浙江海越股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 7
五、董事会报告 8
六、重要事项 10
七、财务会计报告(未经审计) 16
八、备查文件目录 80
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人吕小奎、主管会计工作负责人彭齐放及会计机构负责人（会计主管人员）杨华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：浙江海越股份有限公司
公司法定中文名称缩写：海越股份
公司英文名称：ZHEJIANG HAIYUE CO.,LTD
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：海越股份
公司A股代码：600387
3、 公司注册地址：浙江省诸暨市西施大街59号
公司办公地址：浙江省诸暨市西施大街59号
邮政编码：311800
公司国际互联网网址：www.chinahaiyue.com
公司电子信箱：haiyue@chinahaiyue.com
4、 公司法定代表人：吕小奎
5、 公司董事会秘书：陈海平
电话：0575-87016161，87011796
传真：0575-7032163
E-mail：haiping@zj139.com
联系地址：浙江省诸暨市西施大街59号
6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
总资产 1,342,556,790.94 1,354,154,386.02 -0.86
所有者权益（或股东权益） 635,164,671.91 622,769,779.00 1.99
每股净资产(元) 2.14 3.15 -32.06
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（
％）
营业利润 41,045,824.02 15,520,018.75 164.47
利润总额 40,573,915.48 25,098,360.93 61.66
净利润 32,194,892.91 19,851,373.63 62.18
扣除非经常性损益的净利润 32,154,777.64 -10,248,124.22
基本每股收益(元) 0.11 0.10 10
稀释每股收益(元) 0.11 0.10 10
净资产收益率(%) 5.07 3.19 增加1.88个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -21,155,363.52 161,457,228.09 -113.10
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.07 0.82 -108.54
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 88,260.15
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -28,386.61
合计 59,873.54
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（% 发行 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%
） 新股 ）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持 120,000,000 60.61 14,843,925 34,635,825 -21,040,500 28,439,250 148,439,250 49.98
股
其中：境内非 95,000,000 47.98 14,250,000 33,250,000 47,500,000 142,500,000 47.98
国有法人持股
境内自然人持 25,000,000 12.63 593,925 1,385,825 -21,040,500 -19,060,750 5,939,250 2.00
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 78,000,000 39.39 14,856,075 34,664,175 21,040,500 70,560,750 148,560,750 50.02
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 198,000,000 100 29,700,000 69,300,000 0 99,000,000.00 297,000,000 100.00
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股份变动的批准情况
根据相关规定公司2104.05万股内部职工股已满三年,于2007年2月8日上市流通。2、公司经2007年5月18日召开的2006年度股东大会审议通过了2006年度利润分配方案，于2007年6月11日实施了分配方案，以2006年末总股本19,800万股为基数，每10股送红股1.5股，用资本公积转增股份3.5股，派发现金红利1元 （含税），共计派发现金1980.00万元。分配公告已于2007年5月19日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上公告。送股和转增股份后，公司总股本从19800万股，增加至29700万股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 24,575
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
海口海越经济开发有 境内非国有 21.89 65,024,665 23,398,982 62,438,525 质押35,000,000
限公司 法人
浙江省经协集团有限 境内非国有 4.95 14,691,372 4,897,124 14,691,372 未知
公司 法人
浙江农资集团有限公 境内非国有 2.12 6,305,310 2,101,770 6,305,310 未知
司 法人
浙江新大集团有限公 境内非国有 2.12 6,305,310 2,101,770 6,305,310 未知
司 法人
方正证券有限责任公 境内非国有 0.85 2,522,124 840,708 2,522,124 未知
司 法人
诸暨市经济建设发展 境内非国有 0.74 2,206,858 735,619 2,206,858 未知
总公司 法人
诸暨市经济开发总公 境内非国有 0.68 2,017,700 672,567 2,017,700 未知
司 法人
李哲军 境内自然人 0.67 1,983,900 1,983,900 0 未知
韩文光 境内自然人 0.45 1,347,465 651,895 0 未知
诸暨市巨力物资贸易 境内非国有 0.44 1,324,114 441,371 1,324,114 未知
有限公司 法人
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
海口海越经济开发有 2,586,140 人民币普通股
限公司
李哲军 1,983,900 人民币普通股
韩文光 1,347,465 人民币普通股
吕爱素 840,000 人民币普通股
斯孝芳 810,000 人民币普通股
冯红霖 802,500 人民币普通股
樊淑珍 763,721 人民币普通股
沈振国 742,390 人民币普通股
徐林梅 688,500 人民币普通股
杨曦 683,430 人民币普通股
上述股东关联关系或 前十名无限售条件股东中海口海越经济开发有限公司是公司第一大股东。公司未知其它前十名无限售条件的
一致行动关系的说明 股东之间是否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有的有限售条件 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 名称 股份数量 可上市交易 新增可上市交易股
时间 份数量
1 海口海越经济开 62,438,525 2007年10月 14,850,000 自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不得上
发有限公司 16日 市交易或者转让
2 海口海越经济开 62,438,525 2008年10月 14,850,000 自股权分置改革方案实施之日起，二十四个月内不得
发有限公司 16日 上市交易或者转让。
3 海口海越经济开 62,438,525 2009年10月 32,738,525 自股权分置改革方案实施之日起，三十六个月内不得
发有限公司 16日 上市交易或者转让。
4 浙江省经协集团 14,691,372 2007年10月 14,691,372 自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不得上
有限公司 16日 市交易或者转让。
5 浙江新大集团有 6,305,310 2007年10月 6,305,310 自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不得上
限公司 16日 市交易或者转让。
6 浙江农资集团有 6,305,310 2007年10月 6,305,310 自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不得上
限公司 16日 市交易或者转让。
7 方正证券有限责 2,522,124 2007年10月 2,522,124 自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不得上
任公司 16日 市交易或者转让。
8 诸暨市经济建设 2,206,858 2007年10月 2,206,858 自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不得上
发展总公司 16日 市交易或者转让。
9 诸暨市经济开发 2,017,700 2007年10月 2,017,700 自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不得上
总公司 16日 市交易或者转让。
10 诸暨市巨力物资 1,324,114 2007年10月 1,324,114 自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不得上
贸易有限公司 16日 市交易或者转让。
11 杭州萧山凯蒂化 1,261,062 2007年10月 1,261,062 自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不得上
工有限公司 16日 市交易或者转让。
12 浙江华硕国际贸 1,261,062 2007年10月 1,261,062 自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不得上
易有限责任公司 16日 市交易或者转让。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，第一大股东海口海越经济开发有限公司内部持股发生如下变更：根据诸暨市财政税务局诸财企[1993]168号《关于海越公司组建股份制企业中有关问题的批复》和诸暨市人民政府经济体制改革办公室诸体改办[2006]1号《关于海口海越经济开发有限公司改制实施方案的批复》以及诸暨市财政局《关于同意将市财政局名义持有的海口海越经济开发有限公司16.96%股权用于兑现职工奖励及补偿并集体委托海越经济开发有限公司工会持有的批复》，诸暨市财政局名下持有的海口海越经济开发有限16.96%股份，已全部用于兑现奖励和补偿海口海越职工，上述股权已过户给海口海越经济开发有限公司工会委员会，并已办理工商变更登记手续。变更后公司第一大股东海口海越经济开发有限公司持股结构如下：杭州天途实业投资有限公司30.28%；吕小奎18.53%；海口海越经济开发有限公司工会委员会16.96%；袁承鹏6.46%；姚汉军6.46%；杨晓星6.46%；彭齐放6.46%；赵泉鑫2.58%；杨冠群2.58%；周丽芳2.58%；徐文秀0.65%。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股 期末持股数 变动原因
量 份数量
吕小奎 董事长 50,000 25,000 75,000 06年度分配方案实施送股所
致
刘振辉 副董事长 10,000 5,000 15,000 06年度分配方案实施送股所
致
姚汉军 副董事长 52,500 26,250 78,750 06年度分配方案实施送股所
致
袁承鹏 董事、总经理 50,000 25,000 75,000 06年度分配方案实施送股所
致
杨晓星 董事、副总经理 50,000 25,000 75,000 06年度分配方案实施送股所
致
彭齐放 董事、财务总监 50,000 25,000 75,000 06年度分配方案实施送股所
致
张建良 董事 0 0 0 06年度分配方案实施送股所
致
张中木 董事 5,000 2,500 7,500 06年度分配方案实施送股所
致
孙优贤 独立董事 0 0 0
胡一平 独立董事 0 0 0
钱吉寿 独立董事 0 0 0
何力民 独立董事 0 0 0
张浒平 独立董事 16,000 8,000 24,000 06年度分配方案实施送股所
致
姜益民 监事会主席 0 0 0
尹小娟 监事会副主席 10,000 5,000 15,000 06年度分配方案实施送股所
致
俞美霞 监事 4,000 2,000 6,000 06年度分配方案实施送股所
致
吴志标 监事 50,000 25,000 75,000 06年度分配方案实施送股所
致
蒋先定 监事 35,000 17,500 52,500 06年度分配方案实施送股所
致
赵泉鑫 副总经理 50,000 25,000 75,000 06年度分配方案实施送股所
致
楼文浪 副总经理 10,000 5,000 15,000 06年度分配方案实施送股所
致
阮炳泰 总经济师 20,000 21,500 41,500 06年度分配方案实施送股100
00股，二级市场购买11500股
所致
方少萍 总工程师 20,000 10,000 30,000 06年度分配方案实施送股所
致
陈海平 董秘、总经理助理 18,500 9,250 27,750 06年度分配方案实施送股所
致
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况
本报告期，公司实现净利润3,219.49万元，与上年同期1,985.14万元相比，增加1,234.35万元，同比增长62.18％。利润增长主要来自投资收益，本报告期实现投资收益6,593.59万元，与上年同期3,056.98万元相比，增长115.69％。其中收到浙江省交通建设集团有限公司债权投资收益3,774.45万元；来自交易性金融资产的投资收益1,483.08万元；报告期内在二级市场售出公司持有的南京水运法人股，取得可供出售金融资产收益722.28万元；报告期内收到北京北辰实业股份有限公司的现金分红200万元。
报告期内，公司积极开拓油类、液化气市场。油类销售收入达到22,793.44万元，同比增长6.04％。液化气销售收入达到7,467.67万元，同比增长72.81％。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期
产品 期增减(%) 增减(%) 增减(%)
分行业
成品油类销 227,934,374.91 218,719,462.35 4.21 6.04 6.02 增加0.02个百分点
售
液化气销售 74,676,685.73 72,987,365.17 2.31 72.81 74.68 减少1.11个百分点
商品销售 29,036,563.46 28,168,173.19 3.08 10.23 11.60 减少1.28个百分点
公路征费 10,684,034.78 11,560,919.43 -7.58 -53.21 -32.31 减少41.30个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内业务 313,295,095.42 11.49
出口业务 29,036,563.46 10.23
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3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期公路征费业务毛利率较上年同期减少41.30％，主要原因系上年同期合并了原嘉善海越交通建设有限公司1-5月的公路征费收入。公司战略性逐步退出公路收费行业，转让了原持有的嘉善海越交通建设有限公司51％的股份，本报告期公路征费收入较上年同期下降了53.21％。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本报告期实现净利润3,340万元，较上年同期增加1,234万元,增长61.66%。其中营业利润较上年同期增加2,553万元,增长164.47%,主要系投资收益较上年同期增加 3,536万元,增长115.69%所致；营业外收入较上年同期减少1,027万元，下降99.15％，主要系上年同期公司收到了嘉善县人民政府财政补贴991.38万元公司，公司于2006年5月31日转让了嘉善海越交通建设有限公司股权后，不再享有嘉善县人民政府的财政补贴。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、杭州海越大厦
公司预计出资16,000.00万元投资该项目，工程进度已达85％。该项目正在建设过程中，尚未产生效益。
2)、金都加油站重建
公司预计出资250.00万元投资该项目，工程进度已达80％。该项目正在建设过程中，尚未产生效益。
3)、银都加油站重建
公司预计出资250.00万元投资该项目，尚未动工建设，尚未产生效益。
4)、银三角加油站重建
公司预计出资250.00万元投资该项目，尚未动工建设，尚未产生效益。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
本公司按照《公司法》、《证券法》及其他相关法律、法规和规范性文件的要求，不断改善公司治理。报告期内，公司积极开展加强公司治理专项活动，对公司治理情况进行了自查。修订完善了《信息披露管理制度》等一系列规范性制度。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2007年5月18日公司2006年度股东大会审议通过2006年度利润分配方案：以2006年末总股本19,800万股为基数，每10股送红股1.5股，用资本公积转增股份3.5股，派发现金红利1元 （含税），共计派发现金1980.00万元，剩余7257.83万元滚存至以后年度分配。
2007年6月5日公司披露2006年度利润分配及资本公积转增股本实施公告。股权登记日：2007年6月8日；除权除息日：2007年6月11日；新增可流通股份上市流通日：2007年6月12日；现金红利发放日：2006年6月14日。报告期内的利润分配方案已实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本公司于2005年11月与诸暨市长途汽车运输有限公司共同向浙江省高级人民法院起诉浙江省公路管理局，诉其违反2000年4月签订的《关于转让03省道诸暨境内十二都至郑家坞“四自”公路征费权的协议书》，要求其收回03省道诸暨境内十二都至郑家坞“四自”公路征费权并支付违约金及赔偿经济损失，浙江省高级人民法院受理本案。本公司于2007年3月29日在指定媒体披露了该项诉讼的进展情况，经浙江省人民政府同意，浙江省公路管理局拟将03省道十二都至郑家坞段纳入全省普通收费公路清理整顿范围，并同意将本公司的股权予以回购。截止本报告期，相关事项仍在积极有效推进之中。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易定价 关联交易金额 占同类交易金额的 关联交易结算 关联交易对公司
内容 原则 比例(%) 方式 利润的影响
诸暨中油海越油品 成品油采 [注] 86,537,238.97 37.18 现金结算 无重大影响
经销有限公司 购
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[注]：本公司与关联方诸暨中油海越油品经销有限公司于2000年5月23日签订《成品油供销协议》，诸暨中油海越油品经销有限公司向公司以优惠价格供应成品油，在中国石油销售总公司供应诸暨中油海越油品经销有限公司成品油的成本价的基础上每吨上浮10-30元（具体上浮价格由双方根据市场价格确定）。根据2002年8月29日公司与诸暨中油海越油品经销有限公司签订的《油品供应补充协议》，公司向诸暨中油海越油品经销有限公司采购的油品执行如下定价政策：在供方进货成本与市场价格相差超过80元/吨时，结算价格可适当高于原协议价格，但不得超过当地市场价格。
国内成品油供应商仅中国石油化工集团公司、中国石油天然气集团公司两家，中国石油化工集团公司下属镇海炼油化工股份有限公司供应本公司的油品仅能满足本公司与之联营的加油站的销售，因此，本公司向中国石油天然气集团公司下属的诸暨中油海越油品经销有限公司采购成品油是必要的。在成品油市场未开放的情况下，向诸暨中油海越油品经销有限公司采购成品油仍将持续。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
海南海越房地产开发公司 母公司的全资子 1,000.00
