抚顺特殊钢股份有限公司 2013 年年度报告摘要
抚顺特殊钢股份有限公司
2013 年年度报告摘要
一、 重要提示
1.1 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载
于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
股票简称 抚顺特钢 股票代码 600399
股票上市交易所 上海证券交易所
联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表
姓名 孔德生 赵越
电话 024-56676495 024-56678441
传真 024-56688966 024-56676495
电子信箱 kongdesheng@dtsteel.com zhaoyue@fs-ss.com
二、 主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本年(末)比上
2013 年(末) 2012 年(末) 2011 年(末)
年(末)增减（%）
总资产 11,508,682,138.40 10,077,267,954.43 14.20 7,846,005,233.25
归属于上市公司股东的
1,711,993,927.89 1,699,204,559.22 0.75 1,689,111,302.13
净资产
经营活动产生的现金流
172,434,844.77 -63,594,800.70 不适用 313,147,258.12
量净额
营业收入 5,459,539,335.97 4,911,707,818.37 11.15 5,417,539,185.91
归属于上市公司股东的
23,189,368.67 20,493,257.09 13.16 25,627,447.51
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 18,159,530.32 19,034,978.77 -4.60 25,366,941.56
利润
加权平均净资产收益率 增加 0.15 个百
1.36 1.21 1.53
（%） 分点
基本每股收益（元／股） 0.0446 0.0394 13.20 0.0493
稀释每股收益（元／股） 0.0446 0.0394 13.20 0.0493
2.2 前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期股东总数 50,738 年度报告披露日前第 5 个交易 44,119
1
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日末股东总数
前 10 名股东持股情况
持有有限售
股东 持股比例 质押或冻结的股
股东名称 持股总数 条件股份数
性质 (%) 份数量
量
国 有 冻
东北特殊钢集团有限责任公司 54.49 283,349,201 68,150,880 252,229,201
法人 结
柯香琴 未知 0.35 1,850,718 无
广发证券股份有限公司客户信
未知 0.29 1,539,220 无
用交易担保证券账户
中国光大银行股份有限公司－
未知 0.26 1,358,055 无
光大保德信量化核心证券投资
余劲松 未知 0.25 1,301,580 无
安信证券股份有限公司客户信
未知 0.24 1,296,825 无
用交易担保证券账户
中国银河证券股份有限公司客
未知 0.21 1,141,757 无
户信用交易担保证券账户
招商证券股份有限公司客户信
未知 0.20 1,086,540 无
用交易担保证券账户
齐鲁证券有限公司客户信用交
未知 0.20 1,085,897 无
易担保证券账户
中融国际信托有限公司－中融
未知 0.20 1,045,728 无
增强 21 号
上述股东关联关系或一致行动
公司未知其它前十名股东之间关联关系。
的说明
三、 管理层讨论与分析
董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期，公司紧紧围绕"品种、技术、质量、效益"为中心开展生产经营工作，并以整顿"思
想、工作、作风"为契机，积极应对挑战，在品种结构调整、降本增效、质量攻关、绩效考
核等方面取得明显成效。同时，面对严峻复杂的外部市场形势，公司抓住机遇，加大技改投
入，大力发展技术营销的理念，科学运用绩效考核、薪酬分配模式，极大地促进了员工生产
热情，使生产经营保持良性发展的态势。
全年公司加大高毛利品种的开发力度，突出产品结构调整和提高总体效益的经营理念。其中，
生产高强钢 5075 吨，比去年同期增加 38%，高档汽车钢 17.7 万吨，比去年同期增加 76%，
不锈钢 6.3 万吨，比去年同期增加 33%，高温合金 3023 吨，比去年同期增加 7%，实现生产
钛合金 78 吨，比去年同期增加了 22%。
报告期，公司钢产量完成 66.30 万吨，比去年同期增长 10%；完成钢材 55.33 万吨，比去年
同期增长 16%；主营业务收入实现 54.60 亿元，比去年同期增长 11.15%；实现利润总额 3089
