2015 年第三季度报告
公司代码：600399 公司简称：抚顺特钢
抚顺特殊钢股份有限公司
2015 年第三季度报告
二〇一五年十月二十二日
1 / 26
2015 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 12
2 / 26
2015 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人杨华、主管会计工作负责人姜臣宝及会计机构负责人（会计主管人员）姜臣宝保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
项 目 本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 12,955,015,440.36 11,652,609,953.88 11.18
归属于上市公司股东的净资 1,906,761,789.72 1,748,554,111.13 9.05
产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净 221,410,047.97 207,851,158.49 6.52
额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 3,637,697,130.37 4,242,860,444.97 -14.26
归属于上市公司股东的净利 184,207,678.59 22,624,845.16 714.18
润
归属于上市公司股东的扣除 103,560,087.27 16,386,062.50 532.00
非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 10.08 1.31 增加 669.47 个
3 / 26
2015 年第三季度报告
百分点
基本每股收益（元/股） 0.2193 0.0435 404.14
稀释每股收益（元/股） 0.2193 0.0435 404.14
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 49.32 49.32
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 45,681,600.00 94,643,683.35
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
4 / 26
2015 年第三季度报告
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 117,628.98 235,786.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -6,869,891.75 -14,231,927.88
少数股东权益影响额（税后）
合计 38,929,386.55 80,647,591.32
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 159,814
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份 数量 性质
状态
东北特殊钢集团有限责 501,549,200 38.58 170,377,200 489,492,200 国有
质押
任公司 法人
招商证券股份有限公司 9,715,900 0.75 0 0 未知
－前海开源中航军工指 无
数分级证券投资基金
中国农业银行股份有限 9,422,964 0.72 0 0 未知
公司－交银施罗德先锋 无
混合型证券投资基金
中国工商银行－浦银安 7,904,500 0.61 0 0 未知
盛价值成长混合型证券 无
投资基金
华夏资本-中信证券-华 6,560,000 0.50 0 0 未知
夏资本-大浪潮 2015 号 无
资产管理计划
山东省国际信托有限公 5,961,850 0.46 0 0 未知
司－品质生活 2 期证券 无
投资集合资金信托计划
中国人寿保险股份有限 5,000,000 0.38 0 0 未知
公司－分红－个人分红 无
－005L－FH002 沪
海通证券股份有限公司 5,000,000 0.38 0 无 0 未知
交通银行股份有限公司 4,655,100 0.36 0 0 未知
－浦银安盛增长动力灵
无
活配置混合型证券投资
基金
5 / 26
2015 年第三季度报告
中国农业银行股份有限 4,604,860 0.35 0 0 未知
公司－交银施罗德国企
无
改革灵活配置混合型证
券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
东北特殊钢集团有限责任公司 331,172,000 人民币普通股 331,172,000
招商证券股份有限公司－前海开源中航军工 9,715,900 9,715,900
人民币普通股
指数分级证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德先 9,422,964 9,422,964
人民币普通股
锋混合型证券投资基金
中国工商银行－浦银安盛价值成长混合型证 7,904,500 7,904,500
人民币普通股
券投资基金
华夏资本-中信证券-华夏资本-大浪潮 2015 6,560,000 6,560,000
人民币普通股
号资产管理计划
山东省国际信托有限公司－品质生活 2 期证 5,961,850 5,961,850
人民币普通股
券投资集合资金信托计划
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分 5,000,000 5,000,000
