抚顺特殊钢股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告（未经审计） 9
八、备查文件目录 62
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人赵明远、总经理单志强、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）王勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：抚顺特殊钢股份有限公司
公司法定中文名称缩写：抚顺特钢
公司英文名称：Fushun Special Steel Co.,LTD
公司英文名称缩写：FSSS
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：抚顺特钢
公司A股代码：600399
3、 公司注册地址：辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段8号
公司办公地址：辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段8号
邮政编码：113001
公司国际互联网网址：http://www.fs-ss.com
公司电子信箱：fstg@fs-ss.com
4、 公司法定代表人：赵明远
5、 公司董事会秘书：孔德生
电话：0413-6676495
传真：0413-6676495
E-mail：kongdesheng@dtsteel.com
联系地址：辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段8号
公司证券事务代表：赵越
电话：0413-6678441
传真：0413-6676495
E-mail：zhaoyue@fs-ss.com
联系地址：辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段8号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1999年6月7日 公司首次注册登记地点：辽宁省工商行政管理局 公司第1次变更注册登记日期：2000年12月20日 公司第1次变更注册登记地址：辽宁省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：2100001050069 公司税务登记号码：A21040470181332-X 公司组织结构代码：70181332-x 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街22号赛特广场5层
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
总资产 4,969,304,37 4,736,945,98 4.91
4.09 6.19
所有者权益（或股东权 1,588,419,54 1,570,965,73 1.11
益） 9.32 3.38
每股净资产(元) 3.05 3.02 1.15
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
营业利润 20,305,950.3 17,192,611.5 18.11
7 0
利润总额 21,237,177.5 16,584,308.9 28.06
7 4
净利润 17,453,815.9 12,521,121.8 39.39
4 8
扣除非经常性损益后的 16,755,395.5 12,928,684.6 29.60
净利润 4 0
基本每股收益(元) 0.034 0.024 41.67
扣除非经常性损益后的 0.032 0.025 28.00
基本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.034 0.024 41.67
净资产收益率(%) 1.099 0.800 增加0.30个百分
点
经营活动产生的现金流 289,882,611. 214,817,858. 34.94
量净额 46 86
每股经营活动产生的现 0.55 0.41 34.15
金流量净额
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 326,924.92
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相 724,279.84
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补
助除外
债务重组损益 623,022.84
其他非经常性损益项目 -743,000.40
所得税费用的影响 -232,806.80
合计 698,420.4
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 75,419户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总 报告期 持有有 质押或冻结
质 例(%) 数 内增减 限售条 的股份数量
件股份
数量
东北特殊钢 国有法 44.88 233,384 -5,000 233,384 冻结233,384
集团有限责 人 ,221 ,000 ,221 ,221
任公司
抚顺特殊钢 国有法 13.11 68,150, 68,150, 冻结68,150,
（集团）有 人 880 880 880
限责任公司
黎虹 未知 0.207 1,080,0 500 0 未知
00
张乐群 未知 0.178 925,650 925,65 0 未知
0
沃亮亮 未知 0.153 800,000 36,000 0 未知
上海捷虎商 未知 0.145 756,100 36,100 0 未知
务咨询有限
公司
林群星 未知 0.133 692,700 -27,30 0 未知
0
上海泓潮实 未知 0.117 612,700 612,70 0 未知
业投资有限 0
公司
大连新盛特 未知 0.115 600,000 0 未知
殊钢薄板有
限公司
辽宁省电力 国有法 0.113 588,280 0 未知
有限公司抚 人
顺供电公司
中国第三冶 国有法 0.113 588,280 0 未知
金建设公司 人
中冶集团北 国有法 0.113 588,280 0 未知
京钢铁设计 人
研究总院
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售 股份种类
条件股份数
量
东北特殊钢集团有限责任 14,000,000 人民币普通股
公司
黎虹 1,080,000 人民币普通股
张乐群 925,650 人民币普通股
沃亮亮 800,000 人民币普通股
上海捷虎商务咨询有限公 756,100 人民币普通股
司
林群星 692,700 人民币普通股
上海泓潮实业投资有限公 612,700 人民币普通股
司
大连新盛特殊钢薄板有限 600,000 人民币普通股
公司
辽宁省电力有限公司抚顺 588,280 人民币普通股
供电公司
中国第三冶金建设公司 588,280 人民币普通股
中冶集团北京钢铁设计研 588,280 人民币普通股
究总院
上述股东关联关系或一致 报告期持有公司5%以上股份的东北特殊钢集团
行动关系的说明 有限责任公司和抚顺特殊钢（集团）有限责任
公司之间存在关联关系，抚钢集团持有东特集
团22.68%的股份，两者属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人
；公司未知其它前十名股东之间关联关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有的 有限售条件股份可上 限售条件
号 东名称 有限售 可上市交 新增可上 市交易情况
条件股 易时间 市交易股
份数量 份数量
1. 东北特殊钢集 233,384 2008年4 19,000,0 自改革方案实施之日
团有限责任公 ,221 月3日 00 起，在十二个月内不
司 上市交易或者转让。
2. 抚顺特殊钢（ 68,150, 0 在前项规定承诺期期
集团）有限责 880 满后，通过上海证券
任公司 交易所挂牌交易出售
原非流通股股份，出
售数量占本公司股份
总数的比例在十二个
月内不得超过百分之
五，在二十四个月内
不得超过百分之十。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期，面对外部经营环境复杂多变、生产资源十分紧张匮乏等不利条件，公司在董事会的领导下，科学决策，合理指挥，坚决推进产品结构优化调整，突出优势品种，持续把“两高一线”、 “高毛利”作为生产重点，注重市场开发；通过严格控制成本、降低消耗，大力开展技术质量攻关，提高合同兑现率等措施，公司生产经营保持了稳定高效运行。上半年生产钢29.74万吨、钢材24.45万吨，与去年同期相比基本持平，实现营业收入29.26亿元，实现净利润1,745万元，分别比同期增长29.39%和39.39%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 营业收入 营业成本 毛利 营业 营 毛利率比上年
产品 率(% 收入 业 同期增减（%）
) 比上 成
年同 本
期增 比
减（ 上
％） 年
同
期
增
减
（
％
）
分行业
特钢产品 2,926,409, 2,740,575, 6.35 29.3 29. 减少0.39个百
529.33 831.21 9 93 分点
分产品
合金结构钢 1,442,326, 1,433,446, 0.62 33.2 34. 减少0.89个百
