股票代码：600399 股票简称：抚顺特钢
抚顺特殊钢股份有限公司2007年第一季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2董事长赵明远先生，因公务出差授权委托董事、总经理陈洪波先生出席、主持会议并代为行使表决；独立董事王福利先生因出差委托独立董事吴坚民先生代为出席，董事会经审议通过公司2007年第一季度报告全文及正文。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人董事长赵明远、总经理陈洪波,主管会计工作负责人王勇及会计机构负责人（会计主管人员）王勇声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产(元) 4,703,512,784.34 4,618,101,273.18 1.85
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,552,877,777.05 1,546,706,228.38 0.40
每股净资产(元) 2.986 2.892 3.26
比上年同期增
年初至报告期期末
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 73,650,317.28 86.87
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.14 86.87
本报告期比上
报告期 年初至报告期期末
年同期增减(%)
净利润(元) 6,171,548.67 6,171,548.67 20.94
基本每股收益(元) 0.012 0.012
稀释每股收益(元) 0.012 0.012 0
增加0.06个百
净资产收益率(%) 0.397 0.397
分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 增加0.01个百
0.348 0.348
(%) 分点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目
（元）
除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,141,431.15
所得税 -376,672.28
合计 764,758.87
2.2报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)
单位：股
报告期末股东总数（户） 32,720
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
东北特殊钢集团有限责任公司 26,000,000 人民币普通股
抚顺长顺能源有限公司 15,741,708 人民币普通股
王明惠 1,936,026 人民币普通股
于静 1,430,000 人民币普通股
刘静萍 1,358,100 人民币普通股
王如珍 1,007,874 人民币普通股
张婧超 980,000 人民币普通股
张景月 800,000 人民币普通股
王正昶 787,500 人民币普通股
张亚萍 750,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、报告期末，资产负债表项目大幅度变动的原因：
项目 2007年3月31日 2006年12月31日 增减比例（%）
应付职工薪酬 5,979,074.19 16,408,365.83 63.56
（1）报告期末，应付职工薪酬比期初减少1043万元，降低63.56%，主要是本期福利费支出增加。
2、报告期内，利润表项目大幅度变动的原因：
项目 2007年1-3月 2006年1-3月 增减比例（%）
营业税金及附加 5,273,411.66 3,488,663.94 51.16
销售费用 22,035,437.99 33,561,722.34 -34.34
管理费用 13,813,413.81 22,234,200.89 -37.87
（1）报告期内，营业税金及附加比上年同期增加178万元，升高51.16%，主要是增值税比去年同期增加所致。
（2）报告期内，销售费用比上年同期下降1152万元，降低34.34%，主要是由于我公司出口税金不允许抵扣金额改为计入主营业务成本所致。
（3）报告期内，管理费用比上年同期下降842万元，降低37.87%，主要是由于统筹保险分摊到生产成本中。
3、报告期内，现金流量表项目大幅度变动的原因：
项 目 2007年1-3月 2006年1-3月 增减比（%）
经营活动产生的现金流量净额 73,650,317.28 38,739,391.45 90.11
投资活动产生的现金流量净额 -4,345,352.80 -22,237,410.74 80.46
筹资活动产生的现金流量净额 1,207,510.29 66,515,901.93 -98.18
（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加3491万元，增加90.11%，主要是由于本期销售商品收现比例比去年同期增加。
（2）报告期内，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加1789万元，增加80.46%，主要是由于本期工程项目投资现金减少。
（3）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降6531万元，减少98.18%，主要是由于本期借款减少。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用除法定承诺外，持有公司股份5%以上的东北特钢集团和抚钢集团还附加承诺如下：
1、为履行承诺义务提供的保障措施
为了履行法定承诺义务，东北特钢集团和抚钢集团自愿在登记结算机构将所持有的获得流通权的抚顺特钢股票自股权分置改革方案实施之日起锁定至承诺期满。当相关股份的限售承诺期满后，由本公司董事会向交易所提出相关股份解除限售的申请，经交易所复核后，向登记结算公司申请办理相关股份的解除限售手续。
如果违反法定及上述特别承诺，则其违约转让或出售股票所得额的50%作为违约金支付给抚顺特钢，归全体股东所有。
2、承诺事项的违约责任
保证将忠实履行上述承诺，且不因东北特钢集团和抚钢集团的任何变更而变更；抚顺特钢股权分置改革方案实施后，保证不变更、解除承诺；承诺和保证如果不履行或者不完全履行承诺时，赔偿其他股东因此遭受的损失。
3、承诺人声明
“本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。”
报告期公司控股股东东北特殊钢集团有限责任公司、第二大股东抚顺特殊钢（集团）有限责任公司均严格履行了承诺。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
□适用√不适用
抚顺特殊钢股份有限公司
法定代表人：赵明远
2007年4月24日
4附录
资产负债表
2007年3月31日
编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 710,972,116.92 597,551,882.11 703,015,622.43 589,839,697.59
