浙江海越股份有限公司
600387
2006年中期报告
2006年8月17日
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 8
七、财务会计报告(未经审计) 15
八、备查文件目录 62
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、 董事钱松申，因无法取得联系，没有出席会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人吕小奎，主管会计工作负责人彭齐放及会计机构负责人（会计主管人员）杨华声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：浙江海越股份有限公司 公司法定英文名称：ZHEJIANG HAIYUE CO.,LTD 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：海越股份 公司A股代码：600387 3、 公司注册地址：浙江省诸暨市西施大街59号 公司办公地址：浙江省诸暨市西施大街59号 邮政编码：311800 公司国际互联网网址：www.chinahaiyue.com 公司电子信箱：haiyue@chinahaiyue.com 4、 公司法定代表人：吕小奎 5、 董事会秘书：陈海平 电话：0575-7016161、7011796 传真：0575-7032163 E-mail：haiping@zj139.com 联系地址：浙江省诸暨市西施大街59号 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：本公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减（％）
流动资产 273,286,309. 216,228,963. 26.39
70 16
流动负债 406,758,189. 696,059,245. -41.56
62 94
总资产 1,184,056,76 1,523,991,07 -22.31
0.74 7.18
股东权益（不含少 601,692,693. 611,405,005. -1.59
数股东权益） 70 66
每股净资产(元) 3.04 3.09 -1.62
调整后的每股净资 3.04 3.09 -1.62
产(元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同期
月） 增减（％）
净利润 19,987,688.0 12,999,291.0 53.76
4 7
扣除非经常性损益 -14,792,922. 12,972,844.0 -214.03
的净利润 29 3
每股收益(元) 0.101 0.066 53.03
净资产收益率(%) 3.32 2.16 增加1.16个百分点
经营活动产生的现 161,457,228. 32,044,444.3 403.85
金流量净额 09 9
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 21,178,54
期资产产生的损益 2.65
各种形式的政府补贴 9,963,257
.11
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资 4,632,872
格的金融机构获得的短期投资收益） .76
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -60,712.0
其他各项营业外收入、支出 0
所得税影响数 -932,089.
80
少数股东损益影响数 -1,260.39
合计 34,780,61
0.33
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 16,680
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股 持股总 报告 股份 持有非流 质押或冻
性质 比例( 数 期内 类别 通股数量 结的股份
%) 增减 数量
海口海越经 其他 25.40 50,280, 未流 50,280,00 未知
济开发有限 000 通 0
公司
浙江省经协 国有 5.90 11,650, 未流 11,650,00 未知
集团有限公 股东 000 通 0
司
浙江农资集 其他 2.53 5,000,0 未流 5,000,000 未知
团有限公司 00 通
浙江新大集 其他 2.53 5,000,0 未流 5,000,000 未知
团有限公司 00 通
方正证券有 其他 1.01 2,000,0 未流 2,000,000 未知
限责任公司 00 通
诸暨市经济 其他 0.88 1,750,0 未流 1,750,000 未知
建设发展总 00 通
公司
诸暨市经济 其他 0.80 1,600,0 未流 1,600,000 未知
开发总公司 00 通
诸暨市巨力 其他 0.53 1,050,0 未流 1,050,000 未知
物资贸易有 00 通
限公司
杭州萧山凯 其他 0.51 1,000,0 未流 1,000,000 未知
蒂化工有限 00 通
公司
诸暨市丰球 其他 0.51 1,000,0 未流 1,000,000 未知
商务有限公 00 通
司
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
吕爱素 550,000 人民币普通股
北京华彩创新科贸有限 485,238 人民币普通股
公司
杭州天途实业投资有限 483,300 人民币普通股
公司
徐林梅 442,666 人民币普通股
许可清 438,200 人民币普通股
钟敏霞 436,965 人民币普通股
周友发 431,900 人民币普通股
中国民族证券有限责任 429,198 人民币普通股
公司
蔡林华 385,800 人民币普通股
黄海雯 366,400 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系
致行动关系的说明 或一致行动人的情况。 公司未知前十名流通股股
东和前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动
人的情况。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
本报告期，由于受国际原油价格的影响，成品油、液化气采购价格持续上涨，盈利空间相对缩小。公司通过积极开拓市场化解经营困难，在燃料油销售方面取得了较大的突破，油类销售同比增长73.29％。本报告期虽然主营业务利润率同比下降1.65％，但由于主要业务收入同比增长41.76％，主营业务利润增幅达到10.27％。 根据公司从低等级公路有序退出，实施战略转型的计划，本报告期公司转让了嘉善海越交通建设有限公司的股权及投资款，取得股权转让收益2110.80万元。受此影响，公路征费在主营业务中所占的比重将进一步降低。公司其他业务相对平稳发展。 本报告期，公司非募集资金投资项目按计划实施，进展顺利。 2006年1-6月公司实现净利润1998.77万元，同比增长53.76％。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务 主营业务 主营 主营业务收 主营业务 主营业务
业或 收入 成本 业务 入比上年同 成本比上 利润率比
分产 利润 期增减（％ 年同期增 上年同期
品 率(%) ） 减（％） 增减（%）
分产
品
油类 214,959, 206,309,0 4.02 73.29 76.34 减少1.66
销售 780.36 74.48 个百分点
气类 43,212,4 41,783,22 3.31 -4.85 -3.70 减少1.16
销售 60.89 0.75 个百分点
商品 26,342,1 25,241,05 4.18 12.24 16.75 减少3.71
销售 81.36 3.05 个百分点
公路 22,832,1 17,078,36 25.20 -4.34 -11.42 增加7.35
征费 59.88 3.90 个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。
(1)、油类销售收入增加主要为燃料油销售增加。本期公司积极开拓燃料油市场，致使油类销售同比增长73.29％，但由于燃料油的毛利率较低，燃料油销售比重的增加导致油类业务整体利润率下降。 (2)、商品销售同比增长12.24％，主要为出口业务增加。由于出口难度增加，公司调整了出口产品，增加了利薄量大产品的销售，在出口增长的同时，商品销售利润率下降了3.71％。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国内地区 281,118,984.46 44.99
国外地区 26,227,598.03 14.43
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(1)、国内地区主营业务收入增加主要系本期油类销售收入增加所致。 (2)、国外地区主营业务收入增长主要系出口业务量增长所致。 3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
（1）主营业务收入与上年同期相比增长41.76％，主要为油类销售业务增长所致。本报告期，油类销售同比增长了73.29％，出口商品销售同比增长了12.24％。 （2）主营业务成本与上年同期相比增长44.28％，主要为业务量增长，相应成本增长。同时，由于采购成本增长，主营业务成本增长。 受（1）（2）影响，主营业务利润同比增长10.27%。 （3）管理费用同比增长169.49%，主要系上年同期加油站联营中止清算。冲回了328.77万元联营返利款。 （4）财务费用同比减少15.40%,主要系本期短期借款减少所致。 受上述因素影响，营业利润同比下降15.50％。 （5）投资收益同比增长56.42%,主要系转让嘉善海越交通建设有限公司51％股份产生的投资收益所致。 （6）补贴收入同比增长28.37%，主要系本期收到嘉善县人民政府财政补贴比上年同期增加。 综合以上因素，利润总额同比增长79.42％。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、油气库迁扩建工程 公司出资148,000,000.00元人民币投资该项目。该项目已完工，截至2006年6月30日尚未产生效益。 2)、杭州海越大厦 公司出资160,000,000.00元人民币投资该项目。该项目施工进度已达55％，尚未产生效益 。 (四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
由于公司转让嘉善海越交通建设有限公司51％取得了2,110.80万元股权转让收入以及2006年7月27日收到浙江杭金衢高速公路有限公司2005年现金红利3,612万元，公司预计至下一报告期的累计净利润与上年同期相比增长50％。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》及相关法律法规的规定，认真落实中国证监会、上海证券交易所等监管机构关于公司治理的各项规定和要求，并结合公司发展的实际情况，及时修订了《浙江海越股份有限公司章程》等一系列制度规范，进一步增强和完善了公司治理架构： 1、股东与股东大会。报告期内公司严格按照本公司《股东大会议事规则》要求召开股东大会，确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，所有股东均能够依法充分行使权利。 2、控股股东与上市公司。本公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有采取超越股东大会的其他任何方式直接或间接地干预公司决策和经营的行为。也无利用其特殊地位谋取额外利益的情况发生。公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开，具有完整的业务和自主经营能力。 3、董事与董事会。公司现任董事会由13名董事组成，全部董事经合法程序选举产生。公司13名董事中5名为独立董事，占董事会成员的三分之一以上。公司董事会下设投资发展、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，董事会及专门委员会按照公司章程和议事规则召开会议，作出决议。 4、监事与监事会。公司现任监事会由5名监事组成，其中2名为职工代表，3名为股东代表，全体监事均经合法程序产生。监事会向全体股东负责，依法独立行使公司监督权。在具体工作中以财务监督为核心，通过列席董事会，审阅财务资料等方式，对公司董事、经理及其他高管人员的尽职情况进行监督，维护公司和股东的合法权益。
5、信息披露与投资者关系。本公司按照证监会和交易所的要求，制定了完善的信息披露和投资者关系管理制度，有明确的信息披露和投资者关系管理责任人和管理机构。报告期内，公司按要求及时、真实、完整、准确地披露了公司的重要信息，确保所有股东有平等、充分的知情权，履行了法定信息披露义务。公司通过电话、网站、电子信箱、传真等方式加强与股东的联系与沟通。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
董事会对2005年度股东大会利润分配决议的执行情况如下： 公司于2006年7月19日刊登分红派息实施公告：以2005年末总股本19800万股为基数，每10股派现1.50元(含税，扣税后，10派1.35元)；股权登记日：2006年7月24日；除息日：2006年7月25日；现金红利发放日：2006年7月31日。已按公告执行完毕。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2006年中期不分配不转增。
(四)重大诉讼仲裁事项
本公司与诸暨市长途汽车运输有限公司于2005年11月起共同向浙江省高级人民法院诉浙江省公路管理局违反2000年4月签订的《关于转让03省道诸暨境内十二都至郑家坞"四自"公路征费权的协议书》，要求其收回03省道诸暨境内十二都至郑家坞"四自"公路征费权并支付违约金及赔偿经济损失，浙江省高级人民法院已受理本案。诉讼截止2006年6月30日，案件仍在审理过程中。 本项诉讼已在2005年年度报告中披露，
(五)资产交易事项
2006年4月17日，本公司向嘉善县善江公路项目有限责任公司转让嘉善海越交通建设有限公司51%股权和对该公司176,926,187.50元的债权投资款。该资产的帐面价值为196,001,992.95元人民币，评估价值为216,879,400.00元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为517,845.20元人民币，实际出售金额为217,110,000.00元人民币，产生损益21,108,007.05元人民币。本次出售价格的确定依据是资产评估价格。该事项已于2006年4月18日刊登在中国证券报、上海证券报上。鉴于公司公路主营业务的政策环境和经营环境已经发生重大变化,在此情况下,从低等级公路有序退出,有利于公司资源整合,实施企业战略转型的计划,符合公司和全体股东的利益。 本次转让嘉善海越交通建设有限公司股权及投资款，所得款项暂用于补充公司流动资金及偿还银行借款，可改善公司财务状况，实现的投资收益也将改善公司2006年度的经营业绩。截至2006年5月18日，公司已全额收到转让款。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联 关联交易 关联交易 占同类交易金 关联交
交易 定价原则 金额 额的比例(%) 易结算
内容 方式
诸暨市中油海越 成品 [注] 62,889,74 27.92 现金
油品经销有限公 油 3.59
司
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[注]：本公司与关联方诸暨中油海越油品经销有限公司于2000年5月23日签订《成品油供销协议》，诸暨中油海越油品经销有限公司向公司以优惠价格供应成品油，在中国石油销售总公司供应诸暨中油海越油品经销有限公司成品油的成本价的基础上每吨上浮10-30元（具体上浮价格由双方根据市场价格确定）。根据2002年8月29日公司与诸暨中油海越油品经销有限公司签订的《油品供应补充协议》，公司向诸暨中油海越油品经销有限公司采购的油品执行如下定价政策：在供方进货成本与市场价格相差超过80元/吨时，结算价格可适当高于原协议价格，但不得超过当地市场价格。
