2020 年第三季度报告
公司代码：600399 公司简称：ST 抚钢
抚顺特殊钢股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 5
四、 附录...................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人季永新、主管会计工作负责人吴效超及会计机构负责人（会计主管人员）吴效超
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 8,839,864,828.75 8,552,552,797.78 3.36
归属于上市公司股东 4,879,044,382.35 4,475,770,125.74 9.01
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期
比上年同期增减
（1-9 月） 末
(%)
（1-9 月）
经营活动产生的现金 10,751,007.00 652,829,647.00 -98.35
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期
比上年同期增减
（1-9 月） 末
（%）
（1-9 月）
营业收入 4,714,816,351.39 4,378,009,204.58 7.69
归属于上市公司股东 404,483,228.62 173,918,367.52 132.57
的净利润
归属于上市公司股东 358,440,886.96 165,851,049.13 116.12
的扣除非经常性损益
的净利润
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加权平均净资产收益 8.65 4.09 增加 4.56 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股） 0.2051 0.0882 132.54
稀释每股收益（元/股） 0.2051 0.0882 132.54
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -1,506,830.64 -1,018,821.49
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 2,824,006.66 7,066,670.89
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 88,216.72
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 10,303,195.54 30,909,712.70
务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和
其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,013,238.68 8,680,708.65
所得税影响额 -357,794.87 315,854.19
合计 12,275,815.37 46,042,341.66
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 65,602
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例
售条件股 股份状 股东性质
（全称） 量 (%) 数量
份数量 态
东北特殊钢集团股份 576,876,444 29.25 0 461,702,200 境内非国
质押
有限公司 有法人
中国银行股份有限公 122,924,644 6.23 0 国有法人
无
司抚顺分行
渤海银行股份有限公 44,022,365 2.23 0 境内非国
无
司大连分行 有法人
中国建设银行股份有 40,768,498 2.07 0 国有法人
无
限公司辽宁省分行
华夏银行股份有限公 40,181,256 2.04 0 境内非国
无
司沈阳分行 有法人
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中国工商银行股份有 39,921,275 2.02 0 国有法人
无
限公司辽宁省分行
辽阳银行股份有限公 30,728,707 1.56 0 境内非国
无
司抚顺分行 有法人
抚顺银行股份有限公 30,211,327 1.53 0 境内非国
无
司望花支行 有法人
兴业银行股份有限公 29,344,355 1.49 0 国有法人
无
司沈阳分行
本溪银行股份有限公 24,088,638 1.22 0 境内非国
无
司北地支行 有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
东北特殊钢集团股份有限公司 576,876,444 人民币普通股 576,876,444
中国银行股份有限公司抚顺分行 122,924,644 人民币普通股 122,924,644
渤海银行股份有限公司大连分行 44,022,365 人民币普通股 44,022,365
中国建设银行股份有限公司辽宁省分行 40,768,498 人民币普通股 40,768,498
华夏银行股份有限公司沈阳分行 40,181,256 人民币普通股 40,181,256
中国工商银行股份有限公司辽宁省分行 39,921,275 人民币普通股 39,921,275
辽阳银行股份有限公司抚顺分行 30,728,707 人民币普通股 30,728,707
抚顺银行股份有限公司望花支行 30,211,327 人民币普通股 30,211,327
兴业银行股份有限公司沈阳分行 29,344,355 人民币普通股 29,344,355
本溪银行股份有限公司北地支行 24,088,638 人民币普通股 24,088,638
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，公司控股股东东北特殊钢集团股份有限公
司与其他股东无关联关系，也不属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未
知其他股东之间是否存在关联关系，或者是否属于一致
行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 不适用
说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1） 公司资产负债项目大幅变动情况及说明
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项目 2020年9月30日 2019年12月31日 变动幅度%