万元，比同期下降 0.96%，实现净利润 2319 万元，比同期增长 13.16%。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
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科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,459,539,335.97 4,911,707,818.37 11.15
营业成本 4,752,843,857.19 4,300,400,283.20 10.52
销售费用 71,103,623.95 67,219,712.23 5.78
管理费用 191,578,314.23 163,329,329.50 17.30
财务费用 371,115,726.48 320,997,587.47 15.61
经营活动产生的现金流量净额 172,434,844.77 -63,594,800.70
投资活动产生的现金流量净额 -803,010,355.61 -734,403,334.36 9.34
筹资活动产生的现金流量净额 906,421,719.10 699,206,105.15 29.64
研发支出 20,661,065.11 14,525,467.48 42.24
2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期，公司通过加强技术营售和市场开发，产品销售比 2012 年度增加 16.53%，致使主营
业务收入同比上升。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
产品类 2013 年产量 2012 年产量 生 产 量 变 2013 年销量 2012 年销量 销量变化率
别 化率（%） （%）
钢材 553322 475965 16.25 552526 474130 16.53
(3) 订单分析
报告期，公司核电不锈钢、汽轮机叶片钢等 29 个重点行业产品订货 30.2 万吨，同比增长 38%。
其中，核电不锈钢、石油石化行业用不锈钢、锅炉管坯、商用车齿轮钢等重点品种合同量同
比增长 50%以上；38 个重点用户全年订货 28.9 万吨，同比增长 33%，有 10 余家重点用户
的订货量同比增长超过 100%。
(4) 新产品及新服务的影响分析
报告期，公司加大新产品的研制和投入，共开发新用户 204 户，开发新品种 232 个。全年新
产品入库 14.7 万吨，同比增加 37%，新产品总量创历史新高。全年荣获 4 项冶金产品实物
质量金杯奖，其中 1 项同时荣获国家冶金产品实物质量最高奖--"特优质量奖"；荣获冶金行
业品质卓越产品奖 1 项；获得 5 项国家发明专利；完成 6 项国家科研课题；新立项国家科研
课题 9 项。新产品的开发对公司市场竞争和增加盈利能力起到积极作用。
(5) 主要销售客户的情况
报告期，公司向前 5 名销售客户销售产品 1,365,634,481.71 元，占 25.02%。
3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
成本构成项 本期占总 上年同期 本期金额
分行业 本期金额 上年同期金额
目 成本比例 占总成本 较上年同
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(%) 比例(%) 期变动比
例(%)
特殊钢 4,645,857,377.68 99.94 4,216,553,870.06 99.95 -0.01
服务业 2,897,257.66 0.06 2,129,982.01 0.05 +0.01
分产品情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
特殊钢 原主材料 2,966,120,638.60 63.84 2,423,756,325.56 57.48 6.36
特殊钢 燃料动力 665,536,810.34 14.33 758,460,674.19 17.99 -3.66
特殊钢 工资 462,211,690.47 9.95 474,185,418.18 11.25 -1.30
特殊钢 折旧 211,934,613.32 4.56 239,302,796.42 5.68 -1.12
特殊钢 制造费用 340,053,624.96 7.32 320,848,655.71 7.60 -0.28
合计 4,645,857,377.68 100 4,216,553,870.06 100
(2) 主要供应商情况
报告期，公司向前 5 名供应商采购合计 1,705，396，521.65 元，占采购总额的 40.93%。
4、 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 20,661,065.11
研发支出合计 20,661,065.11
研发支出总额占净资产比例（%） 1.21
研发支出总额占营业收入比例（%） 0.38
5、 费用
变动比率
项目 本期金额 上期金额 情况说明
（%）