诸暨中油海越油品经销有限公司的油品在本公司油库储存、中转，直接向其采购油品可以减少运输、中转等费用以及途中损耗，有利于降低成本，在其他市场没有明显价格优势的情况下，选择向其采购成品油是合理并必要的。若市场价格基本一致，向诸暨市中海越油品经销有限公司就近采购成品油仍将继续。 公司采购油品，根据采购成本考虑采购对象。上述关联交易不影响公司的独立性。 油品市场已逐步开放，采购对象的选择，基于成本考虑。公司油类业务的经营不依赖任何关联方。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 与上市公 上市公司向关联 关联方向上市公司提供
司的关系 方提供资金 资金
发生额 余额 发生额 余额
诸暨市中油海越油 联营公司 0 0 40,000,000 20,000,00
品经销有限公司 .00 0.00
海口海越经济开发 控股股东 52,024.00 0 19,133,000 8,921,250
有限公司 .00 .00
合计 / 52,024.00 0 59,133,000 28,921,25
.00 0.00
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额52,024.00元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。 关联债权债务形成原因： 1、对诸暨市中油海越油品经销有限公司的债务因油品购销及使用票据结算方式形成。 2、对海口海越经济开发有限公司债权系由垫付费用形成，债务系由资金往来形成。 关联债权债务清偿情况： 对诸暨市中油海越油品经销有限公司的债务在双方结算货款时清偿。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响： 上述关联债权债务对公司无重大影响。 (七)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (八)承包情况
本报告期公司无承包事项。 (九)租赁情况
浙江海越股份有限公司将海越国贸大厦十一层部分房产租赁给诸暨中油海越油品经销有限公司，该资产涉及的金额为597,484.40元人民币。租赁的期限为2006年1月1日至2006年12月31日。租金为60,000.00元人民币。租金的确定依据是市场价格。租赁收益对公司无重大影响。
(十)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日 担保金额 担保 担保期限 是否 是否为
期（协 类型 履行 关联方
议签署 完毕 担保
日）
海亮集团有 2005年9 28,000,000 连带 2006年3月14日 否 否
限公司 月28日 .00 责任 ～2006年9月14
担保 日
浙江海纳科 2004年9 35,000,000 连带 2005年8月12日 否 否
技股份有限 月6日 .00 责任 ～2005年9月20
公司 担保 日
兆山新星集 2005年5 15,000,000 连带 2005年11月17 否 否
团有限公司 月18日 .00 责任 日～2007年11
担保 月17日
兆山新星集 2005年5 15,000,000 连带 2006年4月27日 否 否
团有限公司 月18日 .00 责任 ～2007年4月27
担保 日
浙江兆山新 2006年4 15,000,000 连带 2006年4月29日 否 否
星集团云石 月30日 .00 责任 ～2007年4月30
水泥有限公 担保 日
司
浙江耀江实 2006年4 50,000,000 连带 2006年4月30日 否 否
业集团有限 月7日 .00 责任 ～2006年9月29
公司 担保 日
报告期内担保发生额合计 123,000,000.00
报告期末担保余额合计 158,000,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 158,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 25.02
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提 0
供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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2005年9月28日，本公司为海亮集团有限公司提供担保，担保金额为28,000,000.00元人民币,担保期限为2006年3月14日至2006年9月14日。该事项已于2005年9月20日刊登在中国证券报、上海证券报上。
2004年9月6日，本公司为浙江海纳科技股份有限公司提供担保，担保金额为35,000,000.00元人民币,担保期限为2005年8月12日至2005年9月20日。已逾期，逾期金额为35,000,000.00元人民币。该事项已于2004年9月30日刊登在中国证券报、上海证券报上。
2005年5月18日，本公司为兆山新星集团有限公司提供担保，担保金额为15,000,000.00元人民币,担保期限为2005年11月17日至2007年11月17日。该事项已于2005年5月20日刊登在中国证券报、上海证券报上。
2005年5月18日，本公司为兆山新星集团有限公司提供担保，担保金额为15,000,000.00元人民币,担保期限为2006年4月27日至2007年4月27日。该事项已于2005年5月20日刊登在中国证券报、上海证券报上。
2006年4月30日，本公司为浙江兆山新星集团云石水泥有限公司提供担保，担保金额为15,000,000.00元人民币,担保期限为2006年4月29日至2007年4月30日。该事项已于2006年4月28日刊登在中国证券报、上海证券报上。
2006年4月7日，本公司为浙江耀江实业集团有限公司提供担保，担保金额为50,000,000.00元人民币,担保期限为2006年4月30日至2006年9月29日。该事项已于2006年6月1日刊登在中国证券报、上海证券报上。
公司为浙江浙江海纳科技股份有限公司向中信银行杭州分行取得的3,500万元流动资金贷款提供了连带责任担保，该项借款已于2005年4月27日到期，该公司逾期未还。2005年7月浙江海纳科技股份有限公司向中信银行杭州分行借入3,500万元用于偿还上述逾期贷款，公司继续为其提供连带责任担保，借款到期日为2005年9月20日，该公司逾期未还。福建省金爵房地产开发有限公司应浙江海纳科技股份有限公司实际控制人邱忠保的要求，于2005年5月26日出具《承诺书》，因本公司为浙江海纳科技股份有限公司贷款提供连带责任担保导致本公司可能承担担保责任，福建省金爵房地产开发有限公司承诺于2005年9月28日前将其拥有的福建泉州海景·国际花园一期商品房3,500平方米作价3,500.00万元抵偿给本公司，房款由福建省金爵房地产开发有限公司和邱忠保结算，与本公司无涉。截至2006年6月30日，公司已取得福建省金爵房地产开发有限公司开发的泉州海景·国际花园一期13套别墅计3,364.11平方米，房款已结清且均已过户至第三人名下。同时根据公司2005年7月7日与中信银行杭州分行签署的《备忘录》，上述逾期担保贷款在取得上述商品房抵偿后可能产生的风险由公司和中信银行杭州分行共同承担。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。 (十二)其他重大合同
1、本公司与嘉善县善江公路项目有限责任公司于2006年4月17日签订《嘉善海越股权、投资款转让协议书》，本公司将原持有的嘉善海越交通建设有限公司51％股权和应收该公司投资建设平黎公路嘉善段的款项176,926,187.50元合并作价21,711万元转让给嘉善县善江公路项目有限责任公司。 2、本公司与上海申翰石油化工有限公司于2006年1月16日签订《燃料油联合经营协议》，双方联合经营进口燃料油，合同总价款暂定1,170万美元。 3、本公司与浙江省交通投资集团有限公司于2006年7月26日签订《浙江杭金衢高速公路有限公司之重组框架协议》，同意浙江省交通投资集团有限公司吸收合并浙江杭金衢高速公路有限公司，本公司对浙江杭金衢高速公路有限公司的6％股权投资置换为对浙江省交通投资集团有限公司的债权投资。本公司持有的浙江杭金衢高速公路有限公司的6％股权对应的权益在扣除2005年度分红后的净额形成公司对浙江省交通投资集团有限公司的债权本金，总额为21,876.42万元（其中包括公司原持有的6％股权对应的注册资本18,060万元、对应的盈余公积1,445.54万元、对应的未分配利润2,370.88万元。），期限自2006年起至2027年止，浙江省交通投资集团有限公司每年向浙江海越股份公司支付2,528.8万元税后净回报，投资回报支付日为次年的1月31日（法定节假日顺延），本金归还日期为2028年净回报支付日（即2028年1月31日）。双方同意根据各自对浙江杭金衢高速公路有限公司的出资额按20％的比例发放浙江杭金衢高速公路有限公司2005年度现金红利。 4、公司2006年7月2日与浙江省交通投资集团有限公司签订了《提高担保协议》，在公司对浙江省交通投资集团有限公司的债权存续期间，该公司为本公司提供借款本金余额最高额为18,060万元的担保。 5、本公司与浙江省耀江实业集团有限公司于2006年4月7日签订《互担保协议》，自2006年4月7日起至2007年4月7日止双方在5,000万额度内相互提供担保。 6、本公司与浙江兆山新星集团云石水泥有限公司于2006年4月30日签订《互担保协议》，自2006年4月30日起至2007年4月30日止双方在3,500万元额度内相互提供担保。
(十三)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(2)本公司于2006年7月24日起停牌并刊登股权分置改革提示性公告，进入股改程序。时间安排如下：7月28日刊登股权分置改革说明书和召开股权分置改革相关股东会议的公告；8月7日刊登股权分置改革方案股东沟通协商结果暨调整股权分置改革方案的公告，8月8日股票复牌交易，8月17日为股权分置改革相关股东会议股权登记日，8月28日为股权分置改革相关股东会议召开日。
(十四)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司仍聘任浙江天健会计师事务所为公司的境内审计机构。 (十五)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十六)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。 (十七)信息披露索引
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事项 刊载的报刊 刊载日 刊载的互联网网站
名称及版面 期 及检索路径
关于海口海越股东变更公告 中国证券报 2006年1 上海证券交易所www
、上海证券 月17日 .sse.com.cn
报
第四届董事会第二十二次会议 中国证券报 2006年1 上海证券交易所www
决议公告 、上海证券 月19日 .sse.com.cn
报
第四届董事会第二十三次会议 中国证券报 2006年4 上海证券交易所www
决议公告 、上海证券 月7日 .sse.com.cn
报
关于海口海越经济开发有限公 中国证券报 2006年4 上海证券交易所www
司股权变动的公告 、上海证券 月13日 .sse.com.cn
报
第四届董事会第二十四次会议 中国证券报 2006年4 上海证券交易所www
决议公告 、上海证券 月18日 .sse.com.cn
报
出售资产公告 中国证券报 2006年4 上海证券交易所www
、上海证券 月18日 .sse.com.cn
报
第四届董事会第二十五次会议 中国证券报 2006年4 上海证券交易所www
决议暨召开2005年度股东大会 、上海证券 月28日 .sse.com.cn
的公告 报
第四届监事会第六次会议决议 中国证券报 2006年4 上海证券交易所www
公告 、上海证券 月28日 .sse.com.cn
报
2005年度股东大会决议公告 中国证券报 2006年5 上海证券交易所www
、上海证券 月27日 .sse.com.cn
报
对外担保公告 中国证券报 2006年6 上海证券交易所www
、上海证券 月1日 .sse.com.cn
报
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 浙江海越股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 1 74,271,3 91,890,0 56,890,50 76,611,
40.54 08.81 8.30 441.17
短期投资 2 25,643,1 4,727,68 25,643,18 4,727,6
86.81 6.37 6.81 86.37
应收票据
应收股利
应收利息 3 5,426,57 5,426,572
2.93 .93
应收账款 4 1 18,764,0 31,403,6 18,453,27 29,107,
47.62 93.39 9.03 060.61
其他应收款 5 2 5,844,19 3,510,06 1,893,535 173,590
8.86 9.74 .92 ,565.86
预付账款 6 21,697,9 4,600,60 21,697,93 4,600,6
37.45 4.97 7.45 04.97
应收补贴款 7 937,537. 1,853,00 937,537.0 1,853,0
07 9.75 7 09.75
存货 8 120,701, 77,902,8 29,322,74 12,125,
488.42 90.13 7.72 766.90
待摊费用 9 341,000. 341,000
00 .00
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 273,286, 216,228, 160,265,3 302,957
309.70 963.16 05.23 ,135.63
长期投资：
长期股权投资 10 3 293,960, 276,023, 348,682,5 365,122
068.72 253.19 62.32 ,340.18
长期债权投资 11 4 159,200, 188,900, 159,200,0 188,900
000.00 000.00 00.00 ,000.00
长期投资合计 453,160, 464,923, 507,882,5 554,022
068.72 253.19 62.32 ,340.18
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 12 619,737, 959,934, 605,220,5 504,604
979.84 909.74 59.80 ,453.62
减：累计折旧 13 162,138, 211,434, 158,224,0 149,231
346.57 053.18 34.77 ,485.31
固定资产净值 14 457,599, 748,500, 446,996,5 355,372
633.27 856.56 25.03 ,968.31
减：固定资产减值 15 697,325. 1,355,49 621,917.7 1,280,0
准备 45 5.73 0 87.98
固定资产净额 456,902, 747,145, 446,374,6 354,092
307.82 360.83 07.33 ,880.33
工程物资
在建工程 16 708,074. 95,693,5 708,074.5 95,693,
50 00.00 0 500.00
固定资产清理
固定资产合计 457,610, 842,838, 447,082,6 449,786
382.32 860.83 81.83 ,380.33
无形资产及其他资
产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,184,05 1,523,99 1,115,230 1,306,7
6,760.74 1,077.18 ,549.38 65,856.