998.74 142.68 7 48 分点
合金工具钢 606,656,97 542,707,56 10.5 24.4 27. 减少2.02个百
2.51 0.71 4 3 32 分点
不锈钢 405,801,74 363,831,32 10.3 55.0 64. 减少5.29个百
5.69 3.60 4 9 81 分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额4,076万元。
本公司主营业务全部是特钢产品销售收入。报告期主营业务收入比上年同期有较大增长，主要是由于报告期产品售价上升，同时公司调整品种结构，增加了高附加值、盈利较多的产品产量，使公司在销售毛利率比上年同期有所下降的情况下，销售毛利与上年同期相比还是有较大增加。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％
）
华东 642,928,136.12 26.00
东北 766,539,722.54 26.43
出口 463,483,182.84 58.95
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3、公司在经营中出现的问题与困难
近一时期由于国家实施宏观调控政策，在坚持经济稳健发展的前提下，实行“稳中适度从紧”的货币政策，一定程度的影响公司的融资渠道和融资成本，提高了资金成本负担； 中国钢铁产品出口退税政策调整、人民币升值、原材料价格持续走高导致公司出口产品的价格优势减弱。 废钢、生铁、铁合金等原材料价格的持续上涨以及铁合金价格的巨幅震荡对钢材价格的压力非常大，生产资源的供应保障和高成本成为生产经营的瓶颈问题。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、高温合金板材生产线改造
公司出资377万元投资该项目，预计年底前完成。
2)、连轧后部精整工程
公司预计出资3,141万元投资该项目，在建。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）的要求，持续对公司治理情况进行自查和整改，在去年已完成大部分专项治理整改事项的基础上，全部解决公司自查和辽宁监管局巡查中提出的治理问题，公司治理和运作水平得到进一步的完善和提高。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司无以前期间拟定的于本报告期内实施利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况
2008年5月31日，本公司向公司关联人（与公司同一董事长）抚顺特殊钢（集团）有限责任公司购买抚顺弘基耐火材料有限公司固定资产、厂区环境改造工程固定资产，该资产的帐面价值为23,593,762.32元，评估价值为47,311,490.09元，实际购买金额为47,311,490.09元。本次收购价格的确定依据是以评估价值为依据。该事项已于2008年6月2日刊登在中国证券报、上海证券报上。有利于提高公司生产效率，盘活资产，降低生产成本，有利于公司生产的稳定运营，已完成资产转让交割手续。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关 关联 关 关联交易金 占同类 关联 市 关联交易对
名称 联 交易 联 额 交易金 交易 场 公司利润的
交 定价 交 额的比 结算 价 影响
易 原则 易 例(%) 方式 格
内 价
容 格
东北特 采 按同 966,110,96 39.23 货币 有效降低采
殊钢集 购 类商 8.10 购成本，保
团有限 材 品市 证原材料及
责任公 料 场价 时供应。
司 格
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1)、本公司向母公司东北特殊钢集团有限责任公司采购材料。
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关 关联 关 关联交易金 占同类 关联 市 关联交易
名称 联 交易 联 额 交易金 交易 场 对公司利
交 定价 交 额的比 结算 价 润的影响
易 原则 易 例(%) 方式 格
内 价
容 格
东北特 销 按同 463,483,18 15.62 货币 扩大公司
钢集团 售 类商 2.84 产品销售
国际贸 钢 品市 ，提高产
易有限 材 场价 品市场竞
公司 格 争力。
深圳兆 销 按同 79,353,096 2.67 货币
恒抚顺 售 类商 .48
特殊钢 钢 品市
有限公 材 场价
司 格
东北特 销 按同 50,233,995 1.69 货币
钢集团 售 类商 .67
上海特 钢 品市
殊钢有 材 场价
限公司 格
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1)、本公司向母公司的控股子公司东北特钢集团国际贸易有限公司销售钢材
2)、本公司向联营公司深圳兆恒抚顺特殊钢有限公司销售钢材
3)、本公司向母公司的控股子公司东北特钢集团上海特殊钢有限公司销售钢材
本公司与东北特殊钢集团有限责任公司及其控股子公司分别签署《供货协议》、《销售协议》、《商标使用合同》、《代理进出口协议》；与抚顺特殊钢（集团）有限责任公司签署《土地租赁协议》等关联交易协议，充分发挥了各有关关联方的资源优势，确保了公司持续获得生产经营所必需的原燃材料、产品市场销售及其他服务。
上述关联交易不影响公司的独立性。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名 发生日 担保金 担保类 担保期 是否 是否为
称 期（协 额 型 履行 关联方
议签署 完毕 担保
日）
沈阳汇财再 2008年4 2,000 连带责 2008年4月9日 否 否
生资源有限 月9日 任担保 ~2009年3月27
公司 日
报告期内担保发生额合计 2,000
报告期末担保余额合计（A） 2,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,000
担保总额占公司净资产的比例 1.26
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债 0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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2008年4月9日，本公司为沈阳汇财再生资源有限公司提供担保，担保金额为2,000万元，担保期限为2008年4月9日至2009年3月27日，该担保存在反担保，该事项已于2008年3月6日刊登在中国证券报、上海证券报上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：持有公司股份5%以上的东北特钢集团和抚钢集团承诺，自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。在前项规定承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
报告期内，上述股东均严格履行了相关承诺。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成 持有数量（ 占该公司股 期末账面价
本（元） 股） 权比例（%） 值（元）
汉唐证券有限责 60,000,000 60,000,000 6.66 0
任公司
合计 60,000,000 60,000,000 － 0
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(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站
公司关于股权 中国证券报A15、上海 2008年2月2 及检索路径上海证
激励计划(草案 证券报 日 券交易所网站http
)的议案 ://www.sse.com.c
关于公司股权 中国证券报C013、上海 2008年2月16 n
激励计划实施 证券报 日
考核办法
公司关于为他 中国证券报D014、上海 2008年3月6
人贷款提供担 证券报 日
保的公告
公司有限售条 中国证券报、上海证券 2008年3月29
件流通股份上 报77 日
市的提示性公
告
公司关于变更 中国证券报、上海证券 2008年3月29
股权分置改革 报77 日
持续督导保荐
人的公告
公司关于续签 中国证券报D037、上海 2008年4月18
商标使用许可 证券报 日
合同的关联交
易议案
公司第三届董 中国证券报D038、上海 2008年4月18
事会第二十五 证券报 日
次会议决议公
告
公司关于收购 中国证券报B03、上海 2008年6月2
抚钢集团固定 证券报 日
资产关联交易
公告
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 893,894,254.4 843,919,054.93
6
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 132,650,222.7 172,189,492.91
7
应收账款 583,500,085.1 512,141,942.90
5
预付款项 45,480,128.72 25,293,996.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 31,324,253.96 25,654,382.14
买入返售金融资产
存货 1,132,613,091 1,001,890,251.
