入 - 续
25.2 提供劳务收入
在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工程
度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入
的实现。公司于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进
度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本
金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如
预计不能得到补偿的，则不确认收入。
25.3 建造合同
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收
入和合同费用。
合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实
际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，
在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确
定因素不复存在时，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以
抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算
价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的
毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
25.4 物业出租收入
按合同或者协议的约定应收租金金额在租赁期内各个期间按直线法确认为营业收入。
25.5 使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
25.6 利息收入
按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
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26、政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助根据相关政府文
件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值
不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
26.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期
损益。
26.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司的政府补助主要为地方政府提供的企业发展奖励金，由于其与公司发生的收益性支出
相关，该等政府补助划分为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当
期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、所得税
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
27.1 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算
的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
27.2 递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确
认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂
时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
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27、所得税 - 续
27.2 递延所得税资产及递延所得税负债 - 续
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，公司以
很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。
此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应
纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予
确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
公司确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税
负债，除非公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可
能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当
暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额时，公司才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相
关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入
其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余
当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
27.3 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递
延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，公司递延
所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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28、租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，融资租赁以外的其
他租赁为经营租赁。
28.1 公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始
直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
28.2 公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始
直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
29、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素
公司在运用附注(三)所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对
无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基
于公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能
与公司的估计存在差异。
公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响
数在变更当期和未来期间予以确认。
资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值做出重大调整的关键
假设和不确定性主要有：
公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指日常活动中，存货的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。如
果管理层对存货的估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费进行重新修订，修订后的估计售价低于目前采用的估计售价，或修订后的至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费高于目前采用的估计，公司需对存货增加
计提跌价准备。如果管理层对存货的估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用以及相关税费进行重新修订，修订后的估计售价高于目前采用的估计售价，或修订
后的至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费低于目前采用的估计，
公司需对存货转回原已计提跌价准备。
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(三) 重要会计政策和会计估计 - 续
29、运用会计政策过程中所作的重要判断和会计估计所采用的关键假设和不确定因素 - 续
如实际售价、至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费高于或低于管理层的估计，
则公司于相应的会计期间将相关影响在利润表中予以确认。
30、其他
30.1 维修基金
对于深圳地区房地产项目，公司执行《深圳市房屋公用设施专用基金管理规定》；对于非
深圳地区房地产项目，公司执行当地的有关规定。
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(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 25%
提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产
营业税 5%或 3%
的营业额
城市维护建设税 实际缴纳的营业税、增值税税额 按公司所在地政策缴纳
教育费附加 实际缴纳的营业税、增值税税额 按公司所在地政策缴纳
土地增值税(注 1) 转让房地产所取得的增值额 超率累进税率 30%-60%
依照房产余值计算缴纳的，税率
房产原值一次减除 10%至 30%后的余值或房产
房产税 为 1.2%；依照房产租金收入计算
租金收入
缴纳的，税率为 12%
城镇土地使用税 实际占用的土地面积 (注 2)
注 1： 公司及子公司按照各地税务机关规定的预缴比例预缴土地增值税，并按照有关规定
按项目实际增值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。
注 2： 公司及子公司按照当地人民政府制定的适用税额标准缴纳城镇土地使用税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
纳税主体名称 所得税税率
中国香港子公司 16.5%
美国子公司 (注)
注：公司按照美国联邦企业所得税法，及公司注册运营所在地企业所得税法缴纳所得税。
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(五) 合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
现金：
人民币 5,813,338.66 2,498,295.86
港币 38,491.28 79,888.85
美元 130,142.64 153,827.99
欧元 31,378.01 34,124.28
小计 6,013,350.59 2,766,136.98
银行存款：
人民币 15,843,563,574.49 15,794,524,153.12
港币 808,189,612.73 12,926,417.90
美元 717,733,070.05 675,405,391.54
小计 17,369,486,257.27 16,482,855,962.56
其他货币资金(注)：
人民币 380,649,442.37 401,713,465.19
美元 146,454,947.03 146,583,692.51
小计 527,104,389.40 548,297,157.70
合计 17,902,603,997.26 17,033,919,257.24
其中：存放在境外的款项总额 2,881,507,994.57 965,988,622.88
注：其他货币资金主要系提供按揭担保的保证金和向金融机构借款存入的保证金。
2、应收票据
（1） 应收票据分类披露
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 500,000.00 -
合计 500,000.00 -
（2）于 2015 年 6 月 30 日，公司无账龄超过 1 年的应收票据。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
3、应收账款
(1) 应收账款分类披露
单位：人民币元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
种类
计提 比 计提
比例
金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%)
(%) (%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准 - - - - - - - - - -
备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
组合 1 12,338,520.79 57.66 - - 12,338,520.79
组合 2 18,604,730.45 100 930,236.54 5.00 17,674,493.91 9,058,415.20 42.34 452,920.76 5 8,605,494.44
小计 18,604,730.45 100 930,236.54 5.00 17,674,493.91 21,396,935.99 100 452,920.76 2.12 20,944,015.23
单项金额不重大
但单独计提坏账 - - - - -
准备的应收账款
合计 18,604,730.45 100 930,236.54 5.00 17,674,493.91 21,396,935.99 100 452,920.76 2.12 20,944,015.23
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
3、应收账款 - 续
(1) 应收账款分类披露 - 续
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：人民币元
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
组合 2 18,604,730.45 930,236.54 5
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额人民币 588,064.80 元；本期收回或转回坏账准备 110,749.02 元。
(3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：人民币元
占应收账款
期末余额合计
单位名称 期末余额 数的比例(%) 坏账准备期末余额
客户 1 3,033,388.68 16.30 151,669.43
客户 2 2,050,000.00 11.02 102,500.00
客户 3 1,821,927.34 9.79 91,096.37
客户 4 741,782.21 3.99 37,089.11
客户 5 575,820.24 3.10 28,791.01
合计 8,222,918.47 44.20 411,145.92
4、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
单位：人民币元
期末余额 期初余额
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 440,101,432.25 85.27 648,284,047.21 94.33
1至2年 62,365,725.24 12.08 24,036,288.62 3.5
2至3年 9,580,723.59 1.86 11,394,379.78 1.66
3 年以上 4,066,980.32 0.79 3,521,107.68 0.51
合计 516,114,861.40 100.00 687,235,823.29 100
于 2015 年 6 月 30 日，公司无账龄超过一年的重要预付款项。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
3、预付款项 - 续
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
单位：人民币元
占预付款项期末余额
单位名称 期末余额 合计数的比例(%)
苏州市土地储备中心 145,700,000.00 28.23
江苏省电力公司常州供电公司 37,666,430.89 7.30
江苏省电力公司扬州供电公司 34,645,062.84 6.71
常州通用自来水有限公司 18,095,335.39 3.51
西安索宝实业集团有限公司 16,388,968.00 3.18
合计 252,495,797.12 48.93
5、应收股利
(1) 应收股利
单位：人民币元
被投资单位 期末余额 期初余额
北京金水兴业房地产开发有限公司 51,874,245.52 51,874,245.52-
(2) 于 2015 年 6 月 30 日，公司无账龄超过 1 年的应收股利。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
6、其他应收款
(1) 其他应收款分类披露
单位：人民币元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 计提
比例 比例 账面 比例 比例 账面
种类 金额 (%) 金额 (%) 价值 金额 (%) 金额 (%) 价值
单项金额重大并单独计提坏账准
- - - - - - - - - -
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1 12,671,121,402.28 94.85 - - 12,671,121,402.28 8,947,263,163.90 93.64 - - 8,947,263,163.90
组合 2 687,950,250.04 5.15 34,396,844.69 5.00 653,553,405.35 607,331,987.02 6.36 30,366,599.35 5.00 576,965,387.67
小计 13,359,071,652.32 100 34,396,844.69 0.26 13,324,674,807.63 9,554,595,150.92 100.00 30,366,599.35 0.32 9,524,228,551.57
单项金额不重大但单独计提坏账
- - - - - - - - - -
准备的其他应收款
合计 13,359,071,652.32 100 34,396,844.69 0.26 13,324,674,807.63 9,554,595,150.92 100.00 30,366,599.35 0.32 9,524,228,551.57
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
5、其他应收款 - 续
(1) 其他应收款分类披露 - 续
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
单位：人民币元
期末余额
组合名称 其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
组合 2 687,950,250.04 34,396,844.69 5.00
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额人民币 4,981,942.94 元；本期收回或转回坏账准备金额人民币
951,697.60 元；
(3) 按款项性质列示其他应收款
单位：人民币元
其他应收款性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 10,885,664,445.90 7,642,801,801.97
保证金、押金 1,447,799,657.02 1,034,987,236.33
备用金 68,047,909.56 40,429,259.02
代垫款 478,312,683.80 339,759,033.02
合作诚意金 403,803,022.32 482,416,224.18
其他 75,443,933.72 14,201,596.40
合计 13,359,071,652.32 9,554,595,150.92
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：人民币元
占其他应收
款期末余额
合计数的比 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 例(%) 期末余额
南京市土地矿产管理中心 保证金 1,004,954,413.82 1 年以内 7.52 -
东莞市香堤雅境花园建造有限公司 关联方借款 797,911,611.22 1 年以内 5.97 -
北京金水房地产开发有限公司 关联方借款 782,821,451.26 1 年以内 5.86 -
上海安富鑫房地产发展有限公司 关联方借款 778,356,555.56 1 年以内 5.83 -
深圳市龙城广场房地产开发有限公司 关联方借款 607,780,000.00 1 年以内 4.55 -
合计 3,971,824,031.86 29.73 -
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
7、存货
(1) 存货分类
单位：人民币元
期末余额 期初余额
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存材料 12,032,900.68 - 12,032,900.68 10,042,765.46 - 10,042,765.46
库存商品 260,482.23 - 260,482.23 298,472.97 - 298,472.97
房地产开发成本 58,760,713,267.34 525,368,346.40 58,235,344,920.94 57,003,236,842.85 645,272,435.73 56,357,964,407.12
房地产开发产品 20,443,759,958.20 333,518,166.00 20,110,241,792.20 21,212,340,256.35 345,167,624.21 20,867,172,632.14
合计 79,216,766,608.45 858,886,512.40 78,357,880,096.05 78,225,918,337.63 990,440,059.94 77,235,478,277.69
房地产开发成本列示如下：
单位：人民币元
预计总投资额
项目名称 开工时间 预计下批竣工时间 (人民币亿元) 期初余额 期末余额
深圳天悦湾 2010 年 3 月 2015 年 12 月 50.58 2,080,770,183.87 2,238,499,984.26
广州荔湖城 2010 年 3 月 2015 年 9 月 133.25 941,312,006.25 999,411,909.38
广州华美牛奶厂项目 2015 年 8 月 2016 年 12 月 35.86 2,020,000,000.00 2,082,078,641.00
东莞林村项目 2013 年 12 月 2015 年 12 月 13.19 563,978,567.29 661,899,522.92
东莞虎门慧盈项目 2013 年 12 月 2015 年 12 月 10.80 590,442,662.21 662,769,306.85
东莞博登湖 2008 年 8 月 2016 年 6 月 19.45 19,839,196.88 20,271,271.27
东莞湖山大境 2010 年 6 月 2015 年 9 月 43.76 1,390,583,742.80 1,421,115,682.68
佛山珑悦 2013 年 4 月 2015 年 12 月 26.23 1,825,737,354.44 1,921,652,892.47
佛山悦荔 2014 年 4 月 2016 年 4 月 33.06 2,032,177,921.90 2,178,011,302.13
珠海扑满花园 2011 年 10 月 2015 年 12 月 18.64 316,906,659.19 377,736,671.89
珠海斗门香海湾花园 2014 年 5 月 2016 年 3 月 21.16 772,997,688.40 828,223,436.42
珠海动力港 2005 年 8 月 2016 年 6 月 12.52 56,728,408.56 69,541,788.67
上海天境 2010 年 7 月 2016 年 8 月 82.55 3,029,844,061.43 867,154,830.64
上海艺华年 2011 年 8 月 2015 年 12 月 52.24 1,746,769,850.40 1,897,037,026.54
绍兴自在城 2010 年 8 月 2015 年 10 月 74.82 1,459,796,605.73 1,355,439,288.46
慈溪金恒 2014 年 5 月 2016 年 3 月 15.24 808,134,038.10 888,758,483.41
常州天际雅居 2011 年 7 月 2018 年 12 月 19.26 323,002,553.92 323,995,125.72
常州格林郡 2011 年 8 月 2015 年 9 月 19.55 1,077,582,496.83 783,305,297.53
郑州金地格林小城 2014 年 11 月 2016 年 12 月 33.34 158,283,643.18 230,290,905.89
长沙三千府 2011 年 3 月 2015 年 12 月 45.26 592,327,631.78 739,044,189.53
沈阳滨河国际社区 2008 年 4 月 2016 年 9 月 84.00 465,173,351.10 502,608,597.38
沈阳铂悦 2011 年 5 月 2015 年 12 月 33.04 524,487,900.09 590,166,782.30
沈阳锦城 2013 年 3 月 2015 年 12 月 29.15 852,208,403.70 888,471,985.59
沈阳檀悦 2014 年 9 月 2015 年 12 月 19.05 695,780,796.42 802,228,846.11
沈阳三一项目 2015 年 5 月 2016 年 7 月 31.70 37,006,063.45 1,028,662,570.79
沈阳滨河左岸 2012 年 10 月 2015 年 9 月 9.15 322,735,908.31 327,822,342.85
北京朗悦 2011 年 4 月 2015 年 9 月 39.74 95,134,253.10 225,461,745.50
北京顺义（注 1) 2014 年 6 月 2016 年 6 月 37.01 2,442,771,630.73 -
天津国际广场 2010 年 4 月 2016 年 6 月 57.26 378,433,423.69 485,549,225.44
天津长湖湾 2012 年 3 月 2015 年 8 月 41.68 937,438,043.82 1,028,240,159.41
天津双港 2014 年 4 月 2016 年 6 月 17.07 951,364,973.40 1,036,535,286.74
西安湖城大境 2009 年 5 月 2016 年 3 月 94.74 1,050,013,998.06 1,150,538,818.72
西安西沣公元 2011 年 2 月 2015 年 8 月 216.82 4,069,196,929.88 5,631,155,910.59
西安大寨路 2015 年 1 月 2018 年 1 月 65.68 264,890,008.00 314,509,556.39
大连艺境 2011 年 11 月 2015 年 9 月 34.67 599,467,135.95 652,374,283.23
昆明恒泰城 2013 年 9 月 2016 年 5 月 55.23 1,829,325,201.48 1,996,403,381.23
烟台格林世界 2013 年 3 月 2015 年 8 月 36.86 825,462,837.29 733,217,269.77
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2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
7、存货 - 续
(1) 存货分类 - 续
房地产开发成本列示如下 - 续：
单位：人民币元
预计总投资额
项目名称 开工时间 预计下批竣工时间 (人民币亿元) 期初余额 期末余额
武汉格林东郡 2013 年 1 月 2015 年 12 月 28.70 1,225,491,338.23 1,390,996,973.93
武汉澜菲溪岸 2010 年 7 月 2015 年 9 月 43.72 1,919,037,077.57 1,214,085,690.81
武汉艺境 2011 年 7 月 2015 年 11 月 23.03 427,168,430.11 190,343,386.28
郑州航海东路 2014 年 5 月 2017 年 3 月 9.87 291,468,949.62 301,915,873.20
南京自在城 2009 年 4 月 2015 年 9 月 80.61 792,885,293.14 758,050,849.93
南京明悦 2011 年 8 月 2015 年 9 月 18.23 229,755,627.27 49,363,741.20
南京七里桥项目 2015 年 8 月 2016 年 12 月 13.73 370,131,244.05 781,229,934.14
南京五华路项目（注 1） 2015 年 4 月 2016 年 9 月 8.30 205,051,389.05 -
萧山天逸金地城 2011 年 6 月 2015 年 12 月 71.08 863,188,909.68 892,223,130.75
杭州金地格林格林 2013 年 9 月 2015 年 10 月 11.82 772,823,707.72 871,342,036.66
杭州金地申花里 2013 年 8 月 2016 年 3 月 11.33 790,298,411.29 845,683,983.04
苏州宝带路（注 2） 2014 年 6 月 - - 451,765,170.69 -
扬州艺境 2012 年 2 月 已竣工 14.88 183,777,169.56 -
扬州酩悦 2013 年 6 月 2015 年 10 月 29.00 1,432,336,612.42 1,560,844,327.58
西安翔悦天下(原西安雁翔路项目目) 2012 年 10 月 2015 年 11 月 17.42 508,940,666.19 565,416,728.56
西安唐华路项目 2012 年 11 月 2015 年 7 月 52.55 1,836,442,054.39 2,001,550,240.08
深圳威新软件科技园三期 2013 年 10 月 2015 年 10 月 36.75 485,844,348.85 517,966,579.17
上海自在城 2010 年 9 月 2015 年 8 月 63.90 2,739,062,876.40 2,862,829,099.83
沈阳艺境 2013 年 4 月 2015 年 9 月 36.73 1,150,715,442.25 1,185,879,016.24
大连汇泉路 2014 年 3 月 2015 年 9 月 20.65 1,086,352,603.25 1,225,417,866.12
沈阳鸭绿江 2014 年 5 月 2015 年 12 月 17.15 876,512,172.01 909,043,756.46
杭州金地左邻右里 2014 年 12 月 2016 年 4 月 13.90 193,432,814.02 223,884,372.64
武汉天悦 2014 年 3 月 2016 年 12 月 42.42 - 1,194,397,061.98
长沙新天地 2015 年 4 月 2017 年 3 月 6.99 - 315,273,425.01
大连汇载 2015 年 9 月 2016 年 10 月 2.80 - 85,086,271.15
杭州金地艺境 2015 年 5 月 2017 年 4 月 20.50 - 851,414,463.44
其他 22,648,403.46 26,290,139.44
合计 57,003,236,842.85 58,760,713,267.34
注 1：为处置子公司而减少。
注 2：苏州宝带路项目因政府原因所持有的地块退回。
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2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
7、存货 - 续
(1) 存货分类 - 续
房地产开发产品列示如下：
单位：人民币元
