2022 年年度报告
公司代码：600390 公司简称：五矿资本
五矿资本股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人赵立功、主管会计工作负责人陈辉及会计机构负责人（会计主管人员）蔡琦声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计，五矿资本母公司本年实现净利润
1,433,513,467.55元，减去提取法定盈余公积金143,351,346.76元，加上母公司期初未分配利润
为89,477,031.78元，减去报告期内分配的利润983,238,842.21元，本年度母公司可供分配利润为
396,400,310.36元。
鉴于五矿资本为控股型公司，母公司可供分配利润主要来源于各级子公司的分红，而各级子
公司2022年度的分红方案尚未实施。为此，五矿资本将要求各级子公司尽快实施分红方案，并计
划于2023年中期提出利润分配预案。2022年度公司拟不进行利润分配，也不实施公积金转增股本
。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述公司所面临的风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”关于公司
可能面对的风险部分的描述。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 .............................................................................................................................................. 4
第二节 公司简介和主要财务指标........................................................................................................... 5
第三节 管理层讨论与分析..................................................................................................................... 10
第四节 公司治理..................................................................................................................................... 35
第五节 环境与社会责任......................................................................................................................... 51
第六节 重要事项..................................................................................................................................... 54
第七节 股份变动及股东情况................................................................................................................. 71
第八节 优先股相关情况......................................................................................................................... 77
第九节 债券相关情况............................................................................................................................. 82
第十节 财务报告..................................................................................................................................... 89
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会
计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原
备查文件目录
件。
（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）在其他证券市场公布的年度报告。
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、上市公司、五矿资本 指 五矿资本股份有限公司
中国五矿 指 中国五矿集团有限公司
五矿股份 指 中国五矿股份有限公司
国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
长沙矿冶院 指 长沙矿冶研究院有限责任公司
五矿资本控股 指 五矿资本控股有限公司
五矿信托 指 五矿国际信托有限公司
五矿证券 指 五矿证券有限公司
五矿期货 指 五矿期货有限公司
五矿产业金融 指 五矿产业金融服务（深圳）有限公司
外贸金租 指 中国外贸金融租赁有限公司
五矿金服 指 五矿金融服务有限公司
五矿金通 指 五矿金通股权投资基金管理有限公司
五矿金鼎 指 五矿金鼎投资有限公司
安信基金 指 安信基金管理有限责任公司
绵商行 指 绵阳市商业银行股份有限公司
工银安盛 指 工银安盛人寿保险有限公司
五矿财务 指 五矿集团财务有限责任公司
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
中国银保监会/银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 五矿资本股份有限公司
公司的中文简称 五矿资本
公司的外文名称 MINMETALS CAPITAL COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 MINMETALS CAPITAL
公司的法定代表人 赵立功
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈辉 谭畅
联系地址 北京市东城区朝阳门北大街3号五矿 北京市东城区朝阳门北大街3号
广场C座 五矿广场C座
电话 010-60167200 010-60167200
传真 010-60167207 010-60167207
电子信箱 chenh@minmetals.com tanchang@minmetals.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 长沙市高新技术开发区麓枫路69号
公司注册地址的历史变更情况 不适用
公司办公地址 北京市东城区朝阳门北大街3号五矿广场C座；湖南省
长沙市岳麓区麓山南路966号
公司办公地址的邮政编码 100027；410012
公司网址 www.minmetals-finance.com
电子信箱 minfinance@minmetals.com
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司办公室（党委办公室、董事会办公室）
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 五矿资本 600390 *ST金瑞
六、 其他相关资料
名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1
内） 和 A-5 区域
签字会计师姓名 迟文洲、刘赛男
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七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2022年 2021年 2020年
期增减
(%)
营业总收入 11,036,560,684.85 13,031,238,991.64 -15.31 16,343,006,127.55
营业收入 553,768,940.00 1,990,963,794.40 -72.19 6,298,190,293.74
利息收入 4,690,310,876.93 4,640,170,288.72 1.08 4,539,653,728.28
手续费及佣金收入 5,792,480,867.92 6,400,104,908.52 -9.49 5,505,162,105.53
归属于上市公司股东 2,530,052,889.86 3,402,089,086.48 -25.63 3,752,201,599.87
的净利润
归属于上市公司股东 2,069,377,938.73 2,348,792,261.00 -11.90 3,213,816,370.63
的扣除非经常性损益
的净利润
经营活动产生的现金 5,842,242,371.14 8,693,491,850.29 -32.80 -9,593,749,748.45
流量净额
本期末
比上年
2022年末 2021年末 同期末 2020年末
增减（
%）
归属于上市公司股东 48,322,868,036.09 47,220,161,055.72 45,714,314,746.75
2.34
的净资产
总资产 152,884,448,272.48 146,798,809,560.42 4.15 133,494,085,565.41
注 1：本报告期营业收入同比减幅较大，主要系子公司五矿产业金融自 2021 年 2 季度起改善
业务结构， 降低业务风险，提高了期现结合业务的交易对手准入标准，导致业务规模大幅下
降，由此导致营业收入同比下降 72.19%；
注 2：经营活动产生的现金流量净额同比减幅较大，主要系本期公司下属金融子公司投融资策略
的变化使得拆入资金净增加额、回购业务资金净增加、拆出资金净增加额等现金净流入量同比减
少所致。
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增减
主要财务指标 2022年 2021年 2020年
(%)
基本每股收益（元／股） 0.48 0.67 -28.36 0.83
稀释每股收益（元／股） 0.48 0.67 -28.36 0.83
扣除非经常性损益后的基本每 0.38 0.44 -13.64 0.71
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.40 7.81 减少2.41个百分点 10.28
扣除非经常性损益后的加权平 4.24 5.09 减少0.85个百分点 8.79
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
注：因公司 2020 年发行优先股计入其他权益工具，计算上述指标时已剔除归属于优先股股东的
股息、权益等影响。
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2022 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业总收入 2,873,978,333.51 2,854,552,905.63 3,179,535,786.27 2,128,493,659.44
营业收入 112,007,851.29 92,445,942.15 236,315,658.08 112,999,488.48
利息收入 1,247,084,791.83 1,393,754,706.36 1,303,083,278.94 746,388,099.80
手续费及佣金收入 1,514,885,690.39 1,368,352,257.12 1,640,136,849.25 1,269,106,071.16
归属于上市公司股
706,770,154.68 878,915,053.88 410,636,549.39 533,731,131.91
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 573,980,080.76 798,899,584.23 340,813,833.01 355,684,440.73
损益后的净利润
经营活动产生的现
3,916,418,268.43 -2,101,298,744.50 1,812,841,654.12 2,214,281,193.09
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额
适用）
非流动资产处置损益 1,263,839.97 -1,113,478.07 -290,482.33
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 527,081,307.49 973,751,270.90 573,316,419.91
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
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合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益 205,134,690.37 5,696,242.75
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损 4,420,507.91 543,526,472.29 187,971,958.64
益，以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金
融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
2,479,574.90 5,309,123.18 6,305,375.36
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
-12,459,157.08 -18,496,113.52 -46,316,415.31
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
12,111,096.93 148,532,746.14 107,133,459.64
损益项目
减：所得税影响额 183,463,612.83 411,546,424.45 192,136,718.76
少数股东权益影响额（税
95,893,296.53 186,666,770.99 103,294,610.66
后）
合计 460,674,951.13 1,053,296,825.48 538,385,229.24
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
交易性金融资产及其他 32,437,735,533.87 38,321,131,764.58 5,883,396,230.71 -
非流动金融资产 1,084,373,782.74
衍生金融资产 16,777,975.00 3,797,897.50 -12,980,077.50 2,530,883.63
其他债权投资 11,914,382,375.60 9,677,816,104.17 -2,236,566,271.43 580,120,671.12
其他权益工具投资 215,252,474.43 1,148,284,914.83 933,032,440.40 67,008,839.39
交易性金融负债 626,080,034.14 2,330,873,334.81 1,704,793,300.67 -246,182,729.11
衍生金融负债 33,732,565.30 24,576,788.60 -9,155,776.70 6,128,401.67
合计 45,243,960,958.34 51,506,480,804.49 6,262,519,846.15 -674,767,716.04
十二、 其他
□适用 √不适用
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第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2022 年是党和国家历史上极为重要的一年，党的二十大胜利召开，全面建设社会主义现代化
国家新征程迈出坚实步伐。面对错综复杂的国际环境和艰巨繁重的国内改革发展稳定任务，在党
中央的坚强领导下，经济总量跃上新台阶，国内生产总值达到 121.02 万亿元，同比增长 3%（按
不变价格计算），在全球主要经济体中保持增速领先，保持了经济社会大局稳定，显示了较强的
经济韧性。
面对社会经济发展新形势和资本市场改革新动向，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主
义思想为指导，以迎接党的二十大和贯彻落实党的二十大精神为主线，牢记“金融服务实体经济”
重要使命，保持战略定力，提升发展能级，在高质量发展的道路上迈出了坚实步伐。
（一）公司总体情况
应对新挑战，保持战略定力。报告期内，国内经济下行、金融体系结构性调整等多重挑战，
公司坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调，辩证看待业务转型带来的业绩调整，以主动求变
换取发展空间，以当期成本换取长远回报，以平稳转型积蓄未来动能，积极探索新格局下产业金
融控股平台的发展新路。截至报告期末，公司资产总额 15,288,444.83 万元，较上年末增长 4.15%，
归属于上市公司股东净资产 4,832,286.80 万元，较上年末增长 2.34%；报告期内，受资本市场波
动、行业监管导向与自身发展需要“多重驱动”所带来的业务结构调整等因素影响，公司实现营
业总收入 1,103,656.07 万元，同比下降 15.31%，归属于上市公司股东净利润 253,005.29 万元，
同比下降 25.63%。报告期内，公司保持了较为稳健的发展势头，把握住了“稳”的大局和“进”
的主线，进一步夯实了高质量发展基础。
立足新形势，积蓄发展动能。新发展格局下，公司积极应对市场变化，贯彻落实国家政策和
行业政策要求，持续提升服务实体经济、服务人民美好生活的综合金融服务能力，业务转型和创
新发展成效显著，行业竞争力得到有效提升。五矿信托深入推进二次转型，持续提升主动管理能
力，主动创新回归本源，信托资产中主动管理类占比、回归本源创新业务占比稳步提升，资产结
构不断优化。外贸金租坚持“融资+融物”双轮驱动，切实服务实体产业，积极落实区域战略，上
述领域投放占比不断提升，服务实体经济质效有效增强。五矿证券坚定产业金融特色转型发展重
心，多元均衡布局注重特色发展，各业务线发展稳健，产业特色进一步鲜明。五矿期货扎实推进
战略转型，着力提升衍生品综合服务能力，经纪业务客户结构持续优化，日均权益同比增长，做
市业务继续保持行业领先优势。
开启新征程，提升管理效能。报告期内，公司持续强化产业服务平台、产业金控平台、上市
公司平台三大平台建设，以三大平台建设助推公司管理效能全面提升，夯实公司战略转型基础支
撑。
在产业服务平台方面，报告期内，公司紧密围绕“产业金融、科技金融、绿色金融”，依托
中国五矿核心资源，形成区别于其他金融机构的独特优势和行业竞争力。通过持续导入产业要素，
拓展服务领域，重点围绕金属矿业、新能源、重大工程、科技领域，走进产业，立足本身，聚焦
中国五矿主业并溯沿产业链上下游，加速构建适配的“产融投”生态，切实服务中国五矿主责主
业和实体经济发展。报告期内，五矿信托联合产业端兄弟单位联合开拓并助力带动工程合同额超
300 亿元，工程与金融“投建融营”一体化模式优势进一步显现。外贸金租落地瑶岗仙矿业设备回
租项目并联合中冶京诚共同参与全球首例氢冶金示范工程项目，服务中国五矿主责主业及上下游
能力进一步增强。五矿期货加强场外期权及衍生品运用，对金属矿业的深度风险管理服务模式进
一步丰富。五矿证券以长远锂科可转债发行为代表的资本运作服务成功落地，集聚金属矿业特色
的专业化投行服务体系进一步深化。
在产业金控平台方面，报告期内，公司紧紧围绕战略目标提升竞争软实力，以投研集约化建
设、数字化建设和全面风险管理体系建设为主要抓手，持续加强金控平台能力建设。一是揭牌设
立五矿产业金融研究院，成功举办五矿产业金融高端论坛，对外发布《产业金融白皮书》和五矿
证券中国板块指数两项研究成果，填补了系统研究产业金融理论、政策、模式和特色实践的空白。
研究院围绕产业金融、科技金融、绿色金融等重点领域，广泛联合内、外部研究力量持续推进在
产业金融领域的深度研究，对内支撑产业能级提升与金控管理转型，对外输出有价值的产融研究
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成果，代表行业发声。同时，探索搭建产业与金融进行有效结合的高端平台，致力于成为产业项
目与金融工具之间的优质撮合者。二是高效落地数字化转型建设要求，私有云和大数据平台两项
基础设施上线投产，六大应用系统完成开发建设，金融业务信息一体化建设、基础设施及通用系
统共建共享的雏形框架基本形成。三是持续优化全面风险管理体系，通过深化风险偏好管控、优
化风险管理政策、强化风险监控预警应对处置等全流程管控机制，进一步完善内控和内部审计，
保障公司稳健高质量发展。
在上市公司平台方面，报告期内，公司始终积极贯彻落实国资委、证监会及上交所的各项要
求，夯实上市公司发展根基、激发上市公司发展活力。一是推动上市平台布局优化和功能发挥，
通过资本运作引入权益资金。二是坚持完善公司治理和规范运作，公司进一步推动党的领导融入
公司治理，优化五矿资本“三清单一流程”及配套制度，加强董事会建设，落实董事会职权实施
方案落地，建立董事会授权管理制度，健全完善市场化经营机制，夯实经理层任期制和契约化管
理工作，充分激发企业活力。三是增进上市公司市场认同和价值实现，公司扎实做好信息披露工
作。严格遵守信息披露“及时、公平、真实、准确、完整”的五大原则，增强信息披露有效性，
2022 年度公司披露定期报告 4 份、临时公告 76 份。深化投资者精细化管理。公司通过举办业绩
说明会、路演、接待投资者调研、e 互动等多种方式向各类投资者系统传递了五矿资本的投资价
值，并实施积极的利润分配方案，切实将利润回馈公司股东，提高投资者关注度和信任度，巩固
市场信心，提升企业形象。
贯彻新理念，发掘绿色潜能。报告期内，公司努力践行绿色金融、可持续发展新理念，积极
发挥金融工具作用，促进绿色发展，助力实现“双碳”目标。报告期内，五矿信托持续推进“五
矿信托-三江源”系列项目，项目投放资金用于支持三江源国家公园生态修复、科学研究、生物多
样性保护等公益项目，助力国家生态安全屏障建设。外贸金租积极助力绿色产业高质量发展，聚
焦绿色交通、污水处理、光伏发电、绿色装备制造等细分领域，报告期内完成绿色领域新增投放
43.59 亿元。五矿证券完成“岳阳市城市建设投资集团有限公司 2022 年面向专业投资者非公开发
行绿色公司债券”等 3 只绿色债券承销发行，承销规模合计 19.2 亿元，为改善区域人居及生态环
境、促进和谐社会发展作出积极贡献。五矿期货充分发挥期货专业优势，加强研究新能源和碳相
关期货品种，成为广期所工业硅期权首批做市商，助力能源绿色低碳转型；同时大力推进“保险
+期货”综合金融服务模式，支持绿色农业创新发展，累计开展 28 个“保险+期货”项目，受保障
种植面积约 90.18 万亩、生猪约 13.29 万头。
（二）主要控股公司情况
1、五矿信托
报告期内，五矿信托坚持“稳中求进”的发展总基调，坚定创新改革，坚守风险底线，在深
入推进二次转型道路上迈出坚实步伐。截至报告期末，五矿信托总资产 2,754,982.18 万元，净资
产 2,351,831.52 万元；报告期内实现营业总收入 441,037.19 万元，净利润 177,579.44 万元。五
矿信托积极顺应宏观经济发展趋势，坚决落实行业监管政策要求，持续提升主动管理能力，持续
优化信托资产投向，截至报告期末，五矿信托管理信托资产规模 7,455.48 亿元，其中主动管理类
资产规模 6,991.83 亿元，占比 93.78%。从行业排名看，五矿信托 2022 年度主要经营指标行业排
名保持行业第一梯队。
五矿信托信托资产运用与分布情况如下：
单位：万元、%
资产运用 金额 占比 资产分布 金额 占比
货币资金 5,259,745.31 7.05% 基础产业 3,873,800.00 5.20%
存出保证金 97,882.93 0.13% 房地产 4,400,300.00 5.90%
交易性金融资产 40,025,092.24 53.69% 证券市场 39,588,500.00 53.10%
买入返售金融资产 966,947.13 1.30% 工商企业 11,029,748.22 14.79%
应收款项 1,200,953.14 1.61% 金融机构 5,007,551.98 6.72%
发放贷款 11,535,448.62 15.47% 其他 10,654,947.95 14.29%
债权投资 14,026,020.93 18.81%
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长期股权投资 1,442,757.85 1.94%
信托资产总计 74,554,848.15 100% 信托资产总计 74，554,848.15 100.00%
在业务发展方面，报告期内，五矿信托围绕“打造服务实业与新经济、资管与财富双轮动的
专业化、特色化、综合化一流信托公司”战略目标，围绕监管导向，系统梳理业务发展重点，着
力推进组织架构优化。一是标品业务、家族信托、资产证券化等回归本源的创新业务提质增效，
存续规模 4,612.25 亿元，同比增长 20.26%，占比 61.86%。二是财富管理业务转型升级，全面强
化向资产配置转型，零售规模继续保持千亿以上，销售能力、服务能力处于行业前列。
在风险管理方面，报告期内，五矿信托严格贯彻落实“稳健金融”的发展理念，始终坚持风
险底线原则，持续加强全面风险管理体系建设。一是严格执行监管要求，坚守合规底线，保障合
规经营，以“合规先行”的理念引领业务创新转型。二是深耕重点领域风控能力建设，为展业提
供更全面、精准的标准和指引。在加强政策研究和市场研判的基础上，动态调整展业标准，精准
施策，严控业务风险。三是健全完善适配业务发展的风险偏好和风险限额体系，进一步加强大类
风险管理机制建设。围绕信用风险、市场风险、流动性风险、法律合规风险、操作风险、 声誉风
险、战略风险和信息科技风险八大类别风险，落位专业化管理机制和工具。四是开展全面风险管
理信息系统建设，科技赋能实现重要风险指标的监控和预警，持续提升风险信息的透明度和时效
性。五是加强信托文化建设，加强风险管理观念全员贯宣，充分发挥信托文化转型驱动力。
报告期内，五矿信托着力加强“一主四辅”品牌建设，全年共荣获权威奖项 20 个，包括“中
国金融年度十佳社会责任报告”、“卓越综合竞争力信托公司”、“最佳财富管理信托公司”、
“卓越家族办公室”、“一年期固定收益类产品金牛奖”、“优秀慈善信托产品”等多项国内外
大奖，实现了公司整体品牌、全条线业务和具体产品的多层次荣誉大满贯。
2、外贸金租
报告期内，外贸金租秉持稳健经营、转型创新的发展理念，积极探索产业系金融租赁公司高
质量发展道路。截至报告期末，外贸金租总资产 6,058,351.35 万元，净资产 1,179,738.45 万元；
报告期内实现营业总收入 336,363.27 万元，其中利息收入 331,728.15 万元，手续费收入 4,453.52
万元，实现净利润 113,332.84 万元。外贸金租紧跟国家发展战略，充分发挥融物优势，特色服务
实体经济。截至报告期末，外贸金租存续融资租赁项目 556 个，融资租赁资产余额 577.57 亿元。
报告期内，外贸金租新签融资租赁合同 294 笔，新签合同本金金额 239.18 亿元。从行业排名看，
外贸金租 2022 年度主要经营指标排名保持非银系金融租赁公司前列。
截至报告期末，外贸金租融资租赁资产行业分布如下：
单位：万元、%
行业分布 投放规模余额 占比
制造业 559,955.63 9.70%
水利、环境和公共设施管理业 2,585,576.13 44.77%
交通运输、仓储和邮政业 434,953.66 7.53%
租赁和商务服务业 1,062,926.43 18.40%
其他 1,132,265.98 19.60%
合计 5,775,677.83 100.00%
在业务发展方面，报告期内，外贸金租坚持“融资+融物”双轮驱动，系统提升服务实体经
济质效，全面服务构建新发展格局。一是切实服务实体产业，重点支持传统产业调整升级与新兴
产业创新发展，报告期内成功实践厂商租赁模式，产业金融再结硕果。二是坚定落实国家区域战
略，报告期内“长江经济带”、“京津冀协同发展”等区域新增服务规模占比达 73%。三是全面
助力双碳目标实现，报告期内新增绿色租赁规模 43.59 亿元，涵盖绿色交通、绿色能源、污染防
治、绿色装备等多元领域。
在风险管理方面，报告期内，外贸金租秉持“稳健经营”的发展理念，不断强化风险管理体
系建设，着力提升风险防控体系的整体性、针对性、有效性。一是建立完善的全面风险管理体
系，涵盖风险治理架构、风险管理策略、风险偏好、风险限额、风险管理制度等方面，为全面管
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理各类风险提供保障。二是配合外贸金租发展战略和经营目标，针对信用风险不断更新完善管理
政策与程序，制定明确的行业准入标准与客户准入标准，在综合评估交易对手评级、项目方案设
计、租赁物风险缓释作用等基础上审慎开展租赁业务。三是持续强化租赁项目中后期管理、优化
风险预警监控体系，通过拓展监控维度、拓宽监控范围，实现及时有效的风险预警。四是重视流
动性风险、合规风险、法律风险、声誉风险、操作风险等经营中面临的各项风险，责任部门各司
其职、协调配合，不断筑牢风险管理防线。
3、五矿证券
报告期内，五矿证券紧跟资本市场改革开放步伐，加快推进特色化转型，持续提升综合金融
服务能力。截至报告期末，五矿证券总资产 2,882,066.66 万元，净资产 1,101,018.80 万元；报
告期内实现合并口径营业总收入 183,669.86 万元，净利润 37,726.08 万元。从行业排名看，五矿
证券 2022 年度主要经营指标排名处于中型券商行列。
截至报告期末，五矿证券收入结构如下：
单位：万元、%
业务类型 营业总收入 占比
财富管理业务 49,291.24 26.84%
投资银行业务 63,519.52 34.58%
资产管理业务 16,094.65 8.76%
其他 54,764.45 29.82%
合计 183,669.86 100.00%
注：营业总收入不包括投资收益、公允价值变动收益、其他收益及资产处置收益。
在业务发展方面，报告期内，五矿证券着力推进各项业务稳健发展：一是投行业务、资管业
务丰储备、优结构。投行业务着力拓展股权投行展业生态圈，进一步丰富项目储备，主流信用债
承销金额排名保持行业前 20 名，并创新落地省属 AAA 非城投类优质国企债券、首单自贸区离岸债
券、首单 CMBS 等多个项目，在证券业协会首次投行业务质量评价中成功跻身 12 家 A 类券商行列；
资管业务大力发展集合产品，业务结构持续优化，主动管理能力有效提升。二是财富管理、自营
投资育能力、稳收益。财富业务持续推进财富管理转型，金融产品销售规模同比增长显著，成功
落地首单以 IPO 跟投股票为标的的融券全额对冲策略项目，融券规模突破历史峰值，股质业务截
至报告期末表内股票质押式回购业务本息合计余额为 6.73 亿元，平均履约保障比例为 39.66%，
表外股票质押式回购业务本息合计余额为 17.01 亿元，平均履约保障比例为 61.50%；自营业务以
固收投资为基础，实现稳健收益，短融中票分销量在证券公司承销团队排名前列。三是另类投资、
私募基金抓机遇、塑特色。私募股权基金业务加快项目设立,大力推进与中国五矿主业相关基金类
项目储备,稳步推动项目落地；另类投资业务投资业务范围获批放开，完善机制流程，探索重点方
向。
在风险管理方面，报告期内，五矿证券持续优化全面风险管理体系，全力提升风险管控能力，
以风险管理保障业务稳健运营。一是持续完善风险管理组织架构，建立多层次、相互衔接、有效
制衡的运行机制，将子公司纳入全面风险管理体系，强化分支机构风险管理，促进风险管理体系
覆盖各部门及各业务管理条线。二是完善风险管理流程机制，配合业务转型需求，强化准入管理、
风险评估、排查预警、应急应对等精细化管控，为展业提供专业把关支持。三是适应业务发展及
风险管理要求，持续开展风控系统建设和数据治理专项工作，推动数字化风控系统建设。借助科
技手段，推动风险管理由事后向事中、事前转移，为风险管理提供重要支撑。四是提升风险管理
文化，促进风险管理意识的宣传宣贯，以风险管理文化建设牵引未来发展。
报告期内，五矿证券荣获《中国基金报》2022 中国券商资管英华奖（成长券商资管）、
《证券时报》2022 中国证券业新锐资管机构君鼎奖、科创板融资项目君鼎奖（长远锂科 IPO）、
债券投行君鼎奖、《每日经济新闻》2022 新锐投行、新锐券商资管、北交所经典案例、财联社
企业社会责任先锋奖等诸多奖项，行业地位和品牌影响力提升。
4、五矿期货
报告期内，五矿期货坚持以改革创新为主旋律，强化服务实体经济重要使命，紧抓市场机构
化浪潮，不断增强服务实体经济能力。截至报告期末，五矿期货总资产 2,305,476.26 万元，净
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资产 413,153.28 万元；报告期内实现合并口径营业总收入 145,753.58 万元，净利润 3,159.07
万元。从行业排名看，五矿期货 2022 年度主要经营指标排名保持产业系期货公司前列。
截至报告期末，五矿期货收入结构如下：
单位：万元、%
业务类型 营业总收入 占比
期货经纪业务 86,261.47 59.18%
其中：利息收入 40,826.17 28.01%
手续费收入 45,435.30 31.17%
资产管理业务 1,199.59 0.82%
风险管理业务 54,028.55 37.07%
其他业务 4,263.97 2.93%
合计 145,753.58 100%
注：1.营业收入不包括投资收益、公允价值变动收益、其他收益及资产处置收益；2.其他业
务收入包含房租收入、交易所会议服务收入、咨询业务收入及结构化主体收入。
在业务发展方面，报告期内，五矿期货保持稳健发展定力，各业务线专业基础不断夯实：一
是经纪业务持续推进客户结构优化，加大机构客户布局，业务规模不断壮大，日均权益规模持续
增长。二是做市业务继续保持行业领先优势，精准抓住做市业务拓展时机，率先取得郑商所首批
8 家开通组合保证金业务的做市商资格，成为广期所首个品种工业硅期权做市商。三是风险管理
业务更加聚焦中国五矿核心资源及产业链上下游，业务广度深度不断提升。四是资产管理业务积
极推进转型变革，以资管为平台、以研发为核心的投研一体化发展路径初步形成。
在风险管理方面，报告期内，以“分级授权、规模控制、限额定损”风险管理原则，全流
程、全方位做好风险防控，持续推进全面风险管理体系建设。一是强化风险识别评估。逐年完善
风险清单，更新风险排序，针对重点关注的风险事项制定应对措施并持续跟踪，每季度开展业务
层面的压力测试工作，做好风险评估防范。二是强化业务预算和限额管理。从政策、市场等外部
环境因素的变化出发，结合自身的管理目标、管理资源、管理能力等因素，开展风险预算专项编
制工作，制定总量管控指标并持续做好风险监控预警工作。三是完善授权管理体系。制定重点业
务授权管理政策，清晰化权责界面，强化风险“分类分层管控”，各层级严格在被授权范围内开
展经营决策。
报告期内，五矿期货荣获中国最佳期货公司、年度品牌影响力期货公司等综合大奖，获得金
属、能源化工等多个产业服务奖、期货做市商最佳贡献奖等专项认可，并荣获“助力乡村振兴突
出表现期货公司”称号，品牌形象和行业地位进一步提升。
二、报告期内公司所处行业情况
（一）信托行业
报告期内，宏观经济下行、资本市场波动等复杂外部环境影响，信托行业转型发展持续承压，
面临转型调整阵痛、行业竞争加剧、业绩持续分化等一系列挑战。根据中国信托业协会的统计，
信托业累计实现经营收入 838.79 亿元，同比下降 369.20 亿元，降幅 30.56%；累计实现利润总额
362.43 亿元，同比下降 39.76%，降幅高于经营收入降幅近 10 个百分点。四季度末信托业人均利
润 122.14 万元，同比下降 38.69%，净减少 77.08 万元。
报告期内，监管持续引导信托公司以规范方式发挥信托制度优势和行业传统竞争优势，更高
效地服务实体经济发展和人民美好生活需要，推动信托业走上高质量发展之路，发布《关于调整
信托公司信托业务分类有关事项的通知（征求意见稿）》，将信托业务分为资产管理信托、资产
服务信托、公益/慈善信托三大类，以进一步厘清信托业务边界和服务内涵，加快信托行业回归本
源，实现差异化发展。未来，随着国家各类政策效应不断释放、宏观环境回暖，监管新规及配套
政策落地，信托行业整体表现将逐步回暖。
（二）租赁行业
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2022 年年度报告
报告期内，面临经济下行、监管趋严的复杂外部环境，金融租赁行业在经历十余年快速发展
后，进入稳步发展、提质转型阶段。作为支持实体经济发展的重要金融力量，行业积极落实国家
战略方针，贯彻监管回归租赁本源的政策指导，逐步由同质化的业务模式转向探索特色化、专业
化道路。一是紧跟国家发展战略，发挥融物优势服务实体经济。积极布局高端制造、战略性新兴
产业、货运物流和绿色环保等实体经济领域。二是探索特色化经营，依托各自资源禀赋，或扎根
航空航运等大型交通工具，或突出工程机械等设备租赁优势。三是金融科技赋能租赁，行业数字
化转型。各公司依托自身的市场定位与禀赋优势在客户拓展、风险把控、租赁物管理等流程中加
快数字化转型，提升全流程业务效率。
报告期内，行业监管政策主要围绕服务实体经济稳增长、防范化解风险守底线、回归业务本
源促转型三条主线。银保监会 2022 年年度工作会议提出“要坚持不懈防范化解金融风险，打好
防范化解金融风险的持久战”的总体要求。2022 年，银保监会印发《关于加强金融租赁公司融
资租赁业务合规监管有关问题的通知》，进一步引导金融租赁公司摒弃“类信贷”经营理念，突
出“融物”特色功能，回归租赁本源，加大对先进制造业、绿色产业、战略新兴领域等方面的支
持力度，不断提升服务实体经济质效。
（三）证券行业
报告期内，在宏观经济下行、地缘政治冲突以及海外加息等多重超预期因素冲击下，证券行
业经营受到较大的挑战，全行业经营业绩出现下滑。一级市场方面，注册制延后、企业经营预期
不足以及严控地方隐性债务等因素影响股债融资需求；二级市场方面，A 股市场大幅波动，上证
指数下跌 15%，十年期国债收益率受资金面、政策面等因素影响在震荡中前行，制约证券公司自
营、资管、经纪业务等。
报告期内，资本市场改革开放持续深化。证监会公布《个人养老金投资公开募集证券投资基
金业务管理暂行规定》，个人养老金制度落地推进个人养老金入市，养老金融领域是金融行业把
握二次增长曲线的重要机遇。一方面，个人养老金业务为券商拓客提供新的业务抓手，通过该业
务引流客户资源，吸引增量客户；另一方面，个人养老金资产天然具有长期限属性及持续的投资
需求，有助于持续做大产品销售保有规模。中国证监会办公厅、工业和信息化部办公厅联合印发
《关于高质量建设区域性股权市场“专精特新”专板的指导意见》，明确专板建设目标为支持中
小企业专精特新发展，通过整合各方资源，逐步建立起符合场外市场特点和优质中小企业需求的
基础服务体系、综合金融服务体系和上市规范培育体系，促进区域性股权市场功能作用发挥，提
升多层次资本市场服务专精特新中小企业的能力。“专精特新”专板建设将补齐多层次资本市场
的结构性短板，提升多层次资本市场服务专精特新中小企业的能力。
（四）期货行业
报告期内，俄乌冲突和美联储加息导致全球大类资产波动，期货市场行情震荡，成交和营收
均出现不同程度下滑，期货公司业绩承压明显。同时，期货行业也呈现出新品种上市提速、国际
化程度加深、服务实体经济能力增强、特色化业务发力等发展特征。2022 年全国共有 150 家期货
公司，全年累计成交额 534.93 万亿元，同比下降 7.96%；累计成交量 67.68 亿手，同比下降 9.93%；
累计实现营业收入 401.58 亿元，同比下降 18.81%；实现净利润 109.89 亿元，同比下降 19.82%；
年末客户权益 1.48 万亿元，同比增长 25.00%。
报告期内，《期货和衍生品法》的颁布施行补齐了我国期货和衍生品领域的法律短板，标志
着期货行业进入新的法治化阶段，对促进规范行业和市场发展、推动市场功能发挥具有里程碑意
义。《期货和衍生品法》明确鼓励实体企业利用期货市场从事套期保值等风险管理活动，在政策
方面予以企业参与套保避险的制度支持，同时还扩展了期货公司业务范围，提升风险管理、资产
管理、做市、境外经纪等创新业务的地位，有助于促进期货市场参与者共同参与市场的高质量建
设，对更好服务实体经济、为大宗商品保供稳价发挥积极作用。
三、报告期内公司从事的业务情况
本公司为控股平台公司，主要通过全资子公司五矿资本控股来控股所属金融牌照公司：五矿
信托、外贸金租、五矿证券及五矿期货。上述公司分别经营信托业务、融资租赁业务、证券业务
及期货业务。报告期内，主要业务无重大变化。
（一）信托业务
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五矿信托是经中国银行保险监督管理委员会批准从事信托业务的非银行金融机构，持有《金
融许可证》（编号 01034580）。五矿信托主要业务包括信托业务及固有业务。信托资金投向涉及
证券市场、金融机构、基础产业、工商企业等多个领域。
五矿信托业务经营模式主要为通过运用信托制度开展各类信托业务获取信托报酬，并通过固
有财产的投资运用获取投资收益。
（二）融资租赁业务
外贸金租是经中国银行保险监督管理委员会批准从事融资租赁业务的非银行金融机构，持有
《金融许可证》（编号 M0001H211000001）。外贸金租主要业务包括直租业务、售后回租业务和经
营性租赁业务等，业务领域涉及矿产冶金、交通运输、工程机械、绿色环保、装备制造等行业，
业务范围覆盖全国。
外贸金租业务经营模式主要为通过开展融资租赁业务获取利息收入。
（三）证券业务
五矿证券是经中国证券监督管理委员会批准从事证券业务的证券公司，持有《经营证券期货
业务许可证》（统一社会信用代码 91440300723043784M）。五矿证券主要业务包括证券经纪，证
券投资咨询，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问，证券自营，证券资产管理，融资融券，
股票质押式回购，证券投资基金销售，代销金融产品，为期货公司提供中间介绍业务，证券承销
与保荐等，并通过五矿金通开展私募股权投资业务，通过五矿金鼎开展另类投资业务。
五矿证券业务经营模式主要为通过提供综合金融产品和服务获取各类手续费及佣金收入、利
息收入以及通过证券投资获取投资收益等。
（四）期货业务
五矿期货是经中国证券监督管理委员会批准从事期货业务的期货公司，持有《经营证券期货
业务许可证》（统一社会信用代码 914403001922232830）。五矿期货主要业务包括期货经纪、期
货交易咨询、资产管理业务等，并通过五矿产业金融开展基差贸易、仓单服务、合作套保、场外
衍生品业务、做市业务等风险管理业务，通过五矿金服开展境外期货经纪业务和期货投资咨询业
务。
五矿期货业务经营模式为通过提供衍生品综合服务获取各类手续费收入、利息收入、风险管
理业务收入以及通过自有资金投资获取投资收益等。
公司主要业务的市场地位及行业变化情况详见本节“经营情况讨论与分析”、“报告期内公
司所处行业情况”及“报告期内主要经营情况-行业经营性信息分析”部分。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司深入贯彻落实党的十九大和十九届历次全会、党的二十大和二十届一中全会、
国家“十四五”规划和中央经济工作会议精神，在经济“稳增长”中积极发挥作用，支持关系国
计民生与国家战略导向的实体经济发展，重点服务于产业转型升级、尤其是中国五矿“四梁八柱”
业务领域。公司致力成为国内一流的产业金融控股平台，以“国企改革三年行动方案”为动力指
引，在风险可控前提下稳步推进高质量发展。报告期内，公司的核心竞争力主要体现在以下方面：
（一）富有特色的产业金融服务能力
公司努力践行“产融衔接”的核心功能，依托中国五矿在金属矿产与冶金建设领域的优势，
持续导入产业要素，拓展服务领域，创新服务模式，优化服务体系，逐步覆盖产业链各环节与全
生命周期，深化产业研究培育、资本运作服务、风险管理服务、债权融资服务、客户集成开拓的
闭环产业服务功能，并向产业链上下游企业延伸，扩大业务规模与市场影响力，打造细分领域业
务特色与优势。五矿信托发挥集团一体化“投建融营”模式优势，联合中国五矿产业单位开展“工
程+金融”项目，探索供应链金融服务和专精特新产业基金；外贸金租以融资融物双轮驱动，探索
服务产业结构调整与转型升级的多种形式；五矿证券以完整的业务链条，依托中国五矿产业及上
下游，提升资源输出与整合能力，构建重点产业领域服务特色；五矿期货植根于金属矿产领域，
长期为产业单位提供优质、高效的期货经纪服务、期货增值服务、风险管理服务等，积累丰富的
产业服务经验，形成衍生品综合服务能力。
（二）多牌照的综合金融服务布局
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公司已构建以“信托+租赁+证券+期货”为核心，以“银行+基金+保险”为补充的业务体
系，通过多牌照联动、多金融工具组合，为客户提供专业化、特色化综合金融服务。五矿资本总
部统筹引导，各子企业发挥牌照功能，围绕企业全生命周期、贯通金融服务价值链、满足企业多
元化服务需求。公司通过夯实客户基础、搭建渠道体系、完善机制设计、加强信息支撑，培育起
专业的金融服务能力，市场竞争力和影响力不断增强。
（三）领先的总部管控与赋能体系
公司在上市前已完成了持有牌照股权归集与管理架构搭建。当前，公司法人层级合理，管理
链条简明，通过规范的公司治理进行市场化的管理管控，按照整体战略方向引导旗下金融牌照推
进“管理+业务”转型，实现整体的稳健高质量发展。报告期内，公司以“一体化”为管理转型
方向，深入践行战略管控与运营管控并重的管理思路，打通战略-计划-预算-考核-绩效各管理环
节，优化管理体系。以“综合化”为业务转型方向，设立五矿产业金融研究院，立足中国五矿产
业背景，衔接产业研究资源，统筹子公司投研能力，支持产业金融服务能力构建，为产品研发、
客户服务赋能助力；统筹客户、渠道管理，进行综合金融服务顶层设计，加强战略客户集中管
理，着力提升公司运营效率。
（四）全面且高效的风险管理与合规管理体系
公司持续优化风险偏好与限额管理、风险管理制度与政策、风险评估和监控预警、风险考核
评价等管理机制与工具，落实“分层分类”原则，夯实各级风险管理主体责任，筑牢业务运营、
风险管理、内外部审计和监督问责的“四道防线”，确保将总体风险管理在可承受范围内。公司
深入推进法治建设，不断提升合规经营管理水平，依法治企能力明显增强。在健全的风险管理与
合规管理体系下，公司资产质量优良，对经营业绩持续发展构成保障。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，面对国内经济下行、金融体系结构性调整等多重挑战，公司坚持稳字当头、稳中
求进工作总基调，保持了较为稳健的发展势头，把握住了“稳”的大局和“进”的主线，进一步
夯实了高质量发展基础。截至报告期末，公司资产总额 15,288,444.83 万元、较上年年末增长
4.15%；报告期内实现营业总收入 1,103,656.07 万元、净利润 318,140.20 万元、归属于上市公
司股东净利润 253,005.29 万元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 553,768,940.00 1,990,963,794.40 -72.19
利息收入 4,690,310,876.93 4,640,170,288.72 1.08
手续费佣金及收入 5,792,480,867.92 6,400,104,908.52 -9.49
营业成本 554,787,678.26 1,945,079,672.87 -71.48
利息支出 2,081,779,420.04 2,160,924,125.16 -3.66
手续费及佣金支出 242,475,657.64 298,369,655.48 -18.73
税金及附加 63,294,936.86 79,856,593.67 -20.74
销售费用 19,254,831.77 23,253,847.94 -17.20
管理费用 2,949,260,462.17 3,217,220,607.57 -8.33
研发费用 44,033,679.30 28,599,383.50 53.97
财务费用 346,067,523.55 364,615,051.88 -5.09
其他收益 534,009,825.28 979,313,712.61 -45.47
投资收益 1,146,312,965.44 1,946,880,597.44 -41.12
公允价值变动收益 -2,008,538,771.21 -1,571,248,961.69 不适用
信用减值损失 -70,711,915.05 -753,896,763.82 不适用
资产减值损失 -153,374,192.62 -17,844,774.34 不适用
营业外收入 1,495,206.23 2,362,686.05 -36.72
营业外支出 14,122,786.13 21,975,962.23 -35.74
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2022 年年度报告
所得税费用 991,842,568.30 1,303,490,866.93 -23.91
向其他金融机构拆入资金 1,347,178,201.20 3,288,572,003.37 -59.03
净增加额
拆入资金净增加额 357,000,000.00 2,443,000,000.00 -85.39
回购业务资金净增加额 -379,231,831.98 1,240,887,636.07 -130.56
代理买卖证券收到的现金 3,098,729.44 309,845,760.42 -99.00
净额
客户贷款及垫款净增加额 -2,791,217,074.44 729,975,649.92 -482.37
为交易目的而持有的金融 4,899,134,679.71 204,021,567.73 2,301.28
资产净增加额
支付给职工及为职工支付 1,948,059,499.68 1,937,838,300.40 0.53
的现金
支付的各项税费 3,645,278,871.24 4,519,920,248.86 -19.35
支付其他与经营活动有关 4,949,819,737.27 10,273,074,121.59 -51.82
的现金
经营活动产生的现金流量 5,842,242,371.14 8,693,491,850.29 -32.80
净额
收回投资收到的现金 7,779,759,940.38 10,163,336,100.05 -23.45
取得投资收益收到的现金 79,907,697.10 138,269,723.56 -42.21
投资支付的现金 9,003,707,539.33 10,575,050,885.28 -14.86
投资活动产生的现金流量 -1,343,905,794.47 -481,116,741.08 不适用
净额
收到其他与筹资活动有关 1,414,860,000.00 535,661,949.66 164.13
的现金
偿还债务支付的现金 7,297,467,408.43 7,467,520,000.00 -2.28
筹资活动产生的现金流量 -2,482,051,128.69 -5,610,744,372.14 不适用
净额
营业收入变动原因说明：主要系子公司五矿产业金融自 2021 年 2 季度起改善业务结构，降低
业务风险，提高了期现结合业务的交易对手准入标准，导致业务规模大幅下降。
营业成本变动原因说明：主要系子公司五矿产业金融自 2021 年 2 季度起改善业务结构，降低
业务风险，提高了期现结合业务的交易对手准入标准，导致业务规模大幅下降。
销售费用变动原因说明：主要系本期下属子公司五矿产业金融销售团队人工成本较上期减少所致。
研发费用变动原因说明：主要系下属子公司五矿信托研发费用增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期公司下属金融子公司投融资策略的变化
使得拆入资金净增加额、回购业务资金净增加、拆出资金净增加额等现金净流入量同比减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期公司下属子公司投资支付的现金净流出
增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期下属租赁公司偿还金融债，本期未
发生此事项所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
营业总收入本期发生额 1,103,656.07 万元,同比减少 15.31%；营业总成本本期发生额
630,095.42 万元,同比下降 22.38%；主要系子公司五矿产业金融自 2021 年 2 季度起改善业务
结构， 降低业务风险，提高了期现结合业务的交易对手准入标准，导致业务规模大幅下降。
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2022 年年度报告
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
期货公司 1,457,535,798.60 1,140,773,532.38 21.73 -48.05 -54.37 增加 10.83 个百分点
信托公司 4,410,371,850.13 1,303,256,283.45 70.45 -5.28 -9.44 增加 1.36 个百分点
证券公司 1,836,698,604.99 1,655,925,062.77 9.84 -15.02 -5.73 减少 8.89 个百分点
租赁公司 3,363,632,690.54 1,870,584,159.44 44.39 -2.22 -11.84 增加 6.08 个百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
期货风险 540,285,463.47 577,007,610.96 -6.80 -72.59 -70.75 减少 6.74 个百分点
管理业务
期货经纪 917,250,335.13 563,765,921.42 38.54 9.90 6.83 增加 1.77 个百分点
业务及资
管业务
信托公司 4,410,371,850.13 1,303,256,283.45 70.45 -5.28 -9.44 增加 1.36 个百分点
证券公司 1,836,698,604.99 1,655,925,062.77 9.84 -15.02 -5.73 减少 8.89 个百分点
租赁公司 3,363,632,690.54 1,870,584,159.44 44.39 -2.22 -11.84 增加 6.08 个百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分地区 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
华东地区 540,285,463.47 577,007,610.96 -6.80 -72.59 减少 6.74 个百分点
-70.75
西北地区 4,410,371,850.13 1,303,256,283.45 70.45 -5.28 增加 1.36 个百分点
-9.44
华南地区 2,753,948,940.12 2,219,690,984.19 19.40 -8.08 减少 4.36 个百分点
-2.82
华北地区 3,363,632,690.54 1,870,584,159.44 44.39 -2.22 增加 6.08 个百分点
-11.84
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
注 1：上述营业收入口径为各行业、产品和地区的营业总收入；营业成本口径包括营业成本、利
息支出、手续费及佣金支出、管理费用、销售费用及研发费用等支出项目。上述指标未考虑合并
范围内抵消。
注 2：期货风险管理业务营业收入、营业成本变动较大主要系下属子公司五矿产业金融子公司五
矿产业金融自 2021 年 2 季度起改善业务结构，降低业务风险，提高了期现结合业务的交易对
手准入标准，业务规模大幅下降，导致营业收入、营业成本同比下降较大。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
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2022 年年度报告
分行业情况
本期 本期金
上年同
占总 额较上
成本构成 期占总 情况
分行业 本期金额 成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
比例 变动比
例(%)
(%) 例(%)
期货公司 现货成本 577,007,610.96 50.58 1,972,351,219.35 78.89 -70.75
期货公司 利息支出 120,686,593.72 10.58 56,889,049.20 2.28 112.14
期货公司 业务管理 335,180,626.35 29.38 328,790,282.68 13.15 1.94
费及其他
期货公司 手续费及 107,898,701.35 9.46 142,027,430.06 5.68 -24.03
佣金支出
信托公司 利息支出 77,425,717.63 5.94 7,315,369.45 0.51 958.40
信托公司 业务管理 1,225,830,565.82 94.06 1,431,737,815.28 99.49 -14.38
费及其他
证券公司 利息支出 412,993,399.27 24.94 432,705,011.78 24.63 -4.56
证券公司 业务管理 1,146,106,273.07 69.21 1,211,261,159.90 68.96 -5.38
费及其他
证券公司 手续费及 96,825,390.43 5.85 112,521,903.56 6.41 -13.95
佣金支出
租赁公司 利息支出 1,654,723,240.54 88.46 1,909,477,647.81 89.99 -13.34
租赁公司 业务管理 178,109,353.04 9.52 168,618,357.78 7.94 5.63
费及其他
租赁公司 手续费及 37,751,565.86 2.02 43,820,321.86 2.07 -13.85
佣金支出
分产品情况
本期 本期金
上年同
占总 额较上
成本构成 期占总 情况
分产品 本期金额 成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
比例 变动比
例(%)
(%) 例(%)
期货公司 现货成本 577,007,610.96 50.58 1,972,351,219.35 78.89 -70.75
期货公司 利息支出 120,686,593.72 10.58 56,889,049.20 2.28 112.14
期货公司 业务管理 335,180,626.35 29.38 328,790,282.68 13.15 1.94
费及其他
期货公司 手续费及 107,898,701.35 9.46 142,027,430.06 5.68 -24.03
佣金支出
信托公司 利息支出 77,425,717.63 5.94 7,315,369.45 0.51 958.40
信托公司 业务管理 1,225,830,565.82 94.06 1,431,737,815.28 99.49 -14.38
费及其他
证券公司 利息支出 412,993,399.27 24.94 432,705,011.78 24.63 -4.56
证券公司 业务管理 1,146,106,273.07 69.21 1,211,261,159.90 68.96 -5.38
费及其他
证券公司 手续费及 96,825,390.43 5.85 112,521,903.56 6.41 -13.95
佣金支出
租赁公司 利息支出 1,654,723,240.54 88.46 1,909,477,647.81 89.99 -13.34
租赁公司 业务管理 178,109,353.04 9.52 168,618,357.78 7.94 5.63
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2022 年年度报告
费及其他
租赁公司 手续费及 37,751,565.86 2.02 43,820,321.86 2.07 -13.85
佣金支出
成本分析其他情况说明
注 1：期货公司现货成本大幅减少主要系下属子公司五矿产业金融自 2021 年 2 季度起改善业
务结构， 降低业务风险，提高了期现结合业务的交易对手准入标准，业务规模大幅下降，导致
现货成本同比下降较大。
注 2：期货公司利息支出大幅增加主要系本期客户权益增加，客户资金存款利息支出增长所致。
注 3：信托公司本期利息支出大幅增长，主要系本期纳入合并范围的结构化主体影响，导致少数
投资者利息支出增加所致。
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 44,023.52 万元，占年度销售总额 81.51%；其中前五名客户销售额中关联方
销售额 26,198.59 万元，占年度销售总额 48.51 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少
数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名供应商采购额 49,851.52 万元，占年度采购总额 91.38%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 2,290.62 万元，占年度采购总额 4.20%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依
赖于少数供应商的情形
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
序号 供应商名称 采购额 占年度采购总额比例（%）
1 白银有色集团股份有限公 35,855.24 65.73
司
其他说明
以上主要销售客户及主要供应商情况为公司下属子企业五矿产业金融的购销业务情况，而公司主
营业务为信托、租赁、证券、期货等金融业务，上述购销业务占公司营业总收入的比重较少。因
近年来，五矿产业金融改善业务结构，降低业务风险，提高期现结合业务的交易对手准入标准，
客户和供应商均选取行业内影响力较大的企业，故本报告期出现向单个供应商采购金额超过 50%
的情况。
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2022 年年度报告
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
税金及附加 63,294,936.86 79,856,593.67 -20.74
销售费用 19,254,831.77 23,253,847.94 -17.20
管理费用 2,949,260,462.17 3,217,220,607.57 -8.33
研发费用 44,033,679.30 28,599,383.50 53.97
财务费用 346,067,523.55 364,615,051.88 -5.09
注 1：研发费用本期发生额为 4403.37 万元，较上年同期增加 53.97%，主要系下属子公司五矿
信托研发费用增加所致。
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 44,033,679.30
本期资本化研发投入 51,674,994.78
研发投入合计 95,708,674.08
研发投入总额占营业收入比例（%） 17.28
研发投入资本化的比重（%） 53.99
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 22
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 0.77
研发人员学历结构
学历结构类别 学历结构人数
博士研究生 0
硕士研究生 10
本科 11
专科 1
高中及以下
研发人员年龄结构
年龄结构类别 年龄结构人数
30 岁以下（不含 30 岁） 4
30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁） 16
40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁） 2
50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁）
60 岁及以上
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
经营活动产生的现金
5,842,242,371.14 8,693,491,850.29 -32.80
流量净额
投资活动产生的现金
-1,343,905,794.47 -481,116,741.08 不适用
流量净额
筹资活动产生的现金
-2,482,051,128.69 -5,610,744,372.14 不适用
流量净额
注 1：经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期公司下属金融子公司投融资策略
的变化使得拆入资金净增加额、回购业务资金净增加、拆出资金净增加额等现金净流入量同比减
少所致。
注 2：投资活动产生的现金流量净额变动原因说明： 主要系本期公司下属子公司投资支付的现
金净流出增加所致。
注 3：筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期下属租赁公司偿还金融债，
本期未发生此事项所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末金额较上
本期期末数占总资 上期期末数占总资
项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变动比例 情况说明
产的比例（%） 产的比例（%）
（%）
货币资金 18,635,302,085.10 12.19 16,296,925,271.42 11.10 14.35
结算备付金 525,625,878.16 0.34 709,293,893.70 0.48 -25.89
拆出资金 1,601,044,444.44 1.05 不适用 主要系下属子
公司外贸金租
拆出资金增加
所致
交易性金融资产 36,505,311,914.20 23.88 30,478,540,379.20 20.76 19.77
衍生金融资产 3,797,897.50 16,777,975.00 0.01 -77.36 主要系下属子
公司五矿产业
金融本期期权
业务规模同比
下降所致
应收账款 357,515,505.67 0.23 18,090,159.59 0.01 1,876.30 主要系下属信
托公司应收信
托手续费及佣
金增加所致
预付款项 47,246,797.55 0.03 33,659,647.44 0.02 40.37 主要系下属子
公司五矿证券
预付款项增加
所致
其他应收款 214,368,609.17 0.14 403,115,845.44 0.27 -46.82 主要系下属子
公司本期收回
部分款项
买入返售金融资产 4,403,453,545.49 2.88 4,887,313,746.34 3.33 -9.90
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2022 年年度报告
存货 65,851,406.22 0.04 185,442,123.14 0.13 -64.49 主要系下属子
公司五矿产业
金融存货减少
所致
一年内到期的非流动 21,386,479,848.18 13.99 20,557,180,285.28 14.00 4.03
资产
其他流动资产 13,128,395,147.60 8.59 12,484,081,596.52 8.50 5.16
债权投资 447,149,023.20 0.29 242,530,413.97 0.17 84.37 主要系纳入合
并范围的结构