营业税金及附加 26,388,807.07 14,065,375.12 87.62 主要是本期应交增值税增加所致。
主要是计提坏账准备和存货跌价准备大幅
资产减值损失 32,144,988.26 14,759,923.21 117.79
增加所致。
主要是本期深圳市兆恒抚顺特殊钢有限公
投资收益 10,618,120.24 -1,697,217.30 -725.62
司分利所致
主要是固定资产处置及债务重组利得增加
营业外收入 7,347,807.59 3,388,233.10 116.86
所致。
6、 现金流
本公司经营产生的现金流量净额为 1.72 亿元，主要是本期销售收入增加。
本公司投资活动产生的现金流净额为-8.03 亿，主要是公司购买土地和设备。
本公司筹资活动产生的现金流量净额为 9.06 亿元，主要是公司本年度新增融资。
7、 其它
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(1) 发展战略和经营计划进展说明
2013 年度，公司计划钢产量 70 万吨、材 60 万吨，公司实际接近完成了钢和钢材生产计划，
重点品种完成 31.08 万吨，占钢材总量的 50%以上，完成年计划的 101%，同比增长 40%，
受国际市场不景气影响，出口创汇 7881 万美元，未完成计划。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增加 1.05
钢铁业 5,340,594,770.65 4,645,857,377.68 13.01 10.89 10.18
个百分点
减少 9.95
服务业 4,493,949.30 2,897,257.66 35.53 35.05 36.02
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
合金结构 增加 1.21
2,542,330,277.47 2,305,035,908.16 9.33 20.24 18.65
钢 个百分点
减少 6.05
工具钢 938,165,994.29 911,125,372.14 2.88 -11.43 -5.54
个百分点
减少 1.43
不锈钢 866,716,362.80 767,641,474.89 11.43 21.48 23.47
个百分点
增加 7.14
高温合金 670,400,857.04 340,520,748.70 49.21 19.45 4.74
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东北 1,035,750,913.02 1.34
华北 649,378,186.44 1.16
华东 1,694,499,612.15 11.54
西北 730,608,750.21 80.48
(三) 资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末 上期期末数 本期期末
项目名称 本期期末数 上期期末数
数占总资 占总资产的 金额较上
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产的比例 比例（%） 期期末变
（%） 动比例
（%）
货币资金 2,717,855,916.96 23.62 1,980,065,216.45 19.65 3.97
应收票据 906,326,912.98 7.88 652,150,995.69 6.47 1.41
预付款项 75,203,347.21 0.65 158,640,205.28 1.57 -0.92
其他应收款 15,910,410.84 0.14 49,483,380.75 0.49 -0.35
投资性房地产 7,879,870.66 0.08
固定资产 2,896,376,327.80 25.17 1,487,157,209.20 14.76 10.41
在建工程 835,489,722.14 7.26 1,300,945,097.46 12.91 -5.65
应付票据 4,815,000,000.00 41.84 3,575,000,000.00 35.48 6.36
应交税费 10,123,331.73 0.09 5,852,242.10 0.06 0.03
其他应付款 214,115,719.71 1.86 682,460,455.23 6.77 -4.91
其他非流动负债 194,440,000.00 1.69 56,080,000.00 0.56 1.13
货币资金：主要系其他货币资金及信用证保证金存款增加所致。
应收票据：主要系客户采用承兑汇票方式进行货款结算增多所致。
预付款项：主要系发票结算增多所致。
其他应收款：主要系债务人偿还款项所致。
投资性房地产：2013 年 5 月 25 日经公司与抚顺弘基耐火材料有限公司协商决定，原双方签
订的”资产租赁协议”于 2013 年 5 月 31 日终止，抚顺弘基耐火材料有限公司不再租赁公司
的资产。
固定资产：主要系工程转固所致。
在建工程：主要系工程转固所致。
应付票据：主要系公司增加承兑汇票支付和融资所致。
应交税费：主要是本期应交增值税增加所致。
其他应付款：主要系偿还控股股东东北特殊钢集团有限责任公司土地款所致。