项目名称 最近一期竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
深圳海景 21 栋单身公寓 2002 年 10 月 2,961,807.04 - - 2,961,807.04
深圳名座 2010 年 1 月 243,939.18 - 243,939.18 -
深圳网球花园 2005 年 9 月 950,486.44 - - 950,486.44
深圳金地名津 2007 年 11 月 28,327,214.09 29,693.54 29,686.75 28,327,220.88
深圳天悦湾 2012 年 6 月 778,579,259.78 - 159,709,945.91 618,869,313.87
深圳名峰 2014 年 9 月 49,295,794.29 4,343,757.63 19,057,522.42 34,582,029.50
深圳朗悦 2014 年 12 月 209,436,557.57 13,416,757.65 153,098,418.39 69,754,896.83
深圳上塘道 2011 年 3 月 2,365,740.73 711,315.30 3,653.83 3,073,402.20
珠海扑满花园 2014 年 12 月 373,521,682.31 1,616,625.01 189,968,009.49 185,170,297.83
珠海动力港 2014 年 9 月 117,415,862.16 - 15,617,444.95 101,798,417.21
珠海伊顿山 3 号地 2012 年 12 月 16,044,461.70 3,071,144.62 6,756,054.00 12,359,552.32
珠海伊顿山 1 号地 2013 年 9 月 549,985.00 - 272,185.01 277,799.99
佛山九珑璧 2011 年 6 月 9,036,300.69 - 178,022.73 8,858,277.96
佛山天玺 2013 年 9 月 621,584,075.27 - 64,696,329.54 556,887,745.73
广州荔湖城 2014 年 12 月 525,687,975.25 - 83,643,418.39 442,044,556.86
东莞格林小城 2007 年 1 月 3,901,188.71 - 1,188.71 3,900,000.00
东莞格林庭园 2010 年 12 月 680,207.26 - 207.26 680,000.00
东莞外滩 8 号 2012 年 12 月 12,251,159.97 - 1,123,759.72 11,127,400.25
东莞博登湖 2014 年 11 月 21,208,648.29 - 952,074.38 20,256,573.91
东莞湖山大境 2014 年 12 月 243,031,800.47 51,960,871.47 155,401,725.51 139,590,946.43
上海格林春晓 2005 年 3 月 19,546,571.18 - - 19,546,571.18
上海格林郡 2009 年 5 月 212,317,041.60 113,364.79 113,364.79 212,317,041.60
上海格林世界 2011 年 12 月 189,914,914.71 953,491.13 6,158,872.58 184,709,533.26
上海湾流域 2010 年 12 月 7,070,780.83 67,341.65 496,836.11 6,641,286.37
上海天御 2011 年 11 月 63,677,061.32 590,602.74 603,232.58 63,664,431.48
上海天境 2015 年 5 月 2,128,704,204.21 2,347,693,130.77 139,329,915.28 4,337,067,419.70
上海艺境 2012 年 11 月 58,660,732.99 543,767.66 2,091,530.38 57,112,970.27
上海艺华年 2014 年 5 月 754,818,208.07 3,960,782.76 96,000,349.65 662,778,641.18
宁波国际花园 2008 年 12 月 1,316,000.00 - 56,000.00 1,260,000.00
宁波东御 2012 年 8 月 113,008,233.12 - 57,688,559.75 55,319,673.37
绍兴自在城 2014 年 11 月 479,641,169.85 8,031,335.28 190,237,922.91 297,434,582.22
余姚澜悦 2014 年 12 月 214,810,163.46 - 21,933,365.38 192,876,798.08
慈溪鸿悦 2014 年 10 月 1,178,645,131.51 - 108,132,194.17 1,070,512,937.34
常州天际雅居 2014 年 12 月 1,010,801,978.03 - 18,876,481.01 991,925,497.02
常州格林郡 2015 年 6 月 134,203,644.75 73,091,754.55 - 207,295,399.30
扬州艺境 2015 年 6 月 145,451,379.60 380,696,885.28 57,382,659.99 468,765,604.89
金华格林春晓 2014 年 12 月 186,706,239.81 3,248,119.31 101,592,347.29 88,362,011.83
长沙三千府 2015 年 6 月 381,109,934.52 - 319,245,243.27 61,864,691.25
沈阳国际花园 4 期 2011 年 10 月 2,300,000.00 332,343.50 266,361.79 2,365,981.71
沈阳九溪公馆 2014 年 9 月 88,266,189.78 - 65,981.71 88,200,208.07
沈阳国际花园 2010 年 1 月 12,053,038.04 1,824,094.50 2,590,712.89 11,286,419.65
50
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
7、存货 - 续
(1) 存货分类 - 续
房地产开发产品列示如下 - 续：
单位：人民币元
项目名称 最近一期竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
沈阳滨河国际社区 2014 年 12 月 600,522,156.89 - 69,780,376.63 530,741,780.26
沈阳名京 2013 年 12 月 120,764,248.86 - 11,996,020.58 108,768,228.28
沈阳铂悦 2014 年 12 月 267,363,578.74 - 148,580,216.33 118,783,362.41
沈阳锦城 2014 年 12 月 537,876,314.40 - 211,462,932.49 326,413,381.91
沈阳滨河左岸 2014 年 12 月 154,782,254.93 - 88,150,111.84 66,632,143.09
北京仰山 2012 年 12 月 10,409,200.16 - 6,162,034.42 4,247,165.74
北京名京 2010 年 3 月 1,410,383.02 16.05 - 1,410,399.07
北京朗悦 2014 年 12 月 138,125,950.32 - 78,922,842.13 59,203,108.19
北京格林格林 2014 年 12 月 34,919,330.08 - 34,919,330.08 -
北京格林小镇 2009 年 11 月 5,622,913.53 - - 5,622,913.53
天津格林世界 2012 年 12 月 13,190,929.05 - 2,861,760.26 10,329,168.79
天津国际广场 2013 年 12 月 759,007,398.15 - 116,104,555.16 642,902,842.99
天津长湖湾 2014 年 12 月 89,467,289.84 - 16,831,655.04 72,635,634.80
西安尚林苑 2008 年 11 月 1,588,316.76 6,359.12 6,592.74 1,588,083.14
西安翔悦天下(原西安雁翔路项目) 2014 年 12 月 326,914,770.64 1,163,359.53 173,499,893.97 154,578,236.20
西安湖城大境 2014 年 12 月 2,006,375,669.21 - 405,342,242.74 1,601,033,426.47
大连云锦 2014 年 11 月 288,590,461.02 - 39,636,362.81 248,954,098.21
大连艺境 2014 年 12 月 733,226,850.05 - 133,359,440.30 599,867,409.75
烟台澜悦 2014 年 10 月 656,025,419.77 49,063,672.35 606,961,747.42
烟台格林世界 2015 年 5 月 47,585,301.13 283,279,773.28 285,594,452.75 45,270,621.66
武汉西岸故事 2011 年 12 月 6,913,504.39 - 703,504.39 6,210,000.00
京汉 1903(原武汉名郡) 2014 年 6 月 228,125,691.50 - 42,502,013.50 185,623,678.00
武汉澜菲溪岸 2015 年 6 月 81,698,117.87 873,388,333.32 355,494,825.71 599,591,625.48
武汉圣爱米伦 2014 年 12 月 49,875,820.57 402,846.58 8,032,126.44 42,246,540.71
武汉艺境 2015 年 3 月 396,253,437.50 290,633,620.65 372,146,363.01 314,740,695.14
武汉格林东郡 2014 年 12 月 166,024,042.92 3,725,773.48 45,564,241.71 124,185,574.69
武汉格林春岸 2012 年 3 月 35,170,924.81 915,414.74 10,360,870.98 25,725,468.57
武汉国际花园 2011 年 12 月 1,299,042.89 - - 1,299,042.89
南京名京 2010 年 10 月 55,999,145.55 - 35,920,529.24 20,078,616.31
南京明悦 2014 年 12 月 26,779,611.36 186,431,235.02 191,791,462.29 21,419,384.09
南京自在城 2014 年 12 月 152,648,702.83 134,055,463.85 67,325,637.66 219,378,529.02
杭州自在城 41# 2013 年 12 月 71,259,236.73 - 19,147,521.87 52,111,714.86
萧山天逸金地城 2014 年 12 月 1,665,059,536.76 - 240,127,901.61 1,424,931,635.15
上海自在城 2014 年 12 月 695,337,657.70 - 89,489,898.54 605,847,759.16
香港元朗翠韵华庭 2001 年 9 月 7,755,176.87 4,579,060.26 4,889,525.80 7,444,711.33
大连中山九号 2004 年 7 月 4,316,724.10 9,336.22 - 4,326,060.32
沈阳艺境 2014 年 12 月 307,545,594.59 2,147,231.97 64,662,238.57 245,030,587.99
香港旺角维景雅轩 2000 年 5 月 552,015.00 552,015.00 552,015.00 552,015.00
大连汇泉路 2014 年 12 月 65,860,772.28 20,660,491.63 72,227,121.35 14,294,142.56
合计 21,212,340,256.35 4,698,247,509.84 5,466,827,807.99 20,443,759,958.20
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2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
7、存货 - 续
(2) 存货跌价准备
单位：人民币元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 计提 其他 转回或转销 其他 期末余额
房地产开发成本(注 1) 645,272,435.73 - - - 119,904,089.33 525,368,346.40
房地产开发产品（注 2） 345,167,624.21 - 119,904,089.33 131,553,547.54 - 333,518,166.00
合计 990,440,059.94 - 119,904,089.33 131,553,547.54 119,904,089.33 858,886,512.40
注 1：公司之子公司持有在建上海天境项目、常州格林郡项目，因结转至开发产品而减少跌
价准备计人民币 119,904,089.83 元。
注 2：公司之子公司持有开发产品上海天境项目、常州格林郡项目、常州天际雅居项目、杭
州天逸城项目、宁波东御项目、慈溪鸿悦项目，因实现收入而转销跌价准备计人民币
131,553,547.54 元。
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额参见附注(十四)1。
8、其他流动资产
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
预缴税金 3,621,359,448.61 2,214,415,081.82
理财产品 1,016,000,000.00 571,000,000.00
其他投资(注) 55,000,000.00 513,357,911.03
合计 4,692,359,448.61 3,298,772,992.85
注：为公司之子公司通过银行发放的委托贷款人民币 55,000,000.00 元，属于贷款及应收款
类型的投资。
9、发放贷款及垫款
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
企业贷款及垫款 3,110,000.00 -
个人贷款及垫款 34,350,000.00 -
合计 37,460,000.00 -
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
10、可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
单位：人民币元
期末余额 期初余额
项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具 - - - - - -
可供出售权益工具 87,524,967.99 - 87,524,967.99 185,432,525.51 - 185,432,525.51
按公允价值计量的(注) 42,917,851.62 - 42,917,851.62 136,972,762.50 - 136,972,762.50
按成本计量的 44,607,116.37 - 44,607,116.37 48,459,763.01 - 48,459,763.01
合计 87,524,967.99 - 87,524,967.99 185,432,525.51 - 185,432,525.51
注：系上市公司股票投资，期末该项可供出售权益工具的公允价值按资产负债表日公开交易
市场的收盘价确定。
(2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：人民币元
项目 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 42,492,922.40 - 42,492,922.40
公允价值 42,917,851.62 - 42,917,851.62
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 424,929.22 - 424,929.22
已计提减值金额 - - -
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
10、可供出售金融资产 - 续
(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：人民币元
账面余额 减值准备 在被投资单位
被投资单位 本期现金红利
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 持股比例(%)
深圳创新科技园有限公司(注 1) 6,959,763.01 - 2,646.64 6,957,116.37 - - - - 25.00 -
青岛岸琴御酒店管理有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - - - - 14.29 -
嘉兴稳嘉捌号股权投资合伙企业（有限合伙） - 5,050,000.00 - 5,050,000.00 - - - - 33.55 -
嘉兴稳嘉肆号股权投资合伙企业（有限合伙） 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 - - - - 0.32 -
嘉兴稳嘉伍号股权投资合伙企业（有限合伙） - 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - - - - 0.31 -
嘉兴稳兴贰拾陆号投资合伙企业（有限合伙） 5,100,000.00 - 5,000,000.00 100,000.00 - - - - 不适用 613,575.00
嘉兴稳兴贰拾柒号投资合伙企业（有限合伙） - 100,000.00 - 100,000.00 - - - - 0.01 -
嘉兴稳兴贰拾肆号投资合伙企业（有限合伙） - 100,000.00 - 100,000.00 - - - - 0.05 -
嘉兴稳兴贰拾伍号投资合伙企业（有限合伙） 5,100,000.00 - 5,000,000.00 100,000.00 - - - - 不适用 499,950.00
普泽众富-合肥大宁国际广场项目资产管理计划 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 - - - - 不适用 497,095.89
上海稳裕盛达投资管理合伙企业（有限合伙） 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - - - - 0.09 107,646.45
上海稳裕望跃投资管理合伙企业（有限合伙） 100,000.00 - 100,000.00 - - - - - 0.00 902,211.48
深圳稳和投资合伙企业（有限合伙） 50,000.00 - - 50,000.00 - - - - 不适用 -
深圳稳鸿投资合伙企业（有限合伙） 2,050,000.00 - - 2,050,000.00 - - - - 0.66 -
深圳稳鑫投资合伙企业（有限合伙） 300,000.00 - - 300,000.00 - - - - 0.01 -
深圳稳兴股权投资基金合伙企业（有限合伙） 50,000.00 - - 50,000.00 - - - - 不适用 -
深圳稳悦投资合伙企业（有限合伙） 4,750,000.00 - - 4,750,000.00 - - - - 2.53 466,415.88
中融-融泰安盈 2 号集合资金信托计划(注 2) 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - - - - 不适用 93,009.72
合计 48,459,763.01 6,250,000.00 10,102,646.64 44,607,116.37 - - - - 3,179,904.42
注 1：深圳创新科技园有限公司正在清算过程中，公司对其不具有控制、共同控制或重大影响。
注 2：系公司之子公司持有的一年以上信托理财产品。
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2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
11、长期股权投资
单位：人民币元
本期增减变动
减值准备期
被投资单位名称 期初余额 权益法下确认的 其他综合收 其他权益变 宣告发放现金股 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 其他 末余额
投资损益 益调整 动 利或利润 准备
一、合营企业
南京金郡房地产开发有限公司 442,005,574.28 - - (12,501,634.81) - - - - - 429,503,939.47 -
上海荣添房地产发展有限公司 39,824,124.68 - - 143,398,890.59 - - - - - 183,223,015.27 -
杭州金地中天房地产发展有限公司 555,075,984.57 - - (2,984,247.26) - - - - - 552,091,737.31 -
深圳市金地新沙房地产开发有限公司 7,893,101.87 - - (2,632,945.96) - - - - - 5,260,155.91 -
北京金水兴业房地产开发有限公司 30,763,805.05 - - (8,406,726.97) - - - - - 22,357,078.08 -
深圳市金地龙城房地产开发有限公司 282,332,443.75 - - (13,672,132.44) - - - - - 268,660,311.31
无锡保利致远房地产开发有限公司 39,342,878.11 - - (2,745,423.67) - - - - - 36,597,454.44 -
武汉市地安君泰房地产开发有限公司 477,931,461.82 - - (2,424,092.02) - - - - - 475,507,369.80 -
杭州德汇房地产开发有限公司 45,614,094.89 - - (7,373,869.30) - - - - - 38,240,225.59 -
金地集团金华众达房地产开发有限公司 11,523,287.01 - - (2,399,916.46) - - - - - 9,123,370.55 -
东莞市香堤雅境花园建造有限公司 68,793,519.86 - - (5,070,549.50) - - - - - 63,722,970.36 -
东莞市奥林威房地产开发有限公司 4,532,522.33 - - (2,616,537.85) - - - - - 1,915,984.48 -
绍兴金地古月房地产投资有限公司 55,041,698.54 - - (3,193,513.70) - - - - - 51,848,184.84 -
上海盛实投资管理有限公司 10,018,909.57 - - - - - - - - 10,018,909.57 -
睿金房融(北京)投资顾问有限公司 331,060.15 - - - - - - - - 331,060.15 -
宁波朗悦房地产发展有限公司 36,949,083.01 - - (2,185,911.75) - - - - - 34,763,171.26 -
天津褐石房地产开发有限公司 41,081,299.69 - - 34,485,652.88 - - - - - 75,566,952.57 -
北京金地惠远房地产开发有限公司 - 100,000,000.00 - (2,663,540.73) - - - - - 97,336,459.27 -
上海安富鑫房地产发展有限公司 - 60,000,000.00 - (688,128.25) - - - - - 59,311,871.75 -
南京金汇房地产开发有限公司 - 81,600,000.00 - - - - - - - 81,600,000.00 -
大连天盛房地产开发有限公司 - 60,000,000.00 - (2,799,573.51) - - - - - 57,200,426.49 -
宁波金联房地产发展有限公司 - 60,000,000.00 - (122,661.80) - - - - - 59,877,338.20 -
天津农垦金安投资有限公司 - 10,000,000.00 - (16,366.84) - - - - - 9,983,633.16 -
北京金龙永辉置业有限公司 - 6,275,530.61 - - - - - - - 6,275,530.61 -
上海安泷鑫房地产开发有限公司 - 12,500,000.00 - (5,888.99) - - - - - 12,494,111.01 -
金地集团金华嘉宏置业有限公司 - 25,000,000.00 - (153,133.05) - - - - - 24,846,866.95 -
UBS/Gemdale Investment G.P. Ltd 0.06 - - - - - - - - 0.06 -
UBS/Gemdale Investment Management Limited 3,339,956.53 - - (405,740.26) - - - - (1,167.22) 2,933,049.05 -
Gemdale JV Bush-Pine Real Estate Development
583,030,241.16 68,141,831.51 - - - - - - - 651,172,072.67 -
Company LLC
小计 2,735,425,046.93 483,517,362.12 - 102,822,008.35 - - - - (1,167.22) 3,321,763,250.18 -
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
11、长期股权投资 - 续
单位：人民币元
本期增减变动
减值准备期
期初余额 权益法下确认的 其他综合收益 其他权益变 宣告发放现金 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 其他 末余额
被投资单位名称 投资损益 调整 动 股利或利润 准备
二、联营企业
上海浦发金地房地产发展有限公司 78,060,675.00 - - 285,793.77 - - - - - 78,346,468.77 -
深圳市远盛发展一期股权投资企业(有限合
72,800,000.00 - - 230,035.14 - - - - - 73,030,035.14 -
伙)
上海玖开投资管理有限公司 4,990,532.08 - - (249,176.03) - - - - - 4,741,356.05 -
杭州万泓置业有限公司 289,435,165.74 - - 216,710,349.40 - - - - - 506,145,515.14 -
杭州万业置业有限公司 58,202,805.73 - - 1,825,989.66 - - - - - 60,028,795.39 -
深圳市金地大百汇房地产开发有限公司 412,340,087.94 - - (9,628,546.82) - - - - - 402,711,541.12 -
深圳市远盛投资管理有限公司 2,000,000.00 - - - - - - - - 2,000,000.00 -
嘉兴稳嘉肆号股权投资合伙企业(有限合伙) 197,000,000.00 - - - - - - - - 197,000,000.00
嘉兴稳嘉伍号股权投资合伙企业(有限合伙） - 78,400,000.00 - - - - - - - 78,400,000.00 -
北京同创金龙置业有限公司 - 25,000,000.00 - (454,057.98) - - - - - 24,545,942.02 -
北京安赢达投资有限公司 - 49,000,000.00 - (11,310.82) - - - - - 48,988,689.18 -
小计 1,114,829,266.49 152,400,000.00 - 208,709,076.32 - - - - - 1,475,938,342.81 -
合计 3,850,254,313.42 635,917,362.12 - 311,531,084.67 - - - - (1,167.22) 4,797,701,592.99 -
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
12、投资性房地产
(1) 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：人民币元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 10,239,760,104.57 - 1,045,564,383.87 11,285,324,488.44
二、本期变动 1,466,229.16 - 29,067,813.61 30,534,042.77
加：外购 1,466,229.16 - 29,067,813.61 30,534,042.77
存货\固定资产\在建工程转入 - - - -
企业合并增加 - - - -
其他转入 - - - -
减：处置 - - - -
其他转出 - - - -
公允价值变动 - - - -
三、期末余额 10,241,226,333.73 - 1,074,632,197.48 11,315,858,531.21
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：人民币元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
142B 单身公寓 29,105,000.00 报批报建手续未完成
深纺大厦 6 层 22,779,000.00 报批报建手续未完成
136 栋厂房 4 层 3,406,000.00 报批报建手续未完成
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
13、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：人民币元
电子设备、
项目 房屋及建筑物 运输设备 其他设备 合计
器具及家具
一、账面原值
1.期初余额 271,652,557.90 90,423,929.21 97,823,836.25 37,239,639.69 497,139,963.05
2.本期增加金额 149,082.38 5,500,022.10 2,667,862.22 3,672,552.30 11,989,519.00
(1)购置 149,082.38 5,500,022.10 2,667,862.22 3,672,552.30 11,989,519.00
(2)在建工程转入 - - - - -
(3)企业合并增加 - - - - -
(4)存货转为自用 - - - - -
3.本期减少金额 - 1,727,196.73 1,185,171.57 192,193.08 3,104,561.38
(1)处置或报废 - 232,409.73 1,185,171.57 58,194.08 1,475,775.38
(2)处置子公司减少 - 1,494,787.00 - 133,999.00 1,628,786.00
4.期末余额 271,801,640.28 94,196,754.58 99,306,526.90 40,719,998.91 506,024,920.67
二、累计折旧
1.期初余额 51,210,612.80 65,897,218.38 70,780,799.31 22,740,128.32 210,628,758.81
2.本期增加金额 8,165,177.28 6,389,761.54 5,847,339.02 2,121,443.20 22,523,721.04
(1)计提 8,165,177.28 6,389,761.54 5,847,339.02 2,121,443.20 22,523,721.04
3.本期减少金额 - 862,481.33 876,559.61 63,463.59 1,802,504.53
(1)处置或报废 147,359.58 876,559.61 33,627.11 1,057,546.30
(2)处置子公司减少 715,121.75 29,836.48 744,958.23
4.期末余额 59,375,790.08 71,424,498.59 75,751,578.72 24,798,107.93 231,349,975.32
三、减值准备
1.期初余额 - - - - -
2.本期增加金额 - - - - -
(1)计提 - - - - -
3.本期减少金额 - - - - -
(1)处置或报废 - - - - -
4.期末余额 - - - - -
四、账面价值
1.期末账面价值 212,425,850.20 22,772,255.99 23,554,948.18 15,921,890.98 274,674,945.35
2.期初账面价值 220,441,945.10 24,526,710.83 27,043,036.94 14,499,511.37 286,511,204.24
(2) 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：人民币元
未办妥产
项目 账面价值
权证书的原因
金地网球俱乐部 1,813,557.90 报批报建手续未完成
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14、长期待摊费用
