四川成发航空科技股份有限公司
600391
2010年第一季度报告600391 四川成发航空科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
目录
§1 重要提示..........................................................................2
§2 公司基本情况......................................................................2
§3 重要事项..........................................................................3
§4 附录..............................................................................5
1600391 四川成发航空科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名
杨锐
主管会计工作负责人姓名
吴华
会计机构负责人（会计主管人员）姓名
杨波
公司负责人杨锐、主管会计工作负责人吴华及会计机构负责人（会计主管人员）杨波声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元)
1,631,277,040.51
1,624,570,778.79
0.41
所有者权益（或股东权益）(元)
562,449,870.92
561,416,896.64
0.18
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
4.28
4.28
0
年初至报告期期末
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元)
53,280,145.88
-33.85
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
0.41
-33.85
报告期
年初至报告期期末
本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元)
1,032,974.28
1,032,974.28
-85.47
基本每股收益（元/股）
0.01
0.01
-85.58
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)
-0.0042
-0.0042
-107.00
稀释每股收益（元/股）
0.01
0.01
-85.58
加权平均净资产收益率（%）
0.18
0.18
减少1.08个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
-0.10
-0.10
减少1.49个百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目
金额
非流动资产处置损益
45,806.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
-1,201,600.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
29,551.21
所得税影响额
173,369.05
合计
-952,873.43
2600391 四川成发航空科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）
8,286
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数量
种类
成都发动机（集团）有限公司
6,564,801
人民币普通股
中国银行股份有限公司－嘉实回报灵活配置混合型证券投资基金
3,296,946
人民币普通股
中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金
3,196,261
人民币普通股
交通银行－海富通精选证券投资基金
3,000,405
人民币普通股
中信证券股份有限公司
2,827,556
人民币普通股
中国工商银行－中银动态策略股票型证券投资基金
2,433,700
人民币普通股
中国农业银行－长盛动态精选证券投资基金
2,106,847
人民币普通股
沈阳黎明航空发动机(集团)有限责任公司
2,055,087
人民币普通股
中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金
1,585,724
人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基金
1,368,575
人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表指标大幅变动情况 （1）货币资金139,442,940.57元，较年初的100,377,753.63元增加了38.92%，主要原因是货款回收及贷款增加； （2）应收票据4,307,137.69元，较年初的7,348,305.43减少了41.39%，主要原因是应收票据到期收款； （3）预付款项24,241,757.81元，较年初的12,403,939.62元增加了95.44%，主要原因是预付材料采购款增加； （4）其他应收款26,694,965.57元，较年初的14,761,314.42元增加了80.84%，主要原因是房地产项目合作方借款增加； （5）长期待摊费用200,000.00元，较年初300,000.00元减少了33.33%，主要原因是当期导致摊销减少； （6）应付职工薪酬11,964,055.03元，较年初8,565,559.69元增加了39.68%，主要原因是应付工资性附加费增加； （7）应交税费3,529,379.33元，较年初的512,557.81增加了588.58%，主要原因是应交企业所得税增加； （8）其他应付款15,117,769.48元，较年初的6,094,374.46元增加了148.06%，主要原因是房地产项目暂借款增加； （9）专项应付款-27,038,829.03元，较年初的-17,932,984.77元增加了50.78%，主要原因是科研费支出增加； 2、利润表指标大幅变动情况 （1）销售费用7,097,662.38元，较上年同期的4,722,067.55元增加了50.31%，主要原因是销售环节运费增加； （2）财务费用12,411,971.03元，较上年同期的8,528,290.26元增加了45.54%，主要原因是利息支出和汇兑损失增加； （3）营业利润221,204.32元，较上年同期的9,974,485.74元减少了97.78%，主要原因是盈利水平下降及期间费用增加； （4）营业外收入1,205,425.22元，较上年同期的150,385.96元增加了701.55%，主要原因是收到财政贴息增加；
3600391 四川成发航空科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