公司
杭州海越置业有限公司 控股子公司 4,200.00 241.38
滨州天勤置业有限公司 控股子公司 13.61
浙江耀江文化广场投资开发有限公 联营公司 278.87 278.87
司
长春市耀江房地产开发有限公司 联营公司 53.27 53.27
合计 -- 332.14 332.14 5,213.61 241.38
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元。
3、其他重大关联交易
1) 担保
根据第一大股东海口海越经济开发有限公司与中国工商银行杭州城站支行签订的《权利质押合同》，海口海越经济开发有限公司将持有的本公司有限售条件的3,500万股股权作质押，为本公司控股子公司杭州海越置业有限公司提供担保，有效期自2006年11月23日至2008年10月8日止。截至2007年6月30日，该项担保项下借款余额为5,000.00万元，借款期限自2006年12月1日起至2008年10月8日止。
2) 让渡资金
公司本期收到第一大股东海口海越经济开发有限公司之全资子公司海南海越房地产开发公司往来款10,000,000.00元，截至2007年6月30日上述款项已全部归还。
3) 租赁
关联方诸暨中油海越油品经销有限公司本期向公司承租诸暨海越国贸大楼部分房产作为办公和经营用房，年租金110,000.00元，本期已收60,000.00元。
4) 许可协议
根据公司与中国石油销售总公司1999年10月22日签署的《诸暨中油海越油品经销有限公司合资经营合同》中有关约定，关联方诸暨中油海越油品经销有限公司有偿使用本公司成品油库用于储存和中转油品，公司本期按实际仓储量向其收取仓储中转费72万元。
5) 其他
根据浙江耀江文化广场投资开发有限公司和长春市耀江房地产开发有限公司股东各方签署的协议以及公司分别与上述两公司签署的协议，浙江耀江文化广场投资开发有限公司和长春市耀江房地产开发有限公司股东各方除投入实收资本外，对于房地产开发项目资金不足部分，需按照股权出资比例投入债权性投资。其中浙江耀江文化广场投资开发有限公司主要负责开发建设杭州西湖文化广场浙江环球中心项目，根据该项目的预算投资总额，公司应投资39,000万元。长春市耀江房地产开发有限公司主要从事长春的房产开发。截至2007年6月30日，公司已投入浙江耀江文化广场投资开发有限公司长期债权投资14,220.00万元，本期应收债权投资利息4,456,158.41元；投入长春市耀江房地产开发有限公司长期债权投资1,700.00万元，本期应收债权投资利息532,733.42元。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
1、浙江海越股份有限公司将海越国贸中心第十层部分房产租赁给诸暨中油海越油品经销有限公司，该资产涉及的金额为572,951.94元。租赁的期限为2007年1月1日至2007年12月31日。租赁收益为60,000.00元。租赁收益的确定依据是市场价格, 无重大影响。
2、浙江海越股份有限公司将海越国贸中心第一层部分房产租赁给诸暨市茂源典当行，该资产涉及的金额为420,065.80元。租赁的期限为2007年1月1日至2007年12月31日。租赁收益为52,000.00元。租赁收益的确定依据是市场价格, 无重大影响。
3、浙江海越股份有限公司将海越国贸中心第十二层部分房产租赁给诸暨市杭金公路管理有限公司，该资产涉及的金额为43,045.61元。租赁的期限为2007年1月1日至2007年12月31日。租赁收益为5,300.00元。租赁收益的确定依据是市场价格, 无重大影响。
4、浙江海越股份有限公司将海越国贸中心第一、第十一层部分房产租赁给浙江雷奇服装有限公司，该资产涉及的金额为804,507.64元。租赁的期限为2007年1月1日至2007年12月31日。租赁收益为99,000.00元。租赁收益的确定依据是市场价格, 无重大影响。
5、浙江海越股份有限公司将海越国贸中心第一、第十二层部分房产租赁给诸暨市交通发展有限公司，该资产涉及的金额为256,789.34元。租赁的期限为2007年1月1日至2007年12月31日。租赁收益为32,000.00元。租赁收益的确定依据是市场价格, 无重大影响。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方担保
签署日） 完毕 （是或否）
海亮集团有限公司 2006年9月29日 3,000.00 连带责任 2006年9月13日～2007年9 否 否
担保 月13日
海亮集团有限公司 2006年9月29日 2,130.00 连带责任 2007年4月30日～2007年1 否 否
担保 0月20日
海亮集团有限公司 2006年9月29日 1,704.16 连带责任 2007年5月22日～2007年1 否 否
担保 1月18日
海亮集团有限公司 2006年9月29日 372.00 连带责任 2007年6月11日～2007年1 否 否
担保 2月8日
海亮集团有限公司 2006年9月29日 5,000.00 连带责任 2007年6月18日～2008年4 否 否
担保 月18日
浙江省耀江实业集团有限 2007年4月7日 5,000.00 连带责任 2007年6月6日～2008年4 否 否
公司 担保 月6日
兆山新星集团有限公司 2007年4月30日 1,500.00 连带责任 2007年4月30日～2007年1 否 否
担保 1月14日
兆山新星集团有限公司 2007年4月30日 1,500.00 连带责任 2007年4月30日～2007年1 否 否
担保 0月23日
浙江兆山新星集团有限公 2007年4月30日 1,500.00 连带责任 2007年4月30日～2008年4 否 否
司云石水泥有限公司 担保 月30日
报告期内担保发生额合计 15,706.16
报告期末担保余额合计（A） 21,706.16
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 21,706.16
担保总额占公司净资产的比例 34.17
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D 0
）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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1、2006年9月29日，本公司为海亮集团有限公司提供担保，担保金额为3,000.00万元,担保期限为2006年9月13日至2007年9月13日。
2、2006年9月29日，本公司为海亮集团有限公司提供担保，担保金额为2,130.00万元,担保期限为2007年4月30日至2007年10月20日。
3、2006年9月29日，本公司为海亮集团有限公司提供担保，担保金额为1,704.16万元,担保期限为2007年5月22日至2007年11月18日。
4、2006年9月29日，本公司为海亮集团有限公司提供担保，担保金额为372.00万元,担保期限为2007年6月11日至2007年12月8日。
5、2006年9月29日，本公司为海亮集团有限公司提供担保，担保金额为5,000.00万元,担保期限为2007年6月18日至2008年4月18日。
6、2007年4月7日，本公司为浙江省耀江实业集团有限公司提供担保，担保金额为5,000.00万元,担保期限为2007年6月6日至2008年4月6日。
7、2007年4月30日，本公司为兆山新星集团有限公司提供担保，担保金额为1,500.00万元,担保期限为2007年4月30日至2007年11月14日。
8、2007年4月30日，本公司为兆山新星集团有限公司提供担保，担保金额为1,500.00万元,担保期限为2007年4月30日至2007年10月23日。
9、2007年4月30日，本公司为浙江兆山新星集团有限公司云石水泥有限公司提供担保，担保金额为1,500.00万元,担保期限为2007年4月30日至2008年4月30日。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
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序号 股票代码 简称 持股数量(股) 占该公司股权比 初始投资成本（元） 会计核算科目
例(%)
1 601588 北辰实业 50,000,000 1.48 120,000,000.00 长期股权投资
2 600008 首创股份 539,800 0.02 7,925,790.64 交易性金融资产
3 000759 武汉中百 200,000 0.06 2,689,634.80 交易性金融资产
4 601328 交通银行 330,630 0.0007 390,000.00 长期股权投资
5 600070 浙江富润 288,000 0.20 200,000.00 长期股权投资
期末持有的其他证券投资 -- -- 0.00 --
合计 -- -- 131,205,425.44 --
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2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持股数量(股) 占该公司股权比例(%) 期末账面价值（元）
浙江诸暨农村合作银行 100,000.00 100,000 0.04 100,000.00
小计 100,000.00 100,000 － 100,000.00
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3、其他重大事项的说明
由于本公司与长春房地项目的实际运营方诸暨市轻纺化建公司在项目管理上存在较大分歧，且本公司无法对该项目实施有效监控。为防范风险，锁定公司利益。2007年4月30日，本公司与浙江省耀江房地产开发有限公司、诸暨市轻纺化建公司和长春耀江房地产开发有限公司四方签订了《长春耀江房地产开发有限公司股权转让总协议》，公司在本协议签署后180天内，分次收回原对长春耀江房地产开发有限公司的长期债券投资1700万元；长春耀江房地产开发有限公司在2008年6月30日前支付公司税后利润1300万元；收回上述款项后公司将原持有的长春耀江房地产开发有限公司30%股权作价1500万元转让给诸暨市轻纺化建公司。截至2007年6月30日，公司已收到诸暨市轻纺化建公司支付的股权转让履约保证金500万元，2007年7月收回债权投资1700万元、税后红利履约保证金1300万元和股权转让履约保证金1000万元。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
内部职工股上市的提示性公告 中国证券报、上海证券 2007年2月1日 上海证券交易所网站www.sse.com.cn
报
2006年度业绩预增公告 中国证券报、上海证券 2007年2月1日 www.sse.com.cn
报
重大事项提示性公告（03省道诉讼进展情况） 中国证券报、上海证券 2007年3月28日 www.sse.com.cn
报
第五届董事会第二次决议公告 中国证券报、上海证券 2007年4月21日 www.sse.com.cn
报
第五届董事会第三次会议决议暨召开2006年度股 中国证券报、上海证券 2007年4月26日 www.sse.com.cn
东大会的通知 报
第五届监事会第二次会议决议公告 中国证券报、上海证券 2007年4月26日 www.sse.com.cn
报
2006年度股东大会决议公告 中国证券报、上海证券 2007年5月19日 www.sse.com.cn
报
对外担保公告 中国证券报、上海证券 2007年5月19日 www.sse.com.cn
报
2006年分红及转增股份实施公告 中国证券报、上海证券 2007年6月5日 www.sse.com.cn
报
对外担保公告 中国证券报、上海证券 2007年6月9日 www.sse.com.cn
报
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 浙江海越股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 61,516,645.72 81,502,437.60
交易性金融资产 2 8,879,118.00
应收票据
应收账款 3 28,528,110.14 14,133,741.92
预付款项 4 7,020,647.28 56,451,692.11
应收保费
应收利息 5 3,321,389.09
其他应收款 6 3,654,013.63 4,731,569.16
存货 7 217,383,138.36 181,840,264.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 330,303,062.22 338,659,705.18
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 8 377,230,328.34 377,230,328.34
长期应收款
长期股权投资 9 191,641,904.08 181,728,550.81
投资性房地产
固定资产 10 440,631,881.78 456,129,118.95
在建工程 11 1,573,305.13 63,017.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 12 1,176,309.39 343,664.94
其他非流动资产
非流动资产合计 1,012,253,728.72 1,015,494,680.84
资产总计 1,342,556,790.94 1,354,154,386.02
流动负债：
短期借款 13 405,000,000.00 405,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 14 31,085,646.01 58,011,280.10
预收款项 15 9,587,522.32 6,461,443.04
应付职工薪酬 16 7,341,974.93 11,295,813.93
应交税费 17 3,152,976.41 140,781.90
应付利息
其他应付款 19 13,243,023.54 8,788,126.90
一年内到期的非流动负债 20 62,116,250.00 58,649,535.00
其他流动负债 14,661,432.16 8,687,355.00
流动负债合计 546,188,825.37 557,034,335.87
非流动负债：
长期借款 21 128,240,000.00 142,237,900.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 22 20,000,000.00 20,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 23 10,020.52
其他非流动负债
非流动负债合计 148,250,020.52 162,237,900.00
负债合计 694,438,845.89 719,272,235.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 24 297,000,000.00 198,000,000.00
资本公积 25 169,492,703.33 238,792,703.33
减：库存股
盈余公积 26 63,602,677.15 63,602,677.15
一般风险准备
未分配利润 27 105,069,291.43 122,374,398.52
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 635,164,671.91 622,769,779.00
少数股东权益 12,953,273.14 12,112,371.15
所有者权益合计 648,117,945.05 634,882,150.15
负债和所有者权益总计 1,342,556,790.94 1,354,154,386.02
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公司法定代表人:吕小奎主管会计工作负责人:彭齐放会计机构负责人:杨华
母公司资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 浙江海越股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 41,756,597.99 67,939,490.65
交易性金融资产 8,879,118.00
应收票据
应收账款 1 25,742,185.71 11,659,993.38
预付款项 7,020,647.28 14,693,964.68
应收利息 3,321,389.09
应收股利
其他应收款 2 2,500,693.89 27,027,421.62
存货 67,341,727.63 46,282,707.28
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 156,562,359.59 167,603,577.61
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 377,230,328.34 377,230,328.34
长期应收款
长期股权投资 3 243,071,628.26 236,004,536.86
投资性房地产
固定资产 4 430,686,601.90 445,993,598.42
在建工程 1,573,305.13 63,017.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,141,269.93 310,785.55
其他非流动资产
非流动资产合计 1,053,703,133.56 1,059,602,266.97
资产总计 1,210,265,493.15 1,227,205,844.58
流动负债：
短期借款 405,000,000.00 405,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 15,717,703.15 28,034,271.44
预收款项 12,903,125.97 8,229,683.59
应付职工薪酬 5,779,521.08 9,512,932.01
应交税费 2,790,497.70 -1,196,942.84
应付利息
应付股利 14,661,432.16 8,687,355.00
其他应付款 9,308,477.50 6,692,939.17
一年内到期的非流动负债 62,116,250.00 58,649,535.00
其他流动负债
流动负债合计 528,277,007.56 523,609,773.37
非流动负债：
长期借款 28,052,500.00 62,105,400.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 20,000,000.00 20,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 10,020.52
其他非流动负债
非流动负债合计 48,062,520.52 82,105,400.00
负债合计 576,339,528.08 605,715,173.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 297,000,000.00 198,000,000.00
资本公积 169,492,703.33 238,792,703.33
减：库存股
盈余公积 63,602,677.15 63,602,677.15
未分配利润 103,830,584.59 121,095,290.73
所有者权益（或股东权益）合计 633,925,965.07 621,490,671.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,210,265,493.15 1,227,205,844.58
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公司法定代表人:吕小奎主管会计工作负责人:彭齐放会计机构负责人:杨华
合并利润表
2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 浙江海越股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1 345,345,557.80 308,130,362.49
其中：营业收入 345,345,557.80 308,130,362.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1 368,499,346.96 323,180,173.43
其中：营业成本 331,607,712.37 290,455,403.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2 677,476.86 1,313,513.11
销售费用 9,965,603.99 10,231,088.55
管理费用 8,192,728.78 9,522,656.22
财务费用 3 15,789,050.39 13,202,666.23
资产减值损失 4 2,266,774.57 -1,545,153.87
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5 -1,736,307.44