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资产改良支出 19,214,700.91 3,866,778.20 3,734,679.47 - 19,346,799.64
其他 933,683.45 12,975.00 465,545.50 - 481,112.95
合计 20,148,384.36 3,879,753.20 4,200,224.97 - 19,827,912.59
15、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
单位：人民币元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 44,591,864.48 11,147,966.12 28,608,141.88 7,152,035.47
内部交易未实现利润 688,273,263.48 172,068,315.87 524,559,856.12 131,139,964.03
应付职工薪酬 338,242,508.40 84,560,627.10 379,682,477.20 94,920,619.30
可抵扣亏损 1,467,447,879.88 366,861,969.97 1,016,715,390.00 254,178,847.50
预提土地增值税 937,921,757.64 234,480,439.41 1,165,509,184.64 291,377,296.16
预提成本 238,740,877.64 59,685,219.41 291,660,782.60 72,915,195.65
其他 248,224,807.96 62,056,201.99 238,712,837.12 59,678,209.28
合计 3,963,442,959.48 990,860,739.87 3,645,448,669.56 911,362,167.39
根据公司及其子公司的测算结果，公司认为在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用
来抵扣可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损，因此确认相关递延所得税资产。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
15、递延所得税资产/递延所得税负债 - 续
(2) 未经抵销的递延所得税负债
单位：人民币元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
投资性房地产公允价值变动 7,380,699,088.37 1,845,174,772.09 7,380,699,088.37 1,845,174,772.09
非同一控制下企业合并资产
2,589,288,528.87 647,322,132.22 2,614,004,369.79 653,501,092.45
评估增值
处置子公司公允价值调整 - - - -
其他 351,447,155.66 45,186,081.44 340,346,360.12 42,410,882.56
合计 10,321,434,772.90 2,537,682,985.75 10,335,049,818.28 2,541,086,747.10
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：人民币元
递延所得税 抵销后递延所得 递延所得税 抵销后递延所得
项目 资产和负债 税资产或负债 资产和负债 税资产或负债
期末互抵金额 期末余额 期初互抵金额 期初余额
递延所得税资产 - 990,860,739.87 - 911,362,167.39
递延所得税负债 - 2,537,682,985.75 - 2,541,086,747.10
(4) 未确认递延所得税资产明细
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,154,603,514.31 1,625,783,820.16
可抵扣亏损 431,753,604.25 451,423,049.55
合计 1,586,357,118.56 2,077,206,869.71
由于部分子公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此上述可抵扣暂时性
差异和可抵扣亏损没有确认为递延所得税资产。
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：人民币元
年份 期末余额 期初余额 备注
2015 年 1,027,642.15 561,796.55
2016 年 26,670,965.27 34,326,509.67
2017 年 62,600,608.62 85,964,090.95
2018 年 42,489,496.89 114,353,751.30
2019 年 182,620,878.85 216,216,901.08
2020 年 116,344,012.47 -
合计 431,753,604.25 451,423,049.55
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16、其他非流动资产
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 - 200,000,000.00
其他投资(注) 256,619,890.41 75,919,890.41
合计 256,619,890.41 275,919,890.41
注：系公司之子公司作为优先级有限合伙人对嘉兴稳兴贰拾柒号投资合伙企业(有限合伙)
投资人民币 175,000,000.00 元，对深圳稳悦投资合伙企业(有限合伙)投资人民币
65,869,890.41 元，对嘉兴稳兴捌号投资合伙企业(有限合伙)投资人民币 2,700,000.00 元，
对深圳稳鑫投资合伙企业(有限合伙)投资人民币 13,000,000.00 元，对深圳稳和投资合伙
企业(有限合伙)投资人民币 50,000.00 元。
17、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
保证借款(注) 772,147,706.25 891,029,867.51
信用借款 2,207,170,400.31 2,093,770,008.80
合计 2,979,318,106.56 2,984,799,876.31
注：保证借款系由金融机构提供担保的借款。
(2) 于 2015 年 6 月 30 日，公司无已逾期未偿还的短期借款。
18、应付票据
单位：人民币元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 422,140,561.18 434,476,496.73
银行承兑汇票 - 13,553,761.79
合计 422,140,561.18 448,030,258.52
于 2015 年 6 月 30 日，公司无已到期未支付的应付票据。
19、应付账款
(1) 应付账款列示
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
应付建筑工程款及土地价款 8,595,361,756.36 11,941,452,977.72
(2) 于 2015 年 6 月 30 日，公司无账龄超过一年的重要应付账款。
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20、预收款项
(1) 预收款项列示
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
售楼款 25,468,844,487.78 18,085,694,755.65
租金款 67,360,026.67 49,075,902.17
物业管理费 72,655,602.69 54,029,036.53
其他 25,759,055.20 2,668,066.74
合计 25,634,619,172.34 18,191,467,761.09
其中，重要预收售楼款列示如下：
单位：人民币元
项目名称 期初余额 期末余额 预计下批竣工时间 预售比例
上海自在城 2,190,291,555.00 3,355,819,256.00 2015 年 8 月 39.93%
南京自在城 1,180,911,578.17 1,174,151,639.91 2015 年 9 月 96.82%
绍兴自在城 979,992,709.00 1,174,448,310.00 2015 年 9 月 58.00%
深圳威新软件科技园三期 828,172,709.00 1,090,092,860.00 2015 年 10 月 79.86%
西安西沣公元 772,744,157.72 917,731,758.19 2015 年 12 月 15.49%
深圳天悦湾 767,356,828.07 2,029,138,679.07 2015 年 12 月 80.88%
武汉澜菲溪岸 748,232,316.52 939,763,995.40 2015 年 9 月 60.75%
西安湖城大境 646,797,415.05 878,940,999.55 2015 年 12 月 81.00%
扬州酩悦 544,020,781.00 715,297,317.85 2015 年 8 月 26.95%
武汉格林东郡 507,667,178.00 1,219,074,409.00 2015 年 12 月 52.87%
武汉艺境 443,896,870.00 68,126,598.00 2015 年 11 月 86.80%
烟台格林世界 436,907,083.00 198,154,043.35 2015 年 8 月 25.07%
昆明海埂路项目 421,457,185.00 918,384,201.00 2016 年 5 月 18.78%
大连汇泉路 391,431,650.00 679,379,616.00 2015 年 9 月 53.25%
沈阳滨河左岸 387,735,242.00 414,871,266.00 2015 年 10 月 94.78%
沈阳铂悦 380,715,690.88 570,853,582.88 2015 年 12 月 89.02%
萧山天逸金地城 356,286,777.00 427,839,220.00 2015 年 12 月 68.49%
长沙三千府 343,771,893.00 206,682,302.00 2015 年 12 月 24.05%
东莞湖山大境 341,588,834.00 691,125,056.00 2015 年 9 月 58.27%
天津国际广场 337,204,861.39 400,021,248.08 2016 年 6 月 89.69%
常州格林郡 309,158,505.00 225,971,517.00 2016 年 3 月 47.02%
上海艺华年 283,759,393.40 497,093,805.00 2015 年 11 月 55.26%
杭州金地格林格林 290,606,477.20 407,977,271.20 2015 年 10 月 37.10%
天津双港 265,704,825.00 718,418,490.00 2016 年 4 月 39.91%
北京朗悦 254,127,404.00 276,657,135.00 2015 年 9 月 95.54%
沈阳鸭绿江 251,245,170.00 533,691,024.00 2015 年 12 月 34.63%
天津长湖湾 247,599,691.40 300,810,052.40 2015 年 8 月 15.39%
西安翔悦天下 238,191,546.43 370,668,906.94 2015 年 12 月 63.11%
大连艺境 237,294,772.00 390,288,094.09 2015 年 9 月 72.82%
杭州金地申花里 223,974,190.00 469,670,604.00 2016 年 3 月 47.55%
上海天境 194,817,214.48 158,296,464.83 2017 年 12 月 24.84%
广州荔湖城 188,088,016.44 260,514,509.12 2015 年 9 月 31.59%
西安唐华路项目 167,096,422.45 225,111,658.35 2015 年 10 月 17.13%
佛山珑悦 158,138,618.00 332,130,690.00 2015 年 12 月 18.43%
沈阳滨河国际社区 104,263,754.00 181,982,567.00 2016 年 9 月 82.33%
沈阳锦城 97,828,512.00 133,699,190.00 2015 年 12 月 30.53%
慈溪金恒 94,329,447.00 348,000,416.00 2016 年 3 月 26.54%
佛山悦荔 68,271,859.00 492,523,105.00 2016 年 4 月 18.64%
金地仟百汇 67,309,134.30 261,539,990.30 2015 年 12 月 35.59%
沈阳艺境 77,188,341.00 172,733,464.02 2015 年 9 月 17.76%
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
20、预收款项 - 续
(2) 预收款项账龄分析
单位：人民币元
期末余额 期初余额
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 23,305,178,785.51 90.91 16,750,023,327.20 92.08
1至2年 1,986,163,393.32 7.75 1,277,366,473.97 7.02
2至3年 341,541,738.99 1.33 158,552,024.00 0.87
3 年以上 1,735,254.52 0.01 5,525,935.92 0.03
合计 25,634,619,172.34 100 18,191,467,761.09 100.00
于 2015 年 6 月 30 日，公司无账龄超过一年的重要预收款项。
21、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、短期薪酬 550,830,676.75 634,790,245.52 860,141,612.65 325,479,309.62
2、离职后福利-设定提存计划 554,335.28 33,069,258.44 33,188,571.91 435,021.81
3、辞退福利 - 623,235.01 623,235.01 -
4、一年内到期的其他福利 - - - -
合计 551,385,012.03 668,482,738.97 893,953,419.57 325,914,331.43
(2) 短期薪酬列示
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 455,079,386.04 551,596,112.55 788,003,141.52 218,672,357.07
2、职工福利费 305,492.39 21,243,263.69 19,965,671.32 1,583,084.76
3、社会保险费 216,388.60 21,493,529.83 21,279,229.17 430,689.26
其中：医疗保险费 195,344.56 19,696,348.38 19,491,691.03 400,001.91
工伤保险费 5,360.28 861,847.77 855,113.01 12,095.04
生育保险费 15,683.76 935,333.68 932,425.13 18,592.31
4、住房公积金 620,880.84 19,744,696.47 19,532,415.17 833,162.14
5、工会经费和职工教育经费 89,426,058.60 20,046,640.61 10,815,428.37 98,657,270.84
6、非货币性福利 - 121,381.45 8,666.66 112,714.79
7、其他 5,182,470.28 544,620.92 537,060.44 5,190,030.76
合计 550,830,676.75 634,790,245.52 860,141,612.65 325,479,309.62
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
21、应付职工薪酬 - 续
(3) 设定提存计划
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 334,614.45 31,433,725.67 31,392,823.94 375,516.18
2、失业保险费 219,720.83 1,635,532.77 1,795,747.97 59,505.63
合计 554,335.28 33,069,258.44 33,188,571.91 435,021.81
注：公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该计划，公司分别
按照规定的标准向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，公司不再承担进一步
支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
公司本期应分别向养老保险、失业保险计划缴存费用人民币 31,433,725.67 元及人民币
1,635,532.77 元(上年同期：人民币 31,338,130.44 元及人民币 1,347,626.94 元)。于 2015
年 6 月 30 日，公司尚有人民币 375,516.18 元及人民币 59,505.63 元(2014 年 12 月 31 日：
人民币 334,614.45 元及人民币 219,720.83 元)的应缴存费用是于本报告期间到期而未支
付给养老保险及失业保险计划的。
22、应交税费
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 381,585,814.97 1,218,931,592.23
增值税 2,111,822.87 4,428,920.22
营业税 11,962,255.03 24,303,430.20
土地增值税 64,455,421.34 89,805,629.20
房产税 3,130,592.40 3,052,295.81
其他 14,869,797.99 33,150,893.87
合计 478,115,704.60 1,373,672,761.53
23、应付利息
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 24,337,204.29 10,776,861.75
企业债券利息(注) 133,566,624.58 141,320,715.15
短期借款利息 2,517,563.75 2,928,761.64
其他利息 - 1,841,319.00
合计 160,421,392.62 156,867,657.54
注：系公司债券所计提的利息，参见附注(五)28。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
24、应付股利
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 620,740,251.36 36,850,000.00
- 社会公众股 583,890,251.36 -
- 上海明启投资有限公司 36,850,000.00 36,850,000.00
划分为权益工具的优先股/永续债股利 - -
合计 620,740,251.36 36,850,000.00
超过 1 年的应付股利余额为人民币 36,850,000.00 元，系投资方尚未领取的股利。
25、其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
预提的土地增值税(注) 2,069,347,943.76 2,690,219,286.21
往来款 4,093,557,613.16 4,019,239,602.84
保证金、押金等 476,439,892.80 449,419,403.99
其他 811,865,251.86 788,928,647.12
合计 7,451,210,701.58 7,947,806,940.16
注：公司根据国家税务总局国税发[2006]187 号《关于房地产开发企业土地增值税清算管理
有关问题的通知》及其他有关规定预提土地增值税，并计入损益。
(2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：人民币元
公司名称 期末余额 未偿还或结转的原因
云南恒誉房地产开发有限公司 375,918,192.40 为子公司少数股东对公司的借款，无明确还款日期
天津仁爱企业有限公司 195,781,000.00 为子公司少数股东对公司的借款，无明确还款日期
烟台市豪泰物业管理有限公司 137,540,000.00 为应付物业管理公司款项，尚未结算
深圳市俊唯置业开发有限公司 102,400,000.00 为子公司少数股东对公司的借款，无明确还款日期
杭州金地中天房地产发展有限公司 318,400,000.00 为关联方往来款，无明确还款日期
合计 1,130,039,192.40
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26、一年内到期的非流动负债
(1) 一年内到期的非流动负债
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 13,701,150,348.23 10,796,731,542.49
一年内到期的应付债券 2,399,139,059.03 1,196,933,197.08
一年内到期的长期应付款 - -
合计 16,100,289,407.26 11,993,664,739.57
(2) 一年内到期的长期借款
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
保证借款(注) 113,101,603.84 -
信用借款 13,588,048,744.39 10,796,731,542.49
合计 13,701,150,348.23 10,796,731,542.49
注：保证借款系由公司之子公司提供担保的借款。
27、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
保证借款(注) 1,610,155,223.01 1,720,477,007.30
信用借款 16,513,995,960.75 19,979,452,527.91
合计 18,124,151,183.76 21,699,929,535.21
注：保证借款系由金融机构及公司之子公司提供担保的借款。
上述借款年利率为从 2.24%至 8.30%。
28、应付债券
(1) 应付债券
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
公司债券 1,199,444,194.32 1,198,672,963.05
2012 年人民币债券 1,199,694,864.71 1,196,933,197.08
2012 年美元债券 1,727,103,108.05 1,726,396,769.08
2013 年人民币债券 322,094,606.33 321,779,878.18
2014 年人民币债券 1,037,548,868.49 1,034,071,422.38
金地 MTN001 2,994,544,608.68
合计 8,480,430,250.58 5,477,854,229.77
减：一年内到期的应付债券 2,399,139,059.03 1,196,933,197.08
一年后到期的应付债券 6,081,291,191.55 4,280,921,032.69
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28、应付债券 - 续
(2) 应付债券的增减变动
单位：人民币元
债券 按面值计提 外币报表折算
债券名称 面值(元) 发行日期 期限 发行金额(元) 期初余额 本期发行 利息 溢折价摊销 本期偿还 的影响 期末余额
公司债券(注 1) 人民币 1,200,000,000.00 2008-3-10 8年 人民币 1,200,000,000.00 1,198,672,963.05 - 33,000,000.00 771,231.27 - - 1,199,444,194.32
2012 年人民币债券(注 2) 人民币 1,200,000,000.00 2012-7-26 3年 人民币 1,200,000,000.00 1,196,933,197.08 - 54,899,992.27 2,761,667.63 - - 1,199,694,864.71
2012 年美元债券(注 3) 美元 350,000,000.00 2012-11-16 5年 美元 350,000,000.00 1,726,396,769.08 - 61,887,540.68 706,338.97 - - 1,727,103,108.05
2013 年人民币债券(注 4) 人民币 2,000,000,000.00 2013-3-21 5年 人民币 2,000,000,000.00 321,779,878.18 - 9,109,405.38 314,728.15 - - 322,094,606.33
2014 年人民币债券(注 5) 人民币 1,050,000,000.00 2014-3-4 3年 人民币 1,050,000,000.00 1,034,071,422.38 - 33,844,650.00 3,477,446.11 - - 1,037,548,868.49
金地 MTN001(注 6) 人民币 3,000,000,000.00 2015-4-28 3年 人民币 3,000,000,000.00 - 2,994,240,000.00 24,804,608.68 304,608.68 2,994,544,608.68
合计 5,477,854,229.77 2,994,240,000.00 217,546,197.01 8,336,020.81 - - 8,480,430,250.58
减：一年内到期的应付债券 1,196,933,197.08 2,399,139,059.03
一年后到期的应付债券 4,280,921,032.69 6,081,291,191.55
注 1： 公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]457 号文核准，于 2008 年 3 月 10 日采取网上面向社会公众投资者公开发行和网
下面向机构投资者协议发行相结合的方式发行债券 1,200 万张，每张面值为人民币 100.00 元，共计人民币 12.00 亿元。该债券期限
为 8 年，票面利率为 5.50%，在债券存续期内固定不变，采取单利按年计息，不计复利，由中国建设银行授权其深圳市分行提供不
可撤销连带责任保证担保。该债券于 2008 年 3 月 20 日起在上海证券交易所挂牌交易，发行债券募集资金用于偿还商业银行贷款的
金额为人民币 3.00 亿元，剩余募集资金用于补充公司流动资金。
注 2： 公司于 2012 年 7 月 26 日通过香港上海汇丰银行有限公司向机构投资者协议发行债券 1,200 张，每张面值为人民币 100.00 万元，共
计人民币 12.00 亿元。该债券期限为 3 年，票面年利率为 9.15%，在债券存续期内固定不变，采取单利按半年派息，不计复利，由
公司之子公司辉煌商务有限公司等子公司提供不可撤销连带责任保证担保。该债券于 2012 年 7 月 26 日起在新加坡证券交易所挂牌
交易，发行债券募集资金用于补充公司流动资金。
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
28、应付债券 - 续
(2) 应付债券的增减变动 - 续
注 3： 公司于 2012 年 11 月 16 日通过香港上海汇丰银行有限公司和摩根大通银行有限公司
向机构投资者协议发行债券 1,750 张，每张面值为 20.00 万美元，共计 3.50 亿美元。
该债券期限为 5 年，票面年利率为 7.125%，在债券存续期内固定不变，采取单利按
半年派息，不计复利，由公司之子公司辉煌商务有限公司等子公司提供不可撤销连
带责任保证担保。该债券于 2012 年 11 月 16 日起在新加坡证券交易所挂牌交易，发
行债券募集资金用于偿还商业银行贷款并改善融资结构。因 2013 年公司第一大股东
发生变更触发债券赎回条款，公司于 2014 年 1 月 22 日发出债券赎回要约，通知债
券持有者可行使赎回债券的权利。2014 年 3 月 7 日，公司支付债券赎回款项人民币
402,188,491.60 元。
注 4： 公司于 2013 年 3 月 21 日通过香港上海汇丰银行有限公司和渣打银行(香港)有限公司
向机构投资者协议发行债券 2,000 张，每张面值为人民币 100.00 万元，共计人民币
20.00 亿元。该债券期限为 5 年，票面年利率为 5.625%，在债券存续期内固定不变，
采取单利按半年派息，不计复利，由公司之子公司辉煌商务有限公司等子公司提供
不可撤销连带责任保证担保。该债券于 2013 年 3 月 21 日起在新加坡证券交易所挂
牌交易，发行债券募集资金用于优化债务结构。因 2013 年公司第一大股东发生变更
触发债券赎回条款，公司于 2014 年 1 月 22 日发出债券赎回要约，通知债券持有者
可行使赎回债券的权利。2014 年 3 月 7 日，公司支付债券赎回款项人民币
1,676,110,000.00 元。
注 5： 公司于 2014 年 3 月 4 日通过渣打银行(香港)有限公司、中国国际金融(香港)有限公
司、瑞士信贷银行股份有限公司、星展银行香港分行、德意志银行香港分行、香港
上海汇丰银行有限公司、中国工商银行(亚洲)有限公司向机构投资者协议发行债券
1,050 张，每张面值为人民币 100.00 万元，共计人民币 10.50 亿元。该债券期限为 3
年，票面年利率为 6.50%，在债券存续期内固定不变，采取单利按半年派息，不计
复利，由公司之子公司辉煌商务有限公司等子公司提供不可撤销连带责任保证担保。
该债券于 2014 年 3 月 4 日起在新加坡证券交易所挂牌交易，发行债券募集资金用于
优化债务结构。
注 6： 公司于 2015 年 3 月 4 日通过中国建设银行股份有限公司、中国工商银行股份有限公
司向机构投资者协议发行中期票据 3000 万张，每张面值为人民币 100.00 元，共计
人民币 30 亿元。该债券期限为 3 年，票面年利率为 4.9%，在债券存续期内固定不
变，采取单利按年派息，不计复利。该债券于 2015 年 4 月 28 日起在上海清算所挂
牌交易，发行中期票据募集资金用于优化债务结构。
29、股本
单位：人民币元
本期变动
期初余额 发行新股 送股 公积金转股 其他(注) 小计 期末余额
股份总数 4,491,463,472.00 - - - - - 4,491,463,472.00
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
30、其他权益工具
(1) 期末发行在外的股票期权情况
2010 年 3 月 19 日，公司向董事、高级管理人员等激励对象授予 9,937 万份股票期权，该股
票期权有效期为 7 年。自授予日满 1 年起至满 5 年时，每年每名激励对象获授的股票期权
数量的 20%生效，行权有效期至第 7 年最后一个交易日止。股票期权行权价格为每股人民
币 14.12 元。根据布莱克—舒尔茨模型估计，该期权在授予日的公允价值为人民币 5.26 元。
2010 年公司实施资本公积金转增股本及股利分配方案后，股票期权行权价变更为每股人民
币 7.79 元，股票期权数量由 9,937 万份变为 17,886.60 万份。由于部分人员辞职导致相应的
股票期权失效，本期末股票期权数量变为 2,312.01 万份。
2013 年 1 月 7 日、2013 年 5 月 20 日及 2014 年 12 月 29 日，公司之子公司金地商置集团有
限公司(以下简称“金地商置”)向董事、高级管理人员等激励对象分别授予 15,423 万份、
46,519.8 万份及 49,470 万份以金地商置股份结算的股票期权，股票期权有效期均为 10 年，
股票期权行权价格分别为每股港币 0.55 元、港币 0.79 元及港币 0.44 元。根据二项式点阵模
型估计，期权在授予日的公允价值分别为港币 0.15 元、港币 0.26 元及港币 0.14 元。由于部
分人员辞职导致相应的股票期权失效，本期末股票期权数量变为 109,443.30 万份。
(2) 期末发行在外股票期权变动情况表
单位：人民币元
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
公司股票期权(注 1) 23,598,900 57,782,128.69 478,800 1,399,160.00 23,120,100 56,382,968.69
公司之子公司金地
1,104,203,000 64,679,223.47 13,748,796.96 9,770,000 567,102.66 1,094,433,000 77,860,917.77
商置股票期权(注 2)
合计 122,461,352.16 13,748,796.96 1,966,262.66 134,243,886.46
注 1： 本期由于部分人员辞职导致失效的股票期权数量为 47.88 万份，本期末股票期权数
量为 2,312.01 万份。上述公司股票期权导致公司本期度归属于母公司股东的净利润
增加人民币 1,399,160.00 元，其他权益工具减少人民币 1,399,160.00 元。
注 2： 本期公司之子公司金地商置由于部分人员辞职导致失效的股票期权数量为 977 万份，
