2022 年半年度报告
公司代码：600386 公司简称：北巴传媒
北京巴士传媒股份有限公司
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实
性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人阎广兴、主管会计工作负责人范勇杰及会计机构负责人（会计主管人
员）谷佳目声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，该计划不构成
公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且
应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完
整性
否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营构成实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详
细阐述了可能面对的风险，敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析 五、其他披
露事项（一）可能面对的风险”中的相关陈述。
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十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义....................................................................................................................5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................5
第三节 管理层讨论与分析 ...........................................................................................8
第四节 公司治理..........................................................................................................14
第五节 环境与社会责任..............................................................................................15
第六节 重要事项..........................................................................................................18
第七节 股份变动及股东情况 .....................................................................................22
第八节 优先股相关情况..............................................................................................24
第九节 债券相关情况..................................................................................................24
第十节 财务报告..........................................................................................................25
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名
并盖章的会计报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件
的正本及公告的原稿。
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
北京公交集团 指 北京公共交通控股(集团)有限公司
北巴传媒、公司 指 北京巴士传媒股份有限公司
海依捷 指 北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司
隆瑞三优 指 隆瑞三优新能源汽车科技有限公司
巴士租赁 指 北京巴士汽车租赁有限责任公司
天交公司 指 北京天交报废汽车回收处理有限责任公
司
巴士物业 指 北京巴士物业管理有限公司
公交广告 指 北京公交广告有限责任公司
海文捷 指 北京海文捷汽车销售服务有限公司
雷克萨斯 指 北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限
公司
花园桥丰田 指 北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司
北京海之沃 指 北京海之沃汽车服务有限公司
元之沃 指 北京元之沃汽车服务有限公司
雁之沃 指 大同市雁之沃汽车服务有限公司
临汾海之沃 指 临汾海之沃汽车服务有限公司
柳州海腾 指 柳州海腾汽车销售服务有限公司
欢驰经贸 指 北京欢驰经贸有限责任公司
海润嘉 指 北京海润嘉汽车销售服务有限公司
巴士大成 指 北京巴士大成汽车贸易有限公司
鹏龙海依捷 指 北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限公司
车丽屋 指 北京车丽屋汽车百货有限公司
吉之沃 指 北京吉之沃汽车服务有限公司
运城海之沃 指 运城海之沃汽车服务有限公司
通源公司 指 北京通源汽车服务有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期 指 2022 年 1-6 月
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 北京巴士传媒股份有限公司
公司的中文简称 北巴传媒
公司的外文名称 BEIJING BASHI MEDIA CO.,LTD
公司的法定代表人 阎广兴
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二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 王婕
联系地址 北京市海淀区紫竹院路 32 号
电话 010-68477383
传真 010-68731430
电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市海淀区紫竹院路32号
公司办公地址 北京市海淀区紫竹院路32号
公司办公地址的邮政编码 100048
公司网址 http://www.bbcm.com.cn
电子信箱 bbcm@bbcm.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 北京市海淀区紫竹院路32号北京巴士传媒股份
有限公司董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 北巴传媒 600386 北京巴士
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 1,603,547,282.44 2,127,003,615.10 -24.61
归属于上市公司股东的净利润 5,032,232.66 51,211,068.12 -90.17
归属于上市公司股东的扣除非
2,629,945.21 47,811,538.65 -94.50
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 47,479,321.92 129,734,176.22 -63.40
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
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归属于上市公司股东的净资产 1,891,396,608.04 1,838,213,317.88 2.89
总资产 4,356,617,120.68 4,385,119,365.46 -0.65
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.01 0.06 -83.33
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.003 0.06 -95.00
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.27 2.84 减少2.57个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 减少2.51个百分点
0.14 2.65
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 1,523,688.61
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 1,280,453.33 附注七、52
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 287,176.52
减：所得税影响额 203,467.44
少数股东权益影响额（税后） 485,563.57
合计 2,402,287.45
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非
经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
北巴传媒公司自上市以来，历经多次资产重组和业务整合，目前主要经营广告传
媒、汽车服务和新能源三大业务板块。
（一）广告传媒业务的经营模式及行业情况：
公司统筹管理北京市范围内公交车身、候车亭、车内挂板、场站灯箱等公交媒体
广告业务。
1、公交车身媒体业务
报告期末，公司主营公交车身媒体近 19,000 辆，其中单层车辆媒体数量 17,000
余辆，双层车辆媒体数量 1,300 余辆，分别由广告分公司各营销中心、业务经营部和
大客户部负责经营。
2、候车亭灯箱及其他公交广告媒体业务
报告期末，公司所属候车亭灯箱媒体 11,000 余块，采用合作经营模式；车内挂
板、移动电视等其他公交媒体业务分别采用公司自主经营和合作经营的模式。
（二）汽车服务业务的经营模式及行业情况：
公司汽车服务板块主要包括车辆销售和维修保养、汽车租赁、车辆报废回收拆解
等子业务。
1、小型乘用车销售、维修与售后的汽车 4S 店业务：
公司全资子公司海依捷公司是集整车销售、维修服务、配件供应、咨询服务为一
体的汽车服务平台，目前旗下拥有北京奔驰、雷克萨斯、沃尔沃、一汽丰田、上海大
众、广汽本田、东风日产授权经销店等汽车服务公司，具有完整的汽车销售服务体系
和汽车维修保养实力。
2、车辆租赁业务：
公司全资子公司巴士租赁公司现共设有五个经营部，分布在花园村、三义庙、永
定门、展览中心等地，共有租赁车辆 835 辆，含电动车 107 辆。
3、车辆报废拆解和回收再利用业务：
全资子公司天交公司是北京市商务委员会批准的国有大型报废机动车拆解企业，
主要经营报废机动车的回收、拆解等业务，是北京市公安局、公安交通管理局对社会
营运车辆、涉外牌照车辆和罚没车辆的指定拆解厂家，通过了质量管理（ISO9001）、
（环境管理 ISO14001）、职业健康安全管理（ISO45001）三体系认证，2015 年公司
获得了中国物资再生协会颁发的企业信用评价 3A 级信用企业证书，并于 2020 年 12
月取得“高新技术企业”证书。
（三）新能源业务的经营模式及行业情况：
公司控股子公司隆瑞三优公司作为北巴传媒新能源充电服务平台，主要负责新能
源车辆充电服务设施的建设和运营工作，2020 年公司取得了国家级高新技术企业证书；
2021 年取得了中关村高新技术企业证书；2022 年 3 月取得了 2022 年度第二批“专精
特新”中小企业资质；与此同时，取得了 38 项软件著作权、2 项发明专利证书。截至
2022 年 6 月 30 日，隆瑞三优公司已有 586 处充电站，1152 台公交充电桩和 3331 台
公共充电桩投入运营。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
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1、广告传媒板块：随着户外广告监管的日趋严格，北京的户外媒体资源也愈发
稀缺，而公交广告媒体以其覆盖面广、运营时间长、视觉冲击力强等特性，满足了商
家产品广告宣传的不同需求；同时，北巴传媒各营销团队具有完善的业务渠道、成熟
的销售网络和丰富的管理经验，为客户提供更为多元、丰富、优质的服务体验和传播
途径。
2、汽车服务板块：全球汽车产业正在转型升级，汽车行业竞争正由制造领域向
服务领域延伸。公司已建立了由汽车租赁、整车销售、维修保养、拆解回收等业务构
成的汽车服务板块，拥有成熟和完整的销售和售后服务体系；另一方面各子业务具有
良好的地域优势，且产业板块间的关联性强，已建立形成了业务间的联动共赢机制，
业务拓展空间较大。
3、新能源板块：公司以新能源充电服务为核心的新能源板块，近年来业务发展
迅速。目前已形成了分布广泛、单点电源规模较大的电力服务网络和充电服务平台，
在充电网络建设及运维管理等方面积累了丰富的投运维经验，并具有规模体量优势、
网络拓展优势和市场竞争优势。
4、运营机制保障：经过多年来的市场运作，公司在广告传媒、汽车服务和新能
源领域已经积累了较为丰富的运营管理经验及专业管理人才，并制定了明确的中长期
发展战略。清晰的经营思路、成熟的运营机制、规范的内部管理、稳定的人员队伍以
及和谐的企业文化，都保证了公司的可持续健康发展。
三、 经营情况的讨论与分析
2022 年上半年，面对疫情多点爆发、行业竞争加剧、芯片等核心资源供应紧张的
市场环境，公司紧紧围绕中心工作，坚持稳中求进的总基调，直面挑战，攻坚克难，
着力提升经营质量和管控能力，稳步推动各项业务的有序开展。
报告期内，广告传媒板块围绕核心媒体资源，广告传媒板块持续优化经营布局、
规范业务流程，强化媒体管理和客户管理能力；汽车服务板块积极克服疫情管控、需
求收缩压力，全面分析市场形势，优化产品营销策略，狠抓经营过程管理，提升管理
效能；新能源板块，进一步优化完善公交充电网络布局，加快新能源智慧管理平台的
升级，截至 2022 年 6 月末，已建成并投运公交充电站 188 处、公共充电站 398 处；
同时采用多种方式提升各子行业的服务质量和服务水平。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响
和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,603,547,282.44 2,127,003,615.10 -24.61
营业成本 1,285,991,792.25 1,736,577,855.18 -25.95
销售费用 106,941,874.18 111,019,526.59 -3.67
管理费用 125,289,902.11 127,411,892.73 -1.67
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财务费用 34,975,012.15 37,371,774.74 -6.41
研发费用 11,352,320.78 10,410,321.13 9.05
经营活动产生的现金流量
47,479,321.92 129,734,176.22 -63.40
净额
投资活动产生的现金流量
-54,368,051.31 -66,456,995.13 不适用
净额
筹资活动产生的现金流量
-36,749,212.47 -165,437,738.87 不适用
净额
营业收入变动原因说明：主要是由于受阶段性疫情管控影响，本公司整车销售和维修
业务量减少所致。
营业成本变动原因说明：主要是由于本公司整车销售和维修业务收入减少导致成本相
应减少所致。
销售费用变动原因说明：主要是由于本公司人工成本减少所致。
管理费用变动原因说明：主要是由于本公司人工成本减少所致。
财务费用变动原因说明：主要是由于本公司利息收入增加所致。
研发费用变动原因说明：主要是由于子公司天交和子公司隆瑞三优本期研发投入增加
所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于本期本公司整车销售和维修
业务收入减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于本公司本期投资支付的现金
减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于子公司隆瑞三优本期收到银
行贷款增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期 上年期 本期期末
末数占 末数占 金额较上
项目名称 本期期末数 总资产 上年期末数 总资产 年期末变 情况说明
的比例 的比例 动比例
（%） （%） （%）
应收票据 44,153,682.00 1.01 10,580,000.00 0.24 317.33 主要是由于 本公司
本期收到银 行承兑
汇票增加所致。
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预付款项 85,079,361.06 1.95 153,098,766.68 3.49 -44.43 主要是由于 子公司
海依捷下属 4S 店预
付车款减少所致。
存货 334,763,229.13 7.68 252,608,867.15 5.76 32.52 主要是由于 子公司
海依捷整车 库存增
加所致。
在建工程 70,231,313.42 1.61 32,285,612.61 0.74 117.53 主要是由于 子公司
隆瑞三优新 能源充
电桩工程项 目增加
所致。
短期借款 320,726,857.53 7.36 203,407,210.00 4.64 57.68 主要是由于 子公司
本期隆瑞三 优短期
借款增加所致。
应交税费 13,990,791.10 0.32 21,362,274.61 0.49 -34.51 主要是由于 本期应
付企业所得 税减少
所致。
其他应付 342,386,065.48 7.86 227,037,461.14 5.18 50.81 主要是由于 子公司
款 隆瑞三优本 期分红
所致。
递延收益 8,806,129.91 0.20 5,929,807.01 0.14 48.51 主要是由于 孙公司
天成公司本 期收到
纯电动汽车 资金奖
励款所致。
递延所得 20,536,798.10 0.47 4,486,445.60 0.10 357.75 主要是由于 本公司
税负债 其他权益工 具投资
公允价值增加所致。
其他综合 61,610,394.30 1.41 13,459,336.80 0.31 357.75 主要是由于 本公司
收益 其他权益工 具投资
公允价值增加所致。
少 数 股 48,853,015.09 1.12 159,429,354.29 3.64% -69.36 本期经营利 润减少
东权益 所致。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项 目 期末账面价值
货币资金 102,305,131.59
存货 210,544,735.74
合计 312,849,867.33
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说明：公司主要受限资产为公司缴存的银行承兑汇票保证金、经销商整车结算保证金、
用于抵押的库存商品。详见第十节之“七、51 所有权或使用权受到限制的资产”部
分内容。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称“松芝股份”）于 2010 年 7 月 20 日
首次公开发行股票并上市，本公司原持有松芝股份 702.00 万股，初始投资成本
2,700.00 万元，占松芝股份总股本 2.25%。经松芝股份历次转增股，期末，本公司持
有 1,368.90 万股，持股比例变更为 2.18%。交易所期末收盘价为 13.10 元/股。
单位：元币种：人民币
证券 证券 最初投资成 占该公 期末账面值 报告期 报告期所有 会计核算 股份
代码 简称 本 司股权 损益 者权益变动 科目 来源
比例
（%）
002454 松芝 27,000,000 2.18 179,325,900 547,560 64,201,410 其 他 权 益 购买
股份 工具投资
合计 27,000,000 / 179,325,900 547,560 64,201,410 / /
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）北京公交广告有限责任公司，控股子公司，控股比例 99%，主营公共交通媒体
广告，注册资本 4,000.00 万元，总资产 28,800.09 万元，净资产 27,394.56 万元，
营业收入 6,781.33 万元，营业利润 5,590.28 万元，净利润 4,190.16 万元。
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（2）北京巴士汽车租赁有限责任公司，全资子公司，主营汽车租赁，注册资本
4,280.00 万元，总资产 10,868.94 万元，净资产 4,248.86 万元，营业收入 2,079.38
万元，营业利润 -480.95 万元，净利润 -481.80 万元。
（3）北京天交报废汽车回收处理有限责任公司，全资子公司，主营汽车报废解体，
注册资本 800.00 万元，总资产 10,837.46 万元，净资产 5,177.32 万元，营业收入
3,285.26 万元，营业利润 1,160.73 万元，净利润 986.01 万元。
（4）北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司，全资子公司，主营汽车销售、修理，
注册资本 10,000.00 万元，总资产 84,479.54 万元，净资产 -54.40 万元，营业收入
114,742.56 万元，营业利润 -3,916.21 万元，归属于母公司净利润 -2,780.57 万元。
（5）北京巴士物业管理有限公司，全资子公司，主营物业管理，注册资本 1,000.00
万元，总资产 2,088.46 万元，净资产 1,635.20 万元，营业收入 488.08 万元，营业
利润 104.14 万元，净利润 78.11 万元。
（6）隆瑞三优新能源汽车科技有限公司，控股子公司，控股比例 40%，主营新能源
充电服务，注册资本 10,000.00 万元，总资产 151,467.33 万元，净资产 12,610.61
万元，营业收入 25,165.00 万元，营业利润 2,528.16 万元，净利润 2,158.28 万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、经济政策变化风险：未来宏观经济的不确定、以及各项行业监管政策的出台
可能将对公司主营的广告传媒业务和汽车服务业务的经营业绩产生不利影响。
2、市场竞争加剧风险:公司广告传媒业务作为传统户外广告，正受到互联网、新
媒体的双重冲击；汽车服务业务受经济形势、芯片短缺等影响，资源萎缩整合逐渐加
剧，规模、品牌效应凸显；新能源业务面临技术迭代和产业升级，上述因素可能给公
司带来一定的竞争压力和经营风险。
3、内部经营管理风险：随着公司业务的不断开发拓展，资产规模和经营规模都
将迅速扩张，在经营管理、资源整合、市场开拓、统筹管理等方面对公司的管理层提
出更高的要求，或将会对公司的整体运营带来一定风险。
4、其他风险:其他外部环境的变化或将对公司广告传媒、汽车销售和新能源业务
的生产经营造成一定的影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
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第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
决议刊登的指定 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
网站的查询索引 日期
2021 年年度股东大会 2022 年 6 月 28 日 www.sse.com.cn 2022 年 6 月 29 日 本次会议共审议通过 12
项议案，不存在否决议
案情况。具体内容详见
公司刊登在中国证券
报、上海证券报及上海
证券交易所网站
（www.sse.com.cn）上
的《北京巴士传媒股份
有限公司 2021 年年度股
东大会决议公告》（临
2022-019）
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
闫哲 担任公司董事 选举
赵超 担任公司董事 选举
孟焰 不再担任公司独立董事 离任
卢闯 担任公司独立董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、2022 年 6 月 28 日，经公司 2021 年年度股东大会审议通过，选举赵超先生、闫哲
先生为公司第八届董事。
2、2022 年 6 月 28 日，经公司 2021 年年度股东大会审议通过，因任期满六年，孟焰
先生不再担任公司独立董事，选举卢闯先生为公司第八届独立董事。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
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2022 年半年度报告
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
北巴传媒公司之全资子公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司是北京市
商务委员会批准的北京市国有大型报废机动车拆解企业，主要经营报废机动车的回收、
拆解等业务。
天交公司在车辆解体过程中产生的固体废物，主要为报废车辆回收的废旧蓄电池
和报废汽车矿物油。由于天交公司 2020 年度固体废物的产生和转移总量超过 100 吨，
天交公司 2021 年被北京市生态环境局列入排污企业名录--第三大类中第二小类固体
废物重点监管单位。2022 年度，北京市生态环境局尚未发布“北京市重点排污单位名
录”。
一直以来，天交公司对上述固体废物均采用集中回收、集中存放、按期按量的方
式进行转移，固体废物的转移的合作单位均为具有相应资质的回收企业；并根据日常
产生固体废物的入库数量，在达到转移标准时，交由转移单位进行转移。转移单位另
行按照《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》
等相关法律文件要求，进行上述固体废物的处置。
2022 年 1 月-6 月，天交公司共转移废汽油 7.48 吨，废矿物油 24.91 吨，废防冻
液 8.91 吨，不存在违反规定超标排放的情况。
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2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
天交公司已设立专业部门，专人负责固体废物的转移管理工作，并按照行业规定
建立处理流程，选择符合环保要求的转移企业，按期按量进行固体废物的转移。同时，
根据《大气污染物综合排放标准》（DB11/501-2017）的有关要求，天交公司已购置
废气回收过滤设备，及时净化处置回收区域产生的挥发性气体（VOCs）。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
根据《中华人民共和国环境影响评价法》（中华人民共和国主席令第四十八号）
和《建设项目竣工环境保护验收暂行办法》（国环规环评〔2017〕4 号）文件精神及
实施细则和标准，天交公司委托北京世纪大千环境科技有限公司进行建设项目环境影
响评价的检测与验收工作，并获得环评验收报告。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
天交公司已编制环境突发应急预案，按照环保有关规定设立应急等级，成立专项
工作小组，具体负责并落实环境突发及应急预案等工作要求。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
按照《关于印发〈重点排污单位名录管理规定（试行）〉的通知》（环办监测〔2017〕
86 号）要求，天交公司制定了环境自行检测方案，主要自行监测方式为：委托北京航
峰中天检测技术服务有限公司环境监测，双方签署《技术服务协议》并约定，监测周
期为每季度一次，监测标准为：
1、水质类 PH 值的测定 玻璃电极法 GB 6920-1986、悬浮物的测定重量法
GB 11901-1989、化学需氧量的测定 重铬酸盐法 HJ 828-2017、五日生化需氧量（BOD5）
的测定 稀释与接种法 HJ 505-2009、氨氮的测定 纳氏试剂分光光度法 HJ 535-2009、
石油类和动植物油类的测定红外分光光度法 HJ 637-2018。
2、国家环境保护总局《空气和废气监测分析方法》第四版 增补版 第六篇 第二
章 一 苯系物（一）活性炭吸附二硫化碳解吸气相色谱法（B）。
3、餐饮业颗粒物的测定 手工称重法 DB 11/T 1485-2017。
4、餐饮业油烟排放标准（试行）GB 18483-2001 附录 A。
5、固定污染源废气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 气相色谱法 HJ 38-2017。
6、工业企业厂界环境噪声排放标准 GB 12348-2008.