化主体持有的
债权投资影响
所致
其他债权投资 9,677,816,104.17 6.33 11,914,382,375.60 8.12 -18.77
长期应收款 33,110,819,776.83 21.66 36,692,719,147.54 25.00 -9.76
长期股权投资 4,488,387,654.03 2.94 4,688,369,922.66 3.19 -4.27
其他权益工具投资 1,148,284,914.83 0.75 215,252,474.43 0.15 433.46 主要系下属子
公司五矿证券
其他权益工具
投资增加所致
其他非流动金融资产 1,815,819,850.38 1.19 1,959,195,154.67 1.33 -7.32
投资性房地产 344,342,146.29 0.23 378,019,016.49 0.26 -8.91
固定资产 341,174,150.81 0.22 320,804,478.77 0.22 6.35
使用权资产 280,475,128.25 0.18 250,182,512.24 0.17 12.11
无形资产 561,589,571.39 0.37 539,685,924.32 0.37 4.06
开发支出 8,355,952.05 0.01 8,545,899.09 0.01 -2.22
商誉 1,411,965,090.33 0.92 1,411,965,090.33 0.96 -
长期待摊费用 75,564,149.16 0.05 65,624,213.87 0.04 15.15
递延所得税资产 2,262,371,921.09 1.48 2,004,804,307.32 1.37 12.85
其他非流动资产 35,939,760.39 0.02 36,307,706.05 0.02 -1.01
短期借款 39,873,661,811.12 26.08 42,359,715,333.78 28.86 -5.87
拆入资金 5,002,542,963.88 3.27 3,043,896,997.14 2.07 64.35 主要系下属子
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2022 年年度报告
公司拆入资金
增加所致
交易性金融负债 2,330,873,334.81 1.52 626,080,034.14 0.43 272.30 主要系纳入合
并范围的结构
化主体少数投
资者享有部分
影响所致
衍生金融负债 24,576,788.60 0.02 33,732,565.30 0.02 -27.14
应付票据 235,640,000.00 0.15 736,802,840.29 0.50 -68.02 主要系下属子
公司外贸金租
本期偿还部分
应付票据所致
应付账款 76,020,748.45 0.05 78,660,798.80 0.05 -3.36
合同负债 52,522,940.12 0.03 39,496,813.81 0.03 32.98 主要系下属子
公司五矿证券
合同负债增加
所致
卖出回购金融资产款 6,971,890,789.18 4.56 7,928,158,236.90 5.40 -12.06
代理买卖证券款 2,442,071,507.17 1.60 2,438,972,596.19 1.66 0.13
应付职工薪酬 1,191,058,144.38 0.78 1,141,759,250.00 0.78 4.32
应交税费 897,893,948.36 0.59 1,208,310,513.79 0.82 -25.69
其他应付款 489,715,288.30 0.32 445,027,698.79 0.30 10.04
一年内到期的非流动 4,397,779,751.86 2.88 3,936,222,309.61 2.68 11.73
负债
其他流动负债 18,003,303,957.37 11.78 14,879,333,842.64 10.14 21.00
长期借款 3,773,134,195.91 2.47 1,093,638,644.57 0.74 245.01 主要系下属子
公司外贸金租
本期改善负债
结构，导致长
期借款增加
应付债券 4,210,000,000.00 2.75 4,400,000,000.00 3.00 -4.32
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2022 年年度报告
租赁负债 126,035,949.91 0.08 120,193,694.08 0.08 4.86
长期应付款 2,194,754,293.05 1.44 2,336,622,693.92 1.59 -6.07
长期应付职工薪酬 302,691,426.28 0.20 391,040,110.50 0.27 -22.59
预计负债 628,119,578.58 0.41 868,767,089.40 0.59 -27.70
递延收益 4,333,333.33 - 4,666,666.67 - -7.14
递延所得税负债 59,506,038.26 0.04 157,935,070.49 0.11 -62.32 主要系下属单
位递延所得税
负债减少所致
其他非流动负债 1,227,402,228.85 0.80 1,418,607,318.74 0.97 -13.48
其他说明
无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
截至 2022 年 12 月 31 日，公司总资产为 1,528.84 亿元，其中：境外资产 2.87（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.19%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 41,250,000.00 存放中央银行准备金款项
存货 47,624,939.38 法律诉讼中
交易性金融资产 1,153,537,728.09 质押式回购、债券借贷业务质押券及限售股
其他债权投资 7,064,058,501.60 质押式回购、债券借贷业务质押券
长期应收款 2,361,855,455.16 外贸金租为取得融资借款质押的应收融资租赁款
一年内到期的非流动资产 1,067,320,986.45 外贸金租为取得融资借款质押的应收融资租赁款
4. 其他说明
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
1、信托行业
回归本源、转型发展仍是行业关键词。一方面，随着融资类等传统业务风险加大和规模压降，
新增业务的信托报酬率低，信托行业面临业绩下滑、风险应对压力增大的局面。另一方面，《关
于规范信托公司信托业务分类的通知》已正式发布，将信托业务分为资产服务信托、资产管理信
托、公益慈善信托三大类 25 个业务品种，为信托行业转型指明了确切方向。特别是对资产服务信
托进行详细划分，并首次设立新型资产服务信托，更有利于引导信托公司以规范方式发挥制度优
势和行业竞争优势。财富管理服务信托、行政管理服务信托等资产服务信托业务将迎来高速发展
期。
2、租赁行业
报告期内，监管部门突出了服务实体经济、回归融物本源的监管导向，《关于加强金融租赁
公司融资租赁业务合规监管有关问题的通知》的发布加速了行业转型进程。《通知》引导金融租
赁公司立足主责主业，摒弃“类信贷”经营理念，突出“融物”功能，在先进制造业、绿色产业、
战略新兴领域等方面寻找业务切入点，不断提升服务实体经济质效；进一步明确了构筑物作为租
赁物的适格性标准，并要求金融租赁公司分阶段压降构筑物租赁业务。
3、证券行业
资本市场全面注册制改革加速推进，本次改革在总结试点注册制经验基础上，聚焦上交所、
深交所主板注册制改革，对资本市场与证券行业发展具有重要影响。一方面，改革有助于提高直
接融资比重，提升股权融资市场发展空间，带动券商股权投行业务扩张，拓宽 VC/PE 退出通道，
利好券商一级市场投资业务。另一方面，全面注册制将重塑投行业务逻辑，推动投行由单纯依赖
牌照的通道业务转向全生命周期的综合服务，对券商销售定价和风险管控提出更高要求，加速行
业头部效应。
4、期货行业
报告期内，受国际形势变化和黑天鹅事件影响，全球大宗商品价格波动剧烈，中国期货市场
行情震荡，成交和营收较上年有所回落。期货行业砥砺前行，呈现新品种上市提速、国际化程度
加深、特色化业务发力等特点。此外，《期货和衍生品法》成功落地实施，填补了期货行业的“基
本法”空白，对加速推动行业规范和机构业务发展具有强有力的作用。立足于粤港澳大湾区，以
绿色、指数、国际化为主要特色的广州期货交易所正式运行，为期货行业的高速发展提供了新的
支撑点，对期货行业产生深远影响。
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2022 年年度报告
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司于 2019 年 3 月 26 日召开第七届董事会第十八次会议，同意公司全资子公司五矿资本控股与公司关联方五矿股份分别按照现有持股比例以现金
出资方式向五矿财务进行增资，增资总金额为 53,000.00 万元，其中五矿股份出资 49,025.00 万元，五矿资本控股出资 3,975.00 万元，增资完成后股东
持股比例不变。因前述增资事宜监管条件未达成，五矿资本控股拟终止向五矿财务增资。2022 年 4 月 25 日，公司第八届董事会第十七次会议审议通过
了《关于全资子公司五矿资本控股有限公司终止向五矿集团财务有限责任公司增资暨关联交易的议案》。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
√适用 □不适用
项目金额 项目进度 本报告期投入金额 累计实际投入金额（万
项目名称
（万元） （%） （万元） 元）
五矿金融大厦 123,233.85 100 0 98,640.72
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值变动 本期计提的减 本期出售/赎回金
资产类别 期初数 计公允价值变 本期购买金额 其他变动 期末数
损益 值 额
动
股票 141,700.59 -12,046.15 -7,942.43 273,223.95 254,530.84 142,900.87
债券 1,361,191.02 -41,057.58 -5,465.46 -176.10 108,240,771.05 108,480,238.85 134,678.00 1,197,710.04
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2022 年年度报告
私募基金 96,298.77 -2,100.43 28,090.02 20,349.58 111,003.87
衍生工具 1,677.80 -1,279.25 32,188.26 32,177.57 379.79
-
信托产品 1,468,624.50 -108,144.32 3,140,382.51 2,150,540.73 2,064,228.7 485,366.79
3
1,951,815.3
其他 1,388,922.16 -30,700.71 -39,778.35 1,500,960.82 1,657,062.81 2,977,741.71
1
合计 4,458,414.84 -195,328.44 -53,186.24 -176.10 113,215,616.61 112,594,900.38 22,264.58 4,915,103.07
其他变动主要系本期纳入合并范围的结构化主体影响。
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资业务为公司下属金融企业的主要经营业务之一，相关投资组合涉及经营策略。
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、五矿资本控股有限公司
公司持有五矿资本控股 100%股权。五矿资本控股主要经营长期性股权投资业务以及自营投资
业务。长期性股权投资业务方面，通过控股五矿信托、外贸金租、五矿证券、五矿期货，参股安
信基金、绵商行、工银安盛等金融机构，分别经营信托、租赁、证券、期货、基金、商业银行、
保险等业务，注册资本 3,371,020.00 万元。截至报告期末，五矿资本控股总资产 4,986,615.53
万元，净资产 3,980,198.11 万元；报告期内实现投资收益 191,851.07 万元，净利润 135,192.37
万元。
2、五矿国际信托有限公司
公司通过五矿资本控股间接持有五矿信托 78.002%股权。五矿信托的主要业务为信托业务及
固有业务。五矿信托注册资本 1,305,106.91 万元。截至报告期末，五矿信托总资产 2,754,982.18
万元，净资产 2,351,831.52 万元，报告期内实现营业总收入 441,037.19 万元，净利润 177,579.44
万元。
3、中国外贸金融租赁有限公司
公司通过五矿资本控股间接持有外贸金租 93.21%股权。外贸金租主要从事融资租赁业务，融
资租赁业务以售后回租为主。外贸金租注册资本 516,613.19 万元。截至报告期末，外贸金租总资
产 6,058,351.35 万元，净资产 1,179,738.45 万元，报告期内实现营业总收入 336,363.27 万元，
其中利息收入 331,728.15 万元、手续费收入 4,453.52 万元，实现净利润 113,332.84 万元。
4、五矿证券有限公司
公司通过五矿资本控股间接持有五矿证券 99.76%股权。五矿证券主要业务包括证券经纪；证
券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券自营；证券资产管理；融资融券；
证券投资基金销售；代销金融产品；为期货公司提供中间介绍业务；证券承销与保荐等；并通过
五矿金通开展私募股权投资业务，通过五矿金鼎开展另类投资业务。五矿证券注册资本
979,777.22 万元。截至报告期末，五矿证券总资产 2,882,066.66 万元，净资产 1,101,018.80 万
元，报告期内实现合并口径营业总收入 183,669.86 万元，净利润 37,726.08 万元。
5、五矿期货有限公司
公司通过五矿资本控股间接持有五矿期货 99.00%股权。五矿期货主要业务为期货经纪、期货
交易咨询、资产管理业务等，并通过五矿产业金融开展基差贸易、仓单服务、合作套保、场外衍
生品业务、做市业务等风险管理业务，通过五矿金服开展境外期货经纪业务和期货投资咨询业务。
五矿期货注册资本 271,515.15 万元人民币。截至报告期末，五矿期货总资产 2,305,476.26 万元，
净资产 413,153.28 万元；报告期内实现合并口径营业总收入 145,753.58 万元；净利润 3,159.07
万元。
6、安信基金管理有限责任公司
公司通过五矿资本控股间接持有安信基金 39.84%股权。安信基金主要业务包括基金募集、基
金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业务。安信基金注册资本 50,625
万元。截至报告期末，安信基金总资产 157,212.10 万元，净资产 81,538.34 万元，报告期内实现
营业收入 92,921.70 万元，净利润 9,043.38 万元。截至报告期末，安信基金管理的公募基金总资
产规模 1,235.46 亿元，其中股票型 84.46 亿元、混合型 755.03 亿元、债券型 211.73 亿元、货币
型 177.12 亿元、指数型 7.12 亿元，专户资产管理规模 85.79 亿元。
7、绵阳市商业银行股份有限公司
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公司通过五矿资本控股间接持有绵商行 20.00%股权。绵商行主要业务包括括资产业务、负债
业务和中间业务等。绵商行注册资本 164,400 万元。截至报告期末，绵商行总资产 18,040,061.42
万元，净资产 1,160,500.70 万元，报告期内实现营业收入 466,362.78 万元，净利润 103,994.26
万元。截至报告期末，绵商行各项存款余额 1259.34 亿元、同比增长 25.39%，各项贷款余额 977.52
亿元、同比增长 21.47%，不良贷款率 1.48%，拨备覆盖率 393.37%，资本充足率 11.79%。
8、工银安盛人寿保险有限公司
公司通过五矿资本控股间接持有工银安盛 10.00%股权。工银安盛主要业务包括人寿保险、健
康保险和意外伤害保险等保险业务以及上述业务的再保险业务。工银安盛注册资本 1,250,500 万
元。截至报告期末，工银安盛总资产 28,098,885.97 万元，净资产 1,580,543.53 万元，报告期内
实现营业收入 5,918,937.44 万元，净利润-70,875.44 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的规定，本公司将以自有资金参与、并满
足准则规定“控制” 定义的 46 只结构化主体纳入合并报表范围，并与其他委托人持有份额具有
同等的合法权益。本公司对上述结构化主体拥有权力，同时承担并有权获取可变回报，且该回报
的比重和可变动性均较为重大，因此本公司认为在上述结构化主体中享有较大的实质性权利，作
为主要责任人，对结构化主体构成控制。
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
从宏观来看，一是我国经济下行压力整体仍然较大，经济修复的基础尚待稳固，外部环境复
杂严峻，经济发展面临“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力，但我国经济韧性强、潜力
大、活力足，长期向好的基本面没有改变，将给经济恢复带来重大积极影响，积极的财政政策加
力提效，稳健的货币政策精准有力，经济有望同时迎来政策拉动、需求拉动、投资拉动。二是经
济发展新动能培育的战略重要性更加突出，要实现高水平科技自立自强、提升产业链供应链韧性
和安全水平，以新技术、新制造、新能源、新基建、新生活构成的新动能培育趋势为金融服务实
体经济指明了方向。三是防范系统性金融风险的底线要求更加鲜明，党的二十大报告指出要加强
和完善现代金融监管，强化金融稳定保障体系，依法将各类金融活动全部纳入监管，守住不发生
系统性风险底线。
1、信托行业
在《关于规范信托公司信托业务分类的通知》等监管新规的导向下，信托业将会推动展业逻
辑从“以资产驱动”向“资金驱动”转变，加快摆脱对传统路径依赖，按照资产服务信托、资产
管理信托和公益慈善信托的分类，积极推进转型发展。在此背景下，一方面，随着信托公司在资
产服务信托、资产管理信托及公益慈善信托等方面布局加速，行业整体规模有望逐步回稳。另一
方面，各信托公司将会基于自身资源禀赋，追求创新发展、差异化竞争，会面临资产配置、风险
管理、科技支撑、管理服务等多领域的专业化能力比拼。与之伴随，在行业转型不断深化的阶段，
行业格局或将迎来分化调整。
回归本源、转型发展仍是行业关键词。一方面，随着融资类等传统业务风险加大和规模压降，
新增业务的信托报酬率低，信托行业面临业绩下滑、风险应对压力增大的局面。另一方面，《关
于规范信托公司信托业务分类的通知》已正式发布，将信托业务分为资产服务信托、资产管理信
托、公益慈善信托三大类 25 个业务品种，为信托行业转型指明了确切方向。特别是对资产服务信
托进行详细划分，并首次设立新型资产服务信托，更有利于引导信托公司以规范方式发挥制度优
势和行业竞争优势。财富管理服务信托、行政管理服务信托等资产服务信托业务将迎来高速发展
期。
2、租赁行业
2023 年，经济稳增长是主要基调，扩大内需是重要手段。消费和投资是重点发力领域，科技
创新、产业升级、绿色发展等是我国经济高质量发展的新动能，金融将发挥重要助推作用。在此
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2022 年年度报告
背景下，金融租赁公司转型高质量发展，回归租赁本源、服务实体经济的导向更加明晰。金融租
赁公司将响应国家“十四五”战略产业布局，突出融物功能，积极进行业务模式调整，开拓扩展
直接租赁、经营性租赁、厂商租赁等模式，借助金融科技赋能实现业务经营和管理的迭代升级，
提升专业化能力，探索特色化道路。
3、证券行业
2023 年，证券行业机遇与挑战并存。机遇方面，经济恢复性增长带来融资需求恢复与A股市
场基本面企稳。资本市场迎来全面注册制，驱动股权融资长期扩容，拉动券商投行业务持续增长。
行业特定业务领域存在发展机遇：财富管理向买方投顾模式转型趋势不变；公募业务与公募REITs
将成为券商资管新的增长点；行业加快股票投资去方向化、趋势化步伐，场外衍生品规模大幅增
长。挑战方面，经济基本面回暖与货币政策限制下，债市利率中枢将有所抬升。注册制将全面重
塑投行业务能力，城投融资政策依旧较严。中小券商竞争压力进一步加大，转型升级面临内生能
力提升的关键考验。
4、期货行业
2023 年，期货行业将持续发挥价格发现和风险管理功能，为实体经济发展助力。围绕国家大
力支持实体经济发展、高水平对外开放的政策方针，各家交易所将继续推出各类期货、期权品种，
进一步提高期货、期权品种覆盖面；围绕期货和衍生品法鼓励支持实体企业参与期货市场进行风
险管理的指引，各相关部门将推出《期货和衍生品法》的配套措施办法和细则等，进一步规范市
场，推动期货业务模式向多元化发展深入，实体企业参与风险管理活动比例有望提升；3 月，证监
会发布的《期货公司监督管理办法（征求意见稿）》（以下简称“《办法》”），将有望拓宽期
货公司业务范围，也提高了部分业务准入门槛，对期货公司净资本实力、分类评级提出更高要求，
体现出监管“扶优限劣”的政策导向。《办法》或将有助于期货公司突破传统的业务营利模式，
推动行业整体走向多元化发展，助力行业提升服务实体经济能力。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
“十四五”时期是五矿资本转型升级阶段重点能力突破期、资产质量提升期和新增长极打造
期的三期叠加，五矿资本将立足于“产融衔接”功能定位，践行并丰富本企业的“ESG 理念”，
全面推进“产业服务、产业金控、上市公司”三大平台建设，着力提升产业综合服务、全面风险
管理、资源整合配置三大核心能力，强化产融结合与融融结合，重点实施一体化、数字化管理转
型，以及综合化、特色化业务转型，专注产业、服务实体、筑牢底板、创新机制、科学赋能，稳
步推进高质量发展，满足实体经济转型、民生消费升级对金融服务的新要求，为包括股东、员
工、客户、社会在内的各利益相关方创造综合价值。
(三)经营计划
√适用 □不适用
2023 年，公司经营计划如下：
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，坚持稳健高质量
发展和服务实体经济，准确把握新发展阶段下金融的功能和定位，紧紧抓住做强做优做大国有资
本和国有企业的重大机遇，以战略转型为驱动，持续推进业务转型，围绕“产业金融、绿色金
融、科技金融”加快打造核心能力，拓展深化产融衔接模式，统筹好短期业绩和中长期转型发展
的关系，在加快建设国内一流产业金融控股平台的道路上行稳致远，高标准、高质量完成各项工
作。
一是推进业务转型，强化牌照业务竞争力。五矿信托塑造回归本源的特色化能力，以“新
三分类”为导向重点发展标品业务和创新业务，着力提升资产主动管理能力。外贸金租在工程机
械、高端装备、绿色租赁等转型领域扩大业务规模、优化资产结构、完善合作模式，着力提升与
“融物”匹配的资产管理能力。五矿证券依托业务转型驱动效率提升，完善重资产和中介类业务
差异化发展策略，持续推进特色产业投行打造、主动管理型资管业务发展。五矿期货持续提升产
业服务能力及机构服务能力，扎实做好经纪业务，做强做大风险管理和特色资管业务，巩固做市
业务先发优势地位。
二是深化产融衔接，提升产业服务能力。围绕中国五矿产业布局与业务优势，以研究为先
导，强化产业认知与对接，发挥多元业务优势形成综合化方案，搭建覆盖全产业链的专业化资本
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2022 年年度报告
市场服务体系，探索总结提炼可复制、可推广、可标准化的产业服务模式，在金属矿产资源接
续、战略性新兴产业培育、大宗商品风险管理等重点领域做出特色、塑造能力。结合各地产业发
展政策，借助各方优势加大外部市场开拓力度，在重点区域打造五矿产业服务团队和品牌。
三是强化能力建设，促进管控质效提升。以重点能力夯实为抓手，持续深化战略管控与运
营管控并重的管理模式，做实、做细各项管理职能并加强职能联动，着重细化管控颗粒度、提升
管控质效。持续完善全面风险管理体系、全流程风险管理机制，推动风险管理政策、风险偏好限
额在业务一线传导落地，强化对重点领域的日常管控，依托风控系统建设逐步实现各重点风险线
上管理，切实为公司稳健高质量发展保驾护航。推动数字化转型，加速推进各项管理职能的数字
化应用系统落地，持续构建数字化基础能力，提升数据治理工作成效，完善数据治理长效机制。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、信用风险
信用风险是指因借款人、担保人等交易对手或金融产品的发行人无法及时、足额履约或信用
资质恶化可能带来损失的风险。2022 年以来，受需求收缩、供给冲击、预期转弱三重影响，整
体经济下行压力较大。叠加部分行业金融生态环境改变，交易对手的经营水平和偿债能力可能发
生变化，可能导致公司下属信托业务、融资租赁业务面临的信用风险暴露有所增加。
2、市场风险
市场风险是由于持仓金融产品头寸的市场价格变动而可能导致损失的风险。2022 年以来，
受美联储加息等因素影响，股票市场波动加剧、整体下行，债券市场整体先涨后跌，大宗商品价
格波动剧烈，对金融投资及衍生业务收益产生影响。
五矿资本持仓金融头寸主要来自于五矿资本控股、五矿信托、五矿证券、五矿期货的金融投
资及衍生业务活动。公司面临市场风险的类别主要包括：权益价格风险、利率风险、商品价格风
险等。其中，权益价格风险主要由于股票、基金、权益类资管等品种价格的变化导致；利率风险
主要由于固定收益投资收益率曲线结构、利率波动和信用利差等变动导致；商品价格风险主要由
所持商品现货、期货因宏观经济、市场供需及投资者情绪等因素波动导致。
3、流动性风险
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付
义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。五矿信托融资渠道相对有限，如果未能根据市
场流动性的变化相应调整资产结构、做好期限管理，可能带来一定的流动性管理压力。外贸金租
主要依赖于资本金和商业银行融资，融资成本受货币政策及资金市场流动性因素影响较高。五矿
证券的流动性风险主要存在于固定收益杠杆交易、投行类业务包销责任、场内交易业务担保交收
责任等内部流动性需求激增，以及外部信用环境恶化、公司融资渠道受阻导致的外部融资供给的
下降。
4、政策合规风险
政策合规风险是指公司因未能满足国家有关行业监管要求而受到处罚的风险。随着“强监
管、严处罚”常态化，监管检查频率、检查范围不断升级，各类新规与监管政策频频出台，对公
司合规经营、规范展业提出了更高要求。公司如未能及时适应政策法规的变化而出现违规，可能
受到监管机构相关处罚，从而对公司业务开展和盈利产生不利影响。
5、声誉风险
声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致外部公开媒体、公众等对其负面
评价的风险。如果声誉风险监测、评估和应急处理机制不健全，对声誉风险事件应对不及时、不
到位，可能对公司品牌形象和经营稳定性造成负面影响。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
第四节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、
上海证券交易所有关要求，持续完善公司法人治理结构，健全内控制度体系，规范公司运作，加
强信息披露工作，维护公司的整体利益，有效保障股东利益，保障董事、监事行使权利，公司准
确、真实、完整、及时地履行公司的信息披露义务，同时做好投资者关系管理工作。
报告期内，公司股东大会、董事会及下设的专门委员会、监事会、管理层均各尽其责、规范
运作，切实维护公司及全体股东特别是中小股东利益，并自觉接受资本市场和社会公众的监督。
公司在召开股东大会时严格执行相关规定，不仅确保会议程序合法合规，而且在股东大会召开的
时间、地点及投票方式上尽可能为广大股东提供便利，确保所有股东能够充分地行使自已的权利。
公司独立董事在日常工作中积极履职，通过询问、传递媒体关注、分享市场资讯等方式，帮
助公司开拓视野思路、促进公司管理提升。持续加强与管理层、外部审计师以及内部职能部门的
沟通，积极参加有关公司所属企业经营情况的调研活动。在对各项议案进行科学决策的同时，从
公司实际情况出发，结合自己的专业特长和管理经验，针对公司发展战略、财务管理、经营计划、
风险控制等方面的问题，提出了许多具有战略性、前瞻性、针对性的意见和建议，为公司的持续、
健康与稳定发展做出了富有建设性的贡献。
2022 年，公司共组织召开年度及临时股东大会 6 次、董事会会议 9 次、监事会会议 5 次，公
司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略发展委员会也多次召开会议审
议相关事项，各位董事、监事熟悉有关法律、法规，了解责任、权利、义务，能以认真负责的态
度出席会议，对所议事项充分表达明确的意见，根据全体股东的利益，忠实、诚信、勤勉地履行
职责。
公司控股股东严格按照《公司法》要求依法行使出资人权利并承担相应义务，不存在超越股
东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情况，没有违规占用公司资金和其他资产的现象，
也不存在本公司控股股东利用其特殊地位侵占和损害上市公司和其他股东利益的行为。公司与控
股股东之间的关联交易完全出于公司正常的生产经营需要，并且遵循公开、公平、公正的原则，
同时交易按照市场价格结算，不存在损害公司及中小股东利益的行为，没有影响上市公司的独立
性。
公司董事会严格按照《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》等有
关规定，认真及时履行信息披露义务，保证信息披露的真实、准确、完整性。2022 年，公司披露
定期报告 4 份、临时公告 76 份，信息披露质量持续提升。积极参加调研会和交流会，通过现场接
待战略投资者、电话接待中小投资者及回复上交所 e 互动等多种方式与投资者保持有效沟通，强
化对投资者利益的保护。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大
差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用 □不适用
报告期内，公司在资产、人员、财务、机构和业务等方面保持独立，具有完整的业务体系和
面向市场独立运营的能力。
（一）业务独立
公司主要经营信托、租赁、证券、期货等金融业务。公司在业务上独立于公司控股股东、实
际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的业务系统，独立开展业务。公司与控股股东及其
控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公平的关联交易。
（二）资产独立完整
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2022 年年度报告
公司资产独立完整、权属清晰。公司合法拥有与经营有关的资产，拥有开展业务所需的资质
证书、技术、场所和必要的设备设施。公司资产与股东资产严格分开，不存在与股东共有的情况。
公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制
的其他企业占用而损害公司利益的情况。
（三）人员独立
公司按照有关法律、法规及国家对劳动、人事及工资管理的相关规定建立了一整套相应的管
理制度、管理体系，具有完备而独立的人事管理制度，与员工签订了规范的劳动合同，行政管理
人员配备齐全。公司的高级管理人员均在公司领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控
制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领薪的情形。
（四）财务独立
公司设有独立的财务部门，建立了独立完整的会计核算体系和财务管理体系。公司本部及其
子公司分别设立财务机构，对各自的经营业务进行单独核算。公司独立在银行开户，拥有独立的
银行账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司能够
依据相关程序独立作出财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司财
务、会计活动的情况。公司一直依法独立纳税，不存在与控股股东合并纳税的情况。
（五）机构独立
公司的经营活动和行政管理完全独立于公司控股股东及实际控制人。公司办公机构与控股股
东及实际控制人严格分开，不存在混合经营、合署办公的情况。
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争
或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、股东大会情况简介
决议刊登的指定网 决议刊登的披露
会议届次 召开日期 会议决议
站的查询索引 日期
2022 年第一次临 2022 年 3 月 21 www.sse.com.cn 2022 年 3 月 22 《 2022 年 第 一
时股东大会 日 日 次临时股东大会
决议公告》（公
告 编 号 ： 2022-
012）
2022 年第二次临 2022 年 4 月 7 日 www.sse.com.cn 2022 年 4 月 8 日 《 2022 年 第 二
时股东大会 次临时股东大会
决议公告》（公
告 编 号 ： 2022-
014）
2021 年年度股东 2022 年 5 月 17 www.sse.com.cn 2022 年 5 月 19 《 2021 年 年 度
大会 日 日 股东大会决议公
告》（公告编号：
2022-032）
2022 年第三次临 2022 年 8 月 15 www.sse.com.cn 2022 年 8 月 16 《 2022 年 第 三
时股东大会 日 日 次临时股东大会
决议公告》（公
告 编 号 ： 2022-
047）
2022 年第四次临 2022 年 9 月 14 www.sse.com.cn 2022 年 9 月 15 《 2022 年 第 四
时股东大会 日 日 次临时股东大会
决议公告》（公
告 编 号 ： 2022-
058）
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2022 年年度报告
2022 年第五次临 2022 年 11 月 10 www.sse.com.cn 2022 年 11 月 11 《 2022 年 第 五
时股东大会 日 日 次临时股东大会
决议公告》（公
告 编 号 ： 2022-
070）
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
年度内股
任期终止日 年初持 年末持 增减变动原 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 份增减变
期 股数 股数 因 税前报酬总 报酬
动量
额（万元）
朱可炳 董事长、董事 男 48 2022-04-07 2023-05-26 0 0 0 是
赵立功 董事、总经理 男 51 2020-05-27 2023-05-26 0 0 0 138.03 否
任建华 董事 男 59 2020-05-27 2023-05-26 0 0 0 是
刘毅 董事 男 62 2020-05-27 2023-05-26 0 0 0 6.00 否
吴立宪 董事 男 59 2020-05-27 2023-05-26 0 0 0 是
单飞跃 独立董事 男 57 2020-05-27 2023-05-26 0 0 0 20.00 否
李明 独立董事 男 56 2020-05-27 2023-05-26 0 0 0 20.00 否
程凤朝 独立董事 男 63 2020-05-27 2023-05-26 0 0 0 20.00 否
杜维吾 监事会主席 男 57 2020-05-27 2023-05-26 0 0 0 81.07 否
闫立军 监事 男 62 2020-05-27 2023-05-26 0 0 0 6.00 否
唐小金 监事 男 61 2020-05-27 2023-05-26 0 0 0 5.00 是
顾杰 职工监事 男 56 2022-11-19 2023-05-26 0 0 0 17.30 否
董俊松 职工监事 男 52 2022-11-19 2023-05-26 0 0 0 10.84 否
王晓东 副总经理 男 60 2020-05-27 2023-02-22 0 0 0 118.01 否
陈辉 财务总监 男 52 2022-05-17 2023-05-26 0 0 0 17.85 否
陈辉 董事会秘书 男 52 2022-08-25 2023-05-26 0 0 0 - 否
郭泽林 副总经理 男 34 2020-05-27 2023-05-26 0 0 0 116.33 否
周敏 总法律顾问 女 43 2022-08-25 2023-05-26 0 0 0 23.14 否
周敏 董事会秘书 女 43 2020-09-25 2022-08-25 0 0 0 90.83 否
莫春雷 董事（离任） 男 55 2020-05-27 2022-07-08 0 0 0 114.98 否
刘国威 副总经理（离 男 52 2020-05-27 2022-03-21 0 0 0 91.60 否
任）
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2022 年年度报告
高红飞 副总经理（离 男 60 2020-05-27 2022-05-17 0 0 0 102.66 否
任）
樊玉雯 副总经理、财 女 55 2020-05-27 2022-05-17 0 0 0 98.22 否
务总监、总法
律顾问（离
任）
吕静 职工监事（离 女 44 2020-05-27 2022-11-19 0 0 0 95.19 否
任）
董岩 职工监事（离 男 44 2020-05-27 2022-11-19 0 0 0 是
任）
合计 / / / / / 0 0 0 / 1,193.05 /
注 1：副总经理王晓东先生因达到国家法定退休年龄，已辞去公司副总经理职务。
注 2：报告期内发放的 2019-2021 年度任期激励金额为 736.56 万元。
姓名 主要工作经历
朱可炳 曾任宝钢集团有限公司财务部副部长、经营财务部总经理兼预算总监、资产管理总监，宝山钢铁股份有限公司董事会秘书、财务总监，宝钢集
团有限公司金融业发展中心总经理，中国宝武钢铁集团有限公司产业和金融业结合发展中心总经理，华宝投资有限公司总经理、党委书记，中
国联合网络通信集团有限公司总会计师、党组成员；现任公司第八届董事会董事长、董事，中国五矿集团有限公司副总经理、党组成员。
赵立功 曾任五矿投资发展有限责任公司规划发展部副总经理、总经理，五矿证券有限公司总经理，五矿资本控股有限公司副总经理、党委委员，五矿
证券有限公司董事长、党委书记，公司副总经理、党委副书记等职务；现任公司第八届董事会董事、总经理、党委书记。
任建华 曾任五矿发展股份有限公司财务总监、财务本部总监、风控本部总监、党委委员兼黑色流通业务中心财务总监、五矿发展股份有限公司副总经
理，五矿集团财务有限责任公司副董事长；现任公司第八届董事会董事，中国五矿集团有限公司专职董监事，五矿有色金属股份有限公司董事，
五矿创新投资有限公司董事，五矿集团财务有限责任公司董事，五矿稀土股份有限公司监事。
刘毅 曾任中国京冶建设工程承包公司副总经理，中冶建筑研究总院有限公司副院长，中冶建筑研究总院有限公司董事，中国五矿集团有限公司专职
董监事；现任公司第八届董事会董事，五矿集团财务有限责任公司监事。
吴立宪 曾任五矿邯邢矿业有限公司总会计师,五矿邯邢矿业有限公司总会计师、党委委员，五矿矿业控股有限公司总会计师、党委委员；现任公司第
八届董事会董事，中国五矿集团有限公司专职董监事，五矿创新投资有限公司监事会主席，五矿资产经营管理有限公司监事，中钨高新材料股
份有限公司监事。
单飞跃 曾任湘潭大学法学院教授、院长，湖南大学法学院教授、院长。现任公司第八届董事会独立董事，上海财经大学法学院教授、博士生导师，中
国经济法学研究会常务理事，中国财税法学研究会常务理事，上海市经济法研究会副会长，湖南省环海律师事务所律师，湖南飞沃新能源科技
股份有限公司独立董事，上海南方模式生物科技股份有限公司独立董事，杭州博日科技股份有限公司独立董事。
李明 曾任中国财政科学研究院财务会计研究室副研究员等职务；现任公司第八届董事会独立董事，中国财政科学研究院研究员、会计学博导,华创
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2022 年年度报告
证券有限责任公司独立董事，北京城建投资发展股份有限公司独立董事，襄阳正大种业股份有限公司独立董事。
程凤朝 曾任中央汇金公司外派工商银行、农业银行董事和光大集团监事。现任公司第八届董事会独立董事、中关村国睿金融与产业发展研究会会长、
中国上市公司协会学术顾问委员会委员、第三届并购融资委员会委员、湖南大学博士生导师、中国社会科学院和清华五道口金融学院特聘教授。
杜维吾 曾任公司董事会秘书、董事、总经理，长沙矿冶研究院有限责任公司董事长助理、副总经理、党委副书记兼公司新材料事业部党总支书记，长
沙矿冶研究院有限责任公司党委副书记，公司董事等职务；现任公司第八届监事会主席，中国五矿集团有限公司专职董监事,中钨高新材料股
份有限公司董事，湖南有色金属控股集团有限公司董事，湖南长远锂科股份有限公司董事，五矿创新投资有限公司董事。
闫立军 曾任中国冶金科工股份有限公司企业文化部、党群工作部副部长，北京中冶设备研究设计总院有限公司党委副书记、纪委书记、副院长，中冶
集团暨中国中冶党群工作部（企业文化部）副部长，中国五矿集团有限公司专职董监事；现任公司第八届监事会监事，五矿矿业控股有限公司
董事，五矿集团财务有限责任公司董事。
唐小金 曾任五矿资源有限公司副总经理，五矿铝业有限公司副总经理，五矿铝业有限公司副总经理兼企业发展部总经理，五矿铝业有限公司副总经理
兼华北铝业有限公司总经理、党委书记，华北铝业有限公司总经理、党委书记；现任公司第八届监事会监事，中国五矿集团有限公司兼职董监
事，五矿发展股份有限公司董事，湖南有色金属控股集团有限公司董事，长沙矿冶研究院有限责任公司监事会主席。
董俊松 曾任中国五金矿产进出口总公司深圳公司进口部副经理，五矿投资发展有限责任公司规划发展部战略推进部部门经理，金盛人寿保险有限公司
北京分公司助理总经理，五矿资本控股有限公司综合管理部副总经理、总经理办公室副主任，公司办公室（党委办公室、董事会办公室）副主
任等职务。现任公司第八届职工监事、专职董监事。
顾杰 曾任中国有色金属工业供销运输总公司建材处副处长，中国有色金属工业贸易集团公司期货部国内期货处副处长，中国有色工贸集团天津丰元
交割公司总经理，中国五金矿产进出口总公司鑫国联期货副总经理，五矿投资发展有限责任公司海勤期货副总经理、总经理，五矿投资发展有
限责任公司风险管理部副总经理，中国外贸金融租赁有限公司党委副书记、纪委书记、副总经理，五矿资本控股有限公司工会副主席等职务。
现任公司第八届职工监事、专职董监事。
王晓东 曾任五矿投资发展有限责任公司副总经理，中国五矿集团公司金融业务中心总监、副总经理，五矿资本控股有限公司资本运营部总经理等职务，
现任公司副总经理、党委委员。
陈辉 曾任中国五金矿产进出口总公司财务总部副总经理，湖南有色金属控股集团有限公司财务副总监兼财务部总经理，中国五矿股份有限公司财务
总部副总经理，五矿发展股份有限公司副总经理、财务总监、党委委员；现任公司财务总监、董事会秘书、党委委员。
郭泽林 曾任中冶集团暨中国中冶国内市场开发部新兴产业开发处处长，中冶集团暨中国中冶国内市场开发部副部长，公司董事会秘书，五矿证券有限
公司董事长、党委书记；现任公司副总经理、党委委员。
周敏 曾任五矿国际信托有限公司纪委书记、合规法务部总经理，公司董事会秘书、职工监事等职务；现任公司总法律顾问，合规法务部总经理。
注 1：副总经理、党委委员王晓东由于达到法定退休年龄，向公司董事会申请辞去公司副总经理职务。2023 年 2 月 22 日，公司第八届董事会第二十三
次会议审议通过了《关于调整部分高级管理人员的议案》，同意王晓东先生不再担任公司副总经理职务。
注 2：公司董事任建华先生于 2023 年 3 月担任五矿盐湖有限公司监事职务。
其它情况说明
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
在股东单位担任的职
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
务
朱可炳 中国五矿 党组成员、副总经理 2021-06
任建华 中国五矿 专职董监事 2018-05
吴立宪 中国五矿 专职董监事 2020-04
杜维吾 中国五矿 专职董监事 2018-04
唐小金 中国五矿 兼职董监事 2022-03
在股东单位任职
情况的说明
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
在其他单位担任
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
任建华 五矿有色金属股份有 董事 2022-03
限公司
任建华 五矿创新投资有限公 董事 2020-06
司
任建华 五矿稀土股份有限公 监事 2018-09 2022-10
司
任建华 五矿集团财务有限责 董事 2016-09
任公司
任建华 五矿盐湖有限公司 监事 2023-03
刘毅 五矿集团财务有限责 监事 2018-07
任公司
吴立宪 五矿创新投资有限公 监事会主席 2020-06
司
吴立宪 五矿资产经营管理有 监事 2021-12
限公司
吴立宪 中钨高新材料股份有 监事 2022-03
限公司
杜维吾 中钨高新材料股份有 董事 2018-12
限公司
杜维吾 湖南有色金属控股集 董事 2021-01
团有限公司
杜维吾 湖南长远锂科股份有 董事 2019-04
限公司
杜维吾 五矿创新投资有限公 董事 2020-06
司
闫立军 五矿矿业控股有限公 董事 2019-07
司
闫立军 五矿集团财务有限责 董事 2018-12
任公司
闫立军 五矿稀土股份有限公 监事 2018-08 2022-10
司
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2022 年年度报告
唐小金 五矿发展股份有限公 董事 2020-04
司
唐小金 湖南有色金属控股集 董事 2021-02
团有限公司
唐小金 长沙矿冶研究院有限 监事会主席 2021-01
责任公司
单飞跃 上海财经大学法学院 教授、博士生导师 2007-09
单飞跃 中国经济法学研究会 常务理事 2002-10
单飞跃 中国财税法学研究会 常务理事 2016-09
单飞跃 上海市经济法研究会 副会长 2008-09
单飞跃 湖南省环海律师事务 律师 1999-01
所
单飞跃 湖南飞沃新能源科技 独立董事 2022-09
股份有限公司
单飞跃 上海南方模式生物科 独立董事 2022-05
技股份有限公司
单飞跃 杭州博日科技股份有 独立董事 2022-04
限公司
李明 中国财政科学研究院 研究员、会计学博 2002-08
导
李明 襄阳正大种业股份有 独立董事 2022-07
限公司
李明 华创证券有限责任公 独立董事 2020-12
司
李明 北京城建投资发展股 独立董事 2021-07
份有限公司
李明 中科软科技股份有限 独立董事 2016-05 2022-09
公司
程凤朝 中关村国睿金融与产 会长 2019-08
业发展研究会
程凤朝 中国上市公司协会学 委员 2022-04
术顾问委员会
程凤朝 第三届并购融资委员 委员 2022-12
会
程凤朝 湖南大学 博士生导师 2011-04
程凤朝 中国社会科学院 特聘教授 2012-05
程凤朝 清华五道口金融学院 特聘教授 2019-05
在其他单位任
职情况的说明
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报 公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定；公司高级管理人
酬的决策程序 员的报酬方案由董事会审议决定。
董事、监事、高级管理人员报 公司董事、监事报酬参照市场标准，结合业绩表现及履职情况
酬确定依据 等综合确定，公司高级管理人员报酬按照公司薪酬管理相关办
法规定，根据高管人员年度考核结果等发放。
董事、监事和高级管理人员 报告期内公司董事、监事和高级管理人员应付报酬情况详见本节
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2022 年年度报告
报酬的实际支付情况 “四、董事、监事和高级管理人员的情况（一）现任及报告期内
离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和
报告期末，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员实际获
高级管理人员实际获得的报
得的报酬合计为 1,193.05 万元（税前）。
酬合计
注：报告期内发放的 2019-2021 年度任期激励金额为 736.56 万元。
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
朱可炳 董事长、董事 选举 工作需要
刘国威 副总经理 离任 工作需要
高红飞 副总经理 离任 工作需要
樊玉雯 副总经理、财务总监、 离任 工作需要
总法律顾问
陈辉 财务总监、董事会秘书 聘任 工作需要
莫春雷 董事 离任 工作需要
周敏 董事会秘书 离任 工作需要
周敏 总法律顾问 聘任 工作需要
吕静 职工监事 离任 工作需要
董岩 职工监事 离任 工作需要
顾杰 职工监事 选举 工作需要
董俊松 职工监事 选举 工作需要
注 1：副总经理、党委委员王晓东由于达到法定退休年龄，向公司董事会申请辞去公司副总经理
职务。2023 年 2 月 22 日，公司第八届董事会第二十三次会议审议通过了《关于调整部分高级管
理人员的议案》，同意王晓东先生不再担任公司副总经理职务。
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 召开日期 会议决议
第八届董事会第 2022 年 3 月 《第八届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2022-
十四次会议 4日 004）
第八届董事会第 2022 年 3 月 《第八届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：2022-
十五次会议 21 日 009）
第八届董事会第 2022 年 4 月 《第八届董事会第十六次会议决议公告》（公告编号：2022-
十六次会议 7日 013）
第八届董事会第 2022 年 4 月 《第八届董事会第十七次会议决议公告》（公告编号：2022-
十七次会议 25 日 015）
第八届董事会第 2022 年 5 月
十八次会议 17 日
第八届董事会第 2022 年 6 月 《第八届董事会第十九次会议决议公告》（公告编号：2022-
十九次会议 30 日 034）
第八届董事会第 2022 年 8 月 《第八届董事会第二十次会议决议公告》（公告编号：2022-
二十次会议 25 日 049）
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2022 年年度报告
第八届董事会第 2022 年 10 《第八届董事会第二十一次会议决议公告》公告编号：2022-
二十一次会议 月 25 日 064）
第八届董事会第 2022 年 12 《第八届董事会第二十二次会议决议公告》公告编号：2022-
二十二次会议 月 30 日 076）
六、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 是否连续
独立 本年应参 亲自 以通讯 出席股东
姓名 委托出 缺席 两次未亲
董事 加董事会 出席 方式参 大会的次
席次数 次数 自参加会
次数 次数 加次数 数
议
朱可炳 否 7 7 3 0 0 否 4
莫春雷 否 6 6 4 0 0 否 3
赵立功 否 9 9 5 0 0 否 6
任建华 否 9 9 5 0 0 否 6
刘毅 否 9 9 5 0 0 否 6
吴立宪 否 9 9 5 0 0 否 6
单飞跃 是 9 9 5 0 0 否 6
李明 是 9 9 5 0 0 否 6
程凤朝 是 9 9 5 0 0 否 6
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 5
现场结合通讯方式召开会议次数 4
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 成员姓名
审计委员会 李明（召集人）、朱可炳、吴立宪、单飞跃、程凤朝
提名委员会 单飞跃（召集人）、朱可炳、刘毅、李明、程凤朝
薪酬与考核委员会 程凤朝（召集人）、单飞跃、李明
战略委员会 朱可炳（召集人）、赵立功、任建华、程凤朝
注 1：公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会及战略发展委员会。
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2022 年年度报告
注 2：公司董事长任珠峰先生因工作变动原因，于 2021 年 3 月 26 日申请辞去公司第八届董事会
董事长、董事及董事会战略发展委员会召集人、提名委员会委员、审计委员会委员职务。经由公
司第八届董事会第十六次会议审议通过《关于补选公司第八届董事会部分专门委员会成员的议案》，
补选朱可炳先生为第八届董事会战略发展委员会召集人、提名委员会委员、审计委员会委员。
(2).报告期内审计委员会召开 5 次会议
重要意见和 其他履行职责
召开日期 会议内容
建议 情况
2022 年 2 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）就《关于 无 无
月 23 日 2021 年度财务报表审计计划的沟通》进行沟通汇
报；会议同时审议通过了《关于续聘 2021 年度财
务报告和内部控制审计机构的议案》。
2022 年 3 听取了天职国际《关于公司审计计划问题的反 无 无
月 29 日 馈》、《关于五矿资本 2021 年度审计工作进展情
况的沟通汇报》。
2022 年 4 审议通过《关于天职国际会计师事务所（特殊普通 无 无
月 25 日 合伙）从事 2021 年度公司审计工作的总结报告》、
《关于审批<五矿资本股份有限公司 2021 年审计
工作总结暨 2022 年审计工作计划>的议案》、《公
司董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告》、
《关于<公司 2021 年年度报告>及其摘要的议案》、
《关于<公司 2022 年第一季度报告>的议案》、《关
于修订<五矿资本关联交易管理办法>的议案》、
《关于预计公司 2022 年度日常关联交易的议案》、
《关于全资子公司五矿资本控股有限公司终止向
五矿集团财务有限责任公司增资暨关联交易的议
案》、《公司 2021 年度利润分配预案》、《关于
2021 年度计提资产减值准备、信用减值准备及核
销相关资产的议案》、《关于五矿信托计提 2021
年度预计负债的议案》、《关于变更会计政策的议
案》、《关于五矿资本股份有限公司 2021 年度募
集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、
《关于公司及子公司利用部分临时闲置资金进行
委托理财的议案》、《关于 2022 年对外担保额度
的议案》、《关于五矿资本控股有限公司 2022 年
度向银行申请综合授信额度的议案》、《关于五矿
资本股份有限公司与五矿集团财务有限责任公司
签订<金融服务协议>的议案》、《关于五矿资本股
份有限公司在五矿集团财务有限责任公司办理存
贷款业务风险评估报告的议案》、《关于五矿资本
股份有限公司与五矿集团财务有限责任公司关联
交易的风险处置预案的议案》、《公司 2021 年度
内部控制评价报告》。
2022 年 8 审议通过《关于<公司 2022 年半年度报告>及其摘 无 无
月 25 日 要的议案》、《公司 2022 年半年度利润分配预案》、
《关于计提 2022 年半年度相关信用减值准备的议
案》、《关于控股子公司五矿信托计提 2022 年半
年度预计负债的议案》、《关于控股子公司外贸租
赁核销相关资产的议案》、《关于五矿资本股份有
限公司对五矿集团财务有限责任公司风险持续评
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2022 年年度报告
估报告的议案》、《关于<2022 年上半年五矿资本
股份有限公司专项检查报告>的议案》。
2022 年 审议通过《关于<公司 2022 年第三季度报告>的议 无 无
10 月 25 案》 、《关于续聘 2022 年度财务报告和内部控制
日 审计机构的议案》 、《关于公司优先股股息派发
方案的议案》。
(3).报告期内提名委员会召开 3 次会议
重要意见和 其他履行职责
召开日期 会议内容
建议 情况
2022 年 3 审议通过《关于选举公司董事的议案》 无 无
月 21 日
2022 年 5 审议通过《关于调整部分高级管理人员的议案》 无 无
月 17 日
2022 年 8 审议通过《关于调整部分高级管理人员的议案》 无 无
月 25 日
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开 3 次会议
重要意见和 其他履行职责
召开日期 会议内容
建议 情况
2022 年 4 审议通过《关于公司高级管理人员 2021 年度薪酬 无 无
月 25 日 的议案》
2022 年 6 审议通过《关于<五矿资本股份有限公司经理层 无 无
月 30 日 2022-2024 岗位聘任协议（契约合同书）>、<五矿
资本股份有限公司经理层 2022 年度经营业绩责任
书>和<五矿资本股份有限公司经理层 2022-2024
任期经营业绩责任书>的议案》
2022 年 审议通过《关于制订<五矿资本股份有限公司经理 无 无
10 月 25 层成员任期制与契约化管理办法>的议案》
日
(5).报告期内战略发展委员会召开 5 次会议
重要意见和 其他履行职责
召开日期 会议内容
建议 情况
2022 年 3 审议通过《五矿资本“十四五”发展规划纲要》及 无 无
月 21 日 摘要
2022 年 4 审议通过《关于<五矿资本 2022 年度经营计划>的 无 无
月 25 日 议案》
2022 年 6 审议通过《关于公司符合非公开发行优先股条件 无 无
月 30 日 的议案》、《关于公司非公开发行优先股方案的议
案》和《关于公司非公开发行优先股预案的议案》。
2022 年 8 审议通过《关于设立五矿产业金融研究院的议案》 无 无
月 25 日
2022 年 审议通过《关于<五矿资本年度投资计划、产权变 无 无
12 月 30 动计划及储备项目表>的议案》
日
(6).存在异议事项的具体情况
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2022 年年度报告
□适用 √不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 110
主要子公司在职员工的数量 2,731
在职员工的数量合计 2,841
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职
工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员
销售人员 2,012
技术人员 470
财务人员 111
行政人员 248
合计 2,841
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生及以上 1,436
本科 1,183
大专 198
大专以下 24
合计 2,841
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司坚持把央企的发展理念与市场化机制充分结合，完善工资总额管控体系，推动考核分配
机制优化升级。建立健全以契约化管理为核心的收入分配机制，坚持工资效益联动和激励约束对
等，逐层逐级树立正确的绩效观，明确激励导向，牵引业务转型，实现风险共担，引导广大员工
干事创业，激发组织活力效率，推动企业高质量发展。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司以打造一支能为建成国内一流的产业金融控股公司提供可持续源动力的人才队伍为目标，
不断加大员工培训力度。依据培训相关管理制度，采取内部数字化学习平台与线下专题培训相结
合的形式，进一步完善分级管理培训体系，规范培训流程，提升培训效果。目前除培训课程外，
公司人才培养计划进入制度化、常态化实施阶段，近来年稳步实施“烁金计划”“萃金计划”“荟
金计划”“炼金计划”在内的“X 金计划”人才培养机制，有序推动公司人才双向流动，不断提高
全体员工履职能力、金融专业素质、综合能力素质，助力公司业务发展及战略落地。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
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2022 年年度报告
劳务外包的工时总数 31,848
劳务外包支付的报酬总额 2,942,221.86
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
2022 年半年度，经公司 2022 年第四次临时股东大会审议通过，以方案实施前的公司总股本
4,498,065,459 股为基数，每股派发现金红利 0.135 元（含税），共计派发现金红利 60,723.89 万
元。本次分配的现金红利于 2022 年 9 月 27 日发放完毕。
经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计，五矿资本母公司本年实现净利润
1,433,513,467.55 元，减去提取法定盈余公积金 143,351,346.76 元，加上母公司期初未分配利
润为 89,477,031.78 元，减去报告期内分配的利润 983,238,842.21 元，本年度母公司可供分配利
润为 396,400,310.36 元。鉴于五矿资本为控股型公司，母公司可供分配利润主要来源于各级子公
司的分红，而各级子公司 2022 年度的分红方案尚未实施。为此，五矿资本将要求各级子公司尽快
实施分红方案，并计划于 2023 年中期提出利润分配预案。2022 年度公司拟不进行利润分配，也
不实施公积金转增股本。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 √是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰 √是 □否
相关的决策程序和机制是否完备 √是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 √是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充 √是 □否
分保护
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.35
每 10 股转增数（股） 0
现金分红金额（含税） 607,238,842.21
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股
2,154,052,889.86
股东的净利润
占合并报表中归属于上市公司普通股股东的
28.19%
净利润的比率（%）
以现金方式回购股份计入现金分红的金额 0
合计分红金额（含税） 607,238,842.21
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司
28.19%
普通股股东的净利润的比率（%）
注：上表现金分红金额与《五矿资本股份有限公司 2022 年半年度权益分派实施公告》差异 5.24
元系实际发放过程中四舍五入尾差造成。
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2022 年年度报告
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会设立薪酬与考核委员会，根据公司战略导向和业绩导向，根据议事规则对高级管
理人员切实履行考核标准的制定与绩效考核，制定、审查薪酬政策与方案等职责。
公司大力推行经理层成员任期制和契约化管理，明确高级管理人员责任、权利、义务，严格
目标考核与激励兑现。高级管理人员绩效考核由关键业绩考核和能力素质考核两部分构成，全方
位考评其年度任务完成情况、个人基本素质与核心能力；年度薪酬由固定工资、浮动奖金、任期
激励等构成，按照契约约定进行兑现。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
在内部控制制度建设与实施方面，公司紧紧围绕“强内控、防风险、促合规”目标，秉持“管
理制度化、制度流程化、流程信息化”的理念，进一步完善和优化制度全周期管理体系。公司从
制度层面落实内部控制要求，将内部控制关键节点与控制措施嵌入公司制度体系与管理流程，同
时，公司及时将外部监管规定转化为内部制度，有效落实监管要求。通过上述举措，发挥内部控
制的强基固本作用。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司无新设子公司。为持续对子公司实施有效管理，按照《公司法》《证券法》
及《公司章程》相关规定，制定相关内部管理制度，指导子公司健全法人治理结构，完善现代企
业制度，保障公司规范运作、提升抗风险能力。
报告期内，公司通过参与子企业董事会、监事会、股东会决策，对子公司战略、经营、财务、
投资等重大重要事项进行管理。
报告期内，公司对子公司的管控状况良好。
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2022 年年度报告
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)认为五矿资本于 2022 年 12 月 31 日按照
《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告：是
内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
十六、 其他
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
是否建立环境保护相关机制 否
报告期内投入环保资金（单位：万元） 100
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
一、直接投入环保资金
五矿资本积极响应国家号召，持续关注生物多样性保护工作。2022 年五矿资本子企业五矿信
托设立了“五矿信托-三江源系列”慈善信托，募集资金 100 万元，投向三江源国家公园生态修复、
科学研究、生物多样性保护等公益项目，助力建设美丽中国。
二、将环保理念融入公司经营各领域
五矿资本积极践行绿色可持续发展理念，依托金融力量助力“双碳”目标，促进绿色发展。
在低碳运营方面，公司将“绿色、低碳、环保”的理念引入办公楼宇的建造与日常维护阶段，倡
导绿色办公，节约资源。在业务方面，公司抓住绿色金融转型机遇，扩大绿色债券承销规模、开
拓绿色租赁新模式、坚持绿色信托投入。子企业五矿信托通过横跨各个金融市场、灵活和创新的
交易结构设置，为不同发展阶段的绿色产业和绿色企业提供更为丰富的金融服务。报告期内，五
矿信托助力上海蔚来融资租赁有限公司 2022 年度第一期绿色定向资产支持票据（ABN）成功发行，
这也是全国首单绿色新能源汽车租赁资产 ABN，为推动绿色低碳发展提供了有力保障。年内，五
矿信托获评“青海省金融服务地方经济社会发展绩效评价 AAA 级机构”。
五矿资本积极从战略高度明确绿色环保作为公司业务转型的重点方向，充分发挥融资租赁在
绿色环保领域的行业职能，大力推进绿色租赁业务。报告期内，五矿资本子企业外贸金租在污染
防治、绿色交通、绿色能源、绿色装备等领域业务投放达到 43.59 亿元。其中，污染防治方面主
要服务工业企业有害气体排放改造领域，投放规模 17.39 亿元；绿色交通方面主要服务绿色出行
领域，投放规模 14.31 亿元；绿色能源方面服务光伏发电产业等领域，投放规模 7.93 亿元；绿色
装备方面主要服务绿色船舶等领域，投放规模 3.96 亿元。
