股票简称：北京巴士 股票代码：600386
北京巴士股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于HTTP://WWW.SSE.COM.CN。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司独立董事宁骚先生因公外出，未出席董事会会议。
1.3北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人董事长张国光先生、总经理任绪贵先生，主管会计工作负责人马京明先生，会计机构负责人（会计主管人员）石春国先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 北京巴士
股票代码 600386
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 北京市海淀区紫竹院路32号
邮政编码 100044
公司国际互联网网址 WWW.NEWBJBUS.COM
电子信箱 BJBASHI@BTAMAIL.NET.CN
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 傅世学 周旭明
联系地址 北京市海淀区紫竹院路32号 北京市海淀区紫竹院路32号
电话 010-68477383 010-68477383
传真 010-68731430 010-68731430
电子信箱 BJBASHI@BTAMAIL.NET.CN BJBASHI@BTAMAIL.NET.CN
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 2,507,927,779.76 2,380,772,802.71 5.34 2,191,388,980.21
利润总额 -327,343,015.47 -138,712,890.06 -135.99 52,987,264.19
净利润 -348,586,442.89 -136,716,797.98 -154.97 34,435,097.50
扣除非经常性损益的净利润 -683,950,300.43 -272,549,113.76 -150.95 18,433,047.09
经营活动产生的现金流量净
303,057,015.59 322,474,562.55 -6.02 365,392,846.03
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 3,091,229,432.30 4,317,128,440.76 -28.40 3,323,585,000.90
股东权益（不含少数股东权
735,007,587.46 1,068,589,758.57 -31.22 1,222,489,405.49
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 -0.86 -0.34 -152.94 0.14
最新每股收益 -0.86
净资产收益率（%） -47.43 -12.79 减少34.64个百分点 2.82
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
-92.85 -25.51 减少67.34个百分点 1.51
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.75 0.80 -6.25 1.45
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 1.86 2.65 -29.81 4.85
调整后的每股净资产 1.79 2.54 -29.53 4.67
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
490,000.00
产产生的损益
各种形式的政府补贴 327,620,591.80
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
413,841.51
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
2,626,383.07
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,336,932.16
所得税影响数 876,109.00
合计 335,363,857.54
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:万股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 公积金 其 小 比例
数量 送股 数量
(%) 新股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 27,451.2000 68.08 -5,107.2000 22,344.0000 55.42
3、其他内资持股 68.8000 0.17 -12.8000 56.0000 0.14
其中：
境内法人持股 68.8000 0.17 -12.8000 56.0000 0.14
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份
27,520.0000 68.25 -5,120.0000 22,400.0000 55.56
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 12,800.0000 31.75 5,120.0000 17,920.0000 44.44
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
12,800.0000 5,120.0000 17,920.0000 44.44
股份合计
三、股份总数 40,320.0000 40,320.0000 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 19,396
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
北京公共交通控股
国有股东 55.00 221,760,000 221,760,000 无
(集团)有限公司
全国社保基金一零