7、环境噪声监测技术规范 噪声测量值修正 HJ 706-2014。
8、环境空气 总悬浮颗粒物的测定 重量法 GB/T 15432-1995。
9、环境空气 总烃、甲烷和非甲烷总烃的测定 直接进样气相色谱法 HJ 604-2017。
并将继续按照相关要求，向环保部门上报监测报告和进行相关数据的公示。
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2022 年半年度报告
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
2022 年公司紧紧围绕“巩固拓展脱贫攻坚成果，与乡村振兴有效衔接”的宗旨开
展乡村振兴工作。截至 2022 年 6 月食堂消费帮扶共计 90315 元，帮扶人数总计 21851
人。其中内蒙地区消费帮扶共计 72960 元，帮扶人数 4800 人；河北地区消费帮扶共
计 17355 元，帮扶人数 17051 人。工会消费帮扶共计 15600 元，帮扶人数总计 45 人。
其中内蒙地区消费帮扶共计 15600 元，帮扶人数 45 人。
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2022 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、
受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2022 年度公司与控股股东及其附属企业 详情请见 2022 年 3 月 18 日公司在《上海
发生的 购买商品、销售商品、提供劳务 证券报》、《中国证券报》和上海证券交
等日常关联交易事项 易所网站上刊登的临 2022-006 号公告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
40,475,344 40,475,3 364,113, -80,101 284,012,
北京公交集团 母公司 -
.45 44.45 713.62 ,331.04 382.58
北京市公交汽车驾 母公司的控 1,615,250. 1,615,25 368,811. 62,367. 431,178.
-
驶学校有限公司 股子公司 00 0.00 63 29 92
北京亦庄公交有轨 母公司的全 801,000. 801,000. 16,755,1 -3,236, 13,518,7
-
电车有限责任公司 资子公司 00 00 03.17 349.60 53.57
北京北汽出租汽车 母公司的全 4,702,49 -959,03 3,743,45
集团有限责任公司 资子公司 8.95 9.49 9.46
北京市公交房地产 母公司的全 2,407,18 -1,203, 1,203,25
开发有限公司 资子公司 2.34 931.16 1.18
北京公交集团资产 母公司的全 138,119, -3,984, 134,134,
管理有限公司 资子公司 576.03 827.28 748.75
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北京祥发汽车服务 637,209. 344,317 981,527.
其他
有限公司 85 .89 74
801,000. 42,090,594 42,891,5 527,104, -89,078 438,025,
合计
00 .45 94.45 095.59 ,793.39 302.20
关联债权债务形成原因 由于公司的行业特点形成。
关联债权债务对公司经营成果
不影响上市公司的独立性，没有损害公司及中小股东的利益。
及财务状况的影响
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 27,314
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有 质押、标
有限 记或冻结
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 售条 情况
股东性质
（全称） 减 量 (%) 件股
股份 数
份数
状态 量
量
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北京公共交通控股(集团)有限公司 0 443,520,000 55.00 0 无 0 国有法人
王燕亭 9,700 4,039,100 0.50 0 无 0 境内自然人
中国建设银行股份有限公司－广发
中证全指汽车指数型发起式证券投 1,026,900 3,529,120 0.44 0 无 0 其他
资基金
张汉泉 122,600 3,093,600 0.38 0 无 0 境内自然人
郭新民 0 3,028,148 0.38 0 无 0 境内自然人
潘卫华 -83,400 2,919,741 0.36 0 无 0 境内自然人
潘剑林 0 2,805,500 0.35 0 无 0 境内自然人
张健 1,078,900 2,261,500 0.28 0 无 0 境内自然人
蒋勇 2,199,000 2,199,000 0.27 0 无 0 境内自然人
朱从杰 -254,600 2,007,400 0.25 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
北京公共交通控股(集团)有限公司 443,520,000 人民币普通股 443,520,000
王燕亭 4,039,100 人民币普通股 4,039,100
中国建设银行股份有限公司－广发
中证全指汽车指数型发起式证券投 3,529,120 人民币普通股 3,529,120
资基金
张汉泉 3,093,600 人民币普通股 3,093,600
郭新民 3,028,148 人民币普通股 3,028,148
潘卫华 2,919,741 人民币普通股 2,919,741
潘剑林 2,805,500 人民币普通股 2,805,500
张健 2,261,500 人民币普通股 2,261,500
蒋勇 2,199,000 人民币普通股 2,199,000
朱从杰 2,007,400 人民币普通股 2,007,400
上述股东关联关系或一致行动的说 前十名股东中，公司第一大股东北京公共交通控股(集团）有限公司
明 与其他流通股股东不存在关联关系。未知其他股东是否有关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数
无
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2022 年 6 月 30 日
编制单位： 北京巴士传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 834,228,127.40 937,525,527.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、2 44,153,682.00 10,580,000.00
应收账款 七、3 281,753,882.71 238,774,740.02
应收款项融资
预付款项 七、4 85,079,361.06 153,098,766.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、5 22,538,845.23 22,450,756.42
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、6 334,763,229.13 252,608,867.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 七、7 45,583,098.11 42,937,027.08
流动资产合计 1,648,100,225.64 1,657,975,684.43
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 七、8 42,204,610.44 39,904,010.24
长期股权投资 七、9 170,801,895.55 170,801,895.55
其他权益工具投资 七、10 352,636,905.40 288,435,495.40
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2022 年半年度报告
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 七、11 1,415,821,850.33 1,476,068,725.71
在建工程 七、12 70,231,313.42 32,285,612.61
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 七、13 149,664,984.65 171,323,987.55
无形资产 七、14 365,269,109.00 400,298,290.43
开发支出
商誉
长期待摊费用 七、15 76,721,309.49 83,788,807.05
递延所得税资产 七、16 16,003,327.90 16,003,327.90
其他非流动资产 七、17 49,161,588.86 48,233,528.59
非流动资产合计 2,708,516,895.04 2,727,143,681.03
资产总计 4,356,617,120.68 4,385,119,365.46
流动负债：
短期借款 七、18 320,726,857.53 203,407,210.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、19 226,271,988.12 321,615,673.75
应付账款 七、20 123,252,202.02 106,333,839.69
预收款项
合同负债 七、21 56,676,515.25 51,432,905.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、22 3,128,796.60 2,485,391.42
应交税费 七、23 13,990,791.10 21,362,274.61
其他应付款 七、24 342,386,065.48 227,037,461.14
其中：应付利息
应付股利 110,438,855.93 685,760.53
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负 七、25
225,001,776.16 223,753,052.26
债
其他流动负债 七、26 6,009,319.04 6,345,902.01
流动负债合计 1,317,444,311.30 1,163,773,709.88
非流动负债：
26 / 146
2022 年半年度报告
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、27 119,420,606.36 137,002,461.16
长期应付款 七、28 950,159,651.88 1,076,284,269.64
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七、29 8,806,129.91 5,929,807.01
递延所得税负债 七、16 20,536,798.10 4,486,445.60
其他非流动负债
非流动负债合计 1,098,923,186.25 1,223,702,983.41
负债合计 2,416,367,497.55 2,387,476,693.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、30 806,400,000.00 806,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、31 223,337,044.52 223,337,044.52
减：库存股
其他综合收益 七、32 61,610,394.30 13,459,336.80
专项储备
盈余公积 七、33 207,015,028.33 207,015,028.33
一般风险准备
未分配利润 七、34 593,034,140.89 588,001,908.23
归属于母公司所有者权
1,891,396,608.04 1,838,213,317.88
益（或股东权益）合计
少数股东权益 48,853,015.09 159,429,354.29
所有者权益（或股东
1,940,249,623.13 1,997,642,672.17
权益）合计
负债和所有者权益
4,356,617,120.68 4,385,119,365.46
（或股东权益）总计
公司负责人：阎广兴 主管会计工作负责人：范勇杰 会计机构负责人：谷佳目
母公司资产负债表
2022 年 6 月 30 日
编制单位：北京巴士传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
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2022 年半年度报告
流动资产：
货币资金 451,132,186.11 412,300,700.47
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 44,153,682.00 10,580,000.00
应收账款 十五、1 24,579,743.88 67,038,546.63
应收款项融资
预付款项 86,280.65 86,280.65
其他应收款 十五、2 446,652,838.41 449,213,838.25
其中：应收利息
应收股利 99,296,158.52 87,097,904.96
存货 8,416,270.24 8,417,195.91
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 7,866,877.04 5,490,521.56
流动资产合计 982,887,878.33 953,127,083.47
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十五、3 397,493,059.34 397,493,059.34
其他权益工具投资 352,636,905.40 288,435,495.40
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 10,061,929.93 9,720,512.76
在建工程 393,940.50 393,940.50
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 7,325,615.73 9,602,613.89
无形资产 352,014,305.12 386,249,760.89
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,411,008.08 5,501,466.92
递延所得税资产 9,694,718.89 9,694,718.89
其他非流动资产 40,256,460.30 48,103,628.59
非流动资产合计 1,174,287,943.29 1,155,195,197.18
资产总计 2,157,175,821.62 2,108,322,280.65
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
28 / 146
2022 年半年度报告
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债 13,503,893.38 8,516,076.02
应付职工薪酬 1,279,047.98 1,152,778.78
应交税费 97,868.99 140,159.64
其他应付款 94,700,328.72 79,963,695.21
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负
82,896,403.26 82,641,912.87
债
其他流动负债 810,233.60 510,964.56
流动负债合计 193,287,775.93 172,925,587.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,857,081.18 4,753,536.65
长期应付款 284,674,798.72 367,969,480.98
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 20,536,798.10 4,486,445.60
其他非流动负债
非流动负债合计 307,068,678.00 377,209,463.23
负债合计 500,356,453.93 550,135,050.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 806,400,000.00 806,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 240,149,533.11 240,149,533.11
减：库存股
其他综合收益 61,610,394.30 13,459,336.80
专项储备
盈余公积 207,015,028.33 207,015,028.33
未分配利润 341,644,411.95 291,163,332.10
所有者权益（或股东
1,656,819,367.69 1,558,187,230.34
权益）合计
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2022 年半年度报告
负债和所有者权益
2,157,175,821.62 2,108,322,280.65
（或股东权益）总计
公司负责人：阎广兴 主管会计工作负责人：范勇杰 会计机构负责人：谷佳目
合并利润表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 1,603,547,282.44 2,127,003,615.10
其中：营业收入 七、35 1,603,547,282.44 2,127,003,615.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,571,045,823.47 2,032,751,595.89
其中：营业成本 七、35 1,285,991,792.25 1,736,577,855.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、36 6,494,922.00 9,960,225.52
销售费用 七、37 106,941,874.18 111,019,526.59
管理费用 七、38 125,289,902.11 127,411,892.73
研发费用 七、39 11,352,320.78 10,410,321.13
财务费用 七、40 34,975,012.15 37,371,774.74
其中：利息费用 40,044,295.90 38,686,135.35
利息收入 6,565,362.57 3,715,622.72
加：其他收益 七、41 1,280,453.33 653,143.91
投资收益（损失以“－” 七、42
547,560.00 1,095,120.00
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
以摊余成本计量
的金融资产终止确认收益（损
失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
净敞口套期收益（损失
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2022 年半年度报告
以“-”号填列）
公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以 七、43
-9,135,353.39 -1,357,215.79
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以 七、44
1,566,477.09 1,761,748.75
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
26,760,596.00 96,404,816.08
号填列）
加：营业外收入 七、45 307,230.23 461,112.47
减：营业外支出 七、46 62,842.19 153,420.27
四、利润总额（亏损总额以
27,004,984.04 96,712,508.28
“－”号填列）
减：所得税费用 七、47 22,175,956.43 28,911,118.74
五、净利润（净亏损以“－”
4,829,027.61 67,801,389.54
号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏
4,829,027.61 67,801,389.54
损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净
5,032,232.66 51,211,068.12
利润（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损
-203,205.05 16,590,321.42
以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 48,151,057.50 -5,954,715.00
（一）归属母公司所有者的
48,151,057.50 -5,954,715.00
其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其
48,151,057.50 -5,954,715.00
他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变
动额
（2）权益法下不能转损益的其
他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价
48,151,057.50 -5,954,715.00
值变动
（4）企业自身信用风险公允价
值变动
2.将重分类进损益的其他
综合收益
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2022 年半年度报告
（1）权益法下可转损益的其他
综合收益
（2）其他债权投资公允价值变
动
（3）金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准
备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其
他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 52,980,085.11 61,846,674.54
（一）归属于母公司所有者
53,183,290.16 45,256,353.12
的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综
-203,205.05 16,590,321.42
合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.01 0.06
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：阎广兴 主管会计工作负责人：范勇杰 会计机构负责人：谷佳目
母公司利润表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 十五、4 91,278,636.99 93,225,955.93
减：营业成本 十五、4 55,071,167.60 45,365,203.59
税金及附加 1,502,204.70 44,381.24
销售费用 19,045,650.63 20,556,802.53
管理费用 37,919,187.26 39,037,660.86
研发费用
财务费用 -4,461,701.96 -1,947,324.41
其中：利息费用 8,834,230.96 10,027,679.87
利息收入 13,302,705.58 11,981,588.06
加：其他收益 280,443.64 208,995.62
投资收益（损失以“－” 十五、5
74,129,649.43 1,095,120.00
号填列）
其中：对联营企业和合营
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2022 年半年度报告
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-6,131,150.01 1,194,893.43
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
8.03 2,461.16
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号
50,481,079.85 -7,329,297.67
填列）
加：营业外收入 1,512.17
减：营业外支出 10,468.00
三、利润总额（亏损总额以“－”
50,481,079.85 -7,338,253.50
号填列）
减：所得税费用 973,771.72
四、净利润（净亏损以“－”号
50,481,079.85 -8,312,025.22
填列）
（一）持续经营净利润（净亏
50,481,079.85 -8,312,025.22
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 48,151,057.50 -5,954,715.00
（一）不能重分类进损益的其
48,151,057.50 -5,954,715.00
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
48,151,057.50 -5,954,715.00
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
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2022 年半年度报告
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 98,632,137.35 -14,266,740.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/
股)
（二）稀释每股收益(元/
股)
公司负责人：阎广兴 主管会计工作负责人：范勇杰 会计机构负责人：谷佳目
合并现金流量表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到
1,699,978,316.68 2,301,929,293.36
的现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
收取利息、手续费及佣金
的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金
净额
收到的税费返还 2,064,721.46 5,328,701.58
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2022 年半年度报告
收到其他与经营活动有关 49、（1）
21,446,986.68 10,574,766.93
的现金
经营活动现金流入小计 1,723,490,024.82 2,317,832,761.87
购买商品、接受劳务支付
1,411,901,587.36 1,889,528,590.81
的现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金
的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付
158,092,175.79 165,441,964.66
的现金
支付的各项税费 58,181,239.98 84,371,723.46
支付其他与经营活动有关 49、（2）
47,835,699.77 48,756,306.72
的现金
经营活动现金流出小计 1,676,010,702.90 2,188,098,585.65
经营活动产生的现金
47,479,321.92 129,734,176.22
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 547,560.00 1,095,120.00
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金 7,832,462.32 8,690,937.78
净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 8,380,022.32 9,786,057.78
购建固定资产、无形资产
62,748,073.63 52,753,339.91
和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 23,489,713.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 62,748,073.63 76,243,052.91
投资活动产生的现金 -54,368,051.31 -66,456,995.13
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2022 年半年度报告
流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股
东投资收到的现金
取得借款收到的现金 356,681,585.77 261,895,018.76
收到其他与筹资活动有关 49、（3）
5,000,000.00 5,242,500.00
的现金
筹资活动现金流入小计 361,681,585.77 267,137,518.76
偿还债务支付的现金 239,498,632.71 257,804,315.95
分配股利、利润或偿付利
27,225,933.51 53,545,480.85
息支付的现金
其中：子公司支付给少数
620,038.75
股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关 49、（4）
131,706,232.02 121,225,460.83
的现金
筹资活动现金流出小计 398,430,798.24 432,575,257.63
筹资活动产生的现金
-36,749,212.47 -165,437,738.87
流量净额
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
-43,637,941.86 -102,160,557.78
加额
加：期初现金及现金等价
775,560,937.67 775,275,631.42
物余额
六、期末现金及现金等价物
731,922,995.81 673,115,073.64
余额
公司负责人：阎广兴 主管会计工作负责人：范勇杰 会计机构负责人：谷佳目
母公司现金流量表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年半年度 2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到
111,200,983.10 130,331,974.42
的现金
收到的税费返还 5,328,701.58
收到其他与经营活动有
7,715,687.18 1,733,992.12
关的现金
经营活动现金流入小
118,916,670.28 137,394,668.12
计
购买商品、接受劳务支付 29,141,425.87 29,284,073.57
36 / 146
2022 年半年度报告
的现金
支付给职工及为职工支
36,569,746.86 38,642,128.17
付的现金
支付的各项税费 1,438,817.85 45,231.23
支付其他与经营活动有
4,657,276.58 4,283,519.75
关的现金
经营活动现金流出小
71,807,267.16 72,254,952.72
计
经营活动产生的现金流
47,109,403.12 65,139,715.40
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现
61,931,395.87 1,095,120.00
金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现 140.00 800.00
金净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
87,197,916.65 137,032,499.98
关的现金
投资活动现金流入小
149,129,452.52 138,128,419.98
计
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现 1,255,769.22 51,268.35
金
投资支付的现金 23,489,713.00
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
63,000,000.00 95,000,000.00
关的现金
投资活动现金流出小
64,255,769.22 118,540,981.35
计
投资活动产生的现
84,873,683.30 19,587,438.63
金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流入小
计
偿还债务支付的现金
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2022 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利
20,053,740.00 23,396,030.00
息支付的现金
支付其他与筹资活动有
73,097,860.78 45,741,159.89
关的现金
筹资活动现金流出小
93,151,600.78 69,137,189.89
计
筹资活动产生的现
-93,151,600.78 -69,137,189.89
金流量净额
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
38,831,485.64 15,589,964.14
加额
加：期初现金及现金等价
412,300,700.47 417,304,179.55
物余额
六、期末现金及现金等价物
451,132,186.11 432,894,143.69
余额
公司负责人：阎广兴 主管会计工作负责人：范勇杰 会计机构负责人：谷佳目
38 / 146
2022 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者权
实收资 其他权益工具 东权益 益合计
资本公 减：库 其他综 专项 盈余公 一般风险 未分配
本 (或 优先 永续 其 其他 小计
积 存股 合收益 储备 积 准备 利润
股本) 股 债 他
一、上年期末余额 806,400 223,337 13,459, 207,015 588,001 1,838,213 159,429 1,997,642
,000.00 ,044.52 336.80 ,028.33 ,908.23 ,317.88 ,354.29 ,672.17
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 806,400 223,337 13,459, 207,015 588,001 1,838,213 159,429 1,997,642
,000.00 ,044.52 336.80 ,028.33 ,908.23 ,317.88 ,354.29 ,672.17
三、本期增减变动金 48,151, 5,032,2 53,183,29 -110,57
-57,393,0
额（减少以“－”号 057.50 32.66 0.16 6,339.2
49.04
填列） 0
（一）综合收益总额 48,151, 5,032,2 53,183,29 -203,20 52,980,08
057.50 32.66 0.16 5.05 5.11
（二）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -110,37 -110,373,
39 / 146
2022 年半年度报告
3,134.1 134.15
5
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -110,37
-110,373,
东）的分配 3,134.1
134.15
5
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 806,400 223,337 61,610, 207,015 593,034 1,891,396 48,853, 1,940,249
,000.00 ,044.52 394.30 ,028.33 ,140.89 ,608.04 015.09 ,623.13
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资 其他权益工具
资本公 减：库 其他综 专项 盈余公 一般风险 未分配 其 权益 益合计
本(或股 优先 永续 其 小计
积 存股 合收益 储备 积 准备 利润 他
本) 股 债 他
40 / 146
2022 年半年度报告
一、上年期末余额 806,400 223,337 27,181, 202,196 524,589 1,783,70 114,182, 1,897,887
,000.00 ,044.52 208.17 ,953.60 ,813.02 5,019.31 035.49 ,054.80
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 806,400 223,337 27,181, 202,196 524,589 1,783,70 114,182, 1,897,887
,000.00 ,044.52 208.17 ,953.60 ,813.02 5,019.31 035.49 ,054.80
三、本期增减变动
-5,954, 51,211, 45,256,3 16,590,3 61,846,67
金额（减少以
715.00 068.12 53.12 21.42 4.54
“－”号填列）
（一）综合收益总 -5,954, 51,211, 45,256,3 16,590,3 61,846,67
额 715.00 068.12 53.12 21.42 4.54
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
41 / 146
2022 年半年度报告
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 806,400 223,337 21,226, 202,196 575,800 1,828,96 130,772, 1,959,733
,000.00 ,044.52 493.17 ,953.60 ,881.14 1,372.43 356.91 ,729.34
公司负责人：阎广兴 主管会计工作负责人：范勇杰 会计机构负责人：谷佳目
母公司所有者权益变动表
2022 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2022 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 806,400,0 240,149,5 13,459,3 207,015, 291,163, 1,558,187
00.00 33.11 36.80 028.33 332.10 ,230.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 806,400,0 240,149,5 13,459,3 207,015, 291,163, 1,558,187
00.00 33.11 36.80 028.33 332.10 ,230.34
三、本期增减变动金额（减 48,151,0 50,481,0 98,632,13
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2022 年半年度报告
少以“－”号填列） 57.50 79.85 7.35
（一）综合收益总额 48,151,0 50,481,0 98,632,13
57.50 79.85 7.35
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 806,400,0 240,149,5 61,610,3 207,015, 341,644, 1,656,819
00.00 33.11 94.30 028.33 411.95 ,367.69
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2022 年半年度报告
2021 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 806,400,0 240,149,5 27,181,2 202,196, 312,312, 1,588,240
00.00 33.11 08.17 953.60 659.58 ,354.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 806,400,0 240,149,5 27,181,2 202,196, 312,312, 1,588,240
00.00 33.11 08.17 953.60 659.58 ,354.46
三、本期增减变动金额（减 -5,954,7 -8,312,0 -14,266,7
少以“－”号填列） 15.00 25.22 40.22
（一）综合收益总额 -5,954,7 -8,312,0 -14,266,7
15.00 25.22 40.22
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
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2022 年半年度报告