货币资金 417,360,983.47 151,169,108.83 176.09%
应收票据 966,805,072.56 611,065,553.84 58.22%
预付款项 172,397,790.77 84,069,178.59 105.07%
其他应收款 13,850,771.10 8,081,980.93 71.38%
其他流动资产 186,627.35 300,334.15 -37.86%
长期待摊费用 2,544,375.00 5,515,745.03 -53.87%
合同负债 254,513,997.32 0.00 不适用
应付职工薪酬 4,953,356.61 16,296,077.34 -69.60%
应交税费 -12,604,763.79 -3,633,239.45 246.93%
其他流动负债 35,088,175.19 11,962,730.71 193.31%
专项储备 478,180.25 1,687,152.26 -71.66%
未分配利润 624,578,173.31 219,737,149.82 184.24%
变动情况说明：
①货币资金：主要是由于本期期末赎回到期理财产品所致。
②应收票据：主要是由于本期收到的票据增加所致。
③预付款项：主要是由于本期预付工程款增加所致。
④其他应收款：主要是由于本期垫付款等增加所致。
⑤其他流动资产：主要是由于本期预交税金减少所致。
⑥长期待摊费用：主要是由于本期已摊销所致。
⑦合同负债：主要是根据新收入准则要求由预收款项转入，系本期收到合同预收款。
⑧应付职工薪酬：主要是由于本期支付工会经费所致。
⑨应交税费：主要是由于本期期末增值税留抵增加所致。
⑩其它流动负债：主要是由于本期预提修理费尚未支付所致。
专项储备：主要是由于前期提取专项储备本期使用所致。
未分配利润：主要是由于本期利润增加所致。
（2）利润表项目大幅变动情况及说明
项目 2020 年前三季度（1-9 月） 2019 年前三季度（1-9 月） 变动幅度%
研发费用 243,798,174.07 38,343,868.55 535.82%
信用减值损失 -16,536,697.69 不适用
资产减值损失 0 -5,021,035.48 不适用
公允价值变动收益 -2,105,694.61 不适用
投资收益 33,015,407.31 不适用
资产处置收益 -792,205.14 不适用
其他收益 7,066,670.89 3,322,017.00 112.72%
营业外收入 14,459,792.84 8,774,724.49 64.79%
营业外支出 5,917,483.82 707,386.09 736.53%
所得税费用 -315,854.19 31,816.32 不适用
变动情况说明：
①研发费用：主要是由于本期核算口径发生变化，从成本费用列支的研发费用由年末一次性结转
改为每季度结转一次所致。
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②信用减值损失：一是会计准则变化将资产减值损失调整至信用减值损失；二是由于本期计提坏
账准备较上年同期有所增加。
③公允价值变动收益：主要是由于本期交易性金融资产公允价值变动以及处置交易性金融资产将
累计公允价值变动转入投资收益所致。
④投资收益：主要是由于本期处置交易性金融资产取得的投资收益所致。
⑤资产处置收益：主要是由于本期处置固定资产损失所致。
⑥其他收益：主要是由于本期政府补助确认收益较上年同期增加所致。
⑦营业外收入：主要是由于本期无法支付款项较上年同期增加所致。
⑧营业外支出：主要是由于本期营业外支出其他支出增加所致。
⑨所得税费用：主要是由于本期递延所得税费用减少所致。
⑩资产减值损失：主要是会计准则变化将资产减值损失调整至信用减值损失。
（3）现金流量表项目大幅变动情况及说明
2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目 变动幅度%
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 10,751,007.00 652,829,647.00 -98.35%
投资活动产生的现金流量净额 306,052,134.81 -829,346,988.35 不适用
变动情况说明：
经营活动产生的现金流量净额：主要是由于本期较上年同期贴现收到的现金减少所致。
投资活动产生的现金流量净额: 主要是由于本期理财收回资金增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、中小股东诉讼事项
2018 年 3 月 21 日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查
通知书》（沈稽局调查通字[2018]251 号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共
和国证券法》的有关规定，中国证监会决定对公司立案调查。详见公司于 2018 年 3 月 22 日披露
的《公司关于收到中国证监会调查通知书的公告》（临 2018-010）。
2019 年 12 月 26 日，公司收到中国证监会《行政处罚决定书》（[2019] 147 号）和《市场禁
入决定书》（[2019] 24 号）。中国证监会认定公司存在信息披露违法违规事实。
截至报告披露日，公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院（以下称“法院”）发来的民事诉讼
《应诉通知书》及相关法律文书合计626例，法院已受理的原告诉公司证券虚假陈述责任纠纷案所
涉诉讼请求金额合计为人民币11,456.22万元。
2、参股子公司破产清算事项
2019年9月，法院受理公司参股子公司东北特殊钢集团机电工程有限公司（以下称“机电公
司”）的破产清算申请。
2020年5月，机电公司召开第二次债权人会议，会议通过了《东北特殊钢集团机电工程有限公
司财产管理方案》、《东北特殊钢集团机电工程有限公司财产分配方案》。
截至目前，机电公司破产清算程序仍在进行中。机电公司抚顺分公司是公司设备维修保障和
工程技术服务的重要供应商，公司拟以不超过2000万元的金额参与机电公司抚顺分公司破产财产
的竞购。
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3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
√适用 □不适用
2020 年，公司采取以“产品开发结构调整，挖潜节支降本增效”为主要经营措施，严格控制
制造成本，同时通过产品结构调整，公司高附加值产品订单持续增长，为公司盈利能力提供了有
力支撑。根据以上措施，预计 2020 年度公司将持续保持盈利。
公司名称 抚顺特殊钢股份有限公司
法定代表人 季永新