其他 3.83 15,437,967 未知
六组合
汉盛证券投资基金 其他 2.84 11,466,078 未知
中国银行－嘉实成
长收益型证券投资 其他 2.15 8,654,743 未知
基金
通乾证券投资基金 其他 1.97 7,926,223 未知
中国银行－嘉实服
务增值行业证券投 其他 1.88 7,591,454 未知
资基金
全国社保基金一零 其他 1.64 6,608,246 未知
四组合
中国银行－嘉实增
长开放式证券投资 其他 1.24 4,987,596 未知
基金
全国社保基金一一
其他 1.00 4,029,678 未知
二组合
中国工商银行－同
其他 0.8 3,259,216 未知
益证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
全国社保基金一零六组合 15,437,967 人民币普通股
汉盛证券投资基金 11,466,078 人民币普通股
中国银行－嘉实成长收益型证券投资
8,654,743 人民币普通股
基金
通乾证券投资基金 7,926,223 人民币普通股
中国银行－嘉实服务增值行业证券投
7,591,454 人民币普通股
资基金
全国社保基金一零四组合 6,608,246 人民币普通股
中国银行－嘉实增长开放式证券投资
4,987,596 人民币普通股
基金
全国社保基金一一二组合 4,029,678 人民币普通股
中国工商银行－同益证券投资基金 3,259,216 人民币普通股
中国工商银行－金泰证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
前十名股东中，公司第一大股东北京公交控股（集团）有限公司与其他流通股
股东不存在关联关系。上述无限售条件股东中，全国社保基金一零六组合与中
上述股东关联关系或一致行动关系的
国银行－嘉实成长收益型证券投资基金、中国银行－嘉实服务增值行业证券投
说明
资基金、中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金同属于嘉实基金管理公司。
未知其他股东是否有关联关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：北京公共交通控股（集团）有限公司
法人代表：郑树森
注册资本：2,285,398,000元
成立日期：1980年7月1日
主要经营业务或管理活动：汽车客运、客车修理。
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：北京市人民政府国有资产监督管理委员会
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
变 报告期内从 是否在股东
年初 年末
性 年 动 公司领取的 单位或其他
姓名 职务 任期起止日期 持股 持股
别 龄 原 报酬总额(万 关联单位领
数 数
因 元)税前 取
董事 2005年7月1日～2008年6月30
张国光 男 56 0 0 是
长 日
副董
事
2006年6月16日～2008年6月
任绪贵 长、 男 55 0 0 23.58
30日
总经
理
2005年7月1日～2008年6月30
直军 董事 男 45 0 0 是
日
2005年7月1日～2008年6月30
董杰 董事 男 49 0 0 是
日
2005年7月1日～2008年6月30
石曙光 董事 男 48 0 0 是
日
2005年7月1日～2008年6月30
蒙克勤 董事 男 52 0 0 是
日
独立 2005年7月1日～2008年6月30
张国伍 男 77 0 0 3.61 是
董事 日
独立 2005年7月1日～2008年6月30
宁骚 男 63 0 0 3.61 是
董事 日
独立 2005年7月1日～2008年6月30
孟焰 男 51 0 0 3.61 是
董事 日
监事
2005年7月1日～2008年6月30
张寿鹏 会主 男 52 0 0 21.31
日
席
2005年7月1日～2008年6月30
崔铁山 监事 男 56 0 0 是
日
2005年7月1日～2008年6月30
王燕萍 监事 女 51 0 0 是
日
副总 2005年7月1日～2008年6月30
刘玉祥 男 55 0 0 21.31
经理 日
董事
会秘
2005年7月1日～2008年6月30
傅世学 书、 男 33 0 0 21.29
日
副总
经理
财务
总
2005年7月1日～2008年6月30
马京明 监、 男 44 0 0 20.82
日
副总
经理
副总 2005年7月1日～2008年6月30
吕先琦 男 51 0 0 16.81
经理 日
副总 2005年7月1日～2008年6月30
董福贵 男 50 0 0 20.43
经理 日
副总 2005年7月1日～2008年6月30 股
李学民 男 50 4,800 6,720 19.80
经理 日 改
合计 / / / / 4,800 6,720 / 172.58 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、报告期内总体情况
2006年是公司成立以来发生重大转折的一年，随着各项成本的不断上涨，公司于2005年度首次出现亏损，其中城市客运业务是亏损的主要来源，随着北京公交IC卡于5月份实施，对公司的城市客运业务并未产生重大的积极影响，此项业务的亏损呈进一步加大的趋势，这是造成公司2006年度出现亏损的主要原因。
为彻底解决城市客运业务给公司造成的损失，在市委、市政府的高度重视下，在相关委、办、局的大力支持下，在公司控股股东公交集团公司制定并实施了资产置换方案，将本公司所属的专线、双层、新奥三个客运分公司的资产及业务置换出上市公司，将集团公司所属的公交驾校、八方达公司、捷安租赁等公司的股权及部分旅游车辆资产置入到上市公司，使公司彻底解决了城市客运业务造成的亏损问题。
（1）报告期内主要工作在报告期内公司主要做了以下几个方面的工作
① 在上半年公司全面开展增收节支工作，在努力创收的同时，加大对燃油、保修、人工成本等方面的管理，力争将损失降至最低。
② 积极研究资产置换方案并加快落实，公司于2006年6月29日召开了董事会，审议通过了资产置换方案并随后召开了股东大会，审议通过了相关事项，资产置换的交割时点确认为2006年9月30日。公司由专人负责相关置换工作。目前公司置出、置入资产已完成资产过户手续，置入的相关股权已获得北京产权交易所的批准，工商变更手续正在办理之中。