本期末股票期权数量为 109,443.30 万份。上述公司之子公司股票期权导致公司本期
归属于母公司股东的净利润减少人民币 13,181,694.30 元，其他权益工具增加人民币
13,181,694.30 元。
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31、资本公积
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价 4,701,166,316.04 58,520,164.37 - 4,759,686,480.41
其他资本公积 - - - -
合计 4,701,166,316.04 58,520,164.37 - 4,759,686,480.41
注：本期增加为公司在不丧失控制权的情况下，收购子公司少数股东持有的股权或处置子公司的部分股权形成的资本公积。
32、其他综合收益
单位：人民币元
本期发生额
减：前期计入其
本期所得 他综合收益当期 税后归属于 税后归属于
项目 期初余额 税前发生额 转入损益 减：所得税费用 母公司股东 少数股东 期末余额
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - - - - -
其中：重新计量设定受益计划净负债和净资
- - - - - - -
产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进
- - - - - - -
损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 433,442,527.74 (55,938,554.43) (42,540,292.75) - 295,396.85 (13,693,658.53) 433,737,924.59
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类
- - - - - - -
进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益 (45,831,148.75) 3,715,785.22 (42,540,292.75) - 46,256,077.97 - 424,929.22
持有至到期投资重分类为可供出售金
- - - - - - -
融资产损益
现金流量套期损益的有效部分 - - - - - - -
外币财务报表折算差额 479,273,676.49 (59,654,339.65) - - (45,960,681.12) (13,693,658.53) 433,312,995.37
其他综合收益合计 433,442,527.74 (55,938,554.43) (42,540,292.75) - 295,396.85 (13,693,658.53) 433,737,924.59
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
33、盈余公积
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,396,247,547.94 - - 1,396,247,547.94
任意盈余公积 91,364,540.70 - - 91,364,540.70
储备基金 - - - -
企业发展基金 - - - -
其他 - - - -
合计 1,487,612,088.64 - - 1,487,612,088.64
34、未分配利润
单位：人民币元
(1) 提取法定盈余公积
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 20,248,162,145.29 17,243,968,733.11
调整期初未分配利润合计数(注) - 508,311.53
调整后期初未分配利润 20,248,162,145.29 17,244,477,044.64
加：本期归属于母公司所有者的净利润 520,772,761.11 157,980,745.80
减：提取法定盈余公积 - -
提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
应付股利—股东大会已批准的上年度现金股利 583,890,251.36 715,441,371.52
期末未分配利润 20,185,044,655.04 16,687,016,418.92
(1) 股东大会已批准的现金股利
2015 年 5 月 8 日，经公司 2014 年度股东大会决议，按已发行之股份 4,491,463,472 股(每
股面值人民币 1.00 元)计算，以每 10 股向全体股东派发现金红利人民币 1.30 元(含税)。
注：因处置子公司导致由成本法转为权益法而增加 2014 年度年初未分配利润人民币
508,311.53 元。
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35、营业收入、营业成本
(1) 营业收入、营业成本
单位：人民币元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,086,244,000.76 5,808,427,605.55 9,080,946,513.18 6,957,932,059.06
其他业务 1,275,053.25 2,056,963.43 2,924,829.07 30,915.89
合计 8,087,519,054.01 5,810,484,568.98 9,083,871,342.25 6,957,962,974.95
(2) 主营业务(分行业)
单位：人民币元
本期发生额 上期发生额
行业名称
收入 成本 收入 成本
房地产开发 7,131,448,803.35 5,258,626,957.20 8,340,306,216.44 6,559,812,383.36
物业出租 306,191,573.04 321,656.91 254,702,233.93 982,575.55
物业管理 527,760,845.93 501,497,690.73 414,467,257.33 378,879,706.20
其他 120,842,778.44 47,981,300.71 71,470,805.48 18,257,393.95
合计 8,086,244,000.76 5,808,427,605.55 9,080,946,513.18 6,957,932,059.06
36、利息收入
单位：人民币元
项目 本期发生额 上期发生额
企业贷款及垫款 618,890.00 -
个人贷款及垫款 290,872.61 -
合计 909,762.61 -
37、营业税金及附加
单位：人民币元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 419,941,578.53 463,452,471.43
城市维护建设税 27,647,599.45 28,736,288.15
教育费附加 21,000,529.15 14,097,199.88
土地增值税 195,663,615.74 132,097,934.85
其他 18,301,050.79 19,236,122.83
合计 682,554,373.66 657,620,017.14
38、销售费用
单位：人民币元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 28,608,236.22 24,633,907.79
办公事务费 4,614,113.43 5,189,515.03
业务活动费 3,335,675.87 3,435,503.94
财产费用 3,538,590.31 3,863,813.89
推广服务费 425,767,296.62 363,557,305.01
其他营业费用 2,842,235.86 2,570,475.04
合计 468,706,148.31 403,250,520.70
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39、管理费用
单位：人民币元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 253,982,615.71 272,058,720.63
办公事务费 39,583,674.91 38,580,248.30
业务活动费 92,335,091.85 78,332,644.14
财产费用 77,064,024.29 69,787,443.47
企业文化费 17,941,747.06 20,309,387.60
董事会费 2,933,426.57 6,017,539.77
其他费用 10,580,672.68 560,928.53
合计 494,421,253.07 485,646,912.44
40、财务费用
单位：人民币元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,493,919,000.54 1,389,644,425.29
减﹕已资本化的利息费用 911,932,255.91 959,786,324.90
减﹕利息收入 361,444,790.72 302,664,900.44
汇兑差额 (21,020,284.37) (19,048,777.92)
减﹕已资本化的汇兑差额 - -
其他 30,390,844.83 48,367,618.01
合计 229,912,514.37 156,512,040.04
41、资产减值损失
单位：人民币元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 4,516,368.08 4,415,241.03
存货跌价损失 - -
可供出售金融资产减值损失 - -
持有至到期投资减值损失 - -
长期股权投资减值损失 - -
投资性房地产减值损失 - -
固定资产减值损失 - -
工程物资减值损失 - -
在建工程减值损失 - -
生产性生物资产减值损失 - -
油气资产减值损失 - -
无形资产减值损失 - -
商誉减值损失 - -
合计 4,516,368.08 4,415,241.03
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42、投资收益
(1) 投资收益明细情况
单位：人民币元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 311,531,084.67 (70,350,617.47)
处置长期股权投资产生的投资收益 - 38,162,596.51
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期
- -
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得
- -
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 - -
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 - -
处置可供出售金融资产取得的投资收益 15,675,980.95 -
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 - -
其他投资收益(注) 45,582,071.76 25,360,337.12
合计 372,789,137.38 (6,827,683.84)
注：包括本期按照协议约定收益率确认基金产品投资收益计人民币 40,756,181.12 元及理
财产品投资收益计人民币 4,825,890.64 元。
43、营业外收入
(1) 营业外收入
单位：人民币元
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额 损益的金额
非流动资产处置利得合计 75,586.13 74,546.32 75,586.13
其中：固定资产处置利得 75,586.13 74,546.32 75,586.13
无形资产处置利得 - - -
债务重组利得 - - -
非货币性资产交换利得 - - -
接受捐赠 180,000.00 - 180,000.00
政府补助 17,292,632.74 18,922,875.54 17,292,632.74
违约金收入 3,901,113.91 9,147,270.71 3,901,113.91
其他 69,035,856.61 3,102,841.16 69,035,856.61
合计 90,485,189.39 31,247,533.73 90,485,189.39
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43、营业外收入 - 续
(2) 计入当期损益的政府补助
单位：人民币元
项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
企业发展奖励金 17,292,632.74 18,922,875.54 与收益相关
44、营业外支出
单位：人民币元
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额 损益的金额
非流动资产处置损失合计 21,872.93 145,197.59 21,872.93
其中：固定资产处置损失 21,872.93 145,197.59 21,872.93
无形资产处置损失 - - -
债务重组损失 - - -
非货币性资产交换损失 - - -
对外捐赠 5,007,440.00 4,760,599.99 5,007,440.00
罚没支出 266,431.01 1,554,124.11 266,431.01
赔偿款 4,366,321.92 12,937,167.85 4,366,321.92
其他 1,617,693.91 1,673,930.17 1,617,693.91
合计 11,279,759.77 21,071,019.71 11,279,759.77
45、所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：人民币元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 314,353,237.68 240,432,562.51
递延所得税费用 (101,200,238.64) (31,919,864.96)
合计 213,152,999.04 208,512,697.55
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位：人民币元
项目 本期发生额
利润总额 849,828,157.15
按法定税率计算的所得税费用 212,457,039.29
子公司适用不同税率的影响 1,378,877.42
调整以前期间所得税的影响 4,656,839.66
非应税收入的影响 (77,882,771.17)
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 192,166,908.51
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 3,088,543.12
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 (122,712,437.79)
所得税费用 213,152,999.04
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财务报表附注
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
46、其他综合收益
参见附注(五)32。
47、现金流量表项目
(1) 收到其他与经营活动有关的现金
单位：人民币元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款项 1,787,010,085.01 1,333,018,990.88
银行存款利息收入 148,495,626.70 111,452,504.87
保证金、押金等 165,119,416.47 399,869,749.67
违约金收入 1,255,581.78 3,075,549.18
政府补助 17,087,628.70 18,867,343.41
其他 128,341,726.09 20,693,064.54
合计 2,247,310,064.75 1,886,977,202.55
(2) 支付其他与经营活动有关的现金
单位：人民币元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款项 4,795,815,922.65 2,701,905,460.63
管理费用支付的现金 176,535,892.32 226,639,674.86
销售费用支付的现金 416,531,595.01 415,983,978.01
押金、保证金、维修金支出 1,549,245,326.07 206,431,414.89
员工备用金 56,251,277.52 38,588,111.45
对外捐赠 4,000,000.00 4,760,599.99
赔偿支出 4,631,274.97 1,554,124.11
手续费等 8,979,779.96 1,338,346.19
其他 74,756,370.81 27,010,848.90
合计 7,086,747,439.31 3,624,212,559.03
(3) 支付其他与投资活动有关的现金
单位：人民币元
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司支付的现金净额(注) 7,232,822.65 34,187,844.57
合计 7,232,822.65 34,187,844.57
注：参见附注(五)48(3)。
76
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财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
47、现金流量表项目 - 续
(4) 收到其他与筹资活动有关的现金
单位：人民币元
项目 本期发生额 上期发生额
作为保证金的其他货币资金净减少 97,192,768.30 909,995,705.29
合计 97,192,768.30 909,995,705.29
(5) 支付其他与筹资活动有关的现金
单位：人民币元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的财务顾问费、保函费及保函保证金等 31,205,643.05 83,423,766.30
合计 31,205,643.05 83,423,766.30
48、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：人民币元
补充资料 本期发生额 上期发生额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 636,675,158.11 213,299,768.58
加：资产减值准备 4,516,368.08 4,415,241.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 22,523,721.04 23,836,123.07
无形资产摊销 - -
投资性房地产折旧 - -
长期待摊费用摊销 4,200,224.97 3,864,172.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益) (53,713.20) 67,537.37
固定资产报废损失(收益) - -
公允价值变动损失(收益) - -
财务费用(收益) 560,096,495.30 375,831,412.01
投资损失(收益) (372,789,137.38) 6,827,683.84
递延所得税资产减少(增加) (79,498,572.48) (63,472,001.56)
递延所得税负债增加(减少) (3,403,761.35) 31,552,136.60
存货的减少(增加) (1,346,824,233.68) (4,945,983,645.17)
经营性应收项目的减少(增加) (5,020,142,228.61) (4,547,811,142.17)
经营性应付项目的增加(减少) 3,040,990,502.88 4,459,752,722.10
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 (2,553,709,176.32) (4,437,819,991.80)
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 17,375,499,607.86 16,513,392,018.02
减：现金的期初余额 16,409,622,099.54 16,901,051,824.53
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加(减少)额 965,877,508.32 (387,659,806.51)
77
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2015 年 6 月 30 日止半年度
(五) 合并财务报表项目注释 - 续
48、现金流量表补充资料 - 续
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：人民币元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 -
其中：大连汇载置业有限公司 10,000,000.00
北京瑞达鑫远科技有限公司
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 -
其中：大连汇载置业有限公司 -
北京瑞达鑫远科技有限公司 16,041.79
加：以前年度发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 -
取得子公司支付的现金净额 9,983,958.21
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：人民币元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 60,100,000.00
其中：中禧伟业(北京)投资有限公司 60,000,000.00
杭州索沃投资咨询有限公司 100,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 67,332,822.65
其中：中禧伟业(北京)投资有限公司 67,233,450.03
杭州索沃投资咨询有限公司 99,372.62
加：以前年度处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 (7,232,822.65)
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：人民币元
项目 期末金额 期初金额
一、现金 17,375,499,607.86 16,409,622,099.54
其中：库存现金 5,813,338.66 2,766,136.98
可随时用于支付的银行存款 17,369,686,269.20 16,406,855,962.56
可随时用于支付的其他货币资金 - -
可用于支付的存放中央银行款项 - -
存放同业款项 - -
拆放同业款项 - -
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 17,375,499,607.86 16,409,622,099.54
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金 - -
等价物
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(五) 合并财务报表项目注释 - 续
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位：人民币元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 527,104,389.40 按揭担保保证金及借款保证金
50、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
单位：人民币元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 1,672,577,641.75
其中：港币 1,024,889,809.80 0.7886 808,228,104.01
美元 141,376,301.97 6.1136 864,318,159.73
欧元 4,567.46 6.8699 31,378.01
应收账款 11,119.26
其中：港币 14,100.00 0.7886 11,119.26
其他应收款 417,013,368.47
其中：港币 10,176,940.26 0.7886 8,025,535.09
美元 66,898,036.08 6.1136 408,987,833.38
其他应付款 93,797,173.05
其中：港币 26,920,915.69 0.7886 21,229,834.11
美元 11,869,821.21 6.1136 72,567,338.94
短期借款 781,318,106.56
其中：美元 127,800,004.34 6.1136 781,318,106.56
一年内到期的长期借款 324,020,811.01
其中：美元 53,000,001.80 6.1136 324,020,811.01
应付债券 1,727,103,108.05
其中：美元 282,501,816.94 6.1136 1,727,103,108.05
长期借款 2,336,148,340.89
其中：美元 382,123,191.06 6.1136 2,336,148,340.89
(2) 重要境外经营实体说明
公司之子公司金地商置，为香港联合交易所上市公司，境外主要经营地为中国香港，日常
经营以港币进行计价与结算，故选择港币作为记账本位币。
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(六) 合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
人民币元
股权取 购买日至期末 购买日至期
股权取 购买日的确定依
被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 得比例 购买日 被购买方的收 末被购买方
得方式 据
(%) 入 的净利润
大连汇载置业 为实际取得被
2015 年 4 月 10,000,000.00 100 收购 2015 年 4 月 - -
有限公司 购买方日期
北京瑞达鑫远 为实际取得被
2015 年 6 月 10,000,000.00 100 收购 2015 年 6 月 - -
科技有限公司 购买方日期
(2) 合并成本及商誉
人民币元
合并成本 大连汇载置业有限公司 北京瑞达鑫远科技有限公司
- 现金 - 16,041.79
- 非现金资产的公允价值 85,639,469.82 16,587,968.66
- 发行或承担的债务的公允价值 75,639,469.82 6,604,010.45
- 发行的权益性证券的公允价值 - -
- 或有对价的公允价值 - -
- 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 - -
- 其他 - -
合并成本合计 10,000,000.00 10,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 10,000,000.00 10,000,000.00
商誉 - -
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(六) 合并范围的变更 - 续
1、非同一控制下企业合并 - 续
(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：人民币元
大连汇载置业有限公司 北京瑞达鑫远科技有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金 - - 16,041.79 16,041.79
预付款项 - - - -
其他应收款 30,000.00 30,000.00 10,312,438.05 10,312,438.05
存货 85,609,469.82 85,609,469.82 - -
其他流动资产 - - - -
固定资产 - - - -
递延所得税资产 - - - -
长期股权投资 6,275,530.61 6,275,530.61
负债：
应付款项 686,765.00 686,765.00 - -
预收款项 - - - -
应付职工薪酬 - - - -
应交税费 - - 4,010.45 4,010.45
其他应付款 74,952,704.82 74,952,704.82 6,600,000.00 6,600,000.00
净资产
减：少数股东权益 - - - -
取得的净资产 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
单位：人民币元
购买日之前原持 购买日之前原持有 购买日之前与原持
购买日之前原持 购买日之前原持 有股权按照公允 股权在购买日的公 有股权相关的其他
有股权在购买日 有股权在购买日 价值重新计量产 允价值的确定方法 综合收益转入投资
被购买方名称 的账面价值 的公允价值 生的利得或损失 及主要假设 收益的金额
购买日之前原持有
大连汇载置业有限 股权在购买日的公
10,000,000.00 10,000,000.00 - -
公司 允价值与账面价值
一致
购买日之前原持有
北京瑞达鑫远科技 股权在购买日的公
10,000,000.00 10,000,000.00 - -
有限公司 允价值与账面价值
一致
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(六) 合并范围的变更 - 续
1、非同一控制下企业合并 - 续
2、处置子公司
单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
单位：人民币元
处置价款与处置
股权 投资对应的合并 与原子公司股权
处置 财务报表层面享 丧失控制权之 按照公允价值重新 丧失控制权之日剩余 投资相关的其他
比例 丧失控制权的 丧失控制权时点的 有该子公司净资 日剩余股权的 丧失控制权之日剩 丧失控制权之日剩 计量剩余股权产生 股权公允价值的确定 综合收益转入投
子公司名称 股权处置价款 (%) 股权处置方式 时点 确定依据 产份额的差额 比例(%) 余股权的账面价值 余股权的公允价值 的利得或损失 方法及主要假设 资损益的金额
丧失控制权之日剩
南京金汇房地产开发 49 2015 年 1 月 股东决议变更日 - 51.00 - 余股权的公允价值 -
81,562,789.44 81,562,789.44 81,562,789.44
有限公司（注 1）
与账面价值一致
丧失控制权之日剩
北京安赢达投资有限 26 2015 年 4 月 股东决议变更日 - 49.00 - 余股权的公允价值 -
48,321,394.70 48,321,394.70 48,321,394.70
公司（注 2）
与账面价值一致
丧失控制权之日剩
北京金地惠远房地产 192,003,960.91 50 2015 年 6 月 股东决议变更日 - 50.00 192,003,960.91 192,003,960.91 - 余股权的公允价值 -
开发有限公司 与账面价值一致
注 1：公司对南京金汇房地产开发有限公司持股比例为 51%。根据双方约定，该公司重大财务和经营决策均需双方一致同意，因此公司将
其作为合营企业核算。
注 2：因北京安赢达投资有限公司增资扩股，公司丧失对北京安赢达投资有限公司控制权后，同时也丧失了对北京安赢达投资有限公司之
全资子公司青岛崂山区东盛置业有限公司的控制权。
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(六) 合并范围的变更 - 续
3、其他原因的合并范围变动
(1) 本期新设立之子公司
单位：人民币元
名称 期末净资产 本期净利润(亏损)
杭州褐石房地产开发有限公司 399,164,155.96 (835,844.04)
嘉兴稳嘉陆号股权投资合伙企业（有限合伙） 91,300,086.62 86.62
武汉市金地金泰置业有限公司 20,001,784.16 1,784.16
武汉市金地房地产开发有限公司 4,927,620.28 (372,379.72)
沈阳世耀房地产开发有限公司 - -
杭州世宁投资管理有限公司 99,600.00 (400.00)
杭州世鹏投资管理有限公司 99,700.00 (300.00)
合肥鑫堃投资咨询有限公司 - -
深圳市金地盛安房地产开发有限公司 - -
嘉兴稳辉投资管理合伙企业（有限合伙） 11,493,867.75 11,493,867.75
嘉兴稳隆投资合伙企业（有限合伙） 174,999,799.86 (200.14)
深圳市新远投资有限公司 9,484,710.53 (515,289.47)
深圳格林培优教育科技有限公司 (736,560.18) (736,560.18)
深圳和味金品餐饮管理有限公司 (113,804.52) (113,804.52)
深圳置美投资有限公司 - -
Vision Real Estate Development Inc. (9,082.70) (9,082.70)
绍兴道威投资管理有限公司 99,307.00 (693.00)
深圳市新威标远投资有限公司 - -
深圳市新威尚达投资有限公司 - -
深圳市新威时代投资有限公司 - -