日期 2020 年 10 月 31 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 417,360,983.47 151,169,108.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 879,095,128.61 1,207,702,823.22
衍生金融资产
应收票据 966,805,072.56 611,065,553.84
应收账款 652,762,913.60 607,246,121.44
应收款项融资
预付款项 172,397,790.77 84,069,178.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
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其他应收款 13,850,771.10 8,081,980.93
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,556,812,802.65 1,602,038,964.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 186,627.35 300,334.15
流动资产合计 4,659,272,090.11 4,271,674,065.41
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 18,561,466.11 18,561,466.11
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,270,319,461.19 3,354,405,705.69
在建工程 110,271,028.25 103,820,406.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 778,896,408.09 798,575,409.13
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,544,375.00 5,515,745.03
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 4,180,592,738.64 4,280,878,732.37
资产总计 8,839,864,828.75 8,552,552,797.78
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 107,621,419.11 326,169,000.00
应付账款 658,596,401.74 602,431,905.87
预收款项 207,656,320.74
合同负债 254,513,997.32
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卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 4,953,356.61 16,296,077.34
应交税费 -12,604,763.79 -3,633,239.45
其他应付款 91,192,005.70 93,254,241.83
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 13,000,000.00 13,000,000.00
其他流动负债 35,088,175.19 11,962,730.71
流动负债合计 1,152,360,591.88 1,267,137,037.04
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,409,499,896.69 2,409,499,896.69
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 165,900,000.00 165,900,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 228,442,460.39 229,312,386.68
递延所得税负债 4,617,497.44 4,933,351.63
其他非流动负债
非流动负债合计 2,808,459,854.52 2,809,645,635.00
负债合计 3,960,820,446.40 4,076,782,672.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,972,100,000.00 1,972,100,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,178,078,353.90 2,178,078,353.90
减：库存股
其他综合收益 5,322,246.19 5,322,246.19
专项储备 478,180.25 1,687,152.26
盈余公积 98,845,223.57 98,845,223.57
一般风险准备
未分配利润 624,220,378.44 219,737,149.82
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归属于母公司所有者权益（或股东权 4,879,044,382.35 4,475,770,125.74
益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 4,879,044,382.35 4,475,770,125.74
负债和所有者权益（或股东权益） 8,839,864,828.75 8,552,552,797.78
总计
法定代表人：季永新 主管会计工作负责人：吴效超 会计机构负责人：吴效超
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 416,698,572.12 150,001,773.84
交易性金融资产 879,095,128.61 1,207,702,823.22
衍生金融资产
应收票据 966,805,072.56 611,065,553.84
应收账款 654,285,170.64 607,059,913.10
应收款项融资
预付款项 167,894,884.62 74,477,915.38
其他应收款 60,985,740.71 44,357,865.32
其中：应收利息
应收股利
存货 1,546,540,859.94 1,588,127,704.08