投资收益（损失以“－”号填列） 6 65,935,920.62 30,569,829.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,045,824.02 15,520,018.75
加：营业外收入 7 88,260.15 10,362,463.42
减：营业外支出 8 560,168.69 784,121.24
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 40,573,915.48 25,098,360.93
减：所得税费用 9 7,173,797.48 4,085,822.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,400,118.00 21,012,538.05
归属于母公司所有者的净利润 32,194,892.91 19,851,373.63
少数股东损益 1,205,225.09 1,161,164.42
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.10
（二）稀释每股收益 0.11 0.10
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公司法定代表人:吕小奎主管会计工作负责人:彭齐放会计机构负责人:杨华
母公司利润表
2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 浙江海越股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1 340,767,811.75 290,442,373.44
减：营业成本 1 332,413,362.62 282,512,560.99
营业税金及附加 2 599,080.55 478,690.93
销售费用 8,438,512.06 7,251,045.56
管理费用 8,264,471.79 8,488,783.47
财务费用 3 15,804,046.34 13,239,002.26
资产减值损失 4 1,016,348.88 -10,911,453.73
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5 -1,736,307.44
投资收益（损失以“－”号填列） 6 66,368,566.51 33,297,333.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,864,248.58 22,681,077.19
加：营业外收入 7 77,000.00 10,128,257.00
减：营业外支出 8 464,397.72 629,785.11
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 38,476,850.86 32,179,549.08
减：所得税费用 9 6,241,557.00 2,511,555.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,235,293.86 29,667,993.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:吕小奎主管会计工作负责人:彭齐放会计机构负责人:杨华
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 浙江海越股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 376,269,022.11 348,065,717.03
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,325,588.02 4,086,900.29
收到其他与经营活动有关的现金 1 194,694,247.94 344,499,530.20
经营活动现金流入小计 576,288,858.07 696,652,147.52
购买商品、接受劳务支付的现金 408,497,239.75 403,000,239.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11,319,974.91 5,172,313.42
支付的各项税费 9,207,257.19 3,495,825.73
支付其他与经营活动有关的现金 2 168,419,749.74 123,526,540.35
经营活动现金流出小计 597,444,221.59 535,194,919.43
经营活动产生的现金流量净额 -21,155,363.52 161,457,228.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 62,418,692.79 95,068,677.15
取得投资收益收到的现金 42,041,000.00 4,642,872.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 101,039.00 4,980,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3
投资活动现金流入小计 104,560,731.79 104,691,549.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,586,458.49 13,630,245.88
投资支付的现金 50,964,041.58 63,672,496.36
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4
投资活动现金流出小计 65,550,500.07 77,302,742.24
投资活动产生的现金流量净额 39,010,231.72 27,388,807.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 230,000,000.00 175,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 5
筹资活动现金流入小计 230,000,000.00 175,000,000.00
偿还债务支付的现金 240,550,000.00 340,560,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,237,734.28 18,371,915.03
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6
筹资活动现金流出小计 267,787,734.28 358,931,915.03
筹资活动产生的现金流量净额 -37,787,734.28 -183,931,915.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -52,925.80 -12,539.30
五、现金及现金等价物净增加额 -19,985,791.88 4,901,581.43
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 33,400,118.00 21,012,538.05
加：资产减值准备 2,266,774.57 -1,545,153.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,244,493.48 12,059,821.12
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列 -88,260.15 -70,535.60
）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,736,307.44
财务费用（收益以“－”号填列） 15,906,678.82 14,113,196.64
投资损失（收益以“－”号填列） -65,935,920.62 -30,569,829.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -832,644.45 132,503.66
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 10,020.52
存货的减少（增加以“－”号填列） -35,542,874.25 -42,710,598.29
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 32,099,449.30 15,092,136.57
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -19,419,506.18 173,943,149.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 -21,155,363.52 161,457,228.09
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 61,516,645.72 54,271,340.54
减：现金的期初余额 81,502,437.60 49,369,759.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,985,791.88 4,901,581.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:吕小奎主管会计工作负责人:彭齐放会计机构负责人:杨华
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 浙江海越股份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 373,539,922.06 344,893,882.02
收到的税费返还 5,189,588.02 4,008,800.29
收到其他与经营活动有关的现金 191,777,303.76 322,931,774.30
经营活动现金流入小计 570,506,813.84 671,834,456.61
购买商品、接受劳务支付的现金 393,143,322.01 360,462,167.31
支付给职工以及为职工支付的现金 9,173,153.68 3,498,789.46
支付的各项税费 6,364,064.25 2,300,473.44
支付其他与经营活动有关的现金 169,386,425.05 106,354,343.95
经营活动现金流出小计 578,066,964.99 472,615,774.16
经营活动产生的现金流量净额 -7,560,151.15 199,218,682.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 62,418,692.79 95,068,677.15
取得投资收益收到的现金 42,041,000.00 4,642,872.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 77,000.00 398,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 104,536,692.79 100,109,549.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,354,732.64 13,630,245.88
投资支付的现金 50,964,041.58 63,672,496.36
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 65,318,774.22 77,302,742.24
投资活动产生的现金流量净额 39,217,918.57 22,806,807.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 210,000,000.00 125,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 210,000,000.00 125,000,000.00
偿还债务支付的现金 240,550,000.00 340,560,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,237,734.28 16,173,883.69
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 267,787,734.28 356,733,883.69
筹资活动产生的现金流量净额 -57,787,734.28 -231,733,883.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -52,925.80 -12,539.30
五、现金及现金等价物净增加额 -26,182,892.66 -9,720,932.87
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 32,235,293.86 29,667,993.44
加：资产减值准备 1,016,348.88 -10,911,453.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,818,368.83 11,534,632.36
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列 -77,000.00 163,170.82
）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,736,307.44
财务费用（收益以“－”号填列） 15,906,678.82 14,113,196.64
投资损失（收益以“－”号填列） -66,368,566.51 -33,297,333.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -830,484.38 140,125.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 10,020.52
存货的减少（增加以“－”号填列） -21,059,020.63 -17,196,980.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 18,233,975.35 210,551,409.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,182,073.33 -5,546,077.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 -7,560,151.15 199,218,682.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 41,756,597.99 36,890,508.30
减：现金的期初余额 67,939,490.65 46,611,441.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -26,182,892.66 -9,720,932.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:吕小奎主管会计工作负责人:彭齐放会计机构负责人:杨华
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位: 浙江海越股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资本 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
(或股本) 积 ： 积 般 利润 他
库 风
存 险
股 准
备
一 198,000, 238,792 63,571, 122,078 12,095, 634,538,485.21
、 000.00 ,703.33 598.60 ,251.82 931.46
上
年
年
末
余
额
加 31,078. 296,146 16,439. 343,664.94
： 55 .70 69
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 198,000, 238,792 63,602, 122,374 12,112, 634,882,150.15
、 000.00 ,703.33 677.15 ,398.52 371.15
本
年
年
初
余
额
三 99,000,0 -69,300 -17,305 840,901 13,235,794.90
、 00.00 ,000.00 ,107.09 .99
本
年
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 32,194, 1,205,2 33,400,118.00
一 892.91 25.09
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 32,194, 1,205,2 33,400,118.00
述 892.91 25.09
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（ -19,800 -364,32 -20,164,323.10
四 ,000.00 3.10
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3． -19,800 -364,32 -20,164,323.10
对 ,000.00 3.10
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（ 99,000,0 -69,300 -29,700
五 00.00 ,000.00 ,000.00
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1． 69,300,0 -69,300
资 00.0 ,000.00
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4． 29,700,0 -29,700
其 00.00 ,000.00
他
四 297,000, 169,492 63,602, 105,069 12,953, 648,117,945.05
、 000.00 ,703.33 677.15 ,291.43 273.14
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益合计
权益
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或股 积 ： 积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一 198,000 238,792 58,634, 115,978 25,680,7 637,085,757.34
、 ,000.00 ,703.33 012.50 ,289.83 51.68
上
年
年
末
余
额
加 473,282 15,116.2 488,398.48
： .19 9
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 198,000 238,792 58,634, 116,451 25,695,8 637,574,155.82
、 ,000.00 ,703.33 012.50 ,572.02 67.97
本
年
年
初
余
额
三 -9,848, -14,327, -24,175,714.88
、 626.37 088.51
本
年
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 19,851, 1,161,16 21,012,538.05
一 373.63 4.42
）
净
利
润
（ -15,488, -15,488,252.93
二 252.93
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1
．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2
．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3
．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4 -15,488, -15,488,252.93
． 252.93
其
他
上 19,851, -14,327, 5,524,285.12
述 373.63 088.51
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1
．
所
有
者
投
入
资
本
2
．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3
．
其
他
（ -29,700 -29,700,000.00
四 ,000.00
）
利
润
分
配
1
．
提
取
盈
余
公
积
2
．
提
取
一
般
风
险
准
备
3 -29,700 -29,700,000.00