大连卓远房地产开发有限公司 - -
金智家居生活数据服务有限公司 - -
(2) 本期收购资产新增之子公司
单位：人民币元
名称 期末净资产 本期净利润(亏损)
大连汇载置业有限公司 9,215,061.65 41,219.47
北京瑞达鑫远科技有限公司 9,687,561.95 (312,438.05)
(3) 本期出售的子公司
单位：人民币元
期初至
名称 处置日净资产 处置日净利润(亏损)
中禧伟业(北京)投资有限公司 48,095,254.34 26,747,304.19
杭州索沃投资咨询有限公司 99,379.46 (150.00)
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(七) 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京金地兴业房地产有限公司 北京 北京 房地产开发 100.00 - 出资设立
北京金地远景房地产开发有限公司 北京 北京 房地产开发 80.00 20.00 出资设立
北京金地鸿业房地产开发有限公司 北京 北京 房地产开发 70.00 - 出资设立
北京金地伟盛房地产开发有限公司 北京 北京 房地产开发 50.00 50.00 出资设立
房地产开发、物
北京金地鸿运房地产开发有限公司 北京 北京 70.00 - 出资设立
业出租
北京金地融侨房地产开发有限公司 北京 北京 房地产开发 100.00 - 出资设立
北京金地惠达房地产开发有限公司 北京 北京 房地产开发 100.00 - 出资设立
北京金地格林物业管理有限公司 北京 北京 物业管理 - 100.00 出资设立
北京港旅房地产开发有限公司 北京 北京 房地产开发 - 100.00 出资设立
北京金地创世咨询有限公司 北京 北京 咨询 - 100.00 出资设立
威新华清(北京)置业发展有限公司 北京 北京 房地产开发 - 60.00 出资设立
广州市东凌房地产开发有限公司 广州 广州 房地产开发 80.00 - 股权收购
广州市格林房地产开发有限公司 广州 广州 房地产开发 100.00 - 出资设立
广州市富昌房地产开发有限公司 广州 广州 房地产开发 - 100.00 出资设立
上海南翔花园房地产发展有限公司 上海 上海 房地产开发 90.00 - 股权收购
金地集团上海房地产发展有限公司 上海 上海 房地产开发 90.00 10.00 出资设立
上海深金房地产发展有限公司 上海 上海 房地产开发 - 75.00 出资设立
上海格林风范房地产发展有限公司 上海 上海 房地产开发 70.00 - 出资设立
上海深翔房地产发展有限公司 上海 上海 房地产开发 100.00 - 出资设立
上海金地经久房地产发展有限公司 上海 上海 房地产开发 100.00 - 出资设立
上海金珩房地产发展有限公司 上海 上海 房地产开发 51.00 49.00 出资设立
上海金深房地产开发有限公司 上海 上海 房地产开发 100.00 - 出资设立
上海金地宝山房地产发展有限公司 上海 上海 房地产开发 100.00 - 出资设立
上海鑫浦投资有限公司 上海 上海 投资 - 100.00 出资设立
上海鑫漪投资有限公司 上海 上海 投资 - 100.00 出资设立
上海航金房地产发展有限公司 上海 上海 房地产开发 60.00 40.00 出资设立
上海鑫磬投资有限公司 上海 上海 投资 100.00 - 出资设立
上海诚金建昊股权投资有限公司 上海 上海 投资 100.00 - 出资设立
上海鑫眷昌投资管理有限公司 上海 上海 投资 - 100.00 出资设立
上海鑫隽荣投资管理有限公司 上海 上海 投资 - 100.00 出资设立
上海金地物业服务有限公司 上海 上海 物业管理 - 100.00 出资设立
上海稳裕股权投资管理有限公司 上海 上海 投资 - 100.00 出资设立
上海仲骏房地产开发有限公司 上海 上海 房地产开发 - 54.85 股权收购
金地(集团)天津投资发展有限公司 天津 天津 房地产开发 - 100.00 出资设立
金地(集团)天津房地产开发有限公司 天津 天津 房地产开发 98.60 1.40 出资设立
天津团泊湖开发有限公司 天津 天津 房地产开发 70.00 - 出资设立
天津金地盛景房地产开发有限公司 天津 天津 房地产开发 - 100.00 出资设立
稳盛(天津)投资管理有限公司 天津 天津 投资 - 100.00 出资设立
天津商置房地产信息咨询有限公司 天津 天津 咨询 - 100.00 出资设立
沈阳金地长青房地产开发有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 - 100.00 出资设立
金地集团(沈阳)房地产置业有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 - 100.00 出资设立
沈阳金地鸿业房地产开发有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 - 100.00 出资设立
沈阳金地世城房地产开发有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 - 100.00 出资设立
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(七) 在其他主体中的权益 - 续
1、在子公司中的权益 - 续
(1) 企业集团的构成 - 续
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
沈阳金地天邦房地产开发有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 100.00 - 出资设立
沈阳金地全胜房地产开发有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 - 100.00 出资设立
沈阳荣耀房地产开发有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 - 51.00 出资设立
沈阳金地滨河房地产置业有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 - 100.00 出资设立
沈阳金地锦程房地产开发有限公司（注 1） 沈阳 沈阳 房地产开发 45.00 - 出资设立
沈阳金地艺境置业有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 - 100.00 出资设立
沈阳合盛房地产开发有限公司 沈阳 沈阳 投资 - 100.00 出资设立
沈阳金地悦盛房地产开发有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 - 51.00 出资设立
沈阳金地至胜房地产开发有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 - 100.00 出资设立
沈阳金地华城置业有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 - 100.00 出资设立
沈阳金地图远置业有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 - 100.00 出资设立
沈阳金地悦峰房地产开发有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 - 100.00 出资设立
金地集团南京置业发展有限公司 南京 南京 房地产开发 100.00 - 出资设立
金地集团南京房地产发展有限公司 南京 南京 房地产开发 100.00 - 出资设立
金地集团南京金玖房地产有限公司 南京 南京 房地产开发 100.00 - 出资设立
南京筑堃投资咨询有限公司 南京 南京 投资 - 100.00 出资设立
南京金硕房地产开发有限公司 南京 南京 房地产开发 - 100.00 出资设立
金地集团武汉房地产开发有限公司 武汉 武汉 房地产开发 98.57 1.43 出资设立
武汉金地伟盛房地产开发有限公司 武汉 武汉 房地产开发 - 100.00 出资设立
湖北万豪科技发展有限公司 武汉 武汉 设计咨询服务 70.00 - 股权收购
武汉光谷农业开发有限责任公司 武汉 武汉 房地产开发 - 70.00 股权收购
武汉澳强房地产开发有限公司 武汉 武汉 房地产开发 100.00 - 股权收购
武汉金地辉煌房地产开发有限公司 武汉 武汉 房地产开发 18.40 81.60 出资设立
武汉金地慧谷置业有限公司 武汉 武汉 房地产开发 90.00 10.00 出资设立
武汉金地普盈置业有限公司 武汉 武汉 房地产开发 - 100.00 出资设立
武汉金地傲楚置业有限公司 武汉 武汉 房地产开发 51.00 - 出资设立
武汉金地怡家物业管理有限公司 武汉 武汉 物业管理 - 100.00 出资设立
西安金地置业投资有限公司 西安 西安 房地产开发 100.00 - 出资设立
陕西金地佳和置业有限公司 西安 西安 房地产开发 - 70.00 出资设立
陕西金地家宜置业有限公司 西安 西安 房地产开发 - 100.00 出资设立
西安筑家置业有限公司 西安 西安 房地产开发 - 100.00 出资设立
西安筑天置业有限公司 西安 西安 房地产开发 - 100.00 出资设立
陕西和祥置业有限公司 西安 西安 房地产开发 - 67.00 出资设立
陕西朗坤投资有限公司 西安 西安 投资 - 100.00 出资设立
河南金地实现房地产开发有限公司 郑州 郑州 房地产开发 - 51.00 出资设立
郑州金豫房地产开发有限公司 郑州 郑州 房地产开发 - 51.00 出资设立
郑州港怡房地产开发有限公司 郑州 郑州 房地产开发 - 100.00 出资设立
郑州金景房地产开发有限公司 郑州 郑州 房地产开发 - 100.00 出资设立
大连荣耀房地产开发有限公司 大连 大连 房地产开发 - 100.00 出资设立
大连天意房地产开发有限公司(注 2) 大连 大连 房地产开发 - 71.00 出资设立
大连博安置业有限公司 大连 大连 房地产开发 - 100.00 出资设立
大连金地物业管理有限公司 大连 大连 物业管理 - 100.00 出资设立
大连汇泉房地产开发有限公司 大连 大连 房地产开发 - 100.00 出资设立
大连金地腾远管理咨询有限公司 大连 大连 咨询 - 100.00 出资设立
威新房地产开发(大连)有限公司 大连 大连 房地产开发 - 100.00 股权收购
大连威新投资咨询有限公司 大连 大连 咨询 - 100.00 出资设立
苏州金鸿悦房地产开发有限公司 苏州 苏州 房地产开发 - 100.00 出资设立
金地集团扬州房地产发展有限公司 扬州 扬州 房地产开发 57.59 42.41 出资设立
金地集团扬州置业发展有限公司 扬州 扬州 房地产开发 - 100.00 出资设立
85
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
1、在子公司中的权益 - 续
(1) 企业集团的构成 - 续
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
常州金坤房地产开发有限公司 常州 常州 房地产开发 100.00 - 出资设立
常州金玖房地产开发有限公司 常州 常州 房地产开发 100.00 - 出资设立
烟台金象泰置业有限公司 烟台 烟台 房地产开发 51.00 - 股权收购
烟台忆境房地产开发有限公司 烟台 烟台 房地产开发 - 85.00 出资设立
杭州金地自在城房地产发展有限公司 杭州 杭州 房地产开发 100.00 - 出资设立
杭州金地香湖房地产开发有限公司 杭州 杭州 房地产开发 60.00 40.00 出资设立
杭州郡泓投资管理有限公司 杭州 杭州 投资 - 100.00 出资设立
杭州琼龙投资管理有限公司 杭州 杭州 投资 - 100.00 出资设立
杭州金睦房地产开发有限公司 杭州 杭州 房地产开发 - 51.00 出资设立
杭州金祥房地产开发有限公司 杭州 杭州 房地产开发 - 100.00 出资设立
杭州朗旭投资咨询有限公司 杭州 杭州 投资 - 100.00 出资设立
杭州天雄投资管理有限公司 杭州 杭州 投资 - 100.00 出资设立
杭州大文投资管理有限公司 杭州 杭州 投资 - 100.00 出资设立
杭州威新房地产开发有限公司 杭州 杭州 房地产开发 - 100.00 出资设立
杭州热火投资咨询有限公司 杭州 杭州 投资 - 100.00 出资设立
余姚金地房地产发展有限公司 余姚 余姚 房地产开发 - 65.00 出资设立
宁波金杰房地产发展有限公司 宁波 宁波 房地产开发 100.00 - 出资设立
宁波金翔房地产发展有限公司 宁波 宁波 房地产开发 - 100.00 出资设立
宁波市鄞州协丰房地产投资咨询有限公司 宁波 宁波 投资 - 100.00 出资设立
宁波鄞州协远房产投资咨询有限公司 宁波 宁波 投资 - 100.00 出资设立
慈溪金启房地产开发有限公司 慈溪 慈溪 房地产开发 100.00 - 出资设立
慈溪恒元新城置业有限公司 慈溪 慈溪 房地产开发 - 100.00 出资设立
慈溪金恒房地产开发有限公司(注 3) 慈溪 慈溪 房地产开发 - 50.00 出资设立
绍兴市金地申兴房地产发展有限公司 绍兴 绍兴 房地产开发 51.00 - 出资设立
绍兴科筑投资管理有限公司 绍兴 绍兴 投资 - 100.00 出资设立
绍兴泽重投资管理有限公司 绍兴 绍兴 投资 - 100.00 出资设立
金地集团金华房地产开发有限公司 金华 金华 房地产开发 - 90.00 出资设立
湖南金麓房地产开发有限公司 长沙 长沙 房地产开发 70.00 - 出资设立
金地(集团)湖南置业有限公司 长沙 长沙 房地产开发 - 100.00 出资设立
深圳市金地住宅开发有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100.00 - 出资设立
深圳市金地旧城改造开发有限公司 深圳 深圳 房地产开发 60.00 - 出资设立
深圳市金地房地产项目管理有限公司 深圳 深圳 房地产开发 90.00 10.00 出资设立
深圳市金地新城房地产开发有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100.00 - 出资设立
深圳市金地工业区改造开发有限公司 深圳 深圳 房地产开发 60.00 - 出资设立
房地产开发及其他
深圳市弘金地网球俱乐部有限公司 深圳 深圳 95.00 5.00 出资设立
综合业务
深圳市金地北城房地产开发有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100.00 - 出资设立
深圳市金地宝城房地产开发有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100.00 - 出资设立
深圳市金地宾馆有限公司 深圳 深圳 房地产开发 80.00 20.00 出资设立
深圳睿金同德投资有限公司 深圳 深圳 投资 100.00 - 出资设立
深圳市稳胜股权投资基金管理有限公司 深圳 深圳 投资 - 100.00 出资设立
深圳市稳盛股权投资基金管理有限公司 深圳 深圳 投资 - 100.00 出资设立
房地产开发及其他
深圳市金地网球中心有限公司 深圳 深圳 100.00 - 出资设立
综合业务
深圳市弘金地网球发展有限公司 深圳 深圳 投资 - 100.00 出资设立
86
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
1、在子公司中的权益 - 续
(1) 企业集团的构成 - 续
主要经营 持股比例(%)
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地
直接 间接
深圳市金地楼宇工程有限公司 深圳 深圳 资产管理 80.00 20.00 出资设立
深圳金地研发设计有限公司 深圳 深圳 设计咨询服务 90.00 10.00 出资设立
建筑材料、装饰
深圳市金地建材有限公司 深圳 深圳 材料、五金件、 100.00 - 出资设立
电器的购销
深圳市专美国际投资发展有限公司 深圳 深圳 投资 100.00 - 出资设立
深圳市金地物业管理有限公司 深圳 深圳 物业管理 99.00 1.00 出资设立
深圳市远威投资有限公司 深圳 深圳 投资 - 100.00 出资设立
深圳市金赛威投资有限公司 深圳 深圳 投资 - 100.00 出资设立
深圳市新威投资有限公司 深圳 深圳 投资 - 100.00 出资设立
深圳市金诚信小额贷款有限责任公司 深圳 深圳 其他金融业 - 100.00 出资设立
房地产开发、物
深圳威新软件科技有限公司 深圳 深圳 - 100.00 股权收购
业出租
房地产开发、物
威新地产(深圳)有限公司 深圳 深圳 - 100.00 出资设立
业管理
金地集团珠海投资有限公司 珠海 珠海 房地产开发 90.00 10.00 出资设立
珠海市格林投资有限公司 珠海 珠海 投资 100.00 - 出资设立
珠海市和嘉达投资咨询有限公司 珠海 珠海 房地产开发 51.00 - 股权收购
珠海市金地房地产开发有限公司 珠海 珠海 房地产开发 - 100.00 出资设立
投资、房地产开
珠海市门道投资有限公司 珠海 珠海 - 100.00 出资设立
发
珠海竹胜园房地产有限公司(注 4) 珠海 珠海 房地产开发 - 50.00 资产收购
金地(佛山)房地产开发有限公司 佛山 佛山 房地产开发 - 100.00 出资设立
佛山市顺德区金地房地产开发有限公司 佛山 佛山 房地产开发 100.00 - 出资设立
佛山市南海区金地睿金房地产开发有限公司 佛山 佛山 房地产开发 1.41 98.59 出资设立
佛山市南海区金地房地产开发有限公司 佛山 佛山 房地产开发 100.00 - 出资设立
佛山市金地新华投资有限公司 佛山 佛山 投资 64.50 - 出资设立
东莞市金地房地产投资有限公司 东莞 东莞 房地产开发 62.08 37.92 出资设立
东莞市金地宝岛房地产有限公司 东莞 东莞 房地产开发 100.00 - 出资设立
东莞市新世纪润城实业投资有限公司 东莞 东莞 房地产开发 51.00 - 出资设立
东莞市金地投资发展有限公司 东莞 东莞 投资 - 100.00 出资设立
云南润安房地产开发有限公司 昆明 昆明 房地产开发 - 70.00 股权收购
投资、房地产开
金地商置(注 5) 香港 百慕大 - 43.34 股权收购
发
辉煌商务有限公司 香港 香港 投资 100.00 - 出资设立
金地国际控股有限公司 香港 香港 投资 - 100.00 出资设立
金地国际投资有限公司 香港 香港 投资 - 100.00 出资设立
金地(亚洲)控股有限公司 香港 香港 投资 - 100.00 出资设立
金地(亚洲)投资有限公司 香港 香港 投资 - 100.00 出资设立
Gemdale USA Corporation 美国 美国 投资 - 100.00 出资设立
Gemdale Bush-Pine Investment Company LLC 美国 美国 投资 - 100.00 出资设立
杭州褐石房地产开发有限公司 杭州 杭州 房地产开发 51% - 出资设立
武汉市金地金泰置业有限公司 武汉 武汉 房地产开发 100% - 出资设立
武汉市金地房地产开发有限公司(注 6) 武汉 武汉 房地产开发 100% - 出资设立
87
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
1、在子公司中的权益 - 续
(1) 企业集团的构成 - 续
持股比例(%)
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
沈阳世耀房地产开发有限公司 沈阳 沈阳 房地产开发 100% - 出资设立
杭州世宁投资管理有限公司 杭州 杭州 投资 100% - 出资设立
杭州世鹏投资管理有限公司 杭州 杭州 投资 100% - 出资设立
嘉兴稳嘉陆号股权投资合伙企业（有限合伙） 嘉兴 嘉兴 投资 84% - 出资设立
合肥鑫堃投资咨询有限公司 合肥 合肥 投资 100% - 出资设立
深圳市金地盛安房地产开发有限公司 深圳 深圳 房地产开发 100% - 出资设立
嘉兴稳辉投资管理合伙企业（有限合伙） 嘉兴 嘉兴 投资 100% - 出资设立
嘉兴稳隆投资合伙企业（有限合伙） 嘉兴 嘉兴 投资 100% - 出资设立
深圳市新远投资有限公司 深圳 深圳 投资 - 100% 出资设立
深圳格林培优教育科技有限公司 深圳 深圳 教育投资 - 100% 出资设立
深圳和味金品餐饮管理有限公司 深圳 深圳 餐饮管理 - 100% 出资设立
深圳置美投资有限公司 深圳 深圳 投资 - 100% 出资设立
Vision Real Estate Development Inc. 美国 美国 房地产开发 - 100% 出资设立
绍兴道威投资管理有限公司 绍兴 绍兴 投资 - 100% 出资设立
深圳市新威标远投资有限公司 深圳 深圳 投资 - 100% 出资设立
深圳市新威尚达投资有限公司 深圳 深圳 投资 - 100% 出资设立
深圳市新威时代投资有限公司 深圳 深圳 投资 - 100% 出资设立
大连卓远房地产开发有限公司 大连 大连 房地产开发 - 100% 出资设立
大连汇载置业有限公司 大连 大连 房地产开发 - 100% 股权收购
技术服务、技术
北京瑞达鑫远科技有限公司 北京 北京 - 100% 股权收购
咨询
金智家居生活数据服务有限公司 开曼 开曼 投资 - 51% 出资设立
注 1：根据公司章程，公司可以控制沈阳金地锦程房地产开发有限公司的财务和经营决策，
对其拥有控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
注 2：根据《合作框架协议》的约定，公司之子公司在大连天意房地产开发有限公司享有的
表决权按 60%的比例执行。
注 3：根据公司章程，公司之子公司委派的董事在慈溪金恒房地产开发有限公司董事会中占
有半数以上席位，且董事会决议经半数董事同意通过即可，公司之子公司可以控制慈
溪金恒房地产开发有限公司的财务和经营决策，对其拥有控制权，故将其纳入合并财
务报表范围。
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金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
1、在子公司中的权益 - 续
(1) 企业集团的构成 - 续
注 4：根据公司章程，对于珠海竹胜园房地产有限公司的经营方针、投资计划、财务预算方
案和决算方案等重要财务和经营决策，公司之子公司金地集团珠海投资有限公司同意
即可通过，因此公司之子公司可以控制珠海竹胜园房地产有限公司的财务和经营决
策，对其拥有控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
注5 公司之子公司金地商置集团有限公司于 2015 年 2 月以每股 0.52 港元认购价分别向
Sino Water 及 OUE Lippo 配发及发行 630,000,000 股新股份及 2,900,000,000 股新股份，
认购事项完成后公司持股比例由 72.20%变更为 52.01%；于 2015 年 5 月以每股 0.53
港元的配售价配售 2,524,000,000 股份，配售完成后公司持股比例由 52.01%变更为
43.34%，公司仍对其拥有控制权，故继续将其纳入合并财务报表范围。
注 6：根据双方股东约定，公司之子公司独立开发建设武汉市金地房地产开发有限公司的
K7、K8 地块，并独立享有和承担与之相关的收益与风险，故将武汉市金地房地产开
发有限公司 K7、K8 地块纳入公司之合并财务报表的合并范围。
(2) 重要的非全资子公司
单位：人民币元
少数股东 本期归属于 本期向少数股东 期末少数
子公司名称
持股比例 少数股东的损益 宣告分派的股利 股东权益余额
金地商置 56.66% 24,087,089.84 - 5,076,866,325.48
北京金地鸿运房地产
30.00% 43,966,070.77 18,589,852.74 1,398,472,031.58
开发有限公司
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金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
1、在子公司中的权益 - 续
(3) 重要非全资子公司的重要财务信息
单位：人民币元
子公司名 期末余额 期初余额
称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
金地商置 16,606,810,343.83 3,456,557,079.34 20,063,367,423.17 8,964,908,123.27 2,031,311,442.64 10,996,219,565.91 12,268,466,472.62 3,782,069,635.83 16,050,536,108.45 7,107,171,405.43 2,119,172,490.06 9,226,343,895.49
北京金地
鸿运房地
55,129,437.91 6,620,310,133.75 6,675,439,571.66 633,344,346.81 1,380,521,786.26 2,013,866,133.07 50,586,514.12 6,620,263,494.52 6,670,850,008.64 722,336,266.19 1,371,527,697.28 2,093,863,963.47
产开发有
限公司
单位：人民币元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
金地商置 417,560,211.97 68,103,540.16 29,396,870.02 (1,039,981,625.08) 129,442,193.12 (81,132,838.63) (89,712,536.03) (1,240,220,785.01)
北京金地鸿运房地产开发有
235,127,230.37 146,553,569.23 146,553,569.23 (1,539,981,625.08) 211,564,834.58 118,926,396.00 118,926,396.00 25,510,725.81
限公司
90
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
2、在合营企业或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 的会计处理方法
杭州金地中天房地产发展有限公司 杭州 杭州 房地产开发 49.00 - 权益法
天津褐石房地产开发有限公司 天津 天津 房地产开发 - 50.00 权益法
北京金水兴业房地产开发有限公司 北京 北京 房地产开发 - 50.00 权益法
91
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
2、在合营企业或联营企业中的权益 - 续
(2) 重要合营企业的主要财务信息
单位：人民币元
期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额
杭州金地中天房地 天津褐石房地产开 北京金水兴业房地 杭州金地中天房地 天津褐石房地产开 北京金水兴业房地
产发展有限公司 发有限公司 产开发有限公司 产发展有限公司 发有限公司 产开发有限公司
流动资产 1,819,662,401.69 1,330,404,601.67 1,568,830,269.08 1,822,902,165.64 1,555,857,863.61 2,469,036,869.39
其中：现金和现金
153,566,986.74 373,698,934.39 263,173,336.03 51,588,920.07 398,410,853.93 251,749,061.30
等价物
非流动资产 31,060,041.78 252,698.40 128,305.76 5,923,118.09 269,704.80 144,724.67
资产合计 1,850,722,443.47 1,330,657,300.07 1,568,958,574.84 1,828,825,283.73 1,556,127,568.41 2,469,181,594.06
流动负债 724,004,612.23 1,179,523,394.94 1,524,244,418.68 695,854,639.38 1,413,964,969.03 1,107,653,983.94
非流动负债 - - - 162,512.58 60,000,000.00 300,000,000.00
负债合计 724,004,612.23 1,179,523,394.94 1,524,244,418.68 696,017,151.96 1,473,964,969.03 1,407,653,983.94
少数股东权益 552,091,737.31 75,566,952.57 22,357,078.08 555,075,984.57 41,081,299.69 30,763,805.05
归属于母公司股东
574,626,093.93 75,566,952.56 22,357,078.08 577,732,147.20 41,081,299.69 1,030,763,805.07
权益
按持股比例计算的
552,091,737.31 75,566,952.57 22,357,078.08 555,075,984.57 41,081,299.69 30,763,805.05
净资产份额
调整事项
- 商誉 - - - - - -
- 内部交易未实现
- - - - - -
利润
- 其他 - - - - - -
对合营企业权益投
552,091,737.31 75,566,952.57 22,357,078.08 555,075,984.57 41,081,299.69 30,763,805.05
资的账面价值
存在公开报价的合
营企业权益投资的 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
公允价值
营业收入 96,929,851.00 496,987,286.00 35,985,851.00 22,046,060.00 - -
财务费用 (447,886.23) (1,956,794.61) 983,459.42 (1,152,094.99) (1,075,601.64) (1,242,162.48)
所得税费用 (2,030,100.18) 22,990,435.25 (4,203,363.48) (1,363,844.57) (2,294,325.18) (4,314,273.53)
净利润 (6,090,300.53) 68,971,305.76 (16,813,453.93) (4,091,533.71) (6,882,975.55) (12,942,820.60)
终止经营的净利润 - - - - - -
其他综合收益 - - - - - -
综合收益总额 (6,090,300.53) 68,971,305.76 (16,813,453.93) (4,091,533.71) (6,882,975.55) (12,942,820.60)
本期收到的来自合
- - - - - -
营企业的股利
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金地(集团)股份有限公司
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2015 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
2、在合营企业或联营企业中的权益 - 续
(3) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：人民币元
期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 2,671,747,482.22 1,683,362,069.26
下列各项按持股比例计算的合计数 79,727,329.71 (29,262,317.88)
- 净利润 79,727,329.71 (29,262,317.88)
- 其他综合收益 - -
- 综合收益总额 - -
联营企业：
投资账面价值合计 1,475,938,342.81 1,641,336,129.02
下列各项按持股比例计算的合计数 208,709,076.31 (29,170,549.99)
- 净利润 208,709,076.31 (29,170,549.99)
- 其他综合收益 - -
- 综合收益总额 - -
(4) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：人民币元
本期未确认的损失
合营企业或联营企业名称 累计未确认的前期累计损失 (或本期分享的净利润) 本期末累积未确认的损失
北京金水房地产开发有限公司 5,541,349.35 13,559,197.87 19,100,547.22
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
与公司相关联、但未纳入公司合并财务报表范围的结构化主体主要从事实业投资，以有资
源优势的住宅项目为投资标的，进行投资管理和投资咨询。截至 2015 年 6 月 30 日，与公
司相关联的结构化主体相关信息披露如下：
(1) 嘉兴稳嘉肆号股权投资合伙企业(有限合伙)投资于深圳圳埔岭项目。上海稳裕为合伙企
业的普通合伙人，出资额为人民币 500.00 万元，占募集资金总额 0.32%，该投资在可
供出售金融资产核算；稳嘉壹号为其劣后有限合伙人，出资额为人民币 1.97 亿元，占
募集资金总额 12.69%，该投资在长期股权投资核算。公司为该合伙企业的发起人，参
与其创建和设计的过程。公司的最大风险敞口为人民币 2.02 亿元，以出资额为限。截
至 2015 年 6 月 30 日，公司尚未从有限合伙企业中取得任何收益。
93
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 - 续