人民币普通股
红－005L－FH002 沪
海通证券股份有限公司 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
交通银行股份有限公司－浦银安盛增长动力 4,655,100 4,655,100
人民币普通股
灵活配置混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德国 4,604,860 4,604,860
人民币普通股
企改革灵活配置混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，公司控股股东东北特殊钢集团有限
责任公司与其他股东无关联关系，也不属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
一致行动人。公司未知其余股东之间是否存在关
联关系，或者是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
6 / 26
2015 年第三季度报告
（1） 公司资产负债项目大幅变动情况及说明 （单位：元）
变动幅
项目 2014 年 12 月 31 日 2015 年 9 月 30 日
度%
应收票据 433,518,678.97 590,592,339.48 36.23%
应收帐款 848,432,497.65 1,372,251,422.30 61.74%
预付款项 135,868,563.04 424,083,331.84 212.13%
一年内到期的非流动资产 975,287.84 177,325.07 -81.82%
工程物资 1,722,682.25 29,403,514.89 1606.84%
应付职工薪酬 2,890,050.81 7,037,891.79 143.52%
应交税费 11,882,491.82 20,727,198.63 74.43%
一年内到期的非流动负债 152,333,333.32 58,034,239.46 -61.90%
长期借款 132,026,000.00 85,167,650.00 -35.49%
说明：
应收票据：主要是客户采用承兑汇票方式进行货款结算增多所致。
应收帐款：主要是本期赊销增加。
预付款项：主要是本期预付材料款增加。
一年内到期的非流动资产：一年内到期的无形资产摊销减少。
工程物资：主要是本期工程物资投入增加。
应付职工薪酬：主要是公司提取的应付职工薪酬待以后月份支付。
应交税费：主要是本期期末实现的增值税、所得税增加。
一年内到期的非流动负债：主要是一年内到期的融资租赁费减少。
长期借款：是归还已到期的长期借款。
（2）利润表项目大幅变动情况及说明 （单位：元）
项目 2015 年 9 月 30 日 2014 年 9 月 30 日 变动幅度%
营业税金及附加 20,330,282.61 13,377,919.35 51.97%
资产减值损失 22,934,589.79 2,385,517.95 861.41%
投资收益 -2,882,611.98 205,473.67 -1502.91%
营业外收入 94,896,136.83 8,001,479.60 1085.98%
营业外支出 16,617.63 661,735.30 -97.49%
所得税费用 29,240,843.62 17,423,276.99 67.83%
说明：
营业税金及附加：主要是由于本期实现的增值税及出口产品税增加。
资产减值损失：主要是由于本期应收账款增加幅度较上年同期增加所致。
投资收益：主要是由于本期被投资单位亏损。
营业外收入：主要是由于本期政府补助增加。
营业外支出：主要是由于本期较上年同期其他支出减少。
所得税费用：主要是由于本期利润上升导致递延所得税费用增加。
7 / 26
2015 年第三季度报告
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司于2014年12月开始筹划非公开发行股票。截至目前，公司已经获得辽宁省国资委原则同
意非公开发行股票预案的批复，非公开发行股票预案已经过公司2015年第三次临时股东大会审议
通过。公司非公开发行股票成功后预计将引进不超过20亿元资金，有利于高效推进公司重点技术
改造项目，极大改善公司财务状况。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是
是
否
否 如未能及 如未能
承 承诺 及
有 时履行应 及时履
承诺 诺 承诺 时间 时
承诺内容 履 说明未完 行应说
背景 类 方 及期 严
行 成履行的 明下一
型 限 格
期 具体原因 步计划
履
限
行
增 东北 未来 12 个月内增持累计金额不低于 2015 是 是
持 特殊 18,000 万元公司股票。 年7
公司 钢集 月8
股价 团有 日至
异常 限责 2016
波动 任公 年7
司 月7
日
解 东北 1、东北特钢集团严格遵守中国证监会 2012 否 是
决 特殊 的相关规定，不存在损害抚顺特钢及 年
收购 同 钢集 其中小股东利益的实质性同业竞争情 11
报告 业 团有 况。 月
书或 竞 限责 2、为避免在未来的生产经营过程中与 30
权益 争 任公 抚顺特钢的经营业务产生冲突，制定 日
变动 司 了《东北特殊钢集团有限责任公司产
报告 品专业化分工管理制度》，从制度层
书中 面确保东北特钢集团及其控制的企业
所作 （不含抚顺特钢）在产品类型的确定、
承诺 客户选择、产品销售及采购等多方面
与抚顺特钢严格区分。
3、如发生违反上述制度规定或其他因
8 / 26
2015 年第三季度报告
东北特钢集团原因导致的实质性同业
竞争情形，东北特钢集团及其控制的
企业（不含抚顺特钢）将对前述行为
而给抚顺特钢造成的损失向抚顺特钢
进行赔偿。
东北 1、本次收购完成后，东北特钢集团及 2012 否 是
