抚顺特殊钢股份有限公司 2013 年年度报告摘要 抚顺特殊钢股份有限公司 2013 年年度报告摘要 一、 重要提示 1.1 本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读同时刊载 于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。 1.2 公司简介 股票简称 抚顺特钢 股票代码 600399 股票上市交易所 上海证券交易所 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孔德生 赵越 电话 024-56676495 024-56678441 传真 024-56688966 024-56676495 电子信箱 kongdesheng@dtsteel.com zhaoyue@fs-ss.com 二、 主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 单位:元 币种:人民币 本年(末)比上 2013 年(末) 2012 年(末) 2011 年(末) 年(末)增减(%) 总资产 11,508,682,138.40 10,077,267,954.43 14.20 7,846,005,233.25 归属于上市公司股东的 1,711,993,927.89 1,699,204,559.22 0.75 1,689,111,302.13 净资产 经营活动产生的现金流 172,434,844.77 -63,594,800.70 不适用 313,147,258.12 量净额 营业收入 5,459,539,335.97 4,911,707,818.37 11.15 5,417,539,185.91 归属于上市公司股东的 23,189,368.67 20,493,257.09 13.16 25,627,447.51 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 18,159,530.32 19,034,978.77 -4.60 25,366,941.56 利润 加权平均净资产收益率 增加 0.15 个百 1.36 1.21 1.53 (%) 分点 基本每股收益(元/股) 0.0446 0.0394 13.20 0.0493 稀释每股收益(元/股) 0.0446 0.0394 13.20 0.0493 2.2 前 10 名股东持股情况表 单位:股 报告期股东总数 50,738 年度报告披露日前第 5 个交易 44,119 1 抚顺特殊钢股份有限公司 2013 年年度报告摘要 日末股东总数 前 10 名股东持股情况 持有有限售 股东 持股比例 质押或冻结的股 股东名称 持股总数 条件股份数 性质 (%) 份数量 量 国 有 冻 东北特殊钢集团有限责任公司 54.49 283,349,201 68,150,880 252,229,201 法人 结 柯香琴 未知 0.35 1,850,718 无 广发证券股份有限公司客户信 未知 0.29 1,539,220 无 用交易担保证券账户 中国光大银行股份有限公司- 未知 0.26 1,358,055 无 光大保德信量化核心证券投资 余劲松 未知 0.25 1,301,580 无 安信证券股份有限公司客户信 未知 0.24 1,296,825 无 用交易担保证券账户 中国银河证券股份有限公司客 未知 0.21 1,141,757 无 户信用交易担保证券账户 招商证券股份有限公司客户信 未知 0.20 1,086,540 无 用交易担保证券账户 齐鲁证券有限公司客户信用交 未知 0.20 1,085,897 无 易担保证券账户 中融国际信托有限公司-中融 未知 0.20 1,045,728 无 增强 21 号 上述股东关联关系或一致行动 公司未知其它前十名股东之间关联关系。 的说明 三、 管理层讨论与分析 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期,公司紧紧围绕"品种、技术、质量、效益"为中心开展生产经营工作,并以整顿"思 想、工作、作风"为契机,积极应对挑战,在品种结构调整、降本增效、质量攻关、绩效考 核等方面取得明显成效。同时,面对严峻复杂的外部市场形势,公司抓住机遇,加大技改投 入,大力发展技术营销的理念,科学运用绩效考核、薪酬分配模式,极大地促进了员工生产 热情,使生产经营保持良性发展的态势。 全年公司加大高毛利品种的开发力度,突出产品结构调整和提高总体效益的经营理念。其中, 生产高强钢 5075 吨,比去年同期增加 38%,高档汽车钢 17.7 万吨,比去年同期增加 76%, 不锈钢 6.3 万吨,比去年同期增加 33%,高温合金 3023 吨,比去年同期增加 7%,实现生产 钛合金 78 吨,比去年同期增加了 22%。 报告期,公司钢产量完成 66.30 万吨,比去年同期增长 10%;完成钢材 55.33 万吨,比去年 同期增长 16%;主营业务收入实现 54.60 亿元,比去年同期增长 11.15%;实现利润总额 3089 万元,比同期下降 0.96%,实现净利润 2319 万元,比同期增长 13.16%。