五矿资本践行绿色金融理念，积极发挥金融工具作用，助力低碳经济，促进绿色发展。报告
期内子企业五矿证券累计承销绿色债券 3 只，累计承销规模 19.2 亿元。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
是否采取减碳措施 是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、 不适用
在生产过程中使用减碳技术、研发生
产助于减碳的新产品等）
具体说
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
二、社会责任工作情况
(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或 ESG 报告
√适用 □不适用
详情请投资者参见与本年度报告同日披露的公司 2022 年度环境、社会及治理（ESG）报告全
文。
(二) 社会责任工作具体情况
√适用 □不适用
对外捐赠、公益项目 数量/内容 情况说明
总投入（万元） 中期协联合五矿期货与其他相关行业
机构、中棉集团及卫星科技公司共同
100
打造“订单收购+期货+”为农服务综
合项目。
其中：资金（万元） 100
物资折款（万元）
惠及人数（人）
具体说明
√适用 □不适用
详情请投资者参见与本年度报告同日披露的公司 2022 年度环境、社会及治理（ESG）报告全
文。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
扶贫及乡村振兴项目 数量/内容 情况说明
总投入（万元） 直接捐赠投入捐赠金额 1,124.8 万
1,434.03
元，消费帮扶购买产 309.23 万元
其中：资金（万元） 1,434.03
物资折款（万元）
惠及人数（人）
帮扶形式（如产业扶贫、就业
扶贫、教育扶贫等）
具体说明
√适用 □不适用
报告期内，五矿资本总部及各子企业根据对口帮扶县的实际情况，充分发挥央企金控平台特
色优势，主动担当社会责任，走出了金融助力乡村振兴的特色之路，总计投入资金达 1434.03 万
元。
其中直接捐赠投入金额 1124.8 万元，消费帮扶购买产品 309.23 万元。
一、科学统筹，合理运用资本手段
（一）直接投入
报告期内，五矿资本在乡村振兴领域直接投入资金 1124.8 万元。其中，799.8 万元用于支持
中国五矿定点帮扶县——云南省彝良县、贵州省德江县、湖南省花垣县。
（二）间接帮扶
五矿资本以消费帮扶为切入点，各子企业积极广泛宣传动员，激发善心情怀，通过帮扶县供
应商、央企消费帮扶电商平台等采购定点帮扶县和其它已脱贫地区的农产品总额达 309.23 万元，
既助力了当地农产品销售，又保障了员工的节日福利，实现共赢。其中在集团定点帮扶和对口支
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2022 年年度报告
援县（镇雄、彝良、威信、花垣、沿河、德江、祁连）购买帮扶产品 197.99 万元，在其他已脱贫
地区（原 832 个国家级贫困县）开展消费帮扶 111.24 万元。
二、发挥优势，探索金融帮扶新路子
五矿资本及所属企业充分发挥各自业务领域优势，结合帮扶地区实际情况，不断探索帮扶领
域新模式。
一是大力推动乡村基础设施建设，为美丽乡村打下物质基础。五矿信托向甘肃省临洮县捐赠
帮扶资金 60 万元，助力当地教育发展、产业发展与群众增收。资金用于为临洮县洮阳镇李范家村
双层钢架大棚建设基地项目配套建设机井 1 座，帮助发展设施农业，帮助当地群众增收；对临洮
县洮阳镇内小学及初中硬件设施进行修复，提升地区基础教育硬件设施水平，助力教育事业发展。
五矿期货向陕西省延长县定向捐赠 29 万元产业扶持基金，用于交口镇白家窑科行政村石河村建
设苹果装卸台 1 座（含苹果中转库 4 间平房），提高苹果运输效率；向安徽省太湖县定向捐赠 20
万元帮扶资金，用于江塘乡集镇道路提升工程，改善乡村发展环境，提高居民生活质量；向陕西
省紫阳县焕古镇定向捐赠 20 万元，扶持当地茶产业、养殖业等发展；向河南省桐柏县定向捐赠 26
万元，在埠江镇栗楼村新增便民党群服务中心、旧房改造等，为群众提供服务场所，提升群众满
意度和幸福感。
二是继续完善“保险+期货”模式。报告期内，五矿期货完成 28 个“保险+期货”试点项目。
28 个项目惠及甘肃、陕西、河南、山东、重庆、湖南、贵州、江西、云南、海南等省份及自治区
的 39 个区/县 10.82 万户农户（其中脱贫户 2.48 万户），保障金额约 7.55 亿元，已完成对冲的
项目理赔金额 2002.63 万元，涉及天然橡胶、苹果、生猪、玉米、豆粕、棉花、花生 7 个品种，
折成现货数量约 8.62 万吨，受保障的种植面积约 90.18 万亩、生猪约 13.29 万头。
三是精准扶智，加强教育帮扶工作力度。五矿信托对临洮县内考上一本、二本的困难学生按
照 5000 元/人的标准进行资助，减轻家庭负担，防止帮扶地区学龄儿童因贫辍学，最大程度落实
控辍保学举措。
四是协同配合，发挥公司全牌照优势。多年来，五矿资本始终坚持通过“慈善信托”形式开
展帮扶等公益活动。报告期内，五矿证券拨付资金 799.8 万元，委托五矿信托成立三江源乡村振
兴 11 号慈善信托，用于支持中国五矿定点帮扶县，努力推动巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有
效衔接，开创新时代乡村全面振兴新局面。三江源乡村振兴 11 号慈善信托拨付 419.8 万元用于彝
良县新城中学修建教室周转项目、两河镇两河社区力恒集体公司天麻加工厂项目，改善了村镇小
学办学条件及乡镇居民居住生活环境，有效夯实了特色产业发展基础；向德江县拨付 230 万元，
用于德江县平原镇坳田村省级特色田园乡村试点室外公共空间环境提升工程，楠木园异地搬迁安
置区公共服务项目，稳坪镇金庄村花椒精深加工项目，大寨村数字经济赋能乡村振兴项目，助力
脱贫户就业及提升收入的稳定性，防止规模性返贫；向花垣县拨付 150 万元，用于花垣县 2022 年
十八洞村游客服务中心项目，花垣县救急难项目，进一步助力推进农村产业融合发展、绿色发展
和普惠性民生建设。
五是加强与帮扶县域的共建联动，进一步推进乡村振兴。五矿证券党委组建了县域经济调研
组，赴贵州省六枝特区开展了为期四天的实地调研。调研组一行围绕县域经济调研课题，先后考
察了六枝特区牂牁镇沃柑基地、水产养殖基地等调研点，了解六枝特区社会经济发展历史以及农
特产品生产、加工、运输、销售等情况，为六枝特区发展提供科学建议积累详实的一手资料；五
矿证券党支部与六枝特区乡村振兴局开展了党建共建活动，交流了党建促经济发展、捐赠一批党
建书籍；结合证券的专业业务，调研组开展了一期金融知识专题培训，分享债务风险防范的经验
做法，提出了项目合理规划的建议和融资平台主要搭建思路，为六枝特区财政局、乡村振兴局、
金融服务中心以及各平台公司、银行单位等 40 多名领导干部上了一堂金融课。通过调研积累详实
的一手资料形成县域经济发展研究报告，为服务六枝特区经济高质量发展贡献五矿力量。
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第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 如未能及时
承诺时 是否有 如未能及时
承诺 承诺 及时 履行应说明
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 履行应说明
类型 内容 严格 未完成履行
限 限 下一步计划
履行 的具体原因
其他 五矿资本 1.本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全 否 是
董事、高 体股东的合法权益。2.本人承诺不得以不公平条件向其
级管理人 他单位或者个人输送利益，也不得采用其他方式损害公
员 司利益。3.本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。
4.本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投
资、消费活动。5.本人承诺在本人合法权限范围内，促
使由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补
回报措施的执行情况相挂钩。6.若公司后续拟实施股权
激励，本人承诺在本人合法权限范围内，促使拟公布的
与重大资产重 公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行
组相关的承诺 情况相挂钩。7.本人承诺严格履行上述承诺事项，确保
公司填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反本
人所作出的承诺或拒不履行承诺，本人将按照相关规定
履行解释、道歉等相应义务，并同意中国证券监督管理
委员会、上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或
发布的有关规定、规则，依法对本人作出相关处罚措施
或采取相关监管措施；给公司或者股东造成损失的，本
人愿意依法承担相应补偿责任。
其他 中国五矿 1、保持五矿资本业务的独立性：本公司将保持上市公 否 是
司业务流程完整，生产经营场所独立，并能够保持对
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自身产供销系统和下属公司实施有效控制，完全具备
独立面向市场经营的能力。本公司除依法行使股东权
利外，不会对五矿资本的正常经营活动进行干预。2、
保持五矿资本资产的独立性：本公司将保持五矿资本
对其所拥有的生产经营性资产权属清晰。同时，本公
司将保证五矿资本的资金、资产和其他资源将由自身
独立控制并支配，不通过本公司自身及控制的关联企
业违规占用公司的资产、资金及其他资源。3、保持五
矿资本人员的独立性：本公司将确保五矿资本的董
事、监事及高级管理人员将严格按照《公司法》、
《公司章程》的有关规定选举产生，五矿资本总经
理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理
人员不在本公司控制的其他关联企业担任除董事、监
事以外的其他职务或者领取报酬。本公司将通过合法
程序推荐董事、监事人选，并由股东大会选举确定。
高级管理人员由五矿资本董事会聘请。本公司将确保
五矿资本按照国家法规、有关规定建立一套完整的、
独立于控股股东及实际控制人的劳动、人事、工资及
社会保障管理制度，继续维持五矿资本在劳动、人事
和工资及社会保障管理等方面完全独立。4、保持五矿
资本财务的独立性：本公司将保证五矿资本财务会计
核算部门的独立性，建立独立的会计核算体系和财务
管理制度，并设置独立的财务部负责相关业务的具体
运作。五矿资本开设独立的银行账户，不与本公司及
控制的其他关联企业共用银行账户。五矿资本的财务
人员不在本公司及控制的其他企业兼职。五矿资本依
法独立纳税。五矿资本将独立作出财务决策，不存在
本公司以违法、违规的方式干预五矿资本的资金使用
调度的情况，也不存在五矿资本为本公司及控制的其
他关联企业提供担保的情况。5、保持五矿资本机构的
独立性：本公司将确保五矿资本与本公司及控制的其
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他企业的机构保持完全分开和独立运作。本公司保证
五矿资本保持健全的股份公司法人治理结构。五矿资
本在机构设置方面完全具有自主权，不存在混业经
营、合署办公的情形。五矿资本的股东大会、董事
会、监事会以及公司各职能部门等均依照法律、法规
和公司章程独立行使职权，与本公司控制的其他关联
企业的职能部门之间不存在从属关系。本公司除依法
行使股东的权利外，亦不会干涉五矿资本相关机构进
行运行和经营决策。
解决关 中国五矿 1、本次重组完成后，本公司及所控制的其他企业将尽 否 是
联交易 量减少与五矿资本的关联交易。2、对于无法避免或者
确有必要而发生的关联交易，本公司承诺将遵循市场
化的公正、公平、公开的原则，依法签订协议，按照
有关法律法规、规范性文件和五矿资本公司章程等有
关规定履行合法程序，保证关联交易的公允性和合规
性，保证不通过关联交易损害五矿资本及其他股东的
合法权益，并按照相关法律法规、规范性文件的要求
及时进行信息披露，关联交易定价遵循以下原则：
（1）关联交易项目有国家定价或国家指导价格的，适
用国家定价或国家指导价格；（2）关联交易项目没有
国家定价或国家指导价格的，参照市场价格确定；
（3）关联交易项目没有国家定价或国家指导价格的，
同时也没有市场价格的，按实际成本加合理利润的原
则由双方协商定价；（4）对于某些无法按照“成本加
利润”的原则确定价格的特殊服务，由双方依据合理
原则协商定价。3、本公司将按照法律、行政法规、各
类规范性文件及五矿资本的章程、关联交易管理制度
等的规定，履行合法程序及信息披露义务。
解决同 中国五矿 1、截至本承诺函出具之日，本公司及所控制的其他企 否 是
业竞争 业（即本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权
的企业，但不含五矿资本及五矿资本下属公司，下
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同）未直接或间接从事与五矿资本（含五矿资本下属
企业，下同）同类或类似且构成实质性同业竞争的业
务。本公司在通过中国五矿股份有限公司间接控制五
矿资本期间，除非五矿资本明确书面表示不从事该类
业务或放弃相关机会，本公司将不再收购或新设立从
事与五矿资本相同或者相似业务并对五矿资本构成实
质性同业竞争的控股子公司；如本公司在上述条件下
设立新的控股子公司从事与五矿资本相同或相似的业
务，本公司同意五矿资本保留适时以公允价格购买该
等业务的权利；2、本公司承诺对现有与五矿资本从事
类似业务但不构成实质性同业竞争的其他企业的经营
活动进行协调，以避免可能出现的同业竞争，并择机
将这些企业转让给五矿资本、第三方或者停止其与五
矿资本业务类似并构成竞争的业务；3、本公司承诺根
据市场情况及所属各控股子公司具体经营状况确定经
营原则，在控制五矿资本期间，境内外如有任何业务
机会提供给本公司及所控制的其他企业，而该业务机
会将导致与五矿资本产生同业竞争，本公司应立刻通
知或促使所控制的其他企业立刻通知五矿资本该项业
务机会，保证五矿资本较本公司或本公司所控制的其
他企业在同等条件下享有优先权，并将协助五矿资本
以本公司或本公司所控制的其他企业获得的条件、公
允条件或五矿资本可接受的条件取得该业务机会；4、
在本公司间接控制五矿资本期间，如果本公司或本公
司所控制的其他企业与五矿资本在经营活动中发生同
业竞争，五矿资本有权要求本公司进行协调并加以解
决；5、本公司承诺不利用其对五矿资本的控制能力，
损害五矿资本以及五矿资本其他股东的权益。
其他 五矿股份 1、保持五矿资本业务的独立性：本公司将保持上市公 否 是
司业务流程完整，生产经营场所独立，并能够保持对
自身产供销系统和下属公司实施有效控制，完全具备
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独立面向市场经营的能力。本公司除依法行使股东权
利外，不会对五矿资本的正常经营活动进行干预。
2、保持五矿资本资产的独立性本公司将保持五矿资本
对其所拥有的生产经营性资产权属清晰。同时，本公
司将保证五矿资本的资金、资产和其他资源将由自身
独立控制并支配，不通过本公司自身及控制的关联企
业违规占用公司的资产、资金及其他资源。3、保持五
矿资本人员的独立性本公司将确保五矿资本的董事、
监事及高级管理人员将严格按照《公司法》、《公司
章程》的有关规定选举产生，五矿资本总经理、副总
经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在
本公司控制的其他关联企业担任除董事、监事以外的
其他职务或者领取报酬。本公司将通过合法程序推荐
董事、监事人选，并由股东大会选举确定。高级管理
人员由五矿资本董事会聘请。本公司将确保五矿资本
按照国家法规、有关规定建立一套完整的、独立于控
股股东及实际控制人的劳动、人事、工资及社会保障
管理制度，继续维持五矿资本在劳动、人事和工资及
社会保障管理等方面完全独立。4、保持五矿资本财务
的独立性。本公司将保证五矿资本财务会计核算部门
的独立性，建立独立的会计核算体系和财务管理制
度，并设置独立的财务部负责相关业务的具体运作。
五矿资本开设独立的银行账户，不与本公司及控制的
其他关联企业共用银行账户。五矿资本的财务人员不
在本公司及控制的其他企业兼职。五矿资本依法独立
纳税。五矿资本将独立作出财务决策，不存在本公司
以违法、违规的方式干预五矿资本的资金使用调度的
情况，也不存在五矿资本为本公司及控制的其他关联
企业提供担保的情况。 5、保持五矿资本机构的独立
性本公司将确保五矿资本与本公司及控制的其他企业
的机构保持完全分开和独立运作。本公司保证五矿资
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本保持健全的股份公司法人治理结构。五矿资本在机
构设置方面完全具有自主权，不存在混业经营、合署
办公的情形。五矿资本的股东大会、董事会、监事会
以及公司各职能部门等均依照法律、法规和公司章程
独立行使职权，与本公司控制的其他关联企业的职能
部门之间不存在从属关系。本公司除依法行使股东的
权利外，亦不会干涉五矿资本相关机构进行运行和经
营决策。
解决关 五矿股份 1、本次重组完成后，本公司及所控制的其他企业将尽 否 是
联交易 量减少与五矿资本的关联交易。2、对于无法避免或者
确有必要而发生的关联交易，本公司承诺将遵循市场
化的公正、公平、公开的原则，依法签订协议，按照
有关法律法规、规范性文件和五矿资本公司章程等有
关规定履行合法程序，保证关联交易的公允性和合规
性，保证不通过关联交易损害五矿资本及其他股东的
合法权益，并按照相关法律法规、规范性文件的要求
及时进行信息披露将保证该等关联交易按公允的原则
制定交易条件，经必要程序审核后实施关联交易定价
遵循以下原则：（1）关联交易项目有国家定价或国家
指导价格的，适用国家定价或国家指导价格；（2）关
联交易项目没有国家定价或国家指导价格的，参照市
场价格确定；（3）关联交易项目没有国家定价或国家
指导价格的，同时也没有市场价格的，按实际成本加
合理利润的原则由双方协商定价；（4）对于某些无法
按照“成本加利润”的原则确定价格的特殊服务，由
双方依据合理原则协商定价。3、本公司将严格按照
《公司法》等法律法规以及五矿资本公司章程的有关
规定行使股东权利；在五矿资本股东大会对有关本公
司及所控制的其他企业的关联交易进行表决时，履行
回避表决义务。
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解决同 五矿股份 1、本公司直接及间接控制五矿资本期间，除非五矿资 否 是
业竞争 本明确书面表示不从事该类业务或放弃相关机会，本
公司将不再新设立从事与五矿资本相同或者相似业务
并对五矿资本构成实质性同业竞争的控股子公司；如
本公司在上述条件下设立新的控股子公司从事与五矿
资本相同或者相似的业务，本公司将同意五矿资本保
留适时以公允价格购买该等业务的权利；2、本公司承
诺对现有与五矿资本从事类似业务但不构成实质性同
业竞争的其他控股子公司的经营活动进行协调，以避
免可能出现的同业竞争，并择机将这些公司转让给五
矿资本、第三方或者停止其与五矿资本业务类似并构
成竞争的业务；3、本公司承诺根据市场情况及所属各
控股子公司具体经营状况确定经营原则，在其实际控
制五矿资本期间，境内外如有任何业务机会提供给本
公司或其下属公司，而该业务机会将导致与五矿资本
产生同业竞争，本公司应立刻通知或促使其附属公司
立刻通知五矿资本该项业务机会，保证五矿资本较本
公司或其下属公司在同等条件下享有优先权，并将协
助五矿资本以本公司获得的条件、公允条件或五矿资
本可接受的条件取得该业务机会；4、在本公司控制五
矿资本期间，如果本公司直接或间接控制的子公司
（五矿资本下属子公司除外）与五矿资本在经营活动
中发生同业竞争，五矿资本有权要求本公司进行协调
并加以解决；5、本公司承诺不利用其对五矿资本的实
际控制能力，损害五矿资本以及五矿资本其他股东的
权益。
其他 公司全体 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输 否 是
董事及高 送利益，也不采用其他方式损害本公司利益；2、承诺
与再融资相关
级管理人 勤俭节约，严格按照国家、地方及本公司有关规定对
的承诺
员 职务消费进行约束，不过度消费，不铺张浪费；3、承
诺不动用本公司资产从事与本人履行职责无关的投
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资、消费活动；4、承诺促使董事会或薪酬委员会制定
的薪酬政策与本公司填补回报措施的执行情况相挂
钩，并在公司董事会或股东大会审议该薪酬制度议案
时投赞成票（如有投票/表决权）；5、如本公司将来
推出股权激励计划，则促使本公司股权激励的行权条
件与本公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并在公
司董事会或股东大会审议该员工股权激励议案时投赞
成票（如有投票/表决权）；6、若上述承诺与中国证
监会关于填补回报措施及其承诺的明确规定不符或未
能满足相关规定的，本人将根据中国证监会最新规定
及监管要求进行相应调整。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
（1）执行《企业会计准则解释第 15 号》
财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 15 号》（财会〔2021〕35 号，以下
简称“解释第 15 号”）。
①关于试运行销售的会计处理
解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副
产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定
资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初
至 2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。执行该规定未对本公司财务状
况和经营成果产生重大影响。
②关于亏损合同的判断
解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当
同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年
1 月 1 日起施行，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积
影响数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数
据。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2）执行《企业会计准则解释第 16 号》
财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号，以下简
称“解释第 16 号”）。
①关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规
定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与
过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计
入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。该规定自公布之日起施行，相关应付股
利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前
且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。
②关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结
算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改
日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以
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现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日
起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整；2022 年 1 月 1 日之
前发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整 2022 年 1
月 1 日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。
五矿资本不存在涉及上述会计政策变更事项的相关业务，亦本次会计政策变更不涉及以前年
度追溯调整，执行变更后的会计政策未对五矿资本财务状况和经营成果产生重大影响。
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 700,000.00
境内会计师事务所审计年限 3
境内会计师事务所注册会计师姓名 迟文洲、刘赛男
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连 3
续年限
境外会计师事务所名称 不适用
境外会计师事务所报酬 不适用
境外会计师事务所审计年限 不适用
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊 350,000.00
普通合伙）
财务顾问 不适用
保荐人 不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司 2022 年第五次临时股东大会决议，续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2022 年度财务报告及内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
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七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
五矿信托就成都森宇实业集团借款合同纠纷 1.2016 年 12 月 27 日发布的《金瑞新材料科技
案向青海省高级人民法院起诉，青海省高院于 股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资
2016 年 3 月 22 日出具民事调解书，因对方未 金暨关联交易报告书（修订稿）》；2.《五矿
履行，五矿信托于 2016 年 5 月 17 日向青海省 资本股份有限公司 2022 年半年度报告》。
高级人民法院申请强制执行，目前该案正在执
行中。
五矿信托与佛山振兴共济文化投资有限公司、 1.2016 年 12 月 27 日发布的《金瑞新材料科技
云南振戎润德集团有限公司、广东振戎能源有 股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资
限公司营业信托纠纷案，五矿信托核心诉求获 金暨关联交易报告书（修订稿）》；2.《五矿
得终审法院判决支持，正在执行中。2020 年 6 资本股份有限公司 2022 年半年度报告》。
月，本案涉案债权对外转让，青海省高级人民
法院已裁定终结本次执行。
五矿信托与云南振戎润德文化传播有限公司、 1.2016 年 12 月 27 日发布的《金瑞新材料科技
云南振戎润德集团有限公司、杨瑞借款合同纠 股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资
纷案，五矿信托核心诉求获得终审法院判决支 金暨关联交易报告书（修订稿）》；2.《五矿
持，正在执行中。2020 年 6 月，本案涉案债权 资本股份有限公司 2022 年半年度报告》。
对外转让，青海省高级人民法院已裁定终结本
次执行。
五矿信托与武汉金正茂商务有限公司、武汉徐 1.2016 年 12 月 27 日发布的《金瑞新材料科技
东房地产开发有限公司、陈乐铸、朱珠微、朱 股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资
孟元、陈乐龙、易香玉、湖北凯旋门广场购物 金暨关联交易报告书（修订稿）》；2.《五矿
中心有限公司、普提金集团有限公司营业信托 资本股份有限公司 2022 年半年度报告》。
纠纷案，2017 年 12 月，最高人民法院判决二
审判决五矿信托胜诉，正在执行中。本案涉案
债权已对外转让，处置完毕。因受让人委托，
五矿信托继续受托处置汉正街项目资产。
五矿信托与内蒙古中西矿业有限公司、甘肃建 1.2016 年 12 月 27 日发布的《金瑞新材料科技
新实业集团有限公司、甘肃万星实业股份有限 股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资
公司、刘建民、王爱琴借款合同纠纷案，法院 金暨关联交易报告书（修订稿）》；2.《五矿
裁定批准中西矿业重整计划草案并终止其重 资本股份有限公司 2022 年半年度报告》。
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2022 年年度报告
整程序，终结甘肃万星实业股份有限公司破产
程序，终结甘肃建新实业集团有限公司的破产
重整程序。我司已收到部分回款，上述案件五
矿信托均作为债权人参与债权分配。目前仍在
执行中。
外贸金租就中盐银港人造板有限公司、中国吉 1．2016 年 12 月 27 日发布的《金瑞新材料科
林森林工业集团有限公司融资租赁纠纷案，分 技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套
别向北京市第一中级人民法院和海淀法院提 资金暨关联交易报告书（修订稿）》；2．《五
起诉讼。海淀法院案件已于 2018 年达成和解， 矿资本股份有限公司 2022 年半年度报告》
并已执行完毕。北京一中院案件于 2017 年达
成和解，被告森工集团已进入破产重整程序，
目前该案件处于执行中止阶段。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2019 年 3 月 26 日，公司第七届董事会第十八 《五矿资本股份有限公司关于全资子公司五
次会议审议通过了《关于公司全资子公司向五 矿资本控股有限公司终止向五矿集团财务有
矿集团财务有限责任公司增资暨关联交易的议 限责任公司增资暨关联交易进展的公告》（临
案》，同意全资子公司五矿资本控股与公司关 2022-018）
联方五矿股份分别按照现有持股比例以现金出
资方式向五矿财务进行增资。由于前述增资事
宜最终监管条件未达成，五矿资本控股与五矿
股份共同终止向五矿财务增资。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司全资子公司五矿资本控股与关联方中国 《关于公司拟签订重大合同暨关联交易的公
五矿签订了《永续债协议》，中国五矿对五矿 告》（临 2020-084）
资本控股进行永债权投资，金额为人民币 40 亿
元。2022 年 12 月 20 日五矿资本控股向中国五
矿分配永续债利息 18,250 万元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
每日 本期发生额
关联 关联 最高 存款利 本期合计取出金
期初余额 本期合计存入金 期末余额
方 关系 存款 率范围 额
额
限额
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2022 年年度报告
存在
关联
五矿 关系 0.35%-
无 554,855,585.02 26,605,705,092.83 26,057,049,298.33 1,103,511,379.52
财务 的财 1.15%
务公
司
合计 / / / 554,855,585.02 26,605,705,092.83 26,057,049,298.33 1,103,511,379.52
2. 贷款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
贷 本期发生额
关 款 本期合计还款金
关联 联 利 额
贷款额度 期初余额 本期合计贷款金 期末余额
方 关 率
额
系 范
围
存
在
关
联
关 3.65
五矿
系 1,514,000,000 %- 1,514,000,000.00 1,514,000,000.00 1,514,000,000.00 1,514,000,000.00
财务 3.8%
的
财
务
公
司
合计 / / / 1,514,000,000.00 1,514,000,000.00 1,514,000,000.00 1,514,000,000.00
3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联关系 业务类型 总额 实际发生额
存在关联关系的
五矿财务 流动资金贷款 3,000,000,000 1,514,000,000
财务公司
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发生
担保方与 担保是否
日期(协 担保 担保 担保物 担保是否 担保逾期 反担保情 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 担保类型 已经履行
议签署 起始日 到期日 （如有） 逾期 金额 况 联方担保 关系
的关系 完毕
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 177,210,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 168,300,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 168,300,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.29
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
0
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 无
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2022 年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类型 资金来源 发生额 未到期余额 逾期未收回金额
信托产品 自有资金 30,000,000.00 0
券商产品 自有资金 90,000,000.00 50,000,000.00
其他 自有资金 12,293,050,957.41 5,131,913,893.41 5,000,000.00
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) 67,081
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 64,435
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股 0
东总数（户）
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押、标记或冻结情况
股东名称 报告期内增 比例
期末持股数量 售条件股 股东性质
（全称） 减 (%) 股份状态 数量
份数量
中国五矿股份
0 2,117,064,042 47.07 0 无 0 国有法人
有限公司
中建资本控股
0 177,339,901 3.94 0 无 0 国有法人
有限公司
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2022 年年度报告
华宝证券－平
安银行－华宝
境内非国
证券华增五号 0 160,825,621 3.58 0 无 0
有法人
集合资产管理
计划
长沙矿冶研究
院有限责任公 0 150,751,955 3.35 0 无 0 国有法人
司
中远海运发展
0 101,135,591 2.25 0 无 0 国有法人
股份有限公司
前海开源基金
－农业银行－
境内非国
上海茁蓄投资 -9,361,300 98,055,030 2.18 0 无 0
有法人
管理合伙企业
（有限合伙）
颐和银丰天元
境内非国
（天津）集团 -48,080,763 64,687,781 1.44 0 质押 56,560,000
有法人
有限公司
深圳市平安置
境内非国
业投资有限公 -50,107,240 41,068,957 0.91 0 无 0
有法人
司
兴业全球基金
－招商银行－ 境内非国
0 35,467,980 0.79 0 无 0
哈尔滨银行股 有法人
份有限公司
兴业全球基金
－招商银行－ 境内非国
0 35,467,980 0.79 0 无 0
中航信托股份 有法人
有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国五矿股份有限公司 2,117,064,042 人民币普通股 2,117,064,042
中建资本控股有限公司 177,339,901 人民币普通股 177,339,901
华宝证券－平安银行－华宝证
160,825,621 人民币普通股 160,825,621
券华增五号集合资产管理计划
长沙矿冶研究院有限责任公司 150,751,955 人民币普通股 150,751,955
中远海运发展股份有限公司 101,135,591 人民币普通股 101,135,591
前海开源基金－农业银行－上
海茁蓄投资管理合伙企业（有 98,055,030 人民币普通股 98,055,030
限合伙）
颐和银丰天元（天津）集团有
64,687,781 人民币普通股 64,687,781
限公司
深圳市平安置业投资有限公司 41,068,957 人民币普通股 41,068,957
兴业全球基金－招商银行－哈
35,467,980 人民币普通股 35,467,980
尔滨银行股份有限公司
兴业全球基金－招商银行－中
35,467,980 人民币普通股 35,467,980
航信托股份有限公司
前十名股东中回购专户情况说
无
明
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2022 年年度报告
上述股东委托表决权、受托表
无
决权、放弃表决权的说明
上述前十名股东及前十名无限售条件股东中第一大股东为公司控股股东，第
上述股东关联关系或一致行动 四大股东为公司实际控制人中国五矿控制下的企业，第九大股东和第十大股
的说明 东存在关联关系；除上述情况，公司未知其他股东是否存在关联关系和一致行
动。
表决权恢复的优先股股东及持
无
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 中国五矿股份有限公司
单位负责人或法定代表人 国文清
成立日期 2010 年 12 月 16 日
主要经营业务 黑色金属、有色金属的投资、销售；非金属矿产品的投资；
矿山、建筑工程的设计；机械设备的销售；新能源的开发和
投资管理；金融、证券、信托、租赁、保险、基金、期货的
投资管理；房地产开发与经营；建筑安装；物业管理；进出
口业务；资产及资产受托管理；招标、投标业务；广告展览、
咨询服务、技术交流；对外承包工程；自有房屋租赁。（企
业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的
项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得
从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
报告期内控股和参股的其他境内 截至 2022 年 12 月 31 日，五矿股份控股和参股的其他境内
外上市公司的股权情况 外上市公司股权情况如下（仅披露持股比例在 5%以上的上
市公司）：
1、五矿发展股份有限公司：控股股东中国五矿股份有限公
司，持股占比 62.56%；2、中钨高新材料股份有限公司：控
股股东中国五矿股份有限公司，持股占比 49.87%；3、株洲
冶炼集团股份有限公司：控股股东株洲冶炼集团有限责任
公司，持股占比 42.96%（其中通过株洲冶炼集团有限责任
公司持股 40.24%，通过湖南有色金属有限公司持股 2.72%）；
4、五矿资本股份有限公司：控股股东中国五矿股份有限公
司，持股占比 50.42%（其中通过中国五矿股份有限公司持
股 47.07%，通过长沙矿冶研究院有限责任公司持股 3.35%）；
5 、 五 矿 地 产 有 限 公 司 ： 控 股 股 东 June Glory
International Limited，持股占比 61.88%；6、五矿资源
有限公司：控股股东中国五矿香港控股有限公司，持股占比
67.68%；7、湖南长远锂科股份有限公司：控股股东中国五
矿股份有限公司，持股占比 43.65%（其中通过中国五矿股
份有限公司持股 17.16%，通过长沙矿冶研究院有限责任公
司持股 17.16%，通过宁波创元建合投资管理有限公司持股
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2022 年年度报告
8.58%，通过五矿金鼎投资有限公司持股 0.75%）；8、厦门
钨业股份有限公司：参股股东五矿有色金属股份有限公司，
持股占比 8.60%。
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 中国五矿集团有限公司
单位负责人或法定代表人 翁祖亮
成立日期 1982 年 12 月 9 日
主要经营业务 经营范围：黑色金属、有色金属、矿产品及非金属矿产品
的投资、销售；新能源的开发和投资管理；金融、证券、信
托、租赁、保险、基金、期货领域的投资管理；投资与资产
管理；各种工程技术咨询服务及工程设备租赁；与工程建
筑相关的新材料、新工艺、新产品技术开发、技术服务、技
术交流和技术转让；冶金工业所需设备的开发、销售；承
担国外各类工业、民用建筑工程咨询、勘察、设计和设备
租赁；机电产品、小轿车、建筑材料、仪器仪表、五金交
电、机械设备的销售；建筑及机电设备安装工程技术研究、
规划勘察、设计、监理服务；房地产开发与经营；物业管
理；进出口业务；招标、投标及招标代理；承办展览展示活
动；设计、制作、代理、发布国内外广告；经济贸易咨询；
技术服务、技术交流；自有房屋租赁。（市场主体依法自主
选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经
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2022 年年度报告
相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国
家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
报告期内控股和参股的其他境内 截至 2022 年 12 月 31 日，中国五矿控股和参股的其他境内
外上市公司的股权情况 外上市公司股权情况如下（仅披露持股比例在 5%以上的上
市公司）：
1、五矿发展股份有限公司：控股股东中国五矿股份有限公
司，持股占比 62.56%；2、中钨高新材料股份有限公司：控
股股东中国五矿股份有限公司，持股占比 49.87%；3、株洲
冶炼集团股份有限公司：控股股东株洲冶炼集团有限责任
公司，持股占比 42.96%（其中通过株洲冶炼集团有限责任
公 司 持 股 40.24% ， 通 过 湖 南 有 色 金 属 有 限 公 司 持 股
2.72%）；4、五矿资本股份有限公司：控股股东中国五矿股
份有限公司，持股占比 50.42%（其中通过中国五矿股份有
限公司持股 47.07%，通过长沙矿冶研究院有限责任公司持
股 3.35%）；5、五矿地产有限公司：控股股东 June Glory
International Limited，持股占比 61.88%；6、五矿资源
有限公司：控股股东中国五矿香港控股有限公司，持股占
比 67.68%；7、湖南长远锂科股份有限公司：控股股东中国
五矿股份有限公司，持股占比 43.65%（其中通过中国五矿
股份有限公司持股 17.16%，通过长沙矿冶研究院有限责任
公司持股 17.16%，通过宁波创元建合投资管理有限公司持
股 8.58%，通过五矿金鼎投资有限公司持股 0.75%）；8、
中国冶金科工股份有限公司：控股股东中国冶金科工集团
有限公司，持股占比 49.18%；9、厦门钨业股份有限公司：
参股股东五矿有色金属股份有限公司，持股占比 8.60%。
10、葫芦岛锌业股份有限公司：中国冶金科工集团有限公
司持有中冶葫芦岛有色金属集团有限公司 27%的股权，中
冶葫芦岛有色金属集团有限公司持有葫芦岛锌业股份有限
公司 23.59%的股份。
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2022 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
第八节 优先股相关情况
√适用 □不适用
一、截至报告期末近 3 年优先股的发行与上市情况
单位:股
发行 票面股 终止
优先股 优先股简 发行日 上市日 获准上市交
价格 息率 发行数量 上市
代码 称 期 期 易数量
(元) (%) 日期
360042 五资优 1 2020- 100 4.70 50,000,000 2020- 50,000,000 -
11-17 11-30
360043 五资优 2 2020- 100 4.70 30,000,000 2020- 30,000,000 -
12-14 12-29
募集资金使用进展及变更情 详 见本公司 于 2023 年 4 月 27 日 在上海 证券交 易所网 站
况 （www.sse.com.cn）披露的《五矿资本股份有限公司 2022 年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告》及 2022 年 7 月 1 日
在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《五矿资本股
份有限公司前次募集资金使用情况报告》。
(一) 五资优 1 优先股股东总数
优先股代码 360042
截至报告期末优先股股东总数(户) 10
年度报告披露日前上一月末的优先股股东总 10
数（户）
(二) 截至报告期末前十名五资优 1 优先股股东情况表
单位:股
前十名优先股股东持股情况
质押或冻结情况
报告期内股 期末持股数 所持股 股东性
股东名称(全称) 比例(%) 股份状
份增减变动 量 份类别 数量 质
态
太平人寿保险有
限公司－传统－
0 18,500,000 37.00 优先股 无 0 其他
普通保险产品－
022L-CT001 沪
申万宏源证券－
工商银行－申万
宏源万利增享 2 12,000,000 12,000,000 24.00 优先股 无 0 其他
号集合资产管理
计划
太平人寿保险有
限公司－万能－ 6,000,000 6,000,000 12.00 优先股 无 0 其他
个险万能
新华人寿保险股
份有限公司－传
统－普通保险产 0 5,000,000 10.00 优先股 无 0 其他
品 － 018L －
CT001 沪
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2022 年年度报告
太平人寿保险有
限公司－万能－ 1,500,000 1,500,000 3.00 优先股 无 0 其他
团险万能
太平财产保险有
限公司－传统－ 0 1,500,000 3.00 优先股 无 0 其他
普通保险产品
太平财产保险有
1,500,000 1,500,000 3.00 优先股 无 0 其他
限公司
创金合信基金－
中国银行－创金
合信鼎泰 37 号 0 1,500,000 3.00 优先股 无 0 其他
集合资产管理计
划
创金合信基金－
中国银行－创金
合信鼎泰 40 号 0 1,500,000 3.00 优先股 无 0 其他
集合资产管理计
划
交银施罗德资管
－交通银行－交
银施罗德资管卓 -9,000,000 1,000,000 2.00 优先股 无 0 其他
远 1 号集合资产
管理计划
如股东所持优先股在除股息分配和剩余财产 无
分配以外的其他条款上具有不同设置，应当
分别披露其持股数量
前十名优先股股东之间，上述股东与前十名 1、“太平人寿保险有限公司－传统－普通保险产
普通股股东之间存在关联关系或属于一致行 品－022L-CT001 沪”和“太平人寿保险有限公司
动人的说明 －万能－个险万能”、“太平人寿保险有限公司
－万能－团险万能”、“太平财产保险有限公司
－传统－普通保险产品”和“太平财产保险有限
公司”具有关联关系。
2、 创金合信基金－中国银行－创金合信鼎泰 37
号集合资产管理计划”和“创金合信基金－中国
银行－创金合信鼎泰 40 号集合资产管理计划”
具有关联关系。
3、除上述情况，公司未知其他股东是否存在关联
关系和一致行动。
(三) 五资优 2 优先股股东总数
优先股代码 360043
截至报告期末优先股股东总数(户) 13
年度报告披露日前上一月末的优先股股东总 13
数（户）
(四) 截至报告期末前十名五资优 2 优先股股东情况表
单位:股
前十名优先股股东持股情况
78 / 274
2022 年年度报告
质押或冻结情况
报告期内股 期末持股数 所持股 股东性
股东名称(全称) 比例(%) 股份状
份增减变动 量 份类别 数量 质
态
申万宏源证券－
工商银行－申万
宏源万利增享 2 7,500,000 7,500,000 25.00 优先股 无 0 其他
号集合资产管理
计划
华宝信托有限责
任公司－华宝信
托－宝富投资 1 0 6,000,000 20.00 优先股 无 0 其他
号集合资金信托
计划
交银施罗德资管
－交通银行－交
银施罗德资管卓 -500,000 4,500,000 15.00 优先股 无 0 其他
远 1 号集合资产
管理计划
江苏省国际信托
有限责任公司－
江苏信托－禾享 0 3,000,000 10.00 优先股 无 0 其他
添利 1 号集合资
金信托计划
中金公司－中国
银行－中金聿铭
2,000,000 2,000,000 6.67 优先股 无 0 其他
7 号集合资产管
理计划
创金合信基金－
中国银行－创金
合信鼎泰 52 号 0 2,000,000 6.67 优先股 无 0 其他
集合资产管理计
划
太平财产保险有
限公司－传统－ 0 1,200,000 4.00 优先股 无 0 其他
普通保险产品
创金合信基金－
中国银行－创金
合信鼎泰 56 号 0 1,000,000 3.33 优先股 无 0 其他
集合资产管理计
划
创金合信基金－
中国银行－创金
合信鼎泰 70 号 0 1,000,000 3.33 优先股 无 0 其他
集合资产管理计
划
中国南航集团资
0 500,000 1.67 优先股 无 0 其他
本控股有限公司
如股东所持优先股在除股息分配和剩余财产 无
分配以外的其他条款上具有不同设置，应当
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2022 年年度报告
分别披露其持股数量
前十名优先股股东之间，上述股东与前十名 1、“创金合信基金－中国银行－创金合信鼎泰
普通股股东之间存在关联关系或属于一致行 52 号集合资产管理计划”、“创金合信基金－中
动人的说明 国银行－创金合信鼎泰 56 号集合资产管理计划”
和“创金合信基金－中国银行－创金合信鼎泰 70
号集合资产管理计划”具有关联关系。
2、除上述情况，公司未知其他股东是否存在关联
关系和一致行动。
(五) 其他情况说明
□适用 √不适用
二、优先股利润分配的情况
(一) 利润分配情况
√适用 □不适用
经公司第八届董事会第二十一次会议通过，五矿资本 2022 年优先股股息派发方案如下：第一
期优先股以发行量 5,000 万股为基数，计息期为 2021 年 11 月 17 日至 2022 年 11 月 16 日，股息
23,500 万元（含税），于 2022 年 11 月 17 日派发；第二期优先股以发行量 3,000 万股为基数，
计息期为 2021 年 12 月 14 日至 2022 年 12 月 13 日，股息 14,100 万元（含税），于 2022 年 12 月
14 日派发。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未对优先股进行利润分配的，公司应当详细披露
原因以及未分配利润的用途和使用计划。
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
三、报告期内公司进行优先股的回购、转换事项
(一) 回购情况
□适用 √不适用
(二) 转换情况
□适用 √不适用
四、报告期内存在优先股表决权恢复的，公司应当披露相关表决权的恢复、行使情况
□适用 √不适用
五、公司对优先股采取的会计政策及理由
√适用 □不适用
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2022 年年度报告
本公司根据中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》
（2017 年修订）、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》（2017 年修订） 和《财政部关于印
发<金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定>的通知》（财会[2014]13 号）等相关规定，
根据优先股相关条款，结合金融负债和权益工具的定义，通过以下分析，认为本公司 2020 年度发
行的优先股符合作为权益工具核算的要求，将其作为权益工具核算。
（一）该优先股不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交
换金融资产或金融负债的合同义务
从本公司非公开发行的优先股的发行条款来看，本公司 2020 年发行的优先股不设置投资者
回售条款，无明确的到期期限，无回购义务，且本公司作为发行人有权选择赎回，而不受其他方
控制。因此本公司能够无条件地自主决定不行使赎回权。另外，本公司有权全部或者部分取消本
次优先股的派息，且不构成违约事件。
因此，本公司回购优先股和付息，不论其发生可能性大小，均为本公司有权自主决定的事项，
投资人无权要求本公司回购优先股或者付息。本公司能够避免以交付现金、其他金融资产或者交
换金融资产或金融负债结算来履行一项合同义务，因此，本公司 2020 年非公开发行的优先股符合
该项规定。
（二）该优先股不属于将来须用或可用企业自身权益工具结算的金融工具
本公司本次优先股发行条款无转换成公司普通股的约定，未来没有交付可变数量自身权益工
具进行结算的合同义务，也不存在以自身权益工具交换现金或其他金融资产的情形。权益工具，
是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
综上所述，本公司认为 2020 年发行的优先股不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在
潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务，也不属于将来须用或可用企业自
身权益工具结算的金融工具。因此，本公司将 2020 年度非公开发行的优先股认定为权益工具。
六、其他
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：元 币种：人民币
是否
存在
投资者适 终止
还本付 交易 交易
债券名称 简称 代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率（%） 当性安排 上市
息方式 场所 机制
（如有） 交易
的风
险
五矿资本控
股有限公司 按年付 竞
2020 年公 息，到 上交 价、
20 五资 01 175066.SH 2020-08-26 2020-08-26 2023-08-26 1,500,000,000 3.79 无 否
开发行公司 期一次 所 协议
债券(第一 还本 交易
期)
五矿资本控
按年付 上交 竞
股有限公司 20 五资 02 175260.SH 2020-11-03 2020-11-03 2023-11-03 1,300,000,000 3.79 无 否
息，到 所 价、
2020 年公
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2022 年年度报告
开发行公司 期一次 协议
债券(第二 还本 交易
期)
五矿资本控
股有限公司 按年付 竞
2021 年公 息，到 上交 价、
21 五资 01 188078.SH 2021-04-29 2021-04-29 2024-04-29 1,600,000,000 3.67 无 否
开发行公司 期一次 所 协议
债券(第一 还本 交易
期)
五矿资本控
股有限公司
按年付 竞
2022 年面
息，到 上交 价、
向专业投资 22 五资 01 185529.SH 2022-03-14 2022-03-14 2025-03-14 1,200,000,000 3.36 无 否
期一次 所 协议
者公开发行
还本 交易
公司债券
（第一期）
五矿资本控
股有限公司
按年付 竞
2022 年面
息，到 上交 价、
向专业投资 22 五资 02 185837.SH 2022-05-27 2022-05-27 2025-05-27 1,500,000,000 2.97 无 否
期一次 所 协议
者公开发行
还本 交易
公司债券
（第二期）
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
报告期内债券付息兑付情况
√适用 □不适用
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2022 年年度报告
债券名称 付息兑付情况的说明
五矿资本控股有限公司 2019 年公开 按时足额兑付兑息
发行公司债券（第一期）
五矿资本控股有限公司 2020 年公开 按时足额完成付息
发行公司债券(第一期)
五矿资本控股有限公司 2020 年公开 按时足额完成付息
发行公司债券(第二期)
五矿资本控股有限公司 2021 年公开 按时足额完成付息
发行公司债券(第一期)
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√适用 □不适用
发行人所发行的债券未设置投资者选择权条款；报告期内未触发发行人偿债保障措施承诺、发行人行为限制承诺、发行人资信维持承诺和交叉保护
承诺等投资者保护条款。
3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构
中介机构名称 办公地址 签字会计师姓名 联系人 联系电话
五矿证券有限公司 深圳市南山区粤海街道海珠 - 王娴雅 0755-82709593
社区滨海大道 3165 号五矿
金融大厦 2401
天健会计师事务所（特殊普 浙江省杭州市西湖区西溪路 刘绍秋、谢东良 刘绍秋、谢东良 010-62167760
通合伙） 128 号 6 楼
致同会计师事务所（特殊普 北京市朝阳区建国门外大街 吴松林、纪小健 吴松林、纪小健 010-85665588
通合伙） 22 号赛特广场五层
天职国际会计师事务所（特 北京市海淀区车公庄西路 迟文洲、刘赛男 迟文洲、刘赛男 010-88827799
殊普通合伙） 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区
域
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2022 年年度报告
中诚信国际信用评级有限责 北京市东城区南竹竿胡同 2 - 郑耀宗、徐济衡、许文博 010-66428877
任公司 号 1 幢 60101
北京市嘉源律师事务所 北京市西城区复兴门内大街 - 易建胜、周书瑶 010-66413377
158 号远洋大厦 F408
华金证券股份有限公司 上海市静安区天目西路 128 - 李贤钰 021-20655526
号 19 层 1902 室
上述中介机构发生变更的情况
□适用 √不适用
4. 报告期末募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:亿元 币种:人民币
是否与募集说明书
募集资金违规使用
募集资金 未使用金 承诺的用途、使用
债券名称 已使用金额 募集资金专项账户运作情况（如有） 的整改情况（如
总金额 额 计划及其他约定一
有）
致
“20 五资 01”于 2020 年 8 月 26 日发行，发
行人、债券受托管理人与监管银行（绵阳市
五矿资本控股有限公司 商业银行股份有限公司营业部）签订了《账
2020 年公开发行公司债 15.00 15.00 0.00 户及资金三方监管协议》。发行人已在绵阳 不适用 是
券（第一期） 市商业银行股份有限公司营业部开立募集资
金专项账户，“20 五资 01”的募集资金由主
承销商划至发行人监管账户后使用。
“20 五资 02”于 2020 年 11 月 3 日发行，发
行人、债券受托管理人与监管银行（绵阳市
五矿资本控股有限公司 商业银行股份有限公司营业部）签订了《账
2020 年公开发行公司债 13.00 13.00 0.00 户及资金三方监管协议》。发行人已在绵阳 不适用 是
券（第二期） 市商业银行股份有限公司营业部开立募集资
金专项账户，“20 五资 02”的募集资金由主
承销商划至发行人监管账户后使用。
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2022 年年度报告
“21 五资 01”于 2021 年 4 月 29 日发行，发
行人、债券受托管理人与监管银行（绵阳市
五矿资本控股有限公司 商业银行股份有限公司营业部）签订了《账
2021 年公开发行公司债 16.00 16.00 0.00 户及资金三方监管协议》。发行人已在绵阳 不适用 是
券（第一期） 市商业银行股份有限公司营业部开立募集资
金专项账户，“21 五资 01”的募集资金由主
承销商划至发行人监管账户后使用。
“22 五资 01”于 2022 年 3 月 14 日发行，发
行人、债券受托管理人与监管银行（绵阳市
五矿资本控股有限公司 商业银行股份有限公司营业部）签订了《账
2022 年公开发行公司债 12.00 12.00 0.00 户及资金三方监管协议》。发行人已在绵阳 不适用 是
券（第一期） 市商业银行股份有限公司营业部开立募集资
金专项账户，“22 五资 01”的募集资金由主
承销商划至发行人监管账户后使用。
“22 五资 02”于 2022 年 5 月 27 日发行，发
行人、债券受托管理人与监管银行（绵阳市
五矿资本控股有限公司 商业银行股份有限公司营业部）签订了《账
2022 年公开发行公司债 15.00 15.00 0.00 户及资金三方监管协议》。发行人已在绵阳 不适用 是
券（第二期） 市商业银行股份有限公司营业部开立募集资
金专项账户，“22 五资 01”的募集资金由主
承销商划至发行人监管账户后使用。
募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
报告期内变更上述债券募集资金用途的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
√适用 □不适用
变更是
变更对债
否已取
是否发生 券投资者
现状 执行情况 变更后情况 变更原因 得有权
变更 权益的影
机构批
响
准
20 五资 01、20 五资 02、
21 五资 01、22 五资 01、
22 五资 02：为了充分、
有效地维护债券持有人
的利益，保证本次债券
本息按约定偿付，发行
人建立了一系列工作机
制，包括指定专门部门 按约定执行 否 不适用 不适用 否 不适用
负责偿付工作、安排专
项偿债账户、制定募集
资金管理措施、做好组
织协调、加强信息披露
等，努力形成一套完整
的确保债券本息按约定
偿付的保障措施。
7. 公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明
书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响
□适用 √不适用
(七) 截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期比上年同 变动
主要指标 2022 年 2021 年
期增减（%） 原因
归属于上市公司股东的扣
2,069,377,938.73 2,348,792,261.00 -11.90
除非经常性损益的净利润
流动比率 118.15% 109.09% 8.31
速动比率 118.07% 108.86% 8.46
增加 0.72 个百
资产负债率（%） 61.82 61.10
分点
EBITDA 全部债务比 5.16% 6.87% -24.89
利息保障倍数 12.96 15.69 -17.40
现金利息保障倍数 20.76 27.94 -25.70
EBITDA 利息保障倍数 13.98 16.52 -15.38
贷款偿还率（%） 100.00 100.00
利息偿付率（%） 100.00 100.00
注：以上数据为五矿资本相关数据
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
天职业字[2023]10971 号
五矿资本股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了五矿资本股份有限公司（以下简称“五矿资本”）财务报表，包括 2022 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了五矿
资本 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于五矿资本，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
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2022 年年度报告
审计报告（续）
天职业字[2023]10971 号
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
1、应收融资租赁款信用减值损失的确认
截至 2022 年 12 月 31 日，五矿资本应收融资租赁款 （1）了解并评价与应收融资租赁款信用减值损失相关的
余额 582.90 亿元，其中未实现融资收益余额 57.28 亿 内部控制，包括租后项目管理、减值阶段划分、减值模
元，坏账准备余额 38.17 亿元，应收融资租赁款账面价 型使用以及减值计算。对内控有效性进行测试。
值 544.73 亿元。应收融资租赁款账面价值占五矿资本合 （2）获取应收融资租赁款减值清单，对其逾期情况、减
并报表期末资产总额的比例为 35.63%。 值阶段划分进行复核，特别关注对高风险行业识别及划
应收融资租赁款信用减值损失的估计，特别是对具 分的合理性。
有类似信用风险特征的组合的划分，及预计未来现金流 （3）对划分为第一及第二减值阶段的应收融资租赁款减
现值的估计均高度依赖五矿资本管理层的判断，应收融 值参数的选取及估计执行复核程序并评价其合理性。
资租赁款对五矿资本财务报表具有重大影响。因此我们 （4）对划分为第三减值阶段的应收融资租赁款予以关
将应收融资租赁款减值作为关键审计事项。 注，选取样本进行独立的信贷审阅程序，特别关注承租
人及保证人的偿付能力；结合市场情况分析管理层预估
的租赁物的可收回及可变现性是否在合理范围内；评价
未来预计现金流金额及时点估计的合理性。
（5）对所使用的第三减值阶段折现率执行复核程序，评
价所使用的折现率是否合理。
2、划分为第三层级的金融资产的公允价值评估
以公允价值计量的金融资产是五矿资本持有的重要资 （1）了解和评价五矿资本金融工具估值相关的内部控
产，截止 2022 年 12 月 31 日，五矿资本持有的以公允价 制，并测试内部控制的执行是否有效。
值计量的金融资产余额为 491.51 亿元，其中 40%以上为 （2）抽样查阅投资协议，了解相关投资条款，并识别与
第三层级金融资产。公允价值计量的金融资产估值以市 金融资产估值相关的条款。
场数据和估值模型为基础，其中对划分为第三层级的金 （3）对公司聘请的第三方估值专家及企业估值人员的胜
融资产公允价值的确认高度依赖管理层判断，估值的准 任能力、估值过程进行复核，评价其估值程序及结果是
确性对财务报表产生重大影响。因此我们将划分为第三 否符合行业指引以及行业惯例。
层级的金融资产的公允价值评估作为关键审计事项。 （4）抽样检查并评估管理层对第三层级金融资产估值时