特殊 其控制的企业（不含抚顺特钢）将尽 年
钢集 量避免与抚顺特钢发生关联交易。 11
团有 2、如果抚顺特钢在今后的经营活动中 月
限责 必须与东北特钢集团及其控制的企业 30
任公 （不含抚顺特钢）发生不可避免的关 日
司 联交易，东北特钢集团将促使该等关
联交易严格按照国家有关法律法规、
公司章程和其他有关规定履行相关程
序，关联股东和关联董事在对相关交
易进行审议时严格执行回避表决制
度；关联交易将按照市场化原则进行，
关联交易价格依照与无关联关系的独
与重
立第三方进行相同或相似交易时的价
大资
格确定，保证关联交易的公允性和合
产重
法性；与抚顺特钢依法签订协议，保
组相
证按照有关法律、法规和公司章程的
关的
规定及时进行信息披露；抚顺特钢的
承诺
独立董事对关联交易的公允性和必要
性发表独立意见；保证按照正常的商
业条件进行，不通过关联交易损害抚
顺特钢及中小股东的合法权益。
3、东北特钢集团及其控制的企业（不
含抚顺特钢）将严格和善意地履行与
抚顺特钢签订的各种关联交易协议，
并保证不会向抚顺特钢谋求任何超出
有关关联交易协议规定以外的利益或
收益。若违反上述声明和保证，东北
特钢集团及其控制的企业（不含抚顺
特钢）将对前述行为而给抚顺特钢造
成的损失向抚顺特钢进行赔偿。
东北 东北特钢集团向抚顺特钢出具了《关 2012 否 是
特殊 于确保抚顺特殊钢股份有限公司独立 年
钢集 性的承诺函》，承诺如下： 11
其他 团有 （一）保证抚顺特钢人员独立 月
承诺 限责 1、保证抚顺特钢的生产经营与行政管 30
任公 理（包括劳动、人事及工资管理等） 日
司 完全独立于东北特钢集团及其控制的
企业（不含抚顺特钢）。
9 / 26
2015 年第三季度报告
2、保证抚顺特钢的董事、监事及高级
管理人员严格按照《公司法》、公司
章程的有关规定选举产生；保证抚顺
特钢的总经理、副总经理、财务负责
人、董事会秘书等高级管理人员在抚
顺特钢专职工作，不在东北特钢集团
及其控制的企业（不含抚顺特钢）担
任除董事、监事以外的其它职务。
3、保证东北特钢集团推荐出任抚顺特
钢董事和高级管理人员的人选都通过
合法的程序产生，东北特钢集团不干
预抚顺特钢董事会和股东大会已经做
出的人事任免决定。
（二）保证抚顺特钢资产独立完整
1、保证抚顺特钢的资产全部能处于抚
顺特钢的控制之下，并为抚顺特钢独
立拥有和运营。
2、保证东北特钢集团及其控制的企业
（不含抚顺特钢）不以任何方式违法
违规占有抚顺特钢的资金、资产。
（三）保证抚顺特钢的财务独立
1、保证抚顺特钢建立独立的财务部门
和独立的财务核算体系。
2、保证抚顺特钢保持自己独立的银行
账户，不与东北特钢集团共用银行账
户。
3、保证抚顺特钢的财务人员独立，不
在东北特钢集团兼职和领取报酬。
4、保证抚顺特钢能够独立作出财务决
策，东北特钢集团不干预抚顺特钢的
资金使用调度。
（四）保证抚顺特钢机构独立
1、保证抚顺特钢的机构设置独立于东
北特钢集团，并能独立自主地运作。
2、保证抚顺特钢办公机构和生产经营
场所与东北特钢集团分开；建立健全
组织机构体系，保证抚顺特钢董事会、
监事会以及各职能部门独立运作，不
存在与东北特钢集团职能部门之间的
从属关系。
（五）保证抚顺特钢业务独立
1、保证抚顺特钢拥有独立开展经营活
动的资产、人员、资质和能力，抚顺
特钢具有面向市场独立自主经营的能
10 / 26
2015 年第三季度报告
力。
2、保证东北特钢集团除通过行使股东
权利之外，不对抚顺特钢的业务活动
进行干预。
3、保证尽可能减少抚顺特钢与东北特
钢集团及其控制的企业（不含抚顺特
钢）之间的持续性关联交易。对于无
法避免的关联交易将本着“公平、公
正、公开”的原则依法进行，并及时
进行信息披露。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 抚顺特殊钢股份有限公司
法定代表人 杨华
日 期 2015 年 10 月 21 日
11 / 26
2015 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,715,499,563.57 2,604,581,702.44
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 590,592,339.48 433,518,678.97
应收账款 1,372,251,422.30 848,432,497.65
预付款项 424,083,331.84 135,868,563.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 78,767,164.03 61,216,010.26
买入返售金融资产
存货 2,333,566,290.44 2,131,280,608.74
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 177,325.07 975,287.84
其他流动资产
流动资产合计 7,514,937,436.73 6,215,873,348.94
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 25,941,234.68 22,300,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 12,688,154.57 15,570,766.55
投资性房地产
固定资产 2,728,946,348.04 2,827,345,109.77
在建工程 1,693,333,750.72 1,638,928,744.59
12 / 26
2015 年第三季度报告
工程物资 29,403,514.89 1,722,682.25