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 806,400,0 240,149,5 21,226,4 202,196, 304,000, 1,573,973
00.00 33.11 93.17 953.60 634.36 ,614.24
公司负责人：阎广兴 主管会计工作负责人：范勇杰 会计机构负责人：谷佳目
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2022 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北京巴士传媒股份有限公司原名北京巴士股份有限公司（以下简称“本公司”），系
经北京市人民政府办公厅京政办函[1999]82 号《关于同意设立北京巴士股份有限公司
的通知》批准，由北京公共交通控股（集团）有限公司（原北京市公共交通总公司）、
北京城建集团有限责任公司、北京城市开发集团有限责任公司、北京北辰实业集团有
限责任公司（原北京北辰实业集团公司）、北京华讯集团作为发起人，以发起设立方
式设立的股份有限公司。本公司于 1999 年 6 月 18 日在北京市工商行政管理局注册登
记，设立时的注册资本为 17200 万元。营业执照统一社会信用代码为
9111000070022577XF。
本公司于 2001 年 1 月经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]188 号文《关于
核准北京巴士股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公开发行人民币普通股股票
（A 股）8000 万股，每股发行价为 9.92 元，2001 年 2 月 16 日挂牌上市交易。发行后，
本公司总股本增加至 25200 万元。
根据本公司 2004 年度股东大会决议的规定，本公司增加注册资本人民币 15120 万元，
由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币 40320 万元。
根据本公司 2016 年度股东大会决议的规定，本公司增加注册资本人民币 40320 万元，
由资本公积转增注册资本，变更后的注册资本为人民币 80640 万元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设党群工作部、办公
室、战略发展中心等十个部室，拥有北京巴士传媒股份有限公司广告分公司、隆瑞三
优新能源汽车科技有限公司、北京公交广告有限责任公司、北京巴士海依捷汽车服务
有限责任公司等八个分、子公司
本公司及其子公司（以下简称“本公司”）业务性质和主要经营活动（经营范围），
如：设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告；出租汽车客运、省际公路客运、
轻轨客运；汽车租赁；汽车修理；汽车用清洁燃料的开发、销售及设施改装；公交 IC
卡及 ITS 智能交通系统的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售开发后产
品、机械电器设备、电子计算机及外部设备、汽车（不含小轿车）；代理车辆保险、
自制广告业务；餐饮服务；人员培训；投资及投资管理。
本财务报表及财务报表附注
已经本公司第八届董事会第十六次会议于 2022 年 8 月 25 日批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司本期合并财务报表范围及其变化情况见“附注八、合并范围的变动”、本“附
注九、在其他主体中的权益”。
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2022 年半年度报告
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统
称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信
息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本
为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 06 月 30
日的合并及公司财务状况以及 2022 年 1-6 月的合并及公司经营成果和合并及公司现
金流量等有关信息。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
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2022 年半年度报告
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会
计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账
面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公
积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本
与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资
本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不
同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并
前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资
产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在
取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并
方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益
和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被
购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权
益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该
项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有
者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采
用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转
入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方
的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照
该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当
期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益
变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
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2022 年半年度报告
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单
位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投
资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资
单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编
制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，
公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自
同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日
起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金
流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债
表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并
利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损
超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东
权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情
况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应
享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资
产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
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2022 年半年度报告
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值
的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由
于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符
合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”
的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股
权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制
权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先
确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置
股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处
置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份
额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制
权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转
入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分
为共同经营和合营企业。
50 / 146
2022 年半年度报告
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计
入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
51 / 146
2022 年半年度报告
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公
司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且
新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同
时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，
将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿
付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且
不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实
际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金
融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿
付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利
息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。
终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计
入当期损益。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，
本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计
量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括
利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，
且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入
损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入
其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式
决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是
两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的
特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产
生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，
本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期
未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，
本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进
行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式
发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进
行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易
费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资
成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按
照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关
的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利
得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同
将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身
权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该
合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工
具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具
持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本
公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期
权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行
后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认
为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接
计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适
用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值
计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风
险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具
定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法
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在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注十。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；
《企业会计准则第 14 号——收入》定义的合同资产；
租赁应收款；
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信
用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预
期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信
息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之
间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始
确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信
用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减
值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；
金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个
存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确
认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事
件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12
个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融
工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期
限（包括考虑续约选择权）。
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本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除
减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照
其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约
的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的
信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成
本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还
款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是
否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对
金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本公司认为金融资产在下列情况发生违约：
借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现
抵押品（如果持有）等追索行动；或
金融资产逾期超过 90 天。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量
具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。
金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情
况下都不会做出的让步；
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债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计
量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得
计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负
债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，
本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该
金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在
本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金
额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动
的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入
方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金
融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列
情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负
债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金
融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权
利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资
产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融
负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照
相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
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当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征
对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如
下：
A、应收票据
应收票据组合 1：银行承兑汇票
应收票据组合 2：商业承兑汇票
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照
相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征
对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如
下：
B、应收账款
应收账款组合 1：汽车业务客户应收账款
应收账款组合 2：广告业务客户应收账款
应收账款组合 3：新能源业务客户应收账款
应收账款组合 4：合并范围内公司应收账款
13. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用
损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1：应收押金和保证金
其他应收款组合 2：应收往来款
其他应收款组合 3：应收合并范围内子公司款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续
期预期信用损失率，计算预期信用损失。
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14. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，
同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照
单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经
消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
15. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
合同资产组合 1：汽车板块业务
合同资产组合 2：广告板块业务
合同资产组合 3：新能源板块业务
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状
况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计
算预期信用损失。
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对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照
表，计算预期信用损失。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非
流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价
值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所
得税资产及保险合同产生的权利。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及
在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并
中取得的商誉等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出
售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出
售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将
在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售
后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分
条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报
表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高
于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组
确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项
非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额
增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失
金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待
售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或
合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部
分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营
企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。
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某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分
条件的，本公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分
为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别
的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一
项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报
于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持
有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益
列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止
使用日起作为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被
重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条
件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期
间的持续经营损益列报。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过
违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
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18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，
通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损
失。
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用
损失，确定组合的依据如下：
其他长期应收款组合 1：应收押金保证金
其他长期应收款组合 2：应收其他款项
对划分为组合的长期应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续
期预期信用损失率，计算预期信用损失。
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投
资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日
按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投
资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投
资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证
券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合
营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为
投资收益计入当期损益。
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采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调
整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益
的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按
照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资
的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他
变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享
有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价
值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后
确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，
在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初
始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综
合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确
认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投
资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资
单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有
者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有
关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因
增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原
账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采
用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归
属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实
现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判
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断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决
策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与
方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体
控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构
成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重
大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方
持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包
括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决
权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不
能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不
含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据
表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处
理见附注五、16。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分
类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、20。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计
量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够
可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日
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常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替
换的部分，终止确认其账面价值。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30-35 3% 2.77%-3.23%
运营车辆及运 年限平均法 6-10 3% 9.70%-16.17%
输设备
专用设备 年限平均法 14 3% 6.93%
电子设备及其 年限平均法 5-18 3% 5.39%-19.40%
他
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，
终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况
下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值。
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、26。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数
与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
金额计入当期损益。
22. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、
工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、26。
23. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予
以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
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① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款
费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发
生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资
本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额
计入当期损益。
24. 使用权资产
√适用 □不适用
（1）使用权资产确认条件
本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始
计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受
的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为
拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态
预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》
对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁
资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提
折旧。
（2）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、26。