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 2 抚顺特殊钢股份有限公司 2013 年年度报告摘要 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%) 营业收入 5,459,539,335.97 4,911,707,818.37 11.15 营业成本 4,752,843,857.19 4,300,400,283.20 10.52 销售费用 71,103,623.95 67,219,712.23 5.78 管理费用 191,578,314.23 163,329,329.50 17.30 财务费用 371,115,726.48 320,997,587.47 15.61 经营活动产生的现金流量净额 172,434,844.77 -63,594,800.70 投资活动产生的现金流量净额 -803,010,355.61 -734,403,334.36 9.34 筹资活动产生的现金流量净额 906,421,719.10 699,206,105.15 29.64 研发支出 20,661,065.11 14,525,467.48 42.24 2、 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 报告期,公司通过加强技术营售和市场开发,产品销售比 2012 年度增加 16.53%,致使主营 业务收入同比上升。 (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 产品类 2013 年产量 2012 年产量 生 产 量 变 2013 年销量 2012 年销量 销量变化率 别 化率(%) (%) 钢材 553322 475965 16.25 552526 474130 16.53 (3) 订单分析 报告期,公司核电不锈钢、汽轮机叶片钢等 29 个重点行业产品订货 30.2 万吨,同比增长 38%。 其中,核电不锈钢、石油石化行业用不锈钢、锅炉管坯、商用车齿轮钢等重点品种合同量同 比增长 50%以上;38 个重点用户全年订货 28.9 万吨,同比增长 33%,有 10 余家重点用户 的订货量同比增长超过 100%。 (4) 新产品及新服务的影响分析 报告期,公司加大新产品的研制和投入,共开发新用户 204 户,开发新品种 232 个。全年新 产品入库 14.7 万吨,同比增加 37%,新产品总量创历史新高。全年荣获 4 项冶金产品实物 质量金杯奖,其中 1 项同时荣获国家冶金产品实物质量最高奖--"特优质量奖";荣获冶金行 业品质卓越产品奖 1 项;获得 5 项国家发明专利;完成 6 项国家科研课题;新立项国家科研 课题 9 项。新产品的开发对公司市场竞争和增加盈利能力起到积极作用。 (5) 主要销售客户的情况 报告期,公司向前 5 名销售客户销售产品 1,365,634,481.71 元,占 25.02%。 3、 成本 (1) 成本分析表 单位:元 分行业情况 成本构成项 本期占总 上年同期 本期金额 分行业 本期金额 上年同期金额 目 成本比例 占总成本 较上年同 3 抚顺特殊钢股份有限公司 2013 年年度报告摘要 (%) 比例(%) 期变动比 例(%) 特殊钢 4,645,857,377.68 99.94 4,216,553,870.06 99.95 -0.01 服务业 2,897,257.66 0.06 2,129,982.01 0.05 +0.01 分产品情况 本期金额 本期占总 上年同期 成本构成项 较上年同 分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 目 期变动比 (%) 比例(%) 例(%) 特殊钢 原主材料 2,966,120,638.60 63.84 2,423,756,325.56 57.48 6.36 特殊钢 燃料动力 665,536,810.34 14.33 758,460,674.19 17.99 -3.66 特殊钢 工资 462,211,690.47 9.95 474,185,418.18 11.25 -1.30 特殊钢 折旧 211,934,613.32 4.56 239,302,796.42 5.68 -1.12 特殊钢 制造费用 340,053,624.96 7.32 320,848,655.71 7.60 -0.28 合计 4,645,857,377.68 100 4,216,553,870.06 100 (2) 主要供应商情况 报告期,公司向前 5 名供应商采购合计 1,705,396,521.65 元,占采购总额的 40.93%。 4、 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位:元 本期费用化研发支出 20,661,065.11 研发支出合计 20,661,065.11 研发支出总额占净资产比例(%) 1.21 研发支出总额占营业收入比例(%) 0.38 5、 费用 变动比率 项目 本期金额 上期金额 情况说明 (%) 营业税金及附加 26,388,807.07 14,065,375.12 87.62 主要是本期应交增值税增加所致。 