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 913,787,048.57 895,758,852.87
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,603,120.64 11,146,043.82
递延所得税资产 27,374,831.52 23,964,405.09
其他非流动资产
非流动资产合计 5,440,078,003.63 5,436,736,604.94
资产总计 12,955,015,440.36 11,652,609,953.88
流动负债：
短期借款 2,872,233,000.00 2,829,581,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 6,041,990,000.00 4,793,700,000.00
应付账款 1,184,876,334.51 1,210,981,550.12
预收款项 85,143,677.68 68,912,502.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,037,891.79 2,890,050.81
应交税费 20,727,198.63 11,882,491.82
应付利息
应付股利
其他应付款 190,321,268.61 207,752,349.19
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 58,034,239.46 152,333,333.32
其他流动负债
流动负债合计 10,460,363,610.68 9,278,033,278.23
非流动负债：
长期借款 85,167,650.00 132,026,000.00
应付债券
其中：优先股
13 / 26
2015 年第三季度报告
永续债
长期应付款 215,174,798.30 215,174,798.30
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,667,508.23 1,667,508.23
其他非流动负债 285,880,083.43 277,154,257.99
非流动负债合计 587,890,039.96 626,022,564.52
负债合计 11,048,253,650.64 9,904,055,842.75
所有者权益
股本 1,300,000,000.00 520,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 162,574,353.90 734,574,353.90
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 79,039,074.78 79,039,074.78
一般风险准备
未分配利润 365,148,361.04 414,940,682.45
归属于母公司所有者权益合计 1,906,761,789.72 1,748,554,111.13
少数股东权益
所有者权益合计 1,906,761,789.72 1,748,554,111.13
负债和所有者权益总计 12,955,015,440.36 11,652,609,953.88
法定代表人：杨华 主管会计工作负责人：姜臣宝 会计机构负责人：姜臣宝
母公司资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,713,188,368.26 2,602,443,453.24
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 590,296,423.62 431,944,230.99
应收账款 1,287,292,949.46 859,861,161.46
预付款项 419,277,539.53 134,911,174.73
14 / 26
2015 年第三季度报告
应收利息
应收股利
其他应收款 167,620,622.58 54,827,814.28
存货 2,314,454,782.59 2,083,104,539.86
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 177,325.07 975,287.84
其他流动资产
流动资产合计 7,492,308,011.11 6,168,067,662.40
非流动资产：
可供出售金融资产 25,941,234.68 22,300,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 62,581,485.51 55,464,097.49
投资性房地产
固定资产 2,697,342,655.28 2,796,251,622.47
在建工程 1,692,239,579.43 1,637,987,402.71
工程物资 29,403,514.89 1,722,682.25
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 913,787,048.57 895,758,852.87
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,603,120.64 11,146,043.82
递延所得税资产 27,374,831.52 23,964,405.09
其他非流动资产
非流动资产合计 5,457,273,470.52 5,444,595,106.70
资产总计 12,949,581,481.63 11,612,662,769.10
流动负债：