． ,000.00
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4
．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1
．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4
．
其
他
四 198,000 238,792 58,634, 106,602 11,368,7 613,398,440.94
、 ,000.00 ,703.33 012.50 ,945.65 79.46
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:吕小奎主管会计工作负责人:彭齐放会计机构负责人:杨华
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位: 浙江海越股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余 198,000,000.00 238,792,703.33 63,571,598.60 120,815,583.73 621,179,885.66
额
加：会计政策变 31,078.55 279,707.00 310,785.55
更
前期差错更正
二、本年年初余 198,000,000.00 238,792,703.33 63,602,677.15 121,095,290.73 621,490,671.21
额
三、本年增减变 99,000,000.00 -69,300,000.00 -17,264,706.14 12,435,293.86
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 32,235,293.86 32,235,293.86
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 32,235,293.86 32,235,293.86
二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -19,800,000.00 -19,800,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -19,800,000.00 -19,800,000.00
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权 99,000,000.00 -69,300,000.00 -29,700,000.00
益内部结转
1．资本公积转增 69,300,000.00 -69,300,000.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他 29,700,000.00 -29,700,000.00
四、本期期末余 297,000,000.00 169,492,703.33 63,602,677.15 103,830,584.59 633,925,965.07
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余 198,000,000.00 238,792,703.33 58,634,012.50 106,077,308.55 601,504,024.68
额
加：会计政策变 458,165.90 458,165.90
更
前期差错更正
二、本年年初余 198,000,000.00 238,792,703.33 58,634,012.50 106,535,474.75 601,962,190.58
额
三、本年增减变 -32,006.56 -32,006.56
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 29,667,993.44 29,667,993.44
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 29,667,993.44 29,667,993.44
二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -29,700,000.00 -29,700,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -29,700,000.00 -29,700,000.00
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余 198,000,000.00 238,792,703.33 58,634,012.50 106,503,468.19 601,930,184.02
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:吕小奎主管会计工作负责人:彭齐放会计机构负责人:杨华
浙江海越股份有限公司
财务报表附注
2007年6月30日
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江海越股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点协调小组浙股[1993]18号文批准，由海口海越经济开发有限公司、浙江省经协集团有限公司和诸暨市银达经济贸易公司等三家单位发起，在海口海越经济开发有限公司拥有的原诸暨市石油化工公司基础上以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1993年7月26日在诸暨市工商行政管理局登记注册，取得注册号为14628888-7的《企业法人营业执照》，1996年9月18日在浙江省工商行政管理局重新登记，取得注册号为3300001000753的《企业法人营业执照》。现有总股本29,700万元，折29,700万股(每股面值1元)。公司股票于2004年2月18日在上海证券交易所挂牌交易。2006年8月28日公司股东大会审议通过《浙江海越股份有限公司股权分置改革方案》,并于2006年10月12日实施。公司现有有限售条件的流通股148,439,250股，占公司注册资本的49.98%，无限售条件的流通股148,560,750股，占公司注册资本的50.02%。
本公司主要从事石油及制品的销售、投资业务。经营范围：交通、水利、电力及其他基础设施的投资开发、经营；石油及制品的销售，液化气业（凭资质证书）；经营进出口业务（详见外经贸部批文）；房地产开发销售等。主要产品或提供的劳务：石油及制品的销售、公路征费、房地产等。
二、财务报表的编制基准与方法
本公司自2007年1年1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，即本报告所载2007年1月1日至2007年6月30日之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号），本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。
三、公司采用的重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(二) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(三) 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报告所载财务信息自2007年1月1日起至2007年6月30日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五)会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产及生物资产等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
外币财务报表的折算遵循下列原则：
1．资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
2．利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；
3．按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；
4．现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
(八) 金融工具的确认和计量
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(九) 应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄1年(含1年，以下类推)以内的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的30%计提；账龄3-4年的，按其余额的50%计提；账龄4-5年的，按其余额的80%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
(十) 存货的确认和计量
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2．发出存货采用先进先出法加权平均法。
3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4．存货的盘存制度为永续盘存制。
5．包装物、低值易耗品采用一次摊销法进行摊销，其他周转材料采用一次转销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资的确认和计量
1．长期股权投资初始投资成本的确定：
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十五)3所述方法计提长期投资减值准备。
4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(十二) 投资性房地产的确认和计量
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3所述方法计提投资性房地产减值准备。
(十三) 固定资产的确认和计量
1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
3．固定资产按照成本进行初始计量。
4．固定资产折旧采用平均年限法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3%或5%，公路资产不保留残值，土地使用权规定使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不预留残值)确定的折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-35 3%或5% 2.71-4.85
公路资产 20-28 3.39-4.85
通用设备 6 3%或5% 16.17-15.83
专用设备 6-14 3%或5% 6.79-16.17
运输工具 6-12 3%或5% 7.92-16.17
固定资产装修 6 16.17-15.83
5．因开工不足、自然灾害等导致连续三个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3所述方法计提固定资产减值准备。
(十四) 在建工程的确认和计量
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十五)3所述方法计提在建工程减值准备。
(十五) 资产减值
1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十六) 借款费用的确认和计量
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2．借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十七) 收入确认原则
1．销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量/已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十八) 企业所得税的确认和计量
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(十九) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
(二十) 重要会计政策和会计估计变更说明
如本财务报表附注二所述，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年度财务报表进行了追溯调整。2006年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累计影响数为25,695,867.97元，详见本财务报表附注十五（四）之说明。
四、税（费）项
1．增值税
液化气销售按13%的税率计缴；成品油类及其他销售按17%的税率计缴；出口销售税率为0%，出口销售商品进项税按规定退税率计算申报退税。
2．营业税
按5%的税率计缴。
3．城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。
4．教育费附加
按应缴流转税税额的3%计缴。
5．地方教育附加
按应缴流转税额的2%计缴。
6．企业所得税
按33%的税率计缴。
五、企业合并及合并财务报表
(一) 控股子公司及合营企业
企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例(%)
诸暨市杭金公路管理有限公司 服务业 2,000,000.00 公路征费管理 1,800,000.00 90.00
杭州海越置业有限公司 房地产 50,000,000.00 房地产开发、经营 45,000,000.00 90.00
诸暨市越都石油有限公司 商品流通业 8,500,000.00 油品零售 4,250,000.00 50.00
(二) 其他说明
1．持股比例未达到50%以上的子公司，纳入合并财务报表范围的原因说明
诸暨市越都石油有限公司现有注册资本850万元，其中本公司投资425万元，占其注册资本的50%，根据该公司章程规定，本公司对其具有实质性控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
(三) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明
公司原控股子公司滨州天勤置业有限公司本期清算，于2007年6月11日办妥工商注销登记手续。自该公司注销之日起不再纳入合并财务报表范围。
六、利润分配
根据2007年5月18日公司2006年度股东大会决议通过的2006年度利润分配方案，按2006年度实现净利润提取10%的法定盈余公积，以2006年末总股本19,800万股为基数，每10股派发现金股利1元（含税），股票股利1.5元，剩余未分配利润滚存至下年；向全体股东以资本公积每10股转增3.5股。
根据2007年月日公司董事会五届五次会议决议，2007年中期暂不进行利润分配。
七、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数61,516,645.72
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
现 金 64,493.88 19,449.54
银行存款 37,497,342.97 71,475,719.48
其他货币资金 23,954,808.87[注] 10,007,268.58
合 计 61,516,645.72 81,502,437.60
[注]：期末余额均系存出投资款。
(2) 货币资金——外币货币资金
期 末 数 期 初 数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD 4,678.22 7.6155 35,626.98 USD 238.09 7.8087 1,859.17
银行存款 EUR 64.87 10.2665 665.99
小 计 35,626.98 2,525.16
2. 交易性金融资产 期末数8,879,118.00
项 目 期末数 期初数
交易性权益工具投资 8,879,118.00
合 计 8,879,118.00
3. 应收账款 期末数28,528,110.14
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 18,414,096.60 61.01 920,704.83 17,493,391.77 11,393,011.29 76.21 569,650.57 10,823,360.72
单项金额不重大
但信用风险较大 634.98 317.49 317.49
其他不重大 11,768,761.11 38.99 734,360.23 11,034,400.88 3,555,389.46 23.79 245,008.26 3,310,381.20
合 计 30,183,492.69 100.00 1,655,382.55 28,528,110.14 14,948,400.75 100.00 814,658.83 14,133,741.92
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 27,684,459.70 91.72 1,384,222.98 26,300,236.72 13,623,389.03 91.14 681,169.45 12,942,219.58
1-2 年 2,393,386.66 7.93 239,338.67 2,154,047.99 1,320,070.69 8.83 132,007.07 1,188,063.62
2－3年 105,011.35 0.35 31,503.41 73,507.94 4,941.03 0.03 1,482.31 3,458.72
3-4年 634.98 317.49 317.49
合 计 30,183,492.69 100.00 1,655,382.55 28,528,110.14 14,948,400.75 100.00 814,658.83 14,133,741.92
(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为24,095,572.58元，占应收账款账面余额的79.83%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 23,147,531.55
1-2年 948,041.03
小 计 24,095,572.58
(4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
(5) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 511,457.23 7.6155 3,895,002.54 1,180,627.34 7.8087 9,219,164.71
小 计 3,895,002.54 9,219,164.71
4. 预付款项 期末数7,020,647.28
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 7,020,647.28 100.00 7,020,647.28 56,451,692.11 100.00 56,451,692.11
合 计 7,020,647.28 100.00 7,020,647.28 56,451,692.11 100.00 56,451,692.11
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
(3) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
5. 应收利息 期末数3,321,389.09
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
持有至到期投资 3,321,389.09 3,321,389.09
合 计 3,321,389.09 3,321,389.09
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
(3) 期末应收关联方利息占应收利息余额的100%。
(4) 经测试，期末应收利息不存在减值迹象，故未计提坏账准备。
6. 其他应收款 期末数3,654,013.63
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 2,532,813.55 48.85 534,403.47 1,998,410.08 3,747,529.72 82.89 515,469.81 3,232,059.91
单项金额不重大
但信用风险较大 13,770.00 0.27 13,770.00 13,770.00 0.23 6,885.00 6,885.00
其他不重大 2,638,558.89 50.88 982,955.34 1,655,603.55 2,207,818.83 16.88 715,194.58 1,492,624.25
合 计 5,185,142.44 100.00 1,531,128.81 3,654,013.63 5,969,118.55 100.00 1,237,549.39 4,731,569.16