(2) 深圳稳鑫投资合伙企业(有限合伙)投资于天津豪庭项目。公司之子公司稳盛(天津)投资
管理有限公司(以下简称“天津稳盛”)为合伙企业的普通合伙人，出资额为人民币 30.00
万元，占募集资金总额 0.01%，该投资在可供出售金融资产核算。公司之子公司深圳市
稳胜股权投资基金管理有限公司为合伙企业的有限合伙人，出资额为人民币 1,300.00
万元，占募集资金总额 0.62%，该投资在其他非流动资产核算。公司的最大风险敞口为
人民币 1,330.00 万元，以出资额为限。
(3) 深圳稳隆投资合伙企业(有限合伙)投资于天津豪庭项目。天津稳盛为合伙企业的普通合
伙人，认缴额为人民币 5.00 万元；公司之子公司上海稳捷股权投资基金合伙企业(有限
合伙)(以下简称“上海稳捷”)为其优先有限合伙人，出资额为人民币 13.00 亿元，截至
2015 年 6 月 30 日，上海稳捷已收回全部出资本金。
(4) 深圳稳悦投资合伙企业(有限合伙)投资于济南清大华创职业有限公司开发的项目。天津
稳盛为合伙企业的普通合伙人，出资额为人民币 475.00 万元，占募集资金总额 2.53%，
该投资在可供出售金融资产核算；公司之天津稳恒股权投资基金合伙企业(有限合伙)
为其优先有限合伙人，出资额为人民币 6,586.99 万元，占募集资金总额 34.72%，该投
资在其他非流动资产核算。公司的最大风险敞口为人民币 7,061.99 万元，以出资额为
限。
(5) 深圳稳鸿投资合伙企业(有限合伙)投资于云南汉都房地产开发有限公司开发的项目。天
津稳盛为合伙企业的普通合伙人，出资额为人民币 205.00 万元，占募集资金总额 0.49%，
该投资在可供出售金融资产核算。公司的最大风险敞口为人民币 205.00 万元，以出资
额为限。
(6) 上海稳裕望跃投资管理合伙企业(有限合伙)投资于郑州瑞隆置业有限公司开发的项目。
上海稳裕为合伙企业的普通合伙人，出资额为人民币 10.00 万元，截至 2015 年 6 月 30
日，上海稳裕已收回全部出资本金。
(7) 上海稳裕盛达投资管理合伙企业(有限合伙)投资于上海智品置业有限公司和上海智富
茂城置业有限公司开发的项目。上海稳裕为合伙企业的普通合伙人，出资额为人民币
100.00 万元，占募集资金总额 0.09%，该投资在可供出售金融资产核算。公司的最大风
险敞口为人民币 100.00 万元，以出资额为限。
(8) 嘉兴稳兴贰拾叁号投资合伙企业(有限合伙)投资于昆明建发房地产开发有限公司开发
的项目。上海稳裕为合伙企业的普通合伙人，认缴额为人民币 10.00 万元。投资项目已
完成，其余有限合伙人已退出。
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2015 年 6 月 30 日止半年度
(七) 在其他主体中的权益 - 续
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 - 续
(9) 嘉兴稳兴贰拾伍号投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“嘉兴贰拾伍号”)和嘉兴稳兴贰
拾陆号投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“嘉兴贰拾陆号”)投资于成都蓝润联博置业
有限公司开发的项目。目前项目已经退出，有限合伙人均收回其全部出资本金及对应
收益。上海稳裕为合伙企业的普通合伙人，目前持有嘉兴贰拾伍号、嘉兴贰拾陆号出
资本金人民币 10.00 万元。投资项目已完成，其余有限合伙人已退出。
(10) 深圳稳和投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“深圳稳和”)、深圳稳兴股权投资基金合
伙企业(有限合伙)(以下简称“深圳稳兴”)分别投资于桂林冠泰和合肥之心城项目。天
津稳盛为合伙企业的普通合伙人，向深圳稳和、深圳稳兴分别出资人民币 5.00 万元，
该投资在可供出售金融资产核算。深圳稳胜为深圳稳和的优先有限合伙人，出资额为
人民币 5.00 万元，该投资在其他非流动资产核算。投资项目已完成，其余有限合伙人
已退出。
(11) 嘉兴稳嘉伍号股权投资合伙企业(有限合伙)投资于南京浦口项目。上海稳裕为合伙企业
的普通合伙人，出资额为人民币 100.00 万元，占募集资金总额 0.31%，该投资在可供
出售金融资产核算；稳嘉壹号为其劣后有限合伙人，出资额为人民币 7,840 万元，占募
集资金总额 24.55%，该投资在长期股权投资核算。公司的最大风险敞口为人民币 7,940
万元，以出资额为限。
(12) 嘉兴稳嘉捌号股权投资合伙企业(有限合伙)投资于青岛项目。上海稳裕为合伙企业的普
通合伙人，出资额为人民币 505.00 万元，占募集资金总额 33.55%，该投资在可供出售
金融资产核算；深圳市稳胜股权投资基金管理有限公司为其有限合伙人，出资额为人
民币 270.00 万元，占募集资金总额 17.94%，该投资在其他非流动资产核算。公司的最
大风险敞口为人民币 775 万元，以出资额为限。
(13) 嘉兴稳兴贰拾柒号投资合伙企业(有限合伙)投资于天津金瑾房地产开发有限公司开发
的项目。上海稳裕为合伙企业的普通合伙人，认缴额为人民币 10.00 万元。嘉兴稳隆投
资合伙企业（有限合伙）为其有限合伙人，出资额为人民币 1.75 亿，占募集资金总额
11.43%，该投资在其他非流动资产核算。
(14) 嘉兴稳兴贰拾肆号投资合伙企业(有限合伙)投资于北京安赢达有限公司开发的项目。上
海稳裕为合伙企业的普通合伙人，认缴额为人民币 10.00 万元。
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(八) 与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、可供出售金融资产、借款、
应付账款及其他应付款等，各项金融工具的详细情况详见上述各项目附注。与这些金融工
具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对
这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变
量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独
立的情况下进行的。
1. 风险管理目标和政策
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的
负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线
和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
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(八) 与金融工具相关的风险 - 续
1. 风险管理目标和政策 - 续
1.1 市场风险
1.1.1 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。公司承受外汇风险主要与美元有关，除公司的几
个下属子公司以美元进行借款外，公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。除少数以
港币或美元作为记账本位币的子公司外，公司及其他子公司均以人民币作为记账本位币。
于 2015 年 6 月 30 日，除下表所述资产及负债为外币余额外，公司其他资产及负债均为记
账本位币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对公司的经营业绩产生影
响。
单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
货币资金(港币) 39,922,023.05 5,663,470.10
货币资金(美元) 858,071,250.42 757,563,022.26
货币资金(欧元) 31,378.01 34,124.28
货币资金(人民币)(注) 1,170,544,043.72 75,721,736.42
应收账款(港币) 11,119.26 14,370.60
其他应收款(港币) 146,828.87 128,908.71
其他应收款(美元) 408,084,548.98 25,433,973.94
其他应收款(欧元) - 9,692.28
预收账款(港币) 89,736.37 -
其他应付款(港币) 9,760,517.86 75,103,496.59
其他应付款(美元) 72,564,282.14 7,842,127.96
短期借款(美元) 781,318,106.56 956,399,700.00
一年内到期的非流动负债(美元) 324,020,811.01 110,142,000.00
长期借款(美元) 2,336,148,340.89 2,381,022,974.91
应付债券(美元) 1,727,103,108.05 1,726,396,769.08
注：系以港币作为记账本位币的子公司所持有的人民币金融资产。
公司密切关注汇率变动对公司外汇风险的影响。公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。
外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效，港币与
美元继续维持联系汇率。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和
股东权益的税前影响如下：
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(八) 与金融工具相关的风险 - 续
1. 风险管理目标和政策 - 续
1.1 市场风险 - 续
1.1.1 外汇风险 - 续
外汇风险敏感性分析 - 续
以人民币作为记账本位币的公司及子公司：
单位：人民币元
本期 上期
项目 汇率变动 对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
所有外币 对人民币升值 5% (72,706,497.65) (72,706,497.65) (250,247,632.90) (250,247,632.90)
所有外币 对人民币贬值 5% 72,706,497.65 72,706,497.65 250,247,632.90 250,247,632.90
以港币作为记账本位币的子公司：
单位：港元
本期 上期
项目 汇率变动 对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
除美元外所有外币 对港币升值 5% 74,216,589.13 74,216,589.13 19,334,910.03 19,334,910.03
除美元外所有外币 对港币贬值 5% (74,216,589.13) (74,216,589.13) (19,334,910.03) (19,334,910.03)
1.1.2 利率风险 - 现金流量变动风险
公司借款以人民币借款为主，同时辅以外币借款。外币借款主要为美元浮动利率借款，借
款利率不受中国人民银行调整贷款基准利率的影响，但受到国际市场美元利率影响。人民
币借款主要为浮动利率借款，借款利率根据中国人民银行贷款基准利率浮动。公司目前主
要是通过合理安排短期和中长期借款比例来避免利率变动所产生的现金流量风险。
利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率
套期预计都是高度有效的；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负
债的公允价值变化。
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(八) 与金融工具相关的风险 - 续
1. 风险管理目标和政策 - 续
1.1 市场风险 - 续
1.1.2 利率风险 - 现金流量变动风险 - 续
利率风险敏感性分析 - 续
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当年损益和
股东权益的税前影响如下：
单位：人民币元
本期 上期
项目 利率变动 对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
对外借款 上升 1% (66,258,559.79) (66,258,559.79) (63,652,358.34) (63,652,358.34)
对外借款 下降 1% 66,258,559.79 66,258,559.79 63,652,358.34 63,652,358.34
1.1.3 其他价格风险
公司持有的分类为可供出售金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，公司
承担着证券市场价格变动的风险。公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投
资的价格风险。
其他价格风险敏感性分析
公司因本期末持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。公司认为估值模型关键输
入值的潜在合理变动不会对公司期末持有的金融资产公允价值产生重大影响。
1.2 信用风险
由于截至目前商品房承购人未发生违约，且该等房产目前的市场价格高于售价，公司认为
与该等担保相关的风险较小。
公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，无重大信用集中风险。
1.3 流动风险
管理流动风险时，公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控
并确保遵守借款协议。
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(八) 与金融工具相关的风险 - 续
1. 风险管理目标和政策 - 续
1.3 流动风险 - 续
公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：人民币元
无期限 1 年以内 1至5年 5 年以上
金融资产：
货币资金 - 17,902,603,997.26 - -
应收账款 - 17,674,493.91 - -
应收股利 - 51,874,245.52 - -
其他应收款 - 13,616,649,772.31 - -
其他流动资产 - 1,075,701,369.86 - -
其他非流动资产 - - 256,619,890.41 -
金融负债：
短期借款 - (3,079,201,389.20) - -
应付票据 - (422,140,561.18) - -
应付账款 - (8,595,361,756.36) - -
应付利息 - (160,421,392.62) - -
应付股利 - (620,740,251.36) - -
其他应付款 - (7,451,210,701.58) - -
一年内到期的非流动负债 - (17,931,031,743.25) - -
长期借款 - (1,106,745,664.77) (19,077,658,731.59) -
应付债券 - (360,185,716.86) (6,639,969,682.24) -
(九) 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：人民币元
期末公允价值
第一层次 第二层次 第三层次
项目 公允价值计量 公允价值计量 公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量
(一)可供出售金融资产 42,917,851.62 - - 42,917,851.62
(二)投资性房地产 - - 11,315,858,531.21 11,315,858,531.21
1.出租用的土地使用权 - - - -
2.出租的建筑物 - - 10,241,226,333.73 10,241,226,333.73
3.在建投资物业 - - 1,074,632,197.48 1,074,632,197.48
持续以公允价值计量的资产总
42,917,851.62 - 11,315,858,531.21 11,358,776,382.83
额
100
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(九) 公允价值的披露 - 续
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司持有的可供出售金融资产中的上市公司股票投资，期末公允价值按资产负债表日公开
交易市场的收盘价确定。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信
息
单位：人民币元
2015 年 6 月 30 日
的公允价值 估值技术 重大不可观察输入值
位于中国广东省深圳市福田区金地花园、 租期内收益率
142B 单身公寓、翠堤湾商铺及金地工业区 323,430,636.89 收益法 租期外收益率
厂房(“本部物业项目”) 空置率
租期内收益率
位于中国广东省深圳市福田区华强北路深
22,779,000.00 收益法 租期外收益率
纺大厦第 6 层(“深纺大厦项目”)
空置率
租期内收益率
位于中国北京市朝阳区建国路 91 号北京
6,619,366,000.00 收益法 租期外收益率
金地中心(“北京金地中心项目”)
空置率
位于中国广东省深圳市南山区高新区高新 租期外收益率
南九道 9 号威新软件科技园一期与二期 1,863,638,229.16 收益法 租期外收益率
(“深圳威新一二期项目”) 空置率
位于中国广东省深圳市南山区高新区高新 开发商销售利润率
南九道 9 号威新软件科技园三期(“深圳威 899,885,760.20 剩余法
贷款利润率
新三期项目”)
位于中国北京市海淀区中关村东路 1 号 9 租期内收益率
号楼 SOHU 网络大厦地下 2 层至地上 6 层 516,955,000.00 收益法 租期外收益率
部分(“北京 SOHU 大厦项目”) 空置率
位于中国陕西省西安市曲江新区曲江池北 租期内收益率
路以南、曲江池东路以东西安购物中心 916,325,000.00 收益法 租期外收益率
(“西安购物中心项目”) 空置率
位于中国浙江省杭州市余杭区古墩路与金
渡北路交汇处地块(“杭州左邻右里项目” 153,478,904.96 市场比较法 土地还原率
商业商务部分)
101
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(九) 公允价值的披露 - 续
4、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值之间的调节信息及不可观察参数的敏感性分析
单位：人民币元
第三层次公允价值计量
当期利得或损失总额 投资性房地产成本变动 对于在报告期
末持有的资产，
计入损益的当
计入其他 在建投资物业 在建投资物业 期未实现利得
项目 2015 年 1 月 1 日 转入第三层次 转出第三层次 计入损益 综合收益 外购 竣工转入 竣工转出 2015 年 6 月 30 日 或损失的变动
投资性房地产 11,285,324,488.44 - - - - 30,534,042.77 - - 11,315,858,531.21 -
- 出租用的土地使
- - - - - - - - - -
用权
- 出租的建筑物 10,239,760,104.57 - - - - 1,466,229.16 - - 10,241,226,333.73 -
- 在建投资物业 1,045,564,383.87 - - - - 29,067,813.61 - - 1,074,632,197.48 -
5、本期发生的估值技术变更及变更原因
无。
6、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
公司管理层认为，财务报表中按摊余成本计量的金融资产与金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。
102
金地(集团)股份有限公司
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(十) 关联方及关联方交易
1、 公司的母公司情况
公司无母公司。
2、 公司的子公司情况
公司的子公司情况参见附注(七)1。
3、 公司的合营和联营企业情况
公司重要的合营或联营企业参见附注(七)3。
本期与公司发生关联方交易，或以前年度与公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下：
合营或联营企业名称 与本公司关系
北京金水房地产开发有限公司 合营企业
深圳市金地大百汇房地产开发有限公司 联营企业
南京金郡房地产开发有限公司 合营企业
北京金水兴业房地产开发有限公司 合营企业
天津褐石房地产开发有限公司 合营企业
无锡保利致远房地产开发有限公司 合营企业
宁波朗悦房地产发展有限公司 合营企业
东莞市香堤雅境花园建造有限公司 合营企业
武汉市地安君泰房地产开发有限公司 合营企业
东莞市奥林威房地产开发有限公司 合营企业
杭州德汇房地产开发有限公司 合营企业
深圳市金地新沙房地产开发有限公司 合营企业
金地集团金华众达房地产开发有限公司 合营企业
绍兴金地古月房地产投资有限公司 合营企业
深圳市金地龙城房地产开发有限公司 合营企业
深圳市淞江康纳投资有限公司 合营企业之子公司
大连天盛房地产开发有限公司 合营企业
宁波金联房地产发展有限公司 合营企业
天津农垦金安投资有限公司 合营企业
北京金龙永辉置业有限公司 合营企业
北京金地惠远房地产开发有限公司 合营企业
上海安泷鑫房地产开发有限公司 合营企业
金地集团金华嘉宏置业有限公司 合营企业
杭州金地中天房地产发展有限公司 合营企业
杭州万泓置业有限公司 联营企业
北京同创金龙置业有限公司 联营企业
北京安赢达投资有限公司 联营企业
南京金汇房地产开发有限公司 合营企业
上海浦发金地房地产发展有限公司 联营企业
上海荣添房地产发展有限公司 合营企业
杭州万业置业有限公司 联营企业
睿金房融(北京)投资顾问有限公司 合营企业
103
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十) 关联方及关联方交易 - 续
4、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
公司董事、总经理及副总经理等 关键管理人员
5、 关联方交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：人民币元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南京金郡房地产开发有限公司 提供咨询服务 20,681,866.29 12,760,274.14
南京金汇房地产开发有限公司 提供设计服务 17,490.57 -
宁波金联房地产发展有限公司 提供设计服务 46,668.87 -
天津褐石房地产开发有限公司 提供设计服务 28,301.88 -
杭州金地中天房地产发展有限公司 提供咨询服务 4,945,188.67 1,783,207.54
金地集团金华众达房地产开发有限公司 提供咨询服务 1,140,754.72 2,052,427.18
武汉市地安君泰房地产开发有限公司 提供咨询服务 2,396,226.42 -
东莞市香堤雅境花园建造有限公司 提供咨询服务 5,751,415.11 644,400.00
(2) 资金拆借
资金拆出：
单位：人民币元
资金往 本期初 本期 本期 合并范围变更 本期末
来方名称 往来资金余额 往来累计发生金额 偿还累计发生金额 影响金额 往来资金余额
北京金水房地产开发有限公司 1,066,466,359.75 749,355,091.51 1,033,000,000.00 - 782,821,451.26
深圳市金地大百汇房地产开发有限公司 543,650,785.42 273,100,000.00 504,035,351.42 - 312,715,434.00
南京金郡房地产开发有限公司 1,010,347,381.53 28,793,422.37 455,571,264.32 - 583,569,539.58
北京金水兴业房地产开发有限公司 40,000,000.00 2,226,103.06 41,519,498.91 - 706,604.15
天津褐石房地产开发有限公司 35,000,000.00 6,842,771.22 41,842,771.22 - -
无锡保利致远房地产开发有限公司 14,004,362.40 45,596,427.39 14,573,873.14 - 45,026,916.65
宁波朗悦房地产发展有限公司 242,942,938.30 13,431,153.23 197,128,683.69 - 59,245,407.84
东莞市香堤雅境花园建造有限公司 819,176,616.85 88,867,402.74 110,132,408.37 - 797,911,611.22
武汉市地安君泰房地产开发有限公司 580,000,000.00 30,123,874.17 210,123,874.17 - 400,000,000.00
东莞市奥林威房地产开发有限公司 35,126,075.00 205,101,282.90 82,537,435.26 - 157,689,922.64
杭州德汇房地产开发有限公司 313,362,157.53 26,850,598.18 114,716,189.07 - 225,496,566.64
深圳市金地新沙房地产开发有限公司 2,550,000.00 4,080,000.00 - - 6,630,000.00
金地集团金华众达房地产开发有限公司 275,315,532.85 35,287,598.30 152,232,575.52 - 158,370,555.63
绍兴金地古月房地产投资有限公司 220,002,149.66 48,891,515.81 163,989.90 - 268,729,675.57
深圳市淞江康纳投资有限公司 49,000,000.00 - 49,000,000.0 - -
大连天盛房地产开发有限公司 - 105,308,000.00 105,308,000.00 - -
宁波金联房地产发展有限公司 - 518,113,322.32 448,981,231.38 - 69,132,090.94
天津农垦金安投资有限公司 - 217,916,698.76 - - 217,916,698.76
北京金龙永辉置业有限公司 - 112,454,767.50 - - 112,454,767.50
北京金地惠远房地产开发有限公司 - - - 599,087,500.00 599,087,500.00
深圳市金地龙城房地产开发有限公司 - 607,780,000.00 - - 607,780,000.00
上海安富鑫房地产发展有限公司 - 778,356,555.56 - - 778,356,555.56
上海安泷鑫房地产开发有限公司 - 503,000,000.00 - - 503,000,000.00
金地集团金华嘉宏置业有限公司 - 148,801,746.85 75,842,773.75 - 72,958,973.10
杭州金地中天房地产发展有限公司 - 2,413,906.75 2,295,881.73 - 118,025.02
北京同创金龙置业有限公司 - 168,300,000.00 32,450,000.00 - 135,850,000.00
北京安赢达投资有限公司 - 70,000,000.00 5,000,000.00 5,050,000.00 70,050,000.00
南京金汇房地产开发有限公司 - 294,478,639.29 242,831,870.54 - 51,646,768.75
合计 5,246,944,359.29 5,085,470,877.91 3,919,287,672.39 604,137,500.00 7,017,265,064.81
104
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十) 关联方及关联方交易 - 续
本期往来累计发生金额中，包含对关联方往来资金的利息收入合计人民币 202,926,213.32 元
(上年同期：人民币 172,261,641.91 元)。
5、关联方交易情况 - 续
(2) 资金拆借 - 续
资金拆入：
单位：人民币元
资金往 期初 本期 本期 合并范围变更 本期期末
来方名称 往来资金余额 往来累计发生金额 偿还累计发生金额 影响金额 往来资金余额
杭州金地中天房地产发展有限公司 372,341,003.44 - 51,614,590.56 - 320,726,412.88
南京金郡房地产开发有限公司 32,132,172.70 161,742,320.27 98,079.66 - 193,776,413.31
东莞市香堤雅境花园建造有限公司 1,797,414.00 33,545,040.60 24,130,000.00 - 11,212,454.60
绍兴金地古月房地产投资有限公司 1,053,407.79 83,006.36 57,023.06 - 1,079,391.09
深圳市金地龙城房地产开发有限公司 457,052,216.18 - 260,295,662.66 - 196,756,553.52
深圳市淞江康纳投资有限公司 19,151,752.57 - 19,151,752.57 - -
杭州万泓置业有限公司 514,310,317.00 - 514,310,317.00 - -
上海浦发金地房地产发展有限公司 85,000,000.00 - 13,000,000.00 - 72,000,000.00
上海荣添房地产发展有限公司 139,870,063.69 47,500,000.00 30,099.04 - 187,339,964.65
北京金水兴业房地产开发有限公司 500,000,000.00 - 500,000,000.00 - -
天津褐石房地产开发有限公司 - 35,000,000.00 - - 35,000,000.00
南京金汇房地产开发有限公司 - 1,240,122.72 996.63 - 1,239,126.09
杭州万业置业有限公司 - 21,613,600.00 - - 21,613,600.00
合计 2,122,708,347.37 300,724,089.95 1,382,688,521.18 - 1,040,743,916.14
本期往来累计发生金额中，包含对关联方往来资金的利息支出合计人民币 2,486,215.89 元(上
年同期数：人民币 153,185.45 元)。
(3) 关联担保情况
公司作为担保方：
单位：人民币元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
金地大百汇 175,000,000.00 2014-6-18 2017-5-30 否
金地大百汇 105,000,000.00 2014-8-27 2017-8-27 否
金地大百汇 17,500,000.00 2014-9-26 2017-8-27 否
金地大百汇 52,500,000.00 2015-2-28 2017-8-27 否
金地大百汇 796,250,000.00 2014-1-13 2017-1-12 否
金地大百汇 175,000,000.00 2014-1-15 2017-1-12 否
金地大百汇 253,750,000.00 2014-1-21 2017-1-12 否
金地大百汇 175,000,000.00 2014-12-31 2017-12-31 否
金地大百汇 35,000,000.00 2014-12-24 2017-12-23 否
金地大百汇 70,000,000.00 2015-1-22 2018-1-22 否
金地大百汇 105,000,000.00 2015-1-27 2018-1-27 否
金地大百汇 70,000,000.00 2015-1-29 2018-1-29 否
金地大百汇 336,000,000.00 2015-6-12 2017-12-12 否
105
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十) 关联方及关联方交易 - 续
5、关联方交易情况 - 续
(3) 关联担保情况 - 续
金地大百汇系公司之子公司深圳市金地旧城改造开发有限公司的联营企业，负责开发深圳
市岗厦旧城改造项目，深圳市金地旧城改造开发有限公司持有金地大百汇 35%的股权。
经公司 2009 年 4 月 8 日第五届董事会第四次会议审议通过，并经 2009 年 4 月 24 日召开的
2009 年第一次临时股东大会批准，公司按 35%比例为金地大百汇提供借款担保或有偿提供
资金，两项累计额不超过人民币 6.00 亿元。公司提供资金或提供借款担保与金地大百汇其
他股东按照同步同股权比例方式处理。
为继续支持深圳市岗厦旧城改造项目的发展，经公司 2012 年 4 月 26 日第六届董事会第二
十一次会议审议通过，并经 2012 年 5 月 22 日召开的 2011 年度股东大会决议批准，金地旧
改公司继续增加对金地大百汇的资金借款及为金地大百汇贷款提供担保，新增额度合计不
超过人民币 14 亿元。金地旧改公司为金地大百汇提供资金借款或公司为金地大百汇提供
贷款担保与金地大百汇其他股东按照同步同股权比例方式处理。。
2014 年 4 月 25 日，经公司第六届董事会第八十二次会议审议通过，董事会批准金地旧改公
司继续增加为对项目公司提供资金借款以及本公司继续增加为项目公司提供贷款担保，新
增额度合计不超过人民币 23 亿元，即总额度合计不超过人民币 43 亿元。金地旧改公司
为项目公司提供资金借款或本公司为项目公司提供贷款担保将与项目公司其他股东按照同
步同股权比例方式来处理。金地旧改公司的少数股东将按照其对金地旧改公司的持股比例
与本公司同时提供资金借款，并且对本公司为项目公司提供的贷款担保额的 40%比例需向
本公司提供反担保。
截至 2015 年 6 月 30 日，公司为金地大百汇提供的借款担保余额为人民币 23.66 亿元，深圳
市金地旧城改造开发有限公司的少数股东深圳市俊唯置业开发有限公司以其持有的深圳市
