抚顺特殊钢股份有限公司
600399
2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、管理层讨论与分析 7
六、重要事项 8
七、财务会计报告(未经审计) 13
八、备查文件目录 45
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人赵明远、总经理陈洪波，主管会计工作负责人王勇及会计机构负责人（会计主管人员）王勇声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：抚顺特殊钢股份有限公司 公司法定中文名称缩写：抚顺特钢 公司法定英文名称：Fushun Special Steel Co.,LTD 公司法定英文名称缩写：FSSS 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G抚钢 公司A股代码：600399 3、 公司注册地址：辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段8号 公司办公地址：辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段8号 邮政编码：113001 公司国际互联网网址：http://www.fs-ss.com 公司电子信箱：fstg@fs-ss.com 4、 公司法定代表人：赵明远 5、 董事会秘书：赵越 电话：0413-6676495 传真：0413-6679476 E-mail：zhaoyue@fs-ss.com 联系地址：辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段8号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券办 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1999年6月7日 公司首次注册登记地点：辽宁省工商行政管理局 沈阳市 公司法人营业执照注册号：2100001050069
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 2,548,474,66 2,442,691,249 4.33
6.41 .52
流动负债 2,996,968,49 2,964,012,336 1.11
3.13 .90
总资产 4,785,398,59 4,742,094,901 0.91
5.81 .11
股东权益（不含少数股 1,499,669,43 1,489,372,379 0.69
东权益） 4.18 .18
每股净资产(元) 2.88 2.86 0.70
调整后的每股净资产(元 2.81 2.81 不适用
)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
净利润 10,297,055.0 14,338,879.01 -28.19
0
扣除非经常性损益的净 10,238,009.8 14,740,812.71 -30.55
利润 8
每股收益(元) 0.020 0.028 -28.57
净资产收益率(%) 0.69 0.97 减少0.28个百分
点
经营活动产生的现金流 75,488,553.4 35,710,918.41 111.39
量净额 6
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 59,045.12
值准备后的其他各项营业外收入、支出
合计 59,045.12
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比
例 行 积 他 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国 370,974 71. -37,839 -37,839 333,135 64.
家持股 ,500 34 ,399 ,399 ,101 07
2、国 29,025, 5.5 -2,960, -2,960, 26,064, 5.0
有法人 500 8 601 601 899 1
持股
3、其
他内资
持股
其中：
境内法
人持股
境内自
然人持
股
4、外
资持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售 400,000 76. -40,800 -40,800 359,200 69.
条件股 ,000 92 ,000 ,000 ,000 08
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人 120,000 23. 40,800, 40,800, 160,800 30.
民币普 ,000 08 000 000 ,000 92
通股
2、境
内上市
的外资
股
3、境
外上市
的外资
股
4、其
他
无限售 120,000 23. 40,800, 40,800, 160,800 30.
条件流 ,000 08 000 000 ,000 92
通股份
合计
三、股 520,000 100 520,000 100
份总数 ,000 ,000
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股份变动的批准情况 公司于2006年2月20日获得辽宁省国有资产监督管理委员会《关于抚顺特殊钢股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（辽国资经营[2006]23号），公司股权分置改革方案已经于2006年2月27日召开的公司相关股东大会表决通过。 (二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 37,551
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总数 报告期内 持有有限 质押或冻
质 例(%) 增减 售条件股 结的股份
份数量 数量
东北特殊 国有股 50.84 264,384, -30,030, 264,384, 质押120,
钢集团有 东 221 279 221 150,000
限责任公
司
抚顺特殊 国有股 13.22 68,750,8 -7,809,1 68,750,8 冻结68,7
钢（集团 东 80 20 80 50,880
）有限责
任公司
抚顺长顺 其他 4.44 23,123,5 -2,626,5 23,123,5 未知
能源有限 00 00 00
公司
于静 其他 0.30 1,600,00 600,000 未知
0
宁波美亚 其他 0.19 1,000,00 1,000,00 未知
钢管有限 0 0
公司
刘伟雄 其他 0.18 945,600 945,600 未知
沈阳建设 其他 0.17 935,000 310,840 未知
投资资产
经营有限
公司
王友娣 其他 0.15 804,800 804,800 未知
滕咏 其他 0.15 795,914 795,914 未知
滕德芹 其他 0.13 713,763 713,763 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
于静 1,600,000 人民币普通股
宁波美亚钢管有限公司 1,000,000 人民币普通股
刘伟雄 945,600 人民币普通股
沈阳建设投资资产经营 935,000 人民币普通股
有限公司
王友娣 804,800 人民币普通股
滕咏 795,914 人民币普通股
滕德芹 713,763 人民币普通股
王政利 600,000 人民币普通股
张一 458,110 人民币普通股
孙蕾 445,110 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司未知前十名无现售条件股东和前十名股东之
致行动关系的说明 间关联关系。
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持有公司5%以上股东为东北特殊钢集团有限责任公司和抚顺特殊钢（集团）有限责任公司，报告期持股数量减少部分是实施股权分置改革中向流通股股东支付的对价；公司第一大股东和第二名股东之间存在关联关系；未知其他股东之间的关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售 持有的 有限售条件股份 限售条件
号 条件股 有限售 可上市交易情况
东名称 条件股 可上 新增可上
份数量 市交 市交易股
易时 份数量
间
1 东北特 264,38 2007 13,219,2 1、自股权分置改革方案实施之
殊钢集 4,221 年3月 11.05 日起，在十二个月内不上市交易
团有限 21日 或者转让。 2、在前项规定承诺
责任公 期期满后，通过上海证券交易所
司 挂牌交易出售原非流通股股份，
2 抚顺特 68,750 2007 3,437,54 出售数量占公司股份总数的比例
殊钢（ ,880 年3月 4 在十二个月内不得超过百分之五
集团） 21日 ，在二十四个月内不得超过百分
有限责 之十。 3、通过上海证券交易所
任公司 挂牌交易出售的股份数量，每达
到公司股票总数的百分之一时，
自该事实发生之日起两个工作日
内做出公告，公告期间不停止出
售股份。
3 抚顺长 23,123 2007 1,156,17 1、自股权分置改革方案实施之
顺能源 ,500 年3月 5 日起，在十二个月内不上市交易
有限公 21日 或者转让。 2、在前项规定承诺
司 期期满后，通过上海证券交易所
4 中国第 588,28 2007 29,414 挂牌交易出售原非流通股股份，
三冶金 0 年3月 出售数量占公司股份总数的比例
建设公 21日 在十二个月内不得超过百分之五
司 ，在二十四个月内不得超过百分
5 中冶集 588,28 2007 29,414 之十。
团北京 0 年3月
钢铁设 21日
计研究
总院
6 辽宁省 588,28 2007 29,414
电力有 0 年3月
限公司 21日
抚顺供
电公司
7 北京祥 588,28 2007 29,414
恒科技 0 年3月
有限公 21日
司
8 吉林铁 588,27 2007 29,413
合金集 9 年3月
团有限 21日
责任公
司
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期，经公司第三届董事会2006年第一次临时会议审议，聘任王勇为财务总监；经公司2005年度股东大会批准，补选伊成贵为公司第三届董事会独立董事,经公司职工代表团组长会议选举，唐丽为公司第三届监事会职工监事。因工作变动，刘明辉不再担任公司独立董事职务、董嘉庆不再担任公司董事职务、王君海不再担任公司职工监事职务。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期，公司贯彻落实年初确定的“一切以经济效益为中心”的工作方针，大力实施产品结构调整、工艺技术攻关和产品研发，深入开展降本增效、班组核算和对标挖潜工作。其中，Cr不锈钢连铸连轧、连铸代替模铸、高效管坯料等一批项目取得成功以及12吨真空感应炉工程项目的建成投产等，为公司进一步提高产品质量、降低成本、增加品种和效益奠定基础。上半年完成钢34.86万吨、钢材27.15万吨，分别比同期减少21.93%、19.70%；实现主营业务收入21.74亿元，同比减少10.71%；实现利润总额1523万元、净利润1029万元，同比减少26.42%、28.19%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