主要是计提坏账准备和存货跌价准备大幅 资产减值损失 32,144,988.26 14,759,923.21 117.79 增加所致。 主要是本期深圳市兆恒抚顺特殊钢有限公 投资收益 10,618,120.24 -1,697,217.30 -725.62 司分利所致 主要是固定资产处置及债务重组利得增加 营业外收入 7,347,807.59 3,388,233.10 116.86 所致。 6、 现金流 本公司经营产生的现金流量净额为 1.72 亿元,主要是本期销售收入增加。 本公司投资活动产生的现金流净额为-8.03 亿,主要是公司购买土地和设备。 本公司筹资活动产生的现金流量净额为 9.06 亿元,主要是公司本年度新增融资。 7、 其它 4 抚顺特殊钢股份有限公司 2013 年年度报告摘要 (1) 发展战略和经营计划进展说明 2013 年度,公司计划钢产量 70 万吨、材 60 万吨,公司实际接近完成了钢和钢材生产计划, 重点品种完成 31.08 万吨,占钢材总量的 50%以上,完成年计划的 101%,同比增长 40%, 受国际市场不景气影响,出口创汇 7881 万美元,未完成计划。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 增加 1.05 钢铁业 5,340,594,770.65 4,645,857,377.68 13.01 10.89 10.18 个百分点 减少 9.95 服务业 4,493,949.30 2,897,257.66 35.53 35.05 36.02 个百分点 主营业务分产品情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 (%) 减(%) 减(%) (%) 合金结构 增加 1.21 2,542,330,277.47 2,305,035,908.16 9.33 20.24 18.65 钢 个百分点 减少 6.05 工具钢 938,165,994.29 911,125,372.14 2.88 -11.43 -5.54 个百分点 减少 1.43 不锈钢 866,716,362.80 767,641,474.89 11.43 21.48 23.47 个百分点 增加 7.14 高温合金 670,400,857.04 340,520,748.70 49.21 19.45 4.74 个百分点 2、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 东北 1,035,750,913.02 1.34 华北 649,378,186.44 1.16 华东 1,694,499,612.15 11.54 西北 730,608,750.21 80.48 (三) 资产、负债情况分析 1、 资产负债情况分析表 单位:元 本期期末 上期期末数 本期期末 项目名称 本期期末数 上期期末数 数占总资 占总资产的 金额较上 5 抚顺特殊钢股份有限公司 2013 年年度报告摘要 产的比例 比例(%) 期期末变 (%) 动比例 (%) 货币资金 2,717,855,916.96 23.62 1,980,065,216.45 19.65 3.97 应收票据 906,326,912.98 7.88 652,150,995.69 6.47 1.41 预付款项 75,203,347.21 0.65 158,640,205.28 1.57 -0.92 其他应收款 15,910,410.84 0.14 49,483,380.75 0.49 -0.35 投资性房地产 7,879,870.66 0.08 固定资产 2,896,376,327.80 25.17 1,487,157,209.20 14.76 10.41 在建工程 835,489,722.14 7.26 1,300,945,097.46 12.91 -5.65 应付票据 4,815,000,000.00 41.84 3,575,000,000.00 35.48 6.36 应交税费 10,123,331.73 0.09 5,852,242.10 0.06 0.03 其他应付款 214,115,719.71 1.86 682,460,455.23 6.77 -4.91 其他非流动负债 194,440,000.00 1.69 56,080,000.00 0.56 1.13 货币资金:主要系其他货币资金及信用证保证金存款增加所致。 应收票据:主要系客户采用承兑汇票方式进行货款结算增多所致。 预付款项:主要系发票结算增多所致。 其他应收款:主要系债务人偿还款项所致。 投资性房地产:2013 年 5 月 25 日经公司与抚顺弘基耐火材料有限公司协商决定,原双方签 订的”资产租赁协议”于 2013 年 5 月 31 日终止,抚顺弘基耐火材料有限公司不再租赁公司 的资产。 固定资产:主要系工程转固所致。 在建工程:主要系工程转固所致。 