14
流动负债：
短期借款 17 225,000, 380,000, 225,000,0 380,000
000.00 000.00 00.00 ,000.00
应付票据 18 20,000,0 20,000,0 20,000,00 20,000,
00.00 00.00 0.00 000.00
应付账款 19 30,685,4 48,060,2 25,460,95 41,230,
72.86 78.82 5.07 127.82
预收账款 20 7,573,20 5,615,93 7,573,202 4,980,2
2.31 9.65 .31 61.32
应付工资 21 5,096,99 6,195,32 4,728,430 5,338,9
6.72 8.12 .42 86.42
应付福利费 1,492,10 1,737,35 1,132,150 1,153,1
9.47 6.14 .14 03.08
应付股利 22 33,826,0 4,956,74 33,826,05 4,956,7
55.45 2.50 5.45 42.50
应交税金 23 4,211,50 5,503,00 2,937,831 4,062,9
7.75 2.83 .12 33.32
其他应交款 24 98,576.5 150,903. 76,176.25 124,557
7 68 .47
其他应付款 25 33,235,0 194,069, 33,176,41 22,799,
99.24 755.20 1.08 106.63
预提费用 26 348,534. 601,675. 348,534.2 601,675
25 00 5 .00
预计负债
一年内到期的长期 27 45,190,6 29,168,2 45,190,63 29,168,
负债 35.00 64.00 5.00 264.00
其他流动负债
流动负债合计 406,758, 696,059, 399,450,3 514,415
189.62 245.94 81.09 ,757.56
长期负债：
长期借款 28 144,256, 170,846, 94,168,02 170,846
025.00 073.90 5.00 ,073.90
应付债券
长期应付款
专项应付款 29 20,000,0 20,000,0 20,000,00 20,000,
00.00 00.00 0.00 000.00
其他长期负债
长期负债合计 164,256, 190,846, 114,168,0 190,846
025.00 073.90 25.00 ,073.90
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 571,014, 886,905, 513,618,4 705,261
214.62 319.84 06.09 ,831.46
少数股东权益 11,349,8 25,680,7
52.42 51.68
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股本 30 198,000, 198,000, 198,000,0 198,000
） 000.00 000.00 00.00 ,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本 198,000, 198,000, 198,000,0 198,000
）净额 000.00 000.00 00.00 ,000.00
资本公积 31 238,792, 238,792, 238,792,7 238,792
703.33 703.33 03.33 ,703.33
盈余公积 32 58,634,0 58,634,0 58,634,01 58,634,
12.50 12.50 2.50 012.50
其中：法定公益金 23,171,9 23,171,
68.24 968.24
未分配利润 33 106,265, 115,978, 106,185,4 106,077
977.87 289.83 27.46 ,308.85
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股 601,692, 611,405, 601,612,1 601,504
东权益）合计 693.70 005.66 43.29 ,024.68
负债和所有者权益 1,184,05 1,523,99 1,115,230 1,306,7
（或股东权益）总 6,760.74 1,077.18 ,549.38 65,856.
计 14
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公司法定代表人:吕小奎主管会计工作负责人:彭齐放会计机构负责人:杨华
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 浙江海越股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同 本期数 上年同
并 公 期数 期数
司
一、主营业务收入 1 1 307,346 216,804 289,662 201,304
,582.49 ,153.16 ,373.44 ,548.16
减：主营业务成本 1 2 290,411 201,281 282,469 190,962
,712.18 ,651.75 ,075.99 ,215.30
主营业务税金及附加 2 1,313,5 1,356,4 478,690 512,023
13.11 76.51 .93 .02
二、主营业务利润（亏 15,621, 14,166, 6,714,6 9,830,3
损以“-”号填列） 357.20 024.90 06.52 09.84
加：其他业务利润（亏 3 740,088 735,930 736,515 735,930
损以“-”号填列） .99 .00 .00 .00
减:营业费用 10,231, 9,418,5 7,251,0 8,101,5
088.55 51.70 45.56 87.19
管理费用 8,084,9 3,000,0 -2,315, 2,781,8
88.50 98.87 184.11 37.75
财务费用 4 13,202, 15,606, 13,239, 15,641,
666.23 082.34 002.26 640.08
三、营业利润（亏损以 -15,157 -13,122 -10,723 -15,958
“-”号填列） ,297.09 ,778.01 ,742.19 ,825.18
加：投资收益（损失以 5 3 30,677, 19,611, 33,404, 20,640,
“-”号填列） 315.84 716.78 819.38 594.32
补贴收入 6 9,963,2 7,761,2 9,963,2 7,761,2
57.00 23.00 57.00 23.00
营业外收入 7 399,206 10,552. 165,000 10,532.
.42 29 .00 29
减：营业外支出 8 784,121 271,941 629,785 254,001
.24 .15 .11 .61
四、利润总额（亏损总 25,098, 13,988, 32,179, 12,199,
额以“-”号填列） 360.93 772.91 549.08 522.82
减：所得税 3,953,3 540,621 2,371,4
19.22 .99 30.47
减：少数股东损益 1,157,3 448,859
53.67 .85
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“- 19,987, 12,999, 29,808, 12,199,
”号填列） 688.04 291.07 118.61 522.82
加：年初未分配利润 115,978 115,481 106,077 106,160
,289.83 ,058.54 ,308.85 ,162.76
其他转入
六、可供分配的利润 135,965 128,480 135,885 118,359
,977.87 ,349.61 ,427.46 ,685.58
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利 135,965 128,480 135,885 118,359
润 ,977.87 ,349.61 ,427.46 ,685.58
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 29,700, 19,800, 29,700, 19,800,
000.00 000.00 000.00 000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补 106,265 108,680 106,185 98,559,
亏损以“-”号填列) ,977.87 ,349.61 ,427.46 685.58
补充资料：
1.出售、处置部门或被 21,108, 21,108,
投资单位所得收益 007.05 007.05
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:吕小奎主管会计工作负责人:彭齐放会计机构负责人:杨华
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 浙江海越股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现金流量
：
销售商品、提供劳务收到的现 348,065,717. 344,893,882.
金 03 02
收到的税费返还 4,086,900.29 4,008,800.29
收到的其他与经营活动有关的 1 344,499,530. 322,931,774.
现金 20 30
现金流入小计 696,652,147. 671,834,456.
52 61
购买商品、接受劳务支付的现 403,000,239. 360,462,167.
金 93 31
支付给职工以及为职工支付的 5,172,313.42 3,498,789.46
现金
支付的各项税费 3,495,825.73 2,300,473.44
支付的其他与经营活动有关的 2 123,526,540. 106,354,343.
现金 35 95
现金流出小计 535,194,919. 472,615,774.
43 16
经营活动产生的现金流量净额 161,457,228. 199,218,682.
09 45
二、投资活动产生的现金流量
：
收回投资所收到的现金 95,068,677.1 95,068,677.1
5 5
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 4,642,872.76 4,642,872.76
处置固定资产、无形资产和其 4,980,000.00 398,000.00
他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的
现金
现金流入小计 104,691,549. 100,109,549.
91 91
购建固定资产、无形资产和其 13,630,245.8 13,630,245.8
他长期资产所支付的现金 8 8
投资所支付的现金 63,672,496.3 63,672,496.3
6 6
支付的其他与投资活动有关的
现金
现金流出小计 77,302,742.2 77,302,742.2
4 4
投资活动产生的现金流量净额 27,388,807.6 22,806,807.6
7 7
三、筹资活动产生的现金流量
：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
借款所收到的现金 175,000,000. 125,000,000.
00 00
收到的其他与筹资活动有关的
现金
现金流入小计 175,000,000. 125,000,000.
00 00
偿还债务所支付的现金 340,560,000. 340,560,000.
00 00
分配股利、利润或偿付利息所 18,371,915.0 16,173,883.6
支付的现金 3 9
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的
现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
现金流出小计 358,931,915. 356,733,883.
03 69
筹资活动产生的现金流量净额 -183,931,915 -231,733,883
.03 .69
四、汇率变动对现金的影响 -12,539.30 -12,539.30
五、现金及现金等价物净增加 4,901,581.43 -9,720,932.8
额 7
补充材料
1、将净利润调节为经营活动
现金流量：
净利润 19,987,688.0 29,808,118.6
4 1
加：少数股东损益(亏损以“- 1,157,353.67
”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -2,694,237.9 -10,803,967.
4 58
固定资产折旧 12,059,821.1 11,534,632.3
2 6
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 341,000.00 341,000.00
预提费用增加（减：减少） -253,140.75 -253,140.75
处理固定资产、无形资产和其 -70,535.60 163,170.82
他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 14,113,196.6 14,113,196.6
4 4
投资损失（减：收益） -30,677,315. -33,404,819.
84 38
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -42,710,598. -17,196,980.
29 82
经营性应收项目的减少(减： 15,004,277.3 210,463,550.
增加) 2 44
经营性应付项目的增加(减： 175,199,719. -5,546,077.8
减少) 72 9
其他
经营活动产生的现金流量净额 161,457,228. 199,218,682.
09 45
2．不涉及现金收支的投资和
筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加
情况：
现金的期末余额 54,271,340.5 36,890,508.3
4 0
减：现金的期初余额 49,369,759.1 46,611,441.1
1 7
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,901,581.43 -9,720,932.8
7
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公司法定代表人:吕小奎主管会计工作负责人:彭齐放会计机构负责人:杨华
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 浙江海越股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余 本期 本期减少数 期末余
额 增加 因资产价 其他原 合计 额
数 值回升转 因转出
回数 数
坏账准备合计 3,095,6 886,983 886,983 2,208,6
38.99 .59 .59 55.40
其中：应收账 1,662,5 672,790 672,790 989,709
款 00.36 .49 .49 .87
其他应收款 1,433,1 214,193 214,193 1,218,9
38.63 .10 .10 45.53
短期投资跌价 1,446,8 107,4 1,554,3
准备合计 90.65 86.15 76.80
其中：股票投 1,446,8 107,4 1,554,3
资 90.65 86.15 76.80
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 1,355,4 658,170 658,170 697,325
准备合计 95.73 .28 .28 .45
其中：房屋、
建筑物
通用设备 36,302. 34,312. 34,312. 1,990.8
94 10 10 4
专用设备 85,899. 85,899.
37 37
运输工具 1,233,2 623,858 623,858 609,435
93.42 .18 .18 .24
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 5,898,0 107,4 1,545,1 1,545,1 4,460,3
25.37 86.15 53.87 53.87 57.65
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公司法定代表人:吕小奎主管会计工作负责人:彭齐放会计机构负责人:杨华
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 浙江海越股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期 本期减少数 期末余
增加 因资产 其他原因 合计 额
数 价值回 转出数
升转回
数
坏账准备合计 11,596,1 10,253,2 10,253, 1,342,8
25.24 83.45 283.45 41.79
其中：应收账 1,541,62 568,271. 568,271 973,353
款 4.95 32 .32 .63
其他应收款 10,054,5 9,685,01 9,685,0 369,488
00.29 2.13 12.13 .16
短期投资跌价 1,446,89 107,4 1,554,3
准备合计 0.65 86.15 76.80
其中：股票投 1,446,89 107,4 1,554,3
资 0.65 86.15 76.80
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 1,280,08 658,170. 658,170 621,917
准备合计 7.98 28 .28 .70
其中：房屋、
建筑物
通用设备 36,302.9 34,312.1 34,312. 1,990.8
4 0 10 4
专用设备 85,899.3 85,899.