.82 77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,819,462,036 2,581,089,121.
.88 1
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 20,819,400.11 18,856,203.10
投资性房地产
固定资产 1,863,198,655 1,950,371,232.
.39 35
在建工程 175,774,160.1 112,874,280.59
6
工程物资 49,241,843.74 32,161,155.96
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,580,739.86 1,654,257.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,862,758.05 4,549,955.33
递延所得税资产 35,364,779.90 35,389,779.90
其他非流动资产
非流动资产合计 2,149,842,337 2,155,856,865.
.21 09
资产总计 4,969,304,374 4,736,945,986.
.09 19
流动负债：
短期借款 1,408,146,000 1,388,146,000.
.00 00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 662,500,000.0 677,600,000.00
0
应付账款 899,813,334.6 714,763,016.26
4
预收款项 164,635,886.5 132,416,138.83
2
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,281,821.55 5,362,608.25
应交税费 18,413,935.11 -1,028,082.77
应付利息
应付股利
其他应付款 102,426,338.7 107,053,064.01
2
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 104,000,000.0 130,000,000.00
0
其他流动负债
流动负债合计 3,369,217,316 3,154,312,744.
.54 58
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,667,508.23 1,667,508.23
其他非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
非流动负债合计 11,667,508.23 11,667,508.23
负债合计 3,380,884,824 3,165,980,252.
.77 81
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 520,000,000.0 520,000,000.00
0
资本公积 734,574,353.9 734,574,353.90
0
减：库存股
盈余公积 56,404,103.93 56,404,103.93
一般风险准备
未分配利润 277,441,091.4 259,987,275.55
9
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合 1,588,419,549 1,570,965,733.
计 .32 38
少数股东权益
所有者权益合计 1,588,419,549 1,570,965,733.
.32 38
负债和所有者总计 4,969,304,374 4,736,945,986.
.09 19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人:王勇
母公司资产负债表
编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 884,647,952.86 833,224,122.35
交易性金融资产
应收票据 131,573,621.77 171,309,492.91
应收账款 601,258,515.22 524,491,595.24
预付款项 43,215,589.29 21,266,060.59
应收利息
应收股利
其他应收款 30,550,914.44 25,353,062.85
存货 1,094,818,997. 969,312,551.71
21
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,786,065,590. 2,544,956,885.
79 65
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 59,212,731.05 57,249,534.04
投资性房地产
固定资产 1,832,676,194. 1,918,763,154.
55 99
在建工程 175,774,160.16 112,874,280.59
工程物资 49,241,843.74 32,161,155.96
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,580,739.86 1,654,257.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,862,758.05 4,549,955.33
递延所得税资产 34,983,274.33 34,983,274.33
其他非流动资产
非流动资产合计 2,157,331,701. 2,162,235,613.
74 10
资产总计 4,943,397,292. 4,707,192,498.
53 75
流动负债：
短期借款 1,408,146,000. 1,388,146,000.
00 00
交易性金融负债
应付票据 662,500,000.00 677,600,000.00
应付账款 898,360,713.68 702,876,256.56
预收款项 153,397,124.96 120,858,868.34
应付职工薪酬 9,464,500.78 5,209,423.57
应交税费 17,586,504.51 -1,368,953.58
应付利息
应付股利
其他应付款 97,463,347.97 104,182,472.30
一年内到期的非流动负债 104,000,000.00 130,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,350,918,191. 3,127,504,067.
90 19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,667,508.23 1,667,508.23
其他非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
非流动负债合计 11,667,508.23 11,667,508.23
负债合计 3,362,585,700. 3,139,171,575.
13 42
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 520,000,000.00 520,000,000.00
资本公积 734,574,353.90 734,574,353.90
减：库存股
盈余公积 56,404,103.93 56,404,103.93
未分配利润 269,833,134.57 257,042,465.50
所有者权益（或股东权益） 1,580,811,592. 1,568,020,923.
合计 40 33
负债和所有者（或股东权益 4,943,397,292. 4,707,192,498.
）合计 53 75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人:王勇
合并利润表
编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,030,334,151. 2,312,610,61
17 2.50
其中：营业收入 3,030,334,151. 2,312,610,61
17 2.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,011,991,397. 2,296,829,05
81 2.75
其中：营业成本 2,835,397,967. 2,149,502,11
11 2.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 16,119,293.82 10,813,490.4
2
销售费用 63,005,761.60 50,519,556.1
6
管理费用 43,768,005.44 34,317,448.4
0
财务费用 53,800,369.84 49,638,539.0
5
资产减值损失 -100,000.00 2,037,906.56
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 1,963,197.01 1,411,051.75
）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列
）
三、营业利润（亏损以“－”号 20,305,950.37 17,192,611.5
填列） 0
加：营业外收入 1,719,577.60 1,669,003.61
减：营业外支出 788,350.40 2,277,306.17
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－ 21,237,177.57 16,584,308.9
”号填列） 4
减：所得税费用 3,783,361.63 4,063,187.06
五、净利润（净亏损以“－”号 17,453,815.94 12,521,121.8
填列） 8
归属于母公司所有者的净利润 17,453,815.94 12,521,121.8
8
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.034 0.024
（二）稀释每股收益（元/股） 0.034 0.024
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人:王勇
母公司利润表
编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,957,415,072. 2,262,009,11
57 0.54
减：营业成本 2,770,620,204. 2,103,735,81
38 0.12
营业税金及附加 15,674,765.20 10,426,556.6
4
销售费用 61,523,017.71 49,313,473.6
6
管理费用 41,996,031.65 32,770,426.5
6
财务费用 53,580,721.58 49,644,321.6
8
资产减值损失 1,724,095.57
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 1,963,197.01 1,411,051.75
）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号 15,983,529.06 15,805,478.0
填列） 6
加：营业外收入 995,297.76 1,250,299.61
减：营业外支出 579,000.40 2,166,333.28
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－ 16,399,826.42 14,889,444.3
”号填列） 9
减：所得税费用 3,609,157.35 3,993,563.19
四、净利润（净亏损以“－”号 12,790,669.07 10,895,881.2
填列） 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人:王勇
合并现金流量表
编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,450,912,68 2,544,800,19
8.17 5.34
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 80,220,289.9 418,704.00
8
经营活动现金流入小计 3,531,132,97 2,545,218,89
8.15 9.34
购买商品、接受劳务支付的现金 2,857,896,38 1,920,225,09
9.01 2.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 159,190,865. 115,644,153.
