股票简称:海越股份 股票代码:600387
浙江海越股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司独立董事张浒平先生委托独立董事何力民女士参加会议并表决。
1.3浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人吕小奎，主管会计工作负责人彭齐放，会计机构负责人（会计主管人员）杨华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 海越股份
股票代码 600387
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 浙江省诸暨市西施大街59号
邮政编码 311800
公司国际互联网网址 www.chinahaiyue.com
电子信箱 haiyue@chinahaiyue.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈海平
联系地址 浙江省诸暨市西施大街59号
电话 0575-7016161、7011796
传真 0575-7032163
电子信箱 haiping@zj139.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 711,739,800.81 547,698,437.87 29.95 490,581,836.78
利润总额 45,141,015.82 25,921,683.22 74.14 33,873,497.20
净利润 40,737,548.09 22,488,025.30 81.15 30,010,376.33
扣除非经常性损益的净利润 1,552,040.10 -17,467,614.62 不适用 8,091,480.31
经营活动产生的现金流量净
71,070,074.29 45,173,371.15 57.33 47,304,826.62
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 1,353,810,721.08 1,523,991,077.18 -11.17 1,410,010,485.83
股东权益（不含少数股东权
622,442,553.75 611,405,005.66 1.81 608,716,980.36
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.21 0.11 90.91 0.15
最新每股收益
净资产收益率（%） 6.54 3.68 增加2.86个百分点 4.93
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
0.25 -2.86 增加3.11个百分点 1.33
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.36 0.23 56.52 0.24
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 3.14 3.09 1.62 3.07
调整后的每股净资产 3.14 3.09 1.62 3.07
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 20,741,034.05
各种形式的政府补贴 9,963,257.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 138,340.83
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投
7,740,595.48
资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -186,636.69
以前年度已经计提各项减值准备的转回 906,061.37
其他非经常性损益项目 -17,544.51
所得税影响数 -99,599.54
合计 39,185,507.99
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 新股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 120,000,000 60.60 120,000,000 60.60
其中：
境内法人持股 95,000,000 47.98 95,000,000 47.98
境内自然人持股 25,000,000 12.63 25,000,000 12.63
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份
120,000,000 60.60 120,000,000 60.60
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 78,000,000 39.39 78,000,000 39.39
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
78,000,000 39.39 78,000,000 39.39
股份合计
三、股份总数 198,000,000.00 100.00 198,000,000.00 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 20,534
前十名股东持股情况
股东性 持股比例 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份
股东名称 持股总数
质 (%) 量 数量
海口海越经济开发有限公
其他 21.02 41,625,683 41,625,683 未知
司
浙江省经协集团有限公司 其他 4.95 9,794,248 9,794,248 未知
浙江新大集团有限公司 其他 2.12 4,203,540 4,203,540 未知
浙江农资集团有限公司 其他 2.12 4,203,540 4,203,540 未知
方正证券有限责任公司 未知 0.85 1,681,416 1,681,416 未知
诸暨市经济建设发展总公 未知 0.74 1,471,239 1,471,239 未知
司
诸暨市经济开发总公司 未知 0.68 1,345,133 1,345,133 未知
上海申能资产管理有限公
未知 0.52 1,022,024 0 未知
司
诸暨市巨力物资贸易有限
未知 0.45 882,743 882,743 未知
公司
杭州萧山凯蒂化工有限公
未知 0.42 840,708 840,708 未知
司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海申能资产管理有限公司 1,022,024 人民币普通股
斯孝芳 747,241 人民币普通股
吕爱素 730,860 人民币普通股
韩文光 695,570 人民币普通股
杭州天途实业投资有限公司 670,020 人民币普通股
王昱 666,640 人民币普通股
吕祖焕 639,340 人民币普通股
徐林梅 588,336 人民币普通股
许可清 582,400 人民币普通股
钟敏霞 580,795 人民币普通股
公司未知前十名无限售条件的股东之间是否有关联关系或属于《上市公司股东
上述股东关联关系或一致行动关系的 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。前十名无限售条件股东中杭
说明 州天途实业投资有限公司持有本公司第一大股东海口海越经济开发有限公司
30.28%股份。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