7 37
运输工具 1,157,88 623,858. 623,858 534,027
5.67 18 .18 .49
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 14,323,1 107,4 10,911,4 10,911, 3,519,1
03.87 86.15 53.73 453.73 36.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:吕小奎主管会计工作负责人:彭齐放会计机构负责人:杨华
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2.60 2.64 0.08 0.08
营业利润 -2.52 -2.56 -0.08 -0.08
净利润 3.32 3.38 0.10 0.10
扣除非经常性损益后的净利润 -2.46 -2.50 -0.07 -0.07
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（二）附注
浙江海越股份有限公司
会计报表附注
2006年1-6月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江海越股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点协调小组浙股[1993]18号文批准，由海口海越经济开发有限公司、浙江省经协集团有限公司和诸暨市银达经济贸易公司等三家单位发起，在海口海越经济开发有限公司拥有的原诸暨市石油化工公司基础上以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1993年7月26日在诸暨市工商行政管理局登记注册，取得注册号为14628888-7的《企业法人营业执照》，1996年9月18日在浙江省工商行政管理局重新登记，取得注册号为3300001000753的《企业法人营业执照》。现有注册资本19,800万元，折19,800万股(每股面值1元)，其中已流通股份(A股)6,000万股。公司股票于2004年2月18日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属交通运输行业。经营范围：交通、水利、电力及其他基础设施的投资开发、经营；石油及制品的销售，液化气业（凭资质证书）；经营进出口业务（详见外经贸部批文）；房地产开发销售等。主要产品或提供的劳务：石油及制品的销售、公路征费、房地产等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一) 会计准则和会计制度
公司及控股子公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
(二) 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五) 外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 短期投资核算方法
1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。
2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
(八) 坏账核算方法
1．采用备抵法核算坏账。
对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备，本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例分别为：账龄1年(含1年，以下类推)以内的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10% 计提；账龄2-3年的，按其余额的30%计提；账龄3-4年的，按其余额的50%计提；账龄4-5年的，按其余额的80%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
2．坏账的确认标准为：
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(九) 存货核算方法
1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存商品和低值易耗品等；房地产企业在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时鲎獾目⒉贰⒅茏俊⒖獯娌牧稀⒖獯嫔璞负偷椭狄缀钠返龋灰约霸诳⒐讨械目⒊杀尽?
2．存货按实际成本计价。
(1) 购入并已验收入库的库存商品按实际成本核算，发出库存商品采用加权平均法计价；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
(2) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。
(4) 开发产品按实际成本入账，发出开发产品按成本系数分摊法核算。
(5) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
(6) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为房地产开发而持有的开发用土地、库存材料、库存设备等，如果用其开发的开发产品的可变现净值高于成本，则该开发用土地、库存材料、库存设备等仍然按成本计量，如果开发用土地、库存材料、库存设备等价格的下降表明开发产品的可变现净值低于成本，则该开发用土地、库存材料、库存设备等按可变现净值计量。
(十) 长期投资核算方法
1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十一) 固定资产及折旧核算方法
1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。
2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。)
3．固定资产折旧采用平均年限法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3%，公路资产不保留残值，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不预留残值)确定的折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-35 2.77-4.85
公路资产 20-28 3.57-5.00
通用设备 6 16.17
专用设备 6-14 6.93-16.17
运输工具 6-12 8.08-16.17
4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
(十二) 在建工程核算方法
1．在建工程按实际成本核算。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1) 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；
(2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十三) 借款费用核算方法
1．借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前予以资本化，计入开发成本，在开发产品完工后，记入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3．借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
(十四) 无形资产核算方法
1．无形资产按取得时的实际成本入账。
2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十五) 长期待摊费用核算方法
1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2．筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
(十六) 维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(十七) 质量保证金核算方法
质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期到期时，质量保证金余额退还给施工单位。
(十八) 收入确认原则
1．商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2．提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)，以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。
4．房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，相关价款已经收到或取得了收款的证据，并且该开发产品有关的成本能够可靠地计量时，按合同约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该房屋实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该房屋有关的成本能够可靠地计量时， 确认销售收入的实现。
代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企业，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。
5．出租物业收入
按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。
6．物业管理收入
在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
7．其他业务收入
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
(十七) 所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
(十八) 合并会计报表的编制方法
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
三、税（费）项
(一) 增值税
油类按17%的税率计缴；液化气按13%的税率计缴。
(二) 营业税
按5%的税率计缴。
(三) 城市维护建设税
按应交流转税税额的5%、7%计缴。
(四) 教育费附加
按应交流转税税额的3%、4%计缴。
(五) 企业所得税
按33%的税率计缴。
四、控股子公司及合营企业
(一) 控制子公司及合营企业
企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例(%)
杭州海越置业有限公司 房地产 50,000,000.00 房地产开发、经营 45,000,000.00 90.00
宿迁市万厦房地产开发有限公司 房地产 20,000,000.00 房地产开发 18,000,000.00 90.00
诸暨市越都石油有限公司 商品流通业 8,500,000.00 油品零售 4,250,000.00 50.00
滨州天勤置业有限公司 房地产 3,000,000.00 房产开发、中介服务 2,700,000.00 90.00
诸暨市杭金公路管理有限公司 服务业 2,000,000.00 公路征费管理 1,800,000.00 90.00
(二) 合并报表范围发生变更的内容和原因
1．根据2006年4月24日公司与自然人杨冠芳签订的《股权转让协议》，公司以1,773.7402万元的价格将原持有的宿迁市万厦房地产开发有限公司90%股权转让给自然人杨冠芳。截至2006年6月30日，公司尚未收到上述股权转让款，宿迁市万厦房地产开发有限公司尚未办妥工商变更登记手续，本公司已按权益法核算，未纳入合并报表范围。
2．持股比例未达到50%以上的子公司，纳入合并会计报表范围的原因说明
公司原采用权益法核算的合营企业诸暨市海越东海联营越都加油站2005年改制设立诸暨市越都石油有限公司，该公司现有注册资本850万元，其中本公司投资425万元，占其注册资本的50%，从2005年4月起该公司董事会5名成员中本公司派出3名，对其具有实质性控制权，故将其纳入合并会计报表范围。
3．本期出售股权而减少子公司的情况说明
根据本公司与嘉善县善江公路项目有限责任公司于2006年4月17日签订的《嘉善海越股权、投资款转让协议书》，并经2006年5月26日公司股东大会审议批准，公司以21,711万元的价格将持有的控股子公司嘉善海越交通建设有限公司51%股权连同该公司的债权176,926,187.50元转让给嘉善县善江公路项目有限责任公司。截至2006年5月31日，公司已全额收回上述款项。本公司自2006年5月31日起，不再将其纳入合并报表范围。嘉善海越交通建设有限公司相关财务数据如下：
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项目 出售日数 上年年末数
流动资产 13,700,826.61 12,518,448.86
固定资产 371,143,908.85 377,644,076.69
流动负债 347,441,195.37 353,774,368.20
项目 年初至出售日止发生数 上年发生数
主营业务收入 14,332,992.00 31,687,400.00
主营业务利润 4,036,179.47 8,630,501.85
利润总额 1,515,496.62 4,426,502.61
所得税 500,113.88 1,598,694.74
净利润 1,015,382.74 2,827,807.87
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五、利润分配
根据2006年5月26日公司2005年度股东大会通过的2005年度利润分配方案，每10股派发现金股利1.50元(含税)，剩余未分配利润滚存至下年。不进行资本公积转增股本。
六、合并会计报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数74,271,340.54
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
现 金 24,849.10 33,572.60
银行存款 66,389,887.59 [注1] 91,792,948.22
其他货币资金 7,856,603.85 [注2] 63,487.99
合 计 74,271,340.54 91,890,008.81
[注1]：其中定期存单20,000,000.00元已用于银行借款质押。
[注2]：其中公司信用证保证金 5,813,577.34元。
(2) 货币资金——外币货币资金
期 末 数 期 初 数
项 目 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD 167,372.79 7.9956 1,338,245.88 USD 149,873.67 8.0702 1,209,510.49
银行存款 EUR 80,569.15 10.1313 816,270.23 EUR 40,914.53 9.5797 391,948.92
小 计 2,154,516.11 1,601,459.41
2. 短期投资 期末数25,643,186.81
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
股权投资 27,195,871.97 1,554,376.80 25,641,495.17 6,172,885.38 1,446,890.65 4,725,994.73
基金投资 1,691.64 1,691.64 1,691.64 1,691.64
合 计 27,197,563.61 1,554,376.80 25,643,186.81 6,174,577.02 1,446,890.65 4,727,686.37
(2) 股票、债券、基金投资情况
股票名称 期末数 期末市价
中远发展 1,444,546.61 1,849,933.80
G北大荒 7,990,832.34 9,513,000.00
G丰 原 15,505,207.80 13,950,831.00
G巨 化 2,255,285.22 2,404,000.00
中信现金优势基金 1,691.64 1,794.08
小 计 27,197,563.61 27,719,558.88
(3) 短期投资跌价准备
1) 增减变动情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
股权投资 1,446,890.65 107,486.15 1,554,376.80
小 计 1,446,890.65 107,486.15 1,554,376.80
2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明
对于在上海证券交易所和深圳证券交易所交易的股票，根据2006年6月30日的收盘价格，按照短期投资成本与市价孰低计价原则，按单项投资计提短期投资跌价准备；对于基金投资按照基金管理公司公布的2006年6月30日基金净值，按照短期投资成本与基金净值孰低计价原则，按单项投资计提短期投资跌价准备。
(4) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。
3. 应收利息 期末数 5,426,572.93
项 目 期末数 期初数
长期债权投资利息 5,426,572.93
合 计 5,426,572.93
4. 应收账款 期末数18,764,047.62
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 19,713,317.49 99.80 985,665.87 18,727,651.62 32,882,380.23 99.44 1,644,119.01 31,238,261.22
1-2 年 40,440.00 0.20 4,044.00 36,396.00 183,813.52 0.56 18,381.35 165,432.17
合 计 19,753,757.49 100.00 989,709.87 18,764,047.62 33,066,193.75 100.00 1,662,500.36 31,403,693.39
(2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为4,767,930.94元，占应收账款账面余额的24.14%。
(3) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
(4) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇 率 折人民币金额 原币金额 汇 率 折人民币金额
美 元 356,290.83 7.9956 2,848,758.96 2,020,979.21 8.0702 16,309,706.42
小 计 356,290.83 2,848,758.96 2,020,979.21 16,309,706.42
5. 其他应收款 期末数5,844,198.86
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 4,826,172.15 68.33 241,308.61 4,584,863.54 2,302,528.35 46.58 115,126.41 2,187,401.94
1-2 年 593,452.23 8.40 59,345.22 534,107.01 482,528.67 9.76 48,252.87 434,275.80
2-3 年 167,076.58 2.37 50,122.97 116,953.61 1,215,945.00 24.60 364,783.50 851,161.50
3-4 年 1,206,550.00 17.08 603,275.00 603,275.00 66,714.40 1.35 33,357.20 33,357.20
4-5 年 24,998.52 0.35 19,998.82 4,999.70 19,366.52 0.39 15,493.22 3,873.30
5 年以上 244,894.91 3.47 244,894.91 856,125.43 17.32 856,125.43
合 计 7,063,144.39 100.00 1,218,945.53 5,844,198.86 4,943,208.37 100.00 1,433,138.63 3,510,069.74
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
沾化声远电脑城 2,400,000.00 房产转让款
浙江省高级人民法院 1,631,051.15 暂付案件受理费[注]
杭州市滨江区建设局 387,526.40 保证金
诸暨市住房基金管理中心 246,373.43 保证金
小 计 4,664,950.98