（5）营业外支出79,182.74元，较年初的1,010,276.31元减少了92.16%，主要原因是处置固定资产损失减少； 3、现金流量表指标大幅变动情况 （1）收到其他与经营活动有关的现金11,804,733.90元，较上年同期的214,087.01元增加了5413.99%，主要原因是房地产项目暂借款增加； （2）支付的各项税费7,293,178.80元，较上年同期的11,970,530.68元减少了39.07%，主要原因是支付所得税减少； （3）支付其他与经营活动有关的现金23,361,190.10元，较上年同期的4,750,879.73元增加了39.72%，主要原因是房地产项目合作方借款增加； （4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金未发生，本期未处置固定资产； （5）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金26,996,773.88元，较上年同期的45,812,782.55元减少了41.07%，主要原因是迁建支出减少； （6）收到其他与筹资活动有关的现金109,511.00元，较上年同期的4,820,000.00元减少了97.73%，主要原因是科研费收入减少； （7）偿还债务支付的现金50,137,394.23元，较上年同期的34,000,000.00元增加了47.46%，主要原因是偿还银行借款增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、股改承诺 （1）2006年-2008年连续三年向公司股东大会提出分红比例不低于当年实现的可供股东分配利润的50%的分红预案，并在股东大会表决时对该议案投赞成票；（2）在股改完成后，将按照国家法律、法规的有关规定择机逐步向成发科技注入其拥有的优质资产及业务，以提高成发科技的业绩。 2、履行情况 （1）公司股权分置改革完成后，2006年、2007年、2008年，公司分红比例均高于当年实现的可供股东分配利润的50%；（2）在股改中大股东做出的“择机逐步注入优质资产的承诺” ，公司已于2010年4月8日及4月15日分别发布了《重大事项停牌公告》、《重大事项进展暨公司股票继续停牌的公告》，并于2010年4月8日起停牌，正式开始策划大股东相关资产注入的方案。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
经公司2010年4月14日召开的第三届董事会第二十六次会议审议通过，本年度不发放现金红利、不送股；未分配利润138,570,242.38 元结转以后年度分配；本年度公积金不转增股本。该利润分配方案及公积金转增股本计划尚需公司2009年年度股东大会批准后实施。
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法定代表人:杨锐
2010年4月21日 4600391 四川成发航空科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010年3月31日
编制单位: 四川成发航空科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
139,442,940.57
100,377,753.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
4,307,137.69
7,348,305.43
应收账款
158,443,996.47
185,910,378.00
预付款项
24,241,757.81
12,403,939.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
26,694,965.57
14,761,314.42
买入返售金融资产
存货
512,128,216.27
526,249,552.41
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
865,259,014.38
847,051,243.51
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
693,961,379.89
698,753,202.10
在建工程
27,502,982.04
33,738,977.63
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
29,716,949.97
30,090,641.32
开发支出
商誉
长期待摊费用
200,000.00
300,000.00
递延所得税资产
14,636,714.23
14,636,714.23
其他非流动资产
非流动资产合计
766,018,026.13
777,519,535.28
资产总计
1,631,277,040.51
1,624,570,778.79
流动负债：
短期借款
154,213,000.00
123,262,800.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
81,787,136.82
104,186,172.04
应付账款
318,522,143.50
335,526,357.15
预收款项
77,325,356.71
63,226,765.52
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卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
11,964,055.03
8,565,559.69
应交税费
3,529,379.33
512,557.81
应付利息
615,897.01
575,013.83
应付股利
其他应付款
15,117,769.48
6,094,374.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
60,000,000.00
60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计
723,074,737.88
701,949,600.50
非流动负债：
长期借款
306,500,000.00
306,500,000.00
应付债券
长期应付款
64,675,638.42
70,500,313.96
专项应付款
-27,038,829.03
-17,932,984.77
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
-650,674.03
-762,615.18
非流动负债合计
343,486,135.36
358,304,714.01
负债合计
1,066,560,873.24
1,060,254,314.51
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
131,296,023.00
131,296,023.00
资本公积
242,804,140.65
242,804,140.65
减：库存股
专项储备
盈余公积
48,746,490.61
48,746,490.61
一般风险准备
未分配利润
139,603,216.66
138,570,242.38
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
562,449,870.92
561,416,896.64
少数股东权益
2,266,296.35
2,899,567.64
所有者权益合计
564,716,167.27
564,316,464.28
负债和所有者权益总计
1,631,277,040.51
1,624,570,778.79
公司法定代表人: 杨锐 主管会计工作负责人:吴华 会计机构负责人:杨波
6600391 四川成发航空科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
母公司资产负债表
2010年3月31日
编制单位: 四川成发航空科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
128,634,008.21
89,846,082.73
交易性金融资产
应收票据
4,007,137.69
4,551,465.43
应收账款
140,911,695.69
166,306,165.87
预付款项
21,971,652.52
11,541,960.93
应收利息
应收股利
其他应收款