所采用的不可观察输入值及可观察输入值是否适当。
（5）复核管理层在财务报表附注中做出的与金融工具公
允价值相关的披露是否充分适当。
3、结构化主体纳入财务报表合并范围的判断
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2022 年年度报告
五矿资本持有的结构化主体包括资产管理计划、信 （1）了解五矿资本有关结构化主体纳入合并范围的判断
托计划、基金产品等。由于五矿资本持有的结构化主体 依据及流程。
具有一定规模，且五矿资本在确定是否对相关结构化主 （2）获取五矿资本自持的结构化主体清单，获取结构化
体进行控制时，需要较高依赖管理层的判断，因此我们 主体投资合同及产品报表等资料；评估五矿资本是否拥
将结构化主体纳入财务报表合并范围作为关键审计事 有对结构化主体的权力、享有可变回报及对可变回报金
项。 额的影响。评价管理层对控制的判断是否合理。
（3）评价财务报表中结构化主体相关披露的充分性和适
当性。
4、手续费及佣金收入确认
五矿资本 2022 年度合并手续费及佣金收入 57.92 亿 （1）了解、评估并测试收入流程及关键内部控制，测试
元，是五矿资本金融业务的主要收入来源。由于手续费 信息系统一般控制和收入流程相关自动控制是否有效。
及佣金收入金额重大，租赁、证券及期货部分业务较高 （2）了解与五矿资本手续费及佣金收入确认相关的会计
依赖信息系统，手续费及佣金收入的确认和计量对财务 政策。
报表的影响重大。因此我们将手续费及佣金收入确认识 （3）执行分析程序，分析手续费及佣金收入是否与五矿
别为关键审计事项。 资本的业务情况、以前年度数据以及行业整体趋势相匹
配。
（4）获取业务数据进行测算，并与财务数据进行核对，
测试收入确认是否完整。
（5）审阅重大业务合同，抽样检查与收入确认相关的支
持性文件，判断手续费及佣金收入确认是否符合会计准
则的规定。
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2022 年年度报告
审计报告（续）
天职业字[2023]10971 号
四、其他信息
五矿资本管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括 2022 年度报告中涵
盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估五矿资本的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督五矿资本的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在
某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
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2022 年年度报告
审计报告（续）
天职业字[2023]10971 号
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对五矿资本持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致五矿资本不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就五矿资本中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在
极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生
的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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审计报告（续）
天职业字[2023]10971 号
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中国注册会计师
迟文洲
（项目合伙人）：
中国北京
二○二三年四月二十五日
中国注册会计师： 刘赛男
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2022 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2022 年 12 月 31 日
编制单位: 五矿资本股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 18,635,302,085.10 16,296,925,271.42
结算备付金 525,625,878.16 709,293,893.70
拆出资金 1,601,044,444.44
交易性金融资产 36,505,311,914.20 30,478,540,379.20
衍生金融资产 3,797,897.50 16,777,975.00
应收票据
应收账款 357,515,505.67 18,090,159.59
应收款项融资
预付款项 47,246,797.55 33,659,647.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 214,368,609.17 403,115,845.44
其中：应收利息 7,608,101.69 6,567,771.79
应收股利 2,738,987.07 4,845,359.94
买入返售金融资产 4,403,453,545.49 4,887,313,746.34
存货 65,851,406.22 185,442,123.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 21,386,479,848.18 20,557,180,285.28
其他流动资产 13,128,395,147.60 12,484,081,596.52
流动资产合计 96,874,393,079.28 86,070,420,923.07
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 447,149,023.20 242,530,413.97
其他债权投资 9,677,816,104.17 11,914,382,375.60
长期应收款 33,110,819,776.83 36,692,719,147.54
长期股权投资 4,488,387,654.03 4,688,369,922.66
其他权益工具投资 1,148,284,914.83 215,252,474.43
其他非流动金融资产 1,815,819,850.38 1,959,195,154.67
投资性房地产 344,342,146.29 378,019,016.49
固定资产 341,174,150.81 320,804,478.77
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 280,475,128.25 250,182,512.24
无形资产 561,589,571.39 539,685,924.32
开发支出 8,355,952.05 8,545,899.09
商誉 1,411,965,090.33 1,411,965,090.33
长期待摊费用 75,564,149.16 65,624,213.87
递延所得税资产 2,262,371,921.09 2,004,804,307.32
95 / 274
2022 年年度报告
其他非流动资产 35,939,760.39 36,307,706.05
非流动资产合计 56,010,055,193.20 60,728,388,637.35
资产总计 152,884,448,272.48 146,798,809,560.42
流动负债：
短期借款 39,873,661,811.12 42,359,715,333.78
向中央银行借款
拆入资金 5,002,542,963.88 3,043,896,997.14
交易性金融负债 2,330,873,334.81 626,080,034.14
衍生金融负债 24,576,788.60 33,732,565.30
应付票据 235,640,000.00 736,802,840.29
应付账款 76,020,748.45 78,660,798.80
预收款项 10,641.99
合同负债 52,522,940.12 39,496,813.81
卖出回购金融资产款 6,971,890,789.18 7,928,158,236.90
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款 2,442,071,507.17 2,438,972,596.19
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,191,058,144.38 1,141,759,250.00
应交税费 897,893,948.36 1,208,310,513.79
其他应付款 489,715,288.30 445,027,698.79
其中：应付利息 1,650,324.59 1,436,127.30
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 4,397,779,751.86 3,936,222,309.61
其他流动负债 18,003,303,957.37 14,879,333,842.64
流动负债合计 81,989,562,615.59 78,896,169,831.18
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 3,773,134,195.91 1,093,638,644.57
应付债券 4,210,000,000.00 4,400,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债 126,035,949.91 120,193,694.08
长期应付款 2,194,754,293.05 2,336,622,693.92
长期应付职工薪酬 302,691,426.28 391,040,110.50
预计负债 628,119,578.58 868,767,089.40
递延收益 4,333,333.33 4,666,666.67
递延所得税负债 59,506,038.26 157,935,070.49
其他非流动负债 1,227,402,228.85 1,418,607,318.74
非流动负债合计 12,525,977,044.17 10,791,471,288.37
负债合计 94,515,539,659.76 89,687,641,119.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 4,498,065,459.00 4,498,065,459.00
其他权益工具 7,986,132,075.49 7,986,132,075.49
其中：优先股 7,986,132,075.49 7,986,132,075.49
永续债
96 / 274
2022 年年度报告
资本公积 21,317,516,410.01 21,317,481,256.58
减：库存股
其他综合收益 -734,589,713.87 -290,447,493.16
专项储备 11,600.64 11,600.64
盈余公积 1,339,075,889.66 1,195,724,542.90
一般风险准备 2,613,229,338.76 2,465,533,681.99
未分配利润 11,303,426,976.40 10,047,659,932.28
归属于母公司所有者权益
48,322,868,036.09 47,220,161,055.72
（或股东权益）合计
少数股东权益 10,046,040,576.63 9,891,007,385.15
所有者权益（或股东权
58,368,908,612.72 57,111,168,440.87
益）合计
负债和所有者权益
152,884,448,272.48 146,798,809,560.42
（或股东权益）总计
公司负责人：赵立功 主管会计工作负责人：陈辉 会计机构负责人：蔡琦
母公司资产负债表
2022 年 12 月 31 日
编制单位:五矿资本股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 12,525,852.19 51,618,567.53
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 735,849.06
其他应收款 1,019,678,904.11 547,250,000.00
其中：应收利息
应收股利 940,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,040,251.13 5,860,698.41
流动资产合计 1,038,980,856.49 604,729,265.94
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 37,686,570,587.15 37,686,570,587.15
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
97 / 274
2022 年年度报告
固定资产 76,919.79 129,307.89
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 154,754.50 151,758.75
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 37,686,802,261.44 37,686,851,653.79
资产总计 38,725,783,117.93 38,291,580,919.73
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 50,000.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 8,855,019.09 9,230,143.36
应交税费 36,738.74 15,474.57
其他应付款 1,323,006.39 12,593,045.86
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 206,662.18 166,065.55
其他流动负债 4,466.27
流动负债合计 10,425,892.67 22,054,729.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 37,641.39 72,386.29
长期应付款
长期应付职工薪酬 20,428,180.21 24,837,025.78
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 20,465,821.60 24,909,412.07
负债合计 30,891,714.27 46,964,141.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 4,498,065,459.00 4,498,065,459.00
其他权益工具 7,978,584,905.68 7,978,584,905.68
其中：优先股 7,978,584,905.68 7,978,584,905.68
98 / 274
2022 年年度报告
永续债
资本公积 25,230,039,360.76 25,230,039,360.76
减：库存股
其他综合收益
专项储备 11,600.64 11,600.64
盈余公积 591,789,767.22 448,438,420.46
未分配利润 396,400,310.36 89,477,031.78
所有者权益（或股东权
38,694,891,403.66 38,244,616,778.32
益）合计
负债和所有者权益
38,725,783,117.93 38,291,580,919.73
（或股东权益）总计
公司负责人：赵立功 主管会计工作负责人：陈辉 会计机构负责人：蔡琦
合并利润表
2022 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 11,036,560,684.85 13,031,238,991.64
其中：营业收入 553,768,940.00 1,990,963,794.40
利息收入 4,690,310,876.93 4,640,170,288.72
已赚保费
手续费及佣金收入 5,792,480,867.92 6,400,104,908.52
二、营业总成本 6,300,954,189.59 8,117,918,938.07
其中：营业成本 554,787,678.26 1,945,079,672.87
利息支出 2,081,779,420.04 2,160,924,125.16
手续费及佣金支出 242,475,657.64 298,369,655.48
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 63,294,936.86 79,856,593.67
销售费用 19,254,831.77 23,253,847.94
管理费用 2,949,260,462.17 3,217,220,607.57
研发费用 44,033,679.30 28,599,383.50
财务费用 346,067,523.55 364,615,051.88
其中：利息费用 348,910,499.37 372,795,403.15
利息收入 3,228,698.07 9,012,497.53
加：其他收益 534,009,825.28 979,313,712.61
投资收益（损失以“－”号填列） 1,146,312,965.44 1,946,880,597.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 153,892,813.33 184,236,690.65
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 205,134,690.37 141,748,528.33
汇兑收益（损失以“－”号填列） 1,115,476.91 -159,049.24
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -2,008,538,771.21 -1,571,248,961.69
信用减值损失（损失以“-”号填列） -70,711,915.05 -753,896,763.82
资产减值损失（损失以“-”号填列） -153,374,192.62 -17,844,774.34
99 / 274
2022 年年度报告
资产处置收益（损失以“－”号填列） 1,452,262.79 573,428.05
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,185,872,146.80 5,496,938,242.58
加：营业外收入 1,495,206.23 2,362,686.05
减：营业外支出 14,122,786.13 21,975,962.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,173,244,566.90 5,477,324,966.40
减：所得税费用 991,842,568.30 1,303,490,866.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,181,401,998.60 4,173,834,099.47
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 3,181,401,998.60 4,173,834,099.47
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”
2,530,052,889.86 3,402,089,086.48
号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 651,349,108.74 771,745,012.99
六、其他综合收益的税后净额 -444,707,344.50 62,845,428.48
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后
-444,142,220.71 62,758,810.66
净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益 -47,687,901.84 -51,880,265.14
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 -47,687,901.84 -51,880,265.14
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益 -396,454,318.87 114,639,075.80
（1）权益法下可转损益的其他综合收益 -321,030,235.39 59,936,667.96
（2）其他债权投资公允价值变动 -75,898,815.05 53,761,398.07
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备 -1,317,571.31 1,521,633.94
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 1,792,302.88 -580,624.17
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净 -565,123.79 86,617.82
额
七、综合收益总额 2,736,694,654.10 4,236,679,527.95
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 2,085,910,669.15 3,464,847,897.14
（二）归属于少数股东的综合收益总额 650,783,984.95 771,831,630.81
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.48 0.67
（二）稀释每股收益(元/股) 0.48 0.67
公司负责人：赵立功 主管会计工作负责人：陈辉 会计机构负责人：蔡琦
母公司利润表
2022 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022 年度 2021 年度
一、营业收入
减：营业成本
税金及附加 1,444.99 332,057.84
100 / 274
2022 年年度报告
销售费用
管理费用 9,520,502.81 12,073,613.09
研发费用
财务费用 -354,788.53 -466,207.90
其中：利息费用 13,939.03 10,813.71
利息收入 370,725.06 480,031.11
加：其他收益 308,626.82 69,884.54
投资收益（损失以“－”号填列） 1,392,800,000.00 1,270,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 47,200,000.00 30,000,000.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） 2,350,000.00 1,983,680.51
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,433,491,467.55 1,290,114,102.02
加：营业外收入 22,000.00
减：营业外支出 234,752.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,433,513,467.55 1,289,879,349.98
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,433,513,467.55 1,289,879,349.98
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填
1,433,513,467.55 1,289,879,349.98
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 1,433,513,467.55 1,289,879,349.98
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：赵立功 主管会计工作负责人：陈辉 会计机构负责人：蔡琦
101 / 274
2022 年年度报告
合并现金流量表
2022 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 603,709,881.96 2,048,243,394.31
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额 1,347,178,201.20 3,288,572,003.37
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 10,869,072,000.48 11,356,541,930.85
拆入资金净增加额 357,000,000.00 2,443,000,000.00
回购业务资金净增加额 -379,231,831.98 1,240,887,636.07
代理买卖证券收到的现金净额 3,098,729.44 309,845,760.42
收到的税费返还 654,182.89 2,238,639.76
收到其他与经营活动有关的现金 10,210,265,277.31 9,956,088,170.95
经营活动现金流入小计 23,011,746,441.30 30,645,417,535.73
购买商品、接受劳务支付的现金 579,423,730.58 1,926,843,707.21
客户贷款及垫款净增加额 -2,791,217,074.44 729,975,649.92
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额 4,899,134,679.71 204,021,567.73
拆出资金净增加额 1,600,000,000.00
支付利息、手续费及佣金的现金 2,339,004,626.12 2,360,252,089.73
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 1,948,059,499.68 1,937,838,300.40
支付的各项税费 3,645,278,871.24 4,519,920,248.86
支付其他与经营活动有关的现金 4,949,819,737.27 10,273,074,121.59
经营活动现金流出小计 17,169,504,070.16 21,951,925,685.44
经营活动产生的现金流量净额 5,842,242,371.14 8,693,491,850.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,779,759,940.38 10,163,336,100.05
取得投资收益收到的现金 79,907,697.10 138,269,723.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资
4,676,705.37 117,660.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 652,032.64
投资活动现金流入小计 7,864,996,375.49 10,301,723,483.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资
205,194,630.63 207,789,339.41
产支付的现金
投资支付的现金 9,003,707,539.33 10,575,050,885.28
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
102 / 274
2022 年年度报告
投资活动现金流出小计 9,208,902,169.96 10,782,840,224.69
投资活动产生的现金流量净额 -1,343,905,794.47 -481,116,741.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 4,636,981,327.10 4,026,152,442.46
发行债券收到的现金 800,000,000.00 1,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,414,860,000.00 535,661,949.66
筹资活动现金流入小计 6,851,841,327.10 5,561,814,392.12
偿还债务支付的现金 7,297,467,408.43 7,467,520,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,819,950,371.04 3,045,194,443.86
其中：子公司支付给少数股东的股利、
313,250,793.47 391,884,962.99
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 216,474,676.32 659,844,320.40
筹资活动现金流出小计 9,333,892,455.79 11,172,558,764.26
筹资活动产生的现金流量净额 -2,482,051,128.69 -5,610,744,372.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
2,991,311.51 -745,423.20
响
五、现金及现金等价物净增加额 2,019,276,759.49 2,600,885,313.87
加：期初现金及现金等价物余额 16,960,915,470.68 14,360,030,156.81
六、期末现金及现金等价物余额 18,980,192,230.17 16,960,915,470.68
公司负责人：赵立功 主管会计工作负责人：陈辉 会计机构负责人：蔡琦
母公司现金流量表
2022 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2022年度 2021年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 552,633,433.30 1,257,543,826.33
经营活动现金流入小计 552,633,433.30 1,257,543,826.33
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金 10,923,386.32 11,218,111.94
支付的各项税费 978.70 341,199.17
支付其他与经营活动有关的现金 16,632,750.41 1,544,738,174.35
经营活动现金流出小计 27,557,115.43 1,556,297,485.46
经营活动产生的现金流量净额 525,076,317.87 -298,753,659.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 500,000,000.00 1,300,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
103 / 274
2022 年年度报告
投资活动现金流入小计 500,000,000.00 1,300,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
17,471.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 80,000,000.00
投资活动现金流出小计 80,017,471.00
投资活动产生的现金流量净
419,982,529.00 1,300,000,000.00
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
983,238,842.21 1,959,319,040.49
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 912,720.00 120,000.00
筹资活动现金流出小计 984,151,562.21 1,959,439,040.49
筹资活动产生的现金流量净
-984,151,562.21 -1,959,439,040.49
额
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,092,715.34 -958,192,699.62
加：期初现金及现金等价物余额 51,618,567.53 1,009,811,267.15
六、期末现金及现金等价物余额 12,525,852.19 51,618,567.53
公司负责人：赵立功 主管会计工作负责人：陈辉 会计机构负责人：蔡琦
104 / 274
2022 年年度报告
合并所有者权益变动表
2022 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2022 年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减 少数股东权 所有者权益
： 益 合计
实收资本 永 其他综合 专项 一般风险 其
其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 优先股 续 收益 储备 准备 他
他 存
债 股
一、 4,498,065 7,986,132 21,317,481 - 11,60 1,195,724 2,465,533 10,047,659 47,220,161 9,891,007, 57,111,168
上年 ,459.00 ,075.49 ,256.58 290,447, 0.64 ,542.90 ,681.99 ,932.28 ,055.72 385.15 ,440.87
年末 493.16
余额
加：
会计
政策
变更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、 4,498,065 7,986,132 21,317,481 - 11,60 1,195,724 2,465,533 10,047,659 47,220,161 9,891,007, 57,111,168
本年 ,459.00 ,075.49 ,256.58 290,447, 0.64 ,542.90 ,681.99 ,932.28 ,055.72 385.15 ,440.87
期初 493.16
余额
105 / 274
2022 年年度报告
三、 35,153.43 - 143,351,3 147,695,6 1,255,767, 1,102,706, 155,033,19 1,257,740,
本期 444,142, 46.76 56.77 044.12 980.37 1.48 171.85
增减 220.71
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填
列）
（一 - 2,530,052, 2,085,910, 650,783,98 2,736,694,
）综 444,142, 889.86 669.15 4.95 654.10
合收 220.71
益总
额
（二 35,153.43 35,153.43 35,153.43
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入的
普通
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
106 / 274
2022 年年度报告
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
4． 35,153.43 35,153.43 35,153.43
其他
（三 143,351,3 147,695,6 - - - -
）利 46.76 56.77 1,274,285, 983,238,84 495,750,79 1,478,989,
润分 845.74 2.21 3.47 635.68
配
1． 143,351,3 -
提取 46.76 143,351,34
盈余 6.76
公积
2． 147,695,6 -
提取 56.77 147,695,65
一般 6.77
风险
准备
3． - - - -
对所 983,238,84 983,238,84 495,750,79 1,478,989,
有者 2.21 2.21 3.47 635.68
（或
股
东）
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
107 / 274
2022 年年度报告
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
108 / 274
2022 年年度报告
留存
收益
6．
其他
（五
）专
项储
备
1．
本期
提取
2．
本期
使用
（六
）其
他
四、 4,498,065 7,986,132 21,317,516 - 11,60 1,339,075 2,613,229 11,303,426 48,322,868 10,046,040 58,368,908
本期 ,459.00 ,075.49 ,410.01 734,589, 0.64 ,889.66 ,338.76 ,976.40 ,036.09 ,576.63 ,612.72
期末 713.87
余额
2021 年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 减
项目 少数股东 所有者权益
：
实收资本 永 其他综合 专项 一般风险 其 权益 合计
其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 优先股 续 收益 储备 准备 他
他 存
债 股
一、 4,498,065 7,986,132 21,317,163 - 11,60 1,066,736 2,261,894 8,937,517, 45,714,314 9,693,560 55,407,875
上年 ,459.00 ,075.49 ,804.26 353,206, 0.64 ,607.90 ,217.21 286.07 ,746.75 ,717.33 ,464.08
年末 303.82
余额
109 / 274
2022 年年度报告
加：
会计
政策
变更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、 4,498,065 7,986,132 21,317,163 - 11,60 1,066,736 2,261,894 8,937,517, 45,714,314 9,693,560 55,407,875
本年 ,459.00 ,075.49 ,804.26 353,206, 0.64 ,607.90 ,217.21 286.07 ,746.75 ,717.33 ,464.08
期初 303.82
余额
三、 317,452.32 62,758,8 128,987,9 203,639,4 1,110,142, 1,505,846, 197,446,6 1,703,292,
本期 10.66 35.00 64.78 646.21 308.97 67.82 976.79
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填
列）
（一 62,758,8 3,402,089, 3,464,847, 771,831,6 4,236,679,
）综 10.66 086.48 897.14 30.81 527.95
合收
益总
额
（二 317,452.32 317,452.32 317,452.32
）所
110 / 274
2022 年年度报告
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入的
普通
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
4． 317,452.32 317,452.32 317,452.32
其他
（三 128,987,9 203,639,4 - - - -
）利 35.00 64.78 2,291,946, 1,959,319, 574,384,9 2,533,704,
润分 440.27 040.49 62.99 003.48
配
1． 128,987,9 -
提取 35.00 128,987,93
盈余 5.00
公积
111 / 274
2022 年年度报告
2． 203,639,4 -
提取 64.78 203,639,46
一般 4.78
风险
准备
3． - - - -
对所 1,959,319, 1,959,319, 574,384,9 2,533,704,
有者 040.49 040.49 62.99 003.48
（或
股
东）
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
112 / 274
2022 年年度报告
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
（五
）专
项储
备
1．
本期
提取
2．
本期
使用
（六
）其
他
113 / 274
2022 年年度报告
四、 4,498,065 7,986,132 21,317,481 - 11,60 1,195,724 2,465,533 10,047,659 47,220,161 9,891,007 57,111,168
本期 ,459.00 ,075.49 ,256.58 290,447, 0.64 ,542.90 ,681.99 ,932.28 ,055.72 ,385.15 ,440.87
期末 493.16
余额
公司负责人：赵立功 主管会计工作负责人：陈辉 会计机构负责人：蔡琦
母公司所有者权益变动表
2022 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
2022 年度
项目 实收资本 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年年末余额 4,498,065 7,978,584 25,230,03 11,600.64 448,438, 89,477,0 38,244,61
,459.00 ,905.68 9,360.76 420.46 31.78 6,778.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 4,498,065 7,978,584 25,230,03 11,600.64 448,438, 89,477,0 38,244,61
,459.00 ,905.68 9,360.76 420.46 31.78 6,778.32
三、本期增减变动金额（减 143,351, 306,923, 450,274,6
少以“－”号填列） 346.76 278.58 25.34
（一）综合收益总额 1,433,51 1,433,513
3,467.55 ,467.55
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 143,351, - -
346.76 1,126,59 983,238,8
0,188.97 42.21
114 / 274
2022 年年度报告
1．提取盈余公积 143,351, -
346.76 143,351,
346.76
2．对所有者（或股东）的 - -
分配 983,238, 983,238,8
842.21 42.21
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,498,065 7,978,584 25,230,03 11,600.64 591,789, 396,400, 38,694,89
,459.00 ,905.68 9,360.76 767.22 310.36 1,403.66
2021 年度
项目 实收资本 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年年末余额 4,498,065 7,978,584 25,230,03 319,450,4 887,904,6 38,914,05
11,600.64
,459.00 ,905.68 9,360.76 85.46 57.29 6,468.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
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2022 年年度报告
二、本年期初余额 4,498,065 7,978,584 25,230,03 319,450,4 887,904,6 38,914,05
11,600.64
,459.00 ,905.68 9,360.76 85.46 57.29 6,468.83
三、本期增减变动金额（减 - -
128,987,9
少以“－”号填列） 798,427,6 669,439,6
35.00
25.51 90.51
（一）综合收益总额 1,289,879 1,289,879
,349.98 ,349.98
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 - -
128,987,9
2,088,306 1,959,319
35.00
,975.49 ,040.49
1．提取盈余公积 -
128,987,9
128,987,9
35.00
35.00
2．对所有者（或股东）的 - -
分配 1,959,319 1,959,319
,040.49 ,040.49
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
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5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 4,498,065 7,978,584 25,230,03 448,438,4 89,477,03 38,244,61
11,600.64
,459.00 ,905.68 9,360.76 20.46 1.78 6,778.32
公司负责人：赵立功 主管会计工作负责人：陈辉 会计机构负责人：蔡琦
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
五矿资本股份有限公司（原名金瑞新材料科技股份有限公司，于 2017 年 4 月 1 日更为现名，
以下简称“本公司”或“五矿资本”）系经国家经贸委以国经贸企改〔1999〕718 号文批准，由长
沙矿冶研究院有限责任公司（原长沙矿冶研究院）、湖南华菱钢铁集团有限责任公司、中国电子
科技集团公司第四十八研究所（原信息产业部电子第四十八研究所）、长沙高新技术产业开发区
银佳科技有限公司及中国冶金进出口湖南公司等 5 家单位共同发起设立的股份有限公司，于 1999
年 8 月 31 日取得湖南省工商行政管理局核发的注册号为 4300001004097 号的企业法人营业执照。
本公司原注册资本为人民币 66,700,000.00 元，股本为人民币 66,700,000.00 元。
2000 年 12 月 14 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）以证监发行字
（2000）173 号文批准，本公司公开发行人民币普通股（A 股）40,000,000.00 股，该次发行完成
后本公司注册资本变更为人民币 106,700,000.00 元，后本公司于 2006 年实施了股权分置改革。
2007 年 6 月，本公司以资本公积 53,350,000.00 元转增股本，并完成工商变更登记，取得注
册 号 为 430000000027178 号 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ， 该 次 变 更 后 本 公 司 注 册 资 本 为 人 民 币
160,050,000.00 元。2012 年 10 月 18 日，本公司取得中国证监会《关于核准金瑞新材料科技股份
有限公可非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]1362 号），并于 2013 年 3 月非公开发行人
民币普通股（A 股）35,278,745.00 股，于 2013 年 4 月完成该次非公开发行股票的股份登记，于
2013 年 7 月完成工商变更登记，该次变更后本公司注册资本为人民币 195,328,745.00 元；
2013 年 7 月，本公司以资本公积 195,328,745.00 元转增股本，并于 2013 年 12 月完成工商
变更登记，该次变更后本公司注册资本为人民币 390,657,490.00 元；
2015 年 5 月 5 日，本公司取得中国证监会《关于核准金瑞新材料科技股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2015]777 号），并于 2015 年 7 月 3 日非公开发行人民币普通股（A
股）60,598,911.00 股，于 2015 年 7 月 10 日完成该次非公开发行股票的股份登记，于 2015 年 10
月完成工商变更登记，取得统一社会信用代码为 91430000712194499R 的营业执照，该次变更后本
公司注册资本为人民币 451,256,401.00 元，股份总数为 451,256,401.00 股。
2017 年 1 月 9 日，根据本公司 2016 年第六届董事会第二十五次会议决议、第六届董事会第
二十六次会议决议、第六届董事会第二十九次会议决议、2016 年第一次临时股东大会决议及《金
瑞新材料科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》，
并经中国证券监督管理委员会《关于核准金瑞新材料科技股份有限公司向中国五矿股份有限公司
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]3159 号）核准，本公司获准向中
国五矿股份有限公司（以下简称“五矿股份”）、深圳市金牛投资（集团）有限公司、惠州市国
华企业有限公司、经易控股集团有限公司、经易金业有限责任公司、久勋（北京）咨询有限公司、
西宁城市投资管理有限公司及青海华鼎实业股份有限公司等 8 名特定对象非公开发行人民币普通
股（A 股）股票 1,819,298,972.00 股购买五矿资本控股有限公司（以下简称“五矿资本控股”）
100.00%股权、五矿证券有限公司（以下简称“五矿证券”）合计 3.3966%股权、五矿期货有限公
司（原名“五矿经易期货有限公司”，以下简称“五矿期货”）合计 10.40%股权及五矿国际信托
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有限公司（以下简称“五矿信托”）合计 1.86%股权等相关资产，每股面值 1.00 元，每股发行价
格为 10.15 元，以股份支付的对价总额为人民币 18,465,884,565.80 元；并获准向兴业全球基金
管理有限公司、华宝证券有限责任公司、前海开源基金管理有限公司、颐和银丰（天津）投资管
理有限公司、中信证券股份有限公司、招商证券资产管理有限公司、深圳市平安置业投资有限公
司、招商财富资产管理有限公司、中建资本控股有限公司及中远海运发展股份有限公司等 10 名特
定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,477,832,509.00 股，每股面值 1.00 元，每股发
行价格为 10.15 元，募集资金总额为人民币 14,999,999,966.35 元。
2019 年 8 月 28 日，本公司召开了第七届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于公司 2019
年半年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，以股本 3,748,387,882.00 股为基数，以资
本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 749,677,577.00 股，转增后本公司总股本增加至
4,498,065,459.00 股。
2020 年 5 月 29 日本公司召开的第八届董事会第二次会议决议、2020 年 6 月 19 日召开的第
八届董事会第三次会议、2020 年 7 月 6 日召开的 2020 年第三次临时股东大会决议、国务院国有
资产监督管理委员会下发的《关于五矿资本股份有限公司非公开发行优先股有关事项的批复》（国
资产权[2020]280 号）以及中国证券监督管理委员会出具的《关于核准五矿资本股份有限公司非
公开发行优先股的批复》（证监许可[2020]2411 号），批准本公司非公开发行不超过 80,000,000
股优先股，分次发行完成。2020 年 12 月，本公司累计非公开发行优先股 80,000,000 股，每股票
面价格为人民币 100.00 元，发行价格为每股人民币 100.00 元，募集资金总额共计人民币
8,000,000,000.00 元。
本 公 司 现 持 有 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91430000712194499R 的 营 业 执 照 ， 注 册 资 本 为
4,498,065,459.00 元，股份总数 4,498,065,459.00 股（每股面值 1.00 元）。截至 2022 年 12 月
31 日止，无限售条件的流通股份 A 股 4,498,065,459.00 股。
本公司属金融业（其他金融业），本公司及子公司（以下简称“本集团”）主要经营范围包
括证券、期货、信托、金融租赁等金融业务与实业、高新技术产业；资产受托管理；高新技术开
发；投资策划；企业经营管理咨询；投资及投资管理；投资咨询、顾问服务以及经批准的其他业
务。
本财务报表业经本公司 2023 年 4 月 25 日第八届董事会第二十四次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。
子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
截至 2022 年 12 月 31 日止，本集团合并范围包括 1 户直接控股子公司五矿资本控股有限公
司、4 户间接控股的子公司和 46 只结构化主体，具体情况详见本财务报表第十节、八。
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四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有
关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本集团持续经营能
力的事项，本集团以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本集团基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指
南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号
——财务报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的
通知》（会计部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。
2. 会计期间
本集团的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本集团的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
4. 记账本位币
本集团采用人民币作为记账本位币。
五矿期货下属子公司五矿金融服务有限公司（以下简称“五矿金服”）根据其经营所处的主
要经济环境以港币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。本集团编制本财务报表时所采
用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
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1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资
产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本集团取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买
日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益
工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购
买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于
后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的
原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理
方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与
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处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，
在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投
资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处
理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整
留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失
控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制
权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期
投资收益或留存收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本集团按照《企
业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任
何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其
他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安
排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
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共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准
则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）
确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产
出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所
发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投
资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短
（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目
下其他综合收益列示。现金流量表所有项目每期均按照平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额
作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表所有者权益项目下的“其他综合收益”项目
反映。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
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以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是
指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本
集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，
即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流
量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，
或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对
该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金
流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分
类。
本集团对金融资产的分类，依据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征
进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本集团管理该金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金
流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率
法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率
法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期
损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其
累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，
直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
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（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了
能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本集团改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分
类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本集团金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，
相关交易费用计入其初始确认金额。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债：该项指定能够消除或显著减少会计错配；根据正式书面文件载明的集团风险管理或
投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，
并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本集团在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的
衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具。
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④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义
务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本
集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行
方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，
该工具是本集团的权益工具。
4.衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进
行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负
债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融
资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入
当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与
嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，
作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单
独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
5.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有
抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。
6.金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：以摊余成本
计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；租赁应收款；贷款承
诺（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债除外）和财务担保合同（以公允价值计量
且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的
除外）。
（1）减值准备确认方法
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
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本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后
信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准
备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团
按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值