[注]：详见本会计报表附注九(一)之说明。
(3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为4,824,981.11元，占其他应收款账面余额的68.31%。
(4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
6. 预付账款 期末数21,697,937.45
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1 年以内 21,697,937.45 100.00 4,600,604.97 100.00
合 计 21,697,937.45 100.00 4,600,604.97 100.00
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
7. 应收补贴款 期末数937,537.07
项 目 期末数 期初数
应收出口退税 937,537.07 1,853,009.75
合 计 937,537.07 1,853,009.75
8. 存货 期末数120,701,488.42
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 31,367,346.10 31,367,346.10 13,221,033.21 13,221,033.21
开发成本 89,334,142.32 89,334,142.32 64,681,856.92 64,681,856.92
合 计 120,701,488.42 120,701,488.42 77,902,890.13 77,902,890.13
(2) 本期存货均为外购。
(3) 期末存货中公司控股子公司杭州海越置业有限公司房产开发的土地使用权39,438,700.00元已用于借款抵押，详见本会计报表附注九(二)2之说明。
(4) 存货——开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数
杭州海越大厦 2005.10 2008.10 16,000万元 47,407,488.80 89,334,142.32
宿迁房地产开发项目 17,274,368.12 [注]
小 计 64,681,856.92 89,334,142.32
[注]：本期宿迁市万厦房地产开发有限公司未纳入合并报表范围，相应转出开发成本。
(5) 存货可变现净值确定依据的说明
对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。公司期末不存在成本高于可变现净值的存货，无需计提存货跌价准备。
9. 待摊费用 期末数0.00
项 目 期末数 期初数 期末结存原因
融资费用 341,000.00 按受益的摊余价值
合 计 341,000.00
10. 长期股权投资 期末数293,960,068.72
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 17,705,175.19 17,705,175.19
对联营企业投资 57,034,565.19 57,034,565.19 56,802,924.85 56,802,924.85
其他股权投资 219,220,328.34 219,220,328.34 219,220,328.34 219,220,328.34
合 计 293,960,068.72 293,960,068.72 276,023,253.19 276,023,253.19
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
浙江耀江文化广场 30.00% 15年 30,000,000.00 -1,247,069.65 28,752,930.35
投资开发有限公司
宿迁市万厦房地产 90.00% 10年 18,000,000.00 -294,824.81 17,705,175.19
开发有限公司
长春市耀江房地产 30.00% 20年 15,000,000.00 -138,550.96 14,861,449.04
开发有限公司
诸暨中油海越油品 48.00% 20年 4,800,000.00 8,620,185.80 13,420,185.80
经销有限公司
小 计 67,800,000.00 6,939,740.38 74,739,740.38
2) 本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数
宿迁市万厦房地产 18,000,000.00 [注] -294,824.81 17,705,175.19
开发有限公司
诸暨中油海越油品 12,938,267.43 481,918.37 13,420,185.80
经销有限公司
浙江耀江文化广场 28,987,540.28 -234,609.93 28,752,930.35
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 14,877,117.13 -15,668.10 14,861,449.04
开发有限公司
小 计 56,802,924.85 18,000,000.00 -63,184.47 74,739,740.38
[注]：详见本会计报表附注四(二)1之说明。
(3) 成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数
浙江杭金衢高速 6.00% 长期 218,030,328.34 218,030,328.34
公路有限公司
浙江诸暨 参股 长期 100,000.00 100,000.00
农村合作银行
浙江富润 参股 长期 200,000.00 200,000.00
股份有限公司
南京水运实业 参股 长期 500,000.00 500,000.00
股份有限公司
交通银行 参股 长期 390,000.00 390,000.00
股份有限公司
小 计 219,220,328.34 219,220,328.34
(4) 期末有市价的股票投资
被投资 股份 股票 持股 期末 期末
单位名称 类别 数量 比例 数 市价
浙江富润 法人股 288,000 0.28% 200,000.00 [注]
股份有限公司
南京水运实业 法人股 533,027 0.1034% 500,000.00 [注]
股份有限公司
交通银行 流通股 330,630 0.0008% 390,000.00 HKD5.05
股份有限公司
小 计 1,090,000.00
[注]：该公司期末已完成股权分置改革，公司持有的系有限售条件的流通股。
11. 长期债权投资 期末数159,200,000.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他债权投资 159,200,000.00 159,200,000.00 188,900,000.00 188,900,000.00
合 计 159,200,000.00 159,200,000.00 188,900,000.00 188,900,000.00
(2) 长期债权投资——其他债权投资
被投资 年利率 初始投 本期 累计应收或 期末数
单位名称 (%) 资成本 利息 已收利息
浙江耀江文化广场 5.58 171,900,000.00 4,952,272.93 16,675,619.60 142,200,000.00 [注]
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 5.58 17,000,000.00 474,300.00 1,007,075.35 17,000,000.00 [注]
开发有限公司
小 计 188,900,000.00 5,426,572.93 17,682,694.95 159,200,000.00
[注]：详见本会计报表附注八(二)4(5)2)之说明。
12. 固定资产原价 期末数619,737,979.84
(1) 明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 98,346,700.88 50,791,570.85 10,329,317.46 138,808,954.27
公路资产 834,610,991.03 429,255,369.12 405,355,621.91
通用设备 2,500,657.47 5,780,672.64 361,928.00 7,919,402.11
专用设备 7,479,296.71 44,751,191.69 52,230,488.40
运输工具 16,929,647.10 3,059,095.00 4,632,845.50 15,355,896.60
固定资产装修费用 67,616.55 67,616.55
合 计 959,934,909.74 104,382,530.18 444,579,460.08 619,737,979.84
(2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入101,249,025.18元。
(3) 本期减少数中包括出售固定资产8,366,424.00元，转让嘉善海越交通建设有限公司相应转出固定资产436,204,136.08元，本期未纳入合并范围宿迁市万厦房地产开发有限公司相应减少固定资产8,900.00元。
(4) 经营租出固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 3,247,283.65 1,060,298.30 2,186,985.35
小 计 3,247,283.65 1,060,298.30 2,186,985.35
(5) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
通用设备 1,009,301.43 978,618.43 1,597.35 29,085.65
专用设备 755,078.93 644,793.27 98,894.70 11,390.96
运输工具 1,834,775.00 1,335,059.61 499,715.39
小 计 3,599,155.36 2,958,471.31 600,207.44 40,476.61
(6) 期末固定资产中原值317,618,121.91元的公路资产相应的征费权已用于借款质押，原值22,204,249.91元的房屋及建筑物已用于借款抵押。详见本会计报表附注九(二)2、3之说明。
(7) 期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明
公司期末房屋及建筑物原值3,312,215.17元尚未办妥产权过户手续；运输工具原值1,457,597.68元尚未办妥产权更名手续。
13．累计折旧 期末数162,138,346.57
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 26,091,136.19 1,373,087.25 875,290.69 26,588,932.75
公路资产 172,416,838.45 9,582,186.30 57,489,558.35 124,509,466.40
通用设备 1,447,412.25 91,518.16 236,042.87 1,302,887.54
专用设备 3,865,262.32 286,427.19 4,151,689.51
运输工具 7,608,708.00 722,237.08 2,752,411.84 5,578,533.24
固定资产装修费用 4,695.97 2,141.16 6,837.13
合 计 211,434,053.18 12,057,597.14 61,353,303.75 162,138,346.57
14．固定资产净值 期末数457,599,633.27
类 别 期末数 期初数
房屋及建筑物 112,220,021.52 72,255,564.69
公路资产 280,846,155.51 662,194,152.58
通用设备 6,616,514.57 1,053,245.22
专用设备 48,078,798.89 3,614,034.39
运输工具 9,777,363.36 9,320,939.10
固定资产装修费用 60,779.42 62,920.58
合 计 457,599,633.27 748,500,856.56
15．固定资产减值准备 期末数697,325.45
(1) 明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出[注]
通用设备 36,302.94 34,312.10 1,990.84
专用设备 85,899.37 85,899.37
运输工具 1,233,293.42 623,858.18 609,435.24
合 计 1,355,495.73 658,170.28 697,325.45
[注]：均系本期出售、报废固定资产相应转出的固定资产减值准备。
(2) 固定资产减值准备计提原因说明
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
16. 在建工程 期末数708,074.50
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
油气库迁扩建工程 95,693,500.00 95,693,500.00
海越国贸大厦装修 308,074.50 308,074.50
大楼电梯 400,000.00 400,000.00
合 计 708,074.50 708,074.50 95,693,500.00 95,693,500.00
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占
固定资产 减少 来源 预算的比例(%)
油气库迁 95,693,500.00 5,555,525.18 101,249,025.18 自有资金 14,800万元 68.45
扩建工程 及银行贷款
海越国贸 308,074.50 308,074.50 自有资金 260.65万元 11.82
大厦装修
大楼电梯 400,000.00 400,000.00 自有资金 80.00万元 50.00
合 计 95,693,500.00 6,263,599.68 101,249.025.18 708,074.50
[注]：油气库迁建工程占用的土地由浙江省国土资源厅统征办统一征用、报批，有关手续尚在办理过程中，土地使用权证尚未取得。
(3) 借款费用资本化金额
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率
固定资产 其他减少
油气库迁 1,529,255.44 1,230,000.00 2,759,255.44 5.85%
扩建工程
小 计 1,529,255.44 1,230,000.00 2,759,255.44
17. 短期借款 期末数225,000,000.00
借款条件 期末数 期初数
保证借款 110,000,000.00 110,000,000.00
抵押借款 35,000,000.00 [注1] 55,000,000.00
质押借款 80,000,000.00 [注2] 215,000,000.00
合 计 225,000,000.00 380,000,000.00
[注1]：详见本会计报表附注九(二)2之说明。
[注2]：详见本会计报表附注九(二)3之说明。
18. 应付票据 期末数20,000,000.00
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数
商业承兑汇票 20,000,000.00 20,000,000.00
合 计 20,000,000.00 20,000,000.00
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(3) 公司本期已将上述商业承兑汇票向中信实业银行杭州分行办理买方贴现业务，支付的贴现利息424,666.67元。
19. 应付账款 期末数30,685,472.86
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 无账龄3年以上的大额应付账款。
20. 预收账款 期末数7,573,202.31
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 预收账款——外币预收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 583,166.28 7.9956 4,662,764.31 586,004.75 8.0702 4,729,175.53
欧 元 15,287.92 10.1313 154,886.50 10,106.00 9.5797 96,812.45
小 计 4,817,650.81 4,825,987.98
(3) 账龄1年以上的预收账款未结转原因的说明
期末账龄1年以上的预收账款244,790.36元主要系尚未结算的预收出口商品款。
21．应付工资 期末数5,096,996.72
无拖欠性质工资。
22. 应付股利 期末数33,826,055.45
投资者名称 期末数 期初数
法人股 19,842,848.10 2,922,300.00
内部职工股 13,983,207.35 2,034,442.50
合 计 33,826,055.45 4,956,742.50
23. 应交税金 期末数4,211,507.75
税 种 期末数 期初数 法定税率
增值税 -1,133,120.99 1,760,301.64 液化气13%、油类及其他17%
营业税 576,666.44 787,180.90 5%
城市维护建设税 39,541.15 96,439.71 按应缴流转税税额的5%、7%
企业所得税 3,386,636.86 1,193,623.71 33%
代扣代缴个人所得税 1,341,784.29 1,344,541.81 按税法规定
房产税 242,781.83 按税法规定
土地使用税 78,133.23 按税法规定
合 计 4,211,507.75 5,503,002.83
[注]：应缴增值税期末借方余额，主要系已购入尚未销售库存商品的进项税额。
24．其他应交款 期末数98,576.57
项 目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 27,355.91 46,222.37 按应缴流转税税额的3%、4%
水利建设基金 71,220.66 104,681.31 按营业收入额的1‰
合 计 98,576.57 150,903.68
25. 其他应付款 期末数33,235,099.24
持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项
单位名称 款项性质 期末数
海口海越经济开发有限公司 往来款 8,921,250.00
小 计 8,921,250.00
(2) 账龄3年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明
期末账龄3年以上的大额其他应付款主要系尚未退还的工程押金。
(3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明
单位名称 款项性质 期末数
诸暨市交通发展有限公司 往来款 13,545,996.68
海口海越经济开发有限公司 往来款 8,921,250.00
上海申翰石油化工有限公司 保证金 6,000,000.00
小 计 28,467,246.68
26. 预提费用 期末数348,534.25
项 目 期末数 期初数 期末结余原因
借款利息 348,534.25 601,675.00 尚未结算
合 计 348,534.25 601,675.00
27. 一年内到期的长期负债 期末数45,190,635.00
(1) 明细情况
类 别 期末数 期初数
长期借款 45,190,635.00 29,168,264.00
合 计 45,190,635.00 29,168,264.00
(2) 一年内到期的长期负债——长期借款
借款条件 期末数 期初数
质押借款 29,162,035.00 [注] 29,168,264.00
保证借款 16,028,600.00
小 计 45,190,635.00 29,168,264.00
[注]：详见本会计报表附注九(二)3之说明。
28. 长期借款 期末数144,256,025.00
借款条件 期末数 期初数
保证借款 34,418,880.00 50,081,250.00
质押借款 59,749,145.00 [注1] 120,764,823.90
抵押借款 50,088,000.00[注2]
合 计 144,256,025.00 170,846,073.90
[注1]：详见本会计报表附注九(二)2之说明。
[注2]：详见本会计报表附注九(二)3之说明。
29. 专项应付款 期末数20,000,000.00
项 目 期末数 期初数
油气库迁建资金 20,000,000.00 [注] 20,000,000.00
合 计 20,000,000.00 20,000,000.00
[注]：详见本会计报表附注十二(五)之说明。
30. 股本 期末数198,000,000.00
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数
送股 公 其 小计
数 比例 ? 积 他
量 ? 金 ?