短期借款 2,832,233,000.00 2,789,581,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 6,041,990,000.00 4,793,700,000.00
应付账款 1,109,223,967.53 1,166,937,272.71
预收款项 81,866,948.25 82,087,930.77
应付职工薪酬 6,981,404.62 2,833,070.00
应交税费 19,382,018.87 11,011,538.82
应付利息
应付股利
其他应付款 283,114,029.33 224,985,427.04
划分为持有待售的负债
15 / 26
2015 年第三季度报告
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 10,374,791,368.60 9,071,136,239.34
非流动负债：
长期借款 85,167,650.00 132,026,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 273,209,037.76 367,508,131.62
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,667,508.23 1,667,508.23
其他非流动负债 285,880,083.43 277,154,257.99
非流动负债合计 645,924,279.42 778,355,897.84
负债合计 11,020,715,648.02 9,849,492,137.18
所有者权益：
股本 1,300,000,000.00 520,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 162,574,353.90 734,574,353.90
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 79,039,074.78 79,039,074.78
未分配利润 387,252,404.93 429,557,203.24
所有者权益合计 1,928,865,833.61 1,763,170,631.92
负债和所有者权益总计 12,949,581,481.63 11,612,662,769.10
法定代表人：杨华 主管会计工作负责人：姜臣宝 会计机构负责人：姜臣宝
合并利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
月） 月）
一、营业总收 1,057,060,459.42 1,369,157,461.19 3,637,697,130.37 4,242,860,444.97
入
其中：营业收 1,057,060,459.42 1,369,157,461.19 3,637,697,130.37 4,242,860,444.97
16 / 26
2015 年第三季度报告
入
利息
收入
已赚
保费
手续
费及佣金收
入
二、营业总成 1,038,720,824.68 1,362,154,778.88 3,516,245,515.38 4,210,357,540.79
本
其中：营业成 892,391,862.92 1,196,011,868.10 2,967,707,777.76 3,695,795,434.25
本
利息
支出
手续
费及佣金支
出
退保
金
赔付
支出净额
提取
保险合同准
备金净额
保单
红利支出
分保
费用
营业 5,889,723.28 3,716,113.24 20,330,282.61 13,377,919.35
税金及附加
销售 18,950,625.08 18,130,683.89 58,389,152.27 54,774,890.82
费用
管理 52,670,000.47 48,100,235.51 158,078,896.85 144,173,110.73
费用
财务 68,818,612.93 96,195,878.14 288,804,816.10 299,850,667.69
费用
资产 22,934,589.79 2,385,517.95
减值损失
加：公允价
值变动收益
（损失以
“－”号填
列）
17 / 26
2015 年第三季度报告
投资 -1,021,602.61 1,077,133.18 -2,882,611.98 205,473.67
收益（损失以
“－”号填
列）
其中：
对联营企业
和合营企业
的投资收益
汇兑
收益（损失以
“－”号填
列）
三、营业利润 17,318,032.13 8,079,815.49 118,569,003.01 32,708,377.85
（亏损以
“－”号填
列）
加：营业外 45,803,504.32 1,858,519.11 94,896,136.83 8,001,479.60
收入
其中：
非流动资产
处置利得
减：营业外 4,226.02 200,300.00 16,617.63 661,735.30
支出
其中：
非流动资产
处置损失
四、利润总额 63,117,310.43 9,738,034.60 213,448,522.21 40,048,122.15
（亏损总额
以“－”号
填列）
减：所得税 9,744,509.73 1,596,931.89 29,240,843.62 17,423,276.99
费用
五、净利润 53,372,800.70 8,141,102.71 184,207,678.59 22,624,845.16
（净亏损以
“－”号填
列）
归属于母 53,372,800.70 8,141,102.71 184,207,678.59 22,624,845.16
公司所有者
的净利润
少数股东
损益
六、其他综合
收益的税后