应付票据:主要系公司增加承兑汇票支付和融资所致。 应交税费:主要是本期应交增值税增加所致。 其他应付款:主要系偿还控股股东东北特殊钢集团有限责任公司土地款所致。 其他非流动负债:主要系收到项目拨款增加所致。 (四) 核心竞争力分析 公司是我国大型特殊钢重点研发、生产企业,2013 年被评为国家重点高新技术企业。 公司通过了 ISO9001、AS9100B、TS16949、GJB9001B 体系认证,具有国家级企业技术中心 及检测中心,设有企业博士后科研基地;目前拥有各类专业技术人员 1100 余人,教授级高 级工程师 6 人、高级工程师 72 名,工程师 518 名。 公司拥有超高功率电弧炉、LF 炉、VD 炉、VOD/VHD 炉、AOD 炉,4 机 4 流连铸机等多 种常规冶炼装设备;拥有真空感应炉、真空自耗炉、保护气氛电渣炉等多种特种冶炼装备; 拥有 2000 吨、3150 吨、3500 吨快锻机、1000 吨、1800 吨精锻机、24 架连轧机、WF5-40 方扁钢轧机、850 轧机、650 轧机等多种压力加工装备;同时配套相应齐全的加热炉、热处 理炉及矫直、削皮等辅助装备。 目前公司形成了以"高温合金、超高强度钢、不锈钢、高档汽车钢、工模具钢、钛合金"六大 品种为代表的优势产品品牌。具有完整规范的合金结构钢、轴承钢产品体系。 公司产品主要应用于航空、航天、舰船、能源、汽车、模具、机械、石油化工、核电等领域, 是国家重要的新材料研发和生产基地。产品覆盖亚洲、欧洲、北美洲、南美洲、大洋洲、非 洲六大洲 30 多个国家和地区。 6 抚顺特殊钢股份有限公司 2013 年年度报告摘要 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期,公司无对外股权投资。 (1) 持有非上市金融企业股权情况 报告期 所持 持有数量 占该公 期末账 报告期 最初投资 所有者 会计核 股份来 对象 司股权 面价值 损益 金额(元) 权益变 算科目 源 名称 (股) 比例(%) (元) (元) 动(元) 汉 唐 证 券 长 期 投 有 限 60,000,000 60,000,000 6.66 0 0 0 资 责 任 公司 合计 60,000,000 60,000,000 / 0 0 0 / / 由于汉唐证券有限责任公司经营不善并已宣告破产,根据广东省深圳市中级人民法院宣布的 《破产清算公告》(深中法民七字第 16 号),公司根据谨慎性原则和相关财务会计准则,已 分别在 2004 年度按照总投资额 50%的比例提取长期投资减值准备 3,000 万元,在 2005 年度 按照总投资额 50%的比例提取长期投资减值准备 3,000 万元,共提取长期投资减值准备 6,000 万元。2013 年 4 月 19 日公司召开的第四届董事会第二十七次会议审议将投资汉唐证券 6,000 万元损失核销。 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 3、 募集资金使用情况 报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 4、 主要子公司、参股公司分析 子公司 业务性 注册资 净资 净利 子公司全称 经营范围 总资产 类型 质 本 产 润 抚顺抚特宾馆有 全资子 服务业 100 酒店、餐饮服务 84 59 12 限公司 公司 齐齐哈尔海龙源 全资子 商贸有限责任公 商业 2,000 再生物资回收销售 1988 1984 -23 公司 司 抚顺实林特殊钢 全资子 压延钢加工、金属材 制造业 2,334 6554 2458 -232 有限公司 公司 料加工、销售 金属板材及机械配件 抚顺欣兴特钢板 全资子 制造业 1,413 加工、制造、金属材 3675 394 -534 材有限公司 公司 料销售 7 抚顺特殊钢股份有限公司 2013 年年度报告摘要 深圳市兆恒抚顺 联营公 深圳 3500 钢材经销 28931 4778 452 特殊钢有限公司 司 东北特钢集团机 联营公 抚顺 2,158 制造业 27250 6019 168 电工程有限公司 司 5、 非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目金 本年度投入 累计实际投 项目收 项目名称 项目进度 额 金额 入金额 益情况 FJ07 改-39-1 68,309 已完成 38,544 115,382 FJ07 改-39 18,629 已完成 2,494 17,9 37 FJ10 改-06 48,905 已完成 12,922 24,058 FJ10 改-07 38,628 在建 29,398 39,611 合计 174,471 / 83,358 196,988 / 二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 受全球经济发展趋缓以及国内钢铁行业产能过剩严重、产能利用率低等因素的影响,行业整 体盈利能力持续降低。报告期,仍然面临市场需求减弱、钢材价格下降、原燃材料价格高企、 经济效益不断下滑等严峻形势。 