北京巴士股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长张国光先生、总经理任绪贵先生、主管会计工作负责人马京明及会计机构负责人（会计主管人员）石春国声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：北京巴士股份有限公司
公司法定中文名称缩写：北京巴士
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：*ST北巴
公司A股代码：600386
3、公司注册地址：北京市海淀区紫竹院路32号
公司办公地址：北京市海淀区紫竹院路32号
邮政编码：100044
公司国际互联网网址：WWW.NEWBJBUS.COM
公司电子信箱：BJBASHI@BTAMAIL.NET.CN
4、公司法定代表人：张国光
5、公司董事会秘书：傅世学
电话：010-68477383
传真：010-68731430
E-mail：BJBASHI@BTAMAIL. NET. CN
联系地址：北京市海淀区紫竹院路32号
公司证券事务代表：周旭明
电话：010-68477383
传真：010-68731430
E-mail：BJBASHI@BTAMAIL. NET. CN
联系地址：北京市海淀区紫竹院路32号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN
公司半年度报告备置地点：北京市海淀区紫竹院路32号北京巴士股份有限公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上
本报告期末 年度期末增减
调整后 调整前
（％）
总资产 3,230,623,273.06 3,095,022,058.92 3,091,229,432.30 4.38
所有者权益（或
772,524,993.48 738,778,062.68 735,007,587.46 4.57
股东权益）
每股净资产(元) 1.9160 1.8323 1.8229 4.57
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 调整后 调整前 同期增减（％）
营业利润 -104,783,951.59 -345,970,013.87 -345,970,013.87
利润总额 40,496,470.50 -228,128,274.87 -228,128,274.87
净利润 33,175,014.11 -233,822,424.03 -233,807,537.22
扣除非经常性损
34,271,101.46 -324,313,005.03 -324,298,118.22
益的净利润
基本每股收益
0.08 -0.58 -0.58
(元)
稀释每股收益
(元)
净资产收益率 增加32.20个百
4.29 -27.91 -27.97
(%) 分点
经营活动产生的
303,687,509.89 26,860,847.01 26,860,847.01 1,030.60
现金流量净额
每股经营活动产
生的现金流量净 0.75 0.07 0.07 971.43
额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -2,007,815.59
除上述各项之外的其他营业外收支净额 942,683.62
所得税影响数 -30,955.38
合计 -1,096,087.35
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 18,812
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内增
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
减
(%) 量
北京公共交通 国有法人 55 221,760,000 0 20,160,000 无
控股(集团)有
限公司
全国社保基金
其他 3.47 14,000,000 -1,437,967 未知
一零六组合
中国工商银行
－嘉实策略增
其他 2.85 11,509,757 11,509,757 未知
长混合型证券
投资基金
中国银行－嘉
实服务增值行
其他 2.53 10,191,235 2,599,781 未知
业证券投资基
金
中国农业银行
－大成精选增
其他 2.42 9,772,264 9,772,264 未知
值混合型证券
投资基金
中国银行－嘉
实成长收益型 其他 2.13 8,573,100 -81,643 未知
证券投资基金
中国工商银行
－同益证券投 其他 0.87 3,519,792 260,576 未知
资基金
中国农业银行
－大成积极成
其他 0.64 2,589,051 2,589,051 未知
长股票型证券
投资基金
中国银行－嘉
实增长开放式 其他 0.60 2,407,596 -2,580,000 未知
证券投资基金
宏源证券股份
其他 0.52 2,099,036 2,099,036 未知
有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京公共交通控股(集团)有限公司 20,160,000 人民币普通股
全国社保基金一零六组合 14,000,000 人民币普通股
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 11,509,757 人民币普通股
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 10,191,235 人民币普通股
中国农业银行－大成精选增值混合型证券投资基金 9,772,264 人民币普通股
中国银行－嘉实成长收益型证券投资基金 8,573,100 人民币普通股
中国工商银行－同益证券投资基金 3,519,792 人民币普通股
中国农业银行－大成积极成长股票型证券投资基金 2,589,051 人民币普通股
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 2,407,596 人民币普通股
宏源证券股份有限公司 2,099,036 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
前十名股东中，公司第一大股东北京公交控股（集团）有限公司与其他流通股股东不存在关联关系。上述无限售条件股东中，嘉实成长收益型证券投资基金、嘉实服务增值行业证券投资基金、嘉实增长开放式证券投资基金、嘉实策略增长混合型证券投资基金同属于嘉实基金管理公司；大成精选增值混合型证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金同属大成基金管理公司。未知其他股东是否有关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市
持有的有限 交易情况
序 有限售条件
售条件股份 可上市 新增可上市 限售条件
号 股东名称
数量 交易时 交易股份数
间 量
北京公共交 在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满
2007年
通控股(集 后，持股5%以上的非流通股股东通过证券交易所挂牌
1 201,600,000 4月5 20,160,000
团)有限公 交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的
日
司 比例在十二个月内不超过百分之五.
北京城建集 2007年
2 团有限责任 0 4月5 560,000
公司 日
北京城市开 2007年
3 发集团有限 0 4月5 560,000
责任公司 日
2007年
北京北辰实
4 0 4月5 560,000
业集团公司
日
2007年
北京华讯集
5 0 4月5 560,000
团
日
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
因公司实施资产置换工作，董福贵先生、李学民先生不再担任公司副总经理职务。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司生产经营情况正常。在2006年9月份实施资产置换工作的前提下，公司积极整合现有的各项业务，但公司所属的郊区长途客运业务在北京市自2007年1月1日执行城区客运线路票制票价改革后，遇到了一定的压力，由于郊区客运线路与城区客运线路之间在城乡结合部分存在一定重叠，在城区客运线路执行2折、4折票价的情况下，部分郊区客运线路客运量有所下降，影响到客运收入。使八方达公司的经营存在较大的不确定性。
为消除八方达公司经营业绩不确定性的影响，在公司控股股东北京公交集团的积极努力下，公司于2007年6月26日召开了董事会会议，讨论通过了公司重大资产重组及非公开发行的相关事项，以使公司实现业务转型，彻底扭转亏损局面。目前相关工作正在积极进行中。
报告期内营业收入、营业利润及净利润的变动情况及原因分析
单位:万元币种:人民币
项目 本报告期 去年同期 增减比例(%)
营业收入 89953.24 137253.19 -34.46
营业利润 -10478.40 -34597.00
净利润 3317.50 -23382.24
(1)营业收入比上年同期减少主要原因为资产置换原城区客运业务转出所致.
(2)营业利润的好转与净利润的扭亏为资产置换效果的体现.
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行业
增加3.31个百分
客运 723,066,343.39 742,252,898.23 -2.65 -43.43 -45.19
点
减少19.08个百分
广告 34,178,345.53 34,552,048.94 -1.09 -9.37 11.71
点
汽车租 增加17.24个百分
9,066,328.75 6,015,773.46 33.65 106.20 63.67
赁 点
驾校
39,912,862.94 26,800,382.57 32.85
（注）
分产品
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
注 :去年9月底进行资产置换，上年同期无驾校业务。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
北京 806,223,880.61 -38.93
3、对净利润产生重大影响的其他经营业务
单位:元币种:人民币
其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%)
媒体使用费收入 57,524,217.94 170.17
其中CBS户外传媒广告（北京）有限公司支付媒体使用费2405.3万元；海南白马广告媒体投资有限公司支付媒体使用费2909.36万元。
4、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
因2006年实施了资产置换工作，公司的主营业务发生了重大变化，目前公司的第一次资产置换工作已经全部结束，公司将不再经营城市客运业务。
5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
因在2006年实施了资产置换工作，剥离了亏损严重的城区客运业务，使公司的盈利能力明显改善，毛利率有所上升。
6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
因在2006年度实施了资产置换工作，导致公司的利润构成发生了变化。
7、公司在经营中出现的问题与困难
为解决公司郊区客运业务存在的经营不确定性问题,公司已开始了重大重组及非公开发行（A股）股票的工作,公司将积极推进相关工作,以使公司实现主营业务的转型.