新实际控制人名称 杭州天途实业投资有限公司
变更的日期 2006年7月31日
刊登日期和报刊 2006年10月16日中国证券报,上海证券报
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：海口海越经济开发有限公司
法人代表：吕小奎
注册资本：15,000,000元
成立日期：1990年7月25日
主要经营业务或管理活动：进出口贸易、房地产投资及开发，以及各类销售
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：杭州天途实业投资有限公司
法人代表：李信灿
注册资本：50,000,000元
成立日期：2006年1月13日
主要经营业务或管理活动：实业投资；各类商品的销售批发、零售等
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
变 是否在股东
姓 性 年 年初持 年末持 动 报告期内从公司领取 单位或其他
职务 任期起止日期
名 别 龄 股数 股数 原 的报酬总额(元)税前 关联单位领
因 取
吕 2006年12月22
小 董事长 男 56 日～2009年12 50,000 50,000 250,000.00 否
奎 月21日
刘 2006年12月22
振 副董事长 男 43 日～2009年12 10,000 10,000 是
辉 月21日
姚 副董事 2006年12月22
汉 长、副总 男 55 日～2009年12 52,500 52,500 220,000.00
军 经理 月21日
袁 2006年12月22
董事、总
承 男 50 日～2009年12 50,000 50,000 233,000.00
经理
鹏 月21日
杨 2006年12月22
董事、副
晓 男 49 日～2009年12 50,000 50,000 220,000.00
总经理
星 月21日
彭 2006年12月22
董事、财
齐 女 51 日～2009年12 50,000 50,000 202,000.00
务总监
放 月21日
张 2006年12月22
建 董事 男 52 日～2009年12 0 0
良 月21日
张 2006年12月22
中 董事 男 41 日～2009年12 5,000 5,000
木 月21日
孙 2006年12月22
独立董事 男 68 0 0 50,000.00
优 日～2009年12
贤 月21日
胡 2006年12月22
一 独立董事 男 72 日～2009年12 0 0 50,000.00
平 月21日
钱 2006年12月22
吉 独立董事 男 68 日～2009年12 0 0 50,000.00
寿 月21日
何 2006年12月22
力 独立董事 女 64 日～2009年12 0 0 50,000.00
民 月21日
张 2006年12月22
浒 独立董事 男 51 日～2009年12 16,000 16,000 50,000.00
平 月21日
姜 2006年12月22
监事会主
益 男 51 日～2009年12 0 0
席
民 月21日
尹 2006年12月22
监事会副
小 女 44 日～2009年12 10,000 10,000
主席
娟 月21日
俞 2006年12月22
美 监事 女 45 日～2009年12 4,000 4,000
霞 月21日
吴 2006年12月22
志 监事 男 44 日～2009年12 50,000 50,000
标 月21日
蒋 2006年12月22
先 监事 男 46 日～2009年12 35,000 35,000 51,500.00
定 月21日
赵 2006年12月22
泉 副总经理 男 56 日～2009年12 50,000 50,000 155,000.00
鑫 月21日
楼 2006年12月22
文 副总经理 男 42 日～2009年12 10,000 10,000 149,000.00
浪 月21日
阮 2006年12月22
炳 总经济师 男 52 日～2009年12 20,000 20,000 65,525.00
泰 月21日
方 2006年12月22
少 总工程师 女 44 日～2009年12 20,000 20,000 127,000.00
萍 月21日
陈 2006年12月22
董事会秘
海 男 46 日～2009年12 18,500 18,500 122,800.00
书
平 月21日
合
/ / / / / 2,045,825.00 /
计
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
一、报告期总体经营情况的讨论与分析
本报告期，公司采取有效措施，克服困难，破解难题，积极实施公司战略转型计划，完成了从平黎公路、杭金衢高速的退出计划，规避了公路经营风险，稳定了投资收益，使公司的资产结构和财务状况得到了根本改善；油气经营业务借新油气库建成投运东风，实现新的突破；房地产投资项目进展顺利，效益初步显现；积极介入资本市场、股权投资成效显著；公司盈利能力提高，发展后劲倍增，各项管理工作得到了进一步加强。
二、报告期公司经营情况的分析与回顾
1、报告期内公司总体经营情况
本报告期，公司实现净利润4,074万元，与上年同期2,249万元，相比增加1,825万元，同比增长81.15％。主要系投资收益的增长，本报告期实现投资收益7,883万元，与上年同期增加5,411.67万元，同比增长219％。其中收到浙江杭金衢高速公路有限公司现金分红3,624万元，相比上年同期1,444.8万元，增加2,179.2万元，同比增长150.83％；本报告期公司持有的嘉善海越交通建设有限公司51％的股权和应收投资建设平黎公路嘉善段的款项17,692.62万元合并作价21711万元，转让给嘉善县善江公路项目有限责任公司，取得股权转让收益2,111万元。
报告期内，公司积极开拓油类市场，年度内油类销售收入达到49,755万元，同比增长52.35％。但由于石油油价上涨、及资源供应紧张等不利因素，毛利率同比下降1.01％。
公路征费业务受大修、养护成本增加因素影响，毛利率同比下降15.90％。
2、报告期内公司主营业务及其经营状况分析
（1）、主营业务分行业情况表
单位：元币种：人民币
分行 主营业务收入 主营业务成本 主营业 主营业务收 主营业务成 主营业务利润
业或 务利润 入比上年增 本比上年增 率比上年增减
分产 率(%) 减（％） 减（％） （％）
品
成品 494,755,245.84 475,703,361.84 4.00 52.35 53.82 减少1.01个
油类 百分点
销售
液化 99,802,663.33 95,665,280.98 4.32 8.11 8.59 减少0.47个
气销 百分点
售
商品 84,049,035.51 79,987,855.87 5.08 1.13 1.08 增长0.05个
销售 百分点
公路 33,132,856.13 33,028,685.30 0.32 -30.28 -19.23 减少15.90个
征费 百分点
收入
小计 711,739,800.81 684,385,183.89 4.00 29.95 32.28 减少1.86个
百分点
成品油类销售收入增长52.35％，主要来源于燃料油销售增长，但因该产品销售利润率较低，成品油类主营业务利润率同比下降1.01％。
公路征费因年度内大中修成本提高，同比主营业务利润率下降15.90％。
报告期内，公司及子公司对控股股东及其子公司没有发生关联交易。
（2）、主营业务分地区情况表
单位：元币种：人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减％
国内业务 628,331,790.94 35.12
出口业务 83,408,009.87 0.88
合计 711,739,800.81 29.95