18 / 26
2015 年第三季度报告
净额
归属母公
司所有者的
其他综合收
益的税后净
额
（一）以
后不能重分
类进损益的
其他综合收
益
1.重
新计量设定
受益计划净
负债或净资
产的变动
2.权
益法下在被
投资单位不
能重分类进
损益的其他
综合收益中
享有的份额
（二）以
后将重分类
进损益的其
他综合收益
1.权
益法下在被
投资单位以
后将重分类
进损益的其
他综合收益
中享有的份
额
2.可
供出售金融
资产公允价
值变动损益
3.持
有至到期投
资重分类为
可供出售金
19 / 26
2015 年第三季度报告
融资产损益
4.现
金流量套期
损益的有效
部分
5.外
币财务报表
折算差额
6.其
他
归属于少
数股东的其
他综合收益
的税后净额
七、综合收益
总额
归属于母
公司所有者
的综合收益
总额
归属于少
数股东的综
合收益总额
八、每股收
益：
（一）基本 0.0035 0.0156 0.2193 0.0435
每股收益(元
/股)
（二）稀释 0.0035 0.0156 0.2193 0.0435
每股收益(元
/股)
法定代表人：杨华 主管会计工作负责人：姜臣宝 会计机构负责人：姜臣宝
母公司利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 1,026,861,601.65 1,347,408,584.49 3,574,971,715.96 4,194,181,894.27
减：营业成 864,623,546.98 1,176,293,967.26 2,907,864,544.73 3,654,132,500.48
20 / 26
2015 年第三季度报告
本
营业 5,399,146.39 3,383,412.42 18,466,725.41 12,247,110.81
税金及附加
销售 18,834,425.95 17,278,842.26 57,729,236.98 52,302,187.57
费用
管理 50,815,221.00 46,905,985.92 152,887,113.04 140,607,620.65
费用
财务 68,027,882.37 95,476,971.90 286,360,185.34 297,700,933.37
费用
资产 0 0.00 22,736,176.22 2,385,517.95
减值损失
加：公允价
值变动收益
（损失以
“－”号填
列）
投资 -1,021,602.61 1,077,133.18 -2,882,611.98 205,473.67
收益（损失以
“－”号填
列）
其中：
对联营企业
和合营企业
的投资收益
二、营业利润 18,139,776.35 9,146,537.91 126,045,122.26 35,011,497.11
（亏损以“－”
号填列）
加：营业外 45,802,019.32 1,858,519.11 94,893,814.14 8,001,479.60
收入
其中：
非流动资产
处置利得
减：营业外 200,000.00 2,596.06 630,000.00
支出
其中：
非流动资产
处置损失
三、利润总额 63,941,795.67 10,805,057.02 220,936,340.34 42,382,976.71
（亏损总额以
“－”号填列）
减：所得 9,744,509.73 1,581,272.06 29,241,138.65 17,407,617.16
税费用
四、净利润（净 54,197,285.94 9,223,784.96 191,695,201.69 24,975,359.55
21 / 26
2015 年第三季度报告
亏损以“－”
号填列）
五、其他综合
收益的税后
净额
（一）以后
不能重分类
进损益的其
他综合收益
1.重新
计量设定受
益计划净负
债或净资产
的变动
2.权益法
下在被投资单
位不能重分类
进损益的其他
综合收益中享
有的份额
（二）以后
将重分类进
损益的其他
综合收益
1.权益
法下在被投
资单位以后
将重分类进
损益的其他
综合收益中
享有的份额
2.可供
出售金融资
产公允价值
变动损益
3.持有
至到期投资
重分类为可
供出售金融
资产损益
4.现金
流量套期损
益的有效部
22 / 26
2015 年第三季度报告
分
5.外币
财务报表折
算差额
6.其他
六、综合收益
总额
七、每股收益：
（一）基 0.0014 0.0045 0.2282 0.0480
本每股收益
(元/股)
（二）稀 0.0014 0.0045 0.2282 0.0480
释每股收益
(元/股)
法定代表人：杨华 主管会计工作负责人：姜臣宝 会计机构负责人：姜臣宝
合并现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,719,600,189.19 4,901,898,942.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 -77,149,379.19 286,928,540.23
经营活动现金流入小计 3,642,450,810.00 5,188,827,482.23
购买商品、接受劳务支付的现金 2,608,527,214.96 4,288,193,296.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
23 / 26
2015 年第三季度报告
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 503,065,050.07 493,930,881.97
支付的各项税费 227,318,107.12 118,355,220.71
支付其他与经营活动有关的现金 82,130,389.88 80,496,924.57