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、收购北京天翔国际旅行社有限公司股权
公司预计出资198.85万元投资该项目，
公司2006年资产置换后，积极进行相关业务整合工作，其中旅游资产的整合是重要工作之一，为完善旅游业务的产业链，进一步发挥公司旅游车辆资产的优势，提高车辆资产使用率，将旅游业务实现有效的统一管理，提高经营业绩水平，公司将收购天翔国旅，目前相关工作正在进行中。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
预计公司年初至下一报告期末的累计净利润为盈利。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
1、报告期内，公司根据《上市公司信息披露管理办法》，重新修订了公司的信息披露管理办法；
2、报告期内，公司修订了《货币资金管理办法》；
3、报告期内，公司按照中国证监会及北京证监局的工作部署，认真进行了公司治理的自查和整改工作。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
详见其他重大事项
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
详见其他重大事项
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、其他重大事项的说明
（1） 本公司拟与北京公共交通控股（集团）有限公司进行重大资产重组的事项
本公司主要业务郊区公交客运在北京市自2007年1月1日起执行城区客运线路票制票价改革后，遇到了一定的压力，由于郊区客运线路与城区客运线路在城乡结合部存在一定的重叠，在城区线路执行2、4折的情况下，部分郊区线路客运量有所下降，影响到客运收入。而且北京市对郊区客运业务票制票价改革的不确定性，也会对本公司的未来经营造成较大影响。为消除公益性行业市场化运营对公司未来发展的不确定影响，在北京市政府和控股股东北京公共交通控股（集团）有限公司的大力支持下，本公司拟进行重大资产重组，将具有公益性质的郊区公交客运业务及相关资产出售给北京公共交通控股（集团）有限公司，同时通过支付使用费的方式获得北京公共交通控股（集团）有限公司所拥有的公交车辆未来十年的车身使用权，从事公交广告经营业务，从而彻底消除影响公司发展的不确定因素，改善资产质量、提高盈利能力。
本公司本次重大资产重组将具有公益性质的公交客运业务全部置换出本公司，同时本公司与北京公共交通控股（集团）有限公司签订长期车身使用协议，获得北京公共交通控股（集团）有限公司所属公交车辆未来十年内的车身使用权，提高了公司的资产质量、盈利能力，解决了本公司的生存问题，同时消除了因共同经营公交客运业务而与北京公共交通控股（集团）有限公司存在的同业竞争，使本公司具备持续经营能力、实现长远发展。
（2）本公司拟向特定对象非公开发行股票的事项
本公司拟采用非公开发行方式向战略投资者（国际知名户外广告媒体运营商和/或其控股子公司，不超过三家）和其他符合条件的机构投资者发行境内上市人民币普通股（A股）股票，每股面值为人民币1元，具体发行价格将在公司非公开发行通过中国证监会核准后通过向符合条件的其他机构投资者公开询价确定。
上述工作正在积极进行中。
上述事项详见公司于2007年6月26日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的公告。
(十四)信息披露索引
刊载的互联网网站及检索
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
路径
北京巴士2006年度业绩预亏 《中国证券报》B08版、 2007年1
http://www.sse.com.cn
公告 《上海证券报》D17版 月5日
北京巴士有限售条件的流通 《中国证券报》A20版、 2007年3
http://www.sse.com.cn
股上市公告 《上海证券报》D8版 月30日
《中国证券报》C005版、 2007年4
北京巴士重大事项公告 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》A9版 月16日
《中国证券报》C60、《上 2007年4
北京巴士监事会决议公告 http://www.sse.com.cn
海证券版报》D17版 月20日
北京巴士退市风险警示提示 《中国证券报》C60、《上 2007年4
http://www.sse.com.cn
性公告 海证券版报》D17版 月20日
北京巴士控股股东及其他关
《中国证券报》C60、《上 2007年4
联方占用资金情况的专项说 http://www.sse.com.cn
海证券版报》D17版 月20日
明
《中国证券报》C60、《上 2007年4
北京巴士年报 http://www.sse.com.cn
海证券版报》D17版 月20日
《中国证券报》C60、《上 2007年4
北京巴士年报摘要 http://www.sse.com.cn
海证券版报》D17版 月20日
《中国证券报》C60、《上 2007年4
北京巴士董事会决议公告 http://www.sse.com.cn
海证券版报》D17版 月20日
《中国证券报》C028版、 2007年4
*ST北巴第一季度季报 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》D54版 月24日
《中国证券报》C009版、 2007年5
*ST北巴风险提示公告 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》A14版 月28日
*ST北巴董事会决议公告暨召
《中国证券报》C004版、 2007年5
开2006年年度股东大会的通 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》D16版 月30日
知
《中国证券报》C012版、 2007年6
*ST北巴风险提示公告 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》A16版 月11日
《中国证券报》C005版、 2007年6
*ST北巴风险提示公告 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》A16版 月25日
《中国证券报》C020版、 2007年6
*ST北巴董事会决议公告 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》D14版 月26日
*ST北巴股票交易异常波动公 《中国证券报》C020版、 2007年6
http://www.sse.com.cn
告 《上海证券报》D43版 月29日
*ST北巴2006年度股东大会 《中国证券报》C017版、 2007年7
http://www.sse.com.cn
法律意见书 《上海证券报》D22版 月3日
*ST北巴2006年度股东大会 《中国证券报》C017版、 2007年7
http://www.sse.com.cn
决议公告 《上海证券报》D22版 月3日
七、财务报告（未经审计）
附后
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告原文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：张国光
北京巴士股份有限公司
2007年8月26日
财务报告
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:北京巴士股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 八、1 514,523,499.61 380,006,191.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 396,480.00
应收票据
应收账款 八、2 94,248,698.10 60,153,687.40
预付款项 八、3 70,080,599.19 30,421,348.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 八、4 9,219,714.58 9,914,266.68
买入返售金融资产
存货 八、5 36,137,516.62 43,413,886.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 724,210,028.10 524,305,860.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八、6 54,750,699.25 55,563,357.19
投资性房地产
固定资产 八、7 2,423,301,142.55 2,486,516,450.66
在建工程 八、8 1,318,176.30 650,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 八、9 14,391,062.38 12,825,860.30
开发支出
商誉
八、
长期待摊费用 8,886,591.88 11,367,903.76
10
八、
递延所得税资产 3,765,572.60 3,792,626.62
11
其他非流动资产
非流动资产合计 2,506,413,244.96 2,570,716,198.53
资产总计 3,230,623,273.06 3,095,022,058.92
流动负债：
八、
短期借款 550,000,000.00 682,000,000.00
13
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
八、
应付账款 40,010,013.15 35,020,692.95
14
八、
预收款项 173,085,318.32 169,689,612.53
15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
八、
应付职工薪酬 31,741,012.84 37,353,369.95
16
八、
应交税费 3,737,286.44 8,718,113.65
17
应付股利 10,273,720.02 10,273,720.02
应付利息
应付股利 10,273,720.02 10,273,720.02
八、
其他应付款 218,524,797.16 197,123,063.68
19
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 103,900,000.00
其他流动负债 123,332,408.16
流动负债合计 1,254,604,556.09 1,140,178,572.78
非流动负债：
八、
长期借款 1,188,700,000.00 1,201,900,000.00
22
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,188,700,000.00 1,201,900,000.00
负债合计 2,443,304,556.09 2,342,078,572.78
所有者权益（或股东权益）：
八、
实收资本（或股本） 403,200,000.00 403,200,000.00
23
八、
资本公积 655,273,227.29 654,701,310.60
24
减：库存股
八、
盈余公积 152,704,185.50 152,704,185.50
25
一般风险准备
八、
未分配利润 -438,652,419.31 -471,827,433.42
26
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 772,524,993.48 738,778,062.68
少数股东权益 14,793,723.49 14,165,423.46
所有者权益合计 787,318,716.97 752,943,486.14
负债和所有者权益总计 3,230,623,273.06 3,095,022,058.92
公司法定代表人:张国光 主管会计工作负责人:马京明 会计机构负责人:石春国
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:北京巴士股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 211,120,028.80 179,383,089.73
交易性金融资产 396,480.00
应收票据
应收账款 八、2 11,671,272.16 16,398,269.71
预付款项 6,451,845.64 4,877,299.44
应收利息
应收股利
其他应收款 八、4 73,840,970.35 72,953,025.09
存货 1,019,219.89 1,031,733.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 304,103,336.84 275,039,897.86
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八、6 630,134,156.60 647,098,539.09
投资性房地产
固定资产 433,344,996.44 403,380,743.95
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,665,430.71 3,663,928.71
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,065,144,583.75 1,054,143,211.75
资产总计 1,369,247,920.59 1,329,183,109.61
流动负债：
短期借款 350,000,000.00 350,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4,607,085.80 5,579,124.34
预收款项 13,725,435.08 14,363,398.58
应付职工薪酬 4,888,779.51
应交税费 1,247,276.07 621,818.17
应付利息
应付股利 10,242,600.00 10,242,600.00
其他应付款 139,372,023.95 104,710,700.87
一年内到期的非流动负债 100,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 619,194,420.90 490,406,421.47
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 100,000,000.00
负债合计 619,194,420.90 590,406,421.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 403,200,000.00 403,200,000.00
资本公积 654,701,310.60 654,701,310.60
减：库存股
盈余公积 94,919,546.96 94,919,546.96
未分配利润 -402,767,357.87 -414,044,169.42
所有者权益（或股东权益）合计 750,053,499.69 738,776,688.14
负债和所有者权益（或股东权
1,369,247,920.59 1,329,183,109.61
益）总计
公司法定代表人:张国光 主管会计工作负责人:马京明 会计机构负责人:石春国
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:北京巴士股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 899,532,358.10 1,372,531,685.84
八、
其中：营业收入 899,532,358.10 1,372,531,685.84
27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,006,462,883.20 1,716,988,210.43
八、
其中：营业成本 837,716,401.51 1,477,348,800.11
27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
八、
营业税金及附加 31,716,832.99 46,881,598.90
28
销售费用 5,956,003.32 5,538,107.66
管理费用 96,061,438.95 108,508,000.94
八、
财务费用 33,458,869.14 79,218,093.45
29
八、
资产减值损失 1,553,337.29 -506,390.63
30
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
八、
投资收益（损失以“－”号填列） 2,146,573.51 -1,513,489.28
31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -812,657.94 -1,381,969.50
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -104,783,951.59 -345,970,013.87
八、
加：营业外收入 148,046,085.24 124,130,401.72
32
八、
减：营业外支出 2,765,663.15 6,288,662.72
33