随着钢铁企业注重产品结构调整和技术进步,我国钢铁产业结构得到优化,主要体现在淘汰 落后产能进展顺利、产业集中度不断提高和产业布局得到优化。当前,我国钢铁工业形成了 大企业为主、中小企业并存的生产组织格局,国内资源为主导的钢铁工业布局逐步向国际、 国内资源并举和贴近市场的战略布局转变。 根据《钢铁工业"十二五"发展规划》的要求,预计到 2015 年,中国钢铁工业结构调整将取 得明显进展,基本形成比较合理的生产力布局,资源保障程度显著提高,钢铁总量和品种质 量基本满足国民经济发展需求,部分企业具备较强的国际市场竞争力和影响力,初步实现钢 铁工业由大到强的转变。 (二) 公司发展战略 公司坚持以"品种、质量、效益"为核心,大力推进品种结构调整和市场开发,重点发展以高 温合金、高强钢、特冶不锈、高档汽车钢、高速钢、高档模具钢以及风电、核电、钛合金为 主要品种的生产,提高国防军工、国民经济重点行业产品的保障能力,占领高端市场,向终 端市场延伸,实现品种效益的显著提升,加快建成科技型一流特钢企业目标。 (三) 经营计划 2014 年公司经营目标为:钢产量 69.8 万吨;钢材产量 60 万吨;重点品种 40 万吨,出口创 汇 10900 万美元。为完成公司全年生产经营计划,公司将采取如下措施:一是全面深化技术 营销、大力推进产品、内外联合认证等手段,努力扩大高毛利品种的市场占有率;二是建立 全面预算持续改善体系,有效规范实施全面预算,迅速提高生产经营全过程的管控水平和执 行力;三是加强技术、质量基础管理,通过项目经理制等有效提高技术质量基础管理水平; 四是大力推行按周期入库管理,高效、低成本组织生产。 8 抚顺特殊钢股份有限公司 2013 年年度报告摘要 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 公司 2014 年计划物资采购和技改工程投资约 49.5 亿元,目前公司主要通过自有资金和金融 机构贷款筹措上述资金来源。 (五) 可能面对的风险 2014 年,随着公司经营规模的不断扩大、品种结构调整需求增加,将继续增加产能和加大 技改投入,二期技改部分工程已在年内启动,公司资金情况更趋紧张,致使资产负债率居高 不下;国家宏观调控政策导致融资难度和融资成本大大增加,给公司的经营带来了巨大的压 力;同时,公司生产所必需的原燃材料市场价格居高波动较大,人工成本、制造成本不断上 升,环保投资和运行费用持续增加,导致公司生产成本加大,风险成本增加; 为确保公司稳定运营,规避和降低风险,公司将采取如下保证措施:一是加快品种调整和技 改工程达产达效,以品种、品牌占领市场;二是通过充分利用现有资源多种渠道融资,缓解 资金紧张局面;三是加强全面预算管控;四是生产组织科学合理,实现内部顺畅高效,加强 质量控制,推动技术工艺进步,实现低成本运行。 三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 经中准会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2013 年度本公司实现净利润 23,189,368.67 元, 按 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 3,100,816.12 元 , 加 上 2012 年 未 分 配 利 润 373,799,695.55 元,扣除 2013 年已向股东分配的普通股股利 10,400,000 元后,本年可供股东 分配的利润为 383,488,248.10 元。 公司拟定的利润分配方案为: 以 2013 年 12 月 31 日总股本 5.2 亿股为基准,向全体股东以每 10 股派送现金红利 0.2 元(税 前),共计 10,400,000 元,尚余可供分配利润 373,088,248.10 元留待以后年度分配。 本年度公司拟不进行公积金转增股本。 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当 详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 (三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位:元 币种:人民币 每 10 股派 分红年度合 占合并报表 每 10 股送 每 10 股转 现金分红的 分红年度 息数(元)(含 并报表中归 中归属于上 红股数(股) 增数(股) 数额(含税) 税) 属于上市公 市公司股东 9 抚顺特殊钢股份有限公司 2013 年年度报告摘要 司股东的净 的净利润的 利润 比率(%) 2013 年 0 0.20 0 10,400,000 23,189,368.67 44.84 2012 年 0 0.20 0 10,400,000 20,493,257.09 50.74 2011 年 0 0.20 0 10,400,000 25,627,447.51 40.58 抚顺特殊钢股份有限公司 法定代表人:赵明远 2014 年 4 月 23 日 10