36,844,727.73
25,583,853.66
存货
479,886,797.74
489,894,954.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
812,256,019.58
787,724,483.49
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
67,992,078.00
67,992,078.00
投资性房地产
固定资产
617,491,276.99
622,168,960.55
在建工程
24,760,651.04
29,448,086.63
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
29,632,352.73
29,990,416.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
200,000.00
300,000.00
递延所得税资产
12,610,253.09
12,610,253.09
其他非流动资产
非流动资产合计
752,686,611.85
762,509,795.16
资产总计
1,564,942,631.43
1,550,234,278.65
流动负债：
短期借款
118,263,000.00
87,312,800.00
交易性金融负债
应付票据
70,547,386.82
93,236,422.04
应付账款
278,550,013.22
291,605,221.76
预收款项
77,148,922.75
63,007,968.56
应付职工薪酬
10,599,409.85
7,457,616.16
应交税费
3,010,446.99
1,494,477.23
应付利息
615,897.01
575,013.83
应付股利
其他应付款
13,585,491.71
4,473,250.62
一年内到期的非流动负债
60,000,000.00
60,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计
632,320,568.35
609,162,770.20
非流动负债：
长期借款
300,000,000.00
300,000,000.00
应付债券
长期应付款
64,675,638.42
70,500,313.96
7600391 四川成发航空科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
专项应付款
-27,038,829.03
-17,932,984.77
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
-650,674.03
-762,615.18
非流动负债合计
336,986,135.36
351,804,714.01
负债合计
969,306,703.71
960,967,484.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
131,296,023.00
131,296,023.00
资本公积
242,078,792.71
242,078,792.71
减：库存股
专项储备
盈余公积
48,746,490.61
48,746,490.61
一般风险准备
未分配利润
173,514,621.40
167,145,488.12
所有者权益（或股东权益）合计
595,635,927.72
589,266,794.44
负债和所有者权益（或股东权益）总计
1,564,942,631.43
1,550,234,278.65
公司法定代表人: 杨锐 主管会计工作负责人:吴华 会计机构负责人:杨波
8600391 四川成发航空科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
4.2
合并利润表
2010年1—3月
编制单位: 四川成发航空科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、营业总收入
224,182,168.07
215,291,399.29
其中：营业收入
224,182,168.07
215,291,399.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
223,960,963.75
205,316,913.55
其中：营业成本
183,432,960.24
168,913,361.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
4,158,467.51
4,711,795.22
销售费用
7,097,662.38
4,722,067.55
管理费用
16,859,902.59
18,441,399.42
财务费用
12,411,971.03
8,528,290.26
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
221,204.32
9,974,485.74
加：营业外收入
1,205,425.22
150,385.96
减：营业外支出
79,182.74
1,010,276.31
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
1,347,446.80
9,114,595.39
减：所得税费用
947,743.81
1,948,911.80
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
399,702.99
7,165,683.59
归属于母公司所有者的净利润
1,032,974.28
7,108,071.82
少数股东损益
-633,271.29
57,611.77
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.01
0.05
（二）稀释每股收益
0.01
0.05
七、其他综合收益
八、综合收益总额
399,702.99
7,165,683.59
归属于母公司所有者的综合收益总额
1,032,974.28
7,108,071.82
归属于少数股东的综合收益总额
-633,271.29
57,611.77
公司法定代表人: 杨锐 主管会计工作负责人:吴华 会计机构负责人:杨波
9600391 四川成发航空科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
母公司利润表
2010年1—3月
编制单位: 四川成发航空科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、营业收入
202,323,559.62
199,771,299.47
减：营业成本
162,460,723.21
154,470,195.68
营业税金及附加
3,967,600.19
4,692,600.73
销售费用
5,093,908.73
3,751,631.18
管理费用
12,678,492.85
15,005,355.33
财务费用
11,804,542.55
8,140,691.14
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
6,318,292.09
13,710,825.41
加：营业外收入
1,000,000.00
50,385.96
减：营业外支出
1,415.00
970,181.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
7,316,877.09
12,791,030.37
减：所得税费用
947,743.81
1,918,654.56
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