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25. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括车身媒体使用权、代理权、土地使用权、办公软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿
命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期
实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用
直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类 别 使用寿命 摊销方法
车身媒体使用权 3 年、10 年 直线法
代理权 10 年 直线法
土地使用权 50 年 直线法
办公软件 5 年、10 年 直线法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，
与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资
产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、26。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使
其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技
术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发
支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目
立项后，进入开发阶段。
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已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途
之日转为无形资产。
26. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、
无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将
估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的
无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值
测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项
资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的
现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回
金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产
组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组
或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。
然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金
额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
27. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使
以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
28. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
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本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之
外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注
五、32）。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为
应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合
同负债。
29. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和
比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务
的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折
现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独
立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受
益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划
（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本公司并无其他重大
职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福
利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组
成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务
成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成
本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现
值的增加或减少。
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②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计
划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项
计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设
定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利
润。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞
退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停
止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次
性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后
福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设
定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划
的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资
产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
30. 租赁负债
√适用 □不适用
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增量借款利
率计算的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在
租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选
择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支
付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供
的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内
各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际
发生时计入当期损益。
31. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
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（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计
负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金
额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债
的账面价值。
32. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收
入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承
诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊
至各单项履约义务的交易价格计量收入。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时
点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有
权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履
约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生
的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认
收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
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①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所
有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之
外的其他因素）作为合同资产，合同资产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注
五、32）。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为
应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合
同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在
“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性
在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
①广告传媒业务收入
广告收入根据合同约定相关服务或产品提供给购货方（广告见诸媒体），且销售收入
金额已确定，取得收款权利且相关经济利益很可能流入，服务或产品的相关成本能够
可靠地计量时按照履约进度确认销售收入。
②汽车及配件销售收入
汽车及配件销售收入于客户已接受该商品时，客户取得商品的控制权，亦即交付汽车
及配件时确认，收入不包括增值税，并扣除任何贸易折扣。
③保养服务收入
保养服务收入于提供有关服务及不再有其他履约责任时确认。
④充电服务收入
充电服务收入按合同约定提供充电服务，于每月末根据充电数量及合同约定价格予以
结算确认。
⑤租赁收入
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租赁收入按合同规定已提供车辆使用权时确认。
33. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金
等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公
司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期
损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条
件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费
用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的
资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损
益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提
减值准备，并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，
在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其
他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，
在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，
在“其他非流动资产”项目中列示。
34. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
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对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府
补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政
府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以
区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产
使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿
已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间
的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当
期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司
对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面
价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损
益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
35. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计
入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费
用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在
以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性
差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很
可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
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2022 年半年度报告
为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得
额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足
下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，
且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方
式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资
产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
36. 租赁
(1). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期
间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别
资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的
权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。
（2）本公司作为承租人
在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租
赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产的会计政策见附注五、24。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进
行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额
包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取
决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定
将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将
行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照
固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未
纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
短期租赁
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2022 年半年度报告
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月的租赁，包含购买选择权的租
赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资
产成本或当期损益。
对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将满足短期租赁条件的项目选择采用上述
简化处理方法。
低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入
相关资产成本或当期损益。
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会
计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②
增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊
变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计
算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，
并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（3）本公司作为出租人
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确
认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，
租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利
率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各
个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付
款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》和《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
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2022 年半年度报告
经营租赁
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与
经营租赁有关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基
础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变
租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
租赁变更
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与
变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会
计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加
的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更
后的租赁进行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，
本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效
日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租
赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
37. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计
估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出
现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征
的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价
和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、
以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要
判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；
利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对
价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利
息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
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2022 年半年度报告
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并
基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司
使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调
整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、
技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假
设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确
认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间
和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
38. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、9%、6%
消费税 应税收入 10%
营业税
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
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（1）本公司之下属公司北京天交报废汽车回收处理有限责任公司经北京市科学技术
委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，证书编号
为：GR202111008029，发证时间为 2021 年 12 月 2 日，证书有效期为三年。按《中华
人民共和国企业所得税法》及实施条例规定，减按 15%的税率缴纳企业所得税。
（2）本公司之下属公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司经北京市科学技术委员会、
北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，证书编号为：
GR202111005594，发证时间为 2021 年 12 月 2 日，证书有效期为三年。按《中华人民
共和国企业所得税法》及实施条例规定，减按 15%的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 72,198.24 205,463.18
银行存款 731,489,634.43 775,070,681.35
其他货币资金 102,666,294.73 162,249,382.55
合计 834,228,127.40 937,525,527.08
其中：存放在境外
的款项总额
其他说明：
截至 2022 年 06 月 30 日，其他货币资金中的银行承兑汇票保证金 27,509,040.18 元、
经销商整车结算保证金 74,796,091.41 元。
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 44,153,682.00 10,580,000.00
商业承兑票据
合计 44,153,682.00 10,580,000.00
其他说明：
√适用 □不适用
本公司认为所持有的应收票据不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约
而产生重大损失。
（1）期末，本公司无已质押的应收票据。
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2022 年半年度报告
（2）期末，本公司无已背书或贴现但尚未到期的应收票据。
（3）期末，本公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
3、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
279,326,821.80
1 年以内小计 279,326,821.80
1至2年 14,547,528.49
2至3年 17,580,854.93
3 年以上 5,672,453.75
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 317,127,658.97
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提 3,256 3,256 9,516
100.0 9,516,07 100.
坏账准备 ,920. 1.03 ,920. - 3.50 ,076. -
0 6.00 00
00 00 00
其中：
单项金额重
大并单项计
- - - - - - - - - -
提坏账准备
的应收账款
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2022 年半年度报告
单项金额虽
不重大但单 3,256 3,256 9,516
100.0 9,516,07 100.
项计提坏账 ,920. 1.03 ,920. - 3.50 ,076. -
0 6.00 00
准备的应收 00 00 00
账款
按组合计提 313,8 32,11 23,92 238,7
98.9 281,753 262,695, 96.5
坏账准备 70,73 6,856 10.23 0,932 9.11 74,74
7 ,882.71 672.80 0
8.97 .26 .78 0.02
其中：
广告板块应 235,5 29,40 22,57 208,7
74.2 206,181 231,373, 85.0
收款项 90,10 8,596 12.48 7,568 9.76 95,45
9 ,503.63 019.40 0
0.02 .39 .52 0.88
汽车板块应 37,40 1,269 1,343 29,97
11.8 36,138, 31,322,6 11.5
收款项 8,154 ,548. 3.39 ,364. 4.29 9,289
0 605.95 53.40 0
.36 41 26 .14
新能源板块 40,87 1,438
12.8 39,433,
应收款项 2,484 ,711. 3.52 - - - - -
9 773.13
.59 46
317,1 35,37 33,43 238,7
281,753, 272,211,
合计 27,65 / 3,776 / / 7,008 / 74,74
882.71 748.80
8.97 .26 .78 0.02
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
韩国国际媒介服
3,256,920.00 3,256,920.00 100.00 诉讼不能收回
务有限公司
合计 3,256,920.00 3,256,920.00 100.00 /
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：广告板块应收款项
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 201,897,367.21 8,715,849.83 4.32
1至2年 13,696,344.13 3,995,223.58 29.17
2至3年 17,580,854.93 14,281,989.23 81.24
3 年以上 2,415,533.75 2,415,533.75 100.00
合计 235,590,100.02 29,408,596.39 --
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2022 年半年度报告
组合计提项目：汽车板块应收款项
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 36,556,970.00 1,171,534.39 3.20
1至2年 851,184.36 98,014.02 11.52
合计 37,408,154.36 1,269,548.41 --
组合计提项目：新能源板块应收款项
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 40,872,484.59 1,438,711.46 3.52
合计 40,872,484.59 1,438,711.46 --
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
收
其
回
类别 期初余额 他 期末余额
计提 或 转销或核销
变
转
动
回
应收 33,437,008.78 9,135,353.39 7,198,585.91 35,373,776.26
账款
合计 33,437,008.78 9,135,353.39 7,198,585.91 35,373,776.26
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 7,198,585.91
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2022 年半年度报告
应收账款 履行的核销程 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
性质 序 联交易产生
北京宾臣 经董事会决议 否
国际广告 广告费 3,567,500.00 审议
有限公司
合计 / 3,567,500.00 / / /
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 226,600,409.48 元，占应收账
款期末余额合计数的比例 71.45%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额
20,998,964.73 元。
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 84,323,093.86 99.11 152,396,665.35 99.54
1至2年 496,887.10 0.58 425,245.51 0.28
2至3年 253,554.80 0.30 253,554.80 0.17
3 年以上 5,825.30 0.01 23,301.02 0.01
合计 85,079,361.06 100.00 153,098,766.68 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 63,599,598.74 元，占预付
款项期末余额合计数的比例 74.75 %。
5、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 22,538,845.23 22,450,756.42
合计 22,538,845.23 22,450,756.42
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2022 年半年度报告
他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
5,594,895.69
1 年以内小计 5,594,895.69
1至2年 4,751,716.05
2至3年 3,587,866.75
3 年以上 24,187,469.98
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 38,121,948.47
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 21,665,723.16 22,394,674.70
备用金 129,790.00 5,050.00
往来款 16,326,435.31 15,634,134.96
合计 38,121,948.47 38,033,859.66
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2022年1月1日余
1,292,817.79 - 14,290,285.45 15,583,103.24
额
2022年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
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2022 年半年度报告
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日
1,292,817.79 - 14,290,285.45 15,583,103.24
余额
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
其他应收 15,583,103.24 15,583,103.24
款
合计 15,583,103.24 15,583,103.24
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
东风日产汽 押金保 14,125,260.40 1 年以内、 37.05 750,348.02
车金融有限 证金 1 至 2 年、
公司 2 至 3 年、
3 年以上
Benzline 往来款 11,250,964.55 2 至 3 年、 29.51 11,250,964.55
Auto Pte 3 年以上
Ltd
丰田汽车金 押金保 2,000,000.00 3 年以上 5.25 100,000.00
融（中国） 证金
有限公司
中国汽车工 往来款 1,787,703.82 2 至 3 年 4.69 1,787,703.82
业进出口有
限公司
广汽本田汽 押金保 1,600,000.00 3 年以上 4.20 80,000.00
车有限公司 证金
合计 / 30,763,928.77 / 80.70 13,969,016.39
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2022 年半年度报告
6、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌
存货跌价
价准备/
准备/合
项目 合同履
账面余额 同履约成 账面价值 账面余额 账面价值
约成本
本减值准
减值准
备
备
原材料 13,303,637 13,303,637.2 16,550,754
- - 16,550,754.99
.23 3 .99
库存商 324,848,44 3,388,85 321,459,591. 239,446,96 3,388,8 236,058,112.1
品 8.39 6.49 90 8.65 56.49 6
合计 338,152,08 3,388,85 334,763,229. 255,997,72 3,388,8 252,608,867.1
5.62 6.49 13 3.64 56.49 5
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或 期末余额
计提 其他 其他
转销
原材料
在产品
库存商 3,388,856.49 3,388,856.49
品
周转材
料
消耗性
生物资
产
合同履
约成本
合计 3,388,856.49 3,388,856.49
其他说明：
√适用 □不适用
存货跌价准备（续）
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2022 年半年度报告
确定可变现净值的具体依 本期转回或转销
项 目
据 存货跌价准备的原因
按存货预计售价减去销售时估计将要发
库存商品 生的成本、估计的销售费用以及相关税费 已对外销售
后的金额
7、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税额 45,325,703.95 42,682,827.44
预缴其他税费 257,394.16 254,199.64
合计 45,583,098.11 42,937,027.08
8、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
坏 坏
项 折现率区
账 账
目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 间
准 准
备 备
融资 42,204,610.44 - 42,204,610.44 39,904,010.24 - 39,904,010.24 5.39%~5.93%
业务
押金
其
中：
未实
20,458,890.20 20,458,890.20 20,232,619.71 - 20,232,619.71 5.39%~5.93%
现融
资收
益
分期
收款
销售
商品
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分期
收款
提供
劳务
合计 42,204,610.44 - 42,204,610.44 39,904,010.24 - 39,904,010.24 /
9、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 减 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资 资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
北 京 10,3
松 芝 01,7
10,3
福 田 59.0
01,7
汽 车 0
59.0
空 调
0
有 限
公司
北 京 111,
明 晖 034,
天 海 580.
111,
气 体 71
034,
储 运
580.
装 备
71
销 售
有 限
公司
北 京 49,4
首 钢 65,5 49,4
城 运 55.8 65,5
控 股 4 55.8
有 限 4
公司
小计 170, 170,
88 / 146
2022 年半年度报告
801, 801,
895. 895.
55 55
170, 170,
801, 801,
合计
895. 895.