? 转 ?
? 股
( 1．
发起 ?
? 人股 ?
) 份 ?
? ?
? ?
? ?
? 70, 35.4 70,280 35.49
? ? 280 9 ,000.0
? ? ,00 0
? ? 0.0
? 0
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
2．募集 42, 21.5 42,720 21.58
法人股 720 8 ,000.0
,00 0
0.0
0
3．内部 25, 12.6 25,000 12.63
职工股 000 3 ,000.0
,00 0
0.0
0
4．优先
股或其
他
未上市 138 69.7 138,00 69.70
流通股 ,0 0 0,000
份合计 0, 00
00
00
( 1．人民 60, 30.3 60,000 30.30
币普通 000 0 ,000.0
? 股 ,00 0
) 0.0
? 0
? 2．境内
? 上市的
? 外资股
? 3．境外
? 上市的
? 外资股
4．其他
已上市
流通股
份合计
（三）股份 198 100. 198,00 100.00
总数 ,00 00 0,000.
0,0 00
00.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31. 资本公积 期末数238,792,703.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 234,904,499. 234,904,499.
88 88
国家扶持基 3,658,203.45 3,658,203.45
金
债务重组收 230,000.00 230,000.00
益
合计 238,792,703. 238,792,703.
33 33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32. 盈余公积 期末数58,634,012.50
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公 35,462,044.2 23,171,968.2 58,634,012.5
积 6 4 0
法定公益金 23,171,968.2 23,171,968.2
4 4
合计 58,634,012.5 23,171,968.2 23,171,968.2 58,634,012.5
0 4 4 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 盈余公积本期增减原因及依据说明
根据财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》(财企[2006]67号)的规定，公司本期将原结余的法定公益金23,171,968.24元转入盈余公积管理使用。
33. 未分配利润 期末数106,265,977.87
(1) 明细情况
期初数 115,978,289.83
本期增加 19,987,688.04
本期减少 29,700,000.00
期末数 106,265,977.87
(2) 其他说明
1) 本期增加均系本期净利润转入。
2) 本期减少系根据2006年5月26日公司2005年度股东大会决议通过的利润分配方案，以2005年末公司总股本19,800万股为基数，每10股分配现金股利1.5元(含税)，分配现金股利2,970万元。
(二) 合并利润及利润分配表项目注释
1．主营业务收入/主营业务成本 本期数307,346,582.49/290,411,712.18
(1) 业务分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
成品油类销售 283,855,140.14 124,047,674.54
液化气销售 43,212,460.89 45,417,046.43
商品销售 26,342,181.36 23,470,245.38
公路征费收入 22,832,159.88 23,869,186.81
小 计 376,241,942.27 216,804,153.16
抵 销 68,895,359.78
合 计 307,346,582.49 216,804,153.16
主营业务成本
成品油类销售 275,204,434.26 116,993,274.10
液化气销售 41,783,220.75 43,388,696.66
商品销售 25,241,053.05 21,618,834.12
公路征费成本 17,078,363.90 19,280,846.87
小 计 359,307,071.96 201,281,651.75
抵 销 68,895,359.78
合 计 290,411,712.18 201,281,651.75
(2) 地区分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
国内地区 350,014,344.24 193,883,907.78
国外地区 26,227,598.03 22,920,245.38
小 计 376,241,942.27 216,804,153.16
抵 销 68,895,359.78
合 计 307,346,582.49 216,804,153.16
主营业务成本
国内地区 334,066,018.91 179,662,817.63
国外地区 25,241,053.05 21,618,834.12
小 计 359,307,071.96 201,281,651.75
抵 销 68,895,359.78
合 计 265,170,659.13 201,281,651.75
(3) 本期向前5名客户销售所实现的收入总额为121,869,878.02元，占公司全部主营业务收入的39.65%。
2．主营业务税金及附加 本期数1,313,513.11
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 1,147,337.17 1,220,959.34 按营业收入的5%计缴
城市维护建设税 100,015.65 80,616.72 按应交流转税税额的5%、7%计缴
教育费附加 66,160.29 54,900.45 按应交流转税税额的4%计缴
合 计 1,313,513.11 1,356,476.51
3. 其他业务利润 本期数740,088.99
项 目 本期数 上年同期数
业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润
中转配送收入[注] 720,000.00 40,140.00 679,860.00 720,000.00 40,680.00 679,320.00
租赁收入 60,000.00 3,345.00 56,655.00 60,000.00 3,390.00 56,610.00
其 他 3,780.00 206.01 3,573.99
合 计 783,780.00 43,691.01 740,088.99 780,000.00 44,070.00 735,930.00
[注]：详见本会计报表附注八（二）4(2)说明。
4. 财务费用 本年数13,202,666.23
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 14,113,196.64 15,675,414.09
减：利息收入 919,657.07 139,162.16
汇兑净损益 -12,539.30 58,577.63
其 他 21,665.96 11,252.78
合 计 13,202,666.23 15,606,082.34
5. 投资收益 本期数30,677,315.84
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
短期投资收益 4,632,872.76 50,565.63
成本法核算的被投资
单位分配来的利润 10,000.00 14,575,745.20
权益法核算的调整被投
资单位损益净增减的金额 -91,475.95 1,103,085.95
股权投资差额摊销
其他长期债权投资收益 5,125,398.13 4,743,637.83
计提的短期投资跌价准备 -107,486.15 -861,317.83
股权投资转让收益 21,108,007.05
合 计 30,677,315.84 19,611,716.78
(2) 占本期利润总额10%以上(含10%)的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明
1) 公司本期将原持有的控股子公司嘉善海越交通建设有限公司51%股权转让给嘉善县善江公路项目有限责任公司，获得投资收益21,108,007.05元，详见本会计报表附注十二(四)之说明。
2) 公司本期收取浙江耀江文化广场投资开发有限公司和长春市耀江房地产开发有限公司长期债权投资利息5,426,572.93元，扣除相关税费，实际获得投资收益5,125,398.13元。详见本会计报表附注八(二)4(5)之说明。
3）公司本期股票投资获得投资收益4,632,872.76元。
(3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6. 补贴收入 本期数9,963,257.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 上年同期数
财政补贴 9,913,757.00 7,736,916.00
出口参展补贴 49,500.00 24,307.00
合 计 9,963,257.00 7,761,223.00
(2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明
1) 根据嘉善县人民政府善政函[2006]5号文《嘉善县人民政府关于确认浙江海越股份有限公司投资平黎公路补贴事项的函》，公司因投资建设平黎公路嘉善段本期收到财政补贴9,913,757.00元。
2) 公司本期收到诸暨市财政资金结算拨付中心拨付的出口商品贴息、出口参展补贴合计49,500.00元。
7. 营业外收入 本期数399,206.42
项 目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 398,706.42 10,477.20
其 他 500.00 75.09
合 计 399,206.42 10,552.29
8. 营业外支出 本期数784,121.24
项 目 本期数 上年同期数
水利建设基金 394,738.02 212,976.44
处置固定资产净损失 328,170.82 26,964.71
捐赠支出 2,000.00 32,000.00
赔偿支出 56,000.00
其 他 3,212.40
合 计 784,121.24 271,941.15
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收到嘉善县善江公路项目有限责任公司往来款 176,926,187.50
收到诸暨市交通发展有限公司往来 49,979,000.00
收回期初质押的定期存款 30,000,000.00
收到海口海越经济开发有限公司往来款 19,000,000.00
收到上海申翰石油化工有限公司保证金 10,000,000.00
收到各项财政补贴 9,963,257.00
小 计 295,868,444.50
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
归还诸暨市交通发展有限公司往来 32,079,000.00
本期支付的质押定期存款 20,000,000.00
归还海口海越经济开发有限公司往来 10,078,750.00
退上海申翰石油化工有限公司履约保准金 4,000,000.00
支付运杂费 2,211,217.53
小 计 68,368,967.53
3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。
4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。
5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。
6. 无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。
七、母公司会计报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数18,453,279.03
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 19,386,192.66 99.79 969,309.63 18,416,883.03 30,464,872.04 99.40 1,523,243.60 28,941,628.44
1-2 年 40,440.00 0.21 4,044.00 36,396.00 183,813.52 0.60 18,381.35 165,432.17
合 计 19,426,632.66 100.00 973,353.63 18,453,279.03 30,648,685.56 100.00 1,541,624.95 29,107,060.61
(2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为4,767,930.94元，占应收账款账面余额的24.54%。
(3) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(4) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇 率 折人民币金额 原币金额 汇 率 折人民币金额
美 元 356,290.83 7.9956 2,848,758.96 2,020,979.21 8.0702 16,309,706.42
小 计 2,848,758.96 16,309,706.42
2. 其他应收款 期末数1,893,535.92
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 1,942,372.65 85.83 97,118.63 1,845,254.02 4,893,450.63 2.67 244,672.53 4,648,778.10
1-2 年 40,258.00 1.78 4,025.80 36,232.20 938,185.09 0.51 93,818.51 844,366.58
2-3 年 9,000.00 0.40 2,700.00 6,300.00 13,629,085.00 7.42 684,178.00 12,944,907.00
3-4 年 1,500.00 0.06 750.00 750.00 41,215,436.50 22.44 2,066,210.75 39,149,225.75
4-5 年 24,998.52 1.11 19,998.82 4,999.70 122,124,014.02 66.50 6,120,725.59 116,003,288.43
5 年以上 244,894.91 10.82 244,894.91 844,894.91 0.46 844,894.91
合 计 2,263,024.08 100.00 369,488.16 1,893,535.92 183,645,066.15 100.00 10,054,500.29 173,590,565.86
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
浙江省高级人民法院 1,631,051.15 暂付案件受理费
诸暨市住房基金管理中心 246,373.43 保证金
小 计 1,877,424.58
(3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为2,035,204.53元，占其他应收款账面余额的89.93%。