（3）、占主营业务收入或主营业务利润总额10％以上的主要产品
单位：元币种：人民币
分行业或产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%)
成品油类销售 494,755,245.84 475,703,361.84 4.00
液化气销售 99,802,663.33 95,665,280.98 4.32
商品销售 84,049,035.51 79,987,855.87 5.08
（4）、主要供应商、客户情况
单位：元币种：人民币
前五名供应商采购金额合计 407,338,652.57 占采购总量比重（％） 43.00
前五名客户销售金额合计 121,285,252.22 占销售总量比重（％） 17.04
（5）、产品及服务变化情况
报告期内，公司主营业务范围未发生变化。
1、报告期内公司资产和利润构成变动情况：
（1）、资产构成变动情况分析：
单位：元币种：人民币
项目 期末数 期初数 增减变动 变动原因
（％）
短期投资 0.00 4,727,686.37 -100.00 售出所持有的全部股票及基金
应收账款 14,133,741.92 31,403,693.39 -54.99 主要系收回部分应收账款所致
预付账款 56,451,692.11 4,600,604.97 1,127.05 主要系本期预付工程款
存货 181,840,264.39 77,902,890.13 133.42 主要系开发成本增加
待摊费用 0.00 341,000.00 -100.00 已全部摊销
长期股权 181,728,550.81 276,023,253.19 -34.16 主要系转让嘉善海越交通建设有限公
投资 司股份相应减少长期股权投资
长期债权 377,230,328.34 188,900,000.00 99.70 主要系将浙江杭金衢高速公路有限公
投资 司6%股权转换成长期债权投资
固定资产 456,129,118.95 747,145,360.83 -38.95 主要系转让嘉善海越交通建设有限公
净额 司股份，相应转出原合并的嘉善海越
固定资产。
应付票据 0.00 20,000,000.00 -100.00 票据已承兑
应付福利 2,379,019.66 1,737,356.14 36.93 年度内尚未结算
费
应付股利 8,687,355.00 4,956,742.50 75.26 本年度派发2970万股利,部分尚未领
取
应交税金 -61,069.79 5,503,002.83 -101.11 新油气库投入使用,库存增加,进项税
额增加
其他应交 199,418.21 150,903.68 32.15 主要系水利建设基金增加
款
其他应付 9,898,492.40 194,069,755.20 -94.90 主要系转让嘉善海越交通建设有限公
款 司股份，相应转出原合并的嘉善海越
的负债所致。
一年内到 58,649,535.00 29,168,264.00 101.07 部分长期贷款一年期以内到期转入
期的长期
负债
少数股东 12,095,931.46 25,680,751.68 -52.90 主要系转让嘉善海越交通建设有限公
权益 司股权，减少该公司原有少数股东权
益
（2）利润构成变动情况分析：
单位：元币种：人民币
项目 本年度 上年同期数 增减变 变动原因
动（％）
主营 711,739,800.81 547,698,437.87 29.95 主要系新油气库投入使用及公司开拓燃料油
业务 市场，油类销售增加所致。
收入
主营 684,385,183.89 517,378,648.94 32.28 收入增加，相应成本增加
业务
成本
其他 2,046,121.12 1,567,007.57 30.58 主要系气库对外服务收取服务费增加所致
业务
利润
期间 69,285,142.13 52,327,971.98 32.41 1、新油气库建成投入使用，折旧增加；2、2005
费用 年收到财政贴息1097万元，冲减了财务费用。
3、本期收回嘉善海越交通建设有限公司，原
计提的坏账准备冲回，调增合并管理费用。
投资 78,826,976.54 24,710,325.53 219 主要系收到浙江杭金衢高速公路有限公司现
收益 金分红以及转让嘉善海越交通建设有限公司
获得投资收益所致
补贴 9,963,257.00 25,114,307.00 -60.33 转让嘉善海越交通建设有限公司，不再享受到
收入 嘉善政府财政补贴
营业 478,069.05 151,012.27 216.58 处置固定资产净收益增加
外收
入
营业 2,237,818.12 865,656.18 158.51 处置固定资产净损失增加
外支
出
2、现金流量构成分析
单位：元币种：人民币
项目 本年度 上年同期数 增减变动金额 变动原因
经营活动 71,070,074.29 45,173,371.15 25,896,703.14 主要系收回嘉善海越交通建设有
产生的现 限公司往来款所致
金流量净
额
投资活动 -19,098,490.35 -113,856,953.73 94,758,463.38 收到浙江杭金衢高速公路有限公
产生的现 司现金分红以及收回嘉善海越交
金流量净 通建设有限公司投资收回
额
筹资活动 -32,359,155.15 -11,498,641.79 -20,860513.36 主要系上年度吸收投资现金收到
产生的现 现金2145万，本期没有该类款项
金流量净
额
3、 公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩分析
（1）主要控股子公司经营情况及业绩
单位：元 币种：人民币
公司名称 业务性 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润
质
诸暨市杭金公路管理 公路征 公路征费 2,000,000.00 3,031,489.39 -215,647.43
有限公司 费
滨州天勤置业有限公 房地产 房地产开发、中 3,000,000.00 3,343,724.83 33,215.79
司 介服务
杭州海越置业有限公 房地产 房地产开发、经 50,000,000.00 187,354,076.42 148,415.88
司 营等
诸暨市越都石油有限 油品零 汽油、煤油等油 8,500,000.00 16,945,345.70 2,722,476.34
公司 售 品零售
三、公司对未来发展的展望
收费公路业务和油气经营业务是公司多年建设和发展起来的主营业务。随着国民经济的快速发展，两项主营业务未来发展前景呈现不同变化。
收费公路业务随着浙江经济快速发展，交通基础设施投入不断增加，高速公路网络工程和乡村康庄道路工程的全面推进，原来相对垄断的经营格局被打破，经营环境和政策环境已经发生了重大变化。受此影响，公司投资建设和经营的低等级收费公路项目逐步陷入车辆分流、收费困难，收入下降的不利局面，这一趋势不可逆转。油气经营业务在我国经济增长强劲，能源需求旺盛，已经成为世界第二大石油消耗国的背景下，石油消费市场空间巨大，前景广阔。公司新建的油气库和配套设施于2006年建成，进一步提升了油气经营能力。公司投资的商业房地产项目具有区位优势和成本优势，预计在2008年逐步进入投资回报期，成为新的利润增长点。
针对公司主营业务中出现的政策环境、经营环境的不同变化，从06年开始公司采取积极有效措施，选择退出低等级公路，整合资源，实施产业转型；继续做大做强油气经营业务，投资扩建油气储运设施，拓展油气销售市场。加大资本市场运作，着力投资培育新项目，公司继续保持相对稳定的盈利能力和发展后劲。
一）发展规划及战略
根据国家产业政策和市场需求方向，积极实施战略转型计划。这一计划的主线：一是依靠多年积累的经营经验、管理经验和资源优势，继续做大做强油气主业，成为具有区域优势的油气经营企业；二是逐步投资形成新的资源类产业，向资源控制型和投资控股型企业发展。