交易性金融资产 0 0
应收票据 70,354,783.83 132,525,056.65 69,254,135.43 130,474,116.15
应收账款 581,794,602.26 542,075,702.52 595,333,632.24 559,001,402.49
预付款项 122,252,861.72 106,540,034.01 120,294,460.91 105,364,892.64
应收利息 0
应收股利 0
其他应收款 18,850,226.61 26,381,189.50 18,456,832.00 25,974,523.59
存货 996,506,132.58 972,589,605.31 969,161,986.50 944,497,767.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,500,730,723.92 2,377,663,470.10 2,475,516,669.51 2,355,152,400.09
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 0
长期股权投资 16,816,434.39 16,105,476.13 51,275,707.94 50,564,749.68
投资性房地产 0
固定资产 2,092,852,047.73 2,141,971,923.90 2,062,327,364.11 2,111,121,050.52
在建工程 39,131,959.66 28,129,551.78 38,861,358.56 28,129,551.78
工程物资 1,968,769.49 1,968,769.49 1,968,769.49 1,968,769.49
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,200,853.00 1,223,200.00 1,200,853.00 1,223,200.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,697,464.28 5,924,349.91 5,697,464.28 5,924,349.91
递延所得税资产 45,114,531.87 45,114,531.87 44,795,521.06 44,795,521.06
其他非流动资产
非流动资产合计 2,202,782,060.42 2,240,437,803.08 2,206,127,038.44 2,243,727,192.44
资产总计 4,703,512,784.34 4,618,101,273.18 4,681,643,707.95 4,598,879,592.53
流动负债：
短期借款 1,209,380,000.00 1,183,380,000.00 1,209,380,000.00 1,183,380,000.00
交易性金融负债
应付票据 357,200,000.00 457,400,000.00 357,200,000.00 457,400,000.00
应付账款 912,903,535.34 782,815,933.43 908,398,168.00 779,614,280.38
预收款项 170,577,759.83 151,384,881.34 164,052,742.74 142,486,712.25
应付职工薪酬 5,979,074.19 16,408,365.83 2,927,399.00 11,402,866.84
应交税费 18,465,496.75 -1,413,252.84 17,721,554.27 -1,880,591.52
应付利息
应付股利
其他应付款 129,823,507.22 135,313,483.08 123,561,539.91 133,664,462.24
一年内到期的非流动负债 213,865,438.00 213,865,438.00 213,865,438.00 213,865,438.00
其他流动负债
流动负债合计 3,018,194,811.33 2,939,154,848.84 2,997,106,841.92 2,919,933,168.19
非流动负债：
长期借款 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 200,000.00
递延所得税负债 2,240,195.96 2,240,195.96 2,240,195.96 2,240,195.96
其他非流动负债
非流动负债合计 132,440,195.96 132,240,195.96 132,240,195.96 132,240,195.96
负债合计 3,150,635,007.29 3,071,395,044.80 3,129,347,037.88 3,052,173,364.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 520,000,000.00 520,000,000.00 520,000,000.00 520,000,000.00
资本公积 734,120,105.88 734,120,105.88 734,120,105.88 734,120,105.88
减：库存股
盈余公积 54,390,811.46 54,390,811.46 54,390,811.46 54,390,811.46
未分配利润 244,366,859.71 238,195,311.04 243,785,752.73 238,195,311.04
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,552,877,777.05 1,546,706,228.38
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合
1,552,877,777.05 1,546,706,228.38 1,552,296,670.07 1,546,706,228.38
计
负债和所有者权益（或股东权
4,703,512,784.34 4,618,101,273.18 4,681,643,707.95 4,598,879,592.53
益）合计
公司法定代表人:赵明远 主管会计工作负责人:王勇 会计机构负责人:王勇
利润表
2007年3月31日
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,077,740,531.52 1,045,233,025.35 1,053,122,306.84 1,009,599,687.31
减：营业成本 1,007,932,589.25 954,263,314.14 985,234,164.84 922,932,574.69
营业税金及附加 5,273,411.66 3,488,663.94 5,097,381.65 3,286,811.76
销售费用 22,035,437.99 33,561,722.34 21,518,565.31 33,199,471.71
管理费用 13,813,413.81 22,234,200.89 13,123,276.11 19,870,854.24