金地旧城改造开发有限公司 40%的股权为质押，就上述借款担保为公司提供反担保。
106
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十) 关联方及关联方交易 - 续
6、关联方应收应付款项
(1) 应收项目
单位：人民币元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
其他应收款 北京金水房地产开发有限公司 782,821,451.26 1,066,466,359.75
其他应收款 深圳市金地大百汇房地产开发有限公司 312,715,434.00 543,650,785.42
其他应收款 南京金郡房地产开发有限公司 583,569,539.58 1,010,347,381.53
其他应收款 北京金水兴业房地产开发有限公司 706,604.15 40,000,000.00
其他应收款 天津褐石房地产开发有限公司 - 35,000,000.00
其他应收款 无锡保利致远房地产开发有限公司 45,026,916.65 14,004,362.40
其他应收款 宁波朗悦房地产发展有限公司 59,245,407.84 242,942,938.30
其他应收款 东莞市香堤雅境花园建造有限公司 797,911,611.22 819,176,616.85
其他应收款 武汉市地安君泰房地产开发有限公司 400,000,000.00 580,000,000.00
其他应收款 东莞市奥林威房地产开发有限公司 157,689,922.64 35,126,075.00
其他应收款 杭州德汇房地产开发有限公司 225,496,566.64 313,362,157.53
其他应收款 深圳市金地新沙房地产开发有限公司 6,630,000.00 2,550,000.00
其他应收款 金地集团金华众达房地产开发有限公司 158,370,555.63 275,315,532.85
其他应收款 绍兴金地古月房地产投资有限公司 268,729,675.57 220,002,149.66
其他应收款 深圳市淞江康纳投资有限公司 - 49,000,000.00
其他应收款 睿金房融(北京)投资顾问有限公司 113,071.00 113,071.00
其他应收款 大连天盛房地产开发有限公司 - -
其他应收款 宁波金联房地产发展有限公司 69,132,090.94 -
其他应收款 天津农垦金安投资有限公司 217,916,698.76 -
其他应收款 北京金龙永辉置业有限公司 112,454,767.50 -
其他应收款 北京金地惠远房地产开发有限公司 599,087,500.00 -
其他应收款 深圳市金地龙城房地产开发有限公司 607,780,000.00 -
其他应收款 上海安富鑫房地产发展有限公司 778,356,555.56 -
其他应收款 上海安泷鑫房地产开发有限公司 503,000,000.00 -
其他应收款 金地集团金华嘉宏置业有限公司 72,958,973.10 -
其他应收款 杭州金地中天房地产发展有限公司 118,025.02 -
其他应收款 北京同创金龙置业有限公司 135,850,000.00 -
其他应收款 北京安赢达投资有限公司 70,050,000.00 -
其他应收款 南京金汇房地产开发有限公司 51,646,768.75 -
合计 7,071,378,135.81 5,247,057,430.29
应收股利 北京金水兴业房地产开发有限公司 51,874,245.52 51,874,245.52
注：公司对上述关联方的应收款项均未计提坏账准备。
107
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十) 关联方及关联方交易 - 续
6、关联方应收应付款项- 续
(2) 应付项目
单位：人民币元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
其他应付款 杭州金地中天房地产发展有限公司 320,726,412.88 372,341,003.44
其他应付款 南京金郡房地产开发有限公司 193,776,413.31 32,132,172.70
其他应付款 东莞市香堤雅境花园建造有限公司 11,212,454.60 1,797,414.00
其他应付款 绍兴金地古月房地产投资有限公司 1,079,391.09 1,053,407.79
其他应付款 深圳市金地龙城房地产开发有限公司 196,756,553.52 457,052,216.18
其他应付款 深圳市淞江康纳投资有限公司 - 19,151,752.57
其他应付款 杭州万泓置业有限公司 - 514,310,317.00
其他应付款 上海浦发金地房地产发展有限公司 72,000,000.00 85,000,000.00
其他应付款 上海荣添房地产发展有限公司 187,339,964.65 139,870,063.69
其他应付款 北京金水兴业房地产开发有限公司 - 500,000,000.00
其他应付款 天津褐石房地产开发有限公司 35,000,000.00 -
其他应付款 南京金汇房地产开发有限公司 1,239,126.09 -
其他应付款 杭州万业置业有限公司 21,613,600.00 -
合计 1,040,743,916.14 2,122,708,347.37
(十一) 股份支付
1、公司股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 -
公司本期行权的各项权益工具总额 -
公司本期失效的各项权益工具总额 478,800
本期行权价为人民币 7.29 元，自股票期权授予
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限
日起 7 期内有效，尚剩余 1.75 期
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 -
股份支付情况说明：
单位：人民币元
授予日权益工具公允价值的确定方法 注
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得
可行权权益工具数量的确定依据 的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入其他权益工具的累计金额 56,382,968.69
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 (1,399,160.00)
注：权益工具公允价值确定方法
108
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十一) 股份支付 - 续
1、公司股份支付总体情况 - 续
这些公允价值是使用布莱克—舒尔茨模型计算，输入至模型的数据如下：
单位：人民币元
2010 年
加权平均股票价 13.96
加权平均行使价 14.12
预计波动 42.32%
预计寿命 5年
无风险利率 2.6968%
预计股息收益 0.75%
预计波动是根据公司过去 5 年股价的波动计算得出。于模型中使用的预计寿命是基于管理
层的最佳估计，就不可转换性、行使限制和行使模式的影响作出了调整。
2、公司之子公司金地商置股份支付总体情况
本期授予的各项权益工具总额 -
本期行权的各项权益工具总额 -
本期失效的各项权益工具总额 9,770,000
期末发行在外的权益工具总额 1,094,433,000
行权价为港币 0.55 元、港币 0.79 元及港币 0.44
期末发行在外的股份期权行权价格的范围
元，自股票期权授予日起 10 年内有效，尚剩余
和合同剩余期限
期限分别为 7.5 年、8 年及 9.5 年。
期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 -
股份支付情况说明：
单位：人民币元
授予日权益工具公允价值的确定方法 注
在等待期内的每个资产负债日，根据最新取得的可行权职
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权
益工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 77,860,917.77
以权益结算的股份支付确认的费用总额 13,181,694.30
注：权益工具公允价值确定方法
109
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十一) 股份支付 - 续
2、公司之子公司金地商置股份支付总体情况 - 续
这些公允价值是使用二项式点阵模型计算，输入至模型的数据如下：
单位：人民币元
2013 年 1 月 7 日 2013 年 5 月 20 日 2014 年 12 月 29 日
授予的各项权益工具数量 154,230,000 465,198,000 494,700,000
股价波动幅度 39.8% 48.6% 47.5%
预期股息收益率 4% 4% 4%
预期员工离职率
- 董事 14.2% 16.7% 11.3%
- 高级管理人员 14.2% 16.7% 15.6%
无风险利率 0.756% 1.093% 1.912%
行使倍数
- 董事 2.01 2.01 2.01
- 高级管理人员 1.66 1.66 1.66
(十二) 承诺及或有事项
1、重要承诺事项
(1) 资本承诺
单位：人民币万元
期末金额 期初金额
已签约但尚未于财务报表中确认的
- 购建长期资产承诺 662 5,037
- 大额发包合同 - -
- 房地产开发项目 992,974 1,014,905
- 对外投资承诺 - -
合计 993,636 1,019,942
(2) 经营租赁承诺
至资产负债表日止，公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
单位：人民币万元
期末金额 期初金额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第 1 年 1,304 2,431
资产负债表日后第 2 年 371 551
资产负债表日后第 3 年 112 124
以后年度 14 57
合计 1,801 3,163
110
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十二) 承诺及或有事项 - 续
2、或有事项
(1) 2015 年 6 月 30 日，公司及子公司为商品房承购人向银行提供按揭贷款担保的余额为
人民币 528,425 万元。由于截至目前承购人未发生违约，公司认为与该等担保相关的
风险较小。
(2) 公司为联营公司金地大百汇向银行借款人民币 2,366,000,000.00 元提供担保，若该公司
不能按期归还借款，则公司将承担连带还款责任。公司之子公司深圳市金地旧城改造
开发有限公司的少数股东深圳市俊唯置业开发有限公司以其所持有深圳市金地旧城改
造开发有限公司 40%的股权为质押，就上述借款担保为公司提供反担保。
(十三) 资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无重要的资产负债日后事项说明。
(十四) 其他重要事项
1、借款费用
单位：人民币元
当期资本化的
项目 借款费用金额 资本化率
存货 911,932,255.91 6.4876%
在建工程 -
无形资产 -
当期资本化借款费用小计 911,932,255.91
计入当期损益的借款费用 581,986,744.63
当期借款费用合计 1,493,919,000.54
2、分部报告
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
根据公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，公司的经营业务划分为七个经营分
部。公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在
经营分部的基础上，公司确定了七个报告分部，分别为华南片区、华东片区、东南片区、
华北片区、华中片区、西北片区、东北片区。公司各个报告分部提供的主要产品及劳务为
房地产销售。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础
与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
111
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十四) 其他重要事项 - 续
2、分部报告 - 续
(2) 报告分部的财务信息
单位：人民币元
本期
华南区域 华北区域 华东区域 华中区域 西北区域 东北区域 东南区域 未分配项目 分部间相互抵减 合计
分部收入 1,722,381,734.55 1,132,351,958.98 1,259,574,238.92 1,499,501,361.93 840,052,273.91 962,624,679.64 845,105,782.05 - (173,163,213.36) 8,088,428,816.62
其中：对外交易收入 1,598,254,028.25 1,114,611,370.72 1,232,842,561.57 1,499,501,361.93 840,052,273.91 958,061,438.19 845,105,782.05 - - 8,088,428,816.62
分部间交易收入 124,127,706.30 17,740,588.26 26,731,677.35 - - 4,563,241.45 - - (173,163,213.36) -
分部费用 713,916,935.74 837,900,486.99 1,163,204,782.08 1,288,039,630.65 709,693,095.06 967,310,053.35 844,182,454.72 1,249,336,600.28 (82,988,812.40) 7,690,595,226.47
分部利润 1,008,464,798.81 294,451,471.99 96,369,456.84 211,461,731.28 130,359,178.85 (4,685,373.71) 923,327.33 (1,249,336,600.28) (90,174,400.96) 397,833,590.15
加：公允价值变动损益 -
加：投资收益 372,789,137.38
报表营业利润 770,622,727.53
分部资产总额 106,318,014,370.30 17,605,931,474.45 26,491,477,864.84 9,430,974,830.88 14,727,346,292.14 17,623,108,451.76 11,923,454,660.05 4,849,575,838.51 (76,500,673,252.14) 132,469,210,530.79
分部负债总额 56,874,666,236.21 7,539,745,123.55 18,481,041,424.71 7,126,316,568.25 11,067,454,585.68 12,888,969,724.97 8,523,993,490.95 44,066,211,533.11 (77,057,141,941.08) 89,511,256,746.35
补充信息：
折旧和摊销费用 16,333,653.29 2,903,165.48 1,378,710.42 1,368,912.60 1,020,710.46 2,649,577.09 1,069,216.67 - - 26,723,946.01
当期确认的减值损失 3,885,294.58 (541,269.67) 608,988.41 107,104.53 (63,642.58) (391,385.62) 911,278.43 - - 4,516,368.08
资本性支出 14,214,588.99 2,032,081.30 702,612.10 366,462.00 26,779,731.58 1,956,334.00 351,505.00 - - 46,403,314.97
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2015 年 6 月 30 日止半年度
(十四) 其他重要事项 - 续
2、分部报告 - 续
(2) 报告分部的财务信息 - 续
单位：人民币元
上期
华南区域 华北区域 华东区域 华中区域 西北区域 东北区域 东南区域 未分配项目 分部间相互抵减 合计
分部收入 1,141,721,953.26 1,339,487,133.09 2,669,323,600.99 1,342,994,009.20 506,104,324.70 949,454,221.27 1,221,556,523.40 - (86,770,423.66) 9,083,871,342.25
其中：对外交易收入 1,072,772,585.21 1,339,487,133.09 2,651,502,545.38 1,342,994,009.20 506,104,324.70 949,454,221.27 1,221,556,523.40 - - 9,083,871,342.25
分部间交易收入 68,949,368.05 - 17,821,055.61 - - - - - (86,770,423.66) -
分部费用 338,835,428.13 1,030,535,162.10 2,528,209,021.07 1,227,538,660.21 395,602,691.59 930,191,273.68 1,237,204,736.15 1,084,345,198.86 (107,054,465.49) 8,665,407,706.30
分部利润 802,886,525.13 308,951,970.99 141,114,579.92 115,455,348.99 110,501,633.11 19,262,947.59 (15,648,212.75) (1,084,345,198.86) 20,284,041.83 418,463,635.95
加：公允价值变动损益 -
加：投资收益 (6,827,683.84)
报表营业利润 411,635,952.11
分部资产总额 93,362,076,564.72 20,802,533,099.95 27,448,726,722.81 8,193,402,287.98 11,809,981,112.09 16,908,018,757.39 16,172,431,853.51 4,808,215,110.70 (64,770,910,391.82) 134,734,475,117.33
分部负债总额 50,747,992,986.83 12,783,348,650.88 16,755,698,317.04 6,368,043,362.32 7,856,856,482.80 12,178,808,166.27 13,102,401,816.06 42,398,744,833.91 (65,209,396,182.76) 96,982,498,433.35
补充信息：
折旧和摊销费用 15,482,501.02 3,547,072.02 1,851,991.32 1,503,985.39 1,577,113.33 2,778,690.23 958,942.26 - - 27,700,295.57
当期确认的减值损失 1,612,314.65 1,483,087.53 225,887.96 540,957.96 314,142.05 (160,409.16) 399,260.04 - - 4,415,241.03
资本性支出 20,878,946.80 1,788,202.35 1,926,543.85 547,287.00 628,181.00 1,909,635.82 2,619,144.00 - - 30,297,940.82
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(十五) 母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
(1) 其他应收款分类披露
单位：人民币元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 计提比 账面 计提比
种类 金额 (%) 金额 例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 例(%) 账面价值
单项金额重大并单独计提坏账准
- - - - - - - - - -
备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
组合 1 42,547,984,185.43 99.98 - - 42,547,984,185.43 42,155,704,883.38 99.99 - - 42,155,704,883.38
组合 2 6,674,504.07 0.02 333,725.20 5.00 6,340,778.87 4,560,216.36 0.01 228,010.82 5.00 4,332,205.54
组合小计 42,554,658,689.50 100.00 333,725.20 - 42,554,324,964.30 42,160,265,099.74 100.00 228,010.82 - 42,160,037,088.92
单项金额不重大但单独计提坏账
- - - - - - - - - -
准备的其他应收款
合计 42,554,658,689.50 100.00 333,725.20 - 42,554,324,964.30 42,160,265,099.74 100.00 228,010.82 - 42,160,037,088.92
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
单位：人民币元
期末余额
组合名称 其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
组合 2 6,674,504.07 333,725.20 5.00
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额人民币 105,714.38 元。
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(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
1、其他应收款 - 续
(3) 按款项性质列示其他应收款
单位：人民币元
其他应收款性质 期末余额 期初余额
往来款项 42,553,147,425.53 42,155,704,883.38
备用金 1,341,013.97 755,848.72
押金或保证金 170,250.00 3,804,367.64
合计 42,554,658,689.50 42,160,265,099.74
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：人民币元
占其他应收款期末
余额合计数的比例 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 (%) 期末余额
上海金珩房地产发展有限公司 子公司往来款 5,354,012,193.28 1 年以内 12.58 -
陕西金地家宜置业有限公司 子公司往来款 4,132,221,508.78 1 年以内 9.71 -
辉煌商务有限公司 子公司往来款 2,098,956,241.14 1 年以内 4.93 -
广州市富昌房地产开发有限公司 子公司往来款 2,061,889,054.35 1 年以内 4.85 -
佛山市南海区金地房地产开发有限公司 子公司往来款 1,987,568,783.59 1 年以内 4.67 -
合计 15,634,647,781.14 36.74 -
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(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
2、长期股权投资
单位：人民币元
本期增减变动
减值准备期
被投资单位名称 期初余额 权益法下确认的 其他综合收 宣告发放现金股 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 其他权益变动 其他(注 2) 末余额
投资损益 益调整 利或利润(注 1) 准备
一、按权益法核算
南京金郡房地产开发有限公司 442,005,574.28 - - (12,501,634.81) - - - - - 429,503,939.47 -
上海荣添房地产发展有限公司 39,824,124.68 - - 143,398,890.59 - - - - - 183,223,015.27 -
杭州金地中天房地产发展有限公司 550,235,465.98 - - (2,588,081.02) - - - - - 547,647,384.96 -
上海浦发金地房地产发展有限公司 78,060,675.00 - - 285,793.76 - - - - - 78,346,468.76 -
深圳市远盛发展一期股权投资企业（有限合伙） 72,800,000.00 - - 230,035.14 - - - - - 73,030,035.14 -
深圳市金地龙城房地产开发有限公司 282,332,443.75 - - (13,672,132.44) - - - - - 268,660,311.31 -
深圳市金地新沙房地产开发有限公司 7,893,101.87 - - (2,632,945.96) - - - - - 5,260,155.91 -
小计 1,473,151,385.56 - - 112,519,925.26 - - - - - 1,585,671,310.82 -
二、按成本法核算
北京金地鸿业房地产开发有限公司 37,677,488.00 - - - - - - - - 37,677,488.00 -
北京金地鸿运房地产开发有限公司 111,338,744.00 - - - - - - - - 111,338,744.00 -
北京金地惠达房地产开发有限公司 500,022,381.30 - - - - - - - - 500,022,381.30 -
北京金地融侨房地产开发有限公司 211,617,897.10 - - - - - - - - 211,617,897.10 -
北京金地伟盛房地产开发有限公司 12,204,495.12 - - - - - - - - 12,204,495.12 -
北京金地兴业房地产有限公司 183,913,752.09 - - - - - - - - 183,913,752.09 -
北京金地远景房地产开发有限公司 98,066,572.10 - - - - - - - - 98,066,572.10 -
常州金玖房地产开发有限公司 999,999,999.99 400,000,000.00 - - - - - - - 1,399,999,999.99 -
常州金坤房地产开发有限公司 1,000,000,000.00 - - - - - - - - 1,000,000,000.00 -
慈溪金启房地产开发有限公司 1,158,418,936.94 - - - - - - - - 1,158,418,936.94 -
东莞市金地宝岛房地产有限公司 400,000,000.00 - - - - - - - - 400,000,000.00 -
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(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
2、长期股权投资 - 续
单位：人民币元
本期增减变动
权益法下确认的 其他综合收 宣告发放现金股 计提减值 减值准备期
被投资单位名称 期初余额 追加投资 减少投资 投资损益 益调整 其他权益变动 利或利润(注 1) 准备 其他(注 2) 期末余额 末余额
东莞市金地房地产投资有限公司 62,487,063.95 - - - - - - - - 62,487,063.95 -
东莞市新世纪润城实业投资有限公司 12,204,660.72 - - - - - - - - 12,204,660.72 -
佛山市金地新华投资有限公司 451,500,000.00 - - - - - - - - 451,500,000.00 -
佛山市南海区金地房地产开发有限公司 10,000,000.00 - - - - - - - - 10,000,000.00 -
佛山市南海区金地睿金房地产开发有限公司 10,000,000.00 - - - - - - - - 10,000,000.00 -
佛山市顺德区金地房地产开发有限公司 10,000,000.00 - - - - - - - - 10,000,000.00 -
广州市东凌房地产开发有限公司 504,908,928.00 - - - - - - - - 504,908,928.00 -
广州市格林房地产开发有限公司 10,000,000.00 - - - - - - - - 10,000,000.00 -
杭州金地香湖房地产开发有限公司 505,048,619.51 - - - - - - - - 505,048,619.51 -
杭州金地自在城房地产发展有限公司 100,043,237.20 - - - - - - - - 100,043,237.20 -
湖北万豪科技发展有限公司 75,180,000.00 - - - - - - - - 75,180,000.00 -
湖南金麓房地产开发有限公司 191,052,865.00 - - - - - - - - 191,052,865.00 -
辉煌商务有限公司 67,870,379.02 - - - - - - - - 67,870,379.02 -
嘉兴稳嘉壹号股权投资合伙企业（有限合伙） 138,455,700.00 38,293,500.00 - - - - - - - 176,749,200.00 -
嘉兴稳隆投资管理合伙企业（有限合伙） - 175,000,000.00 - - - - - - - 175,000,000.00 -
金地(集团)天津房地产开发有限公司 200,071,038.43 - - - - - - - - 200,071,038.43 -
金地集团南京房地产发展有限公司 20,000,000.00 - - - - - - - - 20,000,000.00 -
金地集团南京金玖房地产有限公司 300,000,000.00 - - - - - - - - 300,000,000.00 -
金地集团南京置业发展有限公司 72,198,009.22 - - - - - - - - 72,198,009.22 -
金地集团上海房地产发展有限公司 46,412,202.50 - - - - - - - - 46,412,202.50 -
金地集团武汉房地产开发有限公司 425,593,091.28 - - - - - - - - 425,593,091.28 -
金地集团扬州房地产发展有限公司 256,729,484.11 - - - - - - - - 256,729,484.11 -
金地集团珠海投资有限公司 27,511,271.99 - - - - - - - - 27,511,271.99 -
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(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
2、长期股权投资 - 续
单位：人民币元
本期增减变动
权益法下确认的 其他综合收 宣告发放现金股 计提减值 减值准备期
被投资单位名称 期初余额 追加投资 减少投资 投资损益 益调整 其他权益变动 利或利润(注 1) 准备 其他(注 2) 期末余额 末余额
宁波金杰房地产发展有限公司 51,067,453.76 - - - - - - - - 51,067,453.76 -
上海诚金建昊股权投资有限公司 633,014,284.00 - - - - - - - - 633,014,284.00 -
上海格林风范房地产发展有限公司 141,441,407.64 - - - - - - - - 141,441,407.64 -
上海航金房地产发展有限公司 885,000,000.00 - - - - - - - - 885,000,000.00 -
上海金地宝山房地产发展有限公司 20,000,000.00 - - - - - - - - 20,000,000.00 -
上海金地经久房地产发展有限公司 10,000,000.00 - - - - - - - - 10,000,000.00 -
上海金珩房地产发展有限公司 833,363,705.73 - - - - - - - - 833,363,705.73 -
上海金深房地产开发有限公司 10,194,269.68 - - - - - - - - 10,194,269.68 -
上海南翔花园房地产发展有限公司 14,006,666.81 - - - - - - - - 14,006,666.81 -
上海深翔房地产发展有限公司 20,000,000.00 - - - - - - - - 20,000,000.00 -
上海稳捷股权投资基金合伙企业（有限合伙） 360,100,000.00 753,370,000.00 (1,110,100,000.00) - - - - - - 3,370,000.00 -
上海鑫磬投资有限公司 500,000.00 - (500,000.00) - - - - - - - -
绍兴市金地申兴房地产发展有限公司 306,056,046.23 - - - - - - - - 306,056,046.23 -
深圳睿金同德投资有限公司 100,000.00 - - - - - - - - 100,000.00 -
深圳市弘金地网球俱乐部有限公司 323,562,942.27 - - - - - - - (245,509.97) 323,317,432.30 -
深圳市金地宝城房地产开发有限公司 10,000,000.00 - - - - - - - - 10,000,000.00 -