二）新年度经营发展计划
2007年拟开展的主要工作：
1、妥善解决03省道问题，争取收回投资，实现全部资产优质化；
2、积极实施战略转型计划，加快向资源类产业投资发展的步伐；
3、利用新油气库建成投运的契机，加快销售网点建设和加油站设施升级改造，进一步做强做大油气经营业务，扩大规模，提升效益；
4、加大资本市场运作力度，通过收购兼并、参股控股等方式，介入优势行业和企业，实现公司资产保值增值和效益最大化；
5、加强投建的商业房地产项目管理，积极推进销售和招商引资，努力实现综合效益做大化。
6、加强企业管理，建设企业文化，推进公司管理水平和文化建设再上新的台阶。
三）风险及对策
本公司面临的风险主要是政策风险。本公司从事公路基础设施的投资开发和经营管理，历来得到地方政府的重点扶持，财政补贴在利润构成中所占比重较大。由于本公司实施逐步退出公路投资的战略转型计划，以及控股股东企业改制完成后，企业性质从国有控股变为民营，今后将不再享有政府财政贴息以及财政补贴，将对公司的经营业绩产生重要影响。
对策：06年公司积极实施的战略转型计划，完成了从平黎公路、杭金衢高速的退出计划，07年还将继续推进03省道问题的解决。实践证明，公司实施的转型计划，规避了公路经营风险，稳定了投资收益，实现了资产优质化，使公司的资产结构和财务状况得到了根本改善。公司还将通过以下措施，改善公司经营，增强盈利能力和发展后劲：
一是进一步做大做强油气经营业务。通过增加和改善油气经营设施，积极扩大油气销售业务，提高油气业务盈利能力；二是利用从公路退出收回的投资，整合资源，积极向资源控制型企业转化，培育新的利润增长点；三是加强房地产项目管理，降低成本，保质保量，打出品牌，努力实现项目综合效益最大化；四是加大资本市场运作力度，通过收购兼并、参股控股等方式，介入优势行业和企业，实现公司资产保值增值和效益最大化；五是通过加强管理，控制费用，改善服务等措施来降低成本，提高效益。通过上述多种措施，提高盈利水平，抵消政策和经营环境变化给公司带来的负面影响。
四）公司资金需求及使用计划
2007年度，公司没有新资金需求和融资计划。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1、执行新企业会计准则对公司财务状况的影响本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称新会计准则），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制"新旧会计准则股东权益差异调节表"（以下简称差异调节表）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异，差异情况如下：
(1). 2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称现行会计准则)编制的2006年12月31日合并财务报表。该报表业经浙江天健会计师事务所有限公司审计，并于2007年4月23日出具了浙天会审[2007]第988号标准无保留意见《审计报告》。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
(2).所得税
根据现行会计准则，公司企业所得税采用应付税款法核算。
按照新会计准则规定，改按资产负债表债务法核算。公司及部分盈利控股子公司计提的坏账准备和存货跌价准备账面价值和计税基础之间形成递延所得税资产343,664.94元，扣除少数股东应享有的递延所得税资产16,439.69元，公司实际享有的递延所得税资产为327,225.25元，相应调增本公司股东权益327,225.25元。
(3).按照新会计准则调整的少数股东权益
根据现行会计准则，公司2006年12月31日合并财务报表中少数股东权益为12,095,931.46元；根据新会计准则，因（2）所得税事项产生的少数股东权益16,439.69元列入股东权益，相应调增本公司股东权益12,112,371.15元。
2、执行新企业会计准则对会计政策、会计估计变更的影响
根据财政部2006年2月5日颁布的《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）的有关规定，公司将从2007年1月1日起执行新的会计准则。执行新的会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响如下：
（1）根据《企业会计准则第2号--长期股权投资》的规定,母公司对子公司的投资日常按照成本法核算，进行合并财务报表时按权益法核算，因此将减少子公司经营盈亏对母公司当期投资收益的影响，但该事项不影响公司合并财务报表数据。
（2）根据《企业会计准则第3号--投资性房地产》的规定，本公司将已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物等作为投资性房地产核算。本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，建筑物的后续计量，比照固定资产核算；土地使用权的后续计量，比照无形资产核算。
（3）根据《企业会计准则第9号--职工薪酬》的规定，职工福利费不再按工资的一定比例计提，改按实际发生数列入相关期间费用，执行此项准则可能会影响公司的净利润。
（4）根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定,现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，因资产账面价值与资产计税基础、负债账面价值与负债计税基础形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，将影响公司当期所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
（5）根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并资产负债表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示，此政策变化将会影响公司的股东权益。
（6）根据《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》的规定，本公司将为了在近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债确认为交易性金融资产或金融负债，采用公允价值计量，公允价值的变动计入当期损益。作为战略投资伙伴持有的金融资产，在限售前确认为长期股权投资，采用成本法计量，可流通后确认为可供出售金融资产，采用公允价值计量，公允价值的变动计入资本公积，处置后计入当期损益。
（7）根据《企业会计准则第17号--借款费用》的规定，用以资本化的借款由现行制度下的专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款。此项政策变化将可能增加公司资本化的借款范围，减少当期财务费用，增加当期损益和股东权益。
上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
油气库迁扩建工程 113,093,453.36 100％ 137.70万元
杭州海越大厦 134,336,751.18 70％ 尚未产生效益
海越大楼装修 6,752,651.29 95％ 尚未产生效益
金都加油站改造 13,500.00 规划设计阶段 尚未产生效益
银都加油站改造 13,500.00 规划设计阶段 尚未产生效益
合计 254,209,855.83 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
√适用□不适用