的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并
未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工
具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用
损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包
括考虑续约选择权）。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准
备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计
提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风
险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据
应收票据组合 1：银行承兑汇票
应收票据组合 2：商业承兑汇票
应收账款
应收账款组合 1：应收资管计划管理费、席位佣金
应收账款组合 2：应收信托手续费及佣金
应收账款组合 3：应收其他客户
对于划分为组合的应收票据、应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用
损失。
其他应收款
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将
其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
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2022 年年度报告
其他应收款组合 1：应收代垫信托费用款项
其他应收款组合 2：应收垫付资管产品税费等
其他应收款组合 3：应收押金、保证金、备用金等
其他应收款组合 4：应收关联方款项
其他应收款组合 5：应收政府补助款
其他应收款组合 6：其他代收代付等款项
对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期
信用损失率，计算预期信用损失。
长期应收款
本集团的长期应收款为应收融资租赁款。
本集团对于未逾期，且信用风险自初始确认后未显著增加的融资租赁资产，划分为阶段一，
包括低风险行业的融资租赁资产及初始确认时即被划分为高风险行业的融资租赁资产；对于未逾
期，但已有迹象表明信用风险自初始确认后显著增加的债项，如承租人所处行业由低风险行业转
为高风险行业的，划分为阶段二；对于逾期融资租赁资产（包括本金逾期及利息逾期）、五级分
类中被列为次级、可疑、损失类的融资租赁资产以及其他信用风险持续、长期增加或未得到有效
缓释的融资租赁资产，划分为阶段三。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类
型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
融资融券、股票质押式回购
对于融资融券业务、股票质押式回购交易等融资类业务形成的金融资产，公司根据不同风险
水平的资产或资产组合的违约风险敞口（EAD）、违约概率（PD）、违约损失率（LGD）及前瞻性
因子等参数计量预期信用损失并进行减值计提。其中，违约风险敞口为融资类业务产生的债权本
金与应计利息之和；违约概率是对未来一定时期内发生违约的可能性的估计，五矿证券考虑融资
人的合同期限、维持担保比例、平仓情况等因素，参考过去实际业务信息，运用预期信用损失模
型计算得出违约概率；违约损失率是指债务人如果发生违约将给债权人所造成的损失金额占债权
金额的比率，即损失的严重程度，五矿证券基于历史数据，并参考无担保高级债权违约损失率确
定；前瞻性调整因子考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获取的前瞻性信息评分得出，包
括但不限于宏观经济因素、投资、价格指数、行业政策和行业环境等。在计量预期信用损失时，
公司结合不同业务的特性，基于历史数据及专家判断等方式，并考虑融资人的信用状况，以及担
保券的流动性、限售情况、波动性等因素，确定不同阶段的预期损失率。
风险阶段划分具体处理如下：
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A、 融资融券业务
业务类型 维持担保比例 阶段划分
维持担保比例≥130% 第一阶段：初始确认后信用风险未显著增加
融资融券业务 100%≤维持担保比例＜130% 第二阶段：初始确认后信用风险显著增加
维持担保比例＜100% 第三阶段：已发生信用减值
B、 股票质押式回购交易业务
业务类型 是否已违约 履约保障比例 阶段划分
履约保障比例≥140%，或其他公司认定 第一阶段：初始确认后信
的未发生信用减值的情形 用风险未显著增加
未违约 100%≤履约保障比例＜140%，或其他公
司认定的信用风险显著增加，但未发生 第二阶段：初始确认后信
股票质押业务
信用减值的情形 用风险显著增加
100%≤履约保障比例
已违约 履约保障比例＜100%，或其他公司认定 第三阶段：已发生信用减
的已发生信用减值的情形 值
五矿证券融资业务不同阶段的资产损失率具体如下：
第一阶段：根据不同的维持担保比例/履约保障比例，资产损失率区间为 0.39%~0.51%；
第二阶段：根据不同的维持担保比例/履约保障比例，借款人及担保人的信用能力，以及其提
供的增信措施，资产损失率区间为 0.39%~5%；
第三阶段：采用五矿证券认可的计量模型对信用资产进行预期损失率评估，计量模型的指标
包括但不限于定性指标，如融资人信用状况及还款能力、其他担保资产价值情况、第三方提供连
带担保等其他增信措施等。
（2）信用风险显著增加的评估
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
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已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生
重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著
增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，
例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过 30 日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
本集团认为金融资产在下列情况发生违约：
借款人不大可能全额支付其对本集团的欠款，该评估不考虑本集团采取例如变现抵押品（如
果持有）等追索行动；或金融资产逾期超过 90 天。
（3）已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证
据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（4）减值准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对
于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准
备，不抵减该金融资产的账面价值。
（5）核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资
产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人
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没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期
款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
7.金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保
金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被
要求偿还的最高金额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节五、10。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节五、10。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见第十节五、10。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节五、10。
15. 存货
√适用 □不适用
本集团存货为五矿期货下属公司的库存商品。
1.发出存货的计价方法
发出存货采用个别计价法。
2.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
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资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
3.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本集团已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不包含重大融资成分的合同资产，本集团采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相
当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金
额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本集团选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照
相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金
额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节五、10。
19. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节五、10。
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20. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见第十节五、10。
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者
权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日
取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资
本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资
者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的
除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本集团个别财务报表中采用成本法核
算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认
为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成
本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份
额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以
取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,
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并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分
(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价
值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单
位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的
账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股
权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确
认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相
关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为
权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按
照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建
筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，
按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
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23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计
提折旧。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 10-40 3.00%-5.00% 2.38%-9.70%
机器设备 直线法 5-18 3.00%-5.00% 5.28%-19.40%
运输工具 直线法 5-12 3.00%-5.00% 7.92%-19.40%
办公设备 直线法 3-10 5.00% 9.50%-31.67%
电子及其他设备 直线法 3-13 3.00%-5.00% 7.31%-32.33%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发
生；为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购
建或者生产活动重新开始。
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（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用
停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出
加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期
租赁和低价值资产租赁除外。
本集团对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关
金额；
3.发生的初始直接费用；
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预
计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第 1 号——存货》。
本集团按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对上述第 4 项所述成本进行确认和计
量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则
不会发生的成本。
本集团参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。
对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者
孰短的期间内计提折旧。
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本集团按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，
并对已识别的减值损失进行会计处理。
29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产包括土地使用权、管理与办公软件、交易席位费等，按成本进行初始计量。
1.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限（年）
土地使用权 权证确定使用年限
管理与办公软件 3-10
交易席位费 10
2.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收
回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地
产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减
值，按以下方法确定：
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于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和尚未达到可使用状态的无形资产无论
是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本
集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面
价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的
费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1).合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本集团根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种
形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集
团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
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根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪
酬”项目。
短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个
月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设
定提存计划以外的离职后福利计划。
（1）设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
除了基本养老保险之外，本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划员工可
以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位
法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，
是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益
计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当
期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时
在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，
同时计入当期损益。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处
理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当
期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期
租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包
括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比
率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是本集团合理确定将行使该选择权；
4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权；
5.根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率
的，本集团采用增量借款利率作为折现率。
35. 预计负债
√适用 □不适用
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本集团承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本集团，且该义务的金额能够可靠的计量时，
本集团将该项义务确认为预计负债。
本集团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
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1.确定最佳估计数
本集团在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
2.信托业务准备金
根据《中国银监会办公厅关于进一步加强信托公司风险监管工作的意见》（银监办发﹝2016﹞
58 号）、《信托公司净资本管理办法》，按会计谨慎性原则，2019 年对会计估计进行变更，自 2019
年起按照主动管理类项目风险资本的 5%计提信托业务准备金（对应科目预计负债），当累计计提
的信托业务准备金金额达到风险资本的 20%时，可以不再计提。
36. 股份支付
□适用 √不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
1.优先股
本集团根据所发行的优先股的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的
定义，在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。本集团将发行的
优先股分类为权益工具，发行优先股发生的手续费、佣金等交易费用从权益中扣除。优先股股息
在宣告时，作为利润分配处理。
2.永续债
本集团根据所发行的永续债合同到期后本集团有权不限次数展期，对于永续债票面利息，本
集团有权递延支付，本集团并无合同义务支付现金或其他金融资产，结合金融负债和权益工具的
定义，本集团将发行永续债分类为权益工具，发行永续债发生的手续费、佣金等交易费用从权益
中扣除。永续债的利息支出，作为利润分配处理。
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38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的
经济利益的总流入。
1.收入的确认
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商
品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本集团根据在向客户转让商品、劳务或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从
事交易时本集团的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品、劳务或服务前能够
控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团
为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额
扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
当本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，本集团在客户取得相关商品控制权时确认
收入：
（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
（3）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
（5）本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
2.本集团依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”
或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，
履约进度不能合理确定的除外。本集团考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进
度。
（2）对于在某一时点履行的履约义务，企业应当在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
3.收入的计量
本集团应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本集团考
虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价
格，应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在
评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
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（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本集团应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的
应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法
摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本集团按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允
价值不能合理估计的，本集团参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺
支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区
分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相
一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，
超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应
付客户对价全额冲减交易价格。
4.具体方法
本集团收入确认的具体方法如下：
（1）销售商品
销售商品收入确认需满足以下条件：销售商品属于某一时点履行的履约义务，本集团在履行
了销售合同中的履约义务，即在客户取得相关商品的控制权时，按照该项履约义务的交易价格确
认收入。
（2）手续费及佣金收入
信托业务手续费收入在符合相关收入确认条件时，按合同规定的条件和比例计算应由公司享
有的收益，确认为当期收益。
信托咨询顾问费收入按照提供劳务收入的确认条件，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时
确认为收入。
期货手续费及佣金收入在与客户办理买卖期货合约款项清算时确认。
代理买卖证券业务收入，在代理买卖证券交易日确认收入。
证券承销业务收入，按照提供劳务收入的确认条件，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时
确认为收入。
受托客户资产管理业务收入，在符合相关收入确认条件时，按合同规定的条件和比例计算应
由公司享有的收益，确认为当期收益。
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融资租赁手续费收入，对融资租赁项目的手续费收入进行递延，在租赁期内，作为对实际利
率法的调整。
（3）利息收入
利息收入和利息支出是按借出和借入货币资金的时间和实际利率计算确定的。
买入返售金融资产在当期到期返售的，按返售价格与买入价格的差额确认当期利息收入;在当
期没有到期的，期末按权责发生制原则计提利息,确认为当期利息收入。
融出资金、融出证券按资金使用时间和约定的利率确认当期利息收入。
融资租赁按实际利率法在租赁期内分配未实现融资收益并相应确认公司的当期利息收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
1.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配
的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
2.政府补助采用净额法：
（1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成
本。
3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计
处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
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4.本集团将与本集团日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成
本费用；将与本集团日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税
法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，
确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
本集团当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1.承租人
本集团为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，
对租赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则
第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折
旧。本集团按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，
并对已识别的减值损失进行会计处理。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。
按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规
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定。
本集团对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和
低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关
资产成本或当期损益。
2.出租人
（1）融资租赁
本集团作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资
租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本集团作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租
赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁
期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本集团应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他
经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本集团按
照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应
会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
43.1 公允价值计量
1.公允价值确定原则
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场
进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与
者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能
力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用
相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
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在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相
同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产
或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
2.具体投资资产类别公允价值的估值方法如下
（1）股票类金融资产
交易所上市股票，以报表日或最近交易日收盘价计算；如报表日无成交市价、且最近交易日
后经济环境发生了重大变化的，应当在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定公允
价值。
（2）基金类金融资产
封闭型基金，其公允价值以报表日或最近交易日收盘价计算；开放型基金及集合理财计划
等，以报表日公布的最新净值计算公允价值。
（3）证券交易所上市债券类金融资产
包括国债、企业债、可转债、金融债等，以收盘价作为公允价值。
（4）银行间市场和场外交易债券类金融资产
包括国债、企业债、短期融资券、特种金融券和中央银行票据等固定收益金融资产，采用估
值技术确定公允价值。
（5）信托管理计划及资产管理计划类金融资产
包括信托管理计划及资产管理计划，根据资产管理人提供的估值计算公允价值。
上述公允价值由本集团及本集团下属各子公司指定相对独立的部门提供，后续若有新增金融
资产类别，将根据金融资产项目的性质及市场状况确定其公允价值。
43.2 套期会计
在初始指定套期关系时，本集团正式指定套期工具和被套期项目，并有正式的书面文件记录
套期关系、风险管理策略和风险管理目标。其内容记录包括载明套期工具、被套期项目、被套期
风险的性质以及套期有效性评估方法。
1.本集团持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满
足运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足，则终止运用套期关系。运用套期会计，应当符
合下列套期有效性的要求：
（1）被套期项目和套期工具之间存在经济关系。
（2）被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。
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（3）套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套
期工具实际数量之比，但不应当反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套
期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。
2.本集团发生下列情形之一的，终止运用套期会计：
（1）因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。
（2）套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。
（3）被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系
产生的价值变动中，信用风险的影响开始占主导地位。
（4）套期关系不再满足运用套期会计方法的其他条件。
3.公允价值套期
公允价值套期是指对本集团的已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部
分的公允价值变动风险敞口进行的套期，该公允价值变动源于特定风险，且将影响企业的损益或
其他综合收益。
对于公允价值套期，套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果套期工具是对选择以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资（或其组成部分）进行套期的，
套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失
计入当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。
被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账面价值所作
的调整按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销，并计入当期损益。
被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险
引起的公允价值累计变动额确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当
履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债的初始确认金额，以包括已确认的被
套期项目的公允价值累计变动额。
4.现金流量套期
现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或
负债、极可能发生的预期交易，或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。
套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合
收益。属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。
对于现金流量套期，被套期项目为预期交易，且该预期交易使本集团随后确认一项非金融资
产或非金融负债的，或者非金融资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计
的确定承诺时，本集团将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或
负债的初始确认金额。
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对于不属于上述情况的现金流量套期，本集团在被套期的预期现金流量影响损益的相同期
间，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。
如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计
在未来会计期间不能弥补的，本集团在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益
中转出，计入当期损益。
当本集团对现金流量套期终止运用套期会计时，若被套期的未来现金流量预期仍然会发生
的，在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额予以保留，直至预期交易实际发生
时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果被套期的未来现金流量预期不再发生的，在其
他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出，计入当期损益。被套
期的未来现金流量预期不再极可能发生但可能预期仍然会发生，在预期仍然会发生的情况下，累
计现金流量套期储备的金额予以保留，直至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计
政策处理。
43.3 交易结算资金
本集团收到的客户交易结算资金存放在存管银行的专门账户上，与自有资金分开管理，为代
理客户证券交易而进行资金清算与交收的款项存入交易所指定的清算代理机构，在结算备付金中
核算。本集团在收到代理客户买卖证券款的同时确认为资产及负债，代理客户买卖证券的款项在
与清算代理机构清算时，按规定交纳的经手费、证管费、证券结算风险基金等相关费用确认为手
续费支出，按规定向客户收取的手续费，在与客户办理买卖证券款项清算时确认为手续费收入。
43.4 证券承销业务核算办法
本集团证券承销的方式包括全额包销、余额包销和代销，于承销业务提供的相关服务完成时
确认收入。在余额包销方式下，对发行期结束后未售出的证券按约定的发行价格转为交易性金融
资产等核算。
本集团将在发行项目立项之前的相关费用计入当期损益。在项目立项之后，将可单独辨认的
发行费用计入待转承销费用科目，待项目成功发行后，结转损益。所有已确认不能成功发行的项
目费用计入当期损益。
43.5 代兑付债券业务核算方法
本集团接受委托对委托方发行的债券到期进行兑付时，在代兑付债券业务提供的相关服务完
成时确认收入。
43.6 买入返售与卖出回购款项核算方法
买入返售交易是指按照合同或协议以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及票
据），合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融资产。买入返售按买入返售相关资产时实
际支付的款项入账，在资产负债表买入返售金融资产项目列示。
卖出回购交易是指按照合同或协议以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售给交
易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融资产。卖出回购按卖出回购相关资
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产时实际收到的款项入账，在资产负债表卖出回购金融资产款项目列示。卖出的金融资产仍按原
分类列于公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。
买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约
定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。
43.7 客户资产管理业务核算办法
本集团客户资产管理业务分为定向资产管理业务、集合资产管理业务、专项资产管理业务。
本集团对所管理的不同资产管理计划以每个产品为会计核算主体，单独建账、独立核算，单
独编制财务报告。不同资产管理计划之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相
互独立。对集合资产管理业务产品的会计核算，比照证券投资基金会计核算办法进行，并于每个
估值日对集合资产计划按公允价值进行会计估值。
资产管理业务形成的资产和负债不在本集团资产负债表内反映。
43.8 融资融券业务核算办法
融资融券业务，是指本集团向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户
交存相应担保物的经营活动。本集团发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。
融资业务，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处
理。公司融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入。
融券业务，融出的证券按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》有关规定，不终止
确认该证券，并确认相应利息收入。
43.9 转融通业务核算办法
转融通业务是指中国证券金融股份有限公司将自有或者依法筹集的资金或证券出借给本集
团，供本集团办理融资融券业务的经营活动。本集团发生的转融通业务包括转融资业务和转融券
业务。
本集团通过中国证券金融股份有限公司转融通业务融入资金或证券的，对融入的资金确认为
一项资产，同时确认一项对借出方的负债，转融通业务产生的利息费用计入当期损益；对融入的
证券，由于其主要受益或风险不由公司享有或承担，不将其计入资产负债表。
本集团根据借出资金及违约概率情况，合理预计未来可能发生的损失，充分反映应承担的借
出资金及证券的履约风险情况。
43.10 协议安排业务核算办法
本集团通过协议安排将自身所持有证券价格波动的风险和报酬转移给他方的，根据《企业会
计准则第 23 号——金融资产转移》的相关规定判断是否应终止确认相关证券；反之，本集团虽
然名义上未持有证券，但通过协议安排在实质上承担了该证券价格波动的风险和报酬的，根据
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定判断是否确认一项金融资产或负
债。
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43.11 营业部的资金管理、交易清算原则
五矿期货营业部的资金由五矿期货总部统一调拨，营业部客户的交易由五矿期货总部统一结
算，营业部按规定做好交易定单、结算单的客户确认工作。
43.12 客户保证金的管理与核算方法
客户缴存的保证金全额存入本集团指定的结算银行，单独立户管理，按每一客户开设保证金
账户进行明细核算。对客户委托的交易，控制在客户存入保证金所允许的风险范围内，并根据当
日结算的浮动盈亏，调整客户保证金存款账户余额。
43.13 质押品的管理与核算方法
本集团在交易过程中，接受客户因追加保证金而缴入的质押品，其中上市流通的国债市值折
价的比率不低于 10.00%折价。在客户发生损失而客户不能及时追加保证金时，本集团按协议规
定强制平仓，并依法处置质押品，其处置质押品所得收入，用以弥补损失后，多余部分返还客
户。
43.14 实物交割的管理与核算方法
在期货合约到期时，根据各期货交易所制定的规则和程序进行实物交割，分别按照买入交割
和卖出交割的实际发生额核算。
43.15 信托业务核算方法
本集团根据《中华人民共和国信托法》、《信托公司管理办法》等规定，将固有财产与信托
财产分别管理、分别核算。并将不同委托人的信托财产分别管理，以每个信托项目作为独立的核
算主体，分别记账，独立核算并编制财务报表。
43.16 一般风险准备、交易风险准备、期货风险准备金及信托赔偿准备
（1）一般风险准备
五矿证券、五矿期货一般风险准备计提政策
根据《金融企业财务规则》的规定，五矿证券、五矿期货按照本期实现净利润（减弥补亏
损）的 10.00%计提一般风险准备，用于弥补证券交易的损失和期货经纪业务风险的补偿，不得
用于分红或转增资本。
五矿信托一般风险准备计提政策
五矿信托每年年度终了对承担风险和损失的资产计提一般风险准备，一般风险准备余额原则
上不得低于风险资产期末数的 1.50%。
一般风险准备计提不足的，原则上不得进行税后利润分配。经五矿信托董事会、股东会审批
通过，可用于弥补亏损，但不得用于分红。因特殊原因，经董事会、股东会审批通过，并报经同
级财政部门备案后，可将一般风险准备转为未分配利润。
中国外贸金融租赁有限公司（以下简称“外贸金租”）一般风险准备计提政策
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根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20 号）），外贸金租根据自身
情况，确定潜在风险估计值，对于潜在风险估计值高于资产减值准备的差额，计提一般准备；当
潜在风险估计值低于资产减值准备时，可不计提一般准备。一般准备余额原则上不得低于风险资
产期末数的 1.50%；难以一次性达到 1.50%的，可以分年到位，原则上不得超过 5 年。
（2）交易风险准备
根据《关于证券公司 2007 年年度报告工作的通知》（证监机构字[2007]320 号）的规定，
五矿证券按照本期实现净利润（减弥补亏损）的 10.00%计提交易风险准备。
（3）期货风险准备
期货风险准备计提政策
五矿期货按代理手续费净收入的 5.00%提取期货风险准备计入当期损益。
期货风险损失的确认标准
因管理不严、错单交易等造成的应由期货经纪公司承担的客户交易损失；确认的坏账损失。
期货风险准备不足以弥补的损失计入当期损益。
（4）信托赔偿准备
根据《信托公司管理办法》（银监会令[2007]2 号）的规定，五矿信托按不低于净利润的
5.00%计提信托赔偿准备，该赔偿准备累计总额达到五矿信托注册资本的 20.00%时，五矿信托可
不再提取信托赔偿准备。
43.17 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部
是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能给在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
①执行《企业会计准则解释第 15 号》
财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了《企业会计准则解释第 15 号》（财会〔2021〕35 号，以
下简称“解释第 15 号”）。
A.关于试运行销售的会计处理
解释第 15 号规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副
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产品对外销售的会计处理及其列报，规定不应将试运行销售相关收入抵销成本后的净额冲减固定
资产成本或者研发支出。该规定自 2022 年 1 月 1 日起施行，对于财务报表列报最早期间的期初至
2022 年 1 月 1 日之间发生的试运行销售，应当进行追溯调整。
B.关于亏损合同的判断
解释第 15 号明确企业在判断合同是否构成亏损合同时所考虑的“履行该合同的成本”应当
同时包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。该规定自 2022 年 1
月 1 日起施行，企业应当对在 2022 年 1 月 1 日尚未履行完所有义务的合同执行该规定，累积影响
数调整施行日当年年初留存收益及其他相关的财务报表项目，不调整前期比较财务报表数据。
②执行《企业会计准则解释第 16 号》
财政部于 2022 年 11 月 30 日公布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕
31 号，以下简称“解释第 16 号”）。
A.关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理
解释第 16 号规定对于企业分类为权益工具的金融工具，相关股利支出按照税收政策相关规
定在企业所得税税前扣除的，应当在确认应付股利时，确认与股利相关的所得税影响，并按照与
过去产生可供分配利润的交易或事项时所采用的会计处理相一致的方式，将股利的所得税影响计
入当期损益或所有者权益项目（含其他综合收益项目）。该规定自公布之日起施行，相关应付股
利发生在 2022 年 1 月 1 日至施行日之间的，按照该规定进行调整；发生在 2022 年 1 月 1 日之前
且相关金融工具在 2022 年 1 月 1 日尚未终止确认的，应当进行追溯调整。
B.关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理
解释第 16 号明确企业修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结
算的股份支付的，在修改日（无论发生在等待期内还是结束后），应当按照所授予权益工具修改
日当日的公允价值计量以权益结算的股份支付，将已取得的服务计入资本公积，同时终止确认以
现金结算的股份支付在修改日已确认的负债，两者之间的差额计入当期损益。该规定自公布之日
起施行，2022 年 1 月 1 日至施行日新增的有关交易，按照该规定进行调整；2022 年 1 月 1 日之前
发生的有关交易未按照该规定进行处理的，应当进行追溯调整，将累计影响数调整 2022 年 1 月 1
日留存收益及其他相关项目，不调整前期比较财务报表数据。
五矿资本不存在涉及上述会计政策变更事项的相关业务，亦本次会计政策变更不涉及以前年
度追溯调整，执行变更后的会计政策未对五矿资本财务状况和经营成果产生重大影响。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2022 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
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45. 其他
√适用 □不适用
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假
设列示如下：
1.金融资产的分类
本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析
等。
本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关
键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管
理人员获得报酬的方式等。
本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：
本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括
货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额
是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理
补偿。
2.融资租赁应收款的预期信用损失
本集团通过综合考虑单笔资产或资产组合的违约风险暴露、违约概率、违约损失率及前瞻性
调整因子等参数的减值模型来确定计提的预期信用损失金额。其中，违约概率根据《证券公司金
融工具减值指引》提供的映射关系，以及穆迪公布的 2021 年最新的违约率数据确定，违约损失率
依据《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令 2012 年第 1 号）规定确定。前瞻性调整因
子是根据对未来经济环境或信用环境的预测，定期对预期信用损失的计量结果进行前瞻性调整。
在预期经济情况较好的情况下，对应前瞻性调整因子小于 1，在预期经济情况较差的情况下，对
应前瞻性调整因子大于 1。同时，设定一定的范围，防止前瞻性调整因子年度波动过大。该范围
的设定由外贸金租总经理办公会审议后确定，原则上每年需动态评估调整一次。本集团每半年对
前瞻性信息进行一次更新，遇国内外重大事件（包括但不限于政治、经济、金融、卫生、环境、
气候、自然灾害等事件）发生或相关政策重大调整时应及时更新相关前瞻性信息。若在单笔资产
层面无法以适当成本获得关于违约概率、违约损失率的，可在组合基础上予以评估，即以共同风
险特征为依据，将租赁资产分为不同组合，从而使违约概率、违约损失率等关键因子的评估及识
别更为合理。可以采用的共同信用风险特征包括：资产类型、信用风险评级、承租人或担保人所
处行业、承租人或担保人所处地域、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、贷款抵押率等。
对于逾期租赁资产（包括本金逾期及利息逾期）、五级分类中被列为关注、次级、可疑、损失类
的租赁资产以及其他信用风险显著增加的租赁资产，公司可通过个别认定来确定预期信用损失计
提金额，即根据承租人、担保人的经营情况及资金状况、租赁物的变现能力、已采取的担保措施
等逐一评估单个合同预期未来可收到的现金流量，从而判断可能发生损失的金额。
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3.金融工具的公允价值
对于缺乏活跃市场的金融工具，本集团运用估值技术确定其公允价值，估值技术包括折现现
金流模型及其他估值模型。估值技术的假设及输入变量包括无风险利率、指标利率、汇率、信用
点差和流动性溢价。当使用折现现金流模型时，现金流量是基于管理层的最佳估计，而折现率是
资产负债表日在市场上拥有相似条款及条件的金融工具的当前利率。当使用其他定价模型时，输
入参数在最大程度上基于资产负债表日的可观察市场数据，当可观察市场数据无法获得时，本集
团将对估值方法中包括的重大市场数据做出最佳估计。这些相关假设的变化将影响金融工具的公
允价值。
4.预计负债
集团在每个资产负债表日会判断是否因过去事项而形成现时法定义务或推定义务，同时判断
履行相关义务导致经济利益流出的可能性，以确定该义务金额的可靠估计数及在会计报表中的相
关披露。
5.所得税
在计提所得税时本集团需进行大量的估计工作，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一
定的不确定性。尤其是部分项目是否能够在税前列支需要政府主管机关的审批。如果这些税务事
项的最终认定结果同最初入账的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递
延所得税以及应交所得税负债、递延所得税资产和递延所得税负债产生影响。
6.结构化主体控制权的判断
当本集团在结构化主体中担任资产管理人时，本集团需要判断就该结构化主体而言本集团是
代理人还是主要责任人。在评估判断时，本集团综合考虑了多方面因素并定期重新评估，例如：
资产管理人决策权的范围、其他方持有的权利、资产管理人因提供管理服务而获得的薪酬水平、
任何其他安排（诸如直接投资）所带来的面临可变动报酬的风险敞口等。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 13%、9%、6%、5%、3%
有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他
土地增值税 按超额累进税率
附着物产权产生的增值额
从价计征，按房产原值一次减除 30%后余值的
房产税 1.2%或 12%
1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、16.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
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五矿金融服务有限公司 16.50
深圳市琛达投资有限公司（以下简称“琛达投资”） 20.00
除上述以外的其他纳税主体 25.00
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据财政部税务总局发布 2021 年第 12 号《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户
所得税优惠政策的公告》，对于小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在《财政
部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）第二条规定
的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，即减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴
纳企业所得税，琛达投资按此税收优惠政策执行。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金
银行存款 18,421,974,682.99 16,135,217,350.13
其他货币资金 73,841,669.02 117,654,226.85
小计 18,495,816,352.01 16,252,871,576.98
加：应收利息 139,485,733.09 44,053,694.44
合计 18,635,302,085.10 16,296,925,271.42
其中：存放在境外
130,414,017.24 88,531,694.34
的款项总额
存放财务公司存款 1,103,511,379.52 554,855,585.02
其他说明
2022 年 12 月 31 日银行存款中包括五矿证券的客户存款 1,996,984,169.41 元（2021 年 12
月 31 日：2,023,848,396.45 元），五矿期货的客户保证金存款 11,901,300,410.66 元（2021 年
12 月 31 日：10,016,923,378.17 元）。
2022 年 12 月 31 日存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项 41,250,000.00 元（2021 年
12 月 31 日：1,250,000.00 元）为存放中央银行法定准备金等款项。
期末余额 期初余额
项目 折算
原币金额 折人民币金额 原币金额 折算率 折人民币金额
率
库存现金： —— —— —— —— —— ——
银行存款: —— —— —— —— —— ——
人民币 18,382,735,351.83 1.0000 18,382,735,351.83 16,094,979,531.91 1.0000 16,094,979,531.91
美元 21,554,456.18 6.9646 150,120,625.43 9,523,986.94 6.3757 60,722,083.51
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期末余额 期初余额
项目 折算
原币金额 折人民币金额 原币金额 折算率 折人民币金额
率
欧元 3,906.23 7.4229 28,996.33 3,906.22 7.2197 28,201.74
港币 31,987,426.03 0.8933 28,574,367.67 28,791,738.56 0.8176 23,540,125.45
英镑 128.04 8.3941 1,074.82 128.04 8.6064 1,101.96
小计 18,561,460,416.08 16,179,271,044.57
其中：财务公司存款 —— —— —— —— —— ——
人民币 1,103,511,379.52 1.0000 1,103,511,379.52 554,855,585.02 1.0000 554,855,585.02
其他货币资金 —— —— —— —— —— ——
人民币 73,841,669.02 1.0000 73,841,669.02 117,654,226.85 1.0000 117,654,226.85
小计 73,841,669.02 117,654,226.85
合计 18,635,302,085.10 16,296,925,271.42
其中：存放在境外的
—— —— 130,414,017.24 —— —— 88,531,694.34
款项总额
人民币 14,995,641.01 1.0000 14,995,641.01 11,516,160.33 1.0000 11,516,160.33
美元 12,726,957.36 6.9646 88,640,627.15 8,730,298.41 6.3757 55,661,763.57
欧元 3,906.23 7.4229 28,996.36 3,906.22 7.2197 28,201.74
港币 29,942,547.79 0.8933 26,747,677.94 26,081,784.17 0.8176 21,324,466.74
英镑 128.04 8.3941 1,074.78 128.04 8.6064 1,101.96
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期
36,505,311,914.20 30,478,540,379.20
损益的金融资产
其中：
债务工具投资 16,017,478,899.44 1,797,527,826.58
权益工具投资 3,696,930,115.61 1,568,277,487.93
信托产品 4,552,447,568.47 14,088,708,012.84
其他 12,238,455,330.68 13,024,027,051.85
指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
其中：
合计 36,505,311,914.20 30,478,540,379.20
其他说明：
√适用 □不适用
截至 2022 年 12 月 31 日止，交易性金融资产其他余额 12,238,455,330.68 元。主要包括：基金
投资 7,430,750,534.48 元、资管计划投资 4,008,149,483.08 元及银行理财 799,555,313.12
元。
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2022 年年度报告
3、 衍生金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他衍生工具 1,496,217.50 10,567,685.00
套期工具 2,301,680.00 6,210,290.00
合计 3,797,897.50 16,777,975.00
其他说明：
不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内（含 6 个月） 352,195,575.07
7 至 12 个月 11,284,538.06
1 年以内小计 363,480,113.13
1至2年 628,978.32
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2022 年年度报告
2至3年
3 年以上
3至4年 1,011,704.11
合计 365,120,795.56
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面 账面
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
价值 价值
类 计
别 比 计提 比 提
金额 例 金额 比例 金额 例 金额 比
(%) (%) (%) 例
(%)
按
单
项
计
1,640,682 0.4 1,640,682 100. 1,011,704 5.3 961,118 95.