经营活动现金流出小计 3,421,040,762.03 4,980,976,323.74
经营活动产生的现金流量净额 221,410,047.97 207,851,158.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 194,558,248.78 516,240,873.24
产支付的现金
投资支付的现金 3,641,234.68
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 198,199,483.46 516,240,873.24
投资活动产生的现金流量净额 -198,199,483.46 -514,240,873.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 3,244,552,097.37 3,293,316,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 187,744,000.00 455,843,385.98
筹资活动现金流入小计 3,432,296,097.37 3,749,159,385.98
偿还债务支付的现金 3,258,758,447.37 3,152,070,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 329,718,161.65 330,857,335.06
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 57,573,210.32
筹资活动现金流出小计 3,646,049,819.34 3,482,927,335.06
筹资活动产生的现金流量净额 -213,753,721.97 266,232,050.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,053,331.73 781,362.06
五、现金及现金等价物净增加额 -199,596,489.19 -39,376,301.77
24 / 26
2015 年第三季度报告
加：期初现金及现金等价物余额 240,275,070.13 414,912,391.45
六、期末现金及现金等价物余额 40,678,580.94 375,536,089.68
法定代表人：杨华 主管会计工作负责人：姜臣宝 会计机构负责人：姜臣宝
母公司现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,635,212,257.20 4,818,126,859.80
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 -94,090,067.31 282,607,731.56
经营活动现金流入小计 3,541,122,189.89 5,100,734,591.36
购买商品、接受劳务支付的现金 2,570,661,699.79 4,250,440,173.53
支付给职工以及为职工支付的现金 459,194,950.51 455,559,540.93
支付的各项税费 212,027,836.51 108,521,161.36
支付其他与经营活动有关的现金 69,071,966.03 78,693,357.76
经营活动现金流出小计 3,310,956,452.84 4,893,214,233.58
经营活动产生的现金流量净额 230,165,737.05 207,520,357.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 194,555,685.53 515,975,929.95
产支付的现金
投资支付的现金 13,641,234.68
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 208,196,920.21 515,975,929.95
投资活动产生的现金流量净额 -208,196,920.21 -513,975,929.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,204,552,097.37 3,293,316,000.00
25 / 26
2015 年第三季度报告
收到其他与筹资活动有关的现金 187,744,000.00 455,843,385.98
筹资活动现金流入小计 3,392,296,097.37 3,749,159,385.98
偿还债务支付的现金 3,218,758,447.37 3,152,070,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 328,649,360.09 329,772,411.45
支付其他与筹资活动有关的现金 57,573,210.32
筹资活动现金流出小计 3,604,981,017.78 3,481,842,411.45
筹资活动产生的现金流量净额 -212,684,920.41 267,316,974.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,053,331.73 781,362.06
五、现金及现金等价物净增加额 -199,769,435.30 -38,357,235.58
加：期初现金及现金等价物余额 238,136,820.93 411,979,706.37
六、期末现金及现金等价物余额 38,367,385.63 373,622,470.79
法定代表人：杨华 主管会计工作负责人：姜臣宝 会计机构负责人：姜臣宝
4.2 审计报告
□适用 √不适用
26 / 26