其他非流动负债：主要系收到项目拨款增加所致。
(四) 核心竞争力分析
公司是我国大型特殊钢重点研发、生产企业，2013 年被评为国家重点高新技术企业。
公司通过了 ISO9001、AS9100B、TS16949、GJB9001B 体系认证,具有国家级企业技术中心
及检测中心，设有企业博士后科研基地；目前拥有各类专业技术人员 1100 余人，教授级高
级工程师 6 人、高级工程师 72 名，工程师 518 名。
公司拥有超高功率电弧炉、LF 炉、VD 炉、VOD/VHD 炉、AOD 炉，4 机 4 流连铸机等多
种常规冶炼装设备；拥有真空感应炉、真空自耗炉、保护气氛电渣炉等多种特种冶炼装备；
拥有 2000 吨、3150 吨、3500 吨快锻机、1000 吨、1800 吨精锻机、24 架连轧机、WF5-40
方扁钢轧机、850 轧机、650 轧机等多种压力加工装备；同时配套相应齐全的加热炉、热处
理炉及矫直、削皮等辅助装备。
目前公司形成了以"高温合金、超高强度钢、不锈钢、高档汽车钢、工模具钢、钛合金"六大
品种为代表的优势产品品牌。具有完整规范的合金结构钢、轴承钢产品体系。
公司产品主要应用于航空、航天、舰船、能源、汽车、模具、机械、石油化工、核电等领域，
是国家重要的新材料研发和生产基地。产品覆盖亚洲、欧洲、北美洲、南美洲、大洋洲、非
洲六大洲 30 多个国家和地区。
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(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期，公司无对外股权投资。
(1) 持有非上市金融企业股权情况
报告期
所持 持有数量 占该公 期末账 报告期
最初投资 所有者 会计核 股份来
对象 司股权 面价值 损益
金额（元） 权益变 算科目 源
名称 （股） 比例（%） （元） （元）
动（元）
汉 唐
证 券
长 期 投
有 限 60,000,000 60,000,000 6.66 0 0 0
资
责 任
公司
合计 60,000,000 60,000,000 / 0 0 0 / /
由于汉唐证券有限责任公司经营不善并已宣告破产，根据广东省深圳市中级人民法院宣布的
《破产清算公告》（深中法民七字第 16 号），公司根据谨慎性原则和相关财务会计准则，已
分别在 2004 年度按照总投资额 50%的比例提取长期投资减值准备 3,000 万元，在 2005 年度
按照总投资额 50%的比例提取长期投资减值准备 3,000 万元，共提取长期投资减值准备 6,000
万元。2013 年 4 月 19 日公司召开的第四届董事会第二十七次会议审议将投资汉唐证券 6,000
万元损失核销。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
4、 主要子公司、参股公司分析
子公司 业务性 注册资 净资 净利
子公司全称 经营范围 总资产
类型 质 本 产 润
抚顺抚特宾馆有 全资子
服务业 100 酒店、餐饮服务 84 59 12
限公司 公司
齐齐哈尔海龙源
全资子
商贸有限责任公 商业 2,000 再生物资回收销售 1988 1984 -23
公司
司
抚顺实林特殊钢 全资子 压延钢加工、金属材
制造业 2,334 6554 2458 -232
有限公司 公司 料加工、销售
金属板材及机械配件
抚顺欣兴特钢板 全资子
制造业 1,413 加工、制造、金属材 3675 394 -534
材有限公司 公司
料销售
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深圳市兆恒抚顺 联营公
深圳 3500 钢材经销 28931 4778 452
特殊钢有限公司 司
东北特钢集团机 联营公
抚顺 2,158 制造业 27250 6019 168
电工程有限公司 司
5、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目金 本年度投入 累计实际投 项目收
项目名称 项目进度
额 金额 入金额 益情况
FJ07 改-39-1 68,309 已完成 38,544 115,382
FJ07 改-39 18,629 已完成 2,494 17,9 37
FJ10 改-06 48,905 已完成 12,922 24,058
FJ10 改-07 38,628 在建 29,398 39,611
合计 174,471 / 83,358 196,988 /
二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
受全球经济发展趋缓以及国内钢铁行业产能过剩严重、产能利用率低等因素的影响，行业整
体盈利能力持续降低。报告期，仍然面临市场需求减弱、钢材价格下降、原燃材料价格高企、
经济效益不断下滑等严峻形势。
随着钢铁企业注重产品结构调整和技术进步，我国钢铁产业结构得到优化，主要体现在淘汰
落后产能进展顺利、产业集中度不断提高和产业布局得到优化。当前，我国钢铁工业形成了
大企业为主、中小企业并存的生产组织格局，国内资源为主导的钢铁工业布局逐步向国际、
国内资源并举和贴近市场的战略布局转变。