17 62
支付的各项税费 131,291,463. 88,778,314.8
02 6
支付其他与经营活动有关的现金 92,871,649.4 205,753,479.
9 79
经营活动现金流出小计 3,241,250,36 2,330,401,04
6.69 0.48
经营活动产生的现金流量净额 289,882,611. 214,817,858.
46 86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 27,356.61
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,665,199.61 5,070,306.65
投资活动现金流入小计 8,665,199.61 5,097,663.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资 100,831,621. 26,447,255.6
产支付的现金 08 6
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 100,831,621. 26,447,255.6
08 6
投资活动产生的现金流量净额 -92,166,421. -21,349,592.
47 40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 322,500,000. 199,500,000.
00 00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 322,500,000. 199,500,000.
00 00
偿还债务支付的现金 328,500,000. 298,500,000.
00 00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 56,348,299.9 50,734,952.3
5 4
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,609,998.94 601,912.55
筹资活动现金流出小计 386,458,298. 349,836,864.
89 89
筹资活动产生的现金流量净额 -63,958,298. -150,336,864
89 .89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -4,286,681.4
响 3
五、现金及现金等价物净增加额 129,471,209. 43,131,401.5
67 7
加：期初现金及现金等价物余额 137,767,784. 132,682,740.
19 47
六、期末现金及现金等价物余额 267,238,993. 175,814,142.
86 04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人:王勇母
公司现金流量表
编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,368,387,57 2,513,739,80
8.79 8.75
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 79,496,010.1
4
经营活动现金流入小计 3,447,883,58 2,513,739,80
8.93 8.75
购买商品、接受劳务支付的现金 2,791,377,33 1,905,183,22
1.26 8.78
支付给职工以及为职工支付的现金 147,622,978. 106,321,595.
95 36
支付的各项税费 126,942,023. 85,198,118.4
57 7
支付其他与经营活动有关的现金 90,856,320.2 201,940,779.
1 75
经营活动现金流出小计 3,156,798,65 2,298,643,72
3.99 2.36
经营活动产生的现金流量净额 291,084,934. 215,096,086.
94 39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 27,356.61
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,665,199.61 5,070,306.65
投资活动现金流入小计 8,665,199.61 5,097,663.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资 100,585,313. 25,588,022.8
产支付的现金 58 5
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 100,585,313. 25,588,022.8
58 5
投资活动产生的现金流量净额 -91,920,113. -20,490,359.
97 59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 322,500,000. 199,500,000.
00 00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 322,500,000. 199,500,000.
00 00
偿还债务支付的现金 328,500,000. 298,500,000.
00 00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 56,348,299.9 50,734,952.3
5 4
支付其他与筹资活动有关的现金 1,609,998.94 601,912.55
筹资活动现金流出小计 386,458,298. 349,836,864.
89 89
筹资活动产生的现金流量净额 -63,958,298. -150,336,864
89 .89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -4,286,681.4
响 3
五、现金及现金等价物净增加额 130,919,840. 44,268,861.9
65 1
加：期初现金及现金等价物余额 127,072,851. 124,970,555.
61 95
六、期末现金及现金等价物余额 257,992,692. 169,239,417.
26 86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人:王勇
合并所有者权益变动表
编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收 资本 减 盈余 一 未分 其 东
资本 公积 ： 公积 般 配利 他
(或 库 风 润
股本 存 险
) 股 准
备
一
、
上
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 520, 734, 56,4 259, 1,570,965,733.38
、 000, 574, 04,1 987,
本 000. 353. 03.9 275.
年 00 90 3 55
年
初
余
额
三 17,4 17,453,815.94
、 53,8
本 15.9
期 4
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 17,4 17,453,815.94
一 53,8
） 15.9
净 4
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1
．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2
．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3
．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4
．
其
他
上 17,4 17,453,815.94
述 53,8
（ 15.9
一 4
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1
．
所
有
者
投
入
资
本
2
．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3
．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1
．
提
取
盈
余
公
积
2
．
提
取
一
般
风
险
准
备
3
．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4
．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1
．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4
．
其
他
四 520, 734, 56,4 277, 1,588,419,549.32
、 000, 574, 04,1 441,
本 000. 353. 03.9 091.
期 00 90 3 49
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收 资本 减 盈余 一 未分 其 东
资本 公积 ： 公积 般 配利 他
(或 库 风 润
股本 存 险
) 股 准
备
一 520, 736, 47,6 199, 1,503,831,892.47
、 000, 360, 23,6 847,
上 000. 301. 31.6 958.
年 00 84 8 95
年
末
余
额
加 -2,2 6,76 38,3 42,874,335.91
： 40,1 7,17 47,3
会 95.9 9.78 52.0
计 6 9
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 520, 734, 54,3 238, 1,546,706,228.38
、 000, 120, 90,8 195,
本 000. 105. 11.4 311.
年 00 88 6 04
年
初
余
额
三 12,5 12,521,121.88
、 21,1
本 21.8
期 8
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 12,5 12,521,121.88
一 21,1
） 21.8
净 8
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1
．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2
．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3
．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4
．
其
他
上
述
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1
．
所
有
者
投
入
资
本
2
．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3
．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1
．
提
取
盈
余
公
积
2
．
提
取
一
般
风
险
准
备
3
．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4
．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1
．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4
．
其
他
四 520, 734, 54,3 250, 1,559,227,350.26
、 000, 120, 90,8 716,
本 000. 105. 11.4 432.