③ 做好安全稳定工作，保证资产置换的顺利实施
由于本次资产置换涉及的业务面大，人员多，因此做好安全稳定工作是本次置换的关键。公司成立了专门的领导小组以保证相关工作的顺利完成。
④ 调整公司组织机构设置，以适应资产置换后的工作需要
随着城市客运业务的置出，公司于2006年8月调整了公司相关的组织机构，与城市客运业务相关的部门被取消，人员被调离，精简了机关部室，随着公司进一步的发展，相关机构与人员将进行进一步的调整。
⑤ 积极研究资产置换后的业务整合与发展工作
公司于2006年8月开始，组织专门的力量对置换后的业务整合，主业发展等工作进行深入的研究，以适应新业务的发展需要。
（2） 报告期内公司所处行业的市场环境情况
2006年是北京市大力发展公共交通的一年，随着公交行业基础性及公益性的定位，为本公司城市客运业务置出上市公司奠定了基础，公司的资产置换不仅从源头上解决了公司亏损问题，也为北京市整体公交改革扫清了体制性障碍。
随着北京2008年奥运会的临近，北京市正在积极开展清理和规范户外广告工作，本公司的公交广告业务属于户外广告范畴，公司将积极配合政府的有关要求，完成清理和规范工作。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号文《关于印发<企业会计准则第1号——存货>等38项具体准则的通知》的规定，本公司自2007年1月1日起，执行新的企业会计准则，公司会计政策将在长期投资、所得税、合并财务报表等确认与计量方面发生变化。
（1）根据新会计准则第2号长期股权投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此将影响母公司报表的当期损益，但是本事项不影响公司的合并报表。
（2）根据新会计准则18号所得税的规定，公司将现行政策下应付税款法变更为资产负债表债务法，将会影响公司当期的所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
（3）根据新会计准则33号合并财务报表的规定，公司将现行政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，此项变更将会影响公司的股东权益。
除上述影响外，基于公司现状新会计准则对公司财务状况及经营成果影响不大。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
减少20.13个
城市客运 1,062,291,702.60 1,285,120,377.53 -24.28 -14.84 2.15
百分点
减少1.61个百
长途客运 1,324,240,251.33 1,287,722,753.74 -0.48 29.41 31.60
分点
减少14.50个
广告业务 92,998,011.66 82,231,345.33 5.91 -10.61 7.52
百分点
汽车租赁 减少3.51个百
11,170,093.01 10,041,107.63 4.61 84.99 92.51
业务 分点
驾校业务 17,227,721.16 10,142,816.42 37.89
注：由于本年度实施了资产置换工作，新增加驾校业务。
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
北京 2,507,927,779.76 5.34
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
已完成收购及增资
北京隆源工贸有限公司 1,572.192
工作
合计 1,572.192 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
根据北京京都会计师事务所有限责任公司的审计，本公司2006年度合并会计报表实现净利润◇348,586,442.89元，加上2005年未分利润-123,445,614.63元，本年度可供股东分配的利润累计为-472032057.52元。根据合并报表的暂行规定，补提子公司法定盈余公积金1,418,468.83元，2006年末累计亏损-473,450,526.35元结转下年度弥补。
由于2006年度公司亏损，因此不进行现金分配，也不进行资本公积金转增资本。公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
所涉 所涉
自购买
及的 及的
日起至 是否为关
资产 债权
报告期 联交易
购买 产权 债务
交易对方及被收购或置入资产 交易价格 末为上 （如是，
日 是否 是否
市公司 说明定价
已全 已全
贡献的 原则）
部过 部转
净利润
户 移
北京公共交通控股（集团）有限公司，公交集
团公司直接拥有或有权处置的北京市公交汽
车驾驶学校有限公司84%的股权、北京公交捷 2006
是，市场
安汽车租赁有限责任公司100%的股权、北京 年9月 255,583,719.36 否 否
定价
八方达客运有限责任公司47.58%的股权以及 30日
北京市长途汽车有限公司41辆旅游车辆和相
应负债
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
本年初起
所涉及 所涉及
至出售日 出售 是否为关
的资产 的债权
出售 该出售资 产生 联交易（如
交易对方及被出售或置出资产 出售价格 产权是 债务是
日 产为上市 的损 是，说明定
否已全 否已全
公司贡献 益 价原则）
部过户 部转移
的净利润
北京公共交通控股（集团）有限
公司，北京巴士城区客运业务资
2006
产（包括专线客运分公司、双层 是，市场定
年9月 260,708,164.36 0 是 是
客运分公司和新奥客运分公司 价
30日
及与城区客运业务相关的资产）
及相关负债
本公司对本次资产置换按非货币交易原则进行处理，以换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额进行分配。
本次资产置换公交集团公司共支付补价5,124,445.00元，本公司确认收益174,886.32元。
置入的资产已经过户完毕，置入的股权已经获得北京产权交易所的批准，工商变更手续正在办理之中。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额 占同类交易金额
交易金额 交易金额
的比例(%) 的比例(%)
北京公共交通控股（集
25,218,498.05 2.65
团）有限公司
北京公共交通控股（集