其中：非流动资产处置损失 2,448,737.15 1,908,004.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,496,470.50 -228,128,274.87
八、
减：所得税费用 6,693,156.36 4,326,787.65
34
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,803,314.14 -232,455,062.52
归属于母公司所有者的净利润 33,175,014.11 -233,822,424.03
少数股东损益 628,300.03 1,367,361.51
六、每股收益：
八、
（一）基本每股收益 0.08 -0.58
35
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:张国光 主管会计工作负责人:马京明 会计机构负责人:石春国
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:北京巴士股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
八、
一、营业收入 128,701,378.14 650,953,439.07
27
八、
减：营业成本 80,505,229.40 836,543,774.93
27
营业税金及附加 4,929,894.00 21,708,020.42
销售费用
管理费用 21,331,460.12 57,068,118.74
财务费用 11,018,204.15 37,057,261.57
资产减值损失 -68,940.04 -370,557.37
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
八、
投资收益（损失以“－”号填列） 2,126,573.51 4,177,387.21
31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -812,657.94 -1,381,969.50
-
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,112,104.02
296,875,792.01
加：营业外收入 118,247.30 64,158,219.53
减：营业外支出 1,953,539.77 1,103,266.57
其中：非流动资产处置净损失 1,653,539.77 1,052,537.81
-
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,276,811.55
233,820,839.05
减：所得税费用
-
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,276,811.55
233,820,839.05
公司法定代表人:张国光 主管会计工作负责人:马京明 会计机构负责人:石春国
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:北京巴士股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 868,257,011.69 1,356,065,118.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
八、
收到其他与经营活动有关的现金 246,739,879.19 110,998,500.00
36
经营活动现金流入小计 1,114,996,890.88 1,467,063,618.89
购买商品、接受劳务支付的现金 390,428,459.61 734,489,395.13
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 336,272,320.92 624,161,442.91
支付的各项税费 46,946,720.94 54,448,486.35
八、
支付其他与经营活动有关的现金 37,661,879.52 27,103,447.49
37
经营活动现金流出小计 811,309,380.99 1,440,202,771.88
经营活动产生的现金流量净额 303,687,509.89 26,860,847.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 396,480.00
取得投资收益收到的现金 2,959,231.45 13,800.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
5,590,484.20 18,259,322.60
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 八、 1,955,215.01 2,212,161.50
38
投资活动现金流入小计 10,901,410.66 20,485,284.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资
88,947,042.73 414,732,440.44
产支付的现金
投资支付的现金 806,955.09
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
八、
支付其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00
39
投资活动现金流出小计 128,947,042.73 415,539,395.53
投资活动产生的现金流量净额 -118,045,632.07 -395,054,111.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 460,000,000.00 950,000,000.00
发行债券收到的现金
八、
收到其他与筹资活动有关的现金 50,051,916.69 2,169,130.58
40
筹资活动现金流入小计 510,051,916.69 952,169,130.58
偿还债务支付的现金 501,300,000.00 680,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,595,263.49 81,224,107.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 281,223.08 206,147.45
筹资活动现金流出小计 561,176,486.57 761,430,254.95
筹资活动产生的现金流量净额 -51,124,569.88 190,738,875.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 134,517,307.94 -177,454,388.79
加：期初现金及现金等价物余额 380,006,191.67 621,606,830.40
六、期末现金及现金等价物余额 514,523,499.61 444,152,441.61
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 33,803,314.14 -232,455,062.52
加：资产减值准备 1,553,337.29 -506,390.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
151,459,359.67 206,108,930.77
生物资产折旧
无形资产摊销 312,522.72 294,950.37
长期待摊费用摊销 2,481,311.88 2,650,902.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,103,403.84 -10,434,143.51
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 33,458,869.14 79,218,093.45
投资损失（收益以“－”号填列） -2,146,573.51 1,513,489.28
递延所得税资产减少（增加以“－”号
27,054.02 15,053.35
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 7,276,369.41 -20,321,029.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-43,117,828.31 -32,742,722.40
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
116,476,369.60 29,518,775.74
号填列）
其他 4,000,000.00
经营活动产生的现金流量净额 303,687,509.89 26,860,847.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 514,523,499.61 444,152,441.61
减：现金的期初余额 380,006,191.67 621,606,830.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 134,517,307.94 -177,454,388.79
公司法定代表人:张国光 主管会计工作负责人:马京明 会计机构负责人:石春国
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:北京巴士股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 111,570,892.50 647,031,284.38
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 57,321,500.00
经营活动现金流入小计 111,570,892.50 704,352,784.38
购买商品、接受劳务支付的现金 21,638,032.77 391,423,759.71
支付给职工以及为职工支付的现金 29,016,979.75 372,564,414.50
支付的各项税费 5,850,239.67 21,842,612.24
支付其他与经营活动有关的现金 16,423,632.35 11,166,627.62
经营活动现金流出小计 72,928,884.54 796,997,414.07
经营活动产生的现金流量净额 38,642,007.96 -92,644,629.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 396,480.00
取得投资收益收到的现金 2,939,231.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
2,300,000.00 6,696,650.70
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 999,652.26 1,406,649.42
投资活动现金流入小计 6,635,363.71 8,103,300.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
1,522,576.19 269,382,373.38
付的现金
投资支付的现金 15,721,920.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,522,576.19 285,104,293.38
投资活动产生的现金流量净额 5,112,787.52 -277,000,993.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 250,000,000.00 800,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 250,000,000.00 800,000,000.00
偿还债务支付的现金 250,000,000.00 540,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,012,097.50 38,386,980.00
支付其他与筹资活动有关的现金 5,758.91 76,930.99
筹资活动现金流出小计 262,017,856.41 578,463,910.99
筹资活动产生的现金流量净额 -12,017,856.41 221,536,089.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 31,736,939.07 -148,109,533.94
加：期初现金及现金等价物余额 179,383,089.73 350,902,875.08
六、期末现金及现金等价物余额 211,120,028.80 202,793,341.14
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,276,811.55 -233,820,839.05
加：资产减值准备 -68,940.04 -370,557.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
27,562,680.27 107,229,906.79
资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 1,998,498.00 2,321,259.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
1,652,579.77 -5,572,862.19
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,018,204.15 37,057,261.57
投资损失（收益以“－”号填列） -2,126,573.51 -4,177,387.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 12,514.00 -11,744,802.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-13,996,467.96 -7,134,736.86
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
1,312,701.73 23,568,127.29
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 38,642,007.96 -92,644,629.69
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 211,120,028.80 202,793,341.14
减：现金的期初余额 179,383,089.73 350,902,875.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 31,736,939.07 -148,109,533.94
公司法定代表人:张国光 主管会计工作负责人:马京明 会计机构负责人:石春国
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:北京巴士股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
一般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本) 存股
准备
一、上年年末余
403,200,000.00 654,701,310.60 152,134,290.02 -473,450,526.35 -1,577,486.81 14,143,272.06 749,150,859.52
额
加：会计政策变
569,895.48 1,623,092.93 1,577,486.81 22,151.40 3,792,626.62
更
前期差错更正
二、本年年初余
403,200,000.00 654,701,310.60 152,704,185.50 -471,827,433.42 14,165,423.46 752,943,486.14
额
三、本年增减变
动金额（减少以 571,916.69 33,175,014.11 628,300.03 34,375,230.83
“－”号填列）
（一）净利润 33,175,014.11 628,300.03 33,803,314.14
（二）直接计入
所有者权益的利 571,916.69 571,916.69
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
571,916.69 571,916.69
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和
571,916.69 33,175,014.11 628,300.03 34,375,230.83
（二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余
403,200,000.00 655,273,227.29 152,704,185.50 -438,652,419.31 14,793,723.49 787,318,716.97
额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本(或股 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本) 险