根据《钢铁工业"十二五"发展规划》的要求，预计到 2015 年，中国钢铁工业结构调整将取
得明显进展，基本形成比较合理的生产力布局，资源保障程度显著提高，钢铁总量和品种质
量基本满足国民经济发展需求，部分企业具备较强的国际市场竞争力和影响力，初步实现钢
铁工业由大到强的转变。
(二) 公司发展战略
公司坚持以"品种、质量、效益"为核心，大力推进品种结构调整和市场开发，重点发展以高
温合金、高强钢、特冶不锈、高档汽车钢、高速钢、高档模具钢以及风电、核电、钛合金为
主要品种的生产，提高国防军工、国民经济重点行业产品的保障能力，占领高端市场，向终
端市场延伸，实现品种效益的显著提升，加快建成科技型一流特钢企业目标。
(三) 经营计划
2014 年公司经营目标为：钢产量 69.8 万吨；钢材产量 60 万吨；重点品种 40 万吨，出口创
汇 10900 万美元。为完成公司全年生产经营计划，公司将采取如下措施：一是全面深化技术
营销、大力推进产品、内外联合认证等手段，努力扩大高毛利品种的市场占有率；二是建立
全面预算持续改善体系，有效规范实施全面预算，迅速提高生产经营全过程的管控水平和执
行力；三是加强技术、质量基础管理，通过项目经理制等有效提高技术质量基础管理水平；
四是大力推行按周期入库管理，高效、低成本组织生产。
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抚顺特殊钢股份有限公司 2013 年年度报告摘要
(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
公司 2014 年计划物资采购和技改工程投资约 49.5 亿元，目前公司主要通过自有资金和金融
机构贷款筹措上述资金来源。
(五) 可能面对的风险
2014 年，随着公司经营规模的不断扩大、品种结构调整需求增加，将继续增加产能和加大
技改投入，二期技改部分工程已在年内启动，公司资金情况更趋紧张，致使资产负债率居高
不下；国家宏观调控政策导致融资难度和融资成本大大增加，给公司的经营带来了巨大的压
力；同时，公司生产所必需的原燃材料市场价格居高波动较大，人工成本、制造成本不断上
升，环保投资和运行费用持续增加，导致公司生产成本加大，风险成本增加；
为确保公司稳定运营，规避和降低风险，公司将采取如下保证措施：一是加快品种调整和技
改工程达产达效，以品种、品牌占领市场；二是通过充分利用现有资源多种渠道融资，缓解
资金紧张局面；三是加强全面预算管控；四是生产组织科学合理，实现内部顺畅高效，加强
质量控制，推动技术工艺进步，实现低成本运行。
三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用
四、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
经中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2013 年度本公司实现净利润 23,189,368.67 元，
按 净 利 润 的 10% 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 3,100,816.12 元 ， 加 上 2012 年 未 分 配 利 润
373,799,695.55 元，扣除 2013 年已向股东分配的普通股股利 10,400,000 元后，本年可供股东
分配的利润为 383,488,248.10 元。
公司拟定的利润分配方案为：
以 2013 年 12 月 31 日总股本 5.2 亿股为基准，向全体股东以每 10 股派送现金红利 0.2 元（税
前），共计 10,400,000 元，尚余可供分配利润 373,088,248.10 元留待以后年度分配。
本年度公司拟不进行公积金转增股本。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当
详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用
(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
每 10 股派 分红年度合 占合并报表
每 10 股送 每 10 股转 现金分红的
分红年度 息数(元)（含 并报表中归 中归属于上
红股数（股） 增数（股） 数额（含税）
税） 属于上市公 市公司股东
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抚顺特殊钢股份有限公司 2013 年年度报告摘要
司股东的净 的净利润的
利润 比率(%)
2013 年 0 0.20 0 10,400,000 23,189,368.67 44.84
2012 年 0 0.20 0 10,400,000 20,493,257.09 50.74
2011 年 0 0.20 0 10,400,000 25,627,447.51 40.58
抚顺特殊钢股份有限公司
法定代表人：赵明远
2014 年 4 月 23 日
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