特钢 2,174,734,11 1,987,626,0 8.60 -10.7 -12.55 增加1.92
产品 5.21 84.61 1 个百分点
分产
品
合结 1,016,400,48 961,313,739 5.42 -8.92 -4.96 增加1.26
钢 7.06 .57 个百分点
合工 474,828,542. 390,011,363 17.95 21.76 16.72 增加3.54
钢 07 .42 个百分点
不锈 256,440,742. 236,183,665 8.33 -2.56 0.79 减少3.05
钢 17 .60 个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额286,074,991.46元人民币。 报告期主营业务收入比上年同期有所下降，主要是由于公司根据市场需求，减少微利产品产量，扩大高附加值产品如合工钢等盈利品种的生产和销售规模；通过调整品种结构，使毛利率上升。 占主营业务收入10%以上的品种毛利率与上年相比变动较大的主要原因是合工钢市场需求增加，其售价上升幅度较大于原材料上升幅度，因此毛利率上升。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
东北 725,150,013.48 -17.86
华东 556,059,960.83 -20.33
中南 229,370,422.51 -7.31
出口 334,940,438.07 48.95
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本公司主营业务主要分布在东北和华东地区，报告期东北和华东地区主营业务分别占全部主营业务收入的32.77 %和25.13%，与上年同期相比，销往国外用户的业务比重增大。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、12吨真空感应炉 公司出资8,100万元人民币投资该项目。项目进度：于2006年4月22日热负荷试车。 截止报告期该项目处于试生产中，尚未产生效益。 六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期，公司治理状况未发生变化，公司治理实际与中国证监会有关文件要求基本不存在差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司无以前期间拟定的于本报告期内实施利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关 关联 关 关联交易 占同类 关联 市 关联交易对
名称 联 交易 联 金额 交易金 交易 场 公司利润的
交 定价 交 额的比 结算 价 影响
易 原则 易 例(%) 方式 格
内 价
容 格
东北特 采 按同 57,360,40 3.06 现金 有效降低采
殊钢集 购 类商 0.12 购成本、保
团有限 材 品市 证原材料及
责任公 料 场价 时供应。
司 格
抚顺特 采 按同 51,832,54 2.76 现金
殊钢(集 购 类商 6.37
团)有限 材 品市
责任公 料 场价
司 格
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本公司向控股股东东北特殊钢集团有限责任公司采购材料 。 本公司向关联人（与公司同一董事长）抚顺特殊钢(集团)有限责任公司采购材料。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关 关联 关 关联交易金 占同类 关联 市 关联交易
联 交易 联 额 交易金 交易 场 对公司利
交 定价 交 额的比 结算 价 润的影响
易 原则 易 例(%) 方式 格
内 价
容 格
大连金牛股 钢 按同 2,767,671. 0.99 现金 扩大公司
份有限公司 坯 类商 72 规模效益
品市 ，提高产
场价 品市场竞
格 争力。
东北特殊钢 钢 按同 151,641,47 54.35 现金
韩国株式会 材 类商 9.26
社 品市
场价
格
深圳兆恒抚 钢 按同 53,335,209 19.11 现金
顺特殊钢有 材 类商 .16
限公司 品市
场价
格
东北特钢集 钢 按同 71,053,076 25.46 现金
团上海特殊 材 类商 .38
钢有限公司 品市
(原上海辽 场价
特特殊钢有 格
限公司)
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本公司向股东的子公司大连金牛股份有限公司销售钢坯。 本公司向股东的子公司东北特殊钢韩国株式会社销售钢材。 本公司向联营公司深圳兆恒抚顺特殊钢有限公司销售钢材。 本公司向股东的子公司东北特钢集团上海特殊钢有限公司(原上海辽特特殊钢有限公司) 销售 钢材。 为充分利用和借助控股股东东北特殊钢集团有限责任公司及其他关联方拥有的资源优势为本公司生产经营服务，本公司与各关联方之间产生必要的关联交易，有关交易能够形成优势互补和专业化协作，满足公司生产所需，有利于公司控制生产成本、扩大产品销售，提高生产经营保证程度和市场竞争力，且有关关联交易将持续存在。上述关联交易对公司的独立性不会产生影响。 2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联 与上市公 上市公司向关联方提供资 关联方向上市公司提供资
方名 司的关系 金 金
称 发生额 余额 发生额 余额
东北 控股股东 15,286,249 15,286,249.
特殊 .03 03
钢集
团有
限责
任公
司
大连 股东的子 3,238,175. 2,337,338.8
金牛 公司 91 1
股份
有限
公司
东北 股东的子 83,132,099 12,912,154.
特钢 公司 .36 63
集团
上海
特殊
钢有
限公
司(原
上海
辽特
特殊
钢有
限公
司)
东北 股东的子 177,420,53 86,190,676.
特殊 公司 0.73 72
钢韩
国株
式会
社
抚顺 关联人（ 8,237,917.
特殊 与公司同 06
钢(集 一董事长
团)有 ）
限责
任公
司
抚顺 股东的子 96,524,913.
特殊 公司 41
钢(集
团)有
限责
任公
司各
地经
销公
司
深圳 联营公司 62,402,194 3,360,668.5
市兆 .72 2
恒抚
顺特
钢有
限公
司
合计 / 349,717,16 216,612,001
6.81 .12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额349,717,166.81元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额216,612,001.12元人民币。 关联债权债务形成原因： 上述债权债务均为公司为保证生产经营稳定运营和扩大销售等业务发展需要与相关关联方之间发生的经营性占用。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协议签 担保金额 担保 担保期限 是否 是否为
对象 署日） 类型 履行 关联方
完毕 担保
东北 2005年9月28日 3,000 一般 2005年9 否 否
轻合 担保 月28日～
金有 2006年9
限责 月24日
任公
司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 3,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 3,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.0
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象 0
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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2005年9月28日，本公司为东北轻合金有限责任公司提供担保，担保金额为3,000万元人民币,担保期限为2005年9月28日至2006年9月24日。该担保存在反担保。该事项已于2005年12月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名 特殊承诺 承
称 诺
履
行
情
况
东北特 1、为履行承诺义务提供的保障措施 为了履行法定承诺义务 尚
殊钢集 ，东北特钢集团、抚顺特殊钢（集团）有限责任公司自愿在 未
团有限 登记结算机构将所持有的获得流通权的抚顺特钢股票自股权 达
责任公 分置改革方案实施之日起锁定至承诺期满。当相关股份的限 到
司 售承诺期满后，由本公司董事会向交易所提出相关股份解除 履
抚顺特 限售的申请，经交易所复核后，向登记结算公司申请办理相 行
殊钢（ 关股份的解除限售手续。 如果违反法定及上述特别承诺， 条
集团） 则其违约转让或出售股票所得额的50%作为违约金支付给抚 件
有限责 顺特钢，归全体股东所有。 2、承诺事项的违约责任 保证
任公司 将忠实履行上述承诺，且不因东北特钢集团的任何变更而变
更；抚顺特钢股权分置改革方案实施后，保证不变更、解除
承诺；承诺和保证如果不履行或者不完全履行承诺时，赔偿
其他股东因此遭受的损失。 3、承诺人声明 “本承诺人将
忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有
能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。”
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
报告期，公司按照国家有关股权分置改革政策及国务院、辽宁省政府的有关要求，实施了股权分置改革，即全体非流通股股东向流通股股东每10股送3.4股。股权分置改革完成后，国家股比重降低，社会公众股股东持股比例增加。公司总股本未发生变化。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网
站及检索路径
聘任公司高 《中国证券报》b09、《 2006年2月7日 http://www.sse.
管人员 上海证券报》c13 com.cn
增补公司董 《中国证券报》b07、《 2006年2月17 http://www.sse.
事 上海证券报》c23 日 com.cn
为他人提供 《中国证券报》、《上海 2006年5月20 http://www.sse.
担保 证券报》 日 com.cn
2005年度股 《中国证券报》、《上海 2006年5月27 http://www.sse.