根据2007年4月23日公司董事会五届三次会议通过的2006年度利润分配预案，按2006年度实现净利润提取10%法定盈余公积，以20006年末总股本19,800万股为基数，每10股派发现金股利1元（含税），每10股分配股票股利1.5股（含税），剩余未分配利润滚存至下年；向全体股东以资本公积每10股转增3.5股。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
所涉 所涉
是否为 及的 及的
本年初起至出售 关联交 资产 债权
交易对方及被出售或置出 出售 日该出售资产为 出售产生的损 易（如 产权 债务
出售价格
资产 日 上市公司贡献的 益 是，说 是否 是否
净利润 明定价 已全 已全
原则） 部过 部转
户 移
嘉善县善江公路项目有限
责任公司，嘉善海越交通建 2006
设有限公司51%的股权和 年5
217,110,000.00 517,845.20 21,108,007.05 否 是 是
应收投资建设平黎公路嘉 月31
善段的款项 日
176,926,187.50元
2006
杨冠芳，宿迁市万厦房地产 年12
17,737,401.95 -130,524.01 272,161.29 否 是 是
开发有限公司90%的股权 月31
日
2006
沾化声远家电城，沾化商业 年4
4,800,000.00 33,215.79 311,806.42 否 是 是
大厦 月27
日
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保类 是否履 是否为关
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保期
型 行完毕 联方担保
海亮集团有限公 2006年9 连带责 2006年9月29日～
28,000,000.00 否 否
司 月29日 任担保 2007年3月15日
海亮集团有限公 2006年9 连带责 2006年9月29日～
30,000,000.00 否 否
司 月29日 任担保 2007年9月13日
兆山新星集团有 2005年11 连带责 2005年11月17日～
15,000,000.00 否 否
限公司 月17日 任担保 2007年11月14日
兆山新星集团有 2005年11 连带责 2005年11月17日～
15,000,000.00 否 否
限公司 月17日 任担保 2007年4月27日
浙江兆山新星集
2006年4 连带责 2006年4月30日～
团云石水泥有限 15,000,000.00 否 否
月30日 任担保 2007年4月27日
公司
浙江耀江实业集 2006年4 连带责 2006年4月7日～
50,000,000.00 否 否
团有限公司 月7日 任担保 2007年3月23日
报告期内担保发生额合计 138,000,000.00
报告期末担保余额合计 153,000,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 153,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 24.58
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
0
债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 交易金 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额
额 例(%) 例(%)
诸暨中油海越油品经销
134,361,890.60 27
有限公司
合计 134,361,890.60 27
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元。
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
海口海越经济开发有限公司 1,913.30 0
海南海越房地产开发公司 3,500.00 0
诸暨市杭金公路管理有限公司 0.66 0
滨州天勤置业有限公司 1.47 0
宿迁市万厦房地产开发有限公司 3.54 0
杭州海越置业有限公司 8,136.00 2,458.32
浙江耀江文化广场投资开发有限公司 1,000.00 14,220.00
长春市耀江房地产开发有限公司 1,700.00
合计 9,141.67 18,378.32 5,413.30 0
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
1、因浙赣铁路线诸暨段取直工程的需要，公司原位于诸暨火车站附近铁路线上的油气库相应搬迁到诸暨铁路新线附近。本公司新的油气库迁扩建工程总用地面积119.32亩，预计总投资额1.48亿元。根据浙江省重点建设领导小组办公室浙重建办[2005]03号文的规定，公司已收到诸暨市支持浙赣铁路电气化建设领导小组办公室拨入的油气库迁扩建资金2,000万元。截至2006年12月31日，油气库迁扩建工程土建和设备已完成竣工验收并投入使用，有关油气库迁扩建工程实际占用的土地由浙江省国土资源厅统征办统一征用、报批正在进行之中，土地使用权证尚未取得，上述资金拨款暂挂专项应付款科目。
2、公司控股子公司杭州海越置业有限公司取得位于杭州市滨江区杭政储出[2004]57号地块，杭州海越置业有限公司2005年已付清上述土地使用权的国有土地使用权出让金及土地开发补偿费共计3,829万元，并已办妥土地使用权证。经杭州高新技术产业开发区发展计划与经济局和杭州市滨江区发展计划与经济局共同下发的区计经综[2005]48号文批复同意，上述地块用于开发建设杭州海越大厦，总投资16,000万元。根据本公司和杭州市滨江区人民政府签署的《集团总部建设协议书》有关约定，杭州市滨江区人民政府按杭州海越大厦项目实施进度分期给予项目建设资助资金1,726万元，上述地块在建设项目竣工办理土地复核验收后五年内不得转让，五年后按规定转让的，公司将按比例退还上述项目建设资助资金。杭州海越大厦项目2005年已开工建设，杭州海越置业有限公司2005年收到杭州高新技术产业开发区(滨江)土地开发建设管理中心拨入的资助资金345.20万元，暂挂其他应付款科目，本期未发生变动。
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
备
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
注
自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或转让；在
截止至本报告期
海口海越
上述锁定期满后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股
经济开发 末，严格履行了
份不超过公司总股本的5%，在24个月内不超过公司总股本的
有限公司 该承诺事项
10%。
自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或转让；在
截止至本报告期
其他非流 上述锁定期满后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售的股
末，严格履行了
通股股东 份不超过公司总股本的5%，在24个月内不超过公司总股本的
该承诺事项
10%。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
公司于2005年11月与诸暨市长途汽车运输有限公司共同向浙江省高级人民法院起诉浙江省公路管理局，诉其违反2000年4月签订的《关于转让03省道诸暨境内十二都至郑家坞“四自”公路征费权的协议书》，要求其收回03省道诸暨境内十二都至郑家坞“四自”公路征费权并支付违约金及赔偿经济损失，浙江省高级人民法院已受理本案。截至本财务报告批准报出日尚未判决。