期 00 88 6 92
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人:王勇
母公司所有者权益变动表
编制单位:抚顺特殊钢股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本( 资本公积 减 盈余公积 未分配利 所有者权益
或股本) ： 润 合计
库
存
股
一、
上年
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 520,000,0 734,574,35 56,404,10 257,042,4 1,568,020,9
本年 00.00 3.90 3.93 65.50 23.33
年初
余额
三、 12,790,66 12,790,669.
本期 9.07 07
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 12,790,66 12,790,669.
）净 9.07 07
利润
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．
可供
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4．
其他
上述 12,790,66 12,790,669.
（一 9.07 07
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
对所
有者
（或
股东
）的
分配
3．
其他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 520,000,0 734,574,35 56,404,10 269,833,1 1,580,811,5
本期 00.00 3.90 3.93 34.57 92.40
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本( 资本公积 减 盈余公积 未分配利 所有者权益
或股本) ： 润 合计
库
存
股
一、 520,000,0 736,360,30 47,623,63 199,847,9 1,503,831,8
上年 00.00 1.84 1.68 58.95 92.47
年末
余额
加： -2,240,195 6,767,179 38,347,35 42,874,335.
会计 .96 .78 2.09 91
政策
变更
前期
差错
更正
二、 520,000,0 734,120,10 54,390,81 238,195,3 1,546,706,2
本年 00.00 5.88 1.46 11.04 28.38
年初
余额
三、 10,895,88 10,895,881.
本期 1.2 2
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 10,895,88 10,895,881.
）净 1.2 2
利润
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．
可供
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4．
其他
上述
（一
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
对所
有者
（或
股东
）的
分配
3．
其他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 520,000,0 734,120,10 54,390,81 249,091,1 1,557,602,1
本期 00.00 5.88 1.46 92.24 09.58
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 赵明远 主管会计工作负责人及会计机构负责人:王勇
公司概况
抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称“本公司”）系经辽宁省人民政府辽政（1999）63号文件批准，由抚顺特殊钢（集团）有限责任公司、冶金部北京钢铁设计研究总院、中国第三冶金建设公司、中国东北电力集团公司抚顺供电公司、吉林铁合金集团有限责任公司及吉林炭素股份有限公司共同发起，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司已于1999年6月7日领取营业执照，注册资金40,000万元。 经中国证监会证监发行2000年第169号文核准，本公司于2000年12月13日通过上交所上网定价发行“抚顺特钢”普通股（A股）12,000万股，每股发行价5.5元。发行后，注册资本增至52,000万元，其中国有法人股39,672.45万元；其他法人股327.55万元；社会流通股12,000万元。并于2000年12月20日，领取新的营业执照。其12,000万股流通股于2000年12月29日起在上交所上市挂牌交易，证券代码600399。 经国务院国有资产监督管理委员会、辽宁省人民政府批准，抚顺特殊钢（集团）有限责任公司持有的本公司国有法人股29,441.45万股作价82,664万元划归辽宁特殊钢集团有限责任公司持有，2004年5月18日，辽宁特殊钢集团有限责任公司更名为东北特殊钢集团有限责任公司，相应的股权划转过户手续已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。 本公司股权分置改革方案已于2006 年2月27日经公司股权分置改革相关股东会议审议通过：全体流通股股东每持有10 股流通股获得非流通股股东支付的3.4 股对价股份，对价股份总数为40,800,000股。股权分置改革后，本公司注册资本仍为52,000万元。 本公司法定地址：辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段8号。 经营范围：经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外），钢冶炼，压延钢加工，冶金技术服务，工业气体（含液体）制造、销售。 (二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、财务报表的编制基础：
本财务报表按照财政部2006年颁布的企业会计准则、应用指南和其他相关规定编制。
根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1号——存货〉等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）等规定，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年发布的企业会计准则。本财务报表按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）和《企业会计准则解释第1号》等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。 本公司以持续经营为基础编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
6、现金等价物的确定标准：
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：A. 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；B. 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 对于其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）衍生金融工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 （5）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的标准为5000万元。
对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：信用风险特征组合的确定依据：对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起，根据以前年度应收账款的实际损失率为基础，结合现时情况确定按以下账龄分析组合计提坏账准备的比例，据此计算当期应计提的坏账准备。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 6 6
2－3年 7 7
3年以上 10 10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
10、存货核算方法：
（1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、产成品等。
（2）存货发出的计价及摊销
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价；
低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。 本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 11、投资性房地产的种类和计量模式：
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-30年 3%-5% 3.23%-4.85%
机器设备 5-15年 3%-5% 6.47%-19.40%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1）固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（3%-5%）。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
(2) 其他说明
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 13、在建工程核算方法：
本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使
用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 14、无形资产核算方法：
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
16、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
本公司对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，非同一控制企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17、长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资的初始计量
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。 （2） 长期股权投资的后续计量 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 18、借款费用资本化的核算方法：
1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A. 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B. 借款费用已经发生； C. 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 19、股份支付及权益工具的处理方法：
（1）股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 20、收入确认原则：
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 21、确认递延所得税资产的依据：
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A．商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A．该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B．对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
22、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法：
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
23、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、13%
营业税 应税收入的5% 5%
城建税 应缴流转税的7% 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 子公司 注册地 业务性 注册资本 经营范围
类型 质
抚顺实林特 全资子 抚顺市望花 钢材加 1,728 压延钢加工、
殊钢有限公 公司 区鞍山路东 工 金属材料及机
司 段8号 械配件加工、
制造、销售等
抚顺鹏路特 全资子 抚顺市望花 钢材加 606 冷拔材、磨光
殊钢拔材有 公司 区鞍山路东 工 材、银亮材生
限公司 段8号 产，机械配件
、金属材料加
工、销售等
抚顺欣兴特 全资子 抚顺市望花 钢材加 1,413 金属板材及机
钢板材有限 公司 区鞍山路东 工 械配件加工、
公司 段8号 制造、销售；
金属材料销售
等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 期末实 实质上构成 持股比例 表决权 是否合并报表
际投资 对子公司的 （%） 比例（
额 净投资的余 %）
额（资不抵
债子公司适
用）
抚顺实林特 100 100 是
殊钢有限公
司
抚顺鹏路特 100 100 是
殊钢拔材有
限公司
抚顺欣兴特 100 100 是
钢板材有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金 折算 人民币金额 人民币金额
额 率
现金： － － 3,016.60 5,311.18
人民币 － － 3,016.60
银行存款： － － 267,235,977 137,762,47
.26 3.01
人民币 － － 263,591,860 137,762,47
.27 3.01
美元 462,102 7.88 3,644,116.9
.95 59 9
其他货币资金： － － 626,655,260 706,151,27
.60 0.74
人民币 － － 626,655,260 706,151,27
.60 0.74
合计 － － 893,894,254 843,919,05
.46 4.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 132,650,222.77 172,189,492.91
合计 132,650,222.77 172,189,492.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比 金额 比 金额 比
(%) 例( 例( 例(
%) %) %)
单 156,800,1 25.3 6,121,72 17. 122,434,5 22. 6,121,728 22.