股
准
备
一、上年年末余额 403,200,000.00 641,613,629.23 150,715,821.19 -123,445,614.63 -3,494,077.22 177,175,820.42 1,245,765,578.99
加：会计政策变更 388,850.89 -1,903,732.85 3,494,077.22 -15,301.84 1,963,893.42
前期差错更正
二、本年年初余额 403,200,000.00 641,613,629.23 151,104,672.08 -125,349,347.48 177,160,518.58 1,247,729,472.41
三、本年增减变动
金额（减少以 1,137,058.25 -233,822,424.03 2,342,122.25 -230,343,243.53
“－”号填列）
（一）净利润 -233,822,424.03 1,367,361.51 -232,455,062.52
（二）直接计入所
有者权益的利得和 1,137,058.25 1,032,072.33 2,169,130.58
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者 1,137,058.25 1,032,072.33 2,169,130.58
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
1,137,058.25 -233,822,424.03 2,399,433.84 -230,285,931.94
（二）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -57,311.59 -57,311.59
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-57,311.59 -57,311.59
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 403,200,000.00 642,750,687.48 151,104,672.08 -359,171,771.51 179,502,640.83 1,017,386,228.88
公司法定代表人:张国光 主管会计工作负责人:马京明 会计机构负责人:石春国
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:北京巴士股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
403,200,000.00 654,701,310.60 94,919,546.96 -416,237,157.83 736,583,699.73
余额
加：会计政策
2,192,988.41 2,192,988.41
变更
前期差错更正
二、本年年初
403,200,000.00 654,701,310.60 94,919,546.96 -414,044,169.42 738,776,688.14
余额
三、本年增减
变动金额（减
11,276,811.55 11,276,811.55
少以“－”号
填列）
（一）净利润 11,276,811.55 11,276,811.55
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和
11,276,811.55 11,276,811.55
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
403,200,000.00 654,701,310.60 94,919,546.96 -402,767,357.87 750,053,499.69
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年
403,200,000.00 641,613,629.23 94,919,546.96 -67,650,714.94 1,072,082,461.25
末余额
加：会计政
-1,514,881.96 -1,514,881.96
策变更
前期差错更
正
二、本年年
403,200,000.00 641,613,629.23 94,919,546.96 -69,165,596.90 1,070,567,579.29
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 1,137,058.25 -233,820,839.05 -232,683,780.80
“－”号填
列）
（一）净利
-233,820,839.05 -233,820,839.05
润
（二）直接
计入所有者
1,137,058.25 1,137,058.25
权益的利得
和损失
1．可供出
售金融资产
公允价值变
动净额
2．权益法
下被投资单
位其他所有 1,137,058.25 1,137,058.25
者权益变动
的影响
3．与计入
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小 1,137,058.25 -233,820,839.05 -232,683,780.80
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所有
者权益的金
额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．其他
四、本期期
403,200,000.00 642,750,687.48 94,919,546.96 -302,986,435.95 837,883,798.49
末余额
公司法定代表人:张国光 主管会计工作负责人:马京明 会计机构负责人:石春国
财务报表附注
一、公司基本情况
北京巴士股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府办公厅京政办函[1999]82号《关于同意设立北京巴士股份有限公司的通知》批准，由北京市公共交通总公司（后更名为北京公共交通控股（集团）有限公司）、北京城建集团有限责任公司、北京城市开发集团有限责任公司、北京北辰实业集团公司、北京华讯集团作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于1999年6月18日在北京市工商行政管理局注册登记，领取注册号为1100001045426的《企业法人营业执照》，注册资本17200万元。
本公司于2001年1月经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000] 188号文《关于核准北京巴士股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公开发行人民币普通股股票（A股）8000万股，每股发行价为9.92元，2001年2月16日挂牌上市交易。发行后,本公司总股本增加至25200万元。
根据本公司2004年度股东大会决议的规定，本公司增加注册资本人民币15120万元，由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币40320万元。
本公司主要经营范围：城市公用汽车客运，出租汽车客运，省际公路客运，轻轨客运；汽车租赁；汽车修理；汽车用清洁燃料的开发、销售及设施改装；公交IC卡及ITS智能交通系统的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售开发后产品、机械电器设备、电子计算机及外部设备、汽车（不含小轿车）；代理车辆保险、自制广告业务；餐饮服务；人员培训。
二、财务报表的编制基础
报告期内，本公司执行财政部2006年颁布的企业会计准则及其应用指南。本公司以持续经营为基础编制财务报表。
本公司可比期间的利润表和资产负债表，系按照中国证监会证监发[2006]136号文和证监会计字[2007]10号文的规定，对《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司声明，本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、公司主要会计政策、会计估计
1、 会计期间
本公司采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
2、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、 会计计量属性
本公司对会计要素计量时，一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用相应计量属性计量。
本公司报告期内不存在计量属性发生变化的报表项目。
4、 现金等价物的确定标准
本公司的现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资。
5、 外币核算方法
（1） 外币业务核算方法
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2） 外币财务报表折算方法
期末，本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。
6、 金融工具的核算方法
（1） 金融资产的分类
本公司金融资产在初始确认时划分为以下四类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
B、持有至到期投资；
C、应收款项；
D、可供出售金融资产。
（2） 金融负债的分类
本公司金融负债在初始确认时划分为以下两类：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
B、其他金融负债。
（3） 金融工具的计量
A、本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
（a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
C、本公司除下列情况外，本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量：
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
（b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
D、本公司金融工具公允价值变动形成的利得或损失的处理
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
（b）可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入股东权益；在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
（4） 金融资产转移
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，或，已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资产。
（5） 金融资产公允价值的确定
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。
（6） 金融资产减值
本公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。对单项测试未发生减值的金融资产，连同单项金额不重大的金融资产，一并在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用余额百分比法计提坏账准备，余额百分比法计提比例为5%。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的损失予以转回，计入当期损益。但是，转回后的账面价值不能超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7、 存货的核算方法
（1） 存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品等。
（2） 存货发出的计价及摊销
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
（3） 存货跌价准备计提方法
本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4） 存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
8、 长期股权投资的核算方法
（1） 长期股权投资的初始计量
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2） 长期股权投资的后续计量
对被投资单位能够实施控制、不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，本公司采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，本公司采用权益法核算。
本公司按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润按取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值进行调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（3）长期股权投资的减值准备
本公司按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
本公司其他长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，确认长期股权投资减值准备。
本公司长期股权投资减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
9、 投资性房地产的核算方法
本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产可收回金额低于其账面价值时，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价值的差额，确认投资性房地产减值准备。本公司投资性房地产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
10、固定资产及其累计折旧的核算方法
（1） 固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2） 固定资产分类及折旧政策
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
固定资产类别 使用年限 残值率（%） 年折旧率
（%）
房屋及建筑物 30-35年 3% 2.77-3.23
运营车辆及运输设备 6-10年 3% 9.70-16.17
其他设备 5-8年 3% 12.13-19.40
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3） 固定资产减值准备
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。固定资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
11、在建工程的核算方法
本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明已经发生减值情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。在建工程减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
12、无形资产的计价及摊销方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时，计提无形资产减值准备。计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
13、借款费用的核算方法
（1） 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2） 借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
14、长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
15、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
16、股份支付的核算方法
（1） 股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2） 权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3） 确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
18、收入的确认原则
（1） 销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2） 提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
（3） 让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（4） 建造合同