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 1,406,997.15 32.11 70,349.86 1,336,647.29 1,844,670.37 30.90 12,564.05 1,832,106.32
1-2 年 587,841.71 11.34 58,784.17 529,057.54 2,387,160.64 39.99 238,716.06 2,148,444.58
2-3 年 1,664,751.16 32.11 499,425.35 1,165,325.80 188,751.29 3.16 56,625.39 132,125.90
3-4年 1,242,408.00 23.96 621,204.00 621,204.00 1,213,945.00 20.34 606,972.50 606,972.50
4-5年 8,895.00 0.17 7,116.00 1,779.00 59,599.30 1.00 47,679.44 11,919.86
5年以上 274,249.43 5.29 274,249.43 274,991.95 4.61 274,991.95
合 计 5,185,142.44 100.00 1,531,128.81 3,654,013.63 5,969,118.55 100.00 1,237,549.39 4,731,569.16
(3) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
浙江省高级人民法院 1,631,051.15 暂付案件受理费[注]
2007年出口退税 901,762.40 未结算的出口退税
杭州滨江区建设局 387,526.40 保证金
住房基金 246,373.43 住房基金款
小 计 3,166,713.38
[注]：详见本财务报表附注十一（二）之说明。
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为3,316,713.38元，占其他应收款账面余额的63.97 %，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 1,051,762.40
1-2年 387,526.40
2-3年 1,631,051.15
5年以上 246,373.43
小 计 3,316,713.38
(5) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
7. 存货 期末数217,383,138.36
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 69,967,657.31 319,035.12 69,648,622.19 47,822,548.33 319,035.12 47,503,513.21
开发成本 147,734,516.17 147,734,516.17 134,336,751.18 134,336,751.18
合 计 217,702,173.48 319,035.12 217,383,138.36 182,159,299.51 319,035.12 181,840,264.39
(2) 期末开发成本中有土地使用权35,986,700.00元已用于向中国工商银行股份有限公司杭州城站支行抵押借款，详见本财务报表附注十一（一）2之说明。
(3) 存货期末余额中含资本化金额8,977,288.65元。
(4) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转回 转销
库存商品 319,035.12 319,035.12
小 计 319,035.12 319,035.12
2) 计提存货跌价准备的依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
8. 持有至到期投资 期末数377,230,328.34
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期债权投资 377,230,328.34 377,230,328.34 377,230,328.34 377,230,328.34
合 计 377,230,328.34 377,230,328.34 377,230,328.34 377,230,328.34
(2) 持有至到期投资——长期债权投资
被投资 年利率 初始投 本期 累计应收或 期末数
单位名称 (%) 资成本 利息 已收利息
浙江耀江文化广场
投资开发有限公司 6.27 142,200,000.00 4,456,158.41 24,579,468.92 142,200,000.00
长春市耀江房地产
开发有限公司 6.27 17,000,000.00 532,733.42 2,014,108.77 17,000,000.00
浙江省交通投资
集团有限公司 11.60 218,030,328.34 40,026,000.00 40,026,000.00 218,030,328.34
小 计 377,230,328.34 45,014,891.83 66,619,577.69 377,230,328.34
(3) 经测试，期末持有至到期投资不存在减值迹象，故不需计提减值准备。
9. 长期股权投资 期末数191,641,904.08
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 70,951,904.08 70,951,904.08 60,538,550.81 60,538,550.81
其他股权投资 120,690,000.00 120,690,000.00 121,190,000.00 121,190,000.00
合 计 191,641,904.08 191,641,904.08 181,728,550.81 181,728,550.81
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
诸暨中油海越油品
经销有限公司 48.00% 20年 4,800,000.00 9,975,690.18 14,775,690.18
浙江耀江文化广场
投资开发有限公司 30.00% 15年 30,000,000.00 -2,492,829.58 27,507,170.42
长春市耀江房地产
开发有限公司 30.00% 20年 15,000,000.00 2,669,450.04 17,669,450.04
浙江睿银创业投资
有限公司 22.00% 20年 11,000,000.00 -406.56 10,999,593.44
小 计 60,800,000.00 10,151,914.08 70,951,904.08
2) 本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数
诸暨中油海越油品
经销有限公司 14,556,410.98 219,279.20 14,775,690.18
浙江耀江文化广场
投资开发有限公司 27,661,220.34 -154,049.92 27,507,170.42
长春市耀江房地产
开发有限公司 18,320,919.49 -651,469.45 17,669,450.04
浙江睿银创业投资
有限公司[注] 11,000,000.00 -406.56 10,999,593.44
小 计 60,538,550.81 11,000,000.00 -586,646.73 70,951,904.08
[注]：根据2007年3月23日公司与杭州广电投资有限公司、杭州华林投资管理有限公司、杭州立元创业投资有限公司、浙江华睿投资管理有限公司、自然人孙小仙、自然人姚志明签订的《发起设立浙江睿银创业投资有限公司协议书》，共同投资设立浙江睿银创业投资有限公司，该公司于2007年3月28日取得注册号为3300001012134的《企业法人营业执照》，注册资本5,000.00万元，其中本公司出资1,100.00万元，占注册资本的22%。
(3) 成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 数 增加 减少 数
北京北辰实业
股份有限公司 1.48% 120,000,000.00 120,000,000.00
浙江富润
股份有限公司[注] 0.20% 200,000.00 200,000.00
南京水运实业
股份有限公司 0.10% 500,000.00 500,000.00
交通银行
股份有限公司 0.01% 390,000.00 390,000.00
浙江诸暨
农村合作银行 0.04% 100,000.00 100,000.00
小 计 121,190,000.00 500,000.00 120,690,000.00
[注]：截至2007年6月30日，本公司持有该公司之股票已可上市流通，相关确认手续正在办理中。
(4) 期末长期股权投资不存在减值迹象，故不需计提减值准备。
10. 固定资产 期末数440,631,881.78
(1) 明细情况
原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 150,110,836.78 150,110,836.78
公路资产 405,355,621.91 405,355,621.91
通用设备 3,511,323.13 102,902.14 34,649.15 3,579,576.12
专用设备 50,702,531.19 307,825.00 51,010,356.19
运输工具 16,686,774.60 107,203.68 16,579,570.92
固定资产装修费用 6,316,743.06 492,389.60 6,809,132.66
合 计 632,683,830.67 903,116.74 141,852.83 633,445,094.58
累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 28,756,998.14 1,807,277.68 30,564,275.82
公路资产 134,091,652.70 9,582,186.30 143,673,839.00
通用设备 1,482,609.11 160,920.22 34,649.15 1,608,880.18
专用设备 5,953,357.59 2,128,425.45 8,081,783.04
运输工具 5,616,642.39 1,001,568.65 83,814.68 6,534,396.36
固定资产装修费用 21,148.88 564,115.18 585,264.06
合 计 175,922,408.81 15,244,493.48 118,463.83 191,048,438.46
减值准备
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 925,516.86 925,516.86
通用设备 36,302.94 5,221.86 41,524.80
专用设备 85,899.37 201,732.71 287,632.08
运输工具 510,100.60 510,100.60
合 计 632,302.91 1,132,471.43 1,764,774.34
账面价值
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 121,353,838.64 2,732,794.54 118,621,044.10
公路资产 271,263,969.21 9,582,186.30 261,681,782.91
通用设备 1,992,411.08 102,902.14 166,142.08 1,929,171.14
专用设备 44,663,274.23 307,825.00 2,330,158.16 42,640,941.07
运输工具 10,560,031.61 1,024,957.65 9,535,073.96
固定资产装修费用 6,295,594.18 492,389.60 564,115.18 6,223,868.60
合 计 456,129,118.95 903,116.74 16,400,353.91 440,631,881.78
(2) 本期增加中包括从在建工程完工转入492,389.60元。
(3) 期末固定资产中公路资产原值155,118,121.91元相应的收费经营权已用于借款质押，房屋及建筑物原值22,204,249.91元已用于借款抵押。详见本财务报表附注十一（一）2、3之说明。
(4) 暂时闲置固定资产
1）明细情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 30,023,635.75 11,186,570.11 18,837,065.64
通用设备 7,940.00 3,105.86 4,834.14
专用设备 796,371.74 670,428.88 125,942.86
小 计 30,827,947.49 11,860,104.85 18,967,842.64
2）暂时闲置固定资产未计提减值准备的原因及预计投入正常生产经营的时间说明
因浙赣铁路线诸暨段取直工程的需要，公司原位于诸暨火车站附近铁路线上的油气库相应搬迁到诸暨铁路新线附近。根据浙江省重点建设领导小组办公室浙重建办[2005]03号文的规定，公司已收到诸暨市支持浙赣铁路电气化建设领导小组办公室拨入的油气库迁扩建资金2,000万元。截至2006年12月31日，油气库迁扩建工程土建和设备已完成竣工验收并投入使用，有关油气库迁扩建工程实际占用的土地由浙江省国土资源厅统征办统一征用、报批正在进行之中，土地使用权证尚未取得。原油气库暂时闲置尚未处置，上述资金拨款大于未处置资产账面价值，故不计提减值准备。
(5) 经营租出固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 3,247,283.65 1,149,923.32 2,097,360.33
小 计 3,247,283.65 1,149,923.32 2,097,360.33
(6) 固定资产减值准备详见本财务报表附注十之说明。
(7) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明
油气库迁扩建工程实际占用的土地由浙江省国土资源厅统征办统一征用、报批正在进行之中，土地使用权证尚未取得，公司期末原值66,061,689.99元房屋及建筑物尚未办妥产权手续。
11. 在建工程 期末数1,573,305.13
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
海越大楼装修 36,017.80 36,017.80
金都加油站 1,464,308.50 1,464,308.50 13,500.00 13,500.00
银都加油站 70,127.43 70,127.43 13,500.00 13,500.00
银三角加油站 38,869.20 38,869.20
合 计 1,573,305.13 1,573,305.13 63,017.80 63,017.80
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占
增加 固定资产 减少 来源 预算的比例
海越大楼装修 36,017.80 456,371.80 492,389.60
金都加油站 13,500.00 1,450,808.50 1,464,308.50 自有资金
银都加油站 13,500.00 56,627.43 70,127.43 自有资金
银三角加油站 38,869.20 38,869.20 自有资金
合 计 63,017.80 2,002,676.93 492,389.60 1,573,305.13
(3) 期末在建工程不存在减值迹象，故未计提减值准备。
12. 递延所得税资产 期末数1,176,309.39
项 目 期末数 期初数
应收账款坏账准备 488,025.83 238,383.35
存货跌价准备 105,281.59 105,281.59
公允价值变动 583,001.97
合 计 1,176,309.39 343,664.94
13. 短期借款 期末数405,000,000.00
借款条件 期末数 期初数
信用借款 45,000,000.00 45,000,000.00
保证借款 325,000,000.00 325,000,000.00
抵押借款 35,000,000.00[注] 35,000,000.00
合 计 405,000,000.00 405,000,000.00
[注]：该抵押借款详见本财务报表附注十一(一)2之说明。
14. 应付账款 期末数31,085,646.01
(1) 账龄分析
账 龄 期末数 期初数
1年以内 30,833,852.18 57,719,529.47
1-2 年 30,082.67 70,039.47
3年以上 221,711.16 221,711.16
合 计 31,085,646.01 58,011,280.10
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
15. 预收款项 期末数9,587,522.32
(1)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(2) 账龄超过1年的预收款项934,625.61元主要系尚未结算的预收出口商品款。
(3) 预收款项——外币预收款项
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 1,028,528.81 7.6155 7,832,761.15 568,025.94 7.8087 4,435,544.16
欧元 134,957.33 10.2337 1,381,112.83 26,332.90 10.2665 270,346.72
小 计 9,213,873.98 4,705,890.88
16. 应付职工薪酬 期末数7,341,974.93
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 7,279,237.17 5,455,114.59 7,830,247.18 4,904,104.58
职工福利 2,379,019.66 714,272.15 2,509,901.25 583,390.56
社会保险费 975,014.98 929,750.80 45,264.18
住房公积金 1,323,246.26 269,830.80 112,729.51 1,480,347.55
工会经费 256,022.88 107,477.03 99,046.72 264,453.19
职工教育经费 58,287.96 6,126.91 64,414.87
合 计 11,295,813.93 7,527,836.46 11,481,675.46 7,341,974.93
(2) 拖欠性质职工薪酬的说明
无拖欠性质薪酬。
17. 应交税费 期末数3,152,976.41
种 类 期末数 期初数
增值税 -5,817,998.86 -2,453,567.11
营业税 384,524.13 368,352.13
城市维护建设税 26,916.68 46,043.22
企业所得税 5,593,894.66 931,008.71
代扣代缴个人所得税 2,877,291.75 641,532.05
房产税 284,885.19
土地使用税 123,109.50
教育费附加 11,535.73 21,001.13
地方教育附加 7,690.48 11,112.31
水利建设基金 69,121.84 167,304.77
合 计 3,152,976.41 140,781.90
18. 应付股利 期末数14,661,432.16
均系应付有限售条件的流通股股东股利。
19. 其他应付款 期末数13,243,023.54
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
押金保证金 8,305,343.43 1,857,419.16
应付暂收款 4,015,605.48 5,119,502.74
其 他 922,074.63 1,811,205.00
合 计 13,243,023.54 8,788,126.90
(2) 账龄分析
账 龄 期末数 期初数
1 年以内 8,563,955.03 4,167,379.59
1-2 年 4,288,014.45 4,024,426.84
2-3 年 282,370.00 328,300.00
3 年以上 108,684.06 268,020.47
合 计 13,243,023.54 8,788,126.90
(3)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(4) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
诸暨市轻纺化建公司 5,000,000.00 履约保证金
杭州高新土管局 3,452,000.00 暂收款
浙江浙大网新快威科技有限公司 509,824.50 质量保证金
小 计 8,961,824.50
(5) 账龄超过1年的大额其他应付款4,664,000.00元。其中3,452,000.00元系暂收杭州高新土管局款项，详见本财务报表附注十二(二)之说明；其余主要系质量保证金。
20. 一年内到期的非流动负债 期末数62,116,250.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
长期借款 62,116,250.00 58,649,535.00
合 计 62,116,250.00 58,649,535.00
(2) 一年内到期的非流动负债——长期借款