55 55
10、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
格力钛新能源股份有限公司 132,293,385.54 132,293,385.54
上海加冷松芝汽车空调股份有限 179,325,900.00 115,124,490.00
公司
北京北汽福斯特股份有限公司 7,127,329.09 7,127,329.09
启迪公交（北京）科技股份有限 31,855,992.30 31,855,992.30
公司
北京北汽九龙出租汽车股份有限 2,034,298.47 2,034,298.47
公司
中投信用担保有限公司 - -
合计 352,636,905.40 288,435,495.40
其他说明：
√适用 □不适用
（1）上海加冷松芝汽车空调股份有限公司（以下简称“松芝股份”）于 2010 年 7 月
20 日首次公开发行股票并上市，本公司原持有松芝股份 702.00 万股，初始投资成本
2,700.00 万元，占松芝股份总股本 2.25%。经松芝股份历次转增股，期末，本公司持
有 1,368.90 万股，交易所期末收盘价为 13.10 元/股。
（2）对于其他权益工具投资项目，本公司出于战略目的而计划长期持有，因此本公
司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
11、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,415,821,850.33 1,476,068,725.71
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2022 年半年度报告
固定资产清理
合计 1,415,821,850.33 1,476,068,725.71
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑 电子设备及
项目 专用设备 运输工具 合计
物 其他
一、账面原值：
1.期初余 131,125,509 1,580,064,58 205,128,668 309,174,729 2,225,493,4
额 .45 4.50 .40 .41 91.76
2.本期增 19,632,189. 25,856,405.
- 5,624,336.25 599,879.13
加金额 83 21
（1）购 19,632,189. 25,856,405.
- 5,624,336.25 599,879.13
置 83 21
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
3.本期减 13,709,878. 14,006,348.
- - 296,470.17
少金额 50 67
（1）处 13,709,878. 14,006,348.
- - 296,470.17
置或报废 50 67
4.期末余 131,125,509 1,585,688,92 211,050,979 309,478,138 2,237,343,5
额 .45 0.75 .73 .37 48.30
二、累计折旧
1.期初余 77,482,371. 334,307,145. 71,367,708. 260,883,892 744,041,117
额 66 36 78 .09 .89
2.本期增 4,221,117.9 56,248,823.1 15,897,196. 3,427,369.1 79,794,506.
加金额 0 9 64 5 88
（1）计 4,221,117.9 56,248,823.1 15,897,196. 3,427,369.1 79,794,506.
提 0 9 64 5 88
3.本期减 7,437,203.2 7,697,574.9
- - 260,371.72
少金额 4 6
（1）处 7,437,203.2 7,697,574.9
- - 260,371.72
置或报废 4 6
4.期末余 81,703,489. 390,555,968. 79,827,702. 264,050,889 816,138,049
额 56 55 18 .52 .81
三、减值准备
1.期初余 4,649,491.8 5,383,648.1
- 20,770.34 713,385.97
额 5 6
2.本期增
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2022 年半年度报告
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余 4,649,491.8 5,383,648.1
- 20,770.34 713,385.97
额 5 6
四、账面价值
1.期末账 44,772,528. 1,195,132,95 131,202,507 44,713,862. 1,415,821,8
面价值 04 2.20 .21 88 50.33
2.期初账 48,993,645. 1,245,757,43 133,740,189 47,577,451. 1,476,068,7
面价值 94 9.14 .28 35 25.71
(2). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
运输设备 100,096,835.45
电子设备及其他 10,692,240.58
(3). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
北京公交广告 18,209,155.9 北京公交广告有限责任公司的办公楼是根据北京公
有限责任公司 0 交广告有限责任公司与北京市东城区房屋改造部门
办公楼 签订的房产置换协议取得的，由于手续尚不完善而未
办理房产证，目前公司正在积极办理相关后续手续。
北京公交广告 780,155.91 其他资产无法办理房产证的原因是本公司不能取得
有限责任公司 相应的土地使用权证，相关资产均为在租入场地上建
制作中心 造的房屋及建筑物，上述土地的出租方已做出有关承
诺，确保本公司上述地上建筑物的资产安全，若发生
因土地权属问题影响到本公司地上建筑物的情况，出
租方将负责协调解决并保证本公司利益不受侵害。
4S 店销售大 27,526,139.4 其他资产无法办理房产证的原因是本公司不能取得
厅及维修车间 9 相应的土地使用权证，相关资产均为在租入场地上建
造的房屋及建筑物，上述土地的出租方已做出有关承
诺，确保本公司上述地上建筑物的资产安全，若发生
因土地权属问题影响到本公司地上建筑物的情况，出
租方将负责协调解决并保证本公司利益不受侵害。
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2022 年半年度报告
12、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 70,231,313.42 32,285,612.61
工程物资
合计 70,231,313.42 32,285,612.61
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
公交车辆 69,205,672.59 - 69,205,672.59 27,821,696.58 - 27,821,696.58
充电桩工
程（五期）
新能源汽 106,234.57 - 106,234.57 106,234.57 - 106,234.57
车充电设
备及安装
服务
售后车间 70,184.90 - 70,184.90 70,184.90 - 70,184.90
改造工程
二期
北巴永定 393,940.50 - 393,940.50 393,940.50 - 393,940.50
门场院食
堂天然气
改造项目
废水回收 455,280.86 - 455,280.86 - - -
处理系统
项目
场站优化 - - - 3,893,556.06 - 3,893,556.06
改造
合计 70,231,313.42 - 70,231,313.42 32,285,612.61 - 32,285,612.61
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2022 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
期 本
工程 其
转 期
累计 利息 中： 本期
入 其
投入 资本 本期 利息
项目 预算 期初 本期增 固 他 期末 工程 资金
占预 化累 利息 资本
名称 数 余额 加金额 定 减 余额 进度 来源
算比 计金 资本 化率
资 少
例 额 化金 (%)
产 金
(%) 额
金 额
额
场站 41,52 3,89 自筹
3,893, 100. 100.
优化 0,670 - 3,55 - - - -
556.06 00 00
改造 .80 6.06
公交 融
车辆 资、
69,2
充电 390,0 27,821 1,48 1,34 自筹
41,383,9 05,6 17.7 20.5
桩工 00,00 ,696.5 - 9,79 0,74 5.60
76.01 72.5 5 1
程 0.00 8 4.28 0.63
9
（五
期）
售后 自筹
车间 17,14 70,1
70,184
改造 0,000 -- 84.9 0.41 1.00 - - -
.90
工程 .00 0
二期
69,2 /
448,6 31,785 3,89 1,48 1,34
41,383,9 75,8
合计 60,67 ,437.5 3,55 -- -- 9,79 0,74 --
76.01 57.4
0.80 4 6.06 4.28 0.63
9
13、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 场地及房屋建筑物 运输设备 合计
一、账面原值
212,278,097. 379,424.62 212,657,522.12
1.期初余额
50
2.本期增加金额 264,888.54 - 264,888.54
（1）租入 264,888.54 - 264,888.54
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2022 年半年度报告
3.本期减少金额
4.期末余额 212,542,986.04 379,424.62 212,922,410.66
二、累计折旧
1.期初余额 41,274,091.38 59,443.19 41,333,534.57
2.本期增加金额 21,860,654.02 63,237.42 21,923,891.44
(1)计提 21,860,654.02 63,237.42 21,923,891.44
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 63,134,745.40 122,680.61 63,257,426.01
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 149,408,240.64 256,744.01 149,664,984.65
2.期初账面价值 171,004,006.12 319,981.43 171,323,987.55
其他说明：
说明：截至 2022 年 6 月 30 日，本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁
费用为人民币 114.55 万元。
14、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
车身媒体
项目 土地使用权 代理权 办公软件 合计
使用权
一、账面原值
7,466,716.2 7,714,19 620,109, 26,744,8 662,035,
1.期初余额
8 8.13 646.90 74.02 435.33
31,202.8 31,202.8
2.本期增加金额 - - -
4 4
31,202.8 31,202.8
(1)购置
4 4
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
3.本期减少金额
(1)处置
94 / 146
2022 年半年度报告
7,466,716.2 7,714,19 620,109, 26,776,0 662,066,
4.期末余额
8 8.13 646.90 76.86 638.17
二、累计摊销
3,448,846.2 7,714,19 242,281, 8,292,14 261,737,
1.期初余额
8 8.13 956.07 4.42 144.90
33,440,4 1,545,58 35,060,3
2.本期增加金额 74,400.00 -
02.76 1.51 84.27
33,440,4 1,545,58 35,060,3
（1）计提 74,400.00 -
02.76 1.51 84.27
3.本期减少金额
(1)处置
3,523,246.2 7,714,19 275,722, 9,837,72 296,797,
4.期末余额
8 8.13 358.83 5.93 529.17
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
3,943,470.0 344,387, 16,938,3 365,269,
1.期末账面价值 -
0 288.07 50.93 109.00
4,017,870.0 377,827, 18,452,7 400,298,
2.期初账面价值 -
0 690.83 29.60 290.43
15、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
少金额
租入固 83,643,500.25 3,849,274.92 10,867,300.26 - 76,625,474.91
定资产
改良支
出
其他 145,306.80 - 49,472.22 - 95,834.58
合计 83,788,807.05 3,849,274.92 10,916,772.48 - 76,721,309.49
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2022 年半年度报告
16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 15,756,820.63 3,939,205.16 15,756,820.63 3,939,205.16
内部交易未实现
利润
可抵扣亏损
信用减值准备 30,771,638.57 7,691,661.05 30,771,638.57 7,691,661.05
预提费用 17,489,846.76 4,372,461.69 17,489,846.76 4,372,461.69
合计 64,018,305.96 16,003,327.90 64,018,305.96 16,003,327.90
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业
合并资产评估增
值
其他债权投资公
允价值变动
其他权益工具投
资公允价值变动
计入其他综合收 82,147,192.40 20,536,798.10 17,945,782.40 4,486,445.60
益的其他权益投
资公允价值变动
合计 82,147,192.40 20,536,798.10 17,945,782.40 4,486,445.60
(3). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 23,200,924.95 21,264,157.47
可抵扣亏损 260,554,003.97 224,346,989.81
合计 283,754,928.92 245,611,147.28
96 / 146
2022 年半年度报告
(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年 15,425,485.13 15,805,158.20
2023 年 22,494,949.30 22,549,038.88
2024 年 53,317,635.55 58,128,574.52
2025 年 54,343,766.14 55,119,589.41
2026 年 72,714,586.22 72,744,628.80
2027 年 42,257,581.63 -
合计 260,554,003.97 224,346,989.81 /
17、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
合同取得
成本
合同履约
成本
应收退货
成本
合同资产
预付购车 1,296,025.0
1,296,025.00 129,900.00 129,900.00
款 0
预付软件 8,629,722.4 1,020,618.8 1,020,618.8
8,629,722.41
款 1 5 5
39,235,841.4 39,235,841. 47,083,009. 47,083,009.
其他
5 45 74 74
49,161,588.8 49,161,588. 48,233,528. 48,233,528.
合计
6 86 59 59
18、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
97 / 146
2022 年半年度报告
质押借款 7,787,249.03 -
抵押借款 77,802,914.03 53,407,210.00
保证借款 3,000,000.00 -
信用借款 232,136,694.47 150,000,000.00
合计 320,726,857.53 203,407,210.00
其他说明：
√适用 □不适用
（1）截至 2022 年 06 月 30 日，本公司无已到期但尚未偿还的借款。
（2）根据本公司下属公司北京海润嘉汽车销售服务有限公司（以下简称“海润嘉”）
与东风日产汽车金融有限公司签订的《经销商融资协议》，海润嘉期末用库存商品作
抵押，取得借款金额 31,106,980.00 元，同时海润嘉股东北京大成广和汽车技术开发
有限公司（以下简称“大成广和”）及大成广和的自然人股东谢梅新为该借款合同提
供连带责任保证。
（3）根据本公司下属公司北京欢驰经贸有限公司（以下简称“欢驰”）与广汽本田
汽车销售有限公司和招商银行股份有限公司广州分行签订的《特约店库存融资三方合
作协议》，欢驰期末用库存作抵押，取得抵押借款 11,200,250.00 元。
（4）根据本公司下属公司柳州海腾汽车销售服务有限公司（以下简称“柳州海腾”）
与东风日产汽车销售有限公司和中国工商银行股份有限公司签订的《汽车销售业务专
项融资合作协议》，与中国工商银行签订的《委托支付协议》，柳州海腾用库存商品
作抵押，取得抵押借款 20,621,600.00 元。
（5）根据本公司下属公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司（以下简称“雷
萨”）与丰田汽车金融（中国）有限公司签订的《经销商融资协议》，雷萨期末用库
存商品做抵押，取得借款 3,189,200.00 元。
（6）根据本公司下属公司北京海文捷汽车销售服务有限公司（以下简称”海文捷“）
与中信银行股份有限公司上海分行签订的最高额保证金抵押合同，海文捷期末用库存
商品做抵押，取得借款 11,684,884.03 元。
（7）根据本公司下属公司北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限公司（以下简称”鹏龙
海依捷“）与北京汽车集团财务有限公司签订的《单车融资授信协议》（鹏龙行奔驰
通用版本），鹏龙海依捷期末以库存商品做质押，取得借款 1,636,402.52 元。
（8）根据本公司下属公司北京花园桥丰田汽车销售服务有限公司（以下简称”丰田
“）与中国建设银行股份有限公司北京光华支行签订的最高额保证进质押合同，丰田
期末用库存商品做质押，取得借款 6,150,846.51 元。
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2022 年半年度报告
19、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 226,271,988.12 321,615,673.75
合计 226,271,988.12 321,615,673.75
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
20、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 49,809,435.10 30,468,145.74
工程款 69,934,699.47 72,112,984.52
其他 3,508,067.45 3,752,709.43
合计 123,252,202.02 106,333,839.69
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京华商三优新能源科技有限公司 13,703,811.79 设备质保金
合计 13,703,811.79 /
21、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 38,758,675.01 37,395,526.89
劳务款 17,917,840.24 14,037,378.11
合计 56,676,515.25 51,432,905.00
22、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
99 / 146
2022 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,255,550.4 142,004,104 141,762,191 1,497,464.0
0 .85 .16 9
二、离职后福利-设定 1,229,841.0 16,317,755. 15,916,264. 1,631,332.5
提存计划 2 81 32 1
三、辞退福利
四、一年内到期的其他
福利
2,485,391.4 158,321,860 157,678,455 3,128,796.6
合计
2 .66 .48 0
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 111,600,750 111,587,934
- 12,815.53
和补贴 .47 .94
二、职工福利费 4,751,185.8 4,751,185.8
- -
0 0
三、社会保险费 9,715,085.6 9,481,655.9 1,160,056.2
926,626.58
3 2 9
其中：医疗保险费 8,420,549.1 8,435,747.5
627,971.97 612,773.54
2 5
工伤保险费 22,465.78 363,001.95 351,581.06 33,886.67
生育保险费 262.34 - - 262.34
补充医疗保险 275,926.49 931,534.56 694,327.31 513,133.74
四、住房公积金 6,982,463.9 6,996,511.9
15,446.00 1,398.00
6 6
五、工会经费和职工教 1,281,242.7 1,271,526.3
313,477.82 323,194.27
育经费 9 4
六、短期带薪缺勤 7,673,376.2 7,673,376.2
- -
0 0
七、短期利润分享计划
1,255,550.4 142,004,104 141,762,191 1,497,464.0
合计
0 .85 .16 9
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
100 / 146
2022 年半年度报告
1、基本养老保险 1,001,773.4 13,926,646. 13,534,535. 1,393,884.5
6 84 80 0
2、失业保险费 32,544.08 434,252.32 420,127.17 46,669.23
3、企业年金缴费 195,523.48 1,921,633.0 1,926,377.7 190,778.78
5 5
4．其他 - 35,223.60 35,223.60 -
1,229,841.0 16,317,755. 15,916,264. 1,631,332.5
合计
2 81 32 1
23、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,028,900.16 5,054,521.53
消费税 328,318.59 312,920.35