期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
19、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认所产生的递延所得税资产；资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债。
本公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转回。
20、合并财务报表编制方法
本公司将能够控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
本公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在编制合并财务报表时，母子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
五、会计政策、会计估计变更及前期差错更正
根据本公司2007年4月18日召开的第三届董事会第十二次会议决议，自2007年1月1日起，本公司开始实行财政部于2006年颁布的企业会计准则，根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的相关规定对财务报表的有关数据进行调整的过程，详见本附注十四、3。
报告期内，本公司无会计估计变更和前期差错更正事项。
六、税项
主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 4%、17%
营业税 应税收入 3%、5%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 33%、100元/人（注）
注：根据京地税企[1997]234号文件有关规定，本公司之控股子公司北京市公交汽车驾驶学校有限公司以驾校培训学员人数为依据，汽驾（包括大、小货增驾）按每期每个学员100元定额缴纳企业所得税。
七、企业合并及合并财务报表
截至2007年6月30日，本公司控股子公司概况
本公司投资额 股权比例
是否
公司名称 经营范围 注册资本 直接投资 间接投资 直接比例 实际比例 合并
北京公交广 经营和代理国内 4000万元 3961.77万元 99% 99% 是
告有限责任 和外商来华广
公司 告，摄影，图片
制作。
北京八方达 公共汽车客运、 35207.57万元 37552.04万元 100% 100% 是
客运有限责 长途客运、市内
任公司 旅游客运；三类
危险货物运输；
普通货物运输；
汽车修理。
北京巴士汽 汽车租赁；技术 3280万元 3240万元 98.78% 98.78% 是
车租赁有限 开发、技术培
责任公司 训；设计、制作
广告；销售机械
电器设备。
北京市公交 驾驶员培训；中 6326.19万元 5738.77万元 84% 84% 是
汽车驾驶学 餐服务；销售饮
校有限公司 料；车辆照相服
务；自有房屋出
租。
北京公交捷 汽车租赁。 1000万元 1036.45万元 100% 100% 是
安汽车租赁
有限责任公
司
北京隆源工 汽车修理；汽车 1590.24万元 1572.192万元 18.048万元 98.865% 100% 是
贸有限责任 装饰；销售汽车
公司 配件、五金交
电、百货、汽车
（不含 小轿
车）；仓储服
务
八、财务报表主要项目注释
1、 货币资金
项 目 2007.06.30 2006.12.31
现金 459,998.94 297,695.46
银行存款
510,306,288.70 378,925,055.73
其他货币资金 3,757,211.97 783,440.48
合计 514,523,499.61 380,006,191.67
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
金 额
2007年6月30日货币资金 514,523,499.61
减：使用受到限制的存款 -
加：持有期限不超过三个月的国债投资 -
514,523,499.61
2007年6月30日现金及现金等价物余额
减：2006年12月31日现金及现金等价物余额 380,006,191.67
134,517,307.94
现金及现金等价物净增加/(减少)额
2、 应收账款
（1） 合并数
A、按账龄分类
2007.06.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 81,728,367.61 75.02 3,186,439.61 60,338,932.78 81.55 3,016,949.66
一至二年 17,185,402.46 15.78 1,536,433.92 5,054,310.30 6.83 2,236,129.32
二至三年 2,132,528.70 1.96 2,088,250.44 7,100,155.05 9.59 7,086,631.75
三年以上 7,889,235.05 7.24 7,875,711.75 1,500,000.00 2.03 1,500,000.00
108,935,533.82 100 14,686,835.72 73,993,398.13 100 13,839,710.73
B、坏账准备
本期减少
2007.01.01 本期增加 2007.06.30
转回 转销
13,839,710.73 1,423,041.99 575,917.00 14,686,835.72
说明：
a、截至2007年6月30日止，本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
b、截至2007年6月30日止，欠款金额前五名欠款金额合计78,111,930.72元，占应收账款总额比例71.70%。
c、本公司于2006年将长期无法收回的应收张家口运输集团有限公司的车辆租赁费2,798,724.00元全额计提了坏账准备。
本公司之控股子公司北京公交广告有限责任公司于2005年度将应收北京绿云房地产开发有限公司的广告款1,375,000.00元全额计提了坏账准备；于2006年将长期无法收回的应收北京流动魅力广告有限公司的广告款6,500,000.00元全额计提了坏账准备。
（2）母公司
A、按账龄分类
2007.06.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 12,285,549.64 81.45 614,277.48 14,341,438.94 71.49 717,071.95
一至二年 712,804.00 4.73 712,804.00 3,632,701.60 18.11 858,798.88
二至三年 2,085,920.00 13.82 2,085,920.00 2,085,920.00 10.40 2,085,920.00
三年以上 - - - - - -
15,084,273.64 100 3,413,001.48 20,060,060.54 100 3,661,790.83
B、坏账准备
本期减少
2007.01.01 本期增加 2007.06.30
转回 转销
3,661,790.83 248,789.35 3,413,001.48
C、截至2007年6月30日止，本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
3、 预付账款
（1）账龄分析及百分比
2007.06.30 2006.12.31
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 70,068,099.19 99.98 29,711,348.61 97.67
一至二年 12,500.00 0.02 710,000.00 2.33
二至三年 - - - -
三年以上 - - - -
70,080,599.19 100 30,421,348.61 100
（2）截至2007年6月30日止，本公司无预付持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
（3）部分预付账款账龄超过1年，主要原因为预付一年以上的广告费。
4、 其他应收款
（1） 合并数
A、按账龄分类
2007.06.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 7,273,416.86 61.49 520,166.35 7,346,679.90 59.27 365,321.35
一至二年 1,540,274.94 13.02 77,013.75 2,855,675.89 23.04 142,783.79
二至三年 1,364,549.18 11.53 68,227.46 899,572.31 7.26 44,978.62
三年以上 1,651,966.28 13.96 1,945,085.12 1,292,535.96 10.43 1,927,113.62
11,830,207.26 100 2,610,492.68 12,394,464.06 100 2,480,197.38
B、坏账准备
本期减少
2007.01.01 本期增加 2007.06.30
转回 转销
2,480,197.38 130,295.30 2,610,492.68
说明：
a、截至2007年6月30日止，本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
b、截至2007年6月30日止，欠款金额前五名欠款金额合计10,807,251.96元，占其他应收账款总额比例91.35%。
c、本公司之控股子公司北京公交广告有限责任公司于2002年度对长期未收回的“其他应收款—西京美食城”300,000.00元全额计提了坏账准备；于2006年末对三年以上应收资不抵债子公司的款项计提了坏账准备1,577,486.81元。
（2） 母公司
A、按账龄分类
2007.06.30 2006.12.31
账龄
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 12,083,239.04 16.31 242,640.10 10,337,106.36 14.16 28,855.31
一至二年 371.41 492,807.56 0.67 24,640.38
- -
二至三年 - - - 165,756.45 0.23 8,287.82
三年以上 62,000,000.00 83.69 - 62,020,145.51 84.94 1,007.28
74,083,610.45 100 242,640.10 73,015,815.88 100 62,790.79
B、坏账准备
本期减少
2007.01.01 本期增加 2007.06.30
转回 转销
62,790.79 179,849.31 242,640.10
C、截至2007年6月30日止，本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
5、 存货
（1）存货分项目列示
项 目 2007.06.30 2006.12.31
原材料 37,154,010.99 44,403,276.00
低值易耗品 13,099.50 2,394.50
库存商品 30,086.13 67,895.53
37,197,196.62 44,473,566.03
存货跌价准备
(1 059 680 00) (1 059 680 00)
36,137,516.62 43,413,886.03
（2） 存货跌价准备
本期减少
项 目 2007.01.01 本期增加 2007.06.30
转出 转回
原材料 1,059,680.00 - - - 1,059,680.00
6、长期股权投资
（1）合并数
项 目 本期增加 本期减少 2007.06.30
对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
对其他企业投资
长期投资减值准备
A、对联营企业投资
被投资单位名称 注册地 业务性质本企业持股本企业在被投资 期末净资产总额本期营业收入总 本期净利润
比例 单位表决权比例 额
徐州京徐巴士有限责
徐州 客运 40.00% 40.00% 42,357,180.03 17,915,356.43 -141,281.67
任公司
北京旅游集散中心有
北京 旅游 35.00% 35.00% 21,099,262.16 3,595,078.86 -2,428,903.55
限责任公司
B、按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
北京北汽九龙出租
10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
汽车股份有限公司
中投信用担保有限
10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
公司
北京圣洁明科技有
4,760,000.00 4,760,000.00 - - 4,760,000.00
限责任公司
北京市政交通一卡
2,500,000.00 2,500,000.00 - - 2,500,000.00
通有限公司
北京医学之星医院
2,219,196.06 2,219,196.06 - - 2,219,196.06
管理有限公司
北京通成推广公交
500,000.00 500,000.00 - - 500,000.00
广告有限公司
北京每日体育文化
390,000.00 390,000.00 - - 390,000.00
发展有限公司
300,000.00 300,000.00 - - 300,000.00
泰和餐饮有限公司
200,000.00 200,000.00 - - 200,000.00
《领先广告》杂志
北京市德业兴劳务
200,000.00 200,000.00 - - 200,000.00
服务有限公司
31,069,196.06 31,069,196.06 - - 31,069,196.06
C、按权益法核算的长期股权投资
本期增加 本期减少
被投资单位
初始金额 2007.01.01 2007.06.30
名称 投资成 权益增加 投资成 本期分
本增加 本减少 回利润
徐州京徐巴
-
士有限责任
17,318,300.00 16,235,711.42 - 83,986.87 - - 16,151,724.55
公司
北京旅游集
-
散中心有限
10,500,000.00 8,558,449.71 - 728,671.07 - - 7,829,778.64
责任公司
-
27,818,300.00 24,794,161.13 - 812,657.94 - - 23,981,503.19
D、长期投资减值准备
本期减少
被投资单位名称 2007.01.01 本期增加 2007.06.30
转回 转销
泰和餐饮有限公司 300,000.00 - - - 300,000.00
（2）母公司
项 目 本期增加 本期减少 2007.06.30
第 十
对子公司投资 599,085,181.90 - - 599,085,181.90
对合营企业投资 - - - -
对联营企业投资 23,294,161.13 -812,657.94 16,151,724.55 6,329,778.64
对其他企业投资 24,719,196.06 - - 24,719,196.06
647,098,539.09 -812,657.94 16,151,724.55 630,134,156.60
长期投资减值准备 - - - -
647,098,539.09 -812,657.94 16,151,724.55 630,134,156.60
A、对联营企业投资
被投资单位名称注册地 业务性质本企业持股本企业在被投资 期末净资产总额本期营业收入总 本期净利润
比例 单位表决权比例 额
北京旅游集散中心有
北京 旅游 30.00% 30.00% 21,099,262.16 3,595,078.86 -2,428,903.55
限责任公司
B、按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
北京八方达客运有
379,567,897.71 379,567,897.71 - - 379,567,897.71
限责任公司
北京公交广告有限
103,802,293.28 103,802,293.28 - - 103,802,293.28
责任公司
北京巴士汽车租赁
31,381,292.37 31,381,292.37 - - 31,381,292.37
有限责任公司
北京公交捷安汽车
10,306,897.42 10,306,897.42 - - 10,306,897.42
租赁
北京市公交汽车驾
58,098,619.60 58,098,619.60 - - 58,098,619.60
驶学校有限公司
北京隆源工贸有限
15,928,181.52 15,928,181.52 - - 15,928,181.52
责任公司
北京北汽九龙出租
10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
汽车股份有限公司
中投信用担保有限
10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
公司
北京市政交通一卡
2,500,000.00 2,500,000.00 - - 2,500,000.00
通有限公司
北京医学之星医院
2,219,196.06 2,219,196.06 - - 2,219,196.06
管理有限公司
623,804,377.96 623,804,377.96 - - 623,804,377.96
C、按权益法核算的长期股权投资
本期增加 本期减少
被投资单
初始金额 2007.01.01 2007.06.30
位名称 投资成 权益增加 投资成本减少 本期分
本增加 回利润
徐州京徐 -