项 47.62 5 8.68 45 73.66 37 .68 37
金
额
重
大
的
应
收
账
款
单 3,273,895 0.53 3,273,89 9.3 3,273,895 0.6 3,273,895 0.6
项 .36 5.36 3 .36 .36
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
应
收
账
款
其 458,510,0 74.1 25,688,3 73. 421,517,4 77. 25,688,36 77.
他 28.51 2 62.3 22 60.22 03 2.30 03
不
重
大
应
收
账
款
合 618,584,0 － 35,083,9 － 547,225,9 － 35,083,98 －
计 71.49 86.34 29.24 6.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提 理
比例 由
156,800,147.6 6,121,728.
2 68
合计 156,800,147.6 6,121,728. － －
2 68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款以及其他不重大应收账款：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏
账
准
备
金额 比 金额 比例(%)
例(
%)
一年以 349,365, 75. 12,320,3 246,406, 58. 12,320,316.94
内 486.72 66 16.94 338.71 01
一至二 53,847,3 11. 3,225,98 53,705,3 12. 3,225,986.19
年 70.23 66 6.19 36.63 61
二至三 1,008,61 0.2 4,692,54 66,537,8 15. 4,692,541.74
年 8.01 2 1.74 30.59 66
三年以 57,562,4 12. 8,723,41 58,141,8 13. 8,723,412.79
上 48.91 47 2.79 49.65 69
合计 461,783, 100 28,962,2 424,791, 100 28,962,257.66
923.87 57.66 355.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款年限 占应收账款总
系 额的比例
332,329,360. 53.72
48
合计 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比 金额 比 金额 比
例( 例( 例( 例(
%) %) %) %)
单
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
单 15,601,61 37. 8,804,980 89. 15,601,61 43. 8,804,980 88.
项 4.86 88 .43 23 4.86 8 .43 34
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
其
他
应
收
款
项
其 25,589,84 62. 1,062,228 10. 20,019,97 56. 1,162,228 11.
他 7.87 12 .34 77 6.05 2 .34 66
不
重
大
其
他
应
收
款
项
合 41,191.46 － 9,867,208 － 35,621,59 － 9,967,208 －
计 2.73 .77 0.91 .77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款以及其他不重大其他应收账款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏
账
准
备
金额 比例 金额 比例(%)
(%)
一年以 18,953, 46.0 2,400,6 13,339, 37.4 2,398,353.08
内 825.96 1 01.40 402.86 5
一至二 4,663,6 11.3 277,418 5,047,5 14.1 641,252.08
年 89.94 2 .76 34.77 7
二至三 3,120,1 7.57 321,645 3,187,7 8.95 421,645.71
年 99.10 .71 64.10
三年以 14,453, 35.0 6,867,5 14,046, 39.4 6,505,957.90
上 747.73 9 42.90 889.18 3
合计 41,191, 100. 9,867,2 35,621, 100 9,967,208.77
462.73 00 08.77 590.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款年 占其他应收账款总额
系 限 的比例
15,232,25 36.98
4.61
合计 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 44,044,279.9 96.84 23,917,827.3 94.56
8 6
一至二年 33,716.88 0.07 33,189.96 0.13
二至三年 98,000.00 0.22 98,000.00 0.39
三年以上 1,304,131.86 2.87 1,244,979.13 4.92
合计 45,480,128.7 100.00 25,293,996.4 100
2 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄超过一年的预付账款未收回原因主要为原合同执行时间发生变化。
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计 12,160,194 26.74 9,140,194 36.14
及比例 .18 .18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 预付账款的说明：
说明： 变动超过30%的主要原因为本期材料预付款增加。
6、存货：
(1) 存货分类 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项 账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
目 备 备
原 439,101,41 439,101,41 226,205,39 226,205,39
材 7.70 7.70 1.49 1.49
料
库 335,997,51 578,85 335,418,66 438,325,68 578,85 437,746,83
存 0.94 0.88 0.06 8.55 0.88 7.67
商
品
在 358,093,01 358,093,01 337,938,02 337,938,02
产 4.06 4.06 2.61 2.61
品
合 1,133,191, 578,85 1,132,613, 1,002,469, 578,85 1,001,890,
计 942.70 0.88 091.82 102.65 0.88 251.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成 期初余额 增减变 期末余额 减值准备
本 动
汉唐证券有 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,00
限责任公司 .00 .00 .00 0.00
东北特钢集 300,000.00 300,000.00 300,000.00
团上海殊钢
有限公司
深圳市兆恒 8,250,000. 8,250,000. 8,250,000.
抚顺特钢有 00 00 00
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始投资 期初余额 增减变动 期末余额 减值 现金
位 成本 准备 红利
东北特钢 6,940,36 10,306,203 1,963,197 12,269,40
集团机电 8.33 .10 .01 0.11
工程有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少 期末账面余额
额
一、原价合计： 3,720,434,02 28,016,950. 2,226,874 3,746,224,09
1.73 48 .00 8.21
其中：房屋及建 929,704,459. 13,241,657. 0 942,946,116.