10,639,233.56 27.46
团）有限公司
北京公共交通控股（集
555,944.67 1.43
团）有限公司
合计 11,195,178.23 14.42 25,218,498.05 2.65
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额11,195,178.23元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
北京大方饭店有限责任
565.43 0
公司
北京巴旅旅行社 115.86 0
北京北竹汽车修理厂 44.88 0
北京军都旅游度假村有
390.00 0
限责任公司
合计 1,116.17 0
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额1,116.17万元，为2006年度清欠发生额，余额0万元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
所持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，持股5%以上的非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
持有的有限售条件的流通股股票上市时
间为2007年4月5日，将通过证券交易
北京公共交通控股（集
所挂牌交易持有的原非流通股股票，出售 正在履行中
团）有限公司
数量占北京巴士股份总数的比例在12个
月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
8.1监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司股东大会和董事会的召开程序及董事会切实履行股东大会的各项决议等方面，符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，保证了公司的依法运作；公司建立了良好的内部控制制度，并有效的执行，防止了经营管理风险；公司董事及其他高级管理人员在履行职务时，未发现有违反法律、法规和《公司章程》或损害公司利益和侵犯股东利益的行为。
8.2监事会对检查公司财务情况的独立意见
北京京都会计师事务所有限责任公司对公司2006年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为该报告客观公正、真实可靠地反映了公司的财务状况和经营成果。
8.3监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司在2006年实施了资产置换工作,监事会发表独立意见如下：
1、本次资产置换关联交易的审议、决策程序符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和规章及《公司章程》的有关规定。公司董事会在审议此项关联交易时，关联董事执行了回避表决制度，其表决程序符合有关法律法规的规定。
2、本次资产置换关联交易聘请有证券从业资格的会计师事务所对拟置换资产进行了评估，并以评估结果为作价依据，体现了公开、公平、公正的原则，同时置换方案客观、公允、合理，不存在损害公司及流通股股东利益的情况。
3、本次资产置换有助于改善公司资产结构、提高公司的盈利能力、增强长远发展潜力，并有效解决了同业竞争问题。
公司监事会认为，本次资产置换切实可行，有利于公司和全体股东的利益，同意本次资产置换方案。
4、报告期内不存在内幕交易，日常关联交易合法、合理，不存在损害股东权益或造成资产流失的情况。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
北京巴士股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京巴士股份有限公司（以下简称北京巴士公司）财务报表，包括2006年12月31日的公司及合并资产负债表，2006年度的公司及合并利润表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是北京巴士公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，北京巴士公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京巴士公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 苏金其
北京建国门外大街22号赛特广场五层 中国注册会计师 曹 阳
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:北京巴士股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 380,006,191.67 621,606,830.40 179,383,089.73 350,902,875.08
短期投资 396,480.00 396,480.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 60,153,687.40 36,103,957.53 16,398,269.71 15,826,329.87
其他应收款 9,914,266.68 54,432,249.55 72,953,025.09 101,899,876.16
预付账款 17,987,414.14 347,205,200.37 2,246,628.21 152,317,558.60
应收补贴款
存货 43,413,886.03 38,246,905.99 1,031,733.89 10,627,032.26
待摊费用 12,433,934.47 21,577,667.18 2,630,671.23 14,484,007.70
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 524,305,860.39 1,119,172,811.02 275,039,897.86 646,057,679.67
长期投资：
长期股权投资 55,563,357.19 56,162,059.45 644,905,550.68 363,473,039.32
长期债权投资
长期投资合计 55,563,357.19 56,162,059.45 644,905,550.68 363,473,039.32