东大会 证券报》 日 com.cn
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 抚顺特殊钢股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 759,123,47 786,679,15 746,150,19 779,481,57
2.31 3.91 1.03 6.06
短期投资 0 0
应收票据 111,309,51 43,707,847 105,952,72 43,056,193
1.00 .17 3.2 .39
应收股利 0 0
应收利息 0 0
应收账款 521,909,89 523,037,05 512,972,83 532,444,27
6.50 0.03 7.20 8.70
其他应收款 44,932,622 35,607,268 62,025,614 34,880,362
.83 .94 .21 .92
预付账款 104,061,97 144,394,29 103,123,63 144,997,40
1.16 3.13 9.8 6.98
应收补贴款 0 0
存货 1,001,746, 907,075,07 962,385,98 865,126,30
083.41 6.54 6.14 2.67
待摊费用 5,391,109. 2,190,559. 4,588,554. 2,000,000
20 80 14
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 2,548,474, 2,442,691, 2,497,199, 2,401,986,
计 666.41 249.52 545.72 120.72
长期投资：
长期股权投 8,550,000. 8,550,000. 70,533,534 69,058,605
资 00 00 .56 .74
长期债权投
资
长期投资合 8,550,000. 8,550,000. 70,533,534 69,058,605
计 00 00 .56 .74
其中：合并
价差
其中：股权
投资差额
固定资产：
固定资产原 3,358,006, 3,367,893, 3,277,941, 3,288,326,
价 024.47 604.33 311.14 702.58
减：累计折 1,428,692, 1,339,900, 1,396,125, 1,309,778,
旧 457.02 043.43 242.66 628.03
固定资产净 1,929,313, 2,027,993, 1,881,816, 1,978,548,
值 567.45 560.90 068.48 074.55
减：固定资 38,901,682 41,570,276 38,901,682 41,570,276
产减值准备 .46 .21 .46 .21
固定资产净 1,890,411, 1,986,423, 1,842,914, 1,936,977,
额 884.99 284.69 386.02 798.34
工程物资 2,418,769. 2,418,769. 2,418,769. 2,418,769.
49 49 49 49
在建工程 330,349,18 297,557,94 330,349,18 297,557,94
4.00 6.49 4 6.49
固定资产清
理
固定资产合 2,223,179, 2,286,400, 2,175,682, 2,236,954,
计 838.48 000.67 339.51 514.32
无形资产及
其他资产：
无形资产 1,271,600. 357,600.00 1,271,600 357,600
00
长期待摊费 3,922,490. 4,096,050. 3,922,490. 4,096,050.
用 92 92 92 92
其他长期资
产
无形资产及 5,194,090. 4,453,650. 5,194,090. 4,453,650.
其他资产合 92 92 92 92
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 4,785,398, 4,742,094, 4,748,609, 4,712,452,
595.81 901.11 510.71 891.70
流动负债：
短期借款 1,073,380, 1,050,380, 1,073,380, 1,050,380,
000.00 000.00 000.00 000.00
应付票据 826,000,00 910,000,00 826,000,00 910,000,00
0.00 0.00 0.00 0.00
应付账款 690,008,21 616,772,24 662,965,99 603,371,93
8.62 0.32 8.82 0.06
预收账款 196,093,41 143,727,88 190,074,09 138,035,59
1.06 4.97 2.51 1.91
应付工资 0 0
应付福利费 10,645,994 14,327,187 5,554,127. 9,963,496.
.68 .37 60 42
应付股利 0 0
应交税金 7,562,073. 10,797,829 6,168,761. 9,991,198.
61 .19 72 36
其他应交款 546,120.92 1,071,938. 496,784.31 1,050,806.
18 54
其他应付款 123,024,16 176,935,25 127,917,84 173,613,54
0.31 6.87 9.64 1.23
预提费用 29,708,513 29,708,513 0
.93 .93
预计负债
一年内到期 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000
的长期负债 .00 .000 .00 .00
其他流动负
债
流动负债合 2,996,968, 2,964,012, 2,962,266, 2,936,406,
计 493.13 336.90 128.53 564.52
长期负债：
长期借款 286,673,94 286,673,94 286,673,94 286,673,94
8 8 8.00 8.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负
债
长期负债合 286,673,94 286,673,94 286,673,94 286,673,94
计 8.00 8.00 8.00 8.00
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 3,283,642, 3,250,686, 3,248,940, 3,223,080,
441.13 284.90 076.53 512.52
少数股东权 2,086,720. 2,036,237.
益 50 03
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 520,000,00 520,000,00 520,000,00 520,000,00
或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00
减：已归还
投资
实收资本（ 520,000,00 520,000,00 520,000,00 520,000,00
或股本）净 0.00 0.00 0.00 0.00
额
资本公积 737,121,99 737,121,99 737,121,99 737,121,99
5.32 5.32 5.32 5.32
盈余公积 46,101,511 46,101,511 46,101,511 46,101,511
.00 .00 .00 .00
其中：法定 18,716,472 13,692,519
公益金 .61 .20
未分配利润 196,445,92 186,148,87 196,445,92 186,148,87
7.86 2.86 7.86 2.86
拟分配现金
股利
外币报表折
算差额
减：未确认
投资损失
所有者权益 1,499,669, 1,489,372, 1,499,669, 1,489,372,
（或股东权 434.18 379.18 434.18 379.18
益）合计
负债和所有 4,785,398, 4,742,094, 4,748,609, 4,712,452,
者权益（或 595.81 901.11 510.71 891.70
股东权益）
总计
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公司法定代表人:赵明远主管会计工作负责人:王勇会计机构负责人:王勇
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
并 公
司
一、主营业 2,174,734, 2,435,654, 2,115,765, 2,417,535,
务收入 115.21 189.82 497.21 391.49
减：主营业 1,987,626, 2,272,855, 1,935,256, 2,256,466,
务成本 084.61 759.54 463.10 919.79
主营业务税 10,450,972 3,697,227. 9,917,310. 3,622,695.
金及附加 .09 88 28 02
二、主营业 176,657,05 159,101,20 170,591,72 157,445,77
务利润（亏 8.51 2.40 3.83 6.68
损以“-”
号填列）
加：其他业 5,354,201. 2,578,942. 4,377,669. 2,253,313.
务利润（亏 29 10 4 08
损以“-”
号填列）
减:营业费 72,309,940 51,840,481 71,548,221 51,730,656
用 .63 .33 .14 .17
管理费用 45,442,930 42,052,186 40,672,919 42,351,389
.30 .27 .52 .46
财务费用 50,041,486 46,736,618 50,053,855 46,742,971
.74 .97 .74 .96
三、营业利 14,216,902 21,050,857 12,694,396 18,874,072
润（亏损以 .13 .93 .83 .17
“-”号填
列）
加：投资收 0 1,474,928. 1,199,820.
益（损失以 82 44
“-”号填
列）
补贴收入 962,503.34 62,437.80 450,000
营业外收入 1,193,982. 155,486.78 1,117,915. 155,483.98
70 95
减：营业外 1,134,937. 557,420.48 1,094,960. 544,974.88
支出 58 27
四、利润总 15,238,450 20,711,362 14,642,281 19,684,401
额（亏损总 .59 .03 .33 .71
额以“-”
号填列）
减：所得税 4,890,912. 6,322,490. 4,345,226. 6,283,935.