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,692,305,429.20 4,282,793,548.78
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 200,891,013.77 200,891,013.77
其他权益工具投资 18,561,466.11 18,561,466.11
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,574,834.28 1,631,539.14
固定资产 3,216,180,081.89 3,297,378,568.95
在建工程 109,751,114.30 103,324,249.43
生产性生物资产
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油气资产
使用权资产
无形资产 778,896,408.09 798,575,409.13
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,544,375.00 5,515,745.03
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 4,328,399,293.44 4,425,877,991.56
资产总计 9,020,704,722.64 8,708,671,540.34
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 107,621,419.11 326,169,000.00
应付账款 650,538,695.19 594,407,574.02
预收款项 206,950,542.11
合同负债 257,456,809.29
应付职工薪酬 4,918,838.98 15,333,496.03
应交税费 -13,780,605.60 -4,784,945.66
其他应付款 257,084,635.05 237,725,664.90
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 13,000,000.00 13,000,000.00
其他流动负债 29,146,871.19 5,797,926.71
流动负债合计 1,305,986,663.21 1,394,599,258.11
非流动负债：
长期借款 2,409,499,896.69 2,409,499,896.69
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 135,900,000.00 135,900,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 228,442,460.39 229,312,386.68
递延所得税负债 4,617,497.44 4,933,351.63
其他非流动负债
非流动负债合计 2,778,459,854.52 2,779,645,635.00
负债合计 4,084,446,517.73 4,174,244,893.11
所有者权益（或股东权益）：
12 / 29
2020 年第三季度报告
实收资本（或股本） 1,972,100,000.00 1,972,100,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,178,078,353.90 2,178,078,353.90
减：库存股
其他综合收益 5,322,246.19 5,322,246.19
专项储备
盈余公积 98,845,223.57 98,845,223.57
未分配利润 681,912,381.25 280,080,823.57
所有者权益（或股东权益）合计 4,936,258,204.91 4,534,426,647.23
负债和所有者权益（或股东权益） 9,020,704,722.64 8,708,671,540.34
总计
法定代表人：季永新 主管会计工作负责人：吴效超 会计机构负责人：吴效超
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收 1,607,565,688.05 1,295,665,455.53 4,714,816,351.39 4,378,009,204.58
入
其中：营业收 1,607,565,688.05 1,295,665,455.53 4,714,816,351.39 4,378,009,204.58
入
利息
收入
已赚
保费
手续
费及佣金收
入
二、营业总成 1,398,681,296.13 1,257,261,202.98 4,339,838,766.74 4,219,646,872.42
本
其中：营业成 1,210,763,973.59 1,134,433,429.13 3,790,003,171.76 3,879,715,465.70
本
利息
支出
手续
费及佣金支
出
退保
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2020 年第三季度报告
金
赔付
支出净额
提取
保险责任准
备金净额
保单
红利支出
分保
费用
税金 18,179,115.78 15,278,786.80 55,986,985.10 50,369,182.01
及附加
销售 16,644,692.20 19,827,073.20 53,258,515.25 66,351,141.95
费用
管理 47,368,173.86 45,406,992.21 139,762,636.46 137,781,064.70
费用
研发 84,220,204.82 28,020,183.09 243,798,174.07 38,343,868.55
费用
财务 21,505,135.88 14,294,738.55 57,029,284.10 47,086,149.51
费用
其中：
利息费用
利息收入
加：其他收 2,824,006.66 7,066,670.89 3,322,017.00
益
投资 7,917,896.41 8,800,044.84 33,015,407.31 9,219,531.76
收益（损失以
“－”号填
列）
其中：
对联营企业
和合营企业
的投资收益
以摊余成
本计量的金
融资产终止
确认收益
汇兑
收益（损失以
“－”号填
列）
净敞
口套期收益
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2020 年第三季度报告
（损失以“-”
号填列）
公允 2,385,299.13 -2,105,694.61
价值变动收
益（损失以
“－”号填
列）
信用 -16,536,697.69