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 3,228,564,908.88 4,059,560,143.66 603,073,832.88 2,135,728,832.77
减：累计折旧 742,048,458.22 953,884,656.49 199,693,088.93 671,950,369.92
固定资产净值 2,486,516,450.66 3,105,675,487.17 403,380,743.95 1,463,778,462.85
减：固定资产减值准备
固定资产净额 2,486,516,450.66 3,105,675,487.17 403,380,743.95 1,463,778,462.85
工程物资
在建工程 650,000.00 6,500,000.00 500,000.00
固定资产清理
固定资产合计 2,487,166,450.66 3,112,175,487.17 403,380,743.95 1,464,278,462.85
无形资产及其他资产：
无形资产 12,825,860.30 14,465,484.09
长期待摊费用 11,367,903.76 15,152,599.03 3,663,928.71 10,243,015.99
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 24,193,764.06 29,618,083.12 3,663,928.71 10,243,015.99
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,091,229,432.30 4,317,128,440.76 1,326,990,121.20 2,484,052,197.83
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 682,000,000.00 1,015,000,000.00 350,000,000.00 670,000,000.00
应付票据
应付账款 35,020,692.95 20,120,999.40 5,579,124.34 8,948,665.32
预收账款 169,689,612.53 170,749,293.59 14,363,398.58 21,639,325.58
应付工资
应付福利费 12,370,061.93 10,720,686.00 611,506.34 502,959.07
应付股利 10,273,720.02 12,818,879.54 10,242,600.00 10,242,600.00
应交税金 8,628,468.76 9,084,920.52 609,763.93 4,616,204.70
其他应交款 89,644.89 -156,026.21 12,054.24 125,079.97
其他应付款 222,106,371.70 198,024,108.93 108,987,974.04 95,894,901.94
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 100,000,000.00 100,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,140,178,572.78 1,536,362,861.77 490,406,421.47 911,969,736.58
长期负债：
长期借款 1,201,900,000.00 1,535,000,000.00 100,000,000.00 500,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 1,201,900,000.00 1,535,000,000.00 100,000,000.00 500,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,342,078,572.78 3,071,362,861.77 590,406,421.47 1,411,969,736.58
少数股东权益(合并报表填列) 14,143,272.06 177,175,820.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 403,200,000.00 403,200,000.00 403,200,000.00 403,200,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 403,200,000.00 403,200,000.00 403,200,000.00 403,200,000.00
资本公积 654,701,310.60 641,613,629.23 654,701,310.60 641,613,629.23
盈余公积 152,134,290.02 150,715,821.19 94,919,546.96 94,919,546.96
其中：法定公益金 63,389,651.32 40,715,426.68
减：未确认投资损失(合并报表填列) 1,577,486.81 3,494,077.22
未分配利润 -473,450,526.35 -123,445,614.63 -416,237,157.83 -67,650,714.94
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 735,007,587.46 1,068,589,758.57 736,583,699.73 1,072,082,461.25
负债和股东权益总计 3,091,229,432.30 4,317,128,440.76 1,326,990,121.20 2,484,052,197.83
公司法定代表人:张国光 主管会计工作负责人:马京明 会计机构负责人:石春国
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:北京巴士股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 2,507,927,779.76 2,380,772,802.71 1,062,291,702.60 1,247,443,047.47