巴士有限 17,318,300.00 16,235,711.42 - 83,986.87 16,151,724.55 - -
责任公司
北京旅游 -
集散中心 9,000,000.00 7,058,449.71 - 728,671.07 - - 6,329,778.64
有限责任
-
26,318,300.00 23,294,161.13 - 812,657.94 16,151,724.55 - 6,329,778.64
说明：本公司本期将对徐州京徐巴士有限责任公司40%的股权转让给本公司之全资子公司北京八方达客运有限责任公司，双方按账面价值进行交易。
7、固定资产及累计折旧
（1） 固定资产原价
固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
房屋及建筑物 264,050,342.01 19,537,176.73 1,904,000.00 281,683,518.74
运营车辆及运输设备 2,707,628,250.57 71,427,096.64 17,207,021.77 2,761,848,325.44
其他设备 256,886,316.30 9,194,670.35 1,045,559.00 265,035,427.65
3,228,564,908.88 100,158,943.72 20,156,580.77 3,308,567,271.83
说明：本期增加数中包含在建工程完工后转入金额650,000.00元。
（2） 累计折旧
固定资产类别 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 36,036,109.40 4,103,357.59 52,550.40 40,086,916.59
运营车辆及运输设备 630,358,086.04 133,652,555.66 9,684,196.65 754,326,445.05
其他设备 75,654,262.78 16,152,040.94 953,536.08 90,852,767.64
742,048,458.22 153,907,954.19 10,690,283.13 885,266,129.28
（3）固定资产减值准备
截至2007年6月30日止，本公司各项固定资产未发生可收回金额低于账面价值的事
项，故未计提固定资产减值准备。
（4） 固定资产账面价值
固定资产类别 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 228,014,232.61 15,433,819.14 1,851,449.60 241,596,602.15
运营车辆及运输设备 2,077,270,164.53-62,225,459.02 7,522,825.12 2,007,521,880.39
其他设备 181,232,053.52 -6,957,370.59 92,022.92 174,182,660.01
2,486,516,450.66-53,749,010.47 9,466,297.64 2,423,301,142.55
8、在建工程
（1） 截至2007年6月30日止在建工程明细
工程名称 资金来源 工程投入占预算的比例
保修天然气工程 700,000.00 自筹 49.04%
车管所装修工程 700,000.00 自筹 71.43%
教室装修工程 550,000.00 自筹 72.39%
其他 178,351.00 自筹 43.01%
（2） 在建工程增减变动
本期减少 2007.06.30
工程名称 2007.01.01 本期增加 其中：
转入固定资产其他减少 余额
利息资
本化金
额
燕郊职校工程 650,000.00 - 650,000.00 - - -
保修天然气工程 - 343,308.00 - - 343,308.00 -
车管所装修工程 - 500,000.00 - - 500,000.00 -
教室装修工程 - 398,163.00 - - 398,163.00 -
其他 - 76,705.30 - - 76,705.30 -
650,000.00 1,318,176.30 650,000.00 -1,318,176.30 -
9、无形资产
（1）截至2007年6月30日止无形资产明细
项 目 摊销期限 剩余摊销期限
第三十七章取第三十八章原
土地使用权1 投入 7,440,270.00 50年 41年零6月
土地使用权2 购买 1,006,500.00 40年 38年零6月
土地使用权3 购买 1,904,000.00 40年 38年零5月
线路经营权 购买 6,905,400.00 18年 14年零1月
（2）无形资产增减变动
土地使用权1 土地使用权2 土地使用权3 线路经营权 合计
2007.01.01 6,249,870.00 981,337.48 - 5,594,652.82 12,825,860.30
减：无形资产减值准
- - - - -
备
无形资产净值 6,249,870.00 981,337.48 - 5,594,652.82 12,825,860.30
本期增加额 - - 1,877,724.80 - 1,877,724.80
本期摊销额 74,400.00 12,581.28 33,724.80 191,816.64 312,522.72
本期转出额 - - - - -
累计摊销额 1,264,800.00 37,743.80 60,000.00 1,502,563.82 2,865,107.62
2007.06.30 6,175,470.00 968,756.20 1,844,000.00 5,402,836.18 14,391,062.38
减：无形资产减值准
- - - - -
备
无形资产净值 6,175,470.00 968,756.20 1,844,000.00 5,402,836.18 14,391,062.38
（3）无形资产减值准备
截至2007年6月30日止，本公司各项无形资产未发生可收回金额低于账面价值的事项，故未计提无形资产减值准备。
10、长期待摊费用
项目 原始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30 累计摊销额剩余摊销年限
车厢广告牌 205,000.00 68,333.44 - 34,166.64 34,166.80 170,833.20 6个月
网络工程 449,689.60 149,446.48 - 74,948.28 74,498.20 375,191.40 6个月
房屋使用权 5,074,920.29 4,111,625.28 - 140,970.00 3,970,655.28 1,104,265.01 14年1月
租入固定资 -
产改良支出1 19,985,000.00 3,663,928.71 1,998,498.00 1,665,430.71 18,319,569.29 5个月
租入固定资 -
产改良支出2 4,616,552.00
3,374,569.85 232,728.96 3,141,840.89 1,474,711.11 6年9月
11,367,903.76 -
2,481,311.88 8,886,591.88 21,444,570.01
11、递延所得税资产
2007.06.30 2006.12.31
递延所得税资产
可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性
金额 金额
异金额 差异金额
资产减值损失 3,765,572.60 11,410,826.06 3,792,626.62 11,492,807.93
12、资产减值准备
本期减少额
项 目 2007.01.01 本期计提额 2007.06.30
转回 转销
一、坏账准备 16,319,908.11 1,553,337.29 - 575,917.00 17,297,328.40
二、存货跌价准备 1,059,680.00 - - - 1,059,680.00
三、可供出售金融资产减值准备 - - - - -
四、持有至到期投资减值准备 - - - - -
五、长期股权投资减值准备 300,000.00 - - - 300,000.00
六、投资性房地产减值准备 - - - - -
七、固定资产减值准备 - - - - -
八、工程物资减值准备 - - - - -
九、在建工程减值准备 - - - - -
十、生产性生物资产减值准备 - - - - -
其中：成熟生产性生物资产减值准备 - - - - -
十一、油气资产减值准备 - - - - -
十二、无形资产减值准备 - - - - -
十三、商誉减值准备 - - - - -
十四、其他 - - - - -
17,679,588.11 1,553,337.29 - 575,917.00 18,657,008.40
13、短期借款
借款类别 2007.06.30 2006.12.31
保证借款 550,000,000.00 682,000,000.00
说明：截至2007年6月30日止，本公司保证借款550,000,000.00元全部由北京公共交通控股(集团)有限公司提供担保。
14、应付账款
2007.06.30 2006.12.31
40,010,013.15 35,020,692.95
说明：截至2007年6月30日止，本公司无应付持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
15、预收账款
2007.06.30 2006.12.31
173,085,318.32 169,689,612.53
说明：
（1）截至2007年6月30日止，本公司预收本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项：
单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质
北京公共交通控股(集团)有限公司 437,649.00 三年以上 司机培训费
（2）账龄超过1年的预收账款为135,182,687.57元，未结转的原因主要是由于本公司预收的媒体使用费根据权责发生制原则，按受益期逐年结转所形成。
16、应付职工薪酬
项 目 2007.01.01 本期增加额 本期支付额 2007.06.30
一、工资、奖金、津贴和补贴 - 287,312,233.82 287,412,233.82 -100,000.00
二、职工福利费 12,370,061.93 5,695,448.96 14,143,956.62 3,921,554.27
三、社会保险费 14,237,783.70 50,699,038.40 50,385,850.64 14,550,971.46
其中：1.基本养老保险 3,841,203.84 28,042,915.96 28,021,439.48 3,862,680.32
2.基本医疗保险 600,655.65 14,484,443.16 14,755,884.34 329,214.47
3.工伤保险费 140,700.14 766,794.34 740,438.60 167,055.88
4.失业保险费 471,186.26 2,073,832.94 2,057,857.41 487,161.79
5.生育保险费 106,679.83 1,597,792.42 1,571,263.58 133,208.67
6.补充医疗保险 8,503,834.29 1,400,293.56 1,989,139.59 7,914,988.26
7.补充养老保险 573,523.69 2,017,082.69 965,717.94 1,624,888.44
8.年金缴费 17,103.48 2,498.40 14,605.08
9.其他 298,779.85 281,611.30 17,168.55
四、住房公积金 1,685,885.48 6,849,813.60 6,759,343.00 1,776,356.08
五、工会经费和职工教育经费 9,059,638.84 8,605,599.49 6,021,899.44 11,643,338.89
六、非货币性福利 - 6,763,620.62 6,763,620.62 -
七、因解除劳动关系给予的补偿 - 191,786.83 191,786.83 -
八、其他 - 19,804.00 71,011.86 -51,207.86
其中：以现金结算的股份支付 - - - -
37,353,369.95 366,137,345.72 371,749,702.83 31,741,012.84
17、应交税费
税项 2007.06.30 2006.12.31
营业税 -1,027,434.10 97,050.48
增值税 253,555.61 458,063.32
城市维护建设税 -113,976.04 -25,158.28
企业所得税 7,892,849.12
4,067,397.46
个人所得税 205,664.12
1,136,262.13
教育费附加 -23,216.16 19,781.79
文化事业建设费 -230,179.87 69,863.10
-
房产税 -325,122.59
3,737,286.44 8,718,113.65
18、应付股利
股东名称 2007.06.30 2006.12.31
北京公共交通控股(集团)有限公司 10,216,800.00 10,216,800.00
北京城建集团有限责任公司 25,800.00 25,800.00
北京城市开发集团有限责任公司 - -
北京北辰实业集团公司 - -
北京华讯集团 - -
北京市长途汽车有限公司 - -
北京国安广告有限责任公司 - -
北京公交房地产有限公司 31,120.02 31,120.02
社会公众股 - -
10,273,720.02 10,273,720.02
19、其他应付款
2007.06.30 2006.12.31
218,524,797.16 197,123,063.68
说明：截至2007年6月30日止，本公司欠持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项：
单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质
北京公共交通控股(集团)有限公司97,964,303.89一至三年 应付财政补贴、媒体使用费、场租
费、往来款及下刊费
20、一年内到期的非流动负债
一年内到期的长期借款
借款类别 币种 贷款单位 2007.06.30 2006.12.31
保证借款 人民币 交通银行北京分行
100,000,000.00 -
保证借款 人民币 中国工商银行北京南礼士路支行 3,900,000.00 -
103,900,000.00 -
说明：截至2007年6月30日止，本公司一年内到期的长期借款103,900,000.00元全部由北京公共交通控股(集团)有限公司提供担保。
21、其他流动负债
项目 2007.06.30 2006.12.31
递延收益 123,332,408.16 -
说明：详见本公司附注八、29和八、32。
22、长期借款
借款类别 币种 贷款单位 2007.06.30 2006.12.31
保证借款 人民币 交通银行北京分行 - 100,000,000.00
保证借款 人民币 招商银行建国路支行 80,000,000.00 80,000,000.00
保证借款 人民币 北京银行营业部 425,000,000.00 450,000,000.00
保证借款 人民币 中国建设银行北京前门支行 270,000,000.00 120,000,000.00
保证借款 人民币 中国工商银行北京南礼士路支行 413,700,000.00 451,900,000.00
1,188,700,000.00 1,201,900,000.00
说明：截至2007年6月30日止，本公司长期借款1,188,700,000.00元系由北京公共交通控股(集团)有限公司提供担保。
23、股本（万元）
本期增减
股份类别
第三十九章20 配股及增发 转增及送股 股权分置改革 小计 第四十章2007
07 01 01 06 30
一、未上市流通股份
1、发起人股份 - - - - - -
其中：国家持有股份 - - - - - -
境内法人持有股份 - - - - - -
其他 - - - - - -
2、募集法人股份 - - - - - -
3、内部职工股 - - - - - -
4、其他 - - - - - -
未上市流通股份合计 - - - - - -
二、限售流通股份
1、国家持有股份 22344 - - -2184 -2184 20160
2、境内法人持有股份 56 - - -56 -56 -
限售流通股份合计 22400 20160
- - -2240 -2240
三、已上市流通股份
1、人民币普通股 17920 - - 2240 2240 20160
2、境内上市的外资股 - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - -
4、其他 - - - - - -
已上市流通股份合计 17920 - - 2240 2240 20160
股份总数 40320 - - - - 40320
24、资本公积
项 目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
股本溢价 639,270,562.86 - - 639,270,562.86
股权投资准备 15,420,747.74 571,916.69 - 15,992,664.43
其他资本公积 10,000.00 - - 10,000.00
654,701,310.60 571,916.69 - 655,273,227.29
说明：本公司资本公积本期增加571,916.69元，系本公司之控股子公司北京八方达客运有限责任公司收到大兴区榆垡镇人民政府拨付的企业发展资金奖励款增加资本公积，本公司相应按权益法核算增加资本公积571,916.69元。
25、盈余公积