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 14,006.37 -5,021,035.48
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 -1,506,830.64 -792,205.14
处置收益（损
失以“－”号
填列）
三、营业利润 220,504,763.48 47,218,303.76 395,625,065.41 165,882,845.44
（亏损以
“－”号填
列）
加：营业外 1,021,238.68 1,195,132.29 14,459,792.84 8,774,724.49
收入
减：营业外 8,000.00 674.92 5,917,483.82 707,386.09
支出
四、利润总额 221,518,002.16 48,412,761.13 404,167,374.43 173,950,183.84
（亏损总额
以“－”号
填列）
减：所得税 357,794.87 -315,854.19 31,816.32
费用
五、净利润 221,160,207.29 48,412,761.13 404,483,228.62 173,918,367.52
（净亏损以
“－”号填
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续 221,160,207.29 48,412,761.13 404,483,228.62 173,918,367.52
经营净利润
（净亏损以
“－”号填
列）
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2020 年第三季度报告
2.终止
经营净利润
（净亏损以
“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属 221,160,207.29 48,412,761.13 404,483,228.62 173,918,367.52
于母公司股
东的净利润
（净亏损以
“-”号填
列）
2.少数
股东损益（净
亏损以“-”
号填列）
六、其他综合
收益的税后
净额
（一）归属
母公司所有
者的其他综
合收益的税
后净额
1.不能
重分类进损
益的其他综
合收益
（1）重
新计量设定
受益计划变
动额
（2）权
益法下不能
转损益的其
他综合收益
（3）其
他权益工具
投资公允价
值变动
（4）企
业自身信用
风险公允价
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2020 年第三季度报告
值变动
2.将重
分类进损益
的其他综合
收益
（1）权
益法下可转
损益的其他
综合收益
（2）其
他债权投资
公允价值变
动
（3）金
融资产重分
类计入其他
综合收益的
金额
（4）其
他债权投资
信用减值准
备
（5）现
金流量套期
储备
（6）外
币财务报表
折算差额
（7）其
他
（二）归属
于少数股东
的其他综合
收益的税后
净额
七、综合收益 221,160,207.29 48,412,761.13 404,483,228.62 173,918,367.52
总额
（一）归属 221,160,207.29 48,412,761.13 404,483,228.62 173,918,367.52
于母公司所
有者的综合
收益总额
（二）归属
于少数股东
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2020 年第三季度报告
的综合收益
总额
八、每股收益：
（一）基本 0.1121 0.0245 0.2051 0.0882
每股收益(元
/股)
（二）稀释 0.1121 0.0245 0.2051 0.0882
每股收益(元
/股)
定代表人：季永新 主管会计工作负责人：吴效超 会计机构负责人：吴效超
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季度 2019 年第三季度 2020 年前三季度 2019 年前三季度
项目
（7-9 月） （7-9 月） （1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 1,620,149,778.88 1,310,221,898.58 4,753,565,613.74 4,419,142,351.86
减：营业成 1,230,542,799.05 1,152,285,571.44 3,842,312,567.16 3,928,048,159.37
本
税金 17,734,965.15 14,842,364.98 54,713,820.18 48,994,993.80
及附加
销售 16,272,690.15 19,238,265.67 52,002,772.12 64,549,745.62
费用
管理 45,889,311.98 43,032,206.34 133,795,624.17 130,937,239.52
费用
研发 84,220,204.82 28,020,183.09 243,798,174.07 38,343,868.55
费用
财务 21,289,294.97 14,071,466.11 56,357,297.06 46,587,244.82
费用
其中：
利息费用
利息
收入
加：其他收 2,080,547.60 6,280,224.69 3,322,017.00
益
投资 7,822,803.32 8,800,044.84 32,920,314.22 9,219,531.76
收益（损失以
“－”号填
列）
其中：
对联营企业
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2020 年第三季度报告
和合营企业
的投资收益
以
摊余成本计
量的金融资
产终止确认
收益
净敞
口套期收益
（损失以
“-”号填
列）
公允 2,385,299.13 -2,105,694.61
价值变动收
益（损失以
“－”号填
列）
信用 -16,511,994.18
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 -5,902,124.55
减值损失（损
失以“－”号
填列）
资产 -1,506,830.64 -792,205.14
处置收益（损
失以“－”号
填列）
二、营业利润 214,982,332.17 47,531,885.79 390,376,003.96 168,320,524.39
（亏损以“－”
号填列）
加：营业外 1,021,238.68 1,195,132.25 14,459,147.60 8,722,361.02
收入
减：营业外 3,319,448.07 660,023.28