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
浙天会审[2007]第988号
浙江海越股份有限公司全体股东：：
我们审计了后附的浙江海越股份有限公司（以下简称海越股份公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2006年度的现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，海越股份公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了海越股份公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈 翔
中国.杭州 中国注册会计师 沈维华
中国注册会计师 马武鑫
2007年4月23日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:浙江海越股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 81,502,437.60 91,890,008.81 67,939,490.65 76,611,441.17
短期投资 4,727,686.37 4,727,686.37
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 14,133,741.92 31,403,693.39 11,659,993.38 29,107,060.61
其他应收款 3,138,179.77 3,510,069.74 25,434,032.23 173,590,565.86
预付账款 56,451,692.11 4,600,604.97 14,693,964.68 4,600,604.97
应收补贴款 1,593,389.39 1,853,009.75 1,593,389.39 1,853,009.75
存货 181,840,264.39 77,902,890.13 46,282,707.28 12,125,766.90
待摊费用 341,000.00 341,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 338,659,705.18 216,228,963.16 167,603,577.61 302,957,135.63
长期投资：
长期股权投资 181,728,550.81 276,023,253.19 236,004,536.86 365,122,340.18
长期债权投资 377,230,328.34 188,900,000.00 377,230,328.34 188,900,000.00
长期投资合计 558,958,879.15 464,923,253.19 613,234,865.20 554,022,340.18
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 632,683,830.67 959,934,909.74 618,155,610.32 504,604,453.62
减：累计折旧 175,922,408.81 211,434,053.18 171,605,116.74 149,231,485.31
固定资产净值 456,761,421.86 748,500,856.56 446,550,493.58 355,372,968.31
减：固定资产减值准备 632,302.91 1,355,495.73 556,895.16 1,280,087.98
固定资产净额 456,129,118.95 747,145,360.83 445,993,598.42 354,092,880.33
工程物资
在建工程 63,017.80 95,693,500.00 63,017.80 95,693,500.00
固定资产清理
固定资产合计 456,192,136.75 842,838,860.83 446,056,616.22 449,786,380.33
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,353,810,721.08 1,523,991,077.18 1,226,895,059.03 1,306,765,856.14
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 405,000,000.00 380,000,000.00 405,000,000.00 380,000,000.00
应付票据 20,000,000.00 20,000,000.00
应付账款 58,011,280.10 48,060,278.82 28,034,271.44 41,230,127.82
预收账款 6,461,443.04 5,615,939.65 8,229,683.59 4,980,261.32
应付工资 7,128,978.92 6,195,328.12 6,128,301.92 5,338,986.42
应付福利费 2,379,019.66 1,737,356.14 1,796,865.84 1,153,103.08
应付股利 8,687,355.00 4,956,742.50 8,687,355.00 4,956,742.50
应交税金 -61,069.79 5,503,002.83 -1,364,790.20 4,062,933.32
其他应交款 199,418.21 150,903.68 167,847.36 124,557.47
其他应付款 9,898,492.40 194,069,755.20 7,600,820.09 22,799,106.63
预提费用 679,883.33 601,675.00 679,883.33 601,675.00
预计负债
一年内到期的长期负债 58,649,535.00 29,168,264.00 58,649,535.00 29,168,264.00
其他流动负债
流动负债合计 557,034,335.87 696,059,245.94 523,609,773.37 514,415,757.56
长期负债：
长期借款 142,237,900.00 170,846,073.90 62,105,400.00 170,846,073.90
应付债券
长期应付款
专项应付款 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
其他长期负债
长期负债合计 162,237,900.00 190,846,073.90 82,105,400.00 190,846,073.90
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 719,272,235.87 886,905,319.84 605,715,173.37 705,261,831.46
少数股东权益(合并报表填列) 12,095,931.46 25,680,751.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00
资本公积 238,792,703.33 238,792,703.33 238,792,703.33 238,792,703.33
盈余公积 63,571,598.60 58,634,012.50 63,571,598.60 58,634,012.50
其中：法定公益金 23,171,968.24 23,171,968.24
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 122,078,251.82 115,978,289.83 120,815,583.73 106,077,308.85