项 目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
法定盈余公积 128,767,666.95 - - 128,767,666.95
任意盈余公积 20,921,202.12 - - 20,921,202.12
免税基金 3,015,316.43 - - 3,015,316.43
152,704,185.50 - - 152,704,185.50
26、未分配利润
2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
-471,827,433.42 33,175,014.11 -438,652,419.31
说明：本期增加系本公司本期归属于母公司所有者的净利润转入33,175,014.11元。
27、营业收入及成本
（1） 合并数
2007年1-6月 2006年1-6月
项 目
收入 成本 收入 成本
一、主营业务 806,223,880.61 809,621,103.20 1,320,175,524.67 1,460,613,421.57
1、运营 762,979,206.33 769,053,280.80 1,278,067,990.13 1,426,008,287.78
2、广告 34,178,345.53 34,552,048.94 37,710,777.54 30,929,669.41
3、汽车租赁 9,066,328.75 6,015,773.46 4,396,757.00 3,675,464.38
二、其他业务 93,308,477.49 28,095,298.31 52,356,161.17 16,735,378.54
1、媒体使用费 68,334,268.67 10,810,050.73 38,828,253.51 10,858,358.05
2、房屋及场地租赁 6,641,436.95 1,798,452.87 3,275,807.00 252,458.57
3、合作收入 4,384,110.49 2,329,209.95 5,255,765.46 2,795,051.93
4、销售汽车配件 13,806,161.38 13,157,584.76 3,459,972.42 1,825,703.39
5、其他 142,500.00 - 1,536,362.78 1,003,806.60
分部间抵销 - - - -
899,532,358.10 837,716,401.51 1,372,531,685.84 1,477,348,800.11
（2） 母公司
2007年1-6月 2006年1-6月
项 目
收入 成本 收入 成本
一、主营业务 96,417,354.15 78,176,019.45 640,655,399.11 833,751,099.00
1、运营 96,417,354.15 78,176,019.45 640,655,399.11 833,751,099.00
二、其他业务 32,284,023.99 2,329,209.95 10,298,039.96 2,792,675.93
1、媒体使用费 27,690,913.50 - 3,637,963.50 -
2、房屋及场地租赁 209,000.00 - 1,326,111.00 -
3、合作收入 4,384,110.49 2,329,209.95 5,255,765.46 2,792,675.93
4、其他 - - 78,200.00 -
分部间抵销 - - - -
128,701,378.14 80,505,229.40 650,953,439.07 836,543,774.93
28、营业税金及附加
项 目 计缴标准 2007年1-6月 2006年1-6月
营业税 应税收入的3-5% 28,653,671.94 42,386,236.37
应纳流转税额的5-7%
城建税 1,620,549.91 2,590,008.48
教育费附加 应纳流转税额的3% 867,750.57 1,274,988.53
文化事业建设费 广告收入的3% 574,860.57 630,365.52
31,716,832.99 46,881,598.90
29、财务费用
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息净支出 33,177,646.06 79,011,946.00
汇兑损失 - -
减：汇兑收益 - -
手续费 281,223.08 206,147.45
33,458,869.14 79,218,093.45
说明：本公司之控股子公司北京八方达客运有限责任公司本期收到北京市财政局拨付的欧I及以上柴油公交车提前更新贷款贴息专项补助资金4898万元，系根据北京市财政局京财经一指[2007]222号《关于批复北京八方达客运有限公司2007年补贴预算的函》拨付的2007年贷款贴息，本公司本期根据受益期确认1-6月份贴息2448万元，其余2450万元计入递延收益。
30、资产减值损失
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
坏账损失 1,553,337.29 -506,390.63
31、投资收益
（1） 合并数
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股权投资收益 -435,479.17 -1,513,489.28
其中：权益法核算 -812,657.94 -1,527,289.28
成本法核算 377,178.77 13,800.00
交易性金融资产 2,582,052.68 -
2,146,573.51 -1,513,489.28
（2） 母公司
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股权投资收益 -455,479.17 4,177,387.21
其中：权益法核算 -812,657.94 4,177,387.21
成本法核算 357,178.77 -
交易性金融资产 2,582,052.68 -
2,126,573.51 4,177,387.21
32、营业外收入
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
固定资产处置利得 345,333.31 2,580,248.05
政府补助 146,440,591.84 120,760,400.00
罚款收入 198,475.00 295,163.09
补偿费收入 25,000.00 120,000.00
其他 1,036,685.09 374,590.58
148,046,085.24 124,130,401.72
说明：
（1）本公司之控股子公司北京八方达客运有限责任公司本期收到北京市财政局拨付的燃油补助资金12421.3万元，系根据北京市财政局京财经一指[2007]222号《关于批复北京八方达客运有限公司2007年补贴预算的函》和[2007]563号《关于安排2007年燃油价格补贴预算的函》拨付给北京八方达客运有限责任公司的石油价格改革财政补贴，北京八方达客运有限责任公司本期根据受益期确认2007年1-6月政府补助6210万元，其余6211.3万元计入递延收益。
（2）本公司之控股子公司北京八方达客运有限责任公司本期收到北京市财政局拨付的低硫油补助资金2106万元，系根据北京市财政局京财经一指[2007]467号《关于拨付市公交集团低硫油价差补助的函》拨付给北京八方达客运有限责任公司的公交运营车使用低硫油价差补贴，北京八方达客运有限责任公司根据本期低硫油实际耗用量和438.7元/吨的价差补贴标准确认了2007年1-6月政府补助5,990,435.35元，其余15,069,564.65元计入递延收益。
（3）本公司之控股子公司北京八方达客运有限责任公司本期收到北京市财政局拨付的IC卡折扣补贴资金10000万元，系根据北京市财政局京财经一指[2007]221号《关于批复北京八方达客运有限公司2007年补贴预算的函》拨付给本公司的折扣补贴，北京八方达客运有限责任公司本期根据2007年1-6月IC卡实际刷卡结算收入计算应享受折扣补贴78,350,156.49元，计入营业外收入，其余21,649,843.51元计入递延收益。
33、营业外支出
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
固定资产清理损失 2,448,737.15 1,908,004.54
预计诉讼赔款 - 4,000,000.00
捐赠支出 -
300,000.00
罚款支出 - 358,534.02
其他 16,926.00 22,124.16
2,765,663.15 6,288,662.72
34、所得税
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
会计利润总额 40,496,470.50 -228,126,673.88
加：纳税所得调增额 - -
减：纳税所得调减额 - -
减：其他调整项目（注） 15,835,477.37 -238,096,522.21
应纳税所得额 24,660,993.13 9,969,848.33
本期应交所得税 6,666,102.34 4,311,734.30
加：递延所得税负债增加额 - -
减：递延所得税资产增加额 -27,054.02 -15,053.35
所得税费用 6,693,156.36 4,326,787.65
注：本期其他调整项目使得本期应纳税所得额较会计利润总额减少15,835,477.37元，其中本期实现利润总额17,486,262.26元用于弥补以前年度亏损，本期本公司之亏损子公司共实现利润总额-1,650,784.89元。
35、每股收益
2007年1-6月 2006年1-6月
每股收益的计算 计算
归属于母公司普通股
a
股东的净利润 33,175,014.11 -233,822,424.03
母公司发行在外普通
b
股的加权平均数 403,200,000.00 403,200,000.00
基本每股收益 a/b 0.08 -0.58
不存在稀释性潜在普
通股
基本每股收益：
母公司发行在外普通股的加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股数 已发行时间 报告期时间－当期回购普通股股数 已回购时间 报告期时间
36、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金246,739,879.19元，其中：
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
燃油补贴 145,273,000.00 110,998,500.00
IC卡补贴 100,000,000.00 -
诉讼保证金 1,000,000.00 -
37、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金37,661,879.52元，其中：
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
公务车费 4,286,118.96 2,057,139.60
业务招待费 3,746,531.51 3,290,462.95
修理费 2,854,268.77 2,071,267.81
往来款 2,655,451.19 -
会议费 2,402,645.60 2,548,130.57
中介费 2,213,600.00 3,640,000.00
租赁费 2,084,566.00 1,280,000.00
煤水电 1,637,123.19 900,996.66
劳动保护费 1,000,716.56 443,247.81
邮电费 744,308.93 1,141,105.01
文具书报费 695,508.21 311,063.74
房屋取暖费 553,308.89 1,443,288.58
警卫消防费 492,518.00 523,617.00
差旅费 309,901.88 746,002.06
38、收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金1,955,215.01元，其中：
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息收入 1,955,215.01 2,212,161.50
39、支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金40,000,000.00元，其中：
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
拟受让广告媒体经营权 40,000,000.00
-
40、收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金50,051,916.69元，其中：
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
财政贴息 48,980,000.00 -
交通局拨款 500,000.00 -
企业扶持基金 571,916.69 2,169,130.58
41、现金流量表补充资料
2007年1-6月 2006年1-6月
补充资料
合并数 母公司 合并数 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 33,803,314.14 11,276,811.55 -232,455,062.52 -233,820,839.05
加：资产减值准备 1,553,337.29 -68,940.04 -506,390.63 -370,557.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 151,459,359.67 27,562,680.27 206,108,930.77 107,229,906.79
无形资产摊销 312,522.72 - 294,950.37 -
长期待摊费用摊销 2,481,311.88 1,998,498.00 2,650,902.38 2,321,259.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 2,103,403.84 1,652,579.77 -10,434,143.51 -5,572,862.19
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - - -
财务费用（收益以“－”号填列） 33,458,869.14 11,018,204.15 79,218,093.45 37,057,261.57
投资损失（收益以“－”号填列） -2,146,573.51 -2,126,573.51 1,513,489.28 -4,177,387.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 27,054.02 - 15,053.35 -
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - - -
存货的减少（增加以“－”号填列） 7,276,369.41 12,514.00 -20,321,029.27 -11,744,802.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -43,117,828.31 -13,996,467.96 -32,742,722.40 -7,134,736.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 116,476,369.60 1,312,701.73 29,518,775.74 23,568,127.29
其他 - - 4,000,000.00 -
经营活动产生的现金流量净额 303,687,509.89 38,642,007.96 26,860,847.01 -92,644,629.69
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - - - -
一年内到期的可转换公司债券 - - - -
融资租入固定资产 - - - -
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 514,523,499.61 211,120,028.80 444,152,441.61 202,793,341.14
减：现金的期初余额 380,006,191.67 179,383,089.73 621,606,830.40 350,902,875.08
加：现金等价物的期末余额 - - - -
减：现金等价物的期初余额 - - - -
现金及现金等价物净增加额 134,517,307.94 31,736,939.07 -177,454,388.79 -148,109,533.94
九、关联方关系及其交易
1、 关联方
（1） 存在控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
北京公共交通控股（集团）有限 控股股东
北京公交广告有限责任公司 控股子公司
北京八方达客运有限责任公司 控股子公司
北京市公交汽车驾驶学校有限公司 控股子公司
北京巴士汽车租赁有限责任公司 控股子公司
北京隆源工贸有限责任公司 控股子公司
北京公交捷安汽车租赁有限责任公司 控股子公司
B、关联方概况
关联方名称 业务性质 注册地 持股比例% 表决权比例%
北京公共交通控股（集团）有限公司 客运 北京市 55.00 55.00
北京公交广告有限责任公司 广告 北京市 99.00 99.00
北京八方达客运有限责任公司 客运 北京市 100.00 100.00
北京市公交汽车驾驶学校有限公司 驾驶培训 北京市 84.00 84.00
北京巴士汽车租赁有限责任公司 汽车租赁 北京市 98.78 98.78
北京隆源工贸有限责任公司 销售汽车配件 北京市 98.865 100.00