12 50 33 93
减：少数股 50,483.47 49,992.52
东损益
加：未确认
投资损失(
合并报表填
列)
五、净利润 10,297,055 14,338,879 10,297,055 13,400,465
（亏损以“ .00 .01 .00 .78
-”号填列
）
加：年初未 186,148,87 175,614,19 186,148,87 175,614,19
分配利润 2.86 9.69 2.86 9.69
其他转入
六、可供分 196,445,92 189,953,07 196,445,92 189,014,66
配的利润 7.86 8.70 7.86 5.47
减：提取法
定盈余公积
提取法定公
益金
提取职工奖
励及福利基
金(合并报
表填列)
提取储备基
金
提取企业发
展基金
利润归还投
资
七、可供股 196,445,92 189,953,07 196,445,92 189,014,66
东分配的利 7.86 8.70 7.86 5.47
润
减：应付优
先股股利
提取任意盈
余公积
应付普通股
股利
转作股本的
普通股股利
八、未分配 196,445,92 189,953,07 196,445,92 189,014,66
利润(未弥 7.86 8.70 7.86 5.47
补亏损以“
-”号填列)
补充资料：
1.出售、处
置部门或被
投资单位所
得收益
2.自然灾害
发生的损失
3.会计政策
变更增加(
或减少)利
润总额
4.会计估计
变更增加(
或减少)利
润总额
5.债务重组
损失
6.其他
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公司法定代表人:赵明远主管会计工作负责人:王勇会计机构负责人:王勇
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 2,465,721,581.7 2,445,883,961.0
到的现金 1 5
收到的税费返还
收到的其他与经营活动 962,503.34 450,000
有关的现金
现金流入小计 2,466,684,085.0 2,446,333,961.0
5 5
购买商品、接受劳务支 2,168,914,934.6 2,164,622,868.4
付的现金 4 3
支付给职工以及为职工 100,862,452.58 96,848,307.90
支付的现金
支付的各项税费 75,847,475.44 71,715,127.43
支付的其他与经营活动 45,570,668.93 44,169,230.11
有关的现金
现金流出小计 2,391,195,531.5 2,377,355,533.8
9 7
经营活动产生的现金流 75,488,553.46 68,978,427.18
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资 893,124.95 893,124.95
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动 6,293,221.77 6,272,232.27
有关的现金
现金流入小计 7,186,346.72 7,165,357.22
购建固定资产、无形资 37,306,606.24 37,125,489.83
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 37,306,606.24 37,125,489.83
投资活动产生的现金流 -30,120,259.52 -29,960,132.61
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 1,555,500,000.0 1,555,500,000.0
0 0
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计 1,555,500,000.0 1,555,500,000.0
0 0
偿还债务所支付的现金 1,553,931,534.1 1,553,931,534.1
8 8
分配股利、利润或偿付 57,857,905.58 57,857,905.58
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动 1,021,688.89 1,017,826.97
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 1,612,811,128.6 1,612,807,266.7
5 3
筹资活动产生的现金流 -57,311,128.65 -57,307,266.73
量净额
四、汇率变动对现金的
影响
五、现金及现金等价物 -11,942,834.71 -18,288,972.16
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 10,297,055.00 10,297,055.00
加：少数股东损益(亏损 50,483.47
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 329,242.68 151,005.53
备
固定资产折旧 96,368,123.67 93,846,367.01
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 173，560.00 173，560.00
待摊费用减少（减：增 -3,011,474.57 -2,588,554.14
加）
预提费用增加（减：减 29,708,513.93 29,708,513.93
少）
处理固定资产、无形资 -80,881.76 -80,881.76
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 50,041,486.74 50,053,855.74
投资损失（减：收益） -1,474,928.82
递延税款贷项（减：借
项）
存货的减少（减：增加 -94,671,006.25 -97,259,683.47
）
经营性应收项目的减少( -48,968,804.84 -44,236,340.87
减：增加)
经营性应付项目的增加( 20,209,842.52 15,346,046.16
减：减少)
其他 15,042,412.87 15,042,412.87
经营活动产生的现金流 75,488,553.46 68,978,427.18
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 759,123,472.31 746,150,191.03
减：现金的期初余额 786,679,153.91 779,481,576.06
加：现金等价物的期末 -744,552,242.84 -745,124,330.64
余额
减：现金等价物的期初 -760,165,089.73 -760,166,743.51
余额
现金及现金等价物净增 -11,942,834.71 -18,288,972.16
加额
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公司法定代表人:赵明远主管会计工作负责人:王勇会计机构负责人:王勇
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因 其他原因 合计
资 转出数
产
价
值
回
升
转
回
数
坏账准 33,265,768 409,795. 80,597.9 80,597.94 33,594,966
备合计 .63 61 4 .30
其中： 30,985,106 80,597.9 80,597.94 30,904,508
应收账 .73 4 .79
款
其他应 2,280,661. 409,795. 2,690,457.
收款 90 61 51
短期投
资跌价
准备合
计
其中：
股票投
资
债券投
资
存货跌 3,546,045. 3,546,045.
价准备 21 21
合计
其中： 3,546,045. 3,546,045.
库存商 21 21
品
原材料
长期投 60,000,000 60,000,000
资减值
准备合
计
其中： 60,000,000 60,000,000
长期股 .00 .00
权投资
长期债
权投资
固定资 41,570,276 2,668,59 2,668,593 38,901,682
产减值 .21 3.75 .75 .46
准备合
计
其中：
房屋、
建筑物
机器设 41,570,276 2,668,59 2,668,593 38,901,682
备 .21 3.75 .75 .46
无形资
产减值
准备
其中：
专利权
商标权
在建工
程减值
准备
委托贷
款减值
准备
资产减 138,382,09 409,795. 2,749,19 2,749,191 136,042,69
值合计 0.05 61 1.69 .69 3.97
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公司法定代表人:赵明远主管会计工作负责人:王勇会计机构负责人:王勇
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因 其他原因 合计
资 转出数
产
价
值
回
升
转
回
数
坏账准备 32,905,08 408,668. 257,708.2 257,708. 33,056,043
合计 3.17 82 9 29 .70
其中：应 30,668,01 257,708.2 257,708. 30,410,302
收账款 1.08 9 29 .79
其他应收 2,237,072 408,668. 2,645,740.
款 .09 82 91
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价
准备合计
其中：库
存商品
原材料
长期投资 60,000,00 60,000,000
减值准备 0
合计
其中：长 60,000,00 60,000,000
期股权投 0
资
长期债权
投资
固定资产 41,570,27 2,668,593 2,668,59 38,901,682
减值准备 6.21 .75 3.75 .46
合计
其中：房
屋、建筑
物
机器设备 41,570,27 2,668,593 2,668,59 38,901,682
6.21 .75 3.75 .46
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程
减值准备
委托贷款
减值准备
资产减值 134,475,3 408,668. 2,926,302 2,926,30 131,957,72
合计 59.38 82 .04 2.04 6.16
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公司法定代表人:赵明远 主管会计工作负责人:王勇 会计机构负责人:王勇
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.78 11.82 0.34 0.34
营业利润 0.95 0.95 0.03 0.03
净利润 0.69 0.69 0.020 0.020
扣除非经常性损益后的净利润 0.68 0.69 0.020 0.020
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公司概况
抚顺特殊钢股份有限公司系经辽宁省人民政府辽政（1999）63号文件批准，由抚顺特殊钢（集团）有限责任公司、冶金部北京钢铁设计研究总院、中国第三冶金建设公司、中国东北电力集团公司抚顺供电公司、吉林铁合金集团有限责任公司及吉林炭素股份有限公司共同发起，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司已于1999年6月7日领取营业执照，注册资金40,000万元。 经中国证监会证监发行2000年第169号文核准，本公司于2000年12月13日通过上交所上网定价发行“抚顺特钢”普通股（A股）12,000万股，每股发行价5.5元。发行后，注册资本增至52,000万元，其中国有法人股39,672.45万元；其他法人股327.55万元；社会流通股12,000万元。并于2000年12月20日，领取新的营业执照。其12,000万股流通股于2000年12月29日起在上交所上市挂牌交易。经国务院国有资产监督管理委员会、辽宁省人民政府批准，抚顺特殊钢（集团）有限责任公司持有的本公司国有法人股29,441.45万股作价82,664万元划归辽宁特殊钢集团有限责任公司持有，2004年5月18日，辽宁特殊钢集团有限责任公司更名为东北特殊钢集团有限责任公司，相应的股权划转过户手续已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。
公司经营范围：经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），钢冶炼，压延钢加工，冶金技术服务，工业气体（含液体）制造、销售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
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账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 6 6
2－3年 7 7
3年以上 10 10
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9、存货核算方法：
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、产成品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料的发出、领用按计划成本核算，月末按加权平均法调整材料成本差异；产成品按实际成本核算，发出时采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
(1)长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。 本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 (2)长期股权投资的会计核算方法 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