支出
三、利润总额 216,003,570.85 48,727,018.04 401,515,703.49 176,382,862.13
（亏损总额以
“－”号填列）
减：所得 357,794.87 -315,854.19
税费用
四、净利润（净 215,645,775.98 48,727,018.04 401,831,557.68 176,382,862.13
亏损以“－”
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2020 年第三季度报告
号填列）
（一）持续 215,645,775.98 48,727,018.04 401,831,557.68 176,382,862.13
经营净利润
（净亏损以
“－”号填列）
（二）终止
经营净利润
（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合
收益的税后
净额
（一）不能
重分类进损
益的其他综
合收益
1.重新
计量设定受
益计划变动
额
2.权益法
下不能转损益
的其他综合收
益
3.其他权
益工具投资公
允价值变动
4.企业自
身信用风险公
允价值变动
（二）将重
分类进损益
的其他综合
收益
1.权益
法下可转损
益的其他综
合收益
2.其他
债权投资公
允价值变动
3.金融
资产重分类
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2020 年第三季度报告
计入其他综
合收益的金
额
4.其他
债权投资信
用减值准备
5.现金
流量套期储
备
6.外币
财务报表折
算差额
7.其他
六、综合收益 215,645,775.98 48,727,018.04 401,831,557.68 176,382,862.13
总额
七、每股收益：
（一）基 0.1093 0.0248 0.2038 0.0894
本每股收益
(元/股)
（二）稀 0.1093 0.0248 0.2038 0.0894
释每股收益
(元/股)
法定代表人：季永新 主管会计工作负责人：吴效超 会计机构负责人：吴效超
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,344,808,355.36 5,144,430,441.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
21 / 29
2020 年第三季度报告
收到的税费返还 41,397.19 215.23
收到其他与经营活动有关的现金 88,371,766.03 12,917,794.79
经营活动现金流入小计 3,433,221,518.58 5,157,348,451.12
购买商品、接受劳务支付的现金 2,493,214,123.66 3,780,863,108.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 601,954,476.53 496,712,990.54
支付的各项税费 227,899,148.18 145,428,192.05
支付其他与经营活动有关的现金 99,402,763.21 81,514,513.23
经营活动现金流出小计 3,422,470,511.58 4,504,518,804.12
经营活动产生的现金流量净额 10,751,007.00 652,829,647.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,086,622,000.00 1,952,440,000.00
取得投资收益收到的现金 32,872,646.53 2,892,056.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,119,494,646.53 1,955,332,056.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资 53,322,511.72 40,353,044.95
产支付的现金
投资支付的现金 1,760,120,000.00 2,744,326,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,813,442,511.72 2,784,679,044.95
投资活动产生的现金流量净额 306,052,134.81 -829,346,988.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,652,566.11 59,808,633.47
22 / 29
2020 年第三季度报告
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 59,652,566.11 59,808,633.47
筹资活动产生的现金流量净额 -59,652,566.11 -59,808,633.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -430,550.97 -298,081.07
五、现金及现金等价物净增加额 256,720,024.73 -236,624,055.89
加：期初现金及现金等价物余额 136,413,172.93 417,512,301.23
六、期末现金及现金等价物余额 393,133,197.66 180,888,245.34
法定代表人：季永新 主管会计工作负责人：吴效超 会计机构负责人：吴效超
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,221,640,144.99 5,131,855,235.85
收到的税费返还 215.23
收到其他与经营活动有关的现金 951,374,728.30 12,547,012.14
经营活动现金流入小计 4,173,014,873.29 5,144,402,463.22
购买商品、接受劳务支付的现金 2,550,061,477.49 3,826,428,709.44
支付给职工及为职工支付的现金 555,452,572.94 453,436,104.03
支付的各项税费 217,652,537.33 134,701,271.76
支付其他与经营活动有关的现金 839,391,261.80 78,930,428.43
经营活动现金流出小计 4,162,557,849.56 4,493,496,513.66
经营活动产生的现金流量净额 10,457,023.73 650,905,949.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,950,582,000.00 1,952,440,000.00