借款条件 期末数 期初数
保证借款 34,063,750.00 32,054,400.00
质押借款 28,052,500.00 26,595,135.00
合 计 62,116,250.00 58,649,535.00
21. 长期借款 期末数128,240,000.00
借款条件 期末数 期初数
保证借款 18,030,600.00
质押借款 78,146,250.00[注1] 74,127,300.00
抵押借款 50,093,750.00[注2] 50,080,000.00
合 计 128,240,000.00 142,237,900.00
[注1]：该质押借款详见本财务报表附注十（三）2(4)、十一（一）3之说明。
[注2]：该抵押借款详见本财务报表附注十一（一）2之说明。
22. 专项应付款 期末数20,000,000.00
种 类 期末数 期初数
油气库迁扩建专项资金 20,000,000.00 20,000,000.00
合 计 20,000,000.00 20,000,000.00
23. 递延所得税负债 期末数10,020.52
项 目 期末数 期初数
公允价值变动 10,020.52
合 计 10,020.52
24. 股本 期末数297,000,000.00
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他
数量 比
例
(一 1．国家持
)有 股
限 2．国有法
售 人持股
条 3．其他内 120,000, 60. 14,843,925 34,635,82 -21,040,50 28,439,2 148,439, 49.98
件 资持股 000 61 5 0 50 250
股 其中：
份 境内法人持 95,000,0 47. 14,250,000 33,250,00 47,500,0 142,500, 47.98
股 00 98 0 00 000
境内自然人 25,000,0 12. 593,925 1,385,825 -21,040,50 -19,060, 5,939,25 2.00
持股 00 63 0 750 0
4．外资持
股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
有限售条件 120,000, 60. 14,843,925 34,635,82 -21,040,50 28,439,2 148,439, 49.98
股份合计 000 61 5 0 50 250
(二 1．人民币 78,000,0 39. 14,856,075 34,664,17 21,040,500 70,560,7 148,560, 50.02
)无 普通股 00 39 5 50 750
限 2．境内上
售 市的外资股
条 3．境外上
件 市的外资股
股 4．其他
份 已上市流通
股份合计
(三)股份总数 198,000, 100 29,700,000 69,300,00 99,000,0 297,000, 100.00
000 .00 0 00 000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 根据2007年5月18日公司2006年度股东大会决议通过的2006年度利润分配方案，以2006年末总股本19,800万股为基数，每10股派发股票股利1.5元(含税)，向全体股东以资本公积每10股转增3.5股。
25. 资本公积 期末数169,492,703.33
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 234,904,499.88 69,300,000.00 165,604,499.88
国家扶持基金 3,658,203.45 3,658,203.45
其他资本公积 230,000.00 230,000.00
合计 238,792,703.33 169,492,703.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 根据2007年5月18日公司2006年度股东大会决议通过的2006年度利润分配方案，以2006年末总股本19,800万股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增3.5股。
26. 盈余公积 期末数63,602,677.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 63,602,677.15 63,602,677.15
合计 63,602,677.15 63,602,677.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27. 未分配利润 期末数105,069,291.43
(1) 明细情况
期初数 122,374,398.52
本期增加 32,194,892.91
本期减少 49,500,000.00
期末数 105,069,291.43
(2) 其他说明
1) 本期增加均系本期净利润转入。
2) 本期减少系根据2007年5月18日公司2006年度股东大会决议通过的2006年度利润分配方案，以2006年末总股本19,800万股为基数，每10股派发现金股利1元（含税），股票股利1.5元(含税)，合计49,500,000.00元，剩余未分配利润滚存至下年；向全体股东以资本公积每10股转增3.5股。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本 本期数345,345,557.80/331,607,712.37
(1) 明细情况
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 342,331,658.88 307,350,362.49
其他业务收入 3,013,898.92 780,000.00
合 计 345,345,557.80 308,130,362.49
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 331,435,920.14 290,411,918.19
其他业务成本 171,792.23 43,485.00
合 计 331,607,712.37 290,455,403.19
(2) 主营业务收入/主营业务成本
项 目 本期数
收 入 成 本 利 润
成品油类销售 227,934,374.91 218,719,462.35 9,214,912.56
液化气销售 74,676,685.73 72,987,365.17 1,689,320.56
商品销售 29,036,563.46 28,168,173.19 868,390.27
公路征费 10,684,034.78 11,560,919.43 -876,884.65
小 计 342,331,658.88 331,435,920.14 10,895,738.74
项 目 上年同期数
收 入 成 本 利 润
成品油类销售 214,959,780.36 206,309,074.48 8,650,705.88
液化气销售 43,212,460.89 41,783,220.75 1,429,240.14
商品销售 26,342,181.36 25,241,053.05 1,101,128.31
公路征费 22,835,939.88 17,078,569.91 5,757,369.97
小 计 307,350,362.49 290,411,918.19 16,938,444.30
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5名客户销售的收入总额 136,904,351.19 121,869,878.02
占当年营业收入比例(%) 39.64 39.55
2. 营业税金及附加 本期数677,476.86
项 目 本期数 上年同期数
营业税 534,201.74 1,147,337.17
城市维护建设税 83,125.31 100,015.65
教育费附加 36,089.89 47,580.39
地方教育附加 24,059.92 18,579.90
合 计 677,476.86 1,313,513.11
3. 财务费用 本年数15,789,050.39
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 15,906,678.82 14,113,196.64
减：利息收入 194,417.31 919,657.07
汇兑净损益 52,925.80 -12,539.30
其 他 23,863.08 21,665.96
合 计 15,789,050.39 13,202,666.23
4. 资产减值损失 本期数2,266,774.57
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 1,134,303.14 -886,983.59
固定资产减值损失 1,132,471.43 -658,170.28
合 计 2,266,774.57 -1,545,153.87
5. 公允价值变动损益 本期数-1,736,307.44
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产 -1,736,307.44
合 计 -1,736,307.44
6. 投资收益 本期数65,935,920.62
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产收益 14,830,753.14 4,417,900.46
可供出售金融资产收益 7,222,782.32
持有至到期投资收益 42,454,031.89 5,125,398.13
成本法核算的被投资 2,015,000.00 10,000.00
单位分配来的利润
权益法核算的调整被投资 -586,646.73 -91,475.95
单位损益净增减的金额
股权投资处置收益 21,108,007.05
合 计 65,935,920.62 30,569,829.69
(2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
7. 营业外收入 本期数88,260.15
项 目 本期数 上年同期数
固定资产处置利得 88,260.15 398,706.42
政府补助 9,963,257.00
其 他 500.00
合 计 88,260.15 10,362,463.42
8. 营业外支出 本期数560,168.69
项 目 本期数 上年同期数
固定资产处置损失 328,170.82
捐赠支出 121,000.00 2,000.00
水利建设基金 395,782.08 394,738.02
其 他 43,386.61 59,212.40
合 计 560,168.69 784,121.24
9. 所得税 本期数7,173,797.48
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 7,996,421.41 3,953,319.22
递延所得税费用 -822,623.93 132,503.66
合 计 7,173,797.48 4,085,822.88
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收到浙江耀江文化广场投资开发有限公司往来款 142,200,000.00
收回李字集团有限公司履约保证金 10,000,000.00
收到海南海越房地产开发公司往来款 10,000,000.00
收到诸暨市轻纺化建公司履约保证金 5,000,000.00
代收无锡国联创业投资有限公司履约保证金 3,500,000.00
代收湘财证券有限责任公司履约保证金 1,500,000.00
小 计 172,200,000.00
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
支付浙江耀江文化广场投资开发有限公司往来款 142,200,000.00
支付李字集团有限公司保证金 10,000,000.00
归还海南海越房地产开发公司往来款 10,000,000.00
代付无锡国联创业投资有限公司履约保证金 3,500,000.00
代付湘财证券有限责任公司履约保证金 1,500,000.00
小 计 167,200,000.00
3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金
4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金
5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
6. 无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
7．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四（四）之说明。
八、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数25,742,185.71
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 18,414,096.60 67.57 920,704.83 17,493,391.77 9,336,599.30 75.63 466,829.97 8,869,769.33
单项金额不重大
但信用风险较大 634.98 317.49 317.49
其他不重大 8,836,209.08 32.43 587,732.66 8,248,476.42 3,007,855.62 24.37 217,631.57 2,790,224.05
合 计 27,250,940.66 100.00 1,508,754.95 25,742,185.71 12,344,454.92 100.00 684,461.54 11,659,993.38
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 24,751,907.67 90.83 1,237,595.38 23,514,312.29 11,019,443.20 89.27 550,972.16 10,468,471.04
1-2 年 2,393,386.66 8.78 239,338.67 2,154,047.99 1,320,070.69 10.69 132,007.07 1,188,063.62
2－3年 105,011.35 0.39 31,503.41 73,507.94 4,941.03 0.04 1,482.31 3,458.72
3-4年 634.98 317.49 317.49
合 计 27,250,940.66 100.00 1,508,754.95 25,742,185.71 12,344,454.92 100.00 684,461.54 11,659,993.38
(3) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为22,509,591.37元，占应收账款账面余额的82.60%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 21,561,550.34
1-2年 948,041.03
小 计 22,509,591.37
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的1.76%。
(6) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 511,457.23 7.6155 3,895,002.54 1,180,627.34 7.8087 9,219,164.71
小 计 3,895,002.54 9,219,164.71
2. 其他应收款 期末数2,500,693.89
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 2,532,813.55 75.39 534,403.47 1,998,410.08 24,583,172.00 85.28 1,229,158.60 23,354,013.40
单项金额不重大
但信用风险较大 13,770.00 0.41 13,770.00 13,770.00 0.05 11,016.00 2,754.00
其他不重大 812,980.41 24.20 310,696.60 502,283.81 4,229,765.65 14.67 559,111.43 3,670,654.22
合 计 3,359,563.96 100.00 858,870.07 2,500,693.89 28,826,707.65 100.00 1,799,286.03 27,027,421.62
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 1,296,214.85 38.58 64,810.74 1,231,404.11 26,346,766.39 91.40 1,237,668.85 25,109,097.54
1-2 年 114,245.53 3.40 11,424.55 102,820.98 1,994,634.24 6.92 199,463.42 1,795,170.82
2-3 年 1,658,551.15 49.37 497,565.35 1,160,985.80 152,551.29 0.53 45,765.39 106,785.90
3-4年 7,408.00 0.22 3,704.00 3,704.00 8,895.00 0.03 4,447.50 4,447.50
4-5年 8,895.00 0.27 7,116.00 1,779.00 59,599.30 0.20 47,679.44 11,919.86
5年以上 274,249.43 8.16 274,249.43 264,261.43 0.92 264,261.43
合 计 3,359,563.96 100.00 858,870.07 2,500,693.89 28,826,707.65 100.00 1,799,286.03 27,027,421.62
(3) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
浙江省高级人民法院 1,631,051.15 暂付案件受理费[注]
2007年出口退税 901,762.40 未结算的出口退税
小 计 2,532,813.55
[注]：详见本财务报表附注十一（二）之说明。
(4) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为3,029,186.98元，占其他应收款账面余额的90.17%，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1年以内 1,151,762.40
2-3年 1,631,051.15
5年以上 246,373.43
小 计 3,029,186.98
(5) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
3. 长期股权投资 期末数 243,071,628.26
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 51,429,724.18 51,429,724.18 54,275,986.05 54,275,986.05
对联营企业投资 70,951,904.08 70,951,904.08 60,538,550.81 60,538,550.81
其他股权投资 120,690,000.00 120,690,000.00 121,190,000.00 121,190,000.00
合 计 243,071,628.26 243,071,628.26 236,004,536.86 236,004,536.86
(2) 对子公司投资
被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
诸暨市杭金公路
管理有限公司 90.00% 长期 1,791,554.93 889,098.04 889,098.04
滨州天勤置业
有限公司 90.00% 长期 2,700,000.00 2,846,261.87 2,846,261.87
杭州海越置业
有限公司 90.00% 长期 45,000,000.00 43,717,201.54 43,717,201.54
诸暨市越都石油 50.00% 20年 5,161,821.61 6,823,424.60 6,823,424.60
有限公司
小 计 54,653,376.54 54,275,986.05 2,846,261.87 51,429,724.18
(3)对合营企业、联营企业投资
① 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末
单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数
诸暨中油海越油品
经销有限公司 48.00% 20年 4,800,000.00 9,975,690.18 14,775,690.18
浙江耀江文化广场
投资开发有限公司 30.00% 15年 30,000,000.00 -2,492,829.58 27,507,170.42
长春市耀江房地产
开发有限公司 30.00% 20年 15,000,000.00 2,669,450.04 17,669,450.04
浙江睿银创业投资
有限公司 22.00% 15年 11,000,000.00 -406.56 10,999,593.44