6,369,133.28
10,872,375.81
五、每股收益：
（一）基本每股收益
0.05
0.08
（二）稀释每股收益
0.05
0.08
六、其他综合收益
七、综合收益总额
6,369,133.28
10,872,375.81
公司法定代表人: 杨锐 主管会计工作负责人:吴华 会计机构负责人:杨波
10600391 四川成发航空科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
4.3
合并现金流量表
2010年1—3月
编制单位: 四川成发航空科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
254,989,907.36
266,587,247.85
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
14,437,165.46
18,129,909.12
收到其他与经营活动有关的现金
11,804,733.90
214,087.01
经营活动现金流入小计
281,231,806.72
284,931,243.98
购买商品、接受劳务支付的现金
161,137,318.41
154,535,426.63
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
36,159,973.53
33,129,066.22
支付的各项税费
7,293,178.80
11,970,530.68
支付其他与经营活动有关的现金
23,361,190.10
4,750,879.73
经营活动现金流出小计
227,951,660.84
204,385,903.26
经营活动产生的现金流量净额
53,280,145.88
80,545,340.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
143,010.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
0.00
143,010.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
26,996,773.88
45,812,782.55
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
26,996,773.88
45,812,782.55
投资活动产生的现金流量净额
-26,996,773.88
-45,669,772.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
80,963,000.00
70,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
109,511.00
4,820,000.00
筹资活动现金流入小计
81,072,511.00
74,820,000.00
偿还债务支付的现金
50,137,394.23
34,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
6,066,052.84
5,291,932.12
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
11600391 四川成发航空科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
支付其他与筹资活动有关的现金
12,087,248.99
13,697,394.06
筹资活动现金流出小计
68,290,696.06
52,989,326.18
筹资活动产生的现金流量净额
12,781,814.94
21,830,673.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
39,065,186.94
56,706,241.99
加：期初现金及现金等价物余额
100,377,753.63
103,023,437.38
六、期末现金及现金等价物余额
139,442,940.57
159,729,679.37
公司法定代表人: 杨锐 主管会计工作负责人:吴华 会计机构负责人:杨波
12600391 四川成发航空科技股份有限公司 2010 年第一季度报告
母公司现金流量表
2010年1—3月
编制单位: 四川成发航空科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
235,339,430.74
236,723,629.15
收到的税费返还
14,041,303.57
15,629,032.44
收到其他与经营活动有关的现金
11,526,172.83
87,674.45
经营活动现金流入小计
260,906,907.14
252,440,336.04
购买商品、接受劳务支付的现金
149,959,071.12
141,563,347.37
支付给职工以及为职工支付的现金
30,878,118.32
28,049,422.90
支付的各项税费
6,033,389.96
11,452,744.27
支付其他与经营活动有关的现金
22,068,909.58
3,813,335.79
经营活动现金流出小计
208,939,488.98
184,878,850.33
经营活动产生的现金流量净额
51,967,418.16
67,561,485.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
142,110.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
142,110.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
26,532,143.88
43,727,421.76
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
264,000.00
投资活动现金流出小计
26,532,143.88
43,991,421.76
投资活动产生的现金流量净额
-26,532,143.88
-43,849,311.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
80,963,000.00
70,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
109,511.00
4,820,000.00
筹资活动现金流入小计
81,072,511.00
74,820,000.00
偿还债务支付的现金
50,137,394.23
30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
5,495,216.58
5,027,377.12
支付其他与筹资活动有关的现金
12,087,248.99
13,697,394.06
筹资活动现金流出小计
67,719,859.80
48,724,771.18
筹资活动产生的现金流量净额
13,352,651.20
26,095,228.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
38,787,925.48
49,807,402.77
加：期初现金及现金等价物余额
89,846,082.73
95,524,326.67
六、期末现金及现金等价物余额
128,634,008.21
145,331,729.44
公司法定代表人: 杨锐 主管会计工作负责人:吴华 会计机构负责人:杨波
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