(3)股权投资差额的会计处理 长期股权投资采用权益法核算时： 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或10年）平均摊销计入损益。 对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，按规定计入长期股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或10年）平均摊销计入损益，或计入资本公积。 (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法 在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-30 3.23-4.85
机器设备 5-15 6.47-19.40
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本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机械动力设备、运输设备、电子设备、工业炉窑、冶金专用设备、工具及其他设备。固定资产以取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
(2) 减值准备的计提方法：
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
(3) 其他说明
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。
12、在建工程核算方法：
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法：
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起按合同规定受益年限和法律规定有效年限孰短期限或者10年内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入当期损益。
15、借款费用的会计处理方法：
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
16、预计负债的确认原则：
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、收入确认原则：
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
18、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，合并报表范围内公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
20、利润分配政策：
本公司计提所得税后的利润，按如下顺序进行分配： A弥补以前年度的亏损； B提取10%的法定盈余公积金； C提取5%的法定公益金； D提取任意盈余公积金； E支付普通股股利。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、13%
营业税 应税收入 5%
城建税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
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(四)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
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单 注册 法 注 经营范围 投 权益比 是否合并
位 地 定 册 资 直 间 例(%
名 代 资 额 接 接
称 表 本
人
抚 抚顺 陈 606 冷拔材（含圆钢、六角钢 595 96 是
顺 市望 洪 、方钢）、磨光材，银亮
鹏 花区 波 材生产，机械配件、金属
路 鞍山 材料（除金银）加工、销
特 路东 售，电器维修服务，冶金
殊 段8 产品开发、咨询服务。
钢 号
拔
材
公
司
抚 抚顺 陈 1,4 金属板材及机械配件加工 1,3 96 是
顺 市望 洪 13 、制造、销售；金属材料 85
欣 花区 波 （除金、银）销售，金属
兴 鞍山 制品制作、加工、机电设
特 路东 备安装（凭资质证明）、
殊 段8 调试、电控柜设计、制作
钢 号 、安装、维修（凭资质证
板 明）调试，经营本企业自
材 产产品的出口业务和本企
公 业所需的机械设备零配件
司 、原辅材料的进口业务，
但国家限定公司经营或禁
止进出口的商品及技术除
外。
抚 抚顺 陈 1,7 压延钢加工，金属材料（ 1,1 96 是
顺 市望 洪 28 除金银）及机械配件加工 67
实 花区 波 、制造、销售、机电维修
林 鞍山 服务，冶金产品技术开发
特 路东 、咨询服务，金属材料（
殊 段8 除金银）销售。
钢 号
公
司
抚 抚顺 陈 2,0 设备安装、铸钢、铸铁及 2,2 98 是
顺 市望 洪 31 有色金属铸造，球墨铸铁 66
力 花区 波 管、管件制造、销售，钢
博 鞍山 锭及钢材、材料
特 路东
钢 段8
设 号
备
安
装
有
限
公
司
深 深圳 赵 2,0 钢材购销及其他国内商业 825 25 否
圳 市南 明 00 、物资供销业、模具材料
兆 山区 远 的研究与开发。
恒 西丽
抚 火车
顺 站货
特 四线
殊 侧第
钢 一栋
有
限
公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 3,150.00 3,603.40
人民币 3,150.00 3,603.40
银行存款： 745,672,542.77 786,675,550.51
人民币 745,672,542.77 786,675,550.51
合计 759,123,472.31 786,679,153.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 111,309,511.00 43,707,847.17
合计 111,309,511.00 43,707,847.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变动超过30%的主要原因是因为销售回款以票据结算方式增加。
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比
例 例
一年 373,375,0 67. 18,668,7 372,321,0 68 18,616,051.04
以内 62.58 54 53.13 49.67 .8
一至 110,975,9 20. 6,658,55 113,529,0 19 6,811,516.78
二年 76.36 07 8.58 96.95 .5
二至 42,304,65 7.6 2,961,32 41,988,73 7. 2,939,211.55
三年 1.75 5 5.62 6.56 2
三年 26,158,71 4.7 2,615,87 26,183,27 4. 2,618,327.36
以上 4.60 3 1.46 3.58 5
合计 552,814,4 30,904,5 554,022,1 30,985,106.73
05.29 08.79 56.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏帐准 30,985,106. 80,597.94 80,597.94 30,904,508.
备 73 79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 324,076,081.0 58.62
单位合计及 3
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准
金额 比例 备 金额 比例 备
一年 39,246,7 82.41 1,962,3 23,922,0 63.14 1,196,102.86
以内 81.30 39.06 57.11
一至 997,477. 2.09 59,848. 5,391,35 14.23 323,481.24
二年 91 67 3.91
二至 2,320,41 4.87 162,428 3,212,47 8.48 224,873.09
三年 1.28 .79 2.75
三年 5,058,40 10.62 505,840 5,362,04 14.15 536,204.71
以上 9.85 .99 7.07
合计 47,623,0 2,690,4 37,887,9 2,280,661.90
80.34 57.51 30.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 2,280,661.90 409,795.61 2,690,457.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 28,329,165.4 59.49 24,847,246.8 65.58
单位合计及 4 6
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 74,764,123.6 71.85 120,729,673. 83.61
0 58
一至二年 24,290,436.2 23.34 16,407,949.9 11.36
9 7
二至三年 2,454,352.95 2.36 5,038,687.98 3.49
三年以上 2,553,058.32 2.45 2,217,981.60 1.54
合计 104,061,971. 144,394,293.
16 13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原 379,903,59 379,903,59 230,956,7 230,956,7
材 8.41 8.41 22.13 22.13
料
库 198,433,52 3,546,0 194,887,48 429,866,2 3,546,0 426,320,2
存 8.90 45.21 3.69 94.37 45.21 49.16
商
品
在 426,955,00 426,955,00 249,798,1 249,798,1
产 1.31 1.31 05.25 05.25
品
合 1,005,292, 3,546,0 1,001,746, 910,621,1 3,546,0 907,075,0
计 128.62 45.21 083.41 21.75 45.21 76.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
保险费 2,000,000.0 3,000,000.00 1,000,000.0 4,000,000.00
0 0
待认证进项税 190,559.80 855,609.66 242,492.57 803,676.89
待摊其他 587,432.31 587,432.31
合计 2,190,559.8 4,443,041.97 1,242,492.5 5,391,109.20
0 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变动超过30%的原因本期保险费增加。
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减 期末数
加 少
其他股权投资 68,550,000.0 68,550,000.
0 00
合计 68,550,000.0 68,550,000.
0 00
减：长期股权投资减值 60,000,000.0 60,000,000.
准备 0 00
长期股权投资净值合计 8,550,000.00 / / 8,550,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资 投资期 投资成本 期初余额 期末余额 核
公司注册 限 算
资本比例 方
(%) 法
汉唐证券有限责 6.66 2001年 60,000,0 60,000,0 60,000,0 成
任公司 6月30 00.00 00.00 00.00 本
日～ 法
深圳市兆恒抚顺 25.00 2004年 8,250,00 8,250,00 8,250,00 成
特钢有限公司 4月13 0.00 0.00 0.00 本
日～ 法
东北特钢集团上 2.73 2003- 300,000. 300,000. 300,000. 成
海殊钢有限公司 ～ 00 00 00 本
（原名上海辽特 法
特殊钢有限公司
）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 减值准备
期初数 期末数
汉唐证券有限责任公司 60,000,000.00 60,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计 3,367,893,60 2,695,890.0 12,583,469 3,358,006,02
： 4.33 1 .87 4.47
其中：房屋及 877,209,088. 859,987.00 833,000.00 877,236,075.
建筑物 27 27
机器设备 2,490,684,51 1,835,903.0 11,750,469 2,480,769,94
6.06 1 .87 9.20
电子设备
运输设备
二、累计折旧 1,339,900,04 89,557,497. 765,083.48 1,428,692,45
合计： 3.43 07 7.02
其中：房屋及 269,106,716. 17,013,059. 369,572.08 285,750,204.
建筑物 96 13 01
机器设备 1,070,793,32 72,544,437. 395,511.40 1,142,942,25
6.47 94 3.01
电子设备
运输设备
三、固定资产 2,027,993,56 98,679,993 1,929,313,56
净值合计 0.90 .45 7.45
其中：房屋及 608,102,371. 16,616,500 591,485,871.
建筑物 31 .05 26
机器设备 1,419,891,18 82,063,493 1,337,827,69
9.59 .40 6.19
电子设备
运输设备
四、减值准备 41,570,276.2 2,668,593. 38,901,682.4
合计 1 75 6
其中：房屋及
建筑物
机器设备 41,570,276.2 2,668,593. 38,901,682.4
1 75 6
电子设备
运输设备
五、固定资产 1,986,423,28 1,890,411,88
净额合计 4.69 4.99
其中：房屋及 608,102,371. 591,485,871.