营业税
企业所得税 6,532,846.80 14,475,752.76
个人所得税 90,440.09 504,160.40
城市维护建设税 408,275.95 277,368.08
教育费附加 327,796.60 283,369.91
文化事业建设费 63,386.85 -
印花税 210,826.06 446,375.44
其他税种 - 7,806.14
合计 13,990,791.10 21,362,274.61
24、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 110,438,855.93 685,760.53
其他应付款 231,947,209.55 226,351,700.61
合计 342,386,065.48 227,037,461.14
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
101 / 146
2022 年半年度报告
普通股股利
划分为权益工具的优先股\
永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
北京华商三优新能源科技有 64,384,328.25 -
限公司
协鑫瑞通智能充电科技有限 45,988,805.90 -
公司
应付股利-北京公共交通控股 16,430.45 16,430.45
（集团）有限公司
应付股利-北京祥云顺达汽车 49,291.33 49,291.33
配件销售有限公司
应付股利-北京国安广告总公 - 620,038.75
司
合计 110,438,855.93 685,760.53
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金 55,153,040.60 69,218,413.50
劳务费 34,347,648.84 25,095,149.96
保证金 45,761,977.66 45,855,532.70
暂收款 10,749,053.89 16,712,674.46
其他往来款 85,935,488.56 69,469,929.99
合计 231,947,209.55 226,351,700.61
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
押金 12,596,715.74 租车押金
合计 12,596,715.74 /
25、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
102 / 146
2022 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 186,722,127.25 186,765,292.29
1 年内到期的租赁负债 38,279,648.91 36,987,759.97
合计 225,001,776.16 223,753,052.26
26、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额 6,009,319.04 6,345,902.01
合计 6,009,319.04 6,345,902.01
27、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 119,420,606.36 137,002,461.16
合计 119,420,606.36 137,002,461.16
28、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 950,159,651.88 1,076,284,269.64
专项应付款
合计 950,159,651.88 1,076,284,269.64
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
车身媒体使用权费用 284,674,798.72 367,969,480.98
应付融资款 665,484,853.16 708,314,788.66
103 / 146
2022 年半年度报告
合计 950,159,651.88 1,076,284,269.64
其他说明：
（1）2017 年 12 月 29 日，经本公司第七届董事会第四次会议审议，通过了《关于与北
京公交集团签订<车身使用权>的议案》，并与北京公交集团签订了附生效条件的《车
身使用协议》，约定由北京公交集团授予本公司经营未来十年的公交车身使用权。为
确保更好的推进《车身使用协议》的履行，确保公司主营业务的正常开展，本公司与
北京公交集团签署了《车身使用权协议之补充协议》。2018 年 2 月 26 日，《关于与北
京公交集团签订<车身使用协议>及补充协议的议案》经本公司 2018 年第二次临时股东
大会审议通过。本公司将采用分十年等额支付的方式向北京公交集团支付使用期内的
车身使用费总计 68,210.00 万元，并按各年度车身使用费余款的 4.90%利率水平向北京
公交集团支付资金占用费为 15,040.31 万元，总计 83,250.31 万元。截至本期期末，
于一年内到期的长期应付款余额为 71,552,290.00 元。
（2）本公司下属公司隆瑞三优新能源汽车科技有限公司建设公交车辆充电桩项目，北
银金融租赁有限公司为隆瑞三优新能源汽车科技有限公司公交车辆充电桩项目提供融
资服务，融资期限一般为 8 年，分 32 期支付；截至本期期末，应付融资款为
931,367,410.16 元，其中：于一年内到期的长期应付款为 108,472,469.44 元。
（3）2021 年 7 月，本公司与北京亦庄公交有轨电车有限责任公司签署亦庄新城现代
有轨电车广告服务合同，本公司取得亦庄新城现代有轨电车 T1 线车辆车身及车站广
告资源经营权，合同期限 3 年，经营权费用 2,403 万元。截至本期期末，于一年内到
期的长期应付款余额为 6,697,367.81 元。
29、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
期初余 本期增 本期 期末余
项目 形成原因
额 加 减少 额
104 / 146
2022 年半年度报告
政府补助 根据《财政部关于下达 2013 年中央
-汽车解 促进服务业发展专项资金的通知》中
体机、污 规定的资金支持范围包括与节能减
水处理设 排、环境保护相关的服务业项目，政
备购置补 府支持如报废汽车回收拆解企业二
贴款 手车交易市场进行升级改造、基础设
施新建和改造、设备设施购置等项
目。本公司之子公司北京天交报废汽
车回收处理有限责任公司于 2014 年
382,11 42,67 339,43 收到北京市商务委员会拨付的补贴
-
2.57 7.10 5.47 款 145,500.00 元用于购置报废汽车
翻转平台、手持式液压剪等资产，
2015 年收到北京市商务委员会拨付
的补贴款 878,750.00 元用于购置汽
车解体机、污水处理设备等资产。北
京天交报废汽车回收处理有限责任
公司将收到的补贴款计入递延收益
并按照折旧年限由递延收益转入其
他收益。本期由递延收益转入其他收
益 42,677.10 元。
政府补助 根据《国家能源局、国务院国有资产
-充电设 监督管理委员会、国家机关事务管理
施建设补 局关于加快单位内部电动汽车充电
贴 基础设施建设的通知》（国能电力
[2017]19 号）和《北京市城市管理
委员会、北京市科学技术委员会、北
京市财政局关于印发实施北京市鼓
励单位内部公用充电设施建设的办
法（试行）的通告》（京管发[2017]199
399,33 39,93 359,39
- 号）要求加快推进公用充电设施的建
3.33 3.36 9.97
设，进一步完善电动汽车充电服务体
系，本公司之子公司隆瑞三优新能源
汽车科技有限公司于 2020 年收到充
电设施建设补贴款 479,200.00 元。
隆瑞三优新能源汽车科技有限公司
将收到的补贴款计入递延收益并按
照折旧年限由递延收益转入其他收
益。本期由递延收益转入其他收益
39,933.36 元。
105 / 146
2022 年半年度报告
政府补助 根据《北京市财政局 北京市交通委
-纯电动 员会关于对出租汽车更新为纯电动
出租汽车 车资金奖励政策的通知》（京财公用
推广应用 [2019]1325 号）要求进一步加快本
奖励资金 市出租汽车行业纯电动汽车推广应
用，促进出租汽车结构性调整，本公
司之子公司北京市天成出租汽车有
5,148, 3,576, 617,0 8,107,
限公司于 2021 年收到纯电动汽车资
361.11 000.00 66.64 294.47
金奖励款 5,616,800.00 元，2022 年
收到 3,576,000.00 元，用于购置新
能源车辆。北京市天成出租汽车有限
公司将收到的补贴款计入递延收益
并按照折旧年限由递延收益转入其
他收益。本期由递延收益转入其他收
益 617,066.64 元。
5,929, 3,576, 699,6 8,806, /
合计
807.01 000.00 77.10 129.91
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资
本期计 本期计
本期新 产相
入营业 入其他 其他 期末余
负债项目 期初余额 增补助 关/与
外收入 收益金 变动 额
金额 收益
金额 额
相关
汽车解体机、污水 与资
382,112. 42,677 339,43
处理设备购置补 - 产相
57 .10 5.47
贴款 关
与资
充电设施建设补 399,333. 39,933 359,39
- 产相
贴 33 .36 9.97
关
纯电动出租汽车 与资
5,148,36 3,576,0 617,06 8,107,
推广应用奖励资 产相
1.11 00.00 6.64 294.47
金 关
30、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额
106 / 146
2022 年半年度报告
发行 公积金
送股 其他 小计
新股 转股
股份总
80,640.00 - - - - - 80,640.00
数
31、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股
214,634,493.66 - - 214,634,493.66
本溢价）
其他资本公积 8,702,550.86 - - 8,702,550.86
合计 223,337,044.52 - - 223,337,044.52
32、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前
减：前
期计入 税后
期计入 税后
期初 本期所 其他综 减：所 归属 期末
项目 其他综 归属
余额 得税前 合收益 得税 于少 余额
合收益 于母
发生额 当期转 费用 数股
当期转 公司
入留存 东
入损益
收益
48,1
一、不能重分 16,05 61,61
13,459, 64,201, 51,0
类进损益的其 - - 0,352 0,394
336.80 410.00 57.5
他综合收益 .50 .30
0
其中：重新计
量设定受益计
划变动额
权益法下不
能转损益的其
他综合收益
48,1
其他权益工 16,05 61,61
13,459, 64,201, 51,0
具投资公允价 - - 0,352 0,394
336.80 410.00 57.5
值变动 .50 .30
0
企业自身信
用风险公允价
值变动
107 / 146
2022 年半年度报告
二、将重分类
进损益的其他
综合收益
其中：权益法
下可转损益的
其他综合收益
其他债权投
资公允价值变
动
金融资产重
分类计入其他
综合收益的金
额
其他债权投
资信用减值准
备
现金流量套
期储备
外币财务报
表折算差额
48,1
16,05 61,61
其他综合收益 13,459, 64,201, 51,0
- - 0,352 0,394
合计 336.80 410.00 57.5
.50 .30
0
33、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 193,526,334.73 - - 193,526,334.73
任意盈余公积 13,488,693.60 - - 13,488,693.60
储备基金
企业发展基金
其他
合计 207,015,028.33 - - 207,015,028.33
34、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 588,001,908.23 524,589,813.02
108 / 146
2022 年半年度报告
调整期初未分配利润合计数（调
增+，调减－）
调整后期初未分配利润 588,001,908.23 524,589,813.02
加：本期归属于母公司所有者的
5,032,232.66 132,742,169.94
净利润
减：提取法定盈余公积 - 4,818,074.73
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 - 64,512,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 593,034,140.89 588,001,908.23
35、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 本期发生额 上期发生额
目 收入 成本 收入 成本
主
营
1,563,136,698.28 1,269,095,450.17 2,074,779,937.73 1,700,570,244.27
业
务
其
他
40,410,584.16 16,896,342.08 52,223,677.37 36,007,610.91
业
务
合
1,603,547,282.44 1,285,991,792.25 2,127,003,615.10 1,736,577,855.18
计
36、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 938,407.09 1,814,654.87
营业税
城市维护建设税 1,501,222.84 3,422,928.78
教育费附加 1,139,334.09 2,492,706.52
资源税
房产税 583,022.59 1,019,973.94
土地使用税 28,288.14 28,288.14
车船使用税 112,637.90 124,964.61
109 / 146
2022 年半年度报告
印花税 716,671.82 1,032,688.11
文化事业建设费 1,449,851.36 20.33
其他 25,486.17 24,000.22
合计 6,494,922.00 9,960,225.52
37、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 62,489,495.03 65,010,740.07
劳务费 15,830,475.11 19,183,341.39
折旧及摊销 11,143,105.00 10,225,554.56
广告宣传费 7,826,169.80 8,863,816.93
促销费 1,610,385.52 1,169,944.33
租赁费 612,466.54 158,784.40
差旅交通费 581,308.82 488,800.96
修理费 272,447.96 417,120.83
水电暖费 157,043.98 130,053.38
其他销售费用 6,418,976.42 5,371,369.74
合计 106,941,874.18 111,019,526.59
38、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 76,434,938.15 79,425,194.85
折旧及摊销 32,723,717.57 31,279,838.17
水电暖费 3,615,404.64 3,879,543.97
中介机构费 3,610,914.82 4,494,200.28
修理费 1,063,168.70 842,298.76
租赁费 533,000.34 447,858.72
差旅交通费 118,909.51 154,482.37
业务招待费 53,086.99 85,192.36
其他管理费用 7,136,761.39 6,803,283.25
合计 125,289,902.11 127,411,892.73
39、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
110 / 146
2022 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 5,890,617.30 5,959,127.18
折旧和摊销 4,643,187.84 4,005,794.04
材料费 526,213.58 386,806.80
其他 292,302.06 58,593.11
合计 11,352,320.78 10,410,321.13
40、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 16,519,622.91 18,549,649.11
未确认融资费用转回 26,128,760.01 27,226,993.79
减：未实现融资收益转回 1,263,346.39 1,200,335.63
减：利息资本化 1,340,740.63 6,249,359.64
减：利息收入 6,565,362.57 3,715,622.72
承兑汇票贴息 - 359,187.72
手续费及其他 1,496,078.82 2,401,262.11
合计 34,975,012.15 37,371,774.74
41、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
纯电动出租汽车推广应用奖励资金 617,066.64 -
职业技能提升培训费 280,000.00 69,000.00
个税手续费返还 155,677.90 169,389.45
促消费类项目补贴款 100,000.00 -
汽车解体机、污水处理设备购置补贴 42,677.10 42,677.10
款
充电设施建设补贴 39,933.36 -
稳岗补贴 31,301.46 62,247.68
残疾人就业岗位补贴 13,200.00 11,000.00
进项税加计扣除 10% 596.87 294,857.68
失业保险返还 - 3,972.00
合计 1,280,453.33 653,143.91
42、 投资收益
√适用 □不适用
111 / 146
2022 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投
资收益
其他权益工具投资在持有期间取
547,560.00 1,095,120.00
得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息
收入
其他债权投资在持有期间取得的
利息收入
处置交易性金融资产取得的投资
收益
处置其他权益工具投资取得的投
资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收
益
债务重组收益
合计 547,560.00 1,095,120.00
43、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 -9,135,353.39 -1,366,536.22
其他应收款坏账损失 - 9,320.43
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 -9,135,353.39 -1,357,215.79
44、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
112 / 146
2022 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得（损失以 1,566,477.09 1,761,748.75
“-”填列）
合计 1,566,477.09 1,761,748.75
45、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置
利得合计
其中：固定资产处
置利得
无形资产
处置利得
债务重组利得
非货币性资产交
换利得
接受捐赠
政府补助
其他 307,230.23 461,112.47 307,230.23
合计 307,230.23 461,112.47 307,230.23
46、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置
42,788.48 13,888.41 42,788.48
损失合计
其中：固定资产处
置损失
无形资产
处置损失
债务重组损失
非货币性资产交
换损失
对外捐赠
罚款支出 19,500.11 135,561.89 19,500.11
其他 553.60 3,969.97 553.60
113 / 146
2022 年半年度报告
合计 62,842.19 153,420.27 62,842.19
47、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 22,175,956.43 28,181,830.77
递延所得税费用 - 729,287.97
合计 22,175,956.43 28,911,118.74
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 27,004,984.04
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,751,246.01
子公司适用不同税率的影响 -3,699,193.81
调整以前期间所得税的影响 -
非应税收入的影响 -136,890.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 550,787.97
使用前期未确认递延所得税资产的可抵
-576,809.93
扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂
19,286,816.19
时性差异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 22,175,956.43
48、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、32
49、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
第三方往来款 7,447,655.18 4,414,539.08
押金及保证金等 3,277,744.87 2,128,996.00
政府补助 4,156,224.06 315,609.13
银行存款利息收入 6,565,362.57 3,715,622.72
114 / 146
2022 年半年度报告
合计 21,446,986.68 10,574,766.93
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他往来款 12,845,168.74 11,653,561.85
押金及保证金等 726,534.27 240,775.00
付现费用 32,767,917.94 34,460,707.76
银行手续费 1,496,078.82 2,401,262.11
合计 47,835,699.77 48,756,306.72
(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与少数股东往来款 5,000,000.00 5,242,500.00
合计 5,000,000.00 5,242,500.00
(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资款 117,194,696.74 111,925,460.83
偿还租赁负债款 13,461,535.28 -
偿还少数股东借款 1,050,000.00 9,300,000.00
合计 131,706,232.02 121,225,460.83
50、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,829,027.61 67,801,389.54
加：资产减值准备 - -
信用减值损失 9,135,353.39 1,357,215.79
固定资产折旧、油气资产折耗、
79,794,506.88 73,524,953.87