财务费用 22,051,546.25 24,979,741.08 22,056,075.38 24,985,852.97
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
710,958.26 710,958.26 1,208,298.85
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
7,345,090.82 6,705,382.96 6,803,801.81 6,532,420.79
号填列）
加：营业外收入 1,446,533.86 1,616,070.57 1,166,341.66 1,359,868.33
减：营业外支出 305,102.71 876,007.05 94,909.82 870,840.03
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以
8,486,521.97 7,445,446.48 7,875,233.65 7,021,449.09
“－”号填列）
减：所得税费用 2,314,973.30 2,296,831.07 2,284,791.96 1,918,339.58
四、净利润（净亏损以“－”
6,171,548.67 5,148,615.41 5,590,441.69 5,103,109.51
号填列）
归属于母公司所有者的净利润 6,171,548.67 5,103,109.51
少数股东损益 45,505.90
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.012 0.010 0.011 0.010
（二）稀释每股收益 0.012 0.010 0.011 0.010
公司法定代表人:赵明远 主管会计工作负责人:王勇 会计机构负责人:王勇
现金流量表
2007年1-3月
编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
合并 母公司
项目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的
现金流量：
销售商品、提供劳务
1,262,103,320.64 1,047,301,414.50 1,250,740,263.85 1,035,346,358.57
收到的现金
收到的税费返还 219,764.40 59,590.68
收到的其他与经营活
221,167.14 1,247,568.84
动有关的现金
经营活动现金流入小
1,262,544,252.18 1,048,608,574.02 1,250,740,263.85 1,035,346,358.57
计
购买商品、接受劳务
1,018,102,008.67 767,610,841.58 1,014,624,431.07 767,103,352.96
支付的现金
支付给职工以及为职
53,168,091.70 47,383,055.03 48,880,440.60 43,654,437.44
工支付的现金
支付的各项税费 52,545,324.76 30,265,320.68 51,063,804.88 28,113,478.30
支付的其他与经营活
65,078,509.77 164,609,965.28 63,323,720.82 160,809,718.20
动有关的现金
经营活动现金流出小
1,188,893,934.90 1,009,869,182.57 1,177,892,397.37 999,680,986.90
计
经营活动产生的现金
73,650,317.28 38,739,391.45 72,847,866.48 35,665,371.67
流量净额
二、投资活动产生的
现金流量：
收回投资所收到的现
金
取得投资收益所收到
的现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产 6,434.66 1,700,000.00 6,434.66 1,700,000.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净
额
收到的其他与投资活
2,725,061.55 2,102,193.11 2,725,061.55 2,102,193.11
动有关的现金
投资活动现金流入小
2,731,496.21 3,802,193.11 2,731,496.21 3,802,193.11
计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产 7,076,849.01 26,034,262.82 6,518,708.18 26,034,262.82
支付的现金
投资所支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动
5,341.03
有关的现金
投资活动现金流出小
7,076,849.01 26,039,603.85 6,518,708.18 26,034,262.82
计
投资活动产生的现金
-4,345,352.80 -22,237,410.74 -3,787,211.97 -22,232,069.71
流量净额
三、筹资活动产生的
现金流量：
吸收投资所收到的现
金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 104,500,000.00 924,900,000.00 104,500,000.00 924,900,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入小
104,500,000.00 924,900,000.00 104,500,000.00 924,900,000.00
计
偿还债务支付的现金 78,500,000.00 814,900,000.00 78,500,000.00 814,900,000.00
分配股利、利润或偿
23,875,285.40 40,918,224.60 23,875,285.40 40,918,224.60
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动
917,204.31 2,565,873.47 917,204.31 2,565,873.47
有关的现金
筹资活动现金流出小
103,292,489.71 858,384,098.07 103,292,489.71 858,384,098.07
计
筹资活动产生的现金
1,207,510.29 66,515,901.93 1,207,510.29 66,515,901.93
流量净额
四、汇率变动对现金
0
及现金等价物的影响
五、现金及现金等价
70,512,474.77 83,017,882.64 70,268,164.80 79,949,203.89
物净增加额
加：期初现金及现金
132,682,740.47 26,512,410.40 124,970,555.95 19,314,832.55
等价物余额
六、期末现金及现金
203,195,215.24 109,530,293.04 195,238,720.75 99,264,036.44
等价物余额
公司法定代表人:赵明远 主管会计工作负责人:王勇 会计机构负责人:王勇