提 50,585.21
.43 5 .43 00 .11 1 .90 00
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
363,480,1 99. 5,964,607 357,515,5 18,039,57 94. 18,039,57
提 1.64
13.13 55 .46 05.67 4.38 69 4.38
坏
账
准
备
其中：
应
收
资
管
计
划
管 17,455,55 4.7 17,455,55 18,039,57 94. 18,039,57
理 2.53 8 2.53 4.38 69 4.38
费
、
席
位
佣
金
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2022 年年度报告
应
收
信
托
手 324,051,0 88. 5,379,248 318,671,8
1.66
续 91.04 75 .11 42.93
费
及
佣
金
应
收
其 21,973,46 6.0 585,359.3 21,388,11
2.66
他 9.56 2 5 0.21
客
户
合 365,120,7 7,605,289 357,515,5 19,051,27 961,118 18,090,15
/ / / /
计 95.56 .89 05.67 8.49 .90 9.59
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
资产管理计划 1,640,682.43 1,640,682.43 100.00 预计无法收回
合计 1,640,682.43 1,640,682.43 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
√适用 □不适用
根据违约风险敞口按照整个存续期预期信用损失率，对已发生信用违约的按照单项计提
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：1.应收资管计划管理费、席位佣金 2.应收信托手续费及佣金 3.应收其他客户
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 计提比例（%）
坏账准备
应收资管计划管理 17,455,552.53
费、席位佣金
应收信托手续费及 324,051,091.04 5,379,248.11 1.66
佣金
应收其他客户 21,973,469.56 585,359.35 2.66
合计 363,480,113.13 5,964,607.46 1.64
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
根据违约风险敞口按照整个存续期预期信用损失率，对已发生信用违约的按照单项计提，对未发
生信用违约的按照如下组合计提：
应收款项组合 1：应收资管计划管理费、席位佣金；
应收款项组合 2：应收信托手续费及佣金；
应收账款组合 3：应收其他客户。
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2022 年年度报告
对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，计算预期信用损失。
（1）组合计提项目：应收资管计划管理费、席位佣金
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内（含 6 个月） 15,311,014.47
7 至 12 个月 2,144,538.06
合计 17,455,552.53
单位：元币种：人民币
期初余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内（含 6 个月） 16,550,129.78
7 至 12 个月 1,489,444.60
合计 18,039,574.38
（2）组合计提项目：应收信托手续费及佣金
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内（含 6 个月） 324,051,091.04 5,379,248.11 1.66
合计 324,051,091.04 5,379,248.11 1.66
（3）组合计提项目：应收其他客户
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
6 个月以内（含 6 个月） 12,833,469.56 128,334.70 1.00
7 至 12 个月 9,140,000.00 457,024.65 5.00
合计 21,973,469.56 585,359.35 2.66
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
按组合计提 5,964,607.46 5,964,607.46
按单项计提 961,118.90 679,563.53 1,640,682.43
合计 961,118.90 6,644,170.99 7,605,289.89
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例(%)
应收单位 1 33,130,000.00 9.07 549,958.00
应收单位 2 26,247,443.28 7.19 435,707.56
应收单位 3 24,474,477.58 6.70 406,276.33
应收单位 4 19,273,755.50 5.28 319,944.34
应收单位 5 11,083,342.10 3.04 183,983.48
合计 114,209,018.46 31.28 1,895,869.71
其他说明
不适用
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
7、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 31,046,398.04 65.71 17,657,419.47 52.46
1至2年 5,366,338.98 11.36 12,933,198.52 38.42
2至3年 8,291,868.36 17.55 2,367,901.47 7.04
3 年以上 2,542,192.17 5.38 701,127.98 2.08
合计 47,246,797.55 100.00 33,659,647.44 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 22,972,526.19 元，占预付款项期末余
额合计数的比例 48.62%。
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 7,608,101.69 6,567,771.79
应收股利 2,738,987.07 4,845,359.94
其他应收款 204,021,520.41 391,702,713.71
合计 214,368,609.17 403,115,845.44
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
买入返售金融资产 7,675,453.14 8,689,753.14
其他 3,722,537.45 8,583,310.34
减：坏账准备 -3,789,888.90 -10,705,291.69
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2022 年年度报告
合计 7,608,101.69 6,567,771.79
(2).重要逾期利息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
是否发生减值
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
及其判断依据
应收利息单位 1 4,695,100.32 1643 天 未能及时付息 是
应收利息单位 2 1,882,914.30 626 天 未能及时付息 是
应收利息单位 3 596,957.91 46 天 未能及时付息 是
应收利息单位 4 258,913.53 59 天 未能及时付息 是
应收利息单位 5 139,158.96 17 天 未能及时付息 是
合计 7,573,045.02 / / /
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发生 信用损失(已发生
期信用损失
信用减值) 信用减值)
2022年1月1日余额 9,557.46 10,695,734.23 10,705,291.69
2022年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 94.63 -6,915,497.42 -6,915,402.79
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2022年12月31日余
9,652.09 3,780,236.81 3,789,888.90
额
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末，本集团不存在处于第一阶段的应收利息。
截至 2022 年 12 月 31 日，应收利息中包含应收逾期股票质押业务利息 7,675,453.14 元，已计提减
值准备 1,062,381.85 元。
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2022 年年度报告
应收股利
(1).应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
银华日利 1,806,077.96 4,869,708.48
其他 941,939.50
减：坏账准备 -9,030.39 -24,348.54
合计 2,738,987.07 4,845,359.94
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2022年1月1日余 24,348.54 24,348.54
额
2022年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -15,318.15 -15,318.15
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2022年12月31日 9,030.39 9,030.39
余额
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
□适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
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2022 年年度报告
6 个月以内（含 6 个月） 136,668,383.48
7 至 12 个月 41,048,961.07
1 年以内小计 177,717,344.55
1至2年 18,105,936.18
2至3年 6,063,367.24
3 年以上 243,922,788.14
减：坏账准备 -241,787,915.70
合计 204,021,520.41
(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收押金、保证金、备用金等 49,932,506.61 50,331,441.40
应收代垫信托费用等款项 285,419,127.98 467,432,410.72
应收垫付资管产品税费等 10,565,396.39 13,215,933.51
应收代收代付等款项 99,892,405.13 148,745,332.90
减：坏账准备 -241,787,915.70 -288,022,404.82
合计 204,021,520.41 391,702,713.71
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预期 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
信用损失
用减值) 用减值)
2022年1月1日余
6,252,647.61 281,769,757.21 288,022,404.82
额
2022年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -3,238,427.57 -3,238,427.57
本期转回 2,479,574.90 2,479,574.90
本期转销
本期核销 40,516,486.65 40,516,486.65
其他变动
2022年12月31日
3,014,220.04 238,773,695.66 241,787,915.70
余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
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2022 年年度报告
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 其他变 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
动
其他应收 -
288,022,404.82 2,479,574.90 40,516,486.65 241,787,915.70
款 3,238,427.57
合计 -
288,022,404.82 2,479,574.90 40,516,486.65 241,787,915.70
3,238,427.57
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 40,516,486.65
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 联交易产生
枣庄金泰电子 往来款 40,516,486.65 破产清算 董事会批准 是
有限公司
合计 / 40,516,486.65 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
代垫信托
应收单位 1 127,161,978.43 3 年以上 28.52 127,161,978.43
费用
代垫信托
应收单位 2 100,000,000.00 3 年以上 22.43 100,000,000.00
费用
代垫信托
应收单位 3 24,315,000.88 1 年以内 5.45 403,629.01
费用
应收单位 4 押金 22,720,996.95 1 年以内 5.10 113,604.98
代垫信托
应收单位 5 10,260,832.74 1 年以内 2.30 170,329.82
费用
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2022 年年度报告
合计 / 284,458,809.00 / 63.80 227,849,542.24
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/ 存货跌价准备/
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本 账面价值
值准备 减值准备
原材料
在产品
库存商品 247,151,843.18 181,300,436.96 65,851,406.22 213,368,367.48 27,926,244.34 185,442,123.14
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计 247,151,843.18 181,300,436.96 65,851,406.22 213,368,367.48 27,926,244.34 185,442,123.14
(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额 期末余额
项目 期初余额 转回或转
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品 27,926,244.34 153,374,192.62 181,300,436.96
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计 27,926,244.34 153,374,192.62 181,300,436.96
168 / 274
2022 年年度报告
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
截止 2022 年 12 月 31 日，因诉讼等导致的使用权受到限制的存货账面价值 47,624,939.38 元。
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资 24,602,000.00 25,770,900.00
一年内到期的长期应收款 21,361,877,848.18 20,531,409,385.28
合计 21,386,479,848.18 20,557,180,285.28
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明
（1） 一年内到期的长期应收款
单位：元币种：人民币
期末余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值
应收融资租赁款 22,094,792,698.36 732,914,850.18 21,361,877,848.18
期初余额
169 / 274
2022 年年度报告
项目 账面余额 坏账准备 账面价值
应收融资租赁款 21,917,476,363.49 1,386,066,978.21 20,531,409,385.28
（2） 应收融资租赁款明细
单位：元币种;人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的应收融资租赁款 22,094,792,698.36 21,917,476,363.49
其中：未实现融资收益 2,446,890,286.90 2,744,083,671.62
小计 22,094,792,698.36 21,917,476,363.49
减：一年内到期的应收融资租赁款减值准备 -732,914,850.18 -1,386,066,978.21
合计 21,361,877,848.18 20,531,409,385.28
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
增值税留抵税额 6,040,251.13 16,346,329.49
应收货币保证金 5,006,554,641.35 3,749,583,971.30
应收质押保证金 3,391,832,530.26 2,818,705,092.34
存出保证金 77,595,685.32 62,448,960.97
应收结算担保金 30,899,215.04 40,717,364.16
融出资金 4,367,190,816.27 5,704,964,090.30
预缴企业所得税 108,474,429.76 86,852,602.47
其他 139,807,578.47 4,463,185.49
合计 13,128,395,147.60 12,484,081,596.52
其他说明
（1） 应收货币保证金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
上海期货交易所 1,646,230,079.91 591,414,469.46
中国金融期货交易所 1,254,420,419.55 1,707,195,710.98
大连商品交易所 1,166,595,146.32 930,659,545.98
郑州商品交易所 666,339,462.47 314,834,709.63
MarexFinancial 65,401,559.32 68,256,926.96
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 52,537,908.22 30,791,118.40
StoneXFinancialLtd 43,923,374.31 1,947,407.02
上海国际能源交易中心 36,451,374.82 65,301,638.52
辉立商品（香港）有限公司 21,666,851.08 14,207,884.91
170 / 274
2022 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
广州期货交易所 21,141,260.24
辉立期货私人有限公司 14,561,310.82 17,376,612.83
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 8,099,036.55 7,201,769.40
中信期货国际有限公司 7,098,447.69
StraitsFinancialServicesPteLtd 2,088,410.05
上海证券交易所 396,177.21
合计 5,006,554,641.35 3,749,583,971.30
（2）应收质押保证金
交易所明细
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
上海期货交易所 2,164,468,176.00 1,791,211,180.00
大连商品交易所 521,551,896.00 484,759,440.00
上海国际能源交易中心 431,064,691.55 128,230,285.93
郑州商品交易所 162,405,120.00 320,921,040.00
中国金融期货交易所 94,449,844.00 86,834,184.00
外币保证金调整 17,892,802.71 6,748,962.41
合计 3,391,832,530.26 2,818,705,092.34
质押品明细
单位：元币种：人民币
质押品明细 质押时市值 折扣率 期末市值
国债 3,545,674,067.75 0.80 3,543,052,705.00
美元 414,407,089.79 0.95 357,856,054.26
原油 115,009,800.00 0.80 113,876,800.00
乙二醇 42,042,500.00 0.80 42,650,200.00
铅 39,831,125.00 0.80 40,891,000.00
白银 25,056,000.00 0.80 25,497,600.00
锡 9,095,580.00 0.80 10,437,000.00
铜 8,912,500.00 0.80 8,272,500.00
玉米 3,721,340.00 0.80 3,722,670.00
棉花 2,843,000.00 0.80 2,843,000.00
黄金 1,119,480.00 0.80 1,227,120.00
171 / 274
2022 年年度报告
质押品明细 质押时市值 折扣率 期末市值
合计 4,207,712,482.54 4,150,326,649.26
（3）存出保证金
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
交易保证金 —— —— 62,173,838.28 —— —— 42,298,455.77
其中：人民币 60,334,268.28 1.0000 60,334,268.28 40,614,515.77 1.0000 40,614,515.77
美元 200,000.00 6.9646 1,392,920.00 200,000.00 6.3757 1,275,140.00
港币 500,000.00 0.8933 446,650.00 500,000.00 0.8176 408,800.00
信用保证金 —— —— 15,421,847.04 —— —— 20,150,505.20
其中：人民币 15,421,847.04 1.0000 15,421,847.04 20,150,505.20 1.0000 20,150,505.20
合计 —— —— 77,595,685.32 —— —— 62,448,960.97
（4）应收结算担保金
单位：元币种;人民币
交易所名称 期末余额 期初余额
中国金融期货交易所 20,099,215.04 29,917,364.16
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 5,400,000.00 5,400,000.00
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 5,400,000.00 5,400,000.00
合计 30,899,215.04 40,717,364.16
（5）融出资金
按业务类别分类
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
融资业务融出资金 4,437,106,051.34 5,780,894,085.18
减：减值准备 -69,915,235.07 -75,929,994.88
融出资金净值 4,367,190,816.27 5,704,964,090.30
按交易性对手分类
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
个人 4,150,856,859.42 5,411,452,353.17
机构 286,249,191.92 369,441,732.01
172 / 274
2022 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
小计 4,437,106,051.34 5,780,894,085.18
减：减值准备 -69,915,235.07 -75,929,994.88
融出资金净值 4,367,190,816.27 5,704,964,090.30
按减值组合列示的融出资金
单位：元币种：人民币
期末余额
种类 预期信用损失
账面余额 比例(%) 坏账准备 净额
率(%)
按组合计提坏账准备的融出资金 4,381,664,273.41 98.75 17,241,848.92 0.39 4,364,422,424.49
按单项计提坏账准备的融出资金 55,441,777.93 1.25 52,673,386.15 95.01 2,768,391.78
合计 4,437,106,051.34 100.00 69,915,235.07 4,367,190,816.27
续上表
单位：元币种：人民币
期初余额
种类 预期信用损
账面余额 比例(%) 坏账准备 净额
失率(%)
按组合计提坏账准备的融出资金 5,725,240,660.31 99.04 23,055,544.14 0.40 5,702,185,116.17
按单项计提坏账准备的融出资金 55,653,424.87 0.96 52,874,450.74 95.01 2,778,974.13
合计 5,780,894,085.18 100.00 75,929,994.88 5,704,964,090.30
收取的担保物情况
单位：元币种：人民币
项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
资金 457,970,675.25 455,525,436.75
证券 10,489,992,245.88 14,280,303,116.63
合计 10,947,962,921.13 14,735,828,553.38
14、 债权投资
(1).债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
173 / 274
2022 年年度报告
信托业保
254,451,127.32 254,451,127.32 242,530,413.97 242,530,413.97
障基金
其他 223,013,495.88 30,315,600.00 192,697,895.88 30,200,400.00 30,200,400.00
合计 477,464,623.20 30,315,600.00 447,149,023.20 272,730,813.97 30,200,400.00 242,530,413.97
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
减值准备 未来 12 个月 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
预期信用损失
用减值) 用减值)
2022年1月1日余
30,200,400.00 30,200,400.00
额
2022年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 115,200.00 115,200.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2022年12月31日
115,200.00 30,200,400.00 30,315,600.00
余额
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
说明：本集团预计信托行业保障基金的债权违约损失率为 0，因此未计提减值准备。
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
累计在其
他综合收
项 本期公允价 累计公允 备
期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认
目 值变动 价值变动 注
的损失准
备
174 / 274
2022 年年度报告
债
券
及 - -
11,914,382,3 134,158,68 9,677,816,1 9,598,312,0 7,588,20
大 101,182,21 54,654,62
75.60 2.53 04.17 50.77 0.42
额 7.56 9.13
存
单
- -
合 11,914,382,3 134,158,68 9,677,816,1 9,598,312,0 7,588,20
101,182,21 54,654,62 /
计 75.60 2.53 04.17 50.77 0.42
7.56 9.13
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
减值准备 未来 12 个月 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
预期信用损失
用减值) 用减值)
2022年1月1日余
9,349,188.54 9,349,188.54
额
2022年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 1,760,988.12 1,760,988.12
本期转销
本期核销
其他变动
2022年12月31日
7,588,200.42 7,588,200.42
余额
对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
√适用 □不适用
五矿证券其他债权投资的减值准备根据预期信用损失模型计算。边际违约率根据债券评级、对
应穆迪公告的经指数平滑评级违约率确定；违约损失率根据债券类型确定，一般无担保高级债
权违约损失率为 45%，次级债权损失率为 75%，国债、政策性金融债和央票损失率为 0%；前瞻
性调整因子根据预判宏观经济和行业情况进行评分；持有的债券均具有投资级的外部信用评
级，交易对手方偿还能力较强，违约风险较低，按照未来 12 个月内预期信用损失计量损失准
备。
其他说明：
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
折
现
期末余额 期初余额 率
项目
区
间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 58,290,101,669.64 3,817,404,044.63 54,472,697,625.01 61,292,430,331.47 4,068,301,798.65 57,224,128,532.82
其中：
未实现融资 5,727,590,810.10 5,727,590,810.10 6,679,170,230.63 6,679,170,230.63
收益
分期收款销
售商品
分期收款提
供劳务
减：1 年内
到期的长期 -22,094,792,698.36 -732,914,850.18 -21,361,877,848.18 -21,917,476,363.49 -1,386,066,978.21 -20,531,409,385.28
应收款
合计 36,195,308,971.28 3,084,489,194.45 33,110,819,776.83 39,374,953,967.98 2,682,234,820.44 36,692,719,147.54 /
(2).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月预期 合计
信用损失(未发生 用损失(已发生信
信用损失
信用减值) 用减值)
2022 年 1 月 1 日
912,137,640.75 298,524,638.65 2,857,639,519.25 4,068,301,798.65
余额
2022 年 1 月 1 日
余额在本期
-- 转 入 第 二 阶
-331,780,188.77 331,780,188.77
段
-- 转 入 第 三 阶
-81,625,464.32 81,625,464.32
段
-- 转 回 第 二 阶
段
-- 转 回 第 一 阶
段
本期计提 550,507,871.26 -160,405,964.89 -215,079,726.23 175,022,180.14
本期转回
本期转销 183,232,590.89 183,232,590.89
本期核销 242,687,343.27 242,687,343.27
其他变动
2022年12月31
1,049,239,858.92 469,898,862.53 2,298,265,323.18 3,817,404,044.63
日余额
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末 减值准备期
本期增减变动
期初 余额 末余额
被投资单位
余额 权益法下确认的投 其他权益 宣告发放现金 计提减值准
追加投资 减少投资 其他综合收益调整 其他
资损益 变动 股利或利润 备
一、合营企业
小计
二、联营企业
安信基金管
理有限责任 295,178,023.75 36,028,823.44 331,206,847.19
公司
绵阳市商业
银行股份有 1,750,503,516.00 188,788,523.31 -23,322,299.85 35,153.43 32,880,000.00 1,883,124,892.89
限公司
工银安盛人
寿保险有限 2,637,692,437.90 -70,875,435.97 -297,707,935.54 2,269,109,066.39
公司
广东讯达金
通股权投资
4,995,945.01 -49,097.45 4,946,847.56
合伙企业（有
限合伙）
小计 4,688,369,922.66 153,892,813.33 -321,030,235.39 35,153.43 32,880,000.00 4,488,387,654.03
合计 4,688,369,922.66 153,892,813.33 -321,030,235.39 35,153.43 32,880,000.00 4,488,387,654.03
其他说明
不适用
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2022 年年度报告
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
非上市权益 172,139,809.44 178,389,511.73
新三板及其他上市权益 976,145,105.39 36,862,962.70
合计 1,148,284,914.83 215,252,474.43
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
指定为以
公允价值
其他综合
其他综合收益转 计量且其
本期确认的股 收益转入
项目 累计利得 累计损失 入留存收益的金 变动计入
利收入 留存收益
额 其他综合
的原因
收益的原
因
长期战略
非上市权益 652,032.64 6,981,216.74 404,764,765.70
持有
新三板及其 长期战略
66,356,806.75 5,141,336.22 84,565,629.27
他上市权益 持有
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
权益工具投资 817,500,222.67 731,245,600.81
其他 998,319,627.71 1,227,949,553.86
合计 1,815,819,850.38 1,959,195,154.67
其他说明：
√适用 □不适用
期末其他投资余额为 998,319,627.71 元，主要包括信托产品 301,220,287.71 元,基金投资
205,267,200.00 元,资管计划投资 177,540.00 元,继续涉入资产 489,854,600.00 元,期货会员资
格 1,800,000.00 元。
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 398,861,411.46 398,861,411.46
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2022 年年度报告
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 25,669,877.14 25,669,877.14
（1）处置
（2）其他转出 25,669,877.14 25,669,877.14
4.期末余额 373,191,534.32 373,191,534.32
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 20,842,394.97 20,842,394.97
2.本期增加金额 9,226,209.55 9,226,209.55
（1）计提或摊销 9,226,209.55 9,226,209.55
3.本期减少金额 1,219,216.49 1,219,216.49
（1）处置
（2）其他转出 1,219,216.49 1,219,216.49
4.期末余额 28,849,388.03 28,849,388.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 344,342,146.29 344,342,146.29
2.期初账面价值 378,019,016.49 378,019,016.49
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
五矿金融华南总部办公大楼 313,336,905.62 目前五矿金融大厦正在备案验
收，验收通过后将办理权证
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 341,174,150.81 320,683,503.31
固定资产清理 120,975.46
合计 341,174,150.81 320,804,478.77
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2022 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公家具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 220,342,066.52 12,929,988.11 149,790,429.30 81,280,971.74 1,243,813.05 465,587,268.72
2.本期增加金额 25,669,877.14 42,031,497.52 6,861,630.86 287,649.62 74,850,655.14
（1）购置 42,031,497.52 6,861,630.86 287,649.62 49,180,778.00
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他 25,669,877.14 25,669,877.14
3.本期减少金额 3,456,308.00 275,056.52 2,198,248.31 529,972.99 124,914.53 6,584,500.35
（1）处置或报废 3,456,308.00 275,056.52 2,198,248.31 529,972.99 124,914.53 6,584,500.35
4.期末余额 242,555,635.66 12,654,931.59 189,623,678.51 87,612,629.61 1,406,548.14 533,853,423.51
二、累计折旧
1.期初余额 17,939,460.42 11,562,959.34 70,960,788.39 43,605,089.95 835,467.31 144,903,765.41
2.本期增加金额 6,717,623.41 516,134.33 38,246,707.77 5,749,332.95 343,711.38 51,573,509.84
（1）计提 5,498,406.92 516,134.33 38,244,799.23 5,749,332.95 343,711.38 50,352,384.81
（2）其他 1,219,216.49 1,908.54 1,221,125.03
3.本期减少金额 1,137,352.60 266,804.82 1,785,733.03 489,443.30 118,668.80 3,798,002.55
（1）处置或报废 1,137,352.60 266,804.82 1,785,733.03 489,443.30 118,668.80 3,798,002.55
4.期末余额 23,519,731.23 11,812,288.85 107,421,763.13 48,864,979.60 1,060,509.89 192,679,272.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 219,035,904.43 842,642.74 82,201,915.38 38,747,650.01 346,038.25 341,174,150.81
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2022 年年度报告
2.期初账面价值 202,402,606.10 1,367,028.77 78,829,640.91 37,675,881.79 408,345.74 320,683,503.31
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
松坪村三期经济适用房 307,557.29 由于五矿期货公司更名，产权证目前正在办理中
五矿金融华南总部办公大楼 204,712,581.46 目前五矿金融大厦正在备案验收，验收
通过后将办理产权证
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
电子设备 118,810.90
办公家具 2,164.56
合计 120,975.46
其他说明：
不适用
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2022 年年度报告
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1).在建工程情况
□适用 √不适用
(2).重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1).工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋建筑物 设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 370,233,672.96 24,733,809.99 795,839.99 215,402.39 395,978,725.33
2.本期增加金额 177,321,830.01 4,018,858.29 271,174.79 181,611,863.09
（1）租赁 177,038,059.43 4,018,858.29 271,174.79 181,328,092.51
（2）其他 283,770.58 283,770.58
3.本期减少金额 116,301,502.65 3,991,133.06 617,057.89 120,909,693.60
（1）租赁减少 116,301,502.65 3,991,133.06 617,057.89 120,909,693.60
4.期末余额 431,254,000.32 24,761,535.22 449,956.89 215,402.39 456,680,894.82
二、累计折旧
1.期初余额 137,883,033.14 7,114,051.48 756,047.99 43,080.48 145,796,213.09
2.本期增加金额 153,582,408.54 9,501,452.66 -59,668.90 43,080.48 163,067,272.78
(1)计提 153,469,451.36 9,501,452.66 -59,668.90 43,080.48 162,954,315.60
（2）其他 112,957.18 112,957.18
3.本期减少金额 128,049,528.35 3,991,133.06 617,057.89 132,657,719.30
(1)处置 128,049,528.35 3,991,133.06 617,057.89 132,657,719.30
4.期末余额 163,415,913.33 12,624,371.08 79,321.20 86,160.96 176,205,766.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
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2022 年年度报告
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 267,838,086.99 12,137,164.14 370,635.69 129,241.43 280,475,128.25
2.期初账面价值 232,350,639.82 17,619,758.51 39,792.00 172,321.91 250,182,512.24
其他说明：
不适用
26、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件 交易席位费 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 419,413,515.00 399,459,161.77 2,670,000.00 821,542,676.77
2.本期增加金额 123,911,848.07 123,911,848.07
(1)购置 72,046,906.25 72,046,906.25
(2)内部研发 51,864,941.82 51,864,941.82
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 797,363.58 797,363.58
(1)处置 797,363.58 797,363.58
4.期末余额 419,413,515.00 522,573,646.26 2,670,000.00 944,657,161.26
二、累计摊销
1.期初余额 82,289,812.17 196,896,940.28 2,670,000.00 281,856,752.45
2.本期增加金额 10,618,040.28 90,614,797.14 101,232,837.42
（1）计提 10,618,040.28 90,614,797.14 101,232,837.42
3.本期减少金额 22,000.00 22,000.00
(1)处置 22,000.00 22,000.00
4.期末余额 92,907,852.45 287,489,737.42 2,670,000.00 383,067,589.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 326,505,662.55 235,083,908.84 561,589,571.39
2.期初账面价值 337,123,702.83 202,562,221.49 539,685,924.32
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2022 年年度报告
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
转
入
期初 期末
项目 确认为无形资 当
余额 内部开发支出 其他 余额
产 期
损
益
信托管理等 8,355,952.0
8,545,899.09 8,058,299.82 43,616,694.96 51,864,941.82
平台 5
8,355,952.0
合计 8,545,899.09 8,058,299.82 43,616,694.96 51,864,941.82
5
其他说明
不适用
28、 商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形
期初余额 企业合并形 期末余额
成商誉的事项 处置
成的
五矿期货商誉 275,506,384.39 275,506,384.39
外贸金租商誉 901,458,705.94 901,458,705.94
五矿信托商誉 235,000,000.00 235,000,000.00
合计 1,411,965,090.33 1,411,965,090.33
(2).商誉减值准备
□适用 √不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
商誉账面价 资产组或资产组组合
值 主要构成 账面价值 确定方法 本期是否发生变动
五矿期货有限公司经营性资产 2,142,880.95
27,550.64
五矿期货有限公司经营性负债 1,905,873.41
可收回金额法 否
中国外贸金融租赁有限公司经营性资产 5,963,366.89
90,145.87
中国外贸金融租赁有限公司经营性负债 4,878,612.90
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2022 年年度报告
五矿国际信托有限公司经营性资产 2,646,663.44
23,500.00
五矿国际信托有限公司经营性负债 361,477.02
综上，不含商誉资产组账面价值为 3,606,947.95 万元，含商誉资产组账面价值为 3,761,338.68 万元（包含归属于
少数股东的商誉账面价值）。资产组组合的经营性资产主要包括货币资金、交易性金融资产、其他流动资产、应
收融资租赁款、其他应收款等，经营性负债主要包括应付职工薪酬、应交税费、预计负债、长期借款、应付债券
等。
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
商誉账 可收回金额的
重要假设及其合理理由 关键参数及其理由
面价值 确定方法
重要假设：
1.假设国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济 商誉减值测试过程主要采用的是市场
形势无重大变化，本次交易各方所处地区的政治、经济 法中的市净率（P/B），由于本集团
和社会环境无重大变化； 是类金融公司，五矿期货和五矿信托
2.假设评估对象在未来预测期持续经营、评估范围内资 收入和盈利与资本市场的关联度较
产持续使用； 强，由于国内资本市场的波动性较
3.假设和评估对象经营相关当事人相关的利率、汇率、 大，导致公司的收入和盈利也波动较
赋税基准及税率、政策性征收费用等评估基准日后不发 大，而市盈率（P/E）和市销率
采用市场法计
生重大变化； （P/S）通常适用于盈利或营收相对
算与商誉相关
141,196.51 4.假设评估基准日后无不可抗力造成的重大不利影响； 稳定，波动性较小的行业。外贸金租
资产组的可回
5.假设评估对象处于交易过程中，资产评估专业人员根 经营业务与国家宏观经济环境息息相
收金额。
据评估对象的交易条件等模拟市场进行评估，评估结果 关，受国家货币政策、金融行业监管
是对评估对象最可能达成交易价格的估计； 政策影响较大，导致盈利波动较大，
6.假设评估对象及其所涉及资产是在公开市场上进行交 因此均不适宜采用市盈率（P/E）和
易的，资产交易双方地位平等，彼此都有获取足够市场 市销率（P/S）；同时本集团也属于
信息的机会和时间，资产交易行为都是在自愿的、理智 轻资产类公司，折旧摊销等非付现成
的、非强制条件下进行的。 本比例较小，也不适宜采用企业倍数
理由：采用市场法评估，故假设公平、公开的交易市 （EV/EBITDA）。
场
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
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2022 年年度报告
（1）外贸金租商誉系五矿资本控股非同一控制下企业合并外贸金租时购买成本与按照可辨
认净资产公允价值享有份额的差额。
（2）五矿期货商誉系原五矿期货有限公司吸收合并经易期货经纪有限公司形成，吸收合并后
更名为五矿期货有限公司。
（3）五矿信托商誉系五矿资本控股重整原庆泰信托投资有限责任公司时购买成本与按照可辨
认净资产公允价值享有份额的差额。
（4）本集团采用市场法计算与商誉相关资产组的可收回金额，根据与相关资产组相同或相似
的可比公司近期交易的成交价格，通过分析相关资产组与可比公司各自特点确定相关资产组的可
收回金额。经减值测试，期末不存在商誉减值情况。
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修及工程费 54,655,627.77 37,266,559.37 30,091,253.09 61,830,934.05
手续费 1,787,990.29 642,730.14 1,145,260.15
其他 9,180,595.81 3,754,093.91 346,734.76 12,587,954.96
合计 65,624,213.87 41,020,653.28 31,080,717.99 75,564,149.16
其他说明：
不适用
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
融出资金及买入返售金融
391,402,797.03 97,850,699.26 488,062,563.74 122,015,640.94
资产减值准备
其他债权投资公允价值变
53,883,064.88 13,470,766.22
动
交易性金融资产及其他非
流动金融资产公允价值变 2,584,439,226.63 646,109,806.66 985,399,417.18 246,349,854.30
动
交易性金融负债公允价值
648,680,600.00 162,170,150.00 573,322,995.67 143,330,748.92
变动
应付职工薪酬 524,867,439.66 131,216,859.93 402,151,049.40 100,537,762.36
预计负债 628,119,578.58 157,029,894.65 858,221,389.40 214,555,347.35
应收融资租赁款减值准备 3,239,836,261.19 809,959,065.30 3,460,496,422.84 865,124,105.71
手续费收入 662,816,348.12 165,704,087.02 837,665,206.27 209,416,301.56
坏账准备 251,948,561.02 62,987,140.25 257,953,582.56 64,488,395.66
存货跌价准备 181,300,436.96 45,325,109.24 27,926,244.34 6,981,561.09
188 / 274
2022 年年度报告
衍生金融负债公允价值变
220,255.48 55,063.87 645,892.40 161,473.10
动
其他权益工具投资公允价
85,080,501.58 21,270,125.39 21,707,188.60 5,426,797.15
值变动
其他 44,199,650.71 11,049,912.69 105,665,276.70 26,416,319.18
合计 9,296,794,721.85 2,324,198,680.48 8,019,217,229.10 2,004,804,307.32
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资产
评估增值
其他债权投资公允价值变
46,527,588.43 11,631,897.11
动
其他权益工具投资公允价
145,030.99 36,257.75
值变动
交易性金融资产及其他非
流动金融资产公允价值变 264,847,860.91 66,211,965.23 358,933,463.91 89,733,365.98
动
融资租赁收入确认差异 179,879,522.40 44,969,880.60 162,498,897.96 40,624,724.49
衍生金融资产公允价值变
9,446,527.65 2,361,631.91 16,777,975.00 4,194,493.75
动
商品期货套期保值 7,283,628.31 1,820,907.08
其他 31,157,279.64 7,789,319.91 39,573,697.32 9,893,424.33
合计 485,331,190.60 121,332,797.65 631,740,281.92 157,935,070.49
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
递延所得税
递延所得税资 抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
资产和负债
项目 产和负债期末 资产或负债期末余 资产或负债期初余
期初互抵金
互抵金额 额 额
额
递延所得税资产 61,826,759.39 2,262,371,921.09 2,004,804,307.32
递延所得税负债 61,826,759.39 59,506,038.26 157,935,070.49
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 969,729,579.22 736,273,230.96
坏账准备 1,243,563.87 41,759,581.39
交易性金融资产及其他非流 345,149,060.13 283,376,390.06
动金融资产公允价值变动
债权投资减值准备 30,200,400.00 30,200,400.00
其他权益工具公允价值变动 392,127,340.43 391,678,877.66
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2022 年年度报告
应付职工薪酬 13,591,173.02 637,706.40
其他 2,809,771.25 2,006,961.07
合计 1,754,850,887.92 1,485,933,147.54
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年 77,545,309.06
2023 年 39,656,605.95 39,656,605.95
2024 年 435,887,030.82 435,887,030.82
2025 年 137,568,314.53 137,568,314.53
2026 年 39,961,517.46 39,961,517.46
2027 年 310,599,831.04
以后年度 6,056,279.42 5,654,453.14
合计 969,729,579.22 736,273,230.96 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付长期资产款 35,939,760.39 35,939,760.39 36,307,706.05 36,307,706.05
合计 35,939,760.39 35,939,760.39 36,307,706.05 36,307,706.05
其他说明：
不适用
32、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 497,715,163.85
抵押借款
保证借款 170,185,250.00 70,000,000.00
信用借款 39,703,476,561.12 41,792,000,169.93
合计 39,873,661,811.12 42,359,715,333.78
短期借款分类的说明：
不适用
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2022 年年度报告
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
交易性金融负债 626,080,034.14 1,734,453,835.77 29,660,535.10 2,330,873,334.81
其中：
发行的交易性债券
其他 626,080,034.14 1,734,453,835.77 29,660,535.10 2,330,873,334.81
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
其中：
合计 626,080,034.14 1,734,453,835.77 29,660,535.10 2,330,873,334.81
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
衍生金融负债 24,576,788.60 33,732,565.30
合计 24,576,788.60 33,732,565.30
其他说明:
不适用
35、 应付票据
(1).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 235,640,000.00
信用证 736,802,840.29
合计 235,640,000.00 736,802,840.29
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、 应付账款
(1).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款（原材料及商品采购款） 27,590,654.87 27,590,654.87
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2022 年年度报告
投资者保护基金 4,332,946.03 10,245,583.59
应付资产管理计划份额 101,046.73
其他 44,097,147.55 40,723,513.61
合计 76,020,748.45 78,660,798.80
(2).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
嘉兴利昌成国际贸易有限公司 27,590,654.87 涉及诉讼
合计 27,590,654.87 /
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收租金 10,641.99
合计 10,641.99
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
管理费收入 14,433,011.46 10,274,779.84
项目性收入 7,329,056.60 574,339.62
财务顾问收入 11,261,505.21 10,918,239.00
预收货款保证金 19,499,366.85 17,729,455.35
合计 52,522,940.12 39,496,813.81
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
192 / 274
2022 年年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,136,843,447.36 1,763,351,511.88 1,713,321,341.89 1,186,873,617.35
二、离职后福利-设定提存计
15,863.93 103,142,712.80 103,158,576.73
划
三、辞退福利 4,899,938.71 9,359,443.37 10,074,855.05 4,184,527.03
四、一年内到期的其他福利
合计 1,141,759,250.00 1,875,853,668.05 1,826,554,773.67 1,191,058,144.38
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,075,997,127.48 1,541,420,475.00 1,504,857,778.17 1,112,559,824.31
二、职工福利费 2,096,399.61 27,830,198.41 27,121,935.24 2,804,662.78
三、社会保险费 38,960.24 64,540,898.53 64,090,845.13 489,013.64
其中：医疗保险费 38,241.10 51,926,938.49 51,476,165.95 489,013.64
工伤保险费 719.14 1,401,994.16 1,402,713.30
生育保险费
补充医疗保险 11,113,605.87 11,113,605.87
其他 98,360.01 98,360.01
四、住房公积金 55,960.01 79,315,770.54 79,371,730.55
五、工会经费和职工教育经费 58,161,004.34 39,905,488.91 28,858,376.63 69,208,116.62
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 493,995.68 10,338,680.49 9,020,676.17 1,812,000.00
合计 1,136,843,447.36 1,763,351,511.88 1,713,321,341.89 1,186,873,617.35
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 9,128.63 92,791,858.39 92,800,987.02
2、失业保险费 6,735.30 2,276,844.74 2,283,580.04
3、企业年金缴费 8,074,009.67 8,074,009.67
合计 15,863.93 103,142,712.80 103,158,576.73
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 403,148,444.37 642,941,206.31
企业所得税 434,618,982.16 465,267,373.13
个人所得税 9,613,097.19 19,998,709.12
城市维护建设税 28,292,085.31 45,064,213.45
教育费附加及地方教育费附加 20,208,215.85 32,186,411.26
印花税 1,757,591.78 1,534,246.10
其他 255,531.70 1,318,354.42
193 / 274
2022 年年度报告
合计 897,893,948.36 1,208,310,513.79
其他说明：
不适用
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 1,650,324.59 1,436,127.30
应付股利
其他应付款 488,064,963.71 443,591,571.49
合计 489,715,288.30 445,027,698.79
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
客户资金 298.98 282.47
其他利息 1,650,025.61 1,435,844.83
合计 1,650,324.59 1,436,127.30
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(1).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 100,677,258.00 100,645,081.10
代收代付 27,664,384.07 36,872,576.87
往来款 20,873,746.55 36,309,464.27
风险抵押金 19,231,583.09 50,601,629.94
应付费用 17,301,375.79 9,204,589.67
194 / 274
2022 年年度报告
应付长期资产及项目款 3,152,458.74 4,296,625.48
经纪人佣金 2,007,165.25 4,242,310.43
其他 297,156,992.22 201,419,293.73
合计 488,064,963.71 443,591,571.49
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付单位 1 100,000,000.00 未到付款条件
合计 100,000,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 1,317,797,563.02 1,675,868,694.89
1 年内到期的应付债券 2,924,872,638.73 2,128,789,178.07
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债 155,109,550.11 131,564,436.65
合计 4,397,779,751.86 3,936,222,309.61
其他说明：
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,134,001,507.48 842,732,219.22
信用借款 183,796,055.54 833,136,475.67
合计 1,317,797,563.02 1,675,868,694.89
(2) 1 年内到期的应付债券
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
20 五资 01 本金 1,500,000,000.00
20 五资 02 本金 1,300,000,000.00
五资控股有限公司债券应付利息 124,872,638.73 128,789,178.07
19 五资 01 本金 2,000,000,000.00
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2022 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
合计 2,924,872,638.73 2,128,789,178.07
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
应付货币保证金 14,439,871,308.47 11,390,787,564.02
应付质押保证金 3,448,383,565.79 2,819,292,496.87
期货风险准备金 109,888,095.14 97,023,271.13
待转销项税额 3,549,798.89 3,251,918.01
应付期货投资者保障基金 572,963.65 622,084.07
短期融资券 518,261,827.22
其他 1,038,225.43 50,094,681.32
合计 18,003,303,957.37 14,879,333,842.64
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
(1) 应付货币保证金
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
户数 金额 户数 金额
自然人 31,080 4,107,339,560.09 29,713 3,819,742,925.63
法人 2,338 9,933,963,416.94 2,141 7,172,539,329.86
非全面结算会员 3 398,568,331.44 3 398,505,308.53
合计 33,421 14,439,871,308.47 31,857 11,390,787,564.02
(2)应付质押保证金
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
户数 金额 户数 金额
法人 27 3,448,383,565.79 28 2,819,292,496.87
合计 27 3,448,383,565.79 28 2,819,292,496.87
（3）期货风险准备金
单位：元币种：人民币
196 / 274
2022 年年度报告
项目 期初余额 本期计提 本期使用 期末余额
期货风险准备金 97,023,271.13 12,932,373.58 67,549.57 109,888,095.14
合计 97,023,271.13 12,932,373.58 67,549.57 109,888,095.14
（4）应付期货投资者保障基金
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期计提 本期使用 期末余额
期货投资者保障基金 622,084.07 572,882.95 622,003.37 572,963.65
合计 622,084.07 572,882.95 622,003.37 572,963.65
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 2,327,135,703.39 1,936,370,863.79
抵押借款
保证借款
信用借款 2,763,796,055.54 833,136,475.67
减：1年内到期的长期借款 -1,317,797,563.02 -1,675,868,694.89
合计 3,773,134,195.91 1,093,638,644.57
长期借款分类的说明：
不适用
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