筑物 48 12 60
机器设备 2,790,729,56 14,775,293. 2,226,874 2,803,277,98
2.25 36 .00 1.61
运输工具
二、累计折旧合 1,731,219,47 114,960,851 1,998,197 1,844,182,13
计： 8.15 .25 .81 1.59
其中：房屋及建 331,883,355. 17,983,505. 349,866,860.
筑物 18 16 34
机器设备 1,399,336,12 96,977,346. 1,998,197 1,494,315,27
2.97 09 .81 1.25
运输工具
三、固定资产净 1,989,214,54 87,172,57 1,902,041,96
值合计 3.58 6.96 6.62
其中：房屋及建 597,821,104. 4,741,848 593,079,256.
筑物 30 .04 26
机器设备 1,391,393,43 82,430,72 1,308,962,71
9.28 8.92 0.36
运输工具
四、减值准备合 38,843,311.2 38,843,311.2
计 3 3
其中：房屋及建
筑物
机器设备 38,843,311.2 38,843,311.2
3 3
运输工具
五、固定资产净 1,950,371,23 87,172,57 1,863,198,65
额合计 2.35 6.96 5.39
其中：房屋及建 597,821,104. 4,741,848 593,079,256.
筑物 30 .04 26
机器设备 1,352,550,12 82,430,72 1,270,119,39
8.05 8.92 9.13
运输工具
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价 账面净额 账面余额 跌价 账面净额
准备 准备
在建 175,774,16 175,774,16 112,874,280 112,874,28
工程 0.16 0.16 .59 0.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 期初数 本期增加 本期减少 转入固 资金 期末数
称 定资产 来源
污水处 17,299,512 1,296,133 企业 18,595,646
理工程 .68 .92 自筹 .60
省环
保拨
款11
00万
其余
企业
自筹
老五压 2,623,715. 1,313,087 企业 3,936,803.
易地搬 09 .94 自筹 03
迁
连轧厂 31,413,842 2,080,717 101.25 101.25 企业 33,494,458
提高后 .11 .63 自筹 .49
部精整
能力工
程
高温合 3,773,231. 248,532.3 国防 4,021,763.
金板材 02 7 科工 39
生产线 委拨
改造 款81
0万
其余
企业
自筹
锻造厂 3,765,333. 465,240.5 企业 4,230,574.
台车式 63 6 自筹 19
调质电
阻炉
精轧厂 2,537,180. 96,246.00 企业 2,633,426.
新建一 02 自筹 02
台连续
退火炉
动力厂 7,560,523. 1,364,375 企业 8,924,898.
20t锅 77 .21 自筹 98
炉改造
为35t
锅炉
抚顺基 157,634.77 392,244.0 企业 549,878.77
地高强 0 自筹
度钢、
钛合金
生产线
技术改
造工程
锻造厂 4,104,294. 854,700.9 企业 4,958,995.
新建二 45 0 自筹 35
台120
吨蓄热
式台车
退火炉
工程
初轧厂 1,140,427. 企业 1,140,427.
新建2 84 自筹 84
米热锯
引进水 60,244.52 10,096,47 企业 10,156,714
浸超声 0.36 自筹 .88
波探伤
机工程
抚顺特 911,864.74 企业 911,864.74
钢集成 自筹
化生产
管理信
息系统
新建2 4,188,745. 474,896.0 企业 4,663,641.
吨真空 03 5 自筹 08
自耗炉
锻造4 2,459,122. 0 企业 2,459,122.
＃台车 29 自筹 29
加热炉
蓄热式
改造
第二炼 390,260.96 2,378,171 企业 2,768,432.
钢厂10 .22 自筹 18
#电炉
变压器
及开关
更新改
造工程
初轧厂 1,930,924. 1,056,738 企业 2,987,662.
一台12 03 .90 自筹 93
.5米退
火炉蓄
热式改
造工程
精轧厂 2,630.47 企业 2,630.47
增设一 自筹
台国产
抛丸机
工程
厂区环 633,096.11 24,819,58 企业 25,452,676
境改造 0.48 自筹 .59
工程
抚顺基 610,870.58 企业 610,870.58
地厂区 自筹
出入口
管理系
统一期
工程
装备动 605,581.22 0 企业 605,581.22
力部计 自筹
控新建
120吨
汽车衡
工程
精轧厂 1,089,233. 0 企业 1,089,233.
新建缓 72 自筹 72
冷坑
废渣钢 2,914,539. 752,881.5 企业 3,667,421.
粉磨生 59 0 自筹 09
产线建
设项目
一炼除 766,686.87 3,319,914 企业 4,086,601.
尘系统 .37 自筹 24
改造工
程
连轧厂 377,553.41 1,950,085 企业 2,327,638.
水除鳞 .36 自筹 77
系统改
造工程
连轧光 391,761.90 企业 391,761.90
亮材退 自筹
火工程
锻造室 2,121,174 企业 2,121,174.
式加热 .10 自筹 10
炉
锻造厂 666,666.7 企业 666,666.70
3500吨 0 自筹
快锻3#
台车式
加热炉
蓄热式
改造工
程
新建高 225,000.0 企业 225,000.00
炉 0 自筹
第三炼 500,476.3 企业 500,476.30
钢厂新 0 自筹
建12吨
真空自
耗炉技
改工程
二炼除 1,225,259 企业 1,225,259.