生产性生物资产折旧
115 / 146
2022 年半年度报告
使用权资产摊销 21,923,891.44 23,972,269.31
无形资产摊销 35,060,384.27 31,390,915.14
长期待摊费用摊销 10,916,772.48 8,946,786.42
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（收益以“－” -1,566,477.09 -1,761,748.75
号填列）
固定资产报废损失（收益以
42,788.48 13,888.41
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
- -
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
40,044,295.90 38,686,135.35
列）
投资损失（收益以“－”号填
-547,560.00 -1,095,120.00
列）
递延所得税资产减少（增加以
- 729,287.97
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
- -
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-82,154,361.98 36,505,975.38
列）
经营性应收项目的减少（增加以
-12,938,172.44 -111,989,747.45
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-57,061,127.02 -38,348,024.76
“－”号填列）
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 47,479,321.92 129,734,176.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 731,922,995.81 673,115,073.64
减：现金的期初余额 775,560,937.67 775,275,631.42
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -43,637,941.86 -102,160,557.78
(2) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 731,922,995.81 775,560,937.67
116 / 146
2022 年半年度报告
其中：库存现金 72,198.24 205,463.18
可随时用于支付的银行存
731,489,634.43 775,070,681.35
款
可随时用于支付的其他货
361,163.14 284,793.14
币资金
可用于支付的存放中央银
行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投
资
三、期末现金及现金等价物余
731,922,995.81 775,560,937.67
额
其中：母公司或集团内子公司
使用受限制的现金和现金等价
物
51、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资 102,305,131.59 期末本公司缴存的银行承兑汇票保证金 27,509,040.18 元、
金 经销商整车结算保证金 74,796,091.41 元。
应收票
据
存货 210,544,735.74
根据本公司下属公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有
限公司（以下简称“雷萨”）与丰田汽车金融（中国）有限
公司签订的《经销商融资协议》，雷萨为担保该协议项下的
付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为 3,189,200.00
元。
根据本公司下属公司北京花园桥丰田汽车销售服务有限公
司（以下简称“丰田”）与中国建设银行股份有限公司北京
光华支行签订的《最高额保证金质押合同》，丰田为担保该
协议项下的付款业务，期末用于抵押的库存商品余额为
6,150,846.51 元。
根据本公司下属公司北京欢驰经贸有限公司（以下简称“欢
驰”)与中信银行股份有限公司广州分行签订的《中信银行
电子承兑额度协议》，欢驰为担保该协议项下的付款业务，
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2022 年半年度报告
期末用于抵押的库存商品余额为 9,809,452.49 元。
根据本公司下属公司北京海润嘉汽车销售服务有限公司（以
下简称“海润嘉”）与东风日产汽车金融有限公司签订的《汽
车贷款协议（敞口额度）》，海润嘉为担保该协议项下的付
款业务，期末用于抵押的库存商品余额为 29,717,699.44 元。
根据本公司下属公司北京海之沃汽车服务有限公司（以下简
称“海之沃”）与广发银行股份有限公司上海分行签订《授
信额度合同》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承
兑汇票。海之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵
押的库存商品余额为 40,598,321.16 元。
根据本公司下属公司北京元之沃汽车服务有限公司（以下简
称“元之沃”）与广发银行股份有限公司上海分行签订《授
信额度合同》，并在该合同约定的额度及期限内开具银行承
兑汇票。元之沃为担保该协议项下的付款业务，期末用于抵
押的库存商品余额为 44,692,952.20 元。
根据本公司下属公司大同市雁之沃汽车服务有限公司（以下
简称“大同雁之沃”）与广发银行股份有限公司上海福州路
支行签订《授信额度合同》，并在该合同约定的额度及期限
内开具银行承兑汇票。大同雁之沃为担保该协议项下的付款
业务，期末用于抵押的库存商品余额为 5,808,836.24 元。
根据本公司下属公司运城海之沃汽车服务有限公司（以下简
称“运城海之沃”）与广发银行股份有限公司上海福州路支
行签订《授信额度合同》，并在该合同约定的额度及期限内
开具银行承兑汇票。运城海之沃为担保该协议项下的付款业
务，期末用于抵押的库存商品余额为 7,969,553.96 元。
根据本公司下属公司临汾海之沃汽车服务有限公司（以下简
称“临汾海之沃”）与广发银行股份有限公司上海福州路支
行签订《授信额度合同》，并在该合同约定的额度及期限内
开具银行承兑汇票。临汾海之沃为担保该协议项下的付款业
务，期末用于抵押的库存商品余额为 8,374,074.32 元。
根据本公司下属公司北京鹏龙海依捷汽车销售服务有限责
任公司（以下简称“鹏龙海依捷”）与北京汽车集团财务有
限公司签订的《单车融资循环授信协议》，并在该协议约定
的额度及期限内顺利进行整车采购。鹏龙海依捷为担保协议
下的付款业务，期末用于质押的库存商品余额为
1,722,528.96 元。
根据本公司下属公司北京海文捷汽车销售服务有限公司（以
下简称”海文捷“）与中信银行股份有限公司上海分行签订
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2022 年半年度报告
的最高额保证金抵押合同，海文捷为担保该协议项下的付款
业务，期末用于抵押的库存商品余额为 31,889,670.46 元。
固定资
产
无形资
产
合计 312,849,867.33 /
52、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损
种类 金额 列报项目
益的金额
纯电动出租汽车推广应用奖励资金 617,066.64 其他收益 617,066.64
职业技能提升培训费 280,000.00 其他收益 280,000.00
个税手续费返还 155,677.90 其他收益 155,677.90
促销费类项目补贴款 100,000.00 其他收益 100,000.00
汽车解体机、污水处理设备购置补贴 42,677.10
42,677.10 其他收益
款
充电设施建设补贴 39,933.36 其他收益 39,933.36
生育津贴返还 30,203.73 其他收益 30,203.73
稳岗补贴 31,301.46 其他收益 31,301.46
残疾人就业岗位补贴 13,200.00 其他收益 13,200.00
税费减征免征 596.87 其他收益 324.70
进项税加计扣除 10% 272.17 其他收益 272.17
失业保险返还 - 其他收益 -
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
[注 1]：根据《关于推进职业技能提升行动“互联网+职业技能培训”工作的通知》（京
人社能字[2020]47 号）中规定，本市参加社会保险企业组织职工参加技能提升培训的，
可申请一次性培训补贴，本期共收到补贴 280,000.00 元。
[注 2]：根据《关于申报 2020 年柳州市促消费类项目扶持资金的通知》柳商发〔2020〕
52 号），为减轻疫情对我市服务业重点领域的影响，推进消费品市场回归正常轨道，
符合条件的企业可进行扶持资金申报，本期共收到扶持资金 100,00.00 元。
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2022 年半年度报告
[注 3]：根据《关于印发北京市用人单位安排残疾人就业岗位补贴和超比例奖励办法
的通知》（京残发〔2012〕44 号），为鼓励用人单位安排残疾人就业，促进和稳定残
疾人就业，本期共收到补贴 13,200.00 元。
[注 4]：根据财政部、税务总局《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》
（财税〔2019〕87 号）中规定，自 2019 年 10 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，政策（财
税〔2022〕11 号）执行期限延长至 2022 年 12 月 31 日，允许生活性服务业纳税人按
照当期可抵扣进项税额加计 15%，抵减应纳税额，本期共抵减 596.87 元。
八、合并范围的变更
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2022 年半年度报告
1、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司下属子公司北京北巴传媒科技有限公司成立于 2022 年 4 月 1 日，自 2022 年 4 月纳入合并范围内。
本公司下属子公司北京通源汽车服务有限公司于 2022 年 1 月 11 日已注销，自 2022 年 2 月不再纳入合并范围内。
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2022 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
北京公交广告有限 北京市 北京市 灯箱广告 99.00 - 投资设立
责任公司
北京巴士汽车租赁 北京市 北京市 汽车租赁 100.00 - 投资设立
有限责任公司
北京天交报废汽车 北京市 北京市 废旧物资 100.00 - 同一控制
回收处理有限责任 回收 下企业合
公司 并
北京巴士物业管理 北京市 北京市 投资与资 100.00 - 投资设立
有限公司 产管理
北京北巴传媒科技 北京市 北京市 技术服务 100.00 - 投资设立
有限公司 与开发
隆瑞三优新能源汽 北京市 北京市 电力供应 40.00 - 投资设立
车科技有限公司
北京巴士海依捷汽 北京市 北京市 汽车销售 100.00 - 同一控制
车服务有限责任公 与维修 下企业合
司 并
其他说明：
①通过子公司北京巴士汽车租赁有限责任公司控制之子公司情况
持股比例%
主要经
子公司名称 注册地 业务性质 直 取得方式
营地 间接
接
北京市天成出租汽车有限责任 北京 100.
北京市 出租车运营 - 投资设立
公司 市 00
②通过子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司控制之子公司情况
持股比例%
主要经 取得方
子公司名称 注册地 业务性质 直
营地 间接 式
接
北京花园桥雷克萨斯汽车销售 汽车销售与维 投资设
北京市 北京市 - 100.00
服务有限公司 修 立
北京花园桥丰田汽车销售服务 汽车销售与维 投资设
北京市 北京市 - 100.00
有限公司 修 立
北京海文捷汽车销售服务有限 汽车销售与维 投资设
北京市 北京市 - 80.00
公司 修 立
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2022 年半年度报告
北京海润嘉汽车销售服务有限 汽车销售与维 投资设
北京市 北京市 - 55.00
公司 修 立
汽车销售与维 投资设
北京欢驰经贸有限公司 北京市 北京市 - 100.00
修 立
汽车销售与维 投资设
北京海之沃汽车服务有限公司 北京市 北京市 - 55.00
修 立
汽车销售与维 投资设
北京元之沃汽车服务有限公司 北京市 北京市 - 45.00
修 立
汽车保养与 投资设
北京车丽屋汽车百货有限公司 北京市 北京市 - 45.00
配件销售 立
汽车销售与维 投资设
北京吉之沃汽车服务有限公司 北京市 北京市 - 45.00
修 立
大同市雁之沃汽车服务有限公 汽车销售与维 投资设
山西大同 山西大同 - 45.00
司 修 立
山西运 汽车销售与维 投资设
运城海之沃汽车服务有限公司 山西运城 - 45.00
城 修 立
汽车销售与维 投资设
临汾海之沃汽车服务有限公司 山西临汾 山西临汾 - 45.00
修 立
北京巴士大成汽车贸易有限公 汽车销售与维 投资设
北京市 北京市 - 55.00
司 修 立
北京鹏龙海依捷汽车销售服务 汽车销售与维 投资设
北京市 北京市 - 49.00
有限责任公司 修 立
柳州海腾汽车销售服务有限公 汽车销售与维
广西柳州 广西柳州 - 45.00 股权收购
司 修
汽车销售与服 投资设
北京通源汽车服务有限公司 北京市 北京市 - 100.00
务 立
十、允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公 第三层次公允价
合计
值计量 允价值计量 值计量
一、持续的公允价值
计量
（一）交易性金融资
产
1.以公允价值计量
且变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工具投资
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2022 年半年度报告
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值
计量且其变动计入
当期损益的金融资
产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资 179,325,900.00 - 173,311,005.40 352,636,905.40
（三）其他权益工具
投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使
用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值
后转让的土地使用
权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计
179,325,900.00 - 173,311,005.40 352,636,905.40
量的资产总额
（六）交易性金融负
债
1.以公允价值计量
且变动计入当期损
益的金融负债
其中：发行的交易性
债券
衍生金融负
债
其他
2.指定为以公允价
值计量且变动计入
当期损益的金融负
债
持续以公允价值计
量的负债总额
二、非持续的公允价
值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值
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2022 年半年度报告
计量的资产总额
非持续以公允价值
计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
√适用 □不适用
直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场
报价之外的可观察输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
√适用 □不适用
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
√适用 □不适用
范围（加权平均
内 容 期末公允价值 估值技术 不可观察输入值
值）
权益工具投资：
非上市股权投
173,311,005.40 净资产价值 不适用 N/A
资
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
换时点的政策
√适用 □不适用
本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，
本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转
换，亦无转入或转出第三层次的情况。
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2022 年半年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
√适用 □不适用
本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，
本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转
换，亦无转入或转出第三层次的情况。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于
不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估
值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括
无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
第一层次公允价值计量的金融工具为其他权益工具投资中上海加冷松芝汽车空调股
份有限公司，以其股票收盘价作为公允价值依据。
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收
账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款、长
期借款和应付债券等。
十一、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企 母公司对本企
母公司名
注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
称
(%) 例(%)
北京公共 北京市 公交客运 511,492.27 55.00 55.00
交通控股
（集团）有
限公司
本企业的母公司情况的说明
北京公共交通控股（集团）有限公司（以下简称北京公交集团）为以经营地面公共
交通客运为主的大型国有独资企业，注册地北京市，法定代表人王春杰。
本企业最终控制方是 北京市人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
报告期内，母公司实收资本变化如下：
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2022 年半年度报告
期初数 本期增加 本期减少 期末数
5,263,690,089.35 - - 5,263,690,089.35
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业
√适用 □不适用
本公司无重要的合营企业与联营企业。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京八方达客运有限责任公司 同一控股股东
北京北旅时代商务旅游投资有限公 同一控股股东
司
北京天路纵横交通科技有限公司 同一控股股东
北京公交新风科技服务有限公司 同一控股股东
北京市长途汽车有限公司 同一控股股东
北京公交集团资产管理有限公司 同一控股股东
北京鸿运达物业管理有限责任公司 同一控股股东
北京北汽出租汽车集团有限责任公 同一控股股东
司
北京北汽福斯特股份有限公司 同一控股股东
北京北汽九龙出租汽车股份有限公 同一控股股东
司
北京旅游集散中心有限责任公司 同一控股股东
北京市公交房地产开发有限公司 同一控股股东
北京公交广安企业管理集团有限公 同一控股股东
司
北京亦庄公交有轨电车有限责任公 同一控股股东
司
北京公交有轨电车有限公司 同一控股股东
北京市公交汽车驾驶学校有限公司 同一控股股东
启迪公交（北京）科技股份有限公司 控股股东联营企业
北京祥发汽车服务有限公司 控股股东之参股企业
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
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2022 年半年度报告
关键管理人员关系密切的家庭成员 兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶
的父母
中国人寿养老保险股份有限公司 企业年金基金受托人
中国人寿养老保险股份有限公司 企业年金基金账户管理人
中国农业银行股份有限公司 企业年金基金托管人
中国人寿养老保险股份有限公司等 企业年金基金投资管理人
4、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京公共交通控股（集 采购解体车辆 128.24 13.76
团）有限公司
北京公交有轨电车有 采购解体车辆 0.13 -
限公司西郊线分公司
北京公交集团资产管 采购解体车辆 - 36.10
理有限公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京公共交通控股（集 充电桩充电 24,324.30 23,993.26
团）有限公司
北京公交集团资产管 充电桩充电 202.41 -
理有限公司
北京旅游集散中心有 充电桩充电 0.13 7.27
限责任公司
北京公共交通控股（集 车模销售 3.37 1.70
团）有限公司
北京公交有轨电车有 车模销售 - 0.03
限公司
北京北汽出租汽车集 车模销售 - 0.35
团有限责任公司
北京旅游集散中心有 车模销售 - 0.16
限责任公司
北京公交广安企业管 加工修理 4.90 3.16
理集团有限公司
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2022 年半年度报告
北京公交集团资产管 加工修理 2.07 1.13
理有限公司
北京公共交通控股（集 加工修理 1.61 2.18
团）有限公司
北京市长途汽车有限 加工修理 1.29 -
公司
北京鸿运达物业管理 加工修理 0.76 7.19
有限责任公司
北京北汽福斯特股份 加工修理 0.19 -
有限公司
北京市公交房地产开 加工修理 - 0.32
发公司
北京祥发汽车服务有 加工修理 - 3.88
限公司
北京市公交汽车驾驶 加工修理 - 0.03
学校有限公司
北京市公交汽车驾驶 整车销售 408.41 -
学校有限公司
北京公共交通控股（集 整车销售 47.85 -
团）有限公司
(2). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
简化处理的短
未纳入租赁负
期租赁和低价
债计量的可变 增加的使用
值资产租赁的 支付的租金 承担的租赁负债利息支出
租赁付款额 权资产
出租方 租赁资产 租金费用（如
（如适用）
名称 种类 适用）
本期 上期 本期 上期 本期 上期
发生 发生 发生 发生 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 发生 发生
额 额 额 额 额 额
北京市
公交房 土地及房
1,259,249.59 629,624.77 55,318.33 81,149.01
地产开 屋
发公司
北京祥
发汽车 土地及房