建筑物 31 26
机器设备 1,378,320,91 1,298,926,01
3.38 3.73
电子设备
运输设备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值 帐面净额
准备 准备
在建 330,349,184 330,349,18 297,557,94 297,557,94
工程 .00 4.00 6.49 6.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预算数 期初数 本期增加 工程 工 资 期末数
投入 程 金
占预 进 来
算比 度 源
例
模具钢3500 200,000 220,230,2 10,623,1 1.15 200 其 230,853,3
吨快锻快锻 ,000 21.44 39.43 6 他 60.87
工程
三炼真空感 98,200, 58,629,81 6,139,41 0.66 200 其 64,769,22
应炉工程 000 4.11 5.74 6 他 9.85
污水处理工 61,500, 1,855,343 0.03 200 其 1,855,343
程 000 .10 6 他 .10
锻造厂锤部 1,500,0 427,947.9 130,785. 0.37 200 其 558,733.2
退火炉扩容 00 1 35 6 他 6
工程
老五压易地 3,700,0 1,189,295 55,618.4 0.34 200 其 1,244,913
搬迁 00 .20 4 6 他 .64
连铸泵站水 200,000 113,529.6 0.57 200 其 113,529.6
系统工艺改 1 6 他 1
造
连轧厂提高 20,600, 12,230,80 2,623,69 0.72 200 其 14,854,50
后部精整能 000 2.33 9.92 6 他 2.25
力工程
初轧厂六五 550,000 0.00 200 其 0
零50吨顶钢 6 他
机改造工程
质量监督部 1,250,0 513,264.9 198,974. 0.57 200 其 712,239.3
理化检验设 00 4 36 6 他 0
备改造
一炼钢包烘 1,200,0 212,192.3 0.18 200 其 212,192.3
烤改蓄热式 00 1 6 他 1
燃烧系统
锻造退火炉 2,000,0 623,076.9 657,601. 0.64 200 其 1,280,678
改造 00 5 92 6 他 .87
一炼1#LF炉 700,000 526,453. 0.75 200 其 526,453.8
高压隔离开 85 6 他 5
关、真空开
关改造
二炼钢包烘 1,100,0 196,581.2 176,923. 0.34 200 其 373,504.2
烤改蓄热式 00 0 09 6 他 9
燃烧系统
一炼钢包滑 700,000 47,948.72 0.07 200 其 47,948.72
动水口装置 6 他
改造
空压机冷却 700,000 326,153.8 0.47 200 其 326,153.8
系统改造 4 6 他 4
初轧厂自制 400,000 26,911.97 60,694.7 0.22 200 其 87,606.73
2台扒皮机 6 6 他
厂区环境建 1,000,0 -1,479.86 1,193,59 1.19 200 其 1,192,119
设工程 00 8.89 6 他 .03
高温合金板 18,000, 34,892.00 4,931.00 0.00 200 其 39,823.00
材生产线改 000 6 他
造
一炼钢1#LF 400,000 167,521.3 117,094. 0.71 200 其 284,615.3
炉、2#VD炉 6 02 6 他 8
两套正压单
管风动送样
系统
一炼钢1#、 300,000 247,863. 0.83 200 其 247,863.2
2#电炉新增 25 6 他 5
碳粉装置
零购 3,000,0 20,000.00 0.01 200 其 20,000.00
00 6 他
锻造削皮跨 660,000 606,837. 0.92 200 其 606,837.6
增设锯床 64 6 他 4
60吨机械秤 100,000 23,881.4 0.24 200 其 23,881.40
改电子秤 0 6 他
富氧气化工 364,000 176,114.3 33,893.0 0.58 200 其 210,007.3
程项目 2 6 6 他 8
锻造厂台车 2,300,0 512,820.6 1,497,27 0.87 200 其 2,010,095
式调质电阻 00 0 4.82 6 他 .42
炉
初轧厂4#均 1,300,0 2,272,45 1.75 200 其 2,272,456
热炉改蓄热 00 6.59 6 他 .59
式
连铸管坯改 6,986,0 1,362,20 0.19 200 其 1,362,205
造工程 00 5.46 6 他 .46
合计 428,710 297,532,9 28,553,3 / / / 326,086,2
,000 52.05 42.99 95.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
无形资 1,271,60 1,271,600 357,600. 357,600.
产 0.00 .00 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取 实际成本 期初数 本期增 累计摊 期末数 剩余
得 加 销 摊销
方 期限
式
抚顺特钢 购 1,361,00 357,600.0 914,00 89,400 1,271,60 5年
集成化经 入 0.00 0 0.00 .00 0.00
营管理信
息系统
合计 / 357,600.0 1,271,60 /
0 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变动超过30%的原因是本期新购入无形资产。
12、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 期初数 本期摊 累计摊 期末数 剩余摊销
销 销 期限
厂区环境改 4,165,45 4,096,05 173,56 242,959 3,922,4 9年
造工程 0.43 0.92 0.00 .51 90.92
合计 4,165,45 4,096,05 173,56 242,959 3,922,4 /
0.43 0.92 0.00 .51 90.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
担保借款 1,043,380,000.00 1,020,380,000.00
合计 1,073,380,000.00 1,050,380,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 826,000,000.00 910,000,000.00
合计 826,000,000.00 910,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 9,995,484.61 6,466,564.51 应税收入
营业税 23,809.10 30,634.86 应税收入
所得税 -3,561,835.50 752,060.99 应纳税所得额
城建税 955,711.69 3,381,672.05 应纳流转税额
印花税 115,424.54 153,312.96
房产税 33,479.17 13,583.82
合计 7,562,073.61 10,797,829.19 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 409,590.70 803,954.74 应缴流转税之3%
地方教育费附加 136,530.22 267,983.44 应缴流转税之1%
合计 546,120.92 1,071,938.18 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、其他应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
123,024,160.31 176,935,256.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：
A、截至2006年6月30日，欠付持本公司5%以上股份的股东单位的款项见[附注六、3、（1）和（2）]；
B、截至2006年6月30日，大额其他应付款： 单位名称 欠款金额 性质 中国第三冶金建设公司 17,341,009.32 工程款 大连保险公司 9,450,490.59 货运保险费 无锡市东方工业环保有限公司 6,154,828.66 环保设备款
18、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
预提电 564,281.62 尚未支付
预提利息 9,207,924.94 尚未支付
排污费 3,749,680.00 尚未支付
商标使用费 325,765.51 尚未支付
代理费 2,814,434.52 尚未支付
价调基金 1,515,765.50 尚未支付
冷拔加工费 186,962.05 尚未支付
二水汽办公楼出租租金 93,225.22 尚未支付
预提修理费 11,250,474.57 尚未结算
合计 29,708,513.93 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
类 利 币种 本币金额 利率 本币金额
率
2002年6月27 2006年8月25 5.1 人民 40,000,0 5.11 40,000,00
日 日 15 币 00.00 5 0.000
合 / / / / 40,000,0 / 40,000,00
计 00.00 0.000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 120,000,000.00 120,000,000.00
担保借款 166,673,948.00 166,673,948.00
合计 286,673,948 286,673,948
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 利率 币 外币金额 本币金额 利率 币 外币金额 本币金额
种 种
8.07 美 10,740,0 86,673,9 8.070 美 10,740,0 86,673,9
02 元 00 48 2 元 00 48
合 / / / 286,673, / / / 286,673,
计 948 948
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比
例 行 积 他 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家 370,974 71. -37,839 -37,839 333,135 64.
持股 ,500 34 ,399 ,399 ,101 07
2、国有 29,025, 5.5 -2,960, -2,960, 26,064, 5.0
法人持 500 8 601 601 899 1
股
3、其他
内资持
股
其中：
境内法
人持股
境内自
然人持
股
4、外资
持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售 400,000 76. -40,800 -40,800 359,200 69.
条件股 ,000 92 ,000 ,000 ,000 08
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民 120,000 23. 40,800, 40,800, 160,800 30.
币普通 ,000 08 000 000 ,000 92
股
2、境内
上市的
外资股
3、境外
上市的
外资股
4、其他
无限售 120,000 23. 40,800, 40,800, 160,800 30.
条件流 ,000 08 000 000 ,000 92
通股份
合计
三、股 520,000 100 520,000 100
份总数 ,000 ,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 730,656,921. 730,656,921.
73 73
股权投资准备 5,819,953.48 5,819,953.48
其他资本公积 645,120.11 645,120.11
合计 737,121,995. 737,121,995.