减：主营业务成本 2,675,258,400.65 2,318,213,644.24 1,285,120,377.53 1,258,026,017.50
主营业务税金及附加 84,399,798.87 80,982,559.04 35,055,626.19 41,165,620.92
二、主营业务利润（亏损以“-”
-251,730,419.76 -18,423,400.57 -257,884,301.12 -51,748,590.95
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
78,755,849.06 105,860,193.51 9,543,018.29 59,526,645.33
号填列）
减:营业费用 12,237,318.52 8,652,270.63 0 0
管理费用 362,939,072.77 312,441,908.63 177,220,641.03 169,855,259.21
财务费用 76,339,681.20 33,497,468.02 43,166,617.26 34,871,539.71
三、营业利润（亏损以“-”号填
-624,490,643.19 -267,154,854.34 -468,728,541.12 -196,948,744.54
列）
加：投资收益（损失以“-”号填
592,536.87 -1,968,523.16 14,519,842.92 -6,990,415.09
列）
补贴收入 317,401,600.00 145,240,000.00 128,944,600.00 73,520,000.00
营业外收入 15,270,889.15 94,571,228.36 7,055,390.65 38,892,500.32
减：营业外支出 36,117,398.30 109,400,740.92 30,377,735.34 45,190,138.67
四、利润总额（亏损总额以“-”
-327,343,015.47 -138,712,890.06 -348,586,442.89 -136,716,797.98
号填列）
减：所得税 11,101,487.78 7,635,316.42 0 0
减：少数股东损益(合并报表填列) 9,379,685.54 -7,542,349.56 0 0
加：未确认投资损失(合并报表填
-762,254.10 2,089,058.94 0 0
列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） -348,586,442.89 -136,716,797.98 -348,586,442.89 -136,716,797.98
加：年初未分配利润 -123,445,614.63 28,982,086.89 -67,650,714.94 84,186,083.04
其他转入
六、可供分配的利润 -472,032,057.52 -107,734,711.09 -416,237,157.83 -52,530,714.94
减：提取法定盈余公积 1,418,468.83 295,451.77 0 0
提取法定公益金 295,451.77 0 0
提取职工奖励及福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -473,450,526.35 -108,325,614.63 -416,237,157.83 -52,530,714.94
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 15,120,000.00 0 15,120,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
-473,450,526.35 -123,445,614.63 -416,237,157.83 -67,650,714.94
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:张国光 主管会计工作负责人:马京明 会计机构负责人:石春国
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:北京巴士股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,597,891,858.67 1,093,338,279.42
收到的税费返还 0 0
收到的其他与经营活动有关的现金 400,397,826.16 204,862,500.00
经营活动现金流入小计 2,998,289,684.83 1,298,200,779.42
购买商品、接受劳务支付的现金 1,392,530,232.07 579,154,406.81
支付给职工以及为职工支付的现金 1,105,848,825.79 568,253,395.75
支付的各项税费 108,648,716.27 43,912,801.67
支付的其他与经营活动有关的现金 88,204,895.11 46,232,579.44
经营活动现金流出小计 2,695,232,669.24 1,237,553,183.67
经营活动产生的现金流量净额 303,057,015.59 60,647,595.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,140,935.00 650,935.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 977,544.44 3,327,358.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
29,442,037.17 16,530,500.00
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 23,896,768.65 2,680,757.79
投资活动现金流入小计 55,457,285.26 23,189,551.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
631,884,735.90 258,400,680.77
支付的现金
投资所支付的现金 1,949,815.00 16,769,335.00
支付的其他与投资活动有关的现金 39,953,841.69 39,953,841.69