取得投资收益收到的现金 32,777,553.44 2,892,056.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,983,359,553.44 1,955,332,056.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资 53,322,511.72 40,353,044.95
产支付的现金
投资支付的现金 1,624,080,000.00 2,744,326,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
23 / 29
2020 年第三季度报告
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,677,402,511.72 2,784,679,044.95
投资活动产生的现金流量净额 305,957,041.72 -829,346,988.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 58,758,566.11 55,547,165.86
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 58,758,566.11 55,547,165.86
筹资活动产生的现金流量净额 -58,758,566.11 -55,547,165.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -430,550.97 -298,081.07
五、现金及现金等价物净增加额 257,224,948.37 -234,286,285.72
加：期初现金及现金等价物余额 135,245,837.94 414,112,990.99
六、期末现金及现金等价物余额 392,470,786.31 179,826,705.27
法定代表人：季永新 主管会计工作负责人：吴效超 会计机构负责人：吴效超
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 151,169,108.83 151,169,108.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,207,702,823.22 1,207,702,823.22
衍生金融资产
应收票据 611,065,553.84 611,065,553.84
应收账款 607,246,121.44 607,246,121.44
应收款项融资
预付款项 84,069,178.59 84,069,178.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8,081,980.93 8,081,980.93
其中：应收利息
应收股利
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2020 年第三季度报告
买入返售金融资产
存货 1,602,038,964.41 1,602,038,964.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 300,334.15 300,334.15
流动资产合计 4,271,674,065.41 4,271,674,065.41
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 18,561,466.11 18,561,466.11
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,354,405,705.69 3,354,405,705.69
在建工程 103,820,406.41 103,820,406.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 798,575,409.13 798,575,409.13
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,515,745.03 5,515,745.03
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 4,280,878,732.37 4,280,878,732.37
资产总计 8,552,552,797.78 8,552,552,797.78
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 326,169,000.00 326,169,000.00
应付账款 602,431,905.87 602,431,905.87
预收款项 207,656,320.74 -207,656,320.74
合同负债 207,656,320.74 207,656,320.74
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
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2020 年第三季度报告
代理承销证券款
应付职工薪酬 16,296,077.34 16,296,077.34
应交税费 -3,633,239.45 -3,633,239.45
其他应付款 93,254,241.83 93,254,241.83
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 13,000,000.00 13,000,000.00
其他流动负债 11,962,730.71 11,962,730.71
流动负债合计 1,267,137,037.04 1,267,137,037.04
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,409,499,896.69 2,409,499,896.69
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 165,900,000.00 165,900,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 229,312,386.68 229,312,386.68
递延所得税负债 4,933,351.63 4,933,351.63
其他非流动负债
非流动负债合计 2,809,645,635.00 2,809,645,635.00