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 622,442,553.75 611,405,005.66 621,179,885.66 601,504,024.68
负债和股东权益总计 1,353,810,721.08 1,523,991,077.18 1,226,895,059.03 1,306,765,856.14
公司法定代表人:吕小奎 主管会计工作负责人:彭齐放 会计机构负责人:杨华
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:浙江海越股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 711,739,800.81 547,698,437.87 687,158,173.98 513,057,952.09
减：主营业务成本 684,385,183.89 517,378,648.94 674,173,909.87 496,521,642.09
主营业务税金及附加 2,005,064.56 2,747,129.92 1,036,602.20 949,888.35
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
25,349,552.36 27,572,659.01 11,947,661.91 15,586,421.65
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
2,046,121.12 1,567,007.57 1,934,151.31 1,562,866.28
列）
减:营业费用 22,116,929.22 15,635,288.34 16,667,757.38 11,024,245.58
管理费用 19,844,854.41 15,799,516.44 9,092,025.73 11,857,775.00
财务费用 27,323,358.50 20,893,167.20 27,433,426.39 21,007,510.85
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -41,889,468.65 -23,188,305.40 -39,311,396.28 -26,740,243.50
加：投资收益（损失以“-”号填列） 78,826,976.54 24,710,325.53 80,544,921.71 24,102,143.80
补贴收入 9,963,257.00 25,114,307.00 9,963,257.00 25,114,307.00
营业外收入 478,069.05 151,012.27 165,362.63 198,235.47
减：营业外支出 2,237,818.12 865,656.18 1,986,284.08 766,502.67
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
45,141,015.82 25,921,683.22 49,375,860.98 21,907,940.10
列）
减：所得税 2,562,596.26 2,185,109.19
减：少数股东损益(合并报表填列) 1,840,871.47 1,248,548.73
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 40,737,548.09 22,488,025.30 49,375,860.98 21,907,940.10
加：年初未分配利润 115,978,289.83 115,481,058.54 106,077,308.85 106,160,162.76
其他转入
六、可供分配的利润 156,715,837.92 137,969,083.84 155,453,169.83 128,068,102.86
减：提取法定盈余公积 4,937,586.10 2,190,794.01 4,937,586.10 2,190,794.01
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 151,778,251.82 135,778,289.83 150,515,583.73 125,877,308.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 29,700,000.00 19,800,000.00 29,700,000.00 19,800,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
122,078,251.82 115,978,289.83 120,815,583.73 106,077,308.85
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
21,380,168.34 21,380,168.34
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:吕小奎 主管会计工作负责人:彭齐放 会计机构负责人:杨华
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:浙江海越股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 809,369,817.08 785,953,348.24
收到的税费返还 8,755,108.42 8,755,108.42
收到的其他与经营活动有关的现金 531,595,163.80 529,079,160.65
经营活动现金流入小计 1,349,720,089.30 1,323,787,617.31
购买商品、接受劳务支付的现金 947,274,585.89 817,905,204.65
支付给职工以及为职工支付的现金 15,631,036.68 10,920,368.74
支付的各项税费 8,632,856.85 3,674,350.13
支付的其他与经营活动有关的现金 307,111,535.59 343,009,353.02
经营活动现金流出小计 1,278,650,015.01 1,175,509,276.54
经营活动产生的现金流量净额 71,070,074.29 148,278,340.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 148,738,782.16 143,738,782.16
其中：出售子公司收到的现金 36,541,046.11
取得投资收益所收到的现金 74,164,902.83 74,164,902.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
5,890,192.82 1,308,192.82
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 228,793,877.81 219,211,877.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
29,913,506.83 32,741,354.92
支付的现金
投资所支付的现金 203,823,159.03 203,823,159.03
支付的其他与投资活动有关的现金 14,155,702.30
投资活动现金流出小计 247,892,368.16 236,564,513.95