1.期末质押借款利率区间为 2.99%-4.70%，信用借款利率区间为 2.60%-4.50%
2.期末质押借款质押物情况详见附注第十节、81
197 / 274
2022 年年度报告
46、 应付债券
(1).应付债券
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公司债券 7,134,872,638.73 6,528,789,178.07
减：1 年内到期的应付债券 -2,924,872,638.73 -2,128,789,178.07
合计 4,210,000,000.00 4,400,000,000.00
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
溢
债
折
债券 发行 券 发行 期初 本期 本期 期末
面值 按面值计提利息 价
名称 日期 期 金额 余额 发行 偿还 余额
摊
限
销
五矿资本控股有限公司
2019- 3
2019 年公开发行公司 100.00 2,000,000,000.00 2,061,312,876.72 12,737,534.25 2,074,050,410.97
3-22 年
债券（第一期）
五矿资本控股有限公司
2020- 3
2020 年公开发行公司 100.00 1,500,000,000.00 1,519,936,438.35 52,956,164.36 52,956,164.36 1,519,936,438.35
8-26 年
债券（第一期）
五矿资本控股有限公司
2020- 3
2020 年公开发行公司 100.00 1,300,000,000.00 1,307,964,191.78 48,877,510.64 69,000,027.38 1,287,841,675.04
11-3 年
债券（第二期）
五矿资本控股有限公司
2021- 3
2021 年公开发行公司 100.00 1,600,000,000.00 1,639,575,671.22 52,476,963.68 124,054,575.33 1,567,998,059.57
4-29 年
债券（第一期）
五矿资本控股有限公司
2022- 3
2022 年公开发行公司 100.00 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 32,366,465.76 1,232,366,465.76
3-14 年
债券（第一期）
198 / 274
2022 年年度报告
五矿资本控股有限公司
2022- 3
2022 年公开发行公司 100.00 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 26,730,000.01 1,526,730,000.01
5-27 年
债券（第二期）
减：1 年内到期的应付 -
-2,128,789,178.07
债券 2,924,872,638.73
合计 / / / 9,100,000,000.00 4,400,000,000.00 2,700,000,000.00 226,144,638.70 2,320,061,178.04 4,210,000,000.00
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 281,145,500.02 251,758,130.73
减：1 年内到期的租赁负债 -155,109,550.11 -131,564,436.65
合计 126,035,949.91 120,193,694.08
其他说明：
不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 2,194,754,293.05 2,336,622,693.92
专项应付款
合计 2,194,754,293.05 2,336,622,693.92
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
外贸金租应付租赁押金 2,192,110,659.86 2,333,965,292.42
外贸金租应付设备款 2,643,633.19 2,657,401.50
合计 2,194,754,293.05 2,336,622,693.92
其他说明：
不适用
专项应付款
(1).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1).长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2022 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 24,612,707.24 29,736,964.49
三、其他长期福利 282,263,246.07 369,593,480.72
减：一年内到期的长期应付职工薪酬 -4,184,527.03 -8,290,334.71
合计 302,691,426.28 391,040,110.50
(2).设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
处置枣庄金泰电子 10,545,700.00 破产清算
有限公司预计损失
信托业务准备金 858,221,389.40 628,119,578.58
其他
合计 868,767,089.40 628,119,578.58 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,666,666.67 333,333.34 4,333,333.33
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2022 年年度报告
合计 4,666,666.67 333,333.34 4,333,333.33 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期新 本期计入 与资产相
本期计入其 其他变
负债项目 期初余额 增补助 营业外收 期末余额 关/与收
他收益金额 动
金额 入金额 益相关
深圳市金融发展专项
与收益相
资金-金融机构一次 4,666,666.67 333,333.34 4,333,333.33
关
性落户奖励
合计 4,666,666.67 333,333.34 4,333,333.33 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债
外贸金租相关融资租赁手续费 662,816,348.12 837,665,206.27
外贸金租待转销项税额 55,289,367.35 79,820,601.70
风险抵押金 19,441,913.38 17,338,510.77
继续涉入负债 489,854,600.00 483,783,000.00
合计 1,227,402,228.85 1,418,607,318.74
其他说明：
不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 4,498,065,459.00 4,498,065,459.00
其他说明：
不适用
54、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
单位;元币种：人民币
金融工具名称 发行时间 会计分类 股息率或利息率 发行价格
优先股 2020 年 11 月 权益工具 4.70% 100.00
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2022 年年度报告
金融工具名称 发行时间 会计分类 股息率或利息率 发行价格
优先股 2020 年 12 月 权益工具 4.70% 100.00
接上表：
数量 金额 到期日或续期情况 转股条件 转换情况
本次发行的优先股赎回选择权为公司所
有，即公司拥有赎回权。本次发行的优先
50,000,000.00 4,991,755,896.23 不适用
股不设置投资者回售条款，优先股股东无
权向公司回售其所持有的优先股。
本次发行的优先股赎回选择权为公司所
有，即公司拥有赎回权。本次发行的优先
30,000,000.00 2,994,376,179.26 不适用
股不设置投资者回售条款，优先股股东无
权向公司回售其所持有的优先股。
说明：两次优先股募集资金的实收情况已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证，分
别出具了天职业字[2020]39765 号和天职业字[2020]41193 号验资报告。
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增 本期减
期初 期末
加 少
发行在
账 账
外的金
数 面 数 面
融工具 数量 账面价值 数量 账面价值
量 价 量 价
值 值
优先股 80,000,000.00 7,986,132,075.49 80,000,000.00 7,986,132,075.49
合计 80,000,000.00 7,986,132,075.49 80,000,000.00 7,986,132,075.49
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
公司发行的优先股为附单次跳息安排的固定股息率、可累积、不设回售条款、不可转换的优
先股。
本次发行的优先股采用附单次跳息安排的固定票面股息率。首次固定票面股息率通过市场询
价确定为 4.70%。
第 1-3 个计息年度优先股的票面股息率由股东大会授权董事会结合发行时的国家政策、市场
状况、公司具体情况以及投资者要求等因素，通过询价方式或监管机构认可的其他方式经公司与
联席保荐机构（联席主承销商）按照有关规定协商确定并保持不变。自第 4 个计息年度起，如果
公司不行使全部赎回权，每股票面股息率在第 1-3 个计息年度股息率基础上增加 2 个百分点，第
4 个计息年度股息率调整之后保持不变。
按照《公司章程》规定，公司在依法弥补亏损、提取公积金后有可供分配利润的情况下，可
以向本次优先股股东派发按照相应股息率计算的固定股息。
不同次发行的优先股在股息分配上具有相同的优先顺序。优先股股东分配股息的顺序在普通
股股东之前，在确保完全派发优先股约定的股息前，公司不得向普通股股东分配利润。
除非发生强制付息事件，公司股东大会有权决定取消支付部分或全部优先股当年股息，且不
构成公司违约。
本次发行的优先股采取累积股息支付方式，即在之前年度未向优先股股东足额派发股息的差
额部分累积到下一年度，且不构成违约。
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2022 年年度报告
本次发行的优先股赎回选择权为公司所有，即公司拥有赎回权。本次发行的优先股不设置投
资者回售条款，优先股股东无权向公司回售其所持有的优先股。
根据中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第 37 号-金融工具列报》的要求该优先股的条款符合作为权益工具核算的要求，作为权
益工具核算。
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股 21,313,022,218.57 21,313,022,218.57
本溢价）
其他资本公积 4,459,038.01 35,153.43 4,494,191.44
合计 21,317,481,256.58 35,153.43 21,317,516,410.01
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
其他资本公积本期增加系权益法核算联营企业调整
56、 库存股
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末
本期发生金额
余额
期初
项目 减：前期计入其 减：前期计入其
余额 本期所得税前发生 税后归属于少数
他综合收益当期 他综合收益当期 减：所得税费用 税后归属于母公司
额 股东
转入损益 转入留存收益
一、不能重分类进损益的其他
-407,818,808.62 -63,966,806.74 -15,879,585.99 -47,687,901.84 -399,318.91 -455,506,710.46
综合收益
其中：重新计量设定受益计划
变动额
权益法下不能转损益的其他综
合收益
其他权益工具投资公允价值
-407,818,808.62 -63,966,806.74 -15,879,585.99 -47,687,901.84 -399,318.91 -455,506,710.46
变动
企业自身信用风险公允价值
变动
二、将重分类进损益的其他综
117,371,315.46 -372,223,988.74 49,939,045.37 -25,542,910.36 -396,454,318.87 -165,804.88 -279,083,003.41
合收益
其中：权益法下可转损益的其
75,748,883.43 -321,030,235.39 -321,030,235.39 -245,281,351.96
他综合收益
其他债权投资公允价值变动 34,811,941.65 -59,063,459.88 42,118,757.68 -25,102,663.33 -75,898,815.05 -180,739.18 -41,086,873.40
金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
其他债权投资信用减值准备 6,995,062.85 6,057,665.18 7,818,653.30 -440,247.03 -1,317,571.31 -3,169.78 5,677,491.54
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额 -184,572.47 1,812,041.35 1,634.39 1,792,302.88 18,104.08 1,607,730.41
其他综合收益合计 -290,447,493.16 -436,190,795.48 49,939,045.37 -41,422,496.35 -444,142,220.71 -565,123.79 -734,589,713.87
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
不适用
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2022 年年度报告
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 11,600.64 11,600.64
合计 11,600.64 11,600.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 893,709,597.31 143,351,346.76 1,037,060,944.07
任意盈余公积 302,014,945.59 302,014,945.59
储备基金
企业发展基金
其他
合计 1,195,724,542.90 143,351,346.76 1,339,075,889.66
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司按照净利润的10%提取法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 10,047,659,932.28 8,937,517,286.07
调整期初未分配利润合计数（调增
+，调减－）
调整后期初未分配利润 10,047,659,932.28 8,937,517,286.07
加：本期归属于母公司所有者的净
2,530,052,889.86 3,402,089,086.48
利润
减：提取法定盈余公积 143,351,346.76 128,987,935.00
提取任意盈余公积
提取一般风险准备 147,695,656.77 203,639,464.78
应付普通股股利 607,238,842.21 1,583,319,040.49
应付优先股股利 376,000,000.00 376,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 11,303,426,976.40 10,047,659,932.28
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
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2022 年年度报告
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 539,884,271.87 545,511,492.29 1,968,970,409.88 1,935,918,401.01
其他业务 13,884,668.13 9,276,185.97 21,993,384.52 9,161,271.86
合计 553,768,940.00 554,787,678.26 1,990,963,794.40 1,945,079,672.87
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
单位：元币种：人民币
本期金额 上期金额
项目
收入 成本 收入 成本
咨询费 4,672,654.78 8,365,640.87
经营租赁 9,024,955.75 9,276,185.97 13,612,251.57 9,161,271.86
其他 187,057.60 15,492.08
合计 13,884,668.13 9,276,185.97 21,993,384.52 9,161,271.86
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 33,603,554.37 42,661,775.78
教育费附加 23,982,962.53 30,454,183.36
资源税
房产税 551,122.99 930,459.28
土地使用税 52,540.11 59,511.79
207 / 274
2022 年年度报告
车船使用税 38,560.00 40,193.33
印花税 5,029,813.20 5,702,920.41
环境保护税 28,469.55
其他 7,914.11 7,549.72
合计 63,294,936.86 79,856,593.67
其他说明：
不适用
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,757,114.11 16,363,593.04
仓储保管及租赁费 1,146,389.91 2,973,032.97
差旅费 162,670.90 338,562.37
折旧与摊销 944,591.96 693,786.16
业务招待费 90,808.46 211,242.20
包装及装卸费 146,315.95
其他 2,153,256.43 2,527,315.25
合计 19,254,831.77 23,253,847.94
其他说明：
不适用
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,863,095,635.63 2,058,713,611.37
风险准备金 257,006,024.26 351,547,715.44
租赁费 14,760,711.60 29,897,769.82
折旧与摊销 322,290,345.94 292,292,507.76
修理及系统维护费 5,818,644.74 5,504,669.73
差旅费 42,488,544.56 70,898,510.58
IT 费用 146,493,433.23 83,376,746.23
咨询、中介服务费 75,117,175.89 57,829,595.45
业务招待费 32,528,085.44 50,647,604.55
物业管理费 29,629,606.61 30,855,406.88
办公费及会议费 12,672,234.97 16,798,490.17
党组织工作经费 2,783,119.37 13,150,136.09
投资者保护基金 6,481,182.73 17,817,424.44
其他 138,095,717.20 137,890,419.06
合计 2,949,260,462.17 3,217,220,607.57
其他说明：
不适用
65、 研发费用
√适用 □不适用
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2022 年年度报告
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,059,062.02 2,799,183.83
委托外部研发费用 18,535,490.55 19,371,268.20
其他 21,439,126.73 6,428,931.47
合计 44,033,679.30 28,599,383.50
其他说明：
不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 348,910,499.37 372,795,403.15
减：利息收入 -3,228,698.07 -9,012,497.53
汇兑损益 -0.17 -2,981.37
手续费及其他 385,722.42 835,127.63
合计 346,067,523.55 364,615,051.88
其他说明：
不适用
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 527,061,307.49 973,751,270.90
代扣个税手续费返还 6,231,380.05 5,021,321.36
税费减免及其他 717,137.74 541,120.35
合计 534,009,825.28 979,313,712.61
其他说明：
政府补助明细
与资产相关/与
补助项目 本期发生额 上期发生额
收益相关
南川工业园区财政局拨付财政扶持奖励资金 493,456,441.41 878,916,524.05 与收益相关
生物科技产业园区财政局拨付财政扶持企业发展
23,550,000.00 40,000,000.00 与收益相关
资金
区产业发展专项资金增资支持款 5,000,000.00 与收益相关
北京市东城区发展和改革委员会政府奖励款 1,909,702.85 1,070,000.00 与收益相关
稳岗补贴 1,162,293.33 184,778.62 与收益相关
收财政扶持资金 729,000.00 462,000.00 与收益相关
绵阳高新技术产业开发区奖励 405,000.00 与收益相关
苏州工业园区管理委员会发放开办补贴 340,000.00 与收益相关
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与资产相关/与
补助项目 本期发生额 上期发生额
收益相关
深圳市金融发展专项资金-金融机构一次性落户奖
333,333.34 333,333.33 与收益相关
励
政府防疫基金“保就业”补贴 173,336.56 与收益相关
CA 证书费用减免 1,200.00 与收益相关
数字证书费用返还 1,000.00 与收益相关
东城区金融服务办公室人才奖励金 2,100,000.00 与收益相关
南山区自主创新产业发展专项资金 128,300.00 与收益相关
重点企业（金融）落户奖励-南山区自主创新产业
55,000,000.00 与收益相关
发展专项资金-经济发展分项资金
预计退回区政府补助 -6,030,200.00 与收益相关
租房补贴 123,060.00 与收益相关
收财政金融互动奖补资金 264,000.00 与收益相关
收到落户补助 729,000.00 与收益相关
收到金融局金融机构开办补贴 330,000.00 与收益相关
上海东方安商政府补贴 41,000.00 与收益相关
金融服务业创职位计划补贴 99,474.90 与收益相关
合计 527,061,307.49 973,751,270.90
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 153,892,813.33 184,236,690.65
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益 1,143,530,417.49 1,113,985,458.50
其他权益工具投资在持有期间取得的股利 67,008,839.39
收入
债权投资在持有期间取得的利息收入 3,989,783.51 2,007,082.99
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 -287,412,217.16 854,542,296.02
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益 126,826,857.62 46,504,437.98
债务重组收益 205,134,690.37
衍生金融资产持有期间取得的收益 -691,440.95 9,265,724.11
处置衍生金融资产取得的收益 16,014,786.82 -11,065,906.73
处置交易性金融负债取得的投资收益 -173,455,803.85 -415,906,915.51
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2022 年年度报告
其他 -108,525,761.13 163,311,729.43
合计 1,146,312,965.44 1,946,880,597.44
其他说明：
不适用
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -1,731,651,228.75 -360,388,465.21
衍生金融资产 -12,792,462.24 -4,791,175.76
其他非流动金融资产 -208,840,754.32 -857,680,205.91
交易性金融负债 -72,726,925.26 -341,655,395.67
衍生金融负债 6,128,401.67 -269,823.04
被套期项目产生的公允价值变动
-128,762.59 -2,906,835.15
损益
其他 11,472,960.28 -3,557,060.95
合计 -2,008,538,771.21 -1,571,248,961.69
其他说明：
不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 -6,644,170.99 -657,607.67
其他应收款坏账损失 12,648,881.25 23,750,243.19
债权投资减值损失 -115,200.00
其他债权投资减值损失 1,760,988.12 -2,033,726.20
长期应收款坏账损失 -175,022,180.14 -677,303,582.31
合同资产减值损失
买入返售金融资产减值损失 90,645,006.90 -129,719,878.63
融出资金减值损失 6,014,759.81 32,067,787.80
合计 -70,711,915.05 -753,896,763.82
其他说明：
不适用
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
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2022 年年度报告
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成 -153,374,192.62 -17,844,774.34
本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -153,374,192.62 -17,844,774.34
其他说明：
不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 1,133,755.08 3,684.59
其他 318,507.71 569,743.46
合计 1,452,262.79 573,428.05
其他说明：
不适用
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 1,966.03 4,961.00 1,966.03
其中：固定资产处置利得 1,966.03 4,961.00 1,966.03
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 20,000.00 20,000.00
违约赔偿收入 261,600.00 231,874.58 261,600.00
无法支付款项 22,000.00 22,000.00
其他 1,189,640.20 2,125,850.47 1,189,640.20
合计 1,495,206.23 2,362,686.05 1,495,206.23
计入当期损益的政府补助
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2022 年年度报告
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
与资产相关/与收益相
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
关
南川工业园区管委 20,000.00 与收益相关
会拨付慰问金
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 190,388.85 1,122,123.66 190,388.85
其中：固定资产处置损失 190,388.85 1,122,123.66 190,388.85
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 13,248,000.00 18,655,521.27 13,248,000.00
赔偿金、违约金、滞纳金
444,944.61 1,956,860.54 444,944.61
及罚款支出
其他 239,452.67 241,456.76 239,452.67
合计 14,122,786.13 21,975,962.23 14,122,786.13
其他说明：
不适用
76、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,306,416,717.97 1,747,684,111.03
递延所得税费用 -314,574,149.67 -444,193,244.10
合计 991,842,568.30 1,303,490,866.93
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 4,173,244,566.90
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,043,311,141.73
子公司适用不同税率的影响 -34,213.61
调整以前期间所得税的影响 22,199,490.21
非应税收入的影响 -142,451,624.92
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,225,517.91
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2022 年年度报告
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
24,594,759.31
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性
41,513,801.10
差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除 -5,313,149.90
其他 -1,203,153.53
所得税费用 991,842,568.30
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
第十节七、57
78、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收信托产品、资管计划相关款项 1,487,606,574.81 2,323,425,977.99
押金备用金及保证金 573,536,556.06 2,964,387,610.97
客户保证金增加净额 3,688,354,862.72 3,377,608,659.64
应付款项的增加额 86,592,019.54
其他收益及营业外收入等 570,448,731.70 1,043,403,452.36
往来款及收到其他款项 415,335,148.90 160,670,450.45
其他债权投资的净减少额 2,120,013,943.12
融出资金净减少额 1,354,969,460.00
合计 10,210,265,277.31 9,956,088,170.95
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他债权净增加额 2,603,850,800.00
融出资金净增加额 1,801,502,690.47
押金备用金及保证金 2,419,080,767.40 3,802,270,562.26
往来款及支付其他款项支出 1,013,067,107.44 1,381,405,143.27
其他权益投资净增加额 996,999,247.14
付现类费用 520,672,615.29 684,044,925.59
合计 4,949,819,737.27 10,273,074,121.59
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
不适用
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2022 年年度报告
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他 652,032.64
合计 652,032.64
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
发行收益凭证 1,414,860,000.00 507,860,000.00
其他 27,801,949.66
合计 1,414,860,000.00 535,661,949.66
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
股东借款 500,000,000.00
支付使用权资产租金 186,034,141.22 159,321,374.40
其他 30,440,535.10 522,946.00
合计 216,474,676.32 659,844,320.40
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
不适用
79、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,181,401,998.60 4,173,834,099.47
加：资产减值准备 153,374,192.62 17,844,774.34
信用减值损失 70,711,915.05 753,896,763.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 59,578,594.36 52,572,847.61
产折旧
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2022 年年度报告
使用权资产摊销 162,954,315.60 152,631,514.69
无形资产摊销 101,232,837.42 75,632,724.86
长期待摊费用摊销 31,080,717.99 28,878,447.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -1,452,262.79 -573,428.05
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 188,422.82 1,117,162.66
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 2,008,538,771.21 1,571,248,961.69
财务费用（收益以“－”号填列） 339,405,387.85 418,739,047.88
投资损失（收益以“－”号填列） -516,578,589.27 -1,675,913,767.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -290,080,278.70 -427,367,373.39
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -24,934,117.98 -16,317,439.16
存货的减少（增加以“－”号填列） -33,912,238.29 9,074,693.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 924,459,050.43 -8,666,736,409.93
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -331,414,667.10 12,224,761,940.69
列）
其他 7,688,321.32 167,288.51
经营活动产生的现金流量净额 5,842,242,371.14 8,693,491,850.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 18,980,192,230.17 16,960,915,470.68
减：现金的期初余额 16,960,915,470.68 14,360,030,156.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,019,276,759.49 2,600,885,313.87
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 18,980,192,230.17 16,960,915,470.68
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 18,380,724,682.99 16,133,967,350.13
可随时用于支付的其他货币资金 73,841,669.02 117,654,226.85
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
结算备付金 525,625,878.16 709,293,893.70
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2022 年年度报告
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 18,980,192,230.17 16,960,915,470.68
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
存放中央银行准备金等款
货币资金 41,250,000.00
项
外贸金租为取得融资借款
长期应收款 2,361,855,455.16
质押的应收融资租赁款
外贸金租为取得融资借款
一年内到期的非流动资产 1,067,320,986.45
质押的应收融资租赁款
质押式回购、债券借贷业
交易性金融资产 1,153,537,728.09
务质押券及限售股
质押式回购、债券借贷业
其他债权投资 7,064,058,501.60
务质押券
存货 47,624,939.38 法律诉讼中
合计 11,735,647,610.68 /
其他说明：
不适用
82、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 - -
其中：美元 21,554,456.18 6.9646 150,120,625.43
欧元 3,906.23 7.4229 28,996.33
港币 31,987,426.03 0.8933 28,574,367.67
英镑 128.04 8.3941 1,074.82
结算备付金 - -
其中：美元 152,824.07 6.9646 1,064,358.52
港币 2,991,540.70 0.8933 2,672,343.31
存出保证金 - -
217 / 274
2022 年年度报告
其中：美元 200,000.00 6.9646 1,392,920.00
港币 500,000.00 0.8933 446,650.00
其他应付款 - -
其中：港币 192.96 0.8933 172.37
代理买卖证券款
其中：美元 1,477,424.94 6.9646 10,289,673.74
港币 36,285,425.61 0.8933 32,413,770.70
其他说明：
不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
资产和负债项目折算汇率
境外经营实体名称 记账本位币
2022年12月31日 2021年12月31日
五矿金融服务有限公司 港币 0.8933 0.8176
除未分配利润外的其他所有者权益项目、收入、费用及现金流量项目采用与交易发生日即期汇率
的近似汇率折算。
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
南川工业园区财政局拨付财政扶
493,456,441.41 其他收益 493,456,441.41
持奖励资金
生物科技产业园区财政局拨付财 23,550,000.00
23,550,000.00 其他收益
政扶持企业发展资金
5,000,000.00
区产业发展专项资金增资支持款 5,000,000.00 其他收益
北京市东城区发展和改革委员会 1,909,702.85
1,909,702.85 其他收益
政府奖励款
1,162,293.33
稳岗补贴 1,162,293.33 其他收益
729,000.00
收财政扶持资金 729,000.00 其他收益
405,000.00
绵阳高新技术产业开发区奖励 405,000.00 其他收益
苏州工业园区管理委员会发放开 340,000.00
340,000.00 其他收益
办补贴
173,336.56
政府防疫基金“保就业”补贴 173,336.56 其他收益
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2022 年年度报告
1,200.00
CA 证书费用减免 1,200.00 其他收益
1,000.00
数字证书费用返还 1,000.00 其他收益
深圳市金融发展专项资金-金融机 333,333.34
5,000,000.00 递延收益
构一次性落户奖励
20,000.00
南川工业园区管委会拨付慰问金 20,000.00 营业外收入
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
85、 其他
√适用 □不适用
（1）结算备付金
按类别列示
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公司备付金 58,217,200.28 145,622,241.09
客户备付金 467,408,677.88 563,671,652.61
合计 525,625,878.16 709,293,893.70
按币种列示
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
原币金额 折算率 折人民币金额 原币金额 折算率 折人民币金额
公司备付金 —— —— —— —— —— ——
人民币 57,585,833.65 1.0000 57,585,833.65 145,622,241.09 1.0000 145,622,241.09
小计 —— —— 57,585,833.65 —— —— 145,622,241.09
公司信用保证金 —— —— —— —— —— ——
人民币 631,366.63 1.00 631,366.63
小计 631,366.63
客户备付金 —— —— —— —— —— ——
人民币 311,517,158.05 1.0000 311,517,158.05 326,612,716.23 1.0000 326,612,716.23
美元 152,824.07 6.9646 1,064,358.52 206,511.12 6.3757 1,316,652.95
港币 2,991,540.70 0.8933 2,672,343.31 1,885,628.53 0.8176 1,541,689.89
小计 —— 315,253,859.88 —— —— 329,471,059.07
客户信用备付金 —— —— —— —— —— ——
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2022 年年度报告
期末余额 期初余额
项目
原币金额 折算率 折人民币金额 原币金额 折算率 折人民币金额
人民币 152,154,818.00 1.00 152,154,818.00 234,200,593.54 1.0000 234,200,593.54
小计 —— 152,154,818.00 —— 234,200,593.54
合计 —— 525,625,878.16 —— 709,293,893.70
（2）买入返售金融资产
按标的物类别列示
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
股票 665,225,604.24 716,870,218.74
债券 4,056,652,684.98 4,580,774,230.27
小计 4,721,878,289.22 5,297,644,449.01
加：应收利息 3,062,818.23 1,801,866.19
减：减值准备 321,487,561.96 412,132,568.86
合计 4,403,453,545.49 4,887,313,746.34
按业务类别列示
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
股票质押式回购 665,225,604.24 716,870,218.74
债券逆回购业务 4,056,652,684.98 4,580,774,230.27
小计 4,721,878,289.22 5,297,644,449.01
加：应收利息 3,062,818.23 1,801,866.19
减：减值准备 321,487,561.96 412,132,568.86
合计 4,403,453,545.49 4,887,313,746.34
按剩余期限分类列示
单位：元币种：人民币
剩余期限 期末余额 期初余额
1 个月内 4,056,652,684.98 4,580,774,230.27
已逾期 665,225,604.24 716,870,218.74
小计 4,721,878,289.22 5,297,644,449.01
加：应收利息 3,062,818.23 1,801,866.19
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2022 年年度报告
减：减值准备 321,487,561.96 412,132,568.86
合计 4,403,453,545.49 4,887,313,746.34
说明：截至2022年12月31日，质押回购融出资金已逾期项目融出资金余额665,225,604.24元，
累计计提减值准备321,487,561.96元。
买入返售金融资产的担保物信息
单位：元币种：人民币
担保物类别 2022 年 12 月 31 日公允价值 2021 年 12 月 31 日公允价值
股票 266,873,442.60 367,929,842.86
债券 4,567,117,913.30 4,958,307,041.32
合计 4,833,991,355.90 5,326,236,884.18
股票质押式回购按减值阶段列示
单位：元币种：人民币
期末数
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项目 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 失（未发生信用减值） （已发生信用减值）
账面余额 665,225,604.24 665,225,604.24
减值准备 321,487,561.96 321,487,561.96
账面价值 343,738,042.28 343,738,042.28
接上表：
期初数
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项目 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 失（未发生信用减值） （已发生信用减值）
账面余额 716,870,218.74 716,870,218.74
减值准备 412,132,568.86 412,132,568.86
账面价值 304,737,649.88 304,737,649.88
（3）拆出资金
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
拆放银行业存款类金融机构 1,600,000,000.00
小计 1,600,000,000.00
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2022 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
加：应收利息 1,044,444.44
合计 1,601,044,444.44
减：拆出资金减值准备
账面价值 1,601,044,444.44
（4）拆入资金
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行拆入 5,000,991,461.11 3,043,896,997.14
小计 5,000,991,461.11 3,043,896,997.14
加：应付利息 1,551,502.77
合计 5,002,542,963.88 3,043,896,997.14
（5）卖出回购金融资产款
按业务类别
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
债券质押式回购 4,804,316,000.00 6,001,408,000.00
债券买断式回购 2,164,230,324.39 1,922,136,316.16
小计 6,968,546,324.39 7,923,544,316.16
加：应付利息 3,344,464.79 4,613,920.74
合计 6,971,890,789.18 7,928,158,236.90
按金融资产种类
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
债券 6,971,890,789.18 7,928,158,236.90
合计 6,971,890,789.18 7,928,158,236.90
担保物金额
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 期初账面价值
债券 7,933,967,706.60 9,140,378,680.40
合计 7,933,967,706.60 9,140,378,680.40
（6）代理买卖证券款
单位：元币种：人民币
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2022 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
普通经纪业务 1,984,100,831.92 1,983,447,159.44
其中：个人 1,348,368,541.22 1,905,926,753.57
机构 635,732,290.70 77,520,405.87
信用业务 457,970,675.25 455,525,436.75
其中：个人 405,556,688.06 416,752,715.26
机构 52,413,987.19 38,772,721.49
合计 2,442,071,507.17 2,438,972,596.19
（7）一般风险准备
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一般风险准备 1,575,486,381.19 44,408,883.86 1,619,895,265.05
交易风险准备 198,575,646.46 34,041,517.02 232,617,163.48
信托赔偿准备金 691,471,654.34 69,245,255.89 760,716,910.23
合计 2,465,533,681.99 147,695,656.77 2,613,229,338.76
说明：本集团的子公司五矿期货根据《金融企业财务规则—实施指南》（财金[2007]23 号）规
定，从事期货经纪业务的金融企业，按本年母公司实现净利润的 10%提取风险准备金，用于风险
的补偿。
本集团的子公司五矿证券根据《金融企业财务规则—实施指南》（财金[2007]23 号）要求按照
本年母公司净利润的 10%计提一般风险准备；根据《证券法》规定按照五矿证券母公司净利润的
10%计提交易风险准备。
本集团的子公司五矿信托每年年度终了按照期末风险资产的 1.50%提取一般风险准备。根据中国
银行业监督管理委员会令（银监会令[2007]2 号）第 49 条的规定，按净利润的 5.00%计提信托赔
偿准备。
（8）利息净收入
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 4,690,310,876.93 4,640,170,288.72
融资租赁利息收入 3,269,783,300.66 3,238,026,333.92
其他债权投资利息收入 453,293,813.50 525,300,203.17
存放金融同业利息 610,946,707.79 491,243,810.39
其中：客户资金存款利息收入 460,978,777.80 317,537,590.70
自有资金存款利息收入 149,967,929.99 173,706,219.69
融资债券利息收入 267,448,203.60 286,936,283.29
买入返售金融资产利息收入 82,798,688.03 67,065,887.16
其中：股权质押回购利息收入 0.15 11,532,021.75
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2022 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
拆出资金利息收入 5,159,527.77 10,005,694.45
其他 880,635.58 21,592,076.34
利息支出 2,081,779,420.04 2,160,924,125.16
短期借款利息支出 1,320,556,446.04 1,643,023,062.58
长期借款利息支出 198,752,984.22 79,341,956.81
卖出回购金融资产款利息支出 187,990,927.87 231,190,591.59
应付债券利息支出 6,452,830.19 63,727,462.61
拆入资金利息支出 91,276,413.37 63,714,442.32
客户资金存款利息支出 130,132,569.97 66,425,475.38
其他 146,617,248.38 13,501,133.87
利息净收入 2,608,531,456.89 2,479,246,163.56
（9）手续费及佣金净收入
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
手续费及佣金收入 5,792,480,867.92 6,400,104,908.52
受托人手续费收入 4,184,666,380.62 4,491,083,904.60
期货经纪业务 454,353,029.94 506,367,064.30
投资银行业务 635,195,191.65 809,763,833.19
其中：证券承销业务 444,867,257.17 568,159,800.20
财务顾问业务 187,110,953.34 236,075,731.10
保荐业务 3,216,981.14 5,528,301.89
融资租赁业务 44,535,190.27 139,417,386.31
证券经纪业务 169,345,091.55 213,719,888.81
其中：代理买卖证券业务 143,910,415.94 187,323,667.47
交易单元席位租赁 15,863,866.90 17,470,832.80
代销金融产品业务 9,570,808.71 8,925,388.54
资产管理业务 172,236,401.90 206,646,182.65
投资咨询业务 337,704.96 371,432.82
其他 131,811,877.03 32,735,215.84
手续费及佣金支出 242,475,657.64 298,369,655.48
期货经纪业务 107,898,701.35 142,027,430.06
证券经纪业务 74,108,398.33 101,558,743.18
其中：代理买卖证券业务 74,108,398.33 101,558,743.18
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2022 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁业务 18,514,340.10 32,737,257.57
证券承销业务 21,989,283.01 10,963,160.38
其他手续费支出 19,964,934.85 11,083,064.29
手续费及佣金净收入 5,550,005,210.28 6,101,735,253.04
（10）汇兑收益
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
汇兑收益 1,120,135.92 8,810.39
减：汇兑损失 -4,659.01 -167,859.63
合计 1,115,476.91 -159,049.24
（11）金融资产转让
在日常业务中，本公司进行的某些交易会将已确认的金融资产转让给第三方或特殊目的主体。
这些金融资产转让若符合终止确认条件，相关金融资产全部或者部分终止确认。当本公司保留了
已转移资产的绝大部分风险与回报时，相关金融资产转让不符合终止确认的条件，本公司继续在
资产负债表中确认上述资产。
持有的信托计划份额转让:
本公司转让持有的信托计划份额，在转让过程中本公司可能约定享有超额收益，从而对所转
让的金融资产保留了部分风险和报酬。本公司会按照风险和报酬的保留程度，分析判断是否终止
确认相关金融资产。
对于既没有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且保留了对该
金融资产控制的，本公司在资产负债表上会按照本公司的继续涉入程度确认该项资产，并相应确
认相关负债。继续涉入所转让金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险
或报酬的程度。于 2022 年 12 月 31 日，本公司仍在一定程度上继续涉入的金融资产转让事项
中，相关金融资产于转让日的金额为人民币 20.77 亿元（于 2021 年 12 月 31 日 20.77 亿元）；
本公司继续确认的资产价值为人民币 4.90 亿元（2021 年 12 月 31 日：4.84 亿元），对应确认的
相关金融负债账面价值人民币 4.90 亿元（2021 年 12 月 31 日：4.84 亿元）。
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）本年度新增纳入合并范围的结构化主体
本年度，本集团新增构成控制而纳入合并范围的 41 只结构化主体。
（2）本年度不再纳入合并范围内的结构化主体
本年度，本集团控制的 2 只结构化主体由于清算，本年末不再将其纳入合并范围
6、 其他
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
同一控制下
五矿资本控股有限公司 北京 北京 投资 100.00
企业合并
五矿证券有限公司 深圳 深圳 证券 99.76 设立
非同一控制
五矿期货有限公司 深圳 深圳 期货 99.00
企业合并
中国外贸金融租赁有限 非同一控制
北京 北京 融资租赁 93.21
公司 下企业合并
五矿国际信托有限公司 青海 青海 信托 78.002 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的规定，本集团将以自有资金参与、并
满足准则规定“控制”定义的 46 只结构化主体纳入合并报表范围，并与其他委托人持有份额
具有同等的合法权益。本集团对上述结构化主体拥有权力，同时承担并有权获取可变回报，且
该回报的比重和可变动性均较为重大，因此认为本集团在上述 46 只结构化主体中享有较大的
实质性权利，作为主要责任人，对上述 46 只结构化主体构成控制。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
不适用
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权益
子公司名称
比例 股东的损益 宣告分派的股利 余额
五矿期货有限公司 1.00% 315,906.73 700,308.16 41,401,274.43
五矿证券有限公司 0.24% 905,425.88 758,882.03 24,114,272.00
五矿国际信托有限公司 21.998% 390,674,778.22 311,791,603.28 5,173,982,625.33
中国外贸金融租赁有限公司 6.79% 76,952,997.91 801,042,404.87
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
名
称
五
矿 17,595,667,46 11,224,999,16 28,820,666,62 17,558,672,76 251,805,900. 17,810,478,66 16,759,663,62 12,433,025,61 29,192,689,23 14,829,423,59 3,294,221,05 18,123,644,64
证 2.54 5.84 8.38 1.50 43 1.93 7.24 0.45 7.69 4.54 5.08 9.62
券
五
矿 21,822,418,72 1,232,343,834 23,054,762,55 18,906,881,04 16,348,755.7 18,923,229,80 18,068,314,18 1,217,053,447 19,285,367,62 15,088,543,69 28,661,446.4 15,117,205,14
期 1.23 .52 5.75 9.01 3 4.74 2.66 .23 9.89 6.42 4 2.86
货
外
贸 26,473,366,66 34,110,146,80 60,583,513,46 42,088,145,32 6,697,983,67 48,786,129,00 23,176,120,56 37,853,030,46 61,029,151,02 43,946,357,53 6,414,386,49 50,360,744,03
金 0.09 2.53 2.62 7.25 4.64 1.89 5.59 2.94 8.53 7.23 4.35 1.58
租
五
矿 24,508,942,44 3,040,879,320 27,549,821,76 2,702,928,745 1,328,577,80 4,031,506,552 24,207,154,75 2,818,179,677 27,025,334,43 2,242,359,452 1,623,090,80 3,865,450,255
信 5.25 .20 5.45 .26 7.19 .45 5.43 .78 3.21 .76 2.32 .08
托
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
五矿证券 1,836,698,604.99 377,260,785.07 257,344,225.67 965,630,510.77 2,161,301,254.35 527,001,412.15 565,535,876.35 830,905,056.61
五矿期货 1,457,535,798.60 31,590,672.96 33,401,079.92 1,804,399,996.39 2,805,840,836.03 159,160,945.32 158,574,456.25 4,343,443,036.57
外贸金租 3,363,632,690.54 1,133,328,393.42 1,128,977,463.78 530,547,709.59 3,439,871,490.49 982,160,273.52 982,160,273.52 2,664,272,341.68
五矿信托 4,410,371,850.13 1,775,794,446.44 1,775,794,446.44 1,544,850,199.48 4,656,315,367.73 2,362,272,352.62 2,362,272,352.62 1,368,311,444.57
其他说明：
不适用
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2022 年年度报告
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
√适用 □不适用
本集团不存在向结构化主体提供财务支持,包括可能导致本集团承担损失的事项或情况。
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
安信基金
基金募
管理有限 深圳市 深圳市 39.84 权益法核算
集、销售
责任公司
绵阳市商
业银行股 货币金融
绵阳市 绵阳市 20.00 权益法核算
份有限公 服务
司
工银安盛
人寿保险 上海市 上海市 保险服务 10.00 权益法核算
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本集团持有工银安盛 10%的股权，对工银安盛的表决权比例亦为 10%。虽然持股比例不足 20%，
但是由于本集团在工银安盛董事会中派有代表并参与对工银安盛财务和经营政策的决策，所以本
集团能够对工银安盛施加重大影响。
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
安信基金管理有限责 绵阳市商业银行股份 工银安盛人寿保险有 安信基金管理有限责 绵阳市商业银行股份有 工银安盛人寿保险有
任公司 有限公司 限公司 任公司 限公司 限公司
流动资产 1,472,312,688.28 43,705,293,703.44 11,548,286,209 1,220,139,013.80 34,629,860,765.25 20,770,169,418
非流动资产 99,808,262.96 136,695,320,465.47 269,440,573,467 56,707,217.62 115,774,360,865.72 237,632,411,225
资产合计 1,572,120,951.24 180,400,614,168.91 280,988,859,676 1,276,846,231.42 150,404,221,630.97 258,402,580,643
流动负债 730,293,356.68 158,674,649,189.52 9,381,018,595 540,209,517.00 132,115,336,408.12 22,241,818,194
非流动负债 26,444,191.36 10,120,957,968.05 255,802,405,780 11,687,105.00 7,346,985,096.01 216,669,493,434
负债合计 756,737,548.04 168,795,607,157.57 265,183,424,375 551,896,622.00 139,462,321,504.13 238,911,311,628
少数股东权益
归属于母公司股东权益 815,383,403.20 11,605,007,011.34 15,805,435,301 724,949,609.42 10,941,900,126.84 19,491,269,015
按持股比例计算的净资产份
324,848,747.83 2,321,001,402.27 1,580,543,530.08 288,819,924.39 2,188,380,025.37 1,949,126,901.58
额
调整事项 6,358,099.36 -437,876,509.37 688,565,536.32 6,358,099.36 -437,876,509.37 688,565,536.32
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面
331,206,847.19 1,883,124,892.89 2,269,109,066.39 295,178,023.75 1,750,503,516.00 2,637,692,437.90
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 929,217,014.02 4,663,627,825.90 59,189,374,412 680,189,608.17 3,865,950,685.02 57,968,974,457
净利润 90,433,793.78 1,039,942,616.56 -708,754,360 75,164,533.06 782,873,729.40 1,692,163,928
终止经营的净利润
其他综合收益 -116,611,499.23 -2,977,079,354 112,507,089.83 -1,838,351,246
综合收益总额 90,433,793.78 923,331,117.33 -3,685,833,714 75,164,533.06 895,380,819.23 -146,187,318
231 / 274
2022 年年度报告
本年度收到的来自联营企业
32,880,000.00 24,880,000.00 38,551,732.00
的股利
其他说明
不适用
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2022 年年度报告
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
1.未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息
（1）五矿期货持有的自身作为管理人且未纳入本期合并财务报表范围的结构化主体如下：
序号 结构化主体名称
1 五矿经易期货珈蓝分级 1 号集合资产管理计划
2 五矿经易期货珈蓝分级 2 号集合资产管理计划
3 五矿经易期货珈蓝分级 3 号集合资产管理计划
4 五矿经易期货珈蓝分级 4 号集合资产管理计划
5 五矿经易期货珈蓝分级 5 号集合资产管理计划
6 五矿经易期货珈蓝分级 6 号集合资产管理计划
该类结构化主体2021年12月31日的资产总额为10,121.95万元（经审计），2022年12月31日的
资产总额为10,224.93万元（未经审计）。
（2）五矿证券持有的自身作为管理人且未纳入本期合并财务报表范围的结构化主体如下：
序号 结构化主体名称
1 五矿证券五丰稳利 1 号集合资产管理计划（已清算）
2 五矿证券五丰稳利 2 号集合资产管理计划（已清算）
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2022 年年度报告
序号 结构化主体名称
3 五矿证券五丰稳利 3 号集合资产管理计划（已清算）
4 五矿证券五丰稳利 4 号集合资产管理计划（已清算）
5 五矿证券五丰稳利 5 号集合资产管理计划
6 五矿证券五丰稳利 6 号集合资产管理计划（已清算）
7 五矿证券五丰稳利 7 号集合资产管理计划（已清算）
8 五矿证券五丰稳利 8 号集合资产管理计划（已清算）
9 五矿证券五丰稳利 9 号集合资产管理计划（已清算）
10 五矿证券五丰稳利 10 号集合资产管理计划（已清算）
11 五矿证券五丰稳利 11 号集合资产管理计划（已清算）
12 五矿证券五丰稳利 12 号集合资产管理计划（已清算）
13 五矿证券五丰稳利 15 号集合资产管理计划（已清算）
该类结构化主体2021年12月31日的资产总额为140,907.20万元（经审计），2022年12月31日
的资产总额为5,617.24万元（未经审计）。
（3）与五矿信托相关联但未纳入合并财务报表范围的结构化主体是五矿信托为发行和销售理
财产品而成立的集合投资主体及其管理的信托计划，五矿信托未对此等理财产品及信托计划的本
金和收益提供任何承诺，这类结构化主体2021年12月31日的资产总额为6,023,677.06万元（未经
审计），2022年12月31日的资产总额为3,667,653.34万元（未经审计）。
2.与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口
（1）本集团 2022 年 12 月 31 日在财务报表中确认的在未纳入合并财务报表范围的结构化主
体中权益相关的资产和负债的账面价值为：在资产负债表中列示的交易性金融资产为 856,059.71
万元，其他非流动金融资产 37,755.78 万元。
（2）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益的最大损失敞口及其确定方法。
本集团在结构化主体中，不承担除手续费及佣金收入外的其他损失，在未纳入合并财务报表
范围的结构化主体中权益的最大损失敞口为期末确认的交易性金融资产、其他非流动金融资产、
其他应收款的账面价值。
（3）在财务报表中确认的与企业在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中权益相关的资产
和负债的账面价值与其最大损失敞口的比较。（单位：人民币万元）
2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 列报项目
项目
账面价值 最大损失敞口 账面价值 最大损失敞口
455,244.76 455,244.76 1,408,870.80 1,408,870.80 交易性金融资产
信托产品
30,122.03 30,122.03 59,753.70 59,753.70 其他非流动金融资产
400,814.95 400,814.95 256,303.97 256,303.97 交易性金融资产
资产管理计划
17.75 17.75 29.83 29.83 其他非流动金融资产