负债合计 4,076,782,672.04 4,076,782,672.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,972,100,000.00 1,972,100,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,178,078,353.90 2,178,078,353.90
减：库存股
其他综合收益 5,322,246.19 5,322,246.19
专项储备 1,687,152.26 1,687,152.26
盈余公积 98,845,223.57 98,845,223.57
一般风险准备
未分配利润 219,737,149.82 219,737,149.82
归属于母公司所有者权益（或 4,475,770,125.74 4,475,770,125.74
股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益） 4,475,770,125.74 4,475,770,125.74
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2020 年第三季度报告
合计
负债和所有者权益（或股 8,552,552,797.78 8,552,552,797.78
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
由预收款项调整至合同负债金额 207,656,320.74 元。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 150,001,773.84 150,001,773.84
交易性金融资产 1,207,702,823.22 1,207,702,823.22
衍生金融资产
应收票据 611,065,553.84 611,065,553.84
应收账款 607,059,913.10 607,059,913.10
应收款项融资
预付款项 74,477,915.38 74,477,915.38
其他应收款 44,357,865.32 44,357,865.32
其中：应收利息
应收股利
存货 1,588,127,704.08 1,588,127,704.08
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,282,793,548.78 4,282,793,548.78
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 200,891,013.77 200,891,013.77
其他权益工具投资 18,561,466.11 18,561,466.11
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,631,539.14 1,631,539.14
固定资产 3,297,378,568.95 3,297,378,568.95
在建工程 103,324,249.43 103,324,249.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 798,575,409.13 798,575,409.13
开发支出
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2020 年第三季度报告
商誉
长期待摊费用 5,515,745.03 5,515,745.03
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 4,425,877,991.56 4,425,877,991.56
资产总计 8,708,671,540.34 8,708,671,540.34
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 326,169,000.00 326,169,000.00
应付账款 594,407,574.02 594,407,574.02
预收款项 206,950,542.11 -206,950,542.11
合同负债 206,950,542.11 206,950,542.11
应付职工薪酬 15,333,496.03 15,333,496.03
应交税费 -4,784,945.66 -4,784,945.66
其他应付款 237,725,664.90 237,725,664.90
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 13,000,000.00 13,000,000.00
其他流动负债 5,797,926.71 5,797,926.71
流动负债合计 1,394,599,258.11 1,394,599,258.11
非流动负债：
长期借款 2,409,499,896.69 2,409,499,896.69
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 135,900,000.00 135,900,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 229,312,386.68 229,312,386.68
递延所得税负债 4,933,351.63 4,933,351.63
其他非流动负债
非流动负债合计 2,779,645,635.00 2,779,645,635.00
负债合计 4,174,244,893.11 4,174,244,893.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,972,100,000.00 1,972,100,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2020 年第三季度报告
资本公积 2,178,078,353.90 2,178,078,353.90
减：库存股
其他综合收益 5,322,246.19 5,322,246.19
专项储备
盈余公积 98,845,223.57 98,845,223.57
未分配利润 280,080,823.57 280,080,823.57
所有者权益（或股东权益） 4,534,426,647.23 4,534,426,647.23
合计
负债和所有者权益（或股 8,708,671,540.34 8,708,671,540.34
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
由预收款项调整至合同负债金额 206,950,542.11 元。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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