32 32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 27,385,038.3 18,716,472. 46,101,511.
9 61 00
法定公益金 18,716,472.6 18,716,472.6
1 1
合计 46,101,511.0 18,716,472. 18,716,472.6 46,101,511.
0 61 1 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 10,297,055.00
加：年初未分配利润 186,148,872.86
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 196,445,927.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
特钢产品 2,213,018,8 2,025,910,81 2,437,190,95 2,274,392,52
45.70 5.10 5.49 5.21
合计 2,213,018,8 2,025,910,81
45.70 5.10
内部抵消 38,284,730. 38,284,730.4 1,536,765.67 1,536,765.67
49 9
合计 2,174,734,1 1,987,626,08 2,435,654,18 2,272,855,75
15.21 4.61 9.82 9.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
炭结钢 175,196,438 176,023,370. 308,215,975. 307,702,691.
.20 41 81 18
炭工钢 5,486,936.9 4,627,851.46 10,086,030.4 7,447,355.27
5 9
合结钢 1,016,400,4 961,313,739. 1,115,883,70 1,069,407,48
87.06 57 9.57 9.83
合工钢 474,828,542 390,011,363. 376,934,758. 322,623,101.
.07 42 07 67
高速钢 2,821,086.0 2,736,268.35 1,794,251.03 1,930,698.26
6
滚珠钢 166,185,590 172,778,199. 259,309,760. 253,990,942.
.89 45 43 30
弹簧钢 14,549,671. 14,226,242.8 9,690,438.36 9,074,466.63
66 0
不锈钢 256,440,742 236,183,665. 279,460,129. 247,667,755.
.17 60 86 80
高温钢 101,109,350 68,010,114.0 75,815,901.8 54,548,024.2
.64 4 7 7
合计 2,213,018,8 2,025,910,81 2,437,190,95 2,274,392,52
45.70 5.10 5.49 5.21
内部抵消 38,284,730. 38,284,730.4 1,536,765.67 1,536,765.67
49 9
合计 2,174,734,1 1,987,626,08 2,435,654,18 2,272,855,75
15.21 4.61 9.82 9.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 725,150,013 702,783,099. 882,844,312. 824,573,788.
.48 44 83 35
华北 163,184,387 169,761,859. 155,051,852. 139,919,273.
.30 30 72 56
华东 556,059,960 470,172,397. 697,968,392. 659,212,062.
.83 21 71 14
中南 229,370,422 190,509,091. 247,462,823. 229,562,863.
.51 26 65 82
西南 80,361,298. 53,950,171.6 80,692,951.5 73,736,868.3
16 9 3 2
西北 123,952,325 93,665,050.6 148,314,065. 134,543,345.
.35 4 48 98
出口 334,940,438 345,069,145. 224,856,556. 212,844,323.
.07 55 57 04
合计 2,213,018,8 2,025,910,81 2,437,190,95 2,274,392,52
45.70 5.10 5.49 5.21
内部抵消 38,284,730. 38,284,730.4 1,536,765.67 1,536,765.67
49 9
合计 2,174,734,1 1,987,626,08 2,435,654,18 2,272,855,75
15.21 4.61 9.82 9.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 6,676,331.04 2,352,781.38 应纳流转税额
教育费附加 2,830,980.80 999,546.93
地方教育费附加 943,660.25 344,899.57
合计 10,450,972.09 3,697,227.88 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期数 上年同期数
目 收入 成本 利润 收入 成本 利润
材 19,997,75 17,388,57 2,609,18 17,414,70 15,144,14 2,270,56
料 9.74 9.62 0.12 4.34 4.08 0.26
能 18,897,63 16,988,85 1,908,78 12,933,60 13,201,16 -267,559
源 3.16 1.28 1.88 5.88 5.02 .14
其 4,879,315 4,043,075 836,239. 3,151,141 2,575,200 575,940.
他 .17 .88 29 .30 .32 98
合 43,774,70 38,420,50 5,354,20 33,499,45 30,920,50 2,578,94
计 8.07 6.78 1.29 1.52 9.42 2.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变动超过30%的原因是能源销售增加。 28、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 57,862,664.16 56,692,194.10
减：利息收入 6,293,221.77 11,113,720.47
汇兑损失 1,200,386.46
减：汇兑收益 1,657,692.86 168,197.11
其他 -1,070,649.25 1,326,342.45
合计 50,041,486.74 46,736,618.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
大龄就业困难对象补贴 512,503.34 62,437.80
环保补贴 450,000.00
合计 962,503.34 62,437.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收入 969,082.65 80,000.00
罚款收入 210,781.00 9,000.00
违约金 63,000.00
其他 14,119.05 3,486.78
合计 1,193,982.70 155,486.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
超过30%的原因是处置固定资产净收入增加。 31、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
滞纳金 250,600.04
处置固定资产净损失 809,549.82 6,210.00
固定资产减值准备 0
罚款、罚息 305,312.76 52,153.68
其他 20,075.00 248,456.76
合计 1,134,937.58 557,420.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变动超过30%的原因是处置固定资产净损失增加。 32、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
4,890,912.12 6,322,490.50
合计 4,890,912.12 6,322,490.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
补贴收入-安排大龄就业困难对象就业补 512,503.34
贴
环保补助资金 450,000.00
合计 962,503.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
出口港杂费 3,782,221.13
差旅费 3,386,238.63
办公费 2,427,638.81
租赁费 3,350,600.00
保险费 1,364,469.68
价调基金 2,152,434.49
业务招待费 1,185,920.90
商标使用费 2,115,765.51
出口材手续费 834,721.01
代理费 19,883,092.96
其他费用支出 4,697,565.81
营业外支出
审计费 390,000.00
合计 45,570,668.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 6,293,221.77
合计 6,293,221.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
手续费 1,021,688.89
合计 1,021,688.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比
例 例
一年 365,169,2 67. 18,258,4 382,878,2 67. 18,400,749.45
以内 87.45 20 64.37 64.04 99
一至 110,286,8 20. 6,617,21 112,888,7 20. 6,773,323.95
二年 40.84 30 0.45 32.46 05
二至 41,935,77 7.7 2,935,50 41,353,05 7.3 2,894,713.85
三年 3.40 2 4.14 4.98 4
三年 25,991,23 4.7 2,599,12 25,992,23 4.6 2,599,223.83
以上 8.30 8 3.83 8.30 2
合计 543,383,1 30,410,3 563,112,2 30,668,011.08
39.99 02.79 89.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏帐准 30,668,011. 257,708.29 257,708.29 30,410,302.
备 08 79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准
金额 比例 备 金额 比例 备
一年 56,654,0 82.90 1,943,4 23,465,6 63.22 1,173,281.40
以内 78.44 02.52 27.93
一至 942,327. 2.01 56,539. 5,149,72 13.87 308,983.34
二年 20 63 2.26
二至 2,056,53 4.39 143,957 3,180,03 8.57 222,602.64
三年 9.63 .77 7.75
三年 5,018,40 10.70 501,840 5,322,04 14.34 532,204.71
以上 9.85 .99 7.07
合计 64,671,3 2,645,7 37,117,4 2,237,072.09
55.12 40.91 35.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 2,237,072.09 408,668.82 2,645,740.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
对子公司投资 60,508,605. 1,474,928 61,983,534.
74 .82 56
其他股权投资 68,550,000. 68,550,000.
00 00
合计 129,058,605 1,474,928 130,533,534
.74 .82 .56
减：长期股权投资减值 60,000,000 60,000,000
准备
长期股权投资净值合计 69,058,605. / / 70,533,534.