(4) 无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
3. 长期股权投资 期末数348,682,562.32
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 66,499,396.51 66,499,396.51 83,636,900.56 83,636,900.56
对合营企业投资 5,928,272.28 5,928,272.28 5,462,186.43 5,462,186.43
对联营企业投资 57,034,565.19 57,034,565.19 56,802,924.85 56,802,924.85
其他股权投资 219,220,328.34 219,220,328.34 219,220,328.34 219,220,328.34
合 计 348,682,562.32 348,682,562.32 365,122,340.18 365,122,340.18
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
诸暨市杭金公路管 90.00% 长期 1,791,554.93 -235,634.80 1,555,920.13
理有限公司
宿迁市万厦房地产 90.00% 长期 18,000,000.00 -294,824.81 17,705,175.19
开发有限公司
滨州天勤置业有限 90.00% 长期 2,700,000.00 149,076.86 2,849,076.86
公司
杭州海越置业有限 99.00% 长期 45,000,000.00 -610,775.67 44,389,224.33
公司
诸暨市越都石油有 50.00% 20年 5,161,821.61 766,450.67 5,928,272.28
限公司
诸暨中油海越油品 48.00% 20年 4,800,000.00 8,620,185.80 13,420,185.80
经销有限公司
浙江耀江文化广场 30.00% 15年 30,000,000.00 -1,247,069.65 28,752,930.35
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 30.00% 20年 15,000,000.00 -138,550.96 14,861,449.04
开发有限公司
小 计 122,453,376.54 7,008,857.44 129,462,233.98
2) 本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数
诸暨市杭金公路管 1,083,180.73 472,739.40 1,555,920.13
理有限公司
宿迁市万厦房地产 17,737,401.95 -32,226.76 17,705,175.19
开发有限公司
滨州天勤置业有限 2,816,367.66 32,709.20 2,849,076.86
公司
杭州海越置业有限 43,441,989.97 947,234.36 44,389,224.33
公司
诸暨市越都石油有 5,462,186.43 466,085.85 5,928,272.28
限公司
诸暨中油海越油品 12,938,267.43 481,918.37 13,420,185.80
经销有限公司
浙江耀江文化广场 28,987,540.28 -234,609.93 28,752,930.35
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 14,877,117.14 -15,668.10 14,861,449.04
开发有限公司
小 计 127,344,051.59 2,118,182.39 129,462,233.98
(3) 成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数
浙江杭金衢高速 6.00% 长期 218,030,328.34 218,030,328.34
公路有限公司
浙江诸暨 参股 长期 100,000.00 100,000.00
农村合作银行
浙江富润 参股 长期 200,000.00 200,000.00
股份有限公司
南京水运实业 参股 长期 500,000.00 500,000.00
股份有限公司
交通银行 参股 长期 390,000.00 390,000.00
小 计 219,220,328.34 219,220,328.34
(4) 期末有市价的股票投资
被投资 股份 股票 期末 期末
单位名称 类别 数量 数 市价
浙江富润 法人股 288,000 200,000.00 [注]
股份有限公司
南京水运实业 法人股 533,027 500,000.00 [注]
股份有限公司
交通银行 流通股 330,630 390,000.00 HKD5.05
股份有限公司
小 计 1,090,000.00
[注]：该公司期末已完成股权分置改革，公司持有的系有限售条件的流通股。
4. 长期债权投资 期末数159,200,000.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他债权投资 159,200,000.00 159,200,000.00 188,900,000.00 188,900,000.00
合 计 159,200,000.00 159,200,000.00 188,900,000.00 188,900,000.00
(2) 长期债权投资——其他债权投资
被投资单位名称 年利率 初始投 本期 累计应收或 期末数
(%) 资成本 利息 已收利息
浙江耀江文化广场 5.58 171,900,000.00 4,952,272.93 16,675,619.60 142,200,000.00 [注]
投资开发有限公司
长春市耀江房地产 5.58 17,000,000.00 474,300.00 1,007,075.35 17,000,000.00 [注]
开发有限公司
小 计 188,900,000.00 5,426,572.93 17,682,694.95 159,200,000.00
[注]：详见本会计报表附注八(二)4(5)2)之说明。
(二) 母公司利润及利润分配表项目注释
1. 主营业务收入 本期数289,662,373.44
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成品油类销售 211,723,146.64 124,047,674.54
液化气销售 43,212,460.89 45,417,046.43
商品销售 26,227,598.03 22,920,245.38
公路征费收入 8,499,167.88 8,919,581.81
合 计 289,662,373.44 201,304,548.16+
(2) 本期向前5名客户销售所实现的收入总额为121,869,878.02元，占公司全部主营业务收入的42.07%。
2. 主营业务成本 本期数282,469,075.99
项 目 本期数 上年同期数
成品油类销售 206,876,251.38 116,993,274.10
液化气销售 41,783,220.75 43,388,696.66
商品销售 25,241,053.05 21,618,834.12
公路征费成本 8,568,550.81 8,961,410.42
合 计 282,469,075.99 190,962,215.30
3. 投资收益 本期数33,404,819.38
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
短期投资收益 4,632,872.76 50,565.63
成本法核算的被投资 10,000.00 14,575,745.20
单位分配来的利润
权益法核算的调整被投 2,636,027.59 2,131,963.49
资单位损益净增减的金额
股权投资差额摊销
长期债权投资收益 5,125,398.13 4,743,637.83
计提的短期投资跌价准备 -107,486.15 -861,317.83
股权转让收益 21,108,007.05
合 计 33,404,819.38 20,640,594.32
(2) 占本期利润总额10%以上（含10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等详见本会计报表附注六(二)5(2)之说明。
(3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
八、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1．存在控制关系的关联方
(1) 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册 主营业务 与本企 经济性 法定
地址 业关系 质 代表
人
海口海越经济开发有 海口 纺织、化工产品 控股股 有限责 吕小
限公司 市 批发零售 东 任 奎
浙江省经协集团有限 杭州 石油及制品、金 股东[注 有限责 刘振
公司 市 属材料等 1] 任 辉
宿迁市万厦房地产开 宿迁 房地产开发、经 控股子 有限责 袁承
发有限公司 市 营 公司 任 鹏
诸暨市杭金公路管理 诸暨 公路征费 控股子 有限责 吕小
有限公司 市 公司 任 奎
滨州天勤置业有限公 沾化 房地产开发、二 控股子 有限责 赵泉
司 县 手房买卖 公司 任 鑫
杭州海越置业有限公 杭州 房地产开发、经 控股子 有限责 吕小
司 市 营等 公司 任 奎
诸暨市越都石油有限 诸暨 汽油、煤油等油 控股子 有限责 俞仁
公司[注2] 市 品零售 公司 任 明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]：该公司直接持有本公司1,165万股的股份，占本公司总股本的5.8838%；该公司另持有本公司控股股东海口海越经济开发有限公司48.45%股权，2006年1月15日该公司将其持有的海口海越经济开发有限公司48.45%股权转让给吕小奎等九位自然人，上述股权转让已办妥工商变更登记手续。
[注2]：原名为诸暨市海越东海联营越都加油站，详见本会计报表附注四(二)2之说明。
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数 数
海口海越经济开发有 15,000,000 15,000,000.
限公司 .00 00
浙江省经协集团有限 50,000,000 50,000,000.
公司 .00 00
诸暨市杭金公路管理 2,000,000. 2,000,000.0
有限公司 00 0
宿迁市万厦房地产开 20,000,000 20,000,000.
发有限公司 .00 00
滨州天勤置业有限公 3,000,000. 3,000,000.0
司 00 0
杭州海越置业有限公 50,000,000 50,000,000.
司 .00 00
诸暨市越都石油有限 8,500,000. 8,500,000.0
公司 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
金额 % 金 % 金额 % 金额 %
额
海口海越经济开发 50,280,0 25 50,280, 25.
有限公司 00.00 .3 000.00 39
9
浙江省经济协作公 11,650,0 5. 11,650, 5.8
司 00.00 88 000.00 8
诸暨市杭金公路管 1,800,00 90 1,800,0 90.
理有限公司 0.00 .0 00.00 00
0
宿迁市万厦房地产 18,000,0 90 18,000, 90.
开发有限公司 00.00 .0 000.00 00
0
滨州天勤置业有限 2,700,00 90 2,700,0 90.
公司 0.00 .0 00.00 00
0
杭州海越置业有限 49,500,0 99 4,500,0 9.0 45,000, 90.
公司[注] 00.00 .0 00.00 0 000.00 00
0
诸暨市越都石油有 4,250,00 50 4,250,0 50.
限公司 0.00 .0 00.00 00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]：根据2006年4月25日双方签订的《股权转让协议》，宿迁市万厦房地产开发有限公司以500万元的价格将持有的杭州海越置业有限公司10%股权转让给浙江雷奇服装有限责任公司，截至2006年6月30日，相关股权转让手续已办妥。
2．不存在控制关系的关联方(有交易的关联方)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业关系
诸暨中油海越油品经销有限公司 联营公司
浙江耀江西湖文化广场投资开发有 联营公司
限公司
长春市耀江房地产开发有限公司 联营公司
深圳海越经济发展公司 同一控股股东
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二) 关联方交易情况
采购货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期数 上年同期数
金额 定价政 金额 定价政
策 策
诸暨中油海越油品经销有限 62,889,743. [注] 41,858,939 [注]
公司 59 .32
小计 62,889,743. 41,858,939
59 .32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]：本公司与关联方诸暨中油海越油品经销有限公司于2000年5月23日签订《成品油供销协议》，诸暨中油海越油品经销有限公司向公司以优惠价格供应成品油，在中国石油销售总公司供应诸暨中油海越油品经销有限公司成品油的成本价的基础上每吨上浮10-30元（具体上浮价格由双方根据市场价格确定）。根据2002年8月29日公司与诸暨中油海越油品经销有限公司签订的《油品供应补充协议》，公司向诸暨中油海越油品经销有限公司采购的油品执行如下定价政策：在供方进货成本与市场价格相差超过80元/吨时，结算价格可适当高于原协议价格，但不得超过当地市场价格。
2. 销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期数 上年同期数
金额 定价政策 金额 定价政策
诸暨市海越东海联营 成本价上浮 7,800,005 成本价上浮4
越都加油站 40元/吨 .44 0元/吨
小计 7,800,005
.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3. 关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及关联方名称 余额 占全部应收(预收)应
付(预付)款余额的比
重(%)
期末数 期初数 期末数 期初数
(1)应付票据
诸暨中油海越油品经 20,000,000. 20,000,000. 100.00 100.00
销有限公司 00 00
小计 20,000,000. 20,000,000. 100.00 100.00
00 00
(2)其他应付款
海口海越经济开发有 8,921,250.0 26.84
限公司 0
诸暨中油海越油品经 26.00 0.001
销有限公司
小计 8,921,250.0 26.00 26.84 0.001
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 其他关联方交易
(1) 租赁
关联方诸暨中油海越油品经销有限公司本期向公司承租海越国际贸易中心大楼部分房产作为办公和经营用房，公司本期收取租金60,000.00元。
(2) 许可协议
根据公司与中国石油销售总公司1999年10月22日签署的《诸暨中油海越油品经销有限公司合资经营合同》中有关约定，关联方诸暨中油海越油品经销有限公司有偿使用公司成品油库用于储存和中转油品，公司本期按仓储量收取仓储中转费72万元。
(3) 关键管理人士报酬