投资活动现金流出小计 673,788,392.59 315,123,857.46
投资活动产生的现金流量净额 -618,331,107.33 -291,934,306.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0 0
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 1,423,000,000.00 900,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 80,968,131.87 29,013,700.00
筹资活动现金流入小计 1,503,968,131.87 929,013,700.00
偿还债务所支付的现金 1,275,000,000.00 800,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 154,885,445.01 69,132,630.00
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 409,233.85 114,145.05
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 1,430,294,678.86 869,246,775.05
筹资活动产生的现金流量净额 73,673,453.01 59,766,924.95
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -241,600,638.73 -171,519,785.35
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -348,586,442.89
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 9,379,685.54
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 33,583,182.15 27,540,197.75
固定资产折旧 393,399,495.39 180,610,026.07
无形资产摊销 573,748.29 0
长期待摊费用摊销 5,177,680.49 4,481,138.17
待摊费用减少（减：增加） 6,752,658.20 8,255,697.08
预提费用增加（减：减少） -3,000,000.00 0
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-8,164,038.63 -3,279,391.71
损失(减:收益)
固定资产报废损失 0 0
财务费用 76,339,681.20 43,166,617.26
投资损失（减：收益） -592,536.87 -14,519,842.92
递延税款贷项（减：借项） 0 0
存货的减少（减：增加） -14,633,052.57 -11,464,486.65
经营性应收项目的减少(减：增加) -26,829,876.25 16,086,306.12
经营性应付项目的增加(减：减少) 179,656,831.54 158,357,777.47
其他(预计负债的增加) 0 0
经营活动产生的现金流量净额 303,057,015.59 60,647,595.75
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 380,006,191.67 179,383,089.73
减：现金的期初余额 621,606,830.40 350,902,875.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -241,600,638.73 -171,519,785.35
公司法定代表人:张国光 主管会计工作负责人:马京明 会计机构负责人:石春国
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
注1：依据本公司与北京公共交通控股（集团）有限公司签订的《资产置换协议书》，本公司取得北京八方达客运有限责任公司47.58%，北京市公交汽车驾驶学校有限公司84%、北京公交捷安汽车租赁有限责任公司100%的股权。该次资产置换后，本公司对北京八方达客运有限责任公司的持股比例由52.42%增加为100%，自2006年10月按变更后的比例将其纳入合并范围；本公司自2006年10月将北京市公交汽车驾驶学校有限公司、北京公交捷安汽车租赁有限责任公司纳入合并范围。本次资产置换事项详见附注十一、1。
注2：本公司与北京公共交通控股（集团）有限公司的子公司北京市西红商贸中心签订了《北京隆源工贸中心股权转让协议》，受让北京隆源工贸中心的全部股权。双方确定的转让价格为人民币90.24万元,本公司以货币资金出资72.192万元，占投资总额的80%，本公司之控股子公司北京八方达客运有限责任公司以货币资金出资18.048万元，占投资总额的20%。相关法律手续本期已办理完毕，本公司自2006年4月将其纳入合并范围。根据第三届董事会第五次会议决议，本公司于2006年5月31日对北京隆源工贸有限责任公司单方面增资现金1500万元，增资后本公司累计出资额为1572.192万元，本公司持股比例由80%增加为98.865%，本公司之控股子公司北京八方达客运有限责任公司持股比例由20%下降为1.135%。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
董事长：张国光
北京巴士股份有限公司
2007年4月18日
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 735,007,587.46
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
8
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 3,754,700.35
14 少数股东权益 14,181,198.33
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 752,943,486.14
公司法定代表人:张国光 主管会计工作负责人:马京明 会计机构负责人:石春国