74 56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 与 占 投 投资成 期初余 本期增 累计增 期末余额 核
投 母 被 资 本 额 减额 减额 算
资 公 投 期 方
单 司 资 限 法
位 关 公
名 系 司
称 注
册
资
本
比
例(
%)
抚 对 96 200 11,942, 10,751, -435,23 -1,625, 10,316,6 权
顺 子 5年 062.29 936.63 7.95 363.61 98.68 益
实 公 6月 法
林 司 1日
特 投 ～
殊 资
钢
有
限
公
司
抚 对 96 200 5,827,2 6,323,5 565,893 1,062,1 6,889,45 权
顺 子 5年 83.84 59.18 .03 68.37 2.21 益
鹏 公 6月 法
路 司 1日
特 投 ～
殊 资
钢
拔
材
有
限
公
司
抚 对 96 200 19,245, 20,620, 828,155 2,203,3 21,448,9 权
顺 子 5年 613.88 832.62 .65 74.39 88.27 益
欣 公 6月 法
兴 司 1日
特 投 ～
钢 资
板
材
有
限
公
司
抚 对 98 200 22,812, 22,812, 516,118 516,118 23,328,3 权
顺 子 5年 277.31 277.31 .09 .09 95.40 益
力 公 12 法
博 司 月2
特 投 8日
钢 资 ～
设
备
安
装
有
限
公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投 投资期 投资成本 期初余额 期末余额 核
资公司 限 算
注册资 方
本比例( 法
%)
汉唐证券有限责 6.66 2001年 60,000,0 60,000,0 60,000,0 成
任公司 11月16 00.00 00.00 00.00 本
日～ 法
深圳市兆恒抚顺 25 2004年 8,250,00 8,250,00 8,250,00 成
特钢有限公司 5月28 0.00 0.00 0.00 本
日～ 法
东北特钢集团上 30 2003年 300,000. 300,000. 300,000. 成
海殊钢有限公司 12月11 00 00 00 本
（原名上海辽特 日～ 法
特殊钢有限公司
）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3)股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 减值准备
期初数 期末数
汉唐证券有限责任公司 60,000,000.00 60,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、未分配利润：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 10,297,055.00
加：年初未分配利润 186,148,872.86
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 196,445,927.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
特钢产品 2,115,765,4 1,935,256,46 2,417,535,39 2,256,466,91
97.21 3.10 1.49 9.79
合计 2,115,765,4 1,935,256,46 2,417,535,39 2,256,466,91
97.21 3.10 1.49 9.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
炭结钢 157,211,302 158,981,049. 305,709,925. 305,037,569.
.65 49 77 64
炭工钢 5,366,768.7 4,469,227.55 9,791,383.28 7,158,537.57
3
合结钢 982,245,162 929,612,110. 1,106,582,91 1,061,532,72
.05 16 0.35 6.18
合工钢 455,127,298 372,603,126. 376,561,443. 322,235,496.
.29 85 95 40
高速钢 1,590,976.67 1,805,669.41
滚珠钢 162,908,995 169,551,170. 257,678,826. 252,351,524.
.00 57 77 43
弹簧钢 14,541,150. 14,217,783.3 9,690,736.90 9,074,466.63
46 5
不锈钢 243,009,879 223,183,583. 274,364,173. 243,087,714.
.67 89 90 05
高温钢 95,354,940. 62,638,411.2 75,565,013.9 54,183,215.4
36 4 0 8
合计 2,115,765,4 1,935,256,46 2,417,535,39 2,256,466,91
97.21 3.10 1.49 9.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 668,471,388 650,143,993. 871,359,438. 814,438,166.
.18 52 88 48
华北 145,044,073 152,021,774. 152,236,424. 137,317,254.
.06 57 53 93
华东 542,033,773 457,086,887. 695,334,497. 658,747,085.
.62 24 09 78
中南 226,917,995 188,205,335. 245,376,124. 227,611,631.
.11 86 41 35
西南 76,406,760. 50,535,377.0 80,058,284.5 70,965,112.2
01 4 3 3
西北 121,951,069 92,193,949.3 148,314,065. 134,543,345.
.16 1 48 98
出口 334,940,438 345,069,145. 224,856,556. 212,844,323.
.07 55 57 04
合计 2,115,765,4 1,935,256,46 2,417,535,39 2,256,466,91
97.21 3.10 1.49 9.79
合计 2,115,765,4 1,935,256,46 2,417,535,39 2,256,466,91
97.21 3.10 1.49 9.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 1,474,928.82 1,199,820.44
其中：按权益法确认收益 1,474,928.82 1,199,820.44
合计 1,474,928.82 1,199,820.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 注册 主营业务 与 经济性 法
方名 地址 本 质 人
称 公 代
司 表
关
系
东北 大连 钢冶炼、钢压延加工，汽车保养、汽车 控 国有企 赵
特殊 市甘 （轿车除外）销售，特殊钢产品、深加 股 业（全 明
钢集 井子 工产品及附加产品生产、销售；机械加 股 民所有 远
团有 区工 工制造；机电设备设计、制造、安装、 东 制企业
限责 兴路4 维修；来料加工；房屋、设备租赁；冶 ）
任公 号 金技术咨询及服务。
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 注册资本期初 注册资本增 注册资本期末
数 减 数
东北特殊钢集团有限责任公 3,644,171,50 3,644,171,500
司 0
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联 关联方所 关联方 关联方所 关联方 关联方所 关联方所
方名 持股份期 所持股 持股份增 所持股 持股份期 持股份比
称 初数 份比例 减 份增减 末数 例期末数
期初数 比例（ （％）
（％） ％）
东北 294,414,5 56.62 -30,030,2 -5.78 264,384,2 50.84
特殊 00 79 21
钢集
团有
限责
任公
司
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4、不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 关联人（与公司同一董
事长）
抚顺特殊钢(集团)有限责任公司各地经销公司 股东的子公司
大连金牛股份有限公司 股东的子公司
东北特殊钢集团国际贸易有限公司 股东的子公司
东北特殊钢韩国株式会社 股东的子公司
东北特钢集团北满特殊钢有限责任公司 股东的子公司
东北特钢集团大连精密合金有限公司 股东的子公司
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 股东的子公司
东北特钢集团上海特殊钢有限公司(原上海辽特特 股东的子公司
殊钢有限公司)
深圳兆恒抚顺特殊钢有限公司 联营公司
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5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联 本期数 上年同期数
交易 交易 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 定价 易金额的 易金额的
原则 比例(%) 比例(%)
东北特殊 材料 57,360,40 3.06 305,622,887 15.08
钢集团有 0.12 .94
限责任公
司
抚顺特殊 材料 51,832,54 2.76 41,697,874. 2.06
钢(集团) 6.37 55
有限责任
公司
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(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关 关联 本期数 上年同期数
联 交易 金额 占同类 金额 占同类
交 定价 交易金 交易金
易 原则 额的比 额的比
内 例(%) 例(%)
容
大连金牛股份 钢 2,767,671. 0.99 102,917,75 43.62
有限公司 坯 72 4.20
东北特殊钢韩 钢 151,641,47 54.35
国株式会社 材 9.26
深圳兆恒抚顺 钢 53,335,209 19.11 53,644,923 2.20
特殊钢有限公 材 .16 .59
司
东北特钢集团 钢 71,053,076 25.46 16,803,195 0.68
上海特殊钢有 材 .38 .59
限公司(原上海
辽特特殊钢有
限公司)
东北特殊钢集 钢 236,600.19 0.08
团大连钢丝制 材
品有限公司
抚顺特殊钢(集 材 7,040,954. 35.50 6,076,886. 35.32
团)有限责任公 料 75 20
司
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(3) 关联租赁情况 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司将土地租赁租赁给。租金为3,324,600.00元人民币。
单位:元 币种:人民币
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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应收应付款项 关联方 期初金额 期末金额
名称
预付账款 东北特殊钢集团有限责任公司 12,865,365 15,286,24
.77 9.03
其他应收款 东北特殊钢集团有限责任公司 -3,090,360
.00
应收账款 大连金牛股份有限公司 8,139,898. 2,337,338
17 .81
应收账款 东北特殊钢韩国株式会社 38,506,314 86,190,67
.09 6.72
应收账款 深圳兆恒抚顺特殊钢有限公司 4,047,037. 3,360,668
81 .52
应收账款 东北特钢集团上海特殊钢有限公 3,190,190. 12,912,15
司 07 4.63
应收账款 抚顺特殊钢(集团)有限责任公司 96,524,913 96,524,91
各地经销公司 .41 3.41
其他应付款 抚顺特殊钢(集团)有限责任公司 32,926,508 7,745,034
.93 .64
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(八)或有事项： 无
(九)承诺事项： 无
(十)资产负债表日后事项： 无
(十一)其他重要事项： 无
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告文本； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：赵明远 抚顺特殊钢股份有限公司 2006年8月16日