2006年1-6月公司共有关键管理人士22人，其中，在本公司领取报酬10人，2006年1-6月报酬总额34.80万元，报酬在1.50万元～3万元的2人，报酬在3万元～5万元的8人。公司2006年1-6月每一位关键管理人士报酬方案如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关键管理人员 2006年1-6月报酬（元）
姓名 职务
吕小奎 董事长 不在公司领取报酬
刘振辉 副董事长 不在公司领取报酬
姚汉军 副董事长、副总经理 40,000.00
袁承鹏 董事、总经理 44,000.00
杨晓星 董事、副总经理 40,000.00
彭齐放 董事、财务总监 36,000.00
钱松申 董事 不在公司领取报酬
张中木 董事 不在公司领取报酬
孙优贤 独立董事 不在公司领取报酬
胡一平 独立董事 不在公司领取报酬
何力民 独立董事 不在公司领取报酬
张浒平 独立董事 不在公司领取报酬
钱吉寿 独立董事 不在公司领取报酬
俞美霞 监事 不在公司领取报酬
姜益民 监事 不在公司领取报酬
尹小娟 监事 不在公司领取报酬
蒋先定 监事 24,800.00
吴志标 监事 24,800.00
赵泉鑫 副总经理 40,000.00
楼文浪 副总经理 32,000.00
陈海平 董事会秘书 30,400.00
方少萍 总工程师 36,000.00
合计 348,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 资金往来
公司本期与控股股东海口海越经济开发有限公司累计发生借方往来10,263,774.00元，累计发生贷方往来19,185,024.00元，截至2006年6月30日，公司应付海口海越经济开发有限公司8,921,250.00元。
(5) 其他
1）公司控股股东海口海越经济开发有限公司本期和本公司共同在海通证券杭州解放路营业部开设的资金账户从事证券投资。
2）根据浙江耀江文化广场投资开发有限公司和长春市耀江房地产开发有限公司股东各方签署的协议以及公司分别与上述两公司签署的协议，浙江耀江文化广场投资开发有限公司和长春市耀江房地产开发有限公司股东各方除投入实际资本外，对于房地产开发项目资金不足部分，需按照股权出资比例投入债权性投资。其中浙江耀江文化广场投资开发有限公司主要负责开发建设杭州西湖文化广场浙江环球中心项目，根据该项目的预算投资总额，公司应投资39,000万元。长春市耀江房地产开发有限公司主要从事长春的房地产开发。截至2006年6月30日，公司已投入浙江耀江文化广场投资开发有限公司长期债权投资14,220万元，本期应计收债权投资利息4,952,272.93元；投入长春市耀江房地产开发有限公司长期债权投资1,700万元，本期应计收债权投资利息474,300.00元。
九、或有事项
(一) 公司于2005年11月与诸暨市长途汽车运输有限公司共同向浙江省高级人民法院起诉浙江省公路管理局，诉其违反2000年4月签订的《关于转让03省道诸暨境内十二都至郑家坞“四自”公路征费权的协议书》，要求其收回03省道诸暨境内十二都至郑家坞“四自”公路征费权并支付违约金及赔偿经济损失，浙江省高级人民法院已受理本案。截至2006年6月30日，案件正在审理过程中。
(二) 企业提供的各种债务担保
1．截至2006年6月30日，公司与其他单位的互保情况
1) 根据公司与兆山新星集团有限公司于2005年5月18日签订的《互担保协议》以及2005年11月17日签订的《互担保补充协议》，自2005年11月17日起至2007年11月17日止双方在3,500万元额度内相互提供担保。
2) 根据公司与浙江兆山新星集团有限公司云石水泥有限公司于2006年4月30日签订的《互担保协议》，自2006年4月30日起至2007年4月30日止双方在3,500万元额度内相互提供担保。
3) 根据公司与海亮集团有限公司于2005年9月28日签订的《互担保协议》，自2005年9月28日起至2006年9月28日止双方在10,000万元额度内相互提供担保。
4) 根据公司与浙江海亮股份有限公司于2005年9月28日签订的《互担保协议》，自2005年9月28日起至2006年9月28日止双方在6,000万元额度内相互提供担保。
5) 根据2004年9月6日公司与浙江海纳科技股份有限公司签订的《相互提供借款担保协议》，自2004年9月6日起至2005年9月5日止双方在3,500万额度内相互提供担保。
6) 根据2006年4月7日公司与浙江省耀江实业集团有限公司签订的《相互提供借款担保协议》，自2006年4月7日起至2007年4月6日止双方在5,000万元额度内相互提供担保。
截至2006年6月30日，被担保单位在上述担保协议下实际取得的借款情况（单位：万元）：
被担保单位 贷款金融机构 担保借款金额（万元） 借款到期日
海亮集团有限公司 招商银行杭州分行 2,800.00[注1] 2006.9.14
浙江海纳科技股份有限公司 中信银行杭州分行 3,500.00 2005.9.20[注2]
兆山新星集团有限公司 华夏银行杭州之江支行 1,500.00 2007.11.17
兆山新星集团有限公司 中国民生银行杭州分行 1,500.00 2007.4.27
浙江兆山新星集团云石水泥有限公司 中国民生银行杭州分行 1,500.00 2007.4.30
浙江耀江实业集团有限公司 广东发展银行杭州分行 5,000.00 2006.9.29
小 计 15,800.00
[注1]：均系为其开具的银行承兑汇票提供连带责任保证。
[注2]：公司为浙江海纳科技股份有限公司向中信银行杭州分行取得的3,500万元流动资金贷款提供了连带责任担保，该项借款已于2005年4月27日到期，该公司逾期未还。2005年7月浙江海纳科技股份有限公司向中信银行杭州分行借入3,500万元用于偿还上述逾期贷款，公司继续为其提供连带责任担保，借款到期日为2005年9月20日，该公司逾期未还。福建省金爵房地产开发有限公司应浙江海纳科技股份有限公司实际控制人邱忠保先生的要求，于2005年5月26日出具《承诺书》，因本公司为浙江海纳科技股份有限公司贷款提供连带责任担保导致本公司可能承担担保责任，福建省金爵房地产开发有限公司承诺于2005年9月28日前将其拥有的泉州海景· 国际花园一期商品房3,500平方米作价3,500.00万元抵偿给本公司，房款由福建省金爵房地产开发有限公司和邱忠保先生结算，与本公司无涉。截至2006年6月30日，公司已取得福建省金爵房地产开发有限公司开发的泉州海景·国际花园一期13套别墅计3,364.11平方米，房款已结清且均已过户至第三人名下。同时根据公司2005年7月7日与中信银行杭州分行签署的《备忘录》，上述逾期担保贷款在取得上述商品房抵偿后可能产生的风险由公司和中信银行杭州分行共同承担。
[注3]：均系为其开具的信用证提供连带责任保证。
2．截至2006年6月30日，本公司对外抵押情况(单位：万元)：
抵押物 担保借款 担保借款 借款
被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 发生额 余额 起止日期
浙江海越股份 海越国贸 中信银行 2,220.42 1,495.42 3,500.00 3,500.00 2006-06-12～
有限公司 大厦 杭州分行 2006-12-12
杭州海越置业 土地使用权 中国工商银行 3,943.87 3,943.87 5,000.00 5,000.00 2006-01-05～
有限公司 杭州市城站支行 2009-01-04
小 计 6,164.29 5,439.29 8,500.00 8,500.00
3．截至2006年6月30日，本公司对外质押情况(单位：万元)：
质押物 担保借款 借款
被担保单位 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 余额 起止日期 备注
浙江海越股份 公路收费 中国工商银行 31,761.81 20,850.03 10,620.00 1998-12-29～
有限公司 经营权 诸暨市支行 2008-12-25
浙江海越股份 公路收费 中国工商银行 1,291.00 2000-08-07～ [注]
有限公司 经营权 杭州市城站支行 2007-06-30
浙江海越股份 浙江杭金衢高 光大银行 7,267.68 7,267.68 3,000.00 2005-11-29～
有限公司 速公路有限公 杭州分行 2006-11-28
司2%股权
浙江海越股份 定期存单 中信银行 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2006-02-24～
有限公司 杭州分行 2006-08-24
小 计 41,029.49 30,117.71 16,911.00
[注]：本公司以所拥有的浙江省03省道十二都至郑家坞段的公路收费经营权作为质押，分别向中国工商银行杭州市城站支行和中国工商银行诸暨市支行取得借款。
4、截至2005年12月31日，本公司为非关联方提供的债务担保余额为人民币15,800万元，占公司期末净资产的25.02%。无为股东、实际控制人及其关联方提供债务担保；无直接或间接为资产负债率超过70%的被担保单位提供的债务担保；担保余额未超过公司期末净资产的50%。
十、承诺事项
本公司于2006年7月24日起停牌并刊登股权分置改革提示性公告，进入股改程序。时间安排如下：7月28日刊登股权分置改革说明书和召开股权分置改革相关股东会议的公告；8月7日刊登股权分置改革方案股东沟通协商结果暨调整股权分置改革方案的公告，8月8日股票复牌交易，8月17日为股权分置改革相关股东会议股权登记日，8月28日为股权分置改革相关股东会议召开日。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
根据2006年7月26日公司2006年度第一次临时股东大会决议及公司与浙江省交通投资集团有限公司签订的《浙江杭金衢高速公路有限公司之重组框架协议》，公司将持有浙江杭金衢高速公路有限公司的6%股权投资置换为对浙江省交通投资集团有限公司的债权投资。公司持有的浙江杭金衢高速公路有限公司的6%股权对应的权益在扣除2005年度分红后的净额形成公司对浙江省交通投资集团有限公司的债权本金，总额为21,876.42万元(其中包括公司原持有的6%股权对应的注册资本18,060万元、对应的盈余公积1,445.54万元、对应的未分配利润2,370.88万元)，期限自2006年起至2027年止，浙江省交通投资集团有限公司每年向公司支付2,528.8万元税后净回报，投资回报支付日为次年的1月31日(法定节假日顺延)，本金归还日期为2028年净回报支付日(即2028年1月31日)。
双方商定并经2006年7月27日浙江杭金衢高速公路有限公司2006年第一次临时股东会决议同意根据各自对浙江杭金衢高速公路有限公司的出资额按20%的比例发放浙江杭金衢高速公路有限公司2005年度现金红利，公司于2006年7月27日已收妥浙江杭金衢高速公路有限公司2005年现金红利3,612万元。
根据2006年7月2日公司与浙江省交通投资集团有限公司签订的《提供担保协议》，在上述债权存续期间浙江省交通投资集团有限公司为公司提供借款本金余额最高额为人民币18,060万元的担保。
十二、其他重要事项
(一) 债务重组事项
无重大债务重组事项。
(二) 非货币性交易事项
无重大非货币性交易事项。
(三) 公司于2006年1月15日收到控股股东海口海越经济开发有限公司《关于公司股东变更的函》，该公司股东浙江经协集团有限公司因企业改制等原因，将其持有的海口海越经济开发有限公司48.45%股权转让给本公司董事长吕小奎等九位自然人。诸暨市财政局于2006年4月将其持有的海口海越经济开发有限公司51.55%股权中的4.31%股权作价937.20万元转让给本公司董事长吕小奎，2006年6月8日该项股权转让业经国务院国有资产监督管理委员会批复同意。转让后海口海越经济开发有限公司注册资本仍为1,500万元，其中诸暨市财政局出资占注册资本的47.24%，吕小奎出资占注册资本的18.53%、袁承鹏占注册资本的6.46%、姚汉军出资占注册资本的6.46%、杨晓星出资占注册资本的6.46%、彭齐放出资占注册资本的6.46%、赵泉鑫出资占注册资本的2.58%、杨冠群出资占注册资本的2.58%、周丽芳出资占注册资本的2.58%、徐文秀出资占注册资本的0.65%。截至2006年6月30日日，上述转让行为均已办妥相关工商变更登记手续。
（四）根据2006年4月17日公司董事会四届二十四次会议决议及公司与嘉善县善江公路项目有限责任公司签订的《嘉善海越股权、投资款转让协议书》，公司将原持有的控股子公司嘉善海越交通建设有限公司51%股权和应收该公司投资建设平黎公路嘉善段的款项176,926,187.50元合并作价21,711万元转让给嘉善县善江公路项目有限责任公司，截至2006年5月18日，本公司已全额收回上述款项。
（五）因浙赣铁路线诸暨段取直工程的需要，公司原位于诸暨火车站附近铁路线上的油气库相应搬迁到诸暨铁路新线附近。本公司新的油气库扩建工程总用地面积119.32亩，预计总投资额1.48亿元。根据浙江省重点建设领导小组办公室浙重建办[2005]03号文的规定，公司本期收到诸暨市支持浙赣铁路电气化建设领导小组办公室拨入的油气库迁扩建资金2,000万元。截至2006年6月5日，油气库迁扩建工程土建和设备已完成竣工验收并投入使用，有关油气库迁扩建工程实际占用的土地由浙江省国土资源厅统征办统一征用、报批正在进行之中，土地使用权证尚未取得，上述资金拨款暂挂专项应付款科目。
(六） 公司控股子公司杭州海越置业有限公司取得位于杭州市滨江区杭政储出[2004]57号地块，杭州海越置业有限公司已付清上述土地使用权的国有土地使用权出让金及土地开发补偿费共计3,829万元，并已办妥土地使用权证。经杭州高新技术产业开发区发展计划与经济局和杭州市滨江区发展计划与经济局共同下发的区计经综[2005]48号文批复同意，上述地块用于开发建设杭州海越大厦，总投资16,000万元。根据本公司和杭州市滨江区人民政府签署的《集团总部建设协议书》有关约定，杭州市滨江区人民政府按杭州海越大厦项目实施进度分期给予项目建设资助资金1,726万元，上述地块在建设项目竣工办理土地复核验收后五年内不得转让，五年后按规定转让的，公司将按比例退还上述项目建设资助资金。杭州海越大厦项目已开工建设，杭州海越置业有限公司收到杭州高新技术产业开发区（滨江）土地开发建设管理中心拨入的资助资金345.20万元，暂挂其他应付款科目。
(七) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号----非经常性损益》（2004年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）：
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项目 2006年1-6月
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产 21,178,542.65
、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 9,963,257.11
短期投资损益(除国家有关部门批准设立的有经营资格 4,632,872.76
的金融机构获得的短期投资损益外)
各项非经常性营业外收入、支出 -60,712.00
小计 35,713,960.52
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） 932,089.80
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 1,260.39
非经常性损益净额 34,780,610.33
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八、备查文件目录
（一）载有董事长签名的中期报告正文；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件；
（四）公司章程；
（五）四届二十七次董事会决议；
（六）文件存放地：公司证券部。
浙江海越股份有限公司董事会
董事长：吕小奎
2006年8月17日