投资活动产生的现金流量净额 -19,098,490.35 -17,352,636.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 640,000,000.00 560,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 640,000,000.00 560,000,000.00
偿还债务所支付的现金 614,120,000.00 614,120,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 58,239,155.15 55,477,655.15
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 672,359,155.15 669,597,655.15
筹资活动产生的现金流量净额 -32,359,155.15 -109,597,655.15
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 19,612,428.79 21,328,049.48
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 40,737,548.09 49,375,860.98
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,840,871.47
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -2,894,479.12 -10,963,426.02
固定资产折旧 33,512,742.53 26,029,617.35
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 341,000.00 341,000.00
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
639,134.29 870,838.26
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 28,217,073.08 28,217,073.08
投资损失（减：收益） -77,900,528.79 -79,618,473.96
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -146,823,274.50 -34,475,975.5
经营性应收项目的减少(减：增加) 741,815.17 194,224,739.18
经营性应付项目的增加(减：减少) 192,658,172.07 -25,722,912.6
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 71,070,074.29 148,278,340.77
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 81,502,437.60 67,939,490.65
减：现金的期初余额 61,890,008.81 46,611,441.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 19,612,428.79 21,328,049.48
公司法定代表人:吕小奎 主管会计工作负责人:彭齐放 会计机构负责人:杨华
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
(1)本期出售股权而减少子公司的情况说明
1)根据2006年3月14日本公司与嘉善县善江公路项目有限责任公司签订的《股权、投资款转让协议书》，本公司将持有的嘉善海越交通建设有限公司51%的股权和应收投资建设平黎公路嘉善段的款项176,926,187.50元合并作价217,110,000.00元，转让给嘉善县善江公路项目有限责任公司。股权转让基准日为2006年5月31日，截至2006年5月31日，公司已收到全部股权转让款，获得股权转让收益21,108,007.05元。公司自上述股权转让实施后，不再将其纳入合并财务报表范围。嘉善海越交通建设有限公司相关财务数据如下：
项 目 出售日数 上年年末数
流动资产 13,700,826.61 12,518,448.86
固定资产 371,143,908.85 377,644,076.69
流动负债 347,441,195.37 353,774,368.20
项 目 年初至出售日止发生数 上年度发生数
主营业务收入 14,332,992.00 31,687,400.00
主营业务利润 4,036,179.47 8,630,501.85
利润总额 1,515,496.62 4,426,502.61
所得税 500,113.88 1,598,694.74
净利润 1,015,382.74 2,827,807.87
2)根据2006年4月24日本公司与自然人杨冠芳签订的《股权转让协议》，本公司以17,737,401.95元的价格将持有的宿迁市万厦房地产开发有限公司90%的股权转让给自然人杨冠芳，股权转让基准日为2006年12月31日，公司已于2006年12月27日收到该股权转让款，获得股权转让收益272,161.29元。公司自上述股权转让实施后，不再将其纳入合并财务报表范围。宿迁市万厦房地产开发有限公司相关财务数据如下：
项 目 出售日数 上年年末数
流动资产 43,072,304.04 17,286,421.60
长期投资 5,000,000.00
固定资产 5,781.82 7,220.98
流动负债 20,814,868.15 2,585,418.19
项 目 年初至出售日止发生数 上年度发生数
利润总额 -145,026.68 -42,211.04
净利润 -145,026.68 -42,211.04
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
关于浙江海越股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的
审阅报告
浙天会审[2007]第989号
浙江海越股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的浙江海越股份有限公司（以下简称海越公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称《通知》）的有关规定编制差异调节表是海越公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据《通知》的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定编制。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈 翔
中国.杭州 中国注册会计师 沈维华
中国注册会计师 马武鑫
报告日期：2007年4月23日
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 622,442,553.75
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金
8
融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 327,225.25
14 少数股东权益 12,112,371.15
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 634,882,150.15
公司法定代表人:吕小奎 主管会计工作负责人:彭齐放 会计机构负责人:杨华