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2022 年年度报告
2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 列报项目
项目
账面价值 最大损失敞口 账面价值 最大损失敞口
254.72 254.72 其他应收款
基金投资 7,616.00 7,616.00 8,568.00 8,568.00 其他非流动金融资产
合 计 893,815.49 893,815.49 1,733,781.02 1,733,781.02
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、结算备付金、短期借款、拆入资金、长期借款、应付
债券、及其他非流动负债。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种
因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如交易性金融资产、衍生金融资产、买入返售金融资
产、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、
其他非流动金融资产、其他非流动资产、应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收
款、长期应收款、应付票据、应付账款、应付利息、应付股利、其他应付款、代理买卖证券款及
长期应付款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2022年12月31日
单位：元币种：人民币
以摊余成本计量 以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动计
金融资产项目 合计
的金融资产 计入当期损益的金融资产 入其他综合收益的金融资产
货币资金 18,635,302,085.10 18,635,302,085.10
结算备付金 525,625,878.16 525,625,878.16
拆出资金 1,601,044,444.44 1,601,044,444.44
交易性金融资产 36,505,311,914.20 36,505,311,914.20
衍生金融资产 3,797,897.50 3,797,897.50
应收账款 357,515,505.67 357,515,505.67
其他应收款 214,368,609.17 214,368,609.17
买入返售金融资产 4,403,453,545.49 4,403,453,545.49
一年内到期的非流动资产 21,386,479,848.18 21,386,479,848.18
235 / 274
2022 年年度报告
以摊余成本计量 以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动计
金融资产项目 合计
的金融资产 计入当期损益的金融资产 入其他综合收益的金融资产
其他流动资产 12,874,130,791.62 12,874,130,791.62
债权投资 447,149,023.20 447,149,023.20
其他债权投资 9,677,816,104.17 9,677,816,104.17
长期应收款 33,110,819,776.83 33,110,819,776.83
其他权益工具投资 1,148,284,914.83 1,148,284,914.83
其他非流动金融资产 1,815,819,850.38 1,815,819,850.38
（2）2021年12月31日
单位：元币种：人民币
以摊余成本计量 以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动计
金融资产项目 合计
的金融资产 计入当期损益的金融资产 入其他综合收益的金融资产
货币资金 16,296,925,271.42 16,296,925,271.42
结算备付金 709,293,893.70 709,293,893.70
交易性金融资产 30,478,540,379.20 30,478,540,379.20
衍生金融资产 16,777,975.00 16,777,975.00
应收账款 18,090,159.59 18,090,159.59
其他应收款 403,115,845.44 403,115,845.44
买入返售金融资产 4,887,313,746.34 4,887,313,746.34
其他流动资产 12,376,419,479.07 12,376,419,479.07
一年内到期的非流动资产 20,557,180,285.28 20,557,180,285.28
债权投资 242,530,413.97 242,530,413.97
其他债权投资 11,914,382,375.60 11,914,382,375.60
长期应收款 36,692,719,147.54 36,692,719,147.54
其他权益工具投资 215,252,474.43 215,252,474.43
其他非流动金融资产 1,959,195,154.67 1,959,195,154.67
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2022年12月31日
单位：元币种：人民币
以公允价值计量且其变动计入当
金融负债项目 其他金融负债 合计
期损益的金融负债
短期借款 39,873,661,811.12 39,873,661,811.12
拆入资金 5,002,542,963.88 5,002,542,963.88
236 / 274
2022 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当
金融负债项目 其他金融负债 合计
期损益的金融负债
交易性金融负债 2,330,873,334.81 2,330,873,334.81
衍生金融负债 24,576,788.60 24,576,788.60
应付票据 235,640,000.00 235,640,000.00
应付账款 76,020,748.45 76,020,748.45
卖出回购金融资产款 6,971,890,789.18 6,971,890,789.18
代理买卖证券款 2,442,071,507.17 2,442,071,507.17
其他应付款 489,715,288.30 489,715,288.30
一年内到期的非流动负债 4,397,779,751.86 4,397,779,751.86
其他流动负债 17,998,715,933.05 17,998,715,933.05
长期借款 3,773,134,195.91 3,773,134,195.91
应付债券 4,210,000,000.00 4,210,000,000.00
租赁负债 126,035,949.91 126,035,949.91
长期应付款 2,194,754,293.05 2,194,754,293.05
其他非流动负债 1,152,670,948.12 1,152,670,948.12
（2）2021年12月31日
单位：元币种：人民币
以公允价值计量且其变动计入当
金融负债项目 其他金融负债 合计
期损益的金融负债
短期借款 42,359,715,333.78 42,359,715,333.78
拆入资金 3,043,896,997.14 3,043,896,997.14
交易性金融负债 626,080,034.14 626,080,034.14
衍生金融负债 33,732,565.30 33,732,565.30
应付票据 736,802,840.29 736,802,840.29
应付账款 78,660,798.80 78,660,798.80
代理买卖证券款 2,438,972,596.19 2,438,972,596.19
卖出回购金融资产款 7,928,158,236.90 7,928,158,236.90
其他应付款 445,027,698.79 445,027,698.79
其他流动负债 14,875,987,243.31 14,875,987,243.31
一年内到期的非流动负债 3,936,222,309.61 3,936,222,309.61
长期借款 1,093,638,644.57 1,093,638,644.57
应付债券 4,400,000,000.00 4,400,000,000.00
租赁负债 120,193,694.08 120,193,694.08
237 / 274
2022 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当
金融负债项目 其他金融负债 合计
期损益的金融负债
长期应付款 2,336,622,693.92 2,336,622,693.92
其他非流动负债 1,321,448,206.27 1,321,448,206.27
（二）信用风险
信用风险是指因借款人、担保人等交易对手或金融产品的发行人无法及时、足额履约或信用
资质恶化可能带来损失的风险。
1.融资租赁业务的信用风险
融资租赁业务的信用风险是指本集团下属公司外贸金租在经营融资租赁业务时，由于承租人、
担保人等相关方未能履行合同所规定的义务而给本集团造成损失的可能性和收益的不确定性。本
集团对融资租赁业务的信用风险建立集中度管理机制，明确审批、监测等流程，对单一客户、集
团客户施行信用风险集中度管理，并逐步推行行业、区域等组合维度的集中度管理。本集团对融
资租赁业务信用风险管理的手段主要是保证，包括信用保证、质押保证和抵押保证。
2.投资业务的信用风险
本集团投资项目，均投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的国
债、金融债、央行票据、企业（公司）债、可转换债券（含分离型可转换债券）、货币型基金、
可转换债券、中票、债券回购、权证以及经有关监管部门批准的允许投资的其他金融工具，但需
符合有关监管部门的相关规定。
3.存款类金融资产的信用风险
本集团银行存款主要存放于信用良好的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的信用风
险。
4.信用风险敞口
本集团信用风险敞口包括涉及信用风险的资产负债表表内项目和表外项目。在不考虑可利用
的担保物或其他信用增级时，最大信用风险敞口信息反映了资产负债表日信用风险敞口的最坏情
况。其中最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金融资产的金额为金融资产的账面金额扣除
下列两项金额后的金额：（1）按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定已经抵消的
金额；（2）已对该金融资产确认的减值损失。在不考虑可利用的抵押物或其他信用增级的情况下，
最能代表资产负债表日最大信用风险敞口的金额列示如下：
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货币资金 18,635,302,085.10 16,296,925,271.42
结算备付金 525,625,878.16 709,293,893.70
拆出资金 1,601,044,444.44
238 / 274
2022 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 36,505,311,914.20 30,478,540,379.20
衍生金融资产 3,797,897.50 16,777,975.00
应收账款 357,515,505.67 18,090,159.59
其他应收款 214,368,609.17 403,115,845.44
买入返售金融资产 4,403,453,545.49 4,887,313,746.34
一年内到期的非流动资产 21,386,479,848.18 20,557,180,285.28
其他流动资产 12,874,130,791.62 12,376,419,479.07
债权投资 447,149,023.20 242,530,413.97
其他债权投资 9,677,816,104.17 11,914,382,375.60
长期应收款 33,110,819,776.83 36,692,719,147.54
其他权益工具投资 1,148,284,914.83 215,252,474.43
其他非流动金融资产 1,815,819,850.38 1,959,195,154.67
表内信用风险敞口 142,706,920,188.94 136,767,736,601.25
最大信用风险敞口 142,706,920,188.94 136,767,736,601.25
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2022 年年度报告
5.金融资产信用质量信息
各项存在信贷风险的资产的信贷质量情况如下：
单位：元币种：人民币
2022 年 12 月 31 日
项目 尚未逾期和尚未发生减
已逾期但未发生减值 已发生减值的 减值准备 合计
值的
货币资金 18,635,302,085.10 18,635,302,085.10
结算备付金 525,625,878.16 525,625,878.16
拆出资金 1,601,044,444.44 1,601,044,444.44
交易性金融资产 36,505,311,914.20 36,505,311,914.20
衍生金融资产 3,797,897.50 3,797,897.50
应收账款 363,480,113.13 1,640,682.43 7,605,289.89 357,515,505.67
其他应收款 209,783,757.91 1,892,566.39 248,279,119.86 245,586,834.99 214,368,609.17
买入返售金融资产 4,059,715,503.21 665,225,604.24 321,487,561.96 4,403,453,545.49
一年内到期的非流动资产 21,675,197,232.80 444,197,465.56 732,914,850.18 21,386,479,848.18
其他流动资产 12,888,604,248.76 55,441,777.93 69,915,235.07 12,874,130,791.62
债权投资 447,264,223.20 30,200,400.00 30,315,600.00 447,149,023.20
其他债权投资 9,677,816,104.17 7,588,200.42 9,677,816,104.17
长期应收款 33,735,735,062.28 2,459,573,909.00 3,084,489,194.45 33,110,819,776.83
其他权益工具投资 1,148,284,914.83 1,148,284,914.83
其他非流动金融资产 1,815,819,850.38 1,815,819,850.38
240 / 274
2022 年年度报告
合计 143,292,783,230.07 1,892,566.39 3,904,558,959.02 4,499,902,766.96 142,706,920,188.94
接上表：
2021 年 12 月 31 日
项目 尚未逾期和尚未发生减
已逾期但未发生减值 已发生减值的 减值准备 合计
值的
货币资金 16,296,925,271.42 16,296,925,271.42
结算备付金 709,293,893.70 709,293,893.70
交易性金融资产 30,478,540,379.20 30,478,540,379.20
衍生金融资产 16,777,975.00 16,777,975.00
应收账款 18,039,574.38 1,011,704.11 961,118.90 18,090,159.59
其他应收款 396,422,101.39 1,892,566.39 303,553,222.71 298,752,045.05 403,115,845.44
买入返售金融资产 4,582,576,096.46 716,870,218.74 412,132,568.86 4,887,313,746.34
一年内到期的非流动资产 20,709,045,836.66 1,234,201,426.83 1,386,066,978.21 20,557,180,285.28
其他流动资产 12,396,696,049.08 55,653,424.87 75,929,994.88 12,376,419,479.07
债权投资 242,530,413.97 30,200,400.00 30,200,400.00 242,530,413.97
其他债权投资 11,914,382,375.60 9,349,188.54 11,914,382,375.60
长期应收款 36,869,133,611.84 2,505,820,356.14 2,682,234,820.44 36,692,719,147.54
其他权益工具投资 215,252,474.43 215,252,474.43
其他非流动金融资产 1,959,195,154.67 1,959,195,154.67
合计 136,804,811,207.80 1,892,566.39 4,847,310,753.40 4,895,627,114.88 136,767,736,601.25
241 / 274
2022 年年度报告
（三）流动性风险
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。管理
流动性风险时，本集团及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求（如果借款额超过某些预授权上
限，便需获得本集团有权机构的批准）。此外，本集团也会考虑与供应商协商，要求其调减部分债务金额，或者用出售长账龄应收账款的形式提获取资
金，以减轻公司的现金流压力。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可
供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2022年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为7,723,358.00万元（未
经审计）（2021年12月31日：6,705,701.00万元）。
期末，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
单位：元币种：人民币
2022 年 12 月 31 日
项目
1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计
短期借款 39,873,661,811.12 39,873,661,811.12
拆入资金 5,002,542,963.88 5,002,542,963.88
交易性金融负债 2,093,129,134.81 237,744,200.00 2,330,873,334.81
衍生金融负债 24,576,788.60 24,576,788.60
应付票据 235,640,000.00 235,640,000.00
应付账款 76,020,748.45 76,020,748.45
卖出回购金融资产款 6,971,890,789.18 6,971,890,789.18
代理买卖证券款 2,442,071,507.17 2,442,071,507.17
242 / 274
2022 年年度报告
2022 年 12 月 31 日
项目
1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计
其他应付款 489,715,288.30 489,715,288.30
一年内到期的非流动负债 4,611,892,392.18 4,611,892,392.18
其他流动负债 17,998,715,933.05 17,998,715,933.05
长期借款 2,544,226,498.35 1,208,380,966.12 125,349,681.59 3,877,957,146.06
应付债券 1,614,407,726.03 2,726,006,054.79 4,340,413,780.82
租赁负债 160,277,561.63 91,427,956.08 35,477,462.16 8,517,599.13 295,700,579.00
长期应付款 1,278,776,434.82 427,926,069.60 488,051,788.63 2,194,754,293.05
其他非流动负债 841,062,871.72 184,070,702.13 80,046,166.01 47,491,208.26 1,152,670,948.12
接上表：
2021 年 12 月 31 日
项目
1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计
短期借款 42,359,715,333.78 42,359,715,333.78
拆入资金 3,043,896,997.14 3,043,896,997.14
衍生金融负债 33,732,565.30 33,732,565.30
交易性金融负债 626,080,034.14 626,080,034.14
应付账款 78,660,798.80 78,660,798.80
243 / 274
2022 年年度报告
2021 年 12 月 31 日
项目
1 年以内 1至2年 2至3年 3 年以上 合计
应付票据 736,802,840.29 736,802,840.29
代理买卖证券款 2,438,972,596.19 2,438,972,596.19
卖出回购金融资产款 7,928,158,236.90 7,928,158,236.90
其他应付款 445,027,698.79 445,027,698.79
其他流动负债 14,875,987,243.31 14,875,987,243.31
一年内到期的非流动负债 3,804,657,872.96 3,804,657,872.96
长期借款 644,943,226.52 448,695,418.05 1,093,638,644.57
应付债券 2,800,000,000.00 1,600,000,000.00 4,400,000,000.00
长期应付款 639,309,479.40 429,544,754.09 638,923,780.00 628,844,680.43 2,336,622,693.92
其他非流动负债 441,128,536.19 236,032,729.75 589,842,118.88 54,444,821.45 1,321,448,206.27
租赁负债 136,687,561.36 73,279,556.95 35,592,222.14 21,305,032.71 266,864,373.16
（四）市场风险
市场风险是由于持仓金融产品头寸的市场价格变动而可能导致损失的风险。
1.利率风险
本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债有关。
本集团的利率风险主要产生于货币资金、一年内到期的非流动资产、长期应收款、吸收存款和同业存放、短期借款、长期借款及应付债券等带息资
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2022 年年度报告
产和负债。浮动利率的金融资产和负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融资产和负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时
的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
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2022 年年度报告
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团主要通过优化资产负债匹配的方
式管理利率风险。例如债券投资业务采取调整久期等方式应对利率变动的影响。管理层负责监控
利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款主要为短期存款，故银行存款的
公允价值利率风险并不重大。本集团持有的计息金融工具如下：
单位：元币种：人民币
项目 2022年12月31日 2021年12月31日
金融资产：
货币资金 18,495,816,352.01 16,252,871,576.98
结算备付金 525,625,878.16 709,293,893.70
拆出资金 1,600,000,000.00
交易性金融资产 3,015,031,583.70 1,697,527,826.58
买入返售金融资产 4,400,390,727.26 4,885,511,880.15
一年内到期的非流动资产 21,386,479,848.18 20,531,409,385.28
其他流动资产 12,874,130,791.62 12,376,419,479.07
债权投资 447,149,023.20 242,530,413.97
其他债权投资 9,598,312,050.77 11,681,499,136.27
长期应收款 33,110,819,776.83 36,692,719,147.54
金融资产小计： 105,453,756,031.73 105,069,782,739.54
金融负债：
短期借款 39,655,500,000.00 42,065,571,039.68
拆入资金 5,000,000,000.00 3,043,896,997.14
应付票据 235,640,000.00 736,802,840.29
卖出回购金融资产款 6,968,546,324.39 7,923,544,316.16
其他流动负债 516,960,000.00
一年内到期的非流动负债 4,030,544,005.27 3,627,790,315.73
长期借款 3,773,134,195.91 1,093,638,644.57
应付债券 4,210,000,000.00 4,400,000,000.00
金融负债小计： 63,873,364,525.57 63,408,204,153.57
2.汇率风险
本集团面临的外汇变动风险主要与本集团的经营活动(当收支以不同于本集团记账本位币的
外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负
债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币）依然存在外汇
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2022 年年度报告
风险。
于2022年12月31日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如
下：
2022年12月31日
项目
外币金额 折算汇率 人民币金额
外币资产：
美元 21,907,280.25 6.9646 152,577,903.95
港币 35,478,966.73 0.8933 31,693,360.98
英镑 128.04 8.3941 1,074.82
欧元 3,906.23 7.4229 28,996.33
合计 —— —— 184,301,336.08
外币负债：
美元 1,477,424.94 6.9646 10,289,673.74
港币 36,285,618.57 0.8933 32,413,943.07
合计 —— —— 42,703,616.81
接上表：
2021年12月31日
项目
外币金额 折算汇率 人民币金额
外币资产：
美元 9,930,498.06 6.3757 63,313,876.47
港币 31,177,367.09 0.8176 25,490,615.33
英镑 128.04 8.6064 1,101.96
欧元 3,906.22 7.2197 28,201.74
合计 —— —— 88,833,795.50
外币负债：
美元 242,032.35 6.3757 1,543,125.65
港币 3,502,918.53 0.8176 2,863,986.19
合计 —— —— 4,407,111.84
3.其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些
变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似
金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
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2022 年年度报告
本集团持有的分类为交易性金融资产、其他权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。
因此，本集团承担着证券市场变动的风险。
本集团密切关注价格变动对本集团权益证券投资价格风险的影响。根据市场情况择机通过金
融衍生工具如股指期货等方式来一定程度上对冲市场风险，并将于需要时考虑采取持有多种权益
证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
在其他变量不变的情况下，权益证券投资价格本年10.00%（上年：10.00%）的变动对本集团
当期损益及其他综合收益的税后影响如下：
单位：元币种：人民币
税后利润上升（下降） 其他综合收益上升（下降）
项目
2022年度 2021年度 2022年度 2021年度
因权益证券投资价格上升 34,450,852.59 89,427,499.47 71,444,090.81 118,294.22
因权益证券投资价格下降 -34,450,852.59 -89,427,499.47 -71,444,090.81 -118,294.22
（五）资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持
业务发展并使股东价值最大化。
本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持
或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受
外部强制性资本要求约束。2022年度和2021年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。
本集团于资产负债表日的资产负债率如下：
项目 期末比率 期初比率
资产负债率 61.82% 61.10%
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十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 7,699,171,105.50 8,867,546,576.51 19,938,594,232.19 36,505,311,914.20
1.以公允价值计量且变动计
7,699,171,105.50 8,867,546,576.51 19,938,594,232.19 36,505,311,914.20
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资 1,057,683,110.89 1,571,892,587.36 13,387,903,201.19 16,017,478,899.44
（2）权益工具投资 250,799,057.45 3,446,131,058.16 3,696,930,115.61
（3）衍生金融资产
（4）其他 6,390,688,937.16 7,295,653,989.15 3,104,559,972.84 16,790,902,899.15
2.指定以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资 9,677,816,104.17 9,677,816,104.17
（三）其他权益工具投资 952,587,877.48 195,697,037.35 1,148,284,914.83
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的
土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）衍生金融资产 3,797,897.50 3,797,897.50
（七）其他非流动金融资产 125,128,206.46 317,421,877.25 1,373,269,766.67 1,815,819,850.38
持续以公允价值计量的资产
8,776,887,189.44 18,862,784,557.93 21,511,358,933.71 49,151,030,681.08
总额
（八）交易性金融负债 906,400,800.00 1,424,472,534.81 2,330,873,334.81
1.以公允价值计量且变动计
906,400,800.00 1,424,472,534.81 2,330,873,334.81
入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他 906,400,800.00 1,424,472,534.81 2,330,873,334.81
2.指定为以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融负
债
（九）衍生金融负债 24,576,788.60 24,576,788.60
持续以公允价值计量的负债
906,400,800.00 1,449,049,323.41 2,355,450,123.41
总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资
产总额
非持续以公允价值计量的负
债总额
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2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以在估值日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经
调整的报价确认其公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型
主要为现金流量折现模型和定价模型等。输入参数的来源是彭博、万得等交易系统等可观察的公
开市场。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本集团使用的估值技术包括针对无法从活跃市场上获取报价的交易性金融资产、其他权益工具投
资的市场比较法、最近融资价格法以及重置成本法。其中市场比较法使用的主要参数包括行业市
净率、市盈率等行业比率及流动性折价等。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度，本集团的金
融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换，亦无转入或转出第三
层次的情况。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市
场上交易的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量
折现模型和定价模型等。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
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母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
中国五矿股
北京 综合 2,906,924.29 47.07 47.07
份有限公司
本企业的母公司情况的说明
不适用
本企业最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。
其他说明：
不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司情况详见第十节、九、1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
重要的联营企业情况详见第十节、九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国五矿集团有限公司 实际控制人
安徽开发矿业有限公司 受同一最终控制方控制
北京第五广场置业有限公司 受同一最终控制方控制
北京京诚赛瑞信息技术有限公司 受同一最终控制方控制
恩菲新能源（中卫）有限公司 受同一最终控制方控制
湖南瑶岗仙矿业有限责任公司 受同一最终控制方控制
湖南有色黄沙坪矿业有限公司 受同一最终控制方控制
湖南有色金属有限公司 受同一最终控制方控制
湖南长远锂科股份有限公司 受同一最终控制方控制
湖南株冶火炬新材料有限公司 受同一最终控制方控制
华北铝业新材料科技有限公司 受同一最终控制方控制
华北铝业有限公司 受同一最终控制方控制
金玛国际运输代理有限公司 受同一最终控制方控制
上海宝冶集团有限公司 受同一最终控制方控制
水口山有色金属有限责任公司 受同一最终控制方控制
五矿（北京）商业管理服务有限公司 受同一最终控制方控制
五矿（唐山）矿石发展有限公司 受同一最终控制方控制
五矿保险经纪（北京）有限责任公司 受同一最终控制方控制
五矿创新投资有限公司 受同一最终控制方控制
五矿地产控股有限公司 受同一最终控制方控制
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2022 年年度报告
五矿发展股份有限公司 受同一最终控制方控制
五矿钢铁青岛有限公司 受同一最终控制方控制
五矿钢铁上海有限公司 受同一最终控制方控制
五矿钢铁天津有限公司 受同一最终控制方控制
五矿钢铁有限责任公司 受同一最终控制方控制
五矿国际招标有限责任公司 受同一最终控制方控制
五矿恒信投资管理（北京）有限公司 受同一最终控制方控制
五矿集团财务有限责任公司 受同一最终控制方控制
五矿铝业有限公司 受同一最终控制方控制
五矿贸易有限责任公司 受同一最终控制方控制
五矿企荣（横琴）国际贸易有限公司 受同一最终控制方控制
五矿铜业（湖南）有限公司 受同一最终控制方控制
五矿无锡物流园有限公司 受同一最终控制方控制
五矿物流园（东莞）有限公司 受同一最终控制方控制
五矿物业管理有限公司 受同一最终控制方控制
五矿盐湖有限公司 受同一最终控制方控制
五矿有色金属（上海）有限公司 受同一最终控制方控制
五矿有色金属股份有限公司 受同一最终控制方控制
矿智企业管理咨询（北京）有限公司 受同一最终控制方控制
长沙矿冶研究院有限责任公司 受同一最终控制方控制
中国二十冶集团有限公司 受同一最终控制方控制
中国矿产有限责任公司 受同一最终控制方控制
中国五矿集团（唐山曹妃甸）矿石控股有
受同一最终控制方控制
限公司
中国五冶集团有限公司 受同一最终控制方控制
中冶国际投资发展有限公司 受同一最终控制方控制
中冶检测认证有限公司 受同一最终控制方控制
中冶赛迪重庆信息技术有限公司 受同一最终控制方控制
中冶置业集团有限公司 受同一最终控制方控制
株洲冶炼集团股份有限公司 受同一最终控制方控制
五矿财富投资管理有限公司 实际控制人的联营企业
董事、监事、经理、财务总监及董事会秘
关键管理人员
书
其他说明
不适用
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
五矿有色金属股份有限公司 采购商品 22,906,244.79
中国矿产有限责任公司 采购商品 12,540,329.21
五矿（北京）商业管理服务有限公司 接受劳务 9,607,122.37
北京京诚赛瑞信息技术有限公司 接受劳务 861,612.99
五矿物业管理有限公司 接受劳务 554,901.90 283,977.97
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2022 年年度报告
工银安盛人寿保险有限公司 接受劳务 424,088.71 342,692.89
中冶赛迪重庆信息技术有限公司 接受劳务 88,551.68 82,695.05
五矿国际招标有限责任公司 接受劳务 61,320.75 17,735.84
北京第五广场置业有限公司 接受劳务 56,453.66 1,255,455.58
长沙矿冶研究院有限责任公司 接受劳务 28,560.00 100,628.87
金玛国际运输代理有限公司 接受劳务 19,171.33 21,327.49
五矿保险经纪（北京）有限责任公司 接受劳务 3,348.39 4,110.09
中冶检测认证有限公司 接受劳务 33,018.87
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
五矿有色金属股份有限公
销售商品 261,985,894.19
司
五矿钢铁天津有限公司 销售商品 17,149,667.97
上海宝冶集团有限公司 提供劳务 4,583,018.87
中国五冶集团有限公司 提供劳务 2,601,622.64
安信基金管理有限责任公
提供劳务 2,456,609.27 1,490,049.73
司
中国二十冶集团有限公司 提供劳务 1,181,132.08 2,783,018.87
五矿盐湖有限公司 提供劳务 150,943.40
湖南长远锂科股份有限公
提供劳务 104,245.28 25,707,583.58
司
中冶置业集团有限公司 提供劳务 13,356.38
五矿地产控股有限公司 提供劳务 1,738,867.92
中国五矿股份有限公司 提供劳务 283,018.87
五矿创新投资有限公司 提供劳务 56,169.14
绵阳市商业银行股份有限
提供劳务 28,301.89
公司
长沙矿冶研究院有限责任
提供劳务 10,563.17
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
未纳入租赁
简化处理的短期租赁和低价值 负债计量的
资产租赁的租金费用（如适 可变租赁付 支付的租金 承担的租赁负债利息支出 增加的使用权资产
用） 款额（如适
租赁资产 用）
出租方名称
种类 本
期 上期
本期发生额 上期发生额 发 发生 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
生 额
额
北京第五广场置 房屋建筑
4,674,117.62 92,932,164.00 87,789,779.13 4,604,275.73 5,580,345.33 133,224,168.34 65,063,839.46
业有限公司 物
绵阳市商业银行 房屋建筑
892,136.84 2,214,430.93 1,442,902.35 272,239.03 22,894.39 1,390,794.23 6,234,106.56
股份有限公司 物
长沙矿冶研究院 房屋建筑
126,400.00 249,600.00 13,939.03 10,813.71 115,316.95 227,638.13
有限责任公司 物
中国五矿集团有 房屋建筑
3,743,441.70 4,605,863.73 3,743,441.70 4,605,863.73
限公司 物
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
拆入
绵阳市商业银行股份有限公司 1,269,000,000.00 2,500,000,000.00 3,040,000,000.00 729,000,000.00
五矿集团财务有限责任公司 1,514,000,000.00 1,514,000,000.00 1,514,000,000.00 1,514,000,000.00
合计 2,783,000,000.00 4,014,000,000.00 4,554,000,000.00 2,243,000,000.00
拆出
绵阳市商业银行股份有限公司 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00
合计 1,600,000,000.00 1,600,000,000.00
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,116.05 1,257.41
说明：关键管理人员报酬的金额不含任期激励。
(8).其他关联交易
√适用 □不适用
(1)手续费及佣金支出/利息支出情况表
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
五矿集团财务有限责任公司 利息支出 56,836,877.78 59,292,619.89
绵阳市商业银行股份有限公司 利息支出 38,218,888.71 35,012,623.66
湖南有色黄沙坪矿业有限公司 利息支出 305,523.37
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2022 年年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中国五矿股份有限公司 利息支出 22,828.34 21,160,389.35
长沙矿冶研究院有限责任公司 利息支出 11,930.93 541.98
五矿发展股份有限公司 利息支出 1,303.75 50.40
中国五矿集团有限公司 利息支出 307.35 329.87
湖南瑶岗仙矿业有限责任公司 利息支出 31.18 24.51
五矿创新投资有限公司 利息支出 21.65 52,415.94
湖南有色金属有限公司 利息支出 4.46
株洲冶炼集团股份有限公司 利息支出 320,979.09
a) 手续费及佣金收入/利息收入/投资收益等情况表
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
绵阳市商业银行股份有限公司 利息收入 99,981,900.42 109,409,277.47
五矿集团财务有限责任公司 利息收入 7,361,718.90 7,352,781.87
中国五矿股份有限公司 利息收入 842,889.24
五矿地产控股有限公司 利息收入 455,018.69 1,401,853.54
中冶国际投资发展有限公司 融资租赁交易、租息收入 6,543,173.51 27,843.30
中冶置业集团有限公司 融资租赁交易、租息收入 2,723,675.01 10,411,026.49
恩菲新能源（中卫）有限公司 融资租赁交易、租息收入 2,452,120.21
湖南瑶岗仙矿业有限责任公司 融资租赁交易、租息收入 614,397.29
五矿恒信投资管理（北京）有限公司 手续费及佣金收入 10,042,358.28
五矿有色金属股份有限公司 手续费及佣金收入 3,282,508.25 4,282,315.23
中冶置业集团有限公司 手续费及佣金收入 1,776,396.12 6,808,413.59
五矿钢铁有限责任公司 手续费及佣金收入 696,666.18 192,134.86
五矿铜业（湖南）有限公司 手续费及佣金收入 519,092.07 163,171.42
五矿钢铁上海有限公司 手续费及佣金收入 315,496.92 62,132.88
五矿铝业有限公司 手续费及佣金收入 260,496.23 433,975.47
株洲冶炼集团股份有限公司 手续费及佣金收入 256,589.99 219,462.99
水口山有色金属有限责任公司 手续费及佣金收入 256,543.83 210,127.97
中国矿产有限责任公司 手续费及佣金收入 232,943.36 349,172.73
五矿钢铁青岛有限公司 手续费及佣金收入 199,306.73 48,638.90
五矿钢铁天津有限公司 手续费及佣金收入 174,020.41 154,114.61
五矿贸易有限责任公司 手续费及佣金收入 125,607.71 4.15
257 / 274
2022 年年度报告
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
华北铝业有限公司 手续费及佣金收入 72,173.58 126,460.38
湖南株冶火炬新材料有限公司 手续费及佣金收入 52,951.70 58,801.70
五矿企荣（横琴）国际贸易有限公司 手续费及佣金收入 35,453.39
湖南有色黄沙坪矿业有限公司 手续费及佣金收入 23,643.58 16,447.32
五矿有色金属（上海）有限公司 手续费及佣金收入 18,626.48 54,792.45
五矿发展股份有限公司 手续费及佣金收入 16,513.34
五矿（唐山）矿石发展有限公司 手续费及佣金收入 10,098.58
华北铝业新材料科技有限公司 手续费及佣金收入 7,160.38
五矿物流园（东莞）有限公司 手续费及佣金收入 5,992.15 14,528.99
绵阳市商业银行股份有限公司 手续费及佣金收入 226.12
长沙矿冶研究院有限责任公司 手续费及佣金收入 194.00
中国五矿集团（唐山曹妃甸）矿石控股有限公司 手续费及佣金收入 17,999.61
五矿无锡物流园有限公司 手续费及佣金收入 2,807.43
安信基金管理有限责任公司 投资收益 17,876,221.60 29,921,260.90
五矿保险经纪（北京）有限责任公司 投资收益 2,354,693.19
湖南长远锂科股份有限公司 投资收益 1,577,126.12
绵阳市商业银行股份有限公司 投资收益 26,145.72
五矿地产控股有限公司 投资收益 -63,118.16
（3）金融资产转让及受让情况
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联方
转让信托计划 受让信托计划 转让信托计划 受让信托计划
五矿财富投资管理有限公司 8,000,000.00 156,352,900.00 241,939,975.75
绵阳市商业银行股份有限公司 283,900,000.00 2,040,700,000.00 2,881,400,000.00
五矿创新投资有限公司 150,000,000.00
（4）关联方金融产品交易
于2022年12月31日，关联方认购本集团发行并管理的信托计划期末金额为380,720.16万元。
于2022年12月31日，本集团投资关联方发行并管理的基金、资管计划等金融产品期末金额为
15,330.00万元。
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2022 年年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
绵阳市商业银行
拆出资金 1,601,044,444.44
股份有限公司
五矿集团财务有
货币资金 1,103,511,379.52 554,855,585.02
限责任公司
绵阳市商业银行
货币资金 501,689,612.31 641,281,239.63
股份有限公司
北京第五广场置
其他应收款 22,720,996.95 113,604.98 21,530,545.35 107,652.72
业有限公司
绵阳市商业银行
其他应收款 242,399.20 1,212.00 119,500.00 597.50
股份有限公司
五矿（北京）商
其他应收款 业管理服务有限 97,678.08 488.39
公司
绵阳市商业银行
其他债权投资 198,495,600.00 291,529,000.00
股份有限公司
中国五矿股份有
其他债权投资 62,322,793.84
限公司
五矿地产控股有
其他债权投资 31,346,100.00
限公司
安信基金管理有
应收账款 151,163.26
限责任公司
矿智企业管理咨
预付款项 询（北京）有限 3,300,000.00 3,300,000.00
公司
绵阳市商业银行
预付款项 7,200.00
股份有限公司
恩菲新能源（中
长期应收款 107,917,317.05 31,406,387.75
卫）有限公司
中冶国际投资发
长期应收款 86,022,578.92 4,523,272.10 170,012,003.56 7,650,540.16
展有限公司
湖南瑶岗仙矿业
长期应收款 43,808,433.29 2,316,797.61
有限责任公司
中冶置业集团有
长期应收款 110,649,240.71 4,989,977.38
限公司
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
租赁负债（含1年内到期） 北京第五广场置业有限公司 141,094,026.17 105,827,153.06
租赁负债（含1年内到期） 绵阳市商业银行股份有限公司 3,894,925.02 5,384,869.67
租赁负债（含1年内到期） 长沙矿冶研究院有限责任公司 244,303.57 238,451.84
长期应付款 恩菲新能源（中卫）有限公司 3,690,000.00
长期应付款 中冶国际投资发展有限公司 3,400,000.00 3,400,000.00
长期应付款 湖南瑶岗仙矿业有限责任公司 1,500,000.00
长期应付款 中冶置业集团有限公司 10,000,000.00
应付货币保证金 五矿有色金属股份有限公司 249,973,839.24 224,192,774.86
应付货币保证金 五矿钢铁有限责任公司 108,464,005.79 47,724,899.12
应付货币保证金 中国矿产有限责任公司 82,909,802.19 137,165,257.62
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2022 年年度报告
应付货币保证金 水口山有色金属有限责任公司 80,652,066.72 71,410,788.18
应付货币保证金 株洲冶炼集团股份有限公司 59,300,124.49 27,425,235.77
中国五矿集团（唐山曹妃甸）矿
应付货币保证金 53,525,549.59 128,092,657.47
石控股有限公司
应付货币保证金 五矿铜业（湖南）有限公司 40,595,736.79 41,357,238.30
应付货币保证金 五矿钢铁上海有限公司 35,496,363.79 6,974,510.53
应付货币保证金 湖南有色黄沙坪矿业有限公司 34,526,773.22 5,248,387.05
应付货币保证金 五矿贸易有限责任公司 33,678,495.83 2,010,970.60
应付货币保证金 五矿铝业有限公司 31,278,086.24 10,345,136.00
应付货币保证金 五矿钢铁天津有限公司 24,374,156.88 14,724,448.51
五矿企荣（横琴）国际贸易有限
应付货币保证金 23,196,139.41
公司
应付货币保证金 湖南株冶火炬新材料有限公司 15,513,691.74 10,537,523.61
应付货币保证金 五矿钢铁青岛有限公司 14,308,494.58 1,570,279.71
应付货币保证金 五矿（唐山）矿石发展有限公司 7,298,295.51
应付货币保证金 华北铝业有限公司 3,615,505.88 33,075,719.00
应付货币保证金 华北铝业新材料科技有限公司 181,713.79
应付货币保证金 五矿发展股份有限公司 6,946.38 5,003,341.19
应付货币保证金 安徽开发矿业有限公司 6,464.22 6,464.22
应付货币保证金 五矿有色金属（上海）有限公司 3,653.55 3,070.00
应付货币保证金 五矿无锡物流园有限公司 2,446,504.12
应付货币保证金 五矿物流园（东莞）有限公司 5,603,531.30
其他应付款 五矿贸易有限责任公司 2,491,330.00
其他应付款 北京第五广场置业有限公司 701,150.62
五矿（北京）商业管理服务有限
其他应付款 69,671.73
公司
其他应付款 绵阳市商业银行股份有限公司 14,400.00
其他应付款 长沙矿冶研究院有限责任公司 9,360.00
合同负债 五矿盐湖有限公司 301,886.79
短期借款 五矿集团财务有限责任公司 1,515,700,202.77 1,515,781,052.78
短期借款 绵阳市商业银行股份有限公司 730,435,722.22 1,036,485,334.13
代理买卖证券款 长沙矿冶研究院有限责任公司 148,185.16 224,168.34
代理买卖证券款 中国五矿集团有限公司 94,763.37 94,456.02
代理买卖证券款 湖南瑶岗仙矿业有限责任公司 24,123.08 13.90
代理买卖证券款 中国五矿股份有限公司 12,877.86 4,167,964.35
代理买卖证券款 五矿创新投资有限公司 6,675.25 6,653.60
代理买卖证券款 湖南有色金属有限公司 1,372.97
代理买卖证券款 五矿发展股份有限公司 30,276.90
拆入资金 绵阳市商业银行股份有限公司 240,000,000.00
少数股东权益 中国五矿集团有限公司 4,000,000,000.00 4,000,000,000.00
说明：少数股东权益为实际控制人中国五矿集团有限公司向下属子公司五矿资本控股有限公司进行的
永续债权投资，金额为 400,000.00 万元，本期支付永续债利息 18,250.00 万元,截至 2022 年 12 月
31 日，累计支付永续债利息 37,550.00 万元。
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至 2022 年 12 月 31 日止，本集团不存在应披露的其他重要或有事项，未决诉讼情况详见附注
十六、8。
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
本公司获批中国证券监督管理委员会核准向特定对象发行不超过 1 亿股优先股，采用分次发
行方式，首次发行不少于 5,000 万股。本次优先股第一期发行 5,000 万股，募集资金总额 500,000.00
万元，于 2023 年 4 月 20 日，本公司已收到扣除承销保荐费的募集资金 499,000.00 万元。
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
√适用 □不适用
海航集团流动性危机导致本集团下属单位外贸金租应收海航系融资租赁款出现大规模逾期，
自逾期情况发生以来外贸金租采取有效措施进行催收。海航集团大规模收购资产债务激增流动性
出现严重危机，于 2021 年 2 月被法院宣告进入破产重整程序。外贸金租分别于 2021 年 3 月和 4
月分两批向海航系管理人提交债权申报材料。经过法院裁定和海航系管理人批准，在重整过程中
通过签署留债协议、现金清偿、股票抵债及受领信托份额 4 种方式进行债权受偿。2022 年外贸金
租海航系项目债务重组完成，对重组过程中形成的实质性损失进行财务核销，合计核销长期应收
款坏账准备 242,687,343.27 元，核销资产清理收入 205,134,690.37 元。
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
公司部分总部及外派员工参与并实施企业年金方案，方案规定企业年金所需费用由企业和参与方
案的职工个人共同缴纳，其中企业总缴费不超过企业上年度工资总额的 8.00%，个人缴费由员工
按规定选择。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确
定报告分部，分别对证券业务、期货业务、信托业务、投资业务、融资租赁业务等业务的经营业
绩进行考核。
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2022 年年度报告
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 证券分部 期货分部 信托分部 租赁分部 投资分部 其他分部 分部间抵销 合计
一、对外交易收入 1,834,137,687.04 1,426,527,045.79 4,410,369,879.27 3,363,555,584.83 1,970,487.92 11,036,560,684.85
二、分部间交易收入 2,560,917.95 31,008,752.81 1,970.86 77,105.71 -1,830,945.06 31,817,802.27
三、对联营和合营企
-49,097.45 153,941,910.78 153,892,813.33
业的投资收益
四、资产减值损失 -153,374,192.62 -153,374,192.62
五、信用减值损失 100,306,584.96 2,509,781.36 -2,505,028.97 -170,867,272.88 -6,615.85 2,350,000.00 2,499,363.67 -70,711,915.05
六、折旧费和摊销费 119,243,070.21 48,457,177.62 190,247,718.22 8,274,584.64 19,351,365.58 183,166.12 30,910,617.02 354,846,465.37
七、利润总额（亏损
405,711,602.77 45,427,396.20 2,346,491,246.13 1,512,196,738.40 1,351,923,719.95 1,433,513,467.55 2,922,019,604.10 4,173,244,566.90
总额）
八、所得税费用 28,450,817.70 13,836,723.24 570,696,799.69 378,868,344.98 10,117.31 991,842,568.30
九、净利润（净亏损） 377,260,785.07 31,590,672.96 1,775,794,446.44 1,133,328,393.42 1,351,923,719.95 1,433,513,467.55 2,922,009,486.79 3,181,401,998.60
十、资产总额 28,820,666,628.38 23,054,762,555.75 27,549,821,765.45 60,583,513,462.62 49,866,155,270.47 38,725,783,117.93 75,716,254,528.12 152,884,448,272.48
十一、负债总额 17,810,478,661.93 18,923,229,804.74 4,031,506,552.45 48,786,129,001.89 10,064,174,146.94 30,891,714.27 5,130,870,222.46 94,515,539,659.76
十二、其他重要的非
-1,203,030,499.60 15,290,387.29 222,699,642.42 -3,742,883,660.41 1,525,230,239.86 -49,392.35 -3,152,779,761.30 -29,963,521.49
现金项目
1．折旧费和摊销费
以外的其他现金费 -
用
2．对联营企业和合
营企业的长期股权 4,946,847.56 4,483,440,806.47 4,488,387,654.03
投资
3．长期股权投资以
外的其他非流动资 -1,207,977,347.16 15,290,387.29 222,699,642.42 -3,742,883,660.41 -2,958,210,566.61 -49,392.35 -3,152,779,761.30 -4,518,351,175.52
产增加额
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）外币折算
本集团 2022 年度计入当期损益的汇兑差额为 1,115,477.08 元。
（2）融资融券业务
融资业务明细情况详见本财务报表附注第十节（七）13
单位：元币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
融出证券
—交易性金融资产 190,551,516.71 81,476,976.43
—转融通融入证券 164,803,052.03
融资融券业务违约概率说明：
信用业务部建立融资融券交易监控与平仓管理机制，通过实时盯市，及时向客户发出追
加担保物、降低负债、偿还合约等通知提示风险，降低客户违约概率。截至 2022 年 12 月 31
日，共对 4 位客户进行平仓操作，收回相应负债。
按照担保物类别，客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况如下：
单位：元币种：人民币
担保物类别 期末余额 期初余额
资金 457,970,675.25 455,525,436.75
证券 10,489,992,245.88 14,280,303,116.63
合计 10,947,962,921.13 14,735,828,553.38
（3）未决诉讼（仲裁）
截至财务报表批准报出日止，本集团共存在重大未决诉讼（仲裁）3 起，具体如下：
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2022 年年度报告
标的金额（元）/
序号 原告 被告 案由 进展情况
标的物
青海省高院于2016年3月22日出具民事调解书，
成都森宇实业集团有 借款合 因对方未履行，五矿信托于2016年5月17日向青
1 五矿信托 518,698,630.14
限公司 同纠纷 海省高级人民法院申请强制执行，目前该案正
在执行中。
2019年5月，内蒙古卓资县人民法院裁定批准中
西矿业重整计划草案并终止其重整程序，已收
内蒙古中西矿业有限 到部分回款；2021年1月，甘肃省陇南市中级人
公司、甘肃建新实业 民法院做出民事裁定，终结甘肃建新实业集团
借款合
2 五矿信托 集团有限公司、甘肃 1,153,413,641.87 有限公司的破产重整程序，已收到全部回款；
同纠纷
万星实业股份有限公 2021年7月，甘肃省兰州市中级人民法院做出民
司、刘建民、王爱琴 事裁定，终结甘肃万星实业股份有限公司破产
程序，已收到全部回款。上述案件中未获得分
配款项，目前仍在执行中。
山东恒欣仓储有限公 已立案并已查封2500吨货物，一审判决被告山
五矿产业
司、山东铂佳实业集 东恒欣向我方交付3627.986吨铝锭，如不能交
金融服务 仓储合
3 团有限公司、山东金 3,627.97吨/铝锭 付，应赔偿货物损失66506255.6元；目前上海
（深圳） 同纠纷
湘临国际贸易有限公 期货交易所等第三人陆续向山东省临沂市中级
有限公司
司及其法人魏绪玲 人民法院提起上诉，暂未判决。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1).按账龄披露
□适用 √不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(3).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
□适用 √不适用
(6).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 940,000,000.00
其他应收款 79,678,904.11 547,250,000.00
合计 1,019,678,904.11 547,250,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
五矿资本控股有限公司 940,000,000.00
合计 940,000,000.00
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 80,078,904.11
7-12 个月
1 年以内小计 80,078,904.11
1至2年
2至3年
3 年以上
减：坏账准备 -400,000.00
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2022 年年度报告
合计 79,678,904.11
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资金拆借 80,078,904.11 550,000,000.00
往来款 40,516,486.65
减：坏账准备 -400,000.00 -43,266,486.65
合计 79,678,904.11 547,250,000.00
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期 合计
坏账准备 未来12个月预
信用损失(未发生 信用损失(已发生
期信用损失
信用减值) 信用减值)
2022 年 1 月 1 日
2,750,000.00 40,516,486.65 43,266,486.65
余额
2022 年 1 月 1 日
余额在本期
-- 转 入 第 二 阶
段
-- 转 入 第 三 阶
段
-- 转 回 第 二 阶
段
-- 转 回 第 一 阶
段
本期计提 -2,350,000.00 -2,350,000.00
本期转回
本期转销
本期核销 40,516,486.65 40,516,486.65
其他变动
2022年12月31
400,000.00 400,000.00
日余额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
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2022 年年度报告
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
收回
类别 期初余额 其他变 期末余额
计提 或转 转销或核销
动
回
其他应收款 43,266,486.65 -2,350,000.00 40,516,486.65 400,000.00
合计 43,266,486.65 -2,350,000.00 40,516,486.65 400,000.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 40,516,486.65
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
其他应收款 履行的核销 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因
性质 程序 联交易产生
枣庄金泰电 往来款 40,516,486.65 破产清算 董事会批准 是
子有限公司
合计 / 40,516,486.65 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
五矿资本 资金拆借 80,078,904.11 1 年以内 100.00 400,000.00
控股有限
公司
269 / 274
2022 年年度报告
合计 / 80,078,904.11 / 100.00 400,000.00
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 37,686,570,587.15 37,686,570,587. 37,686,570,587. 37,686,570,587.
15 15 15
对联营、合营
企业投资
37,686,570,587.15 37,686,570,587. 37,686,570,587. 37,686,570,587.
合计
15 15 15
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期 减值
本期 本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 减值 期末
准备 余额
五矿资本控 37,686,570,587.15 37,686,570,587.15
股有限公司
合计 37,686,570,587.15 37,686,570,587.15
270 / 274
2022 年年度报告
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
□适用 √不适用
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,440,000,000.00 1,300,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收
益
交易性金融资产在持有期间的投
资收益
其他权益工具投资在持有期间取
得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息
收入
其他债权投资在持有期间取得的
利息收入
处置交易性金融资产取得的投资 -47,200,000.00 -30,000,000.00
收益
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2022 年年度报告
处置其他权益工具投资取得的投
资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收
益
债务重组收益
合计 1,392,800,000.00 1,270,000,000.00
其他说明：
不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,263,839.97
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业
务密切相关，按照国家统一标准定额 527,081,307.49
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益 205,134,690.37
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
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2022 年年度报告
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变
4,420,507.91
动损益，以及处置交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍
生金融负债和其他债权投资取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同
2,479,574.90
资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和
-12,459,157.08
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
12,111,096.93
目
减：所得税影响额 183,463,612.83
少数股东权益影响额 95,893,296.53
合计 460,674,951.13
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界
定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
5.40 0.48 0.48
净利润
扣除非经常性损益后归属
于公司普通股股东的净利 4.24 0.38 0.38
润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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4、 其他
□适用 √不适用
董事长：朱可炳
董事会批准报送日期：2023 年 4 月 25 日
修订信息
□适用 √不适用
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