- 166,666.67 10,984.56 21,486.46
服务有 屋
限公司
北京北
汽出租
汽车集 土地及房
650,849.57 516,950.77 98,590.98 103,231.14
团有限 屋
责任公
司
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2022 年半年度报告
北京公
交集团
土地及房
资产管 2,826,671.56 13,100,850.91 809,762.13 1,495,267.92
屋
理有限
公司
北京市
公交汽
土地及房
车驾驶 41,142.86 41,142.86 7,938.72 9,416.07
屋
学校有
限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
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2022 年半年度报告
(3). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
北京巴士海依 4,000.00 2010.10.8 经销商协议到期 否
捷汽车服务有 或终止后 5 年止
限责任公司
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
√适用 □不适用
说明：根据本公司下属子公司北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务有限公司与丰田汽车
金融（中国）有限公司（以下简称“丰田金融”）签订的《经销商融资协议》、本公
司之子公司北京巴士海依捷汽车服务有限责任公司与丰田金融签订的《保证与赔偿协
议》、《保证与赔偿协议补充协议》，丰田金融为北京花园桥雷克萨斯汽车销售服务
有限公司从丰田金融接受的承销商处购买车辆提供融资，海依捷对上述融资提供保证
担保，担保金额 4,000 万元人民币，担保期限从 2010 年 10 月 8 日至经销商协议到期
或终止后 5 年止。
(4). 其他关联交易
√适用 □不适用
北巴传媒公司与北京公交集团于 2007 年 9 月 27 日签署的《车身使用协议》已于 2017
年 12 月 31 日到期。经北巴传媒公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过并经北京
市国资委核准，北巴传媒公司与北京公交集团继续签订《车身使用协议》及《车身使
用协议之补充协议》，约定由北京公交集团继续授予北巴传媒公司经营未来十年的公
交车身使用权。北巴传媒公司将采用分十年等额支付的方式向北京公交集团支付使用
期内的车身使用费总计 68,210 万元，并按各年度车身使用费余款的 4.9%利率水平向
北京公交集团支付资金占用费总计 15,040.31 万元，本期支付车身使用费及资金占用
费 8,826.37 万元。
2021 年 7 月，北巴传媒公司与北京亦庄公交有轨电车有限责任公司签署亦庄新城现代
有轨电车广告服务合同，北巴传媒公司取得亦庄新城现代有轨电车 T1 线车辆车身及车
站广告资源经营权，合同期限 3 年，经营权费用 2,403 万元，本期支付经营权费用 400.5
万元。
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2022 年半年度报告
5、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收款项 北京公交集团 40,475,344.45 -
北京市公交汽车驾驶
应收款项 1,615,250.00 -
学校有限公司
北京亦庄公交有轨电
其他应收款 801,000.00 801,000.00
车有限责任公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付款项 北京公交集团 876,316.00 1,068,910.00
北京市公交汽车驾驶学校有限公 75,000.00 -
应付款项
司
合同负债 北京公交集团 918,516.00 918,516.00
其他应付款 北京公交集团 4,364,137.62 4,364,837.62
北京北汽出租汽车集团有限责任 - 406,780.90
其他应付款
公司
一年内到期的 北京公交集团资产管理有限公司 95,632,931.27 95,062,704.31
非流动负债
一年内到期的 北京市公交房地产开发有限公司 1,203,251.18 1,176,279.84
非流动负债
一年内到期的 北京北汽出租汽车集团有限责任 892,574.73 848,162.85
非流动负债 公司
一年内到期的 北京祥发汽车服务有限公司 318,523.80 311,364.27
非流动负债
一年内到期的 北京市公交汽车驾驶学校有限公 68,718.72 67,172.56
非流动负债 司
一年内到期的 北京亦庄公交有轨电车有限责任 6,697,367.81 6,547,072.19
非流动负债 公司
租赁负债 北京公交集团资产管理有限公司 38,501,817.48 43,056,871.72
租赁负债 北京市公交房地产开发有限公司 - 1,230,902.50
北京北汽出租汽车集团有限责任 2,850,884.73 3,447,555.20
租赁负债
公司
租赁负债 北京祥发汽车服务有限公司 663,003.94 325,845.58
北京市公交汽车驾驶学校有限公 287,460.20 301,639.07
租赁负债
司
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2022 年半年度报告
北京亦庄公交有轨电车有限责任 6,821,385.76 10,208,030.98
长期应付款
公司
长期应付款 北京公交集团 277,853,412.96 357,761,450.00
十二、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2022 年 06 月 30 日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）担保形成的或有负债
①详见本附注十一、4（3）。
②其他担保形成的或有担保责任见附注十一、4（3）。
（2）截至 2022 年 06 月 30 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
十三、 资产负债表日后事项
1、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
截至 2022 年 7 月 27 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十四、 其他重要事项
1、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三
个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公
司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
本公司报告分部包括：
（1）广告传媒分部，制作发布公交媒体广告；
（2）汽车服务分部，销售、维修、租赁汽车、汽车驾驶培训；
（3）新能源分部，汽车充电桩充电。
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2022 年半年度报告
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计
政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 广告传媒分部 汽车服务分 新能源分 分部间抵 合计
部 部 销
营业收入 163,972,789. 1,201,072,0 251,649, 13,147,4 1,603,54
58 16.30 972.51 95.95 7,282.44
其中：对外交易 162,189,306. 1,189,757,5 251,600, - 1,603,54
收入 84 67.13 408.47 7,282.44
分部间交易收入 1,783,482.74 11,314,449. 49,564.0 13,147,4 -
17 4 95.95
其中：主营业务 157,793,392. 1,166,906,1 251,389, 12,952,4 1,563,13
收入 63 60.57 581.87 36.79 6,698.28
营业成本 62,415,537.4 1,065,691,4 170,320, 12,435,4 1,285,99
6 65.54 284.91 95.66 1,792.25
其中：主营业务 61,108,924.6 1,050,101,7 170,320, 12,435,4 1,269,09
成本 8 36.24 284.91 95.66 5,450.17
营业费用 -5,868,076.4 167,744,818 56,048,0 -72,870, 290,794,
7 .91 62.61 089.14 894.19
营业利润/(亏 107,425,328. -32,364,268 25,281,6 73,582,0 26,760,5
损) 59 .15 24.99 89.43 96.00
资产总额 2,466,061,37 1,061,859,3 1,514,67 685,976, 4,356,61
7.54 78.33 3,302.30 937.49 7,120.68
负债总额 518,944,419. 968,141,685 1,388,56 459,285, 2,416,36
83 .08 7,166.34 773.70 7,497.55
补充信息：
1.资本性支出 1,264,530.28 27,173,656. 34,309,8 - 62,748,0
47 86.88 73.63
2.折旧和摊销费 41,161,162.9 43,162,542. 63,371,8 - 147,695,
用 9 49 49.59 555.07
3.折旧和摊销以 - - - - -
外的非现金费用
4.信用减值损失 7,696,641.93 - 1,438,71 - 9,135,35
1.46 3.39
5.资产减值损失 - - - - -
135 / 146
2022 年半年度报告
十五、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
22,336,197.79
1 年以内小计 22,336,197.79
1至2年 484,344.13
2至3年 15,428,257.93
3 年以上 2,415,533.75
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 40,664,333.60
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类
提 账面 比 计提 账面
别 比例
金额 金额 比 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%)
例 (%) (%)
(%)
按
单
项
计
720,574. 0.9 720,574. 100.
提 -
00 0 00 00
坏
账
准
备
其中：
136 / 146
2022 年半年度报告
单 720,574. 0.9 720,574. 100.
项 00 0 00 00
金
额
虽
不
重
大
但
单
项
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按
组
合
计
40,664,3 100. 16,084,5 39. 24,579,7 79,145,3 99. 12,106,8 15.3 67,038,5
提
33.60 00 89.72 55 43.88 55.40 10 08.77 0 46.63
坏
账
准
备
其中：
广
告
板
块 40,664,3 100. 16,084,5 39. 24,579,7 79,145,3 99. 12,106,8 15.3 67,038,5
应 33.60 00 89.72 55 43.88 55.40 10 08.77 0 46.63
收
款
项
合 40,664,3 / 16,084,5 / 24,579,7 79,865,9 / 12,827,3 / 67,038,5
计 33.60 89.72 43.88 29.40 82.77 46.63
137 / 146
2022 年半年度报告
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：广告板块应收款项
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 22,336,197.79 998,428.04 4.47
1至2年 484,344.13 141,283.18 29.17
2至3年 15,428,257.93 12,529,344.75 81.21
3 年以上 2,415,533.75 2,415,533.75 100.00
合计 40,664,333.60 16,084,589.72 -
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
其
类别 期初余额 收回或 他 期末余额
计提 转销或核销
转回 变
动
应收账 12,827,38 6,131,150.01 2,873,943.06 16,084,589.72
款 2.77
合计 12,827,38 6,131,150.01 2,873,943.06 16,084,589.72
2.77
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,873,943.06
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
138 / 146
2022 年半年度报告
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 34,166,746.39 元，占应收账
款期末余额合计数的比例 84.02%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额
14,502,363.81 元。
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 99,296,158.52 87,097,904.96
其他应收款 347,356,679.89 362,115,933.29
合计 446,652,838.41 449,213,838.25
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
隆瑞三优新能源汽车科技有限 73,582,089.43 -
公司
北京巴士海依捷汽车服务有限 19,179,090.64 19,179,090.64
责任公司
北京天交报废汽车回收处理有 6,534,978.45 6,534,978.45
限责任公司
北京公交广告有限责任公司 - 61,383,835.87
合计 99,296,158.52 87,097,904.96
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单 是否发生减值及其判
期末余额 账龄 未收回的原因
位) 断依据
北京巴士海依捷汽 19,179,090.64 3年以上 尚未支付 否
车服务有限责任公
司
合计 19,179,090.64 / / /
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2022 年半年度报告
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
70,309,945.42
1 年以内小计 70,309,945.42
1至2年 126,199,008.14
2至3年 138,600,000.00
3 年以上 12,296,980.65
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 347,405,934.21
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金和保证金 1,005,275.00 819,275.00
往来款 346,400,659.21 361,345,912.61
合计 347,405,934.21 362,165,187.61
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2022年1 月1日余
43,754.32 - 5,500.00 49,254.32
额
2022年1 月1日余
额在本期
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2022 年半年度报告
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2022年6月30日余
43,754.32 - 5,500.00 49,254.32
额
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
北京巴士海 往来款 281,003,504.17 1 年以内、 80.89 -
依捷汽车服 1 至 2 年、
务有限责任 2 至 3 年、
公司 3 年以上
隆瑞三优新 往来款 50,518,973.13 1 年以内、 14.54 -
能源汽车科 1至2年
技有限公司
北京巴士汽 往来款 14,273,824.58 1 年以内、 4.11 -
车租赁有限 3 年以上
责任公司
北京亦庄公 押金保证 801,000.00 1 至 2 年 0.23 40,050.00
交有轨电车 金
有限责任公
司
北京公交广 往来款 547,784.00 1 年以内 0.16 -
告有限责任
公司
合计 / 347,145,085.88 / 99.92 40,050.00
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
141 / 146
2022 年半年度报告
减值准 账面价 减值准
账面余额 账面余额 账面价值
备 值 备
对子公司投资 230,842,99 4,151,8 226,691 230,842,99 4,151,8 226,691,
0.81 27.02 ,163.79 0.81 27.02 163.79
对联营、合营企业投 170,801,89 170,801 170,801,89 170,801,
- -
资 5.55 ,895.55 5.55 895.55
401,644,88 4,151,8 397,493 401,644,88 4,151,8 397,493,
合计
6.36 27.02 ,059.34 6.36 27.02 059.34
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期
本期 本期 计提 减值准备期
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 减值 末余额
准备
北京公交广告 39,617,747.2 - - 39,617,747.2 - -
有限责任公司 2 2
北京巴士汽车 39,758,764.5 - - 39,758,764.5 - 4,151,827.
租赁有限责任 8 8 02
公司
北京天交报废 21,481,035.7 - - 21,481,035.7 - -
汽车回收处理 0 0
有限责任公司
北京巴士物业 10,000,000.0 - - 10,000,000.0 - -
管理有限公司 0 0
隆瑞三优新能 28,762,280.0 - - 28,762,280.0 - -
源汽车科技有 0 0
限公司
北京巴士海依 91,223,163.3 - - 91,223,163.3 - -
捷汽车服务有 1 1
限责任公司
230,842,990. 230,842,990. 4,151,827.
合计 - - -
81 81 02
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
投资 期初 追 减 权益 其他 其他 宣告 计提 期末 准备
其
单位 余额 加 少 法下 综合 权益 发放 减值 余额 期末
他
投 投 确认 收益 变动 现金 准备 余额
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2022 年半年度报告
资 资 的投 调整 股利
资损 或利
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京松芝福 10,301
10,301,
田汽车空调 ,759.0
759.00
有限公司 0
北京明晖天
111,03
海气体储运 111,034
4,580.
装备销售有 ,580.71
71
限公司
北京首钢城 49,465
49,465,
运控股有限 ,555.8
555.84
公司 4
小计 170,80
170,801
1,895.
,895.55
55
170,801 170,80
合计 ,895.55 1,895.
55
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 85,921,099.88 55,023,072.11 83,884,637.67 45,310,431.60
其他业务 5,357,537.11 48,095.49 9,341,318.26 54,771.99
合计 91,278,636.99 55,071,167.60 93,225,955.93 45,365,203.59
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 73,582,089.43
权益法核算的长期股权投资收益
143 / 146
2022 年半年度报告
处置长期股权投资产生的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投
资收益
其他权益工具投资在持有期间取
547,560.00 1,095,120.00
得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息
收入
其他债权投资在持有期间取得的
利息收入
处置交易性金融资产取得的投资
收益
处置其他权益工具投资取得的投
资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收
益
债务重组收益
合计 74,129,649.43 1,095,120.00
十六、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,523,688.61
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业
务密切相关，按照国家统一标准定额 1,280,453.33 附注七、52
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
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2022 年半年度报告
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍
生金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项、合同
资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和
287,176.52
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
减：所得税影响额 203,467.44
少数股东权益影响额（税后） 485,563.57
合计 2,402,287.45
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
0.27 0.01 -
净利润
145 / 146
2022 年半年度报告
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利 0.14 0.003 -
润
董事长：阎广兴
董事会批准报送日期：2022 年 8 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用
146 / 146