小 计 60,800,000.00 10,151,904.08 70,951,904.08
② 本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数
诸暨中油海越油品
经销有限公司 14,556,410.98 219,279.20 14,775,690.18
浙江耀江文化广场
投资开发有限公司 27,661,220.34 -154,049.92 27,507,170.42
长春市耀江房地产
开发有限公司 18,320,919.49 -651,469.45 17,669,450.04
浙江睿银创业投资
有限公司 11,000,000.00 -406.56 10,999,593.44
小 计 60,538,550.81 11,000,000.00 -586,646.73 70,951,904.08
(4) 其他股权投资
被投资 持股 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 数 增加 减少 数
北京北辰实业
股份有限公司 1.48% 120,000,000.00 120,000,000.00
浙江富润
股份有限公司 0.20% 200,000.00 200,000.00
南京水运实业
股份有限公司 0.10% 500,000.00 500,000.00
交通银行
股份有限公司 0.01% 390,000.00 390,000.00
浙江诸暨
农村合作银行 0.04% 100,000.00 100,000.00
小 计 121,190,000.00 500,000.00 120,690,000.00
(5) 经测试，期末长期股权投资不存在减值迹象，故未计提减值准备。
4. 固定资产
(1) 明细情况
原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 141,320,238.95 141,320,238.95
公路资产 405,355,621.91 405,355,621.91
通用设备 3,248,623.74 99,852.14 3,348,475.88
专用设备 48,486,030.31 44,500.00 48,530,530.31
运输工具 13,528,461.92 13,528,461.92
固定资产装修费用 6,216,633.49 492,389.60 6,709,023.09
合 计 618,155,610.32 636,741.74 618,792,352.06
累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 26,558,218.38 1,668,871.18 28,227,089.56
公路资产 134,091,652.70 9,582,186.30 143,673,839.00
通用设备 1,377,684.02 145,013.00 1,522,697.02
专用设备 4,826,033.71 2,020,523.20 6,846,556.91
运输工具 4,751,527.93 838,483.31 5,590,011.24
固定资产装修费用 556,189.84 556,189.84
合 计 171,605,116.74 14,811,266.83 186,416,383.57
减值准备
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 925,516.86 925,516.86
通用设备 36,302.94 5,221.86 41,524.80
专用设备 85,899.37 201,732.71 287,632.08
运输工具 434,692.85 434,692.85
合 计 556,895.16 1,132,471.43 1,689,366.59
账面价值
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 114,762,020.57 2,594,388.04 112,167,632.53
公路资产 271,263,969.21 9,582,186.30 261,681,782.91
通用设备 1,834,636.78 99,852.14 150,234.86 1,784,254.06
专用设备 43,574,097.23 44,500.00 2,222,255.91 41,396,341.32
运输工具 8,342,241.14 838,483.31 7,503,757.83
固定资产装修费用 6,216,633.49 492,389.60 556,189.84 6,152,833.25
合 计 445,993,598.42 636,741.74 15,943,738.26 430,686,601.90
(2) 本期增加中包括从在建工程完工转入492,389.60元。
(3) 期末固定资产中公路资产原值155,118,121.91元相应的收费经营权已用于借款质押，房屋及建筑物原值22,204,249.91元已用于借款抵押。详见本财务报表附注十一（一）2、3之说明。
(4) 暂时闲置固定资产
1）明细情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 30,023,635.75 11,186,570.11 18,837,065.64
通用设备 7,940.00 3,105.86 4,834.14
专用设备 796,371.74 670,428.88 125,942.86
小 计 30,827,947.49 11,860,104.85 18,967,842.64
2）暂时闲置固定资产未计提减值准备的原因及预计投入正常生产经营的时间说明
因浙赣铁路线诸暨段取直工程的需要，公司原位于诸暨火车站附近铁路线上的油气库相应搬迁到诸暨铁路新线附近。根据浙江省重点建设领导小组办公室浙重建办[2005]03号文的规定，公司已收到诸暨市支持浙赣铁路电气化建设领导小组办公室拨入的油气库迁扩建资金2,000万元。截至2006年12月31日，油气库迁扩建工程土建和设备已完成竣工验收并投入使用，有关油气库迁扩建工程实际占用的土地由浙江省国土资源厅统征办统一征用、报批正在进行之中，土地使用权证尚未取得。原油气库暂时闲置尚未处置，上述资金拨款大于未处置资产账面价值，故不计提减值准备。
(5) 经营租出固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 3,247,283.65 1,149,923.32 2,097,360.33
小 计 3,247,283.65 1,149,923.32 2,097,360.33
(6) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九之说明。
(7) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明
油气库迁扩建工程实际占用的土地由浙江省国土资源厅统征办统一征用、报批正在进行之中，土地使用权证尚未取得，公司期末原值66,061,689.99元房屋及建筑物尚未办妥产权手续。
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况 本期数340,767,811.75/332,413,362.62
营业收入
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 337,753,912.83 289,662,373.44
其他业务收入 3,013,898.92 780,000.00
合 计 340,767,811.75 290,442,373.44
营业成本
项 目 本期数 上年同期数
主营业务成本 332,241,570.39 282,469,075.99
其他业务成本 171,792.23 43,485.00
合 计 332,413,362.62 282,512,560.99
(2) 主营业务收入/主营业务成本
项 目 本期数
收 入 成 本 利 润
成品油类销售 223,356,628.86 219,525,112.60 3,831,516.26
液化气销售 74,676,685.73 72,987,365.17 1,689,320.56
商品销售 29,036,563.46 28,168,173.19 868,390.27
公路征费 10,684,034.78 11,560,919.43 -876,884.65
小 计 337,753,912.83 332,241,570.39 5,512,342.44
项 目 上年同期数
收 入 成 本 利 润
成品油类销售 211,723,146.64 206,876,251.38 4,846,895.26
液化气销售 43,212,460.89 41,783,220.75 1,429,240.14
商品销售 26,227,598.03 25,241,053.05 986,544.98
公路征费 8,499,167.88 8,568,550.81 -69,382.93
小 计 289,662,373.44 282,469,075.99 7,193,297.45
(3) 销售收入前五名情况
项 目 本期数 上年同期数
向前5名客户销售的收入总额 136,904,351.19 121,869,878.02
占当年营业收入比例(%) 40.18 41.96
2. 投资收益 本期数66,368,566.51
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产收益 14,830,753.14 4,417,900.46
可供出售金融资产收益 7,222,782.32
持有至到期投资收益 42,454,031.89 5,125,398.13
成本法核算的被投资
单位分配来的利润 2,447,645.89 10,000.00
权益法核算的调整被投资
单位损益净增减的金额 -586,646.73 2,636,027.59
股权投资处置收益 21,108,007.05
合 计 66,368,566.51 33,297,333.23
(2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
3. 所得税
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 7,062,020.86 2,371,430.47
递延所得税费用 -820,463.86 140,125.17
合 计 6,241,557.00 2,511,555.64
九、资产减值准备
(一) 明细情况
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项目 期初数 本期计提 本期减少 期末数
转回 转销
坏账准备 2,052,208.22 1,134,303.14 3,186,511.36
存货跌价准备 319,035.12 319,035.12
可供出售金融资产减值准备
持有至到期投资减值准备
长期股权投资减值准备
投资性房地产减值准备
固定资产减值准备 632,302.91 1,132,471.43 1,764,774.34
工程物资减值准备
在建工程减值准备
生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
无形资产减值准备
商誉减值准备
其他
合计 3,003,546.25 2,266,774.57 5,270,320.82
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(二) 计提原因和依据的说明
2007年6月金都加油站重建，原加油机等专用设备、房屋全部拆除，因无出售处理价值，故对该等固定资产全额计提减值准备。
十、关联方关系及其交易
(一) 关联方认定标准说明
根据《企业会计准则第36号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
(二) 关联方关系
1. 母公司及最终控制方
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公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 与本公司 注册资本（万 对本公司持股比 对本公司 表
关系 元） 例(%) 决权比例(%)
海口海越经济开发有限 海口 20129605-5 纺织、化工产品批 第一大股 1,500.00 21.89 21.89
公司 发零售 东
杭州天途实业投资有限 杭州 78238525-8 化工产品、金属材 股东 5,000.00 21.89 21.89
公司[注] 料
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[注]：该公司持有本公司第一大股东海口海越经济开发有限公司30.28%股权，间接持有本公司21.89%的股权。
2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。
3. 联营企业
1) 基本情况
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被投资单位名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 合计 持股比 合计表决权比例(%
例(%) )
诸暨中油海越油品经销有限 诸暨市 72105292-7 成品油批发 10,000,000.00 48.00 48.00
公司
浙江耀江文化广场开发有限 杭州市 74509432-0 房地产开发 100,000,000.00 30.00 30.00
公司
长春市耀江房地产开发有限 长春市 75615405-0 房地产开发 50,000,000.00 30.00 30.00
公司
浙江睿银创业投资有限公司 杭州市 79964668-8 实业投资 50,000,000.00 22.00 22.00
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2) 财务信息
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
诸暨中油海越油品经 31,394,522.12 611,834.24 30,782,687.88 162,109,057.80 456,856.67
销有限公司
浙江耀江文化广场开 804,637,778.22 712,947,210.14 91,690,568.08 -513,818.33
发有限公司
长春市耀江房地产开 199,097,670.57 140,199,503.77 58,898,166.80 -2,171,564.81
发有限公司
浙江睿银创业投资有 53,057,152.02 3,059,000.00 49,998,152.02 -1,847.98
限公司
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4. 其他关联方
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关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系
海南海越房地产开发有限公司 28400464-3 第一大股东之全资子公司
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(三) 关联方交易情况
1. 母公司报表的关联方交易情况
(1) 采购货物
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占同类购货业务的 定价政策 金额 占同类购货业务的 定价政策
比例 比例
诸暨中油海越油品经 86,537,238.97 37.18% [注] 62,889,743.59 28.22% [注]
销有限公司
小计 86,537,238.97 37.18% 62,889,743.59 28.22%
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[注]：本公司与关联方诸暨中油海越油品经销有限公司于2000年5月23日签订《成品油供销协议》，诸暨中油海越油品经销有限公司向公司以优惠价格供应成品油，在中国石油销售总公司供应诸暨中油海越油品经销有限公司成品油的成本价的基础上每吨上浮10-30元（具体上浮价格由双方根据市场价格确定）。根据2002年8月29日公司与诸暨中油海越油品经销有限公司签订的《油品供应补充协议》，公司向诸暨中油海越油品经销有限公司采购的油品执行如下定价政策：在供方进货成本与市场价格相差超过80元/吨时，结算价格可适当高于原协议价格，但不得超过当地市场价格。
(2) 销售货物
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占同类销货 定价政策 金额 占同类销货 定价政策
业务的比例 业务的比例
诸暨市越都石油有限 70,049,584.32 31.36% 成本价上浮40元/ 68,895,359.78 32.54% 成本价上浮40元/
公司 吨 吨
小计 70,049,584.32 31.36% 68,895,359.78 32.54%
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(3) 关联方未结算项目金额
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项目及关联方名称 期末数 期初数
余额 坏账准备 余额 坏账准备
1)应收账款
诸暨市杭金公路管理有限公司 479,197.65 23,959.88 874,644.78 43,732.24
小计 479,197.65 23,959.88 874,644.78 43,732.24
2)其他应收款
杭州海越置业有限公司 24,583,172.00 1,229,158.60
小计 24,583,172.00 1,229,158.60
3)应收利息
浙江耀江文化广场投资开发有限公司 2,788,655.67
长春耀江文化广场开发有限公司 532,733.42
小计 3,319,389.09
4)预收款项
诸暨中油海越油品经销有限公司 60,000.00
诸暨市越都石油有限公司 3,315,603.65 1,768,240.55
小计 3,375,603.75 1,768,240.55
5)其他应付款
杭州海越置业有限公司 2,413,799.88
滨州天勤置业有限公司 3,519,599.00
浙江耀江文化广场投资开发有限公司 1,667,502.74
诸暨中油海越油品经销有限公司 862.00
小计 2,413,799.88 5,187,963.74
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(4) 其他关联方交易
1) 租赁
关联方诸暨中油海越油品经销有限公司本期向公司承租诸暨海越国贸大楼部分房产作为办公和经营用房，年租金110,000.00元，本期已收60,000.00元。
2) 许可协议
根据公司与中国石油销售总公司1999年10月22日签署的《诸暨中油海越油品经销有限公司合资经营合同》中有关约定，关联方诸暨中油海越油品经销有限公司有偿使用本公司成品油库用于储存和中转油品，公司本期按实际仓储量向其收取仓储中转费72万元。
3) 关键管理人员薪酬
本期本公司共有关键管理人员23人，其中，在本公司领取报酬17人，2007年1-6月报酬总额138.32万元。上年同期本公司共有关键管理人员22人，其中，在本公司领取报酬10人，全年报酬总额34.80万元。每位关键管理人员报酬方案如下：
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关联方人士 本期报酬（元）
姓名 职务
吕小奎 董事长 150,360.00
刘振辉 副董事长 不在公司领取报酬
姚汉军 副董事长、副总经理 135,800.00
袁承鹏 董事、总经理 135,800.00
杨晓星 董事、副总经理 135,800.00
彭齐放 董事、财务总监 134,520.00
张建良 董事 不在公司领取报酬
张中木 董事 不在公司领取报酬
孙优贤 独立董事 50,000.00
胡一平 独立董事 50,000.00
何力民 独立董事 50,000.00
张浒平 独立董事 50,000.00
钱吉寿 独立董事 50,000.00
俞美霞 监事 不在公司领取报酬
姜益民 监事 不在公司领取报酬
尹小娟 监事 不在公司领取报酬
蒋先定 监事 38,200.00
吴志标 监事 18,000.00[注]
赵泉鑫 副总经理 89,520.00
楼文浪 副总经理 86,960.00
阮炳泰 总经济师 69,400.00
陈海平 董事会秘书 69,400.00
方少萍 总工程师 69,400.00
合计 1,383,160.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]：该关联方人士另在诸暨中油海越油品经销有限公司领取部分薪酬。
4) 资金往来
公司本期收到第一大股东海口海越经济开发有限公司之全资子公司海南海越房地产开发公司往来款10,000,000.00元，截至2007年6月30日上述款项已全部归还。
5）其他
根据浙江耀江文化广场投资开发有限公司和长春市耀江房地产开发有限公司股东各方签署的协议以及公司分别与上述两公司签署的协议，浙江耀江文化广场投资开发有限公司和长春市耀江房地产开发有限公司股东各方除投入实收资本外，对于房地产开发项目资金不足部分，需按照股权出资比例投入债权性投资。其中浙江耀江文化广场投资开发有限公司主要负责开发建设杭州西湖文化广场浙江环球中心项目，根据该项目的预算投资总额，公司应投资39,000万元。长春市耀江房地产开发有限公司主要从事长春的房产开发。截至2007年6月30日，公司已投入浙江耀江文化广场投资开发有限公司长期债权投资14,220.00万元，本期应收债权投资利息4,456,158.41元；投入长春市耀江房地产开发有限公司长期债权投资1,700.00万元，本期应收债权投资利息532,733.42元。