深圳市金地北城房地产开发有限公司 1,481,015,150.00 - - - - - - - - 1,481,015,150.00 -
深圳市金地宾馆有限公司 4,800,000.00 - - - - - - - - 4,800,000.00 -
深圳市金地房地产项目管理有限公司 9,000,000.00 - - - - - - - - 9,000,000.00 -
深圳市金地工业区改造开发有限公司 6,000,000.00 - - - - - - - - 6,000,000.00 -
深圳市金地建材有限公司 926,121,121.38 - - - - - - - - 926,121,121.38 -
深圳市金地旧城改造开发有限公司 24,868,080.00 - - - - - - - - 24,868,080.00 -
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(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
2、长期股权投资 - 续
单位：人民币元
本期增减变动
权益法下确认 其他综合收 宣告发放现金股 计提减值 减值准备期
被投资单位名称 期初余额 追加投资 减少投资 的投资损益 益调整 其他权益变动 利或利润(注 1) 准备 其他(注 2) 期末余额 末余额
深圳市金地楼宇工程有限公司 4,000,000.00 - - - - - - - - 4,000,000.00 -
深圳市金地网球中心有限公司 4,300,000.00 - - - - - - - - 4,300,000.00 -
深圳市金地物业管理有限公司 52,144,708.62 - - - - - - - - 52,144,708.62 -
深圳市金地新城房地产开发有限公司 12,942,936.07 - - - - - - - (133,210.03) 12,809,726.04 -
深圳市金地住宅开发有限公司 532,200,000.00 - - - - - - - - 532,200,000.00 -
深圳金地研发设计有限公司 1,630,337.85 - - - - - - - - 1,630,337.85 -
深圳市专美国际投资发展有限公司 607,600,000.00 68,240,000.00 - - - - - - - 675,840,000.00 -
沈阳金地锦程房地产开发有限公司 144,068,657.49 - - - - - - - - 144,068,657.49 -
沈阳金地天邦房地产开发有限公司 52,645,502.15 - - - - - - - - 52,645,502.15 -
天津团泊湖开发有限公司 90,303,824.22 - - - - - - - - 90,303,824.22 -
天津稳恒股权投资基金合伙企业（有限合伙） 66,223,479.45 - - - - - - - - 66,223,479.45 -
武汉澳强房地产开发有限公司 240,330,000.00 - - - - - - - - 240,330,000.00 -
武汉金地傲楚置业有限公司 290,700,000.00 - - - - - - - - 290,700,000.00 -
武汉金地辉煌房地产开发有限公司 5,616,935.26 - - - - - - - - 5,616,935.26 -
武汉金地慧谷置业有限公司 360,000,000.00 - - - - - - - - 360,000,000.00 -
西安金地置业投资有限公司 504,801,847.43 - - - - - - - (1,020,440.00) 503,781,407.43 -
烟台金象泰置业有限公司 124,950,000.00 - - - - - - - - 124,950,000.00 -
珠海市格林投资有限公司 10,000,000.00 - - - - - - - - 10,000,000.00 -
珠海市和嘉达投资咨询有限公司 50,984,881.72 - - - - - - - - 50,984,881.72 -
金地（集团）湖南置业有限公司 - 2,000,000.00 - - - - - - - 2,000,000.00 -
广州市富昌房地产开发有限公司 - 100,000,000.00 - - - - - - - 100,000,000.00 -
小计 17,436,181,055.33 1,536,903,500.00 (1,110,600,000.00) - - - - - (1,399,160.00) 17,861,085,395.33 -
合计 18,909,332,440.89 1,536,903,500.00 (1,110,600,000.00) 112,519,925.26 - - - - (1,399,160.00) 19,446,756,706.15 -
注 1：参见附注(十五)5(2)。
注 2：成本法核算的长期股权投资系由于股份支付事项，在母公司层面对长期股权投资账面金额进行调整。
119
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
3、未分配利润
单位：人民币元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 8,860,474,255.97 7,075,568,429.27
调整期初未分配利润合计数(注 1) - (4,574,803.73)
调整后期初未分配利润 8,860,474,255.97 7,070,993,625.54
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,768,273,984.44 1,283,234,872.63
减：提取法定盈余公积 - -
提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
应付股利—股东大会已批准的上年度现金股利(注 2) 583,890,251.36 715,441,371.52
期末未分配利润 10,044,857,989.05 7,638,787,126.65
注 1：因处置子公司导致由成本法转为权益法而减少 2014 年度年初未分配利润人民币
4,574,803.73 元。
注2：本期股东大会已批准的上年度现金股利情况参见附注(五)34。
4、营业收入、营业成本
(1) 营业收入、营业成本
单位：人民币元
本期发生额 上期发生额
项目 收入 成本 收入 成本
主营业务 47,644,353.53 243,939.18 35,641,380.01 114,637.89
其他业务 50,000.00 - - -
合计 47,694,353.53 243,939.18 35,641,380.01 114,637.89
(2) 主营业务(分行业)
单位：人民币元
本期发生额 上期发生额
行业名称 收入 成本 收入 成本
房地产开发 766,750.00 243,939.18 - 63,851.21
物业出租 14,124,557.91 - 13,024,352.91 50,786.68
其他 32,753,045.62 - 22,617,027.10 -
合计 47,644,353.53 243,939.18 35,641,380.01 114,637.89
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财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
5、投资收益
(1) 投资收益明细情况
单位：人民币元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,695,139,338.01 1,289,727,658.03
权益法核算的长期股权投资收益 112,519,925.26 -15,757,347.73
处置长期股权投资产生的投资收益 1,068.10 -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的
- -
投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投
- -
资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 - -
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 - -
处置可供出售金融资产取得的投资收益 - -
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 - -
其他投资收益(注) 546,534.72 -
合计 1,808,206,866.09 1,273,970,310.30
注：系理财产品投资收益。
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财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
5、投资收益 - 续
(2) 成本法核算的长期股权投资收益
单位：人民币元
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
北京金地远景房地产开发有限公司 5,920,000.00 2,320,000.00
北京金地鸿业房地产开发有限公司 59,396,902.01 33,990,741.52
北京金地伟盛房地产开发有限公司 4,300,000.00 5,700,000.00
北京金地鸿运房地产开发有限公司 43,376,323.07 56,005,379.92
北京金地融侨房地产开发有限公司 24,000,000.00 -
北京金地惠达房地产开发有限公司 265,000,000.00 21,100,000.00
上海格林风范房地产发展有限公司 15,000,000.00 -
上海深翔房地产发展有限公司 70,000,000.00 2,000,000.00
上海金地经久房地产发展有限公司 - 11,000,000.00
上海金深房地产开发有限公司 - 50,000,000.00
上海金地宝山房地产发展有限公司 - 60,000,000.00
金地(集团)天津房地产开发有限公司 198,186,000.00 -
金地集团南京置业发展有限公司 343,000,000.00 189,900,000.00
金地集团南京房地产发展有限公司 - 14,300,000.00
金地集团南京金玖房地产有限公司 67,000,000.00 16,700,000.00
武汉澳强房地产开发有限公司 6,860,000.00 24,000,000.00
武汉金地辉煌房地产开发有限公司 2,011,120.00 1,766,400.00
武汉金地慧谷置业有限公司 77,400,000.00 34,650,000.00
西安金地置业投资有限公司 - 420,000,000.00
杭州金地自在城房地产发展有限公司 - 120,000,000.00
深圳市金地住宅开发有限公司 9,000,000.00 -
深圳市金地房地产项目管理有限公司 450,000.00 1,980,000.00
深圳市金地宝城房地产开发有限公司 240,000,000.00 -
深圳市金地宾馆有限公司 384,000.00 1,280,000.00
深圳市金地物业管理有限公司 8,910,000.00 -
深圳市金地楼宇工程有限公司 416,000.00 -
珠海市格林投资有限公司 96,000,000.00 135,600,000.00
珠海市和嘉达投资咨询有限公司 - 23,460,000.00
佛山市顺德区金地房地产开发有限公司 145,500,000.00 -
东莞市新世纪润城实业投资有限公司 - 23,922,900.11
上海稳捷股权投资基金合伙企业（有限合伙） 13,028,992.93 24,352,236.48
深圳市思创佳和管理顾问有限公司 - 14,400,000.00
上海诚金建昊股权投资有限公司 - 1,300,000.00
合计 1,695,139,338.01 1,289,727,658.03
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2015 年 6 月 30 日止半年度
(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
6、关联方交易情况
(1) 资金拆借
公司设有资金结算中心，统一管理与调度集团内资金。各子公司根据开发项目进展情况，
向母公司拆借项目开发所需资金，母公司向其收取一定的资金占用费。
(2) 关联方应收应付款项
应收项目：
单位：人民币元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
上海仲俊房地产开发有限公司 8,001,943.66 3,867,315.03
北京安赢达投资有限公司 50,000.00 -
北京金地鸿运房地产开发有限公司 230,086,779.27 352,700,533.15
北京金地惠达房地产开发有限公司 29,700.00 -
北京金地惠远房地产开发有限公司 570,891,712.14 2,323,312,964.34
北京金地兴业房地产有限公司 - 956,930,051.01
北京金龙永辉置有限公司 112,454,767.50 -
其他应收款
北京金水房地产开发有限公司 49,621,451.26 1,066,466,359.75
北京金水兴业房地产开发有限公司 609,093.33 40,000,000.00
北京瑞达鑫远科技有限公司 2,910,000.00 -
常州金玖房地产开发有限公司 - 355,433,341.49
常州金坤房地产开发有限公司 30,313,551.31 70,042,180.47
慈溪金恒房地产开发有限公司 12,931,939.81 85,933,537.31
慈溪金启房地产开发有限公司 105,666,105.56 162,380,205.70
123
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财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
6、关联方交易情况 - 续
(2) 关联方应收应付款项 - 续
应收项目：
单位：人民币元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
大连博安置业有限公司 367,294,692.39 367,307,767.64
大连汇泉房地产开发有限公司 48,890.18 227,921,224.03
大连汇载置业有限公司 61,000,000.00 -
大连金地腾远管理咨询有限公司 500,000.00 500,000.00
大连威新投资咨询有限公司 145,700,000.00 -
东莞市奥林威房地产开发有限公司 7,652,619.33 35,126,075.00
东莞市金地宝岛房地产有限公司 1,023,156,283.45 1,311,911,585.34
东莞市金地房地产投资有限公司 1,121,710,895.72 963,630,183.58
东莞市金地投资发展有限公司 17,956,217.54 17,981,028.82
东莞市香堤雅境花园建造有限公司 797,911,611.22 819,176,616.85
佛山市南海区金地房地产开发有限公司 1,987,568,783.59 2,018,268,135.41
佛山市南海区金地睿金房地产开发有限公司 1,009,453,105.88 1,097,778,833.17
佛山市顺德区金地房地产开发有限公司 346,224,498.96 219,899,712.67
广州市富昌房地产开发有限公司 2,061,889,054.35 2,021,010,000.00
杭州德汇房地产开发有限公司 225,208,002.82 313,362,157.53
杭州金地香湖房地产开发有限公司 1,023,833,646.19 994,288,587.15
杭州金地自在城房地产发展有限公司 713,725,302.95 541,235,551.25
杭州金睦房地产开发有限公司 138,806,269.27 133,907,038.07
杭州金祥房地产开发有限公司 - 73,045,502.35
杭州朗旭投资咨询有限公司 49,002,359.30 49,002,359.30
其他应收款
杭州琼龙投资管理有限公司 61,200,000.00 61,200,000.00
杭州威新房地产开发有限公司 9,239,065.43 192,560,322.88
河南金地实现房地产开发有限公司 231,519,515.29 214,520,738.51
湖南金麓房地产开发有限公司 535,182,175.66 581,044,508.57
辉煌商务有限公司 2,098,956,241.14 1,152,063,523.94
金地（集团）湖南置业有限公司 314,996,213.57 60,359,176.80
深圳市金地大百汇房地产开发有限公司 285,850,000.00 282,705,785.42
金地集团金华房地产开发有限公司 99,152,696.51 8,960,221.72
金地集团金华嘉宏置业有限公司 3,000,000.00 -
金地集团金华众达房地产开发有限公司 158,370,555.63 275,315,532.85
金地集团南京金玖房地产有限公司 15,044,096.57 21,926,899.53
金地集团南京置业发展有限公司 174,661,892.42 -
金地集团上海房地产发展有限公司 1,412,044,710.85 944,068,323.76
金地集团武汉房地产开发有限公司 934,548,301.13 971,128,139.68
金地集团扬州置业发展有限公司 516,829,587.86 512,323,442.32
金地集团珠海投资有限公司 217,873,177.03 219,094,725.34
南京金汇房地产开发有限公司 50,407,642.66 198,586,768.75
南京金郡房地产开发有限公司 389,793,126.27 978,139,124.95
南京金硕房地产开发有限公司 413,734,299.25 -
宁波金翔房地产发展有限公司 - 90,827,608.40
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金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
6、关联方交易情况 - 续
(2) 关联方应收应付款项 - 续
应收项目：
单位：人民币元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
宁波朗悦房地产发展有限公司 58,829,385.50 242,942,938.30
青岛崂山区东盛置业有限公司 70,000,000.00 -
睿金房融（北京）投资顾问有限公司 113,071.00 113,071.00
陕西和祥置业有限公司 319,082,150.21 274,048,960.37
陕西金地佳和置业有限公司 288,395.78 301,151.35
陕西金地家宜置业有限公司 4,132,221,508.78 2,823,019,512.48
上海航金房地产发展有限公司 748,201,370.02 845,277,595.46
上海金地宝山房地产发展有限公司 48,308,211.05 -
上海金珩房地产发展有限公司 5,354,012,193.28 3,036,001,896.52
上海金深房地产开发有限公司 11,179,129.02 -
上海南翔花园房地产发展有限公司 15,779,459.55 16,082,432.24
上海稳裕股权投资管理有限公司 1,525,716.25 1,086,949.90
上海鑫浦投资有限公司 14,700,000.00 14,700,000.00
上海鑫漪投资有限公司 500,000.00 500,000.00
绍兴金地古月房地产投资有限公司 268,720,675.47 220,002,149.66
绍兴泽重投资管理有限公司 204,000,000.00 84,299,900.00
深圳金地研发设计有限公司 4,479,904.31 698,430.56
其他应收款 深圳睿金同德投资有限公司 325.00 325.00
深圳市弘金地网球俱乐部有限公司 7,760.61 -
深圳市金诚信小额贷款有限责任公司 17,121.81 -
深圳市金地北城房地产开发有限公司 182,551.00 783,872,303.62
深圳市金地宾馆有限公司 1,816,065.49 -
深圳市金地网球中心有限公司 7,608,287.06 7,608,287.06
深圳市金地物业管理有限公司 9,313,073.26 1,640.00
深圳市金地新城房地产开发有限公司 143,538,597.17 143,000,358.03
深圳市金地新沙房地产开发有限公司 6,630,000.00 2,550,000.00
深圳市金赛威投资有限公司 113,100,000.00 -
深圳市淞江康纳投资有限公司 992,420,400.00 49,000,000.00
深圳市专美国际投资发展有限公司 11,160.00 11,160.00
深圳威新软件科技有限公司 1,107,840,364.59 616,390,000.00
沈阳合盛房地产开发有限公司 15,000,000.00 -
沈阳金地锦程房地产开发有限公司 700,797,228.77 780,797,228.77
沈阳金地天邦房地产开发有限公司 1,956,075,178.98 1,963,895,192.54
沈阳金地悦峰房地产开发有限公司 - 336,106,994.57
沈阳金地悦盛房地产开发有限公司 342,823,229.16 301,880,473.71
125
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
6、关联方交易情况 - 续
(2) 关联方应收应付款项 - 续
应收项目：
单位：人民币元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
沈阳金地至胜房地产开发有限公司 1,027,856,959.10 462,580,000.00
苏州金鸿悦房地产开发有限公司 - 438,053,269.38
天津褐石房地产开发有限公司 - 35,000,000.00
天津金地盛景房地产开发有限公司 562,842,796.87 785,194,589.40
天津团泊湖开发有限公司 624,452,059.09 625,377,011.50
稳盛(天津)投资管理有限公司 49,252,230.03 41,207,456.40
无锡保利致远房地产开发有限公司 45,026,916.65 14,004,362.40
武汉金地普盈置业有限公司 308,456.00 -
武汉金地伟盛房地产开发有限公司 369,328,776.66 663,590,291.24
武汉市地安君泰房地产开发有限公司 400,000,000.00 580,000,000.00
其他应收款 西安金地置业投资有限公司 566,294,215.87 596,153,044.02
西安筑天置业有限公司 216,974,498.07 11,500.00
烟台金象泰置业有限公司 219,487,233.23 202,034,951.56
烟台忆境房地产开发有限公司 581,483,000.00 465,110,312.50
余姚金地房地产发展有限公司 54,730,349.11 -
云南润安房地产开发有限公司 322,971,279.01 585,523,913.23
郑州金豫房地产开发有限公司 93,338,426.99 25,536,878.00
珠海市金地房地产开发有限公司 242,481,258.75 381,875,990.00
珠海市门道投资有限公司 41,430,791.51 39,904,181.26
珠海竹胜园房地产有限公司 240,656,997.86 177,561,528.27
合计 42,452,651,332.17 42,050,151,920.13
注：公司对上述关联方的应收款项均未计提坏账准备。
126
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
6、关联方交易情况 - 续
(2) 关联方应收应付款项 - 续
应付项目：
单位：人民币元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
北京金地鸿业房地产开发有限公司 133,577,079.69 217,768,701.91
北京金地鸿运房地产开发有限公司 5,241,639.84 9,762,289.22
北京金地惠达房地产开发有限公司 540,781,846.70 849,569,557.25
北京金地融侨房地产开发有限公司 53,072,681.72 76,131,733.66
北京金地伟盛房地产开发有限公司 29,117,628.40 45,645,819.96
北京金地兴业房地产有限公司 20,297,838.09 -
北京金地远景房地产开发有限公司 109,987,945.46 112,067,278.16
常州金玖房地产开发有限公司 6,457,661.56 -
大连荣耀房地产开发有限公司 343,968,775.17 360,975,959.90
大连天意房地产开发有限公司 11,645.97 -
东莞市香堤雅境花园建造有限公司 - 1,797,414.00
东莞市新世纪润城实业投资有限公司 1,129.08 1,129.08
广州市东凌房地产开发有限公司 469,557,379.73 398,295,304.85
广州市格林房地产开发有限公司 4,720,140.75 4,711,718.37
杭州金地中天房地产发展有限公司 318,477,020.06 372,341,003.44
杭州金祥房地产开发有限公司 34,168,614.51 -
辉煌商务有限公司 29,847,525.85 -
金地(佛山)房地产开发有限公司 480,843,506.77 483,488,237.34
金地(集团)天津房地产开发有限公司 9,089,965.70 16,965,609.01
其他应付款
金地(集团)天津投资发展有限公司 59,274,017.73 87,099,342.31
金地集团(沈阳)房地产置业有限公司 18,191,400.17 359,272,438.36
金地集团金华房地产开发有限公司 26,971,522.00 -
金地集团南京房地产发展有限公司 25,928,447.58 20,925,087.39
金地集团南京置业发展有限公司 - 850,120,374.14
金地集团扬州房地产发展有限公司 151,705,248.89 188,723,984.64
南京金郡房地产开发有限公司 - 32,132,172.70
宁波金杰房地产发展有限公司 17,597,796.01 18,019,748.53
宁波金翔房地产发展有限公司 211,396,695.63 -
睿金房融（北京）投资顾问有限公司 44.89 -
陕西金地佳和置业有限公司 13.65 -
上海格林风范房地产发展有限公司 581,554,543.07 861,554,543.07
上海金地宝山房地产发展有限公司 - 5,525,003.69
上海金地经久房地产发展有限公司 315,780,319.58 318,313,874.57
上海金深房地产开发有限公司 - 39,060,328.16
上海浦发金地房地产发展有限公司 72,000,000.00 85,000,000.00
上海荣添房地产发展有限公司 187,339,964.65 139,870,063.69
上海深金房地产发展有限公司 59,620,786.64 58,007,544.63
上海深翔房地产发展有限公司 69,814,552.81 133,785,622.99
127
金地(集团)股份有限公司
财务报表附注
2015 年 6 月 30 日止半年度
(十五) 母公司财务报表主要项目注释 - 续
6、关联方交易情况 - 续
(2) 关联方应收应付款项 - 续
应付项目：
单位：人民币元
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
绍兴金地古月房地产投资有限公司 1,055,272.15 1,053,407.79
绍兴市金地申兴房地产发展有限公司 157,490,764.81 152,390,697.23
深圳市弘金地网球俱乐部有限公司 8,764,462.59 4,607,045.63
深圳市金地宝城房地产开发有限公司 136,640,089.35 377,082,384.48
深圳市金地北城房地产开发有限公司 154,189,729.67 -
深圳市金地宾馆有限公司 7,646,482.19 5,810,262.26
深圳市金地房地产项目管理有限公司 6,337,069.55 6,720,974.99
深圳市金地工业区改造开发有限公司 7,929,930.08 7,838,207.49
深圳市金地旧城改造开发有限公司 325,987,897.55 110,538,242.23
深圳市金地龙城房地产开发有限公司 288,596,553.52 457,052,216.18
深圳市金地物业管理有限公司 44,362,883.97 91,706,578.88
深圳市金地住宅开发有限公司 56,234,150.20 37,095,384.25
深圳市淞江康纳投资有限公司 374,131.88 19,151,752.57
深圳市稳胜股权投资基金管理有限公司 6,289,341.58 6,289,341.58
沈阳金地滨河房地产置业有限公司 373,644,185.86 337,140,000.00
沈阳金地鸿业房地产开发有限公司 101,831,092.88 109,179,395.08
沈阳金地全胜房地产开发有限公司 842,930,291.07 949,119,860.08
沈阳金地世城房地产开发有限公司 529,315,118.87 531,375,002.32
其他应付款
沈阳金地艺境置业有限公司 9,515,025.01 12,593,831.99
沈阳金地长青房地产开发有限公司 2,189,304,983.01 2,295,761,336.44
沈阳荣耀房地产开发有限公司 301,000,000.00 266,000,000.00
苏州金鸿悦房地产开发有限公司 14,578,765.73 -
天津褐石房地产开发有限公司 35,000,000.00 -
武汉澳强房地产开发有限公司 228,009,130.04 232,790,605.32
武汉光谷农业开发有限责任公司 429,130,556.23 498,618,235.74
武汉金地辉煌房地产开发有限公司 16,016,504.90 16,764,841.03
武汉金地慧谷置业有限公司 101,160,853.06 102,318,664.55
武汉金地普盈置业有限公司 307,094,940.71 152,657,662.14
武汉市金地房地产开发有限公司 45,000,000.00 -
武汉市金地金泰置业有限公司 14,600,000.00 -
西安筑家置业有限公司 260,943,991.61 99,028,707.61
余姚金地房地产发展有限公司 - 184,948,176.32
中禧伟业(北京)投资有限公司 - 1,311,970,590.76
珠海市格林投资有限公司 39,083,109.60 121,073,373.93
珠海市和嘉达投资咨询有限公司 173,739,821.43 173,853,250.98
合计 11,600,192,507.45 14,819,461,914.87
128
金地(集团)股份有限公司
2015 半年度财务补充资料
1、非经常性损益明细表
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 53,713.20
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
17,292,632.74
定量享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
-
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -
债务重组损益 -
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 15,675,980.95
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
-
益的影响
受托经营取得的托管费收入 -
股权出售取得的投资收益 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 61,859,083.68
其他符合非经常性损益定义的损益项目 45,582,071.76
所得税影响额 (31,196,875.34)
少数股东权益影响额(税后) (1,951,161.64)
合计 107,315,445.35
129
金地(集团)股份有限公司
2015 半年度财务补充资料
2、净资产收益率及每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是金地(集团)股份有限公司按照中国证券监督管理委员会颁布
的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 09 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》
(2010 年修订)的有关规定而编制的。
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.64 0.12 0.12
扣除非经常性损益后归属于公司普
1.30 0.09 0.09
通股股东的净利润
补充资料由金地(集团)股份有限公司下列负责人签署：
法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
2015 年 8 月 27 日
130