北京公交捷安汽车租赁有限责任公司 汽车租赁 北京市 100.00 100.00
C、关联方注册资本及其变化
关联方名称 本期增加 本期减少 2007.06.30
2007.01.01
北京公共交通控股（集团）有限公司 2,285,398,000.00 - - 2,285,398,000.00
北京公交广告有限责任公司 40,000,000.00 - - 40,000,000.00
北京八方达客运有限责任公司 352,075,733.67 - - 352,075,733.67
北京市公交汽车驾驶学校有限公司 63,261,900.00 - - 63,261,900.00
北京巴士汽车租赁有限责任公司 32,800,000.00 - - 32,800,000.00
北京隆源工贸有限责任公司 15,902,400.00 - - 15,902,400.00
北京公交捷安汽车租赁有限责任公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
D、关联方所持股份或拥有权益及其变化
2007.06.30 2006.12.31
关联方名称
股份（权益） 比例% 股份（权益） 比例%
北京公共交通控股（集团）有限公司 272,448,000.00 55.00 272,448,000.00 55.00
北京公交广告有限责任公司 39,600,000.00 99.00 39,600,000.00 99.00
北京八方达客运有限责任公司 352,075,733.67 100.00 352,075,733.67 100.00
北京市公交汽车驾驶学校有限公司 53,139,996.00 84.00 53,139,996.00 84.00
北京巴士汽车租赁有限责任公司 32,400,000.00 98.78 32,400,000.00 98.78
北京隆源工贸有限责任公司 15,721,920.00 98.865 15,721,920.00 98.865
北京公交捷安汽车租赁有限责任公司 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00
（2） 不存在控制关系的关联方及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
北京市长途汽车有限公司 同一控股股东
北京公交新风科技服务公司 同一控股股东
北京公交广安商贸集团 同一控股股东
北京公交四达枢纽站投资有限公司 同一控股股东
北京市政交通一卡通有限公司 控股股东参股公司
北京圣洁明科技有限责任公司 控股股东参股公司
2、 关联交易
（1）与存在控制关系关联方的关联交易
A、购销商品
2007年1-6月 2006年1-6月
关联方名称 交易内容
交易金额 比例% 交易金额 比例%
北京公共交通控股（集团）有限公 采购燃料 2,105,827.39 0.79 13,909,920.79 2.76
B、担保
北京公共交通控股（集团）有限公司为本公司短期借款及长期借款提供担保。
2007.06.30 2006.12.31
关联方名称
担保金额 比例% 担保金额 比例%
北京公共交通控股（集团）有限公司 1,84 100 1,883,900,000.00 100
2,60
C、租赁
本公司与北京公共交通控股（集团）有限公司共同执行《土地使用权租赁协议》、《房屋租赁协议》。
2007年1-6月 2006年1-6月
关联方名称 交易内容
交易金额 比例% 交易金额 比例%
北京公共交通控股（集团）有限公司 土 3,150,000.0 29.72 2,471,152.0 17.21
地
D、媒体使用费
本公司之控股子公司北京公交广告有限责任公司与北京公共交通控股（集团）有限公司签订车身广告媒体租赁经营合同，北京公共交通控股（集团）有限公司授权北京公交广告有限责任公司经营其合法拥有并经营的运营车辆车身广告媒体，期限为五年，即自2005年1月1日起至2009年12月31日止，在经营期内每年支付媒体使用费2550万元。
（2）与不存在控制关系关联方的关联交易
2007年1-6月 2006年1-6月
关联方名称 交易内容
交易金额 比例% 交易金额 比例%
北京市长途 支 1,900,000.00 17.93 1,900,000.0 13.24
汽车有限公 付
0
司 租
北京公交广安商贸集团 房屋租赁费 750,000.00 7.08 750,000.00 5.22
北京公交四达枢纽站投资 房屋租赁费 300,000.00 2.83 300,000.00 2.09
有限公司
北京圣洁明科技有限责任 采购燃料 1,887,040.07 0.71 - -
公司
3、 关联交易未结算金额
关联方名称 账户性质 2007.06.30 比例% 2006.12.31 比例%
北京公共交通控股（集团）有 应付账款 - - 670,509.20 1.91
限公司 其他应付款 97,964,303.89 44.83 86,140,259.94 43.70
预收帐款 437,649.00 0.25 437,649.00 0.26
北京市长途汽车有限公司 其他应付款 6,529,378.17 2.99 4,629,378.17 2.35
北京公交新风科技服务公司 其他应付款 4,364,137.62 2.00 4,364,137.62 2.21
北京市政交通一卡通有限公司 应收账款 - - 1,652,785.56 2.23
十、或有事项
本公司之控股子公司北京公交广告有限责任公司与北京绿云房地产开发有限公司（以下简称绿云公司）于2004年3月22日签定一份协议书，约定绿云公司承包经营北京市二环路、宵云路的候车亭灯箱，截至2004年12月31日止，绿云公司欠北京公交广告有限责任公司承包费536万元，其中137.5万元北京公交广告有限责任公司已确认为应收账账款，2005年度北京公交广告有限责任公司将绿云公司诉至北京市第一中级人民法院。经法院委托公安部物证鉴定中心对北京公交广告有限责任公司提交的2004年3月22日协议书中绿云公司的合同专用章进行鉴定，鉴定结果：该公章与绿云公司在工商机关登记备案的合同专用章不一致。法院认为，根据司法鉴定结果，北京公交广告有限责任公司的起诉没有合同依据，其与绿云公司之间并不存在民事法律关系。2005年12月20日北京市第一中级人民法院下达（2005）—中民初字第1745号民事裁定书，驳回了北京公交广告有限责任公司对绿云公司的起诉。北京公交广告有限责任公司以收回款项为原则，正在与相关各方进行谈判，并不排除申请公安机关以刑事诈骗罪立案，按刑法程序处理。
除上述事项外，截至2007年6月30日止，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
十一、承诺事项
截至2007年6月30日止，本公司不存在应披露的承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
截至2007年8月28日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1、本公司拟与北京公共交通控股（集团）有限公司进行重大资产重组的事项
本公司主要业务郊区公交客运在北京市自2007年1月1日起执行城区客运线路票制票价改革后，遇到了一定的压力，由于郊区客运线路与城区客运线路在城乡结合部存在一定的重叠，在城区线路执行2、4折的情况下，部分郊区线路客运量有所下降，影响到客运收入。而且北京市对郊区客运业务票制票价改革的不确定性，也会对本公司的未来经营造成较大影响。为消除公益性行业市场化运营对公司未来发展的不确定影响，在北京市政府和控股股东北京公共交通控股（集团）有限公司的大力支持下，本公司拟进行重大资产重组，将具有公益性质的郊区公交客运业务及相关资产出售给北京公共交通控股（集团）有限公司，同时通过支付使用费的方式获得北京公共交通控股（集团）有限公司所拥有的公交车辆未来十年的车身使用权，从事公交广告经营业务，从而彻底消除影响公司发展的不确定因素，改善资产质量、提高盈利能力。
本公司本次重大资产重组将具有公益性质的公交客运业务全部置换出本公司，同时本公司与北京公共交通控股（集团）有限公司签订长期车身使用协议，获得北京公共交通控股（集团）有限公司所属公交车辆未来十年内的车身使用权，提高了公司的资产质量、盈利能力，解决了本公司的生存问题，同时消除了因共同经营公交客运业务而与北京公共交通控股（集团）有限公司存在的同业竞争，使本公司具备持续经营能力、实现长远发展。
2、本公司拟向特定对象非公开发行股票的事项
本公司拟采用非公开发行方式向战略投资者（国际知名户外广告媒体运营商和/或其控股子公司，不超过三家）和其他符合条件的机构投资者发行境内上市人民币普通股（A股）股票，每股面值为人民币1元，具体发行价格将在公司非公开发行通过中国证监会核准后通过向符合条件的其他机构投资者公开询价确定。
十四、补充资料
1、 净资产收益率和每股收益
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
2007年 2006年 2007年 2006年 2007年 2006年 2007年 2006年
1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月
归属于公司普通股
股东的净利润 4.29% -27.91% 4.39% -24.50% 0.08 -0.58
扣除非经常性损益
后归属于公司普通 4.44% -38.71% 4.54% -33.98% 0.08 -0.80
股股东的净利润
其中，2007年1-6月非经常性损益项目及其金额如下
项 目 金 额
非流动资产处置损益 -2,007,815.59
除上述各项之外的其他营业外收支净额 942,683.62
减：所得税影响数 30,955.38
-1,096,087.35
2、 比较财务报表两年变动幅度超过30%，或占资产总额5%或利润总额10%以上项目说明
（1） 资产负债表
期末余额占资产比例
项目 变动幅度% 说明
%
主要原因是由于部分客户未
及时结算本期媒体使用费
应收账款 56.68 2.92
主要原因是由于本公司之控
股子公司北京公交广告有限
责任公司本期预付4000万
元，拟受让广告媒体经营权
预付款项 130.37 2.17
（2） 利润表
本期累计发生额占
项目 变动幅度% 说明
利润总额的比例%
主要原因是由于06年9月30
日资产置换转出三家运营分
公司相应运营收入减少
营业收入 -34.46 2221.26
主要原因是由于06年9月30
日资产置换转出三家运营分
公司相应运营成本减少
营业成本 -43.30 2068.62
主要原因是由于本期运营收
营业税金及附加 -32.35 78.32
入减少
主要原因是由于06年9月30
日资产置换转出三家运营分
公司相应车辆更新贷款转出
本公司，使本期利息支出减
少且上年同期尚未收到贷款
贴息
财务费用 -57.76 82.62
3、 首次执行企业会计准则财务报表有关数据调节过程
（1） 按原会计制度或准则列报的2006年1月1日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所有者权益
项 目 金 额
2006年1月1日所有者权益（按原会计制度或准则） 1,068,589,758.57
1、长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2、拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3、因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4、符合预计负债确认条件的辞退补偿
5、股份支付
6、符合预计负债确认条件的重组义务
7、企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产
9、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10、金融工具分拆增加的权益
11、衍生金融工具
12、所得税 1,979,195.26
13、少数股东权益 177,160,518.58
14、其他
2006年1月1日所有者权益（按企业会计准则） 1,247,729,472.41
（2） 按原会计制度或准则列报的2006年12月31日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所有者权益
项 目 金 额
2006年12月31日所有者权益（按原会计制度或准则） 735,007,587.46
1、长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2、拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3、因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4、符合预计负债确认条件的辞退补偿
5、股份支付
6、符合预计负债确认条件的重组义务
7、企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产
9、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10、金融工具分拆增加的权益
11、衍生金融工具
12、所得税 3,770,475.22
13、少数股东权益 14,165,423.46
14、其他
2006年12月31日所有者权益（按企业会计准则） 752,943,486.14
（3） 按原会计制度或准则列报的2006年1-6月净利润，调整为同一期间按企业会计准则列报的净利润
项 目 调整前 调整后 差额
一、营业收入
1,372,531,685.84 1,372,531,685.84 -
减：营业成本
1,477,348,800.11 1,477,348,800.11 -
营业税金及附加
46,881,598.90 46,881,598.90 -
销售费用
5,538,107.66 5,538,107.66 -
管理费用
108,508,000.94 108,508,000.94 -
财务费用
79,218,093.45 79,218,093.45 -
-
资产减值损失
506,390.63 -506,390.63 -
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
- - -
投资收益（损失以“-”号
-
填列）
1,513,489.28 -1,513,489.28 -
其中：对联营企业和合营
-
企业的投资收益
1,381,969.50 -1,381,969.50 -
二、营业利润（亏损以“-
”号填列）
-345,970,013.87 -345,970,013.87 -
加：营业外收入
124,130,401.72 124,130,401.72 -
减：营业外支出
6,288,662.72 6,288,662.72 -
其中：非流动资产处置损
失
1,908,004.54 1,908,004.54 -
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
-228,128,274.87 -228,128,274.87 -
减：所得税费用
4,311,734.30 4,326,787.65 15,053.35
四、净利润（净亏损以“-
-
”号填列）（注）
232,440,009.17 -232,455,062.52 -15,053.35
注：原会计准则下2006年1-6月净利润为-232,438,408.18元，其中未确认的投资损失为1,600.99元，调整后为-232,440,009.17元。
（4） 按原会计制度或准则列报的2006年6月30日所有者权益，调整为按企业会计准则列报的所有者权益
项 目 金 额
2006年6月30日所有者权益（按原会计制度或准则）
835,919,279.60
1、长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2、拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3、因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4、符合预计负债确认条件的辞退补偿
5、股份支付
6、符合预计负债确认条件的重组义务
7、企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金融资产
9、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10、金融工具分拆增加的权益
11、衍生金融工具
12、所得税 1,964,308.45
13、少数股东权益 179,502,640.83
14、其他
2006年6月30日所有者权益（按企业会计准则） 1,017,386,228.88
4、 2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润的差异调节表
项 目 金 额
2006年1-6月净利润（按原会计制度或准 -232,440,009.17
追溯调整项目影响合计数 -15,053.35
其中：递延所得税影响 -15,053.35
2006年度净利润（按企业会计准则） -232,455,062.52
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 72,863,217.40
其中：1、应付福利费余额冲回 12,610,949.97
2、应收贷款贴息 38,719,700.00
3、应收IC卡补贴 21,532,567.43
2006年1-6月模拟净利润 -159,591,845.12
十五、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第十六次会议于2007年8月26日批准。
北京巴士股份有限公司
2007年8月26日