2. 合并报表的关联方交易情况
(1) 采购货物
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关联方名称 本期数 上年同期数
金额 占同类购货业务的 定价政策 金额 占同类购货业务的 定价政策
比例 比例
诸暨中油海越油品经 86,537,238.97 37.17% [注] 62,889,743.59 28.21% [注]
销有限公司
小计 86,537,238.97 37.17% 62,889,743.59 28.21%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]：本公司与关联方诸暨中油海越油品经销有限公司于2000年5月23日签订《成品油供销协议》，诸暨中油海越油品经销有限公司向公司以优惠价格供应成品油，在中国石油销售总公司供应诸暨中油海越油品经销有限公司成品油的成本价的基础上每吨上浮10-30元（具体上浮价格由双方根据市场价格确定）。根据2002年8月29日公司与诸暨中油海越油品经销有限公司签订的《油品供应补充协议》，公司向诸暨中油海越油品经销有限公司采购的油品执行如下定价政策：在供方进货成本与市场价格相差超过80元/吨时，结算价格可适当高于原协议价格，但不得超过当地市场价格。
(2) 关联方未结算项目金额
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项目及关联方名称 期末数 期初数
余额 坏账准备 余额 坏账准备
1)应收利息
浙江耀江文化广场投资开发有限公司 2,788,655.67
长春耀江文化广场开发有限公司 532,733.42
小计 3,319,389.09
2)预收款项
诸暨中油海越油品经销有限公司 60,000.00
小计 60,000.00
3)其他应付款
诸暨中油海越油品经销有限公司 862.00
小计 862.00
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(4) 其他关联方交易
1) 担保
根据第一大股东海口海越经济开发有限公司与中国工商银行杭州城站支行签订的《权利质押合同》，海口海越经济开发有限公司将持有的本公司有限售条件的3,500万股股权作质押，为本公司控股子公司杭州海越置业有限公司提供担保，有效期自2006年11月23日至2008年10月8日止。截至2007年6月30日，该项担保项下借款余额为5,000.00万元，借款期限自2006年12月1日起至2008年10月8日止。
2) 让渡资金
公司本期收到第一大股东海口海越经济开发有限公司之全资子公司海南海越房地产开发公司往来款10,000,000.00元，截至2007年6月30日上述款项已全部归还。
3) 租赁
关联方诸暨中油海越油品经销有限公司本期向公司承租诸暨海越国贸大楼部分房产作为办公和经营用房，年租金110,000.00元，本期已收60,000.00元。
4) 许可协议
根据公司与中国石油销售总公司1999年10月22日签署的《诸暨中油海越油品经销有限公司合资经营合同》中有关约定，关联方诸暨中油海越油品经销有限公司有偿使用本公司成品油库用于储存和中转油品，公司本期按实际仓储量向其收取仓储中转费72万元。
5) 其他
根据浙江耀江文化广场投资开发有限公司和长春市耀江房地产开发有限公司股东各方签署的协议以及公司分别与上述两公司签署的协议，浙江耀江文化广场投资开发有限公司和长春市耀江房地产开发有限公司股东各方除投入实收资本外，对于房地产开发项目资金不足部分，需按照股权出资比例投入债权性投资。其中浙江耀江文化广场投资开发有限公司主要负责开发建设杭州西湖文化广场浙江环球中心项目，根据该项目的预算投资总额，公司应投资39,000万元。长春市耀江房地产开发有限公司主要从事长春的房产开发。截至2007年6月30日，公司已投入浙江耀江文化广场投资开发有限公司长期债权投资14,220.00万元，本期应收债权投资利息4,456,158.41元；投入长春市耀江房地产开发有限公司长期债权投资1,700.00万元，本期应收债权投资利息532,733.42元。
十一、或有事项
(一) 公司提供的各种债务担保
1．截至2007年6月30日，公司为关联方以外单位提供的保证担保情况
被担保单位 贷款金融机构 担保借款金额(万元) 借款到期日 备注
海亮集团有限公司 上海浦东发展银行杭州求是支行 3,000.00 2007.09.13 [注1]
海亮集团有限公司 招商银行杭州分行 2,130.00 2007.10.20 [注1]
海亮集团有限公司 招商银行杭州分行 1,704.16 2007.11.18 [注1]
海亮集团有限公司 招商银行杭州分行 372.00 2007.12.08 [注1]
海亮集团有限公司 招商银行杭州分行 5,000.00 2008.04.18 [注1]
浙江省耀江实业
集团有限公司 广发银行杭州分行 5,000.00 2008.04.06 [注2]
兆山新星集团
有限公司 华夏银行杭州之江支行 1,500.00 2007.11.14 [注3]
兆山新星集团
有限公司 中国民生银行杭州分行 1,500.00 2007.10.23 [注3]
浙江兆山新星集团
云石水泥有限公司 中国民生银行杭州分行 1,500.00 2008.04.30 [注4]
小 计 21,706.16
[注1] ：根据2006年9月29日公司和海亮集团有限公司续签的《互担保协议》及2006年12月21日补签的《互担保补充协议》，自2006年12月21日起至2007年12月21日止双方在15,000.00万元额度内相互提供担保。
[注2]：根据2007年4月7日公司与浙江耀江实业集团有限公司签订的《互保协议书》，自2007年4月7日起至2008年4月6日止双方在8,000.00万额度内相互提供担保。
[注3]： 根据2007年4月30日公司与兆山新星集团有限公司签订的《互担保协议》，自2007年5月1日起至2008年4月30日止双方在3,500.00万元额度内相互提供担保。
[注4]：根据2007年4月30日公司与浙江兆山新星集团云石水泥有限公司签订的《互担保协议》，自2007年5月1日起至2008年4月30日止双方在3,500.00万元额度内相互提供担保。
2．截至2007年6月30日，本公司财产抵押情况（单位：万元）
抵押物 担保 借款
被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 备注
浙江海越股份 诸暨海越 中信银行
有限公司 国贸大厦 杭州分行 2,220.42 1,434.13 3,500.00 2007.12.11
杭州海越置业 土地使用权 中国工商银行
有限公司 杭州城站支行 3,598.67 3,598.67 5,000.00 2009.01.04
小 计 5,819.09 5,032.80 8,500.00
3．截至2007年6月30日，本公司财产质押情况
质押物 担保 借款
被担保单位 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 备注
浙江海越股份 公路收费 中国工商银行
有限公司 经营权 诸暨市支行 15,511.81 8,783.55 5,600.00 2008.12.25
小 计 15,511.81 8,783.55 5,600.00
(二) 未决诉讼或仲裁
公司于2005年11月与诸暨市长途汽车运输有限公司共同向浙江省高级人民法院起诉浙江省公路管理局，诉其违反2000年4月签订的《关于转让03省道诸暨境内十二都至郑家坞“四自”公路征费权的协议书》，要求其收回03省道诸暨境内十二都至郑家坞“四自”公路征费权并支付违约金及赔偿经济损失，浙江省高级人民法院已受理本案。截至本财务报告批准报出日尚未判决。
十二、承诺事项
(一) 因浙赣铁路线诸暨段取直工程的需要，公司原位于诸暨火车站附近铁路线上的油气库相应搬迁到诸暨铁路新线附近。本公司新的油气库迁扩建工程总用地面积119.32亩，预计总投资额1.48亿元。根据浙江省重点建设领导小组办公室浙重建办[2005]03号文的规定，公司已收到诸暨市支持浙赣铁路电气化建设领导小组办公室拨入的油气库迁扩建资金2,000万元。截至2006年12月31日，油气库迁扩建工程土建和设备已完成竣工验收并投入使用，有关油气库迁扩建工程实际占用的土地由浙江省国土资源厅统征办统一征用、报批正在进行之中，土地使用权证尚未取得。原油气库暂时闲置尚未处置，上述资金拨款暂挂专项应付款科目。
(二) 公司控股子公司杭州海越置业有限公司取得位于杭州市滨江区杭政储出[2004]57号地块，杭州海越置业有限公司2005年已付清上述土地使用权的国有土地使用权出让金及土地开发补偿费共计3,829万元，并已办妥土地使用权证。经杭州高新技术产业开发区发展计划与经济局和杭州市滨江区发展计划与经济局共同下发的区计经综[2005]48号文批复同意，上述地块用于开发建设杭州海越大厦，总投资16,000万元。根据本公司和杭州市滨江区人民政府签署的《集团总部建设协议书》有关约定，杭州市滨江区人民政府按杭州海越大厦项目实施进度分期给予项目建设资助资金1,726万元，上述地块在建设项目竣工办理土地复核验收后五年内不得转让，五年后按规定转让的，公司将按比例退还上述项目建设资助资金。杭州海越大厦项目2005年已开工建设，杭州海越置业有限公司2005年收到杭州高新技术产业开发区(滨江)土地开发建设管理中心拨入的资助资金345.20万元，暂挂其他应付款科目，本期未发生变动。
十三、资产负债表日后事项中的非调整事项
根据公司董事会五届五次会议决议，公司拟与天洁集团有限公司共同投资设立浙江天洁磁性材料股份有限公司，股本总额暂定为人民币1亿元，公司以现金出资2500万元，占总股本的25％。
十四、其他重要事项
(一) 债务重组
无重大债务重组事项。
(二) 非货币性资产交换
无非货币性交易事项。
(三) 租赁
无重大租赁事项。
(四) 与现金流量表相关的信息
1. 现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期数 上年同期数
(1)将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 33,400,118.00 21,012,538.05
加：资产减值准备 2,266,774.57 -1,545,153.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,244,493.48 12,059,821.12
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -88,260.15 -70,535.60
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 1,736,307.44
财务费用(收益以“－”号填列) 15,906,678.82 14,113,196.64
投资损失(收益以“－”号填列) -65,935,920.62 -30,569,829.69
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -832,644.45 132,503.66
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 10,020.52
存货的减少(增加以“－”号填列) -35,542,874.25 -42,710,598.29
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 32,099,449.30 15,092,136.57
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -19,419,506.18 173,943,149.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 -21,155,363.52 161,457,228.09
(2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3)现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 61,516,645.72 54,271,340.54
减：现金的期初余额 81,502,437.60 49,369,759.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,985,791.88 4,901,581.43
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2. 报告期取得或处置子公司及其他营业单位情况
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项目 本期数 上年同期数
(1)取得子公司及其他营业单位情况
1)取得子公司及其他营业单位的价格
2)取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3)取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4)取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
(2)处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1)处置子公司及其他营业单位的价格
2)处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3)处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4)处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
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3. 现金和现金等价物
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项目 本期数 上年同期数
(1)现金
其中：库存现金 64,493.88 24,849.10
可随时用于支付的银行存款 37,497,342.97 66,389,887.59
可随时用于支付的其他货币资金 23,954,808.87 7,856,603.85
(2)现金等价物：
其中：三个月内到期的债券投资
(3)期末现金及现金等价物余额 61,516,645.72 54,271,340.54
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
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(五) 根据2007年4月30日公司与浙江省耀江房地产开发有限公司、诸暨市轻纺化建公司(以下简称化建公司)和长春耀江房地产开发有限公司(以下简称长春耀江)签订的《长春耀江房地产开发有限公司股权转让总协议》，公司在本协议签署后180天内，分次收回原对长春耀江的长期债券投资1,700万元；长春耀江在2008年6月30日前支付公司税后红利1,300万元；收回上述款项后公司将原持有的长春耀江30%股权作价1,500万元转让给化建公司。截至2007年6月30日，公司已收到化建公司支付的股权转让履约保证金500万元，2007年7月收回债权投资1,700万元、税后红利履约保证金1,300万元和股权转让履约保证金1,000万元。
十五、其他补充资料
(一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号——非经常性损益》（2007修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：
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项目 本期数 上年同期数
非流动资产处置损益 88,260.15 21,178,542.65
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受除外 9,913,757.00
）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准设立的有经营资格
的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外）
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
其他营业外收支净额 -28,386.61 -60,712.00
其他非经常性损益项目
小计 59,873.54 31,031,587.65
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 19,758.27 932,089.80
少数股东所占份额 7,412.36 1,260.39
非经常性损益净额 32,702.91 30,098,237.46
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(二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
1. 明细情况
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.07 5.07 0.11 0.11
扣除非经常性损益后归属于公司 5.06 5.06 0.11 0.11
普通股股东的净利润
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2. 每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
根据归属于公司普通股股东的净利润计算的基本每股收益
＝32,194,892.91/(198,000,000.00+99,000,000.00)=0.11
根据扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算的基本每股收益
＝（32,194,892.91-40,115.27）/(198,000,000.00+99,000,000.00)=0.11
(2) 稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
根据归属于公司普通股股东的净利润计算的稀释每股收益
＝32,194,892.91/(198,000,000.00+99,000,000.00)=0.11
根据扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算的稀释每股收益
＝（32,194,892.91-40,115.27）/(198,000,000.00+99,000,000.00)=0.11
(三) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计[2007]10号）的规定， 2006年1－6月净利润差异调节表如下：
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项目 金额
2006年1－6月净利润（原会计准则） 19,987,688.04
追溯调整项目影响合计数 -151,430.70
其中：所得税 -151,430.70
加：少数股东损益 1,176,280.71
2006年1－6月净利润（新会计准则） 21,012,538.05
其中：归属于母公司股东之净利润 19,851,373.63
少数股东损益 1,161,164.42
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 1,391,116.65
其中：公允价值变动 2,076,293.51
所得税 -685,176.86
加：少数股东损益
2006年1－6月模拟净利润 22,403,654.70
其中：归属于母公司股东之净利润 21,242,490.28
少数股东损益 1,161,164.42
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(四) 本财务报表附注三（二十）所述之会计政策变更事项对本公司2006年1月1日股东权益影响如下：
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项目 金额
2006年1月1日股东权益（原会计准则） 611,405,005.66
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 473,282.19
其他
按照新会计准则调整的少数股东权益 25,695,867.97
2006年1月1日股东权益（新会计准则） 637,574,155.82
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八、备查文件目录
（一）载有董事长签名的半年度报告正文；
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报告正文；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件；
（四）五届五次董事会决议；
董事长： 浙江海越股份有限公司
2007年8月18日