尘系统 .63 自筹 63
改造工
程
零星工 21,165,469 5,654,853 453,466. 453,466 企业 26,366,857
程小计 .77 .45 13 .13 自筹 .09
合计 112,874,28 63,353,44 453,567. 453,567 / 175,774,16
0.59 6.95 38 .38 0.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、工程物资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程材料 1,675,493.6 345,169.45 1,330,324.16
1
工程设备 30,485,662. 17,425,857.2 47,911,519.5
35 3 8
合计 32,161,155. 17,425,857.2 345,169.45 49,241,843.7
96 3 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余 本期增加 本期减少 期末账面余 累计减值
额 额 额 额 准备金额
抚顺特钢集 1,654,257. 73,518.0 1,580,739. 453,808.0
成化经营管 86 0 86 0
理信息系统
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
厂区环境改造工程 3,862,758.05 4,549,955.33
合计 3,862,758.05 4,549,955.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账 本 本期减少额 期末账面余额
面余额 期 转回 转 合计
计 销
提
额
一、坏账准 45,051, 100,0 100,0 44,951,195.11
备 195.11 00.00 00.00
二、存货跌 578,850 578,850.88
价准备 .88
三、可供出
售金融资产
减值准备
四、持有至
到期投资减
值准备
五、长期股 60,000, 60,000,000.00
权投资减值 000.00
准备
六、投资性
房地产减值
准备
七、固定资 38,843, 38,843,311.23
产减值准备 311.23
八、工程物
资减值准备
九、在建工
程减值准备
十、生产性
生物资产减
值准备
其中：成熟
生产性生物
资产减值准
备
十一、油气
资产减值准
备
十二、无形
资产减值准
备
十三、商誉
减值准备
十四、其他
合计 144,473 100,0 100,0 144,373,357.22
,357.22 00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 1,408,146,000.00 1,388,146,000.00
合计 1,408,146,000.00 1,388,146,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付票据：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 662,500,000.00 677,600,000.00
合计 662,500,000.00 677,600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
东北特殊钢集团有限责 346,018,430.53 232,980,427.75
任公司
合计 346,018,430.53 232,980,427.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面 本期增加额 本期支付额 期末账面余
余额 额
一、工资、奖金、津 121,263.0 112,423,400 112,498,40 46,263.00
贴和补贴 0 .03 0.03
二、职工福利费 0 15,381,222. 11,914,255 3,466,966.
28 .99 29
三、社会保险费 175,576.7 31,990,460. 32,032,660 133,376.95
9 64 .48
四、住房公积金 132,043.3 2,080,757.4 2,256,903. -44,102.59
7 4 40
五、其他 4,933,725 3,246,437.8 2,500,845. 5,679,317.
.09 1 00 90
合计 5,362,608 165,122,278 161,203,06 9,281,821.
.25 .20 4.90 55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 14,592,025.58 -2,432,920.95 应税收入
营业税 8,187.43 8,527.93 应税收入的5%
所得税 613,081.74 -262,210.15 应纳税所得额
个人所得税 131,840.62 252,297.88
城建税 1,481,354.19 413,883.51 应缴流转税的7%
印花税 194,035.84 231,752.49
房产税 546,922.37 524,082.32
教育费附加 634,866.09 177,377.98
地方教育费 211,621.25 59,126.22
附加
合计 18,413,935.11 -1,028,082.77 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
抚顺特殊钢(集团)有限 2,366,353.45 -122,184.30
责任公司
合计 2,366,353.45 -122,184.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
合计 / 104,000,000 / 130,000,00
.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、股本：
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积 其 小计 数量 比例
(%) 新股 股 金转 他 (%)
股
股份 520,000, 100 520,000, 100
总数 000 000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢 726,976,921 726,976,92
价） .73 1.73
其他资本公积 7,597,432.1 7,597,432.
7 17
合计 734,574,353 734,574,35
.90 3.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 51,380,150. 51,380,150
52 .52
法定公益金 5,023,953.4 5,023,953.
1 41
合计 56,404,103. 56,404,103
93 .93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比
例
调整后年初未分配利润 259,987,275.55 －
加：本期净利润 17,453,815.94 －
期末未分配利润 277,441,091.49 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,926,409,529.33 2,261,702,473.73
其他业务收入 103,924,621.84 50,908,138.77
合计 3,030,334,151.17 2,312,610,612.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
特钢产品 2,926,409,5 2,740,575,83 2,261,702,47 2,109,221,69
29.33 1.21 3.73 8.78
合计 2,926,409,5 2,740,575,83 2,261,702,47 2,109,221,69
29.33 1.21 3.73 8.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
炭素结构钢 113,849,286 120,926,701. 143,658,014. 145,317,695.
.35 12 14 12
炭素工具钢 3,257,776.2 3,253,498.73 2,749,984.22 2,905,730.39
5
合金结构钢 1,442,326,9 1,433,446,14 1,082,247,79 1,065,938,82
98.74 2.68 5.01 1.40
合金工具钢 606,656,972 542,707,560. 487,529,506. 426,269,740.
.51 71 57 28
高速工具钢 5,759,820.5 5,994,454.70 5,232,715.82 4,963,474.61
8
轴承钢 134,446,294 131,484,431. 127,068,925. 129,500,354.
.32 28 90 59
弹簧钢 1,022,217.9 1,056,394.59 18,173,402.1 16,969,649.0
9 8 0
不锈钢 405,801,745 363,831,323. 261,651,967. 220,759,849.
.69 60 25 27
高温合金 230,548,688 155,502,981. 121,179,961. 84,753,989.3
.98 41 71 9
带料加工 23,494,812. 23,127,426.6 12,210,200.9 11,842,394.7
20 7 3 3
分部间抵销 -40,755,084 -40,755,084.
.28 28
合计 2,926,409,5 2,740,575,83 2,261,702,47 2,109,221,69
29.33 1.21 3.73 8.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
西北 372,241,822 336,315,693. 219,458,924. 210,289,586.
.56 13 16 96
西南 144,249,494 140,429,687. 102,178,532. 89,878,058.1
.68 49 80 9
中南 311,372,417 307,636,716. 323,536,262. 306,552,251.
.76 88 79 21
华东 642,928,136 580,945,243. 510,244,065. 477,079,986.
.12 87 92 17
东北 766,539,722 698,128,913. 606,297,256. 574,498,485.
.54 26 96 95
华北 268,156,979 256,225,212. 208,396,627. 196,646,409.
.37 82 35 19
出口 461,676,040 461,649,448. 291,590,803. 254,276,921.
.58 04 75 11
分部间抵销 -40,755,084 -40,755,084.
.28 28
合计 2,926,409,5 2,740,575,83 2,261,702,47 2,109,221,69
29.33 1.21 3.73 8.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的
比例
1,019,362,080.78 34.83
合计 1,019,362,080.78 34.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 应税收入的5%
城建税 10,257,732.43 6,881,312.09 应缴流转税的7%
教育费附加 4,396,171.03 2,949,133.77
地方教育费附 1,465,390.36 983,044.56
加
合计 16,119,293.82 10,813,490.42 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的
原因
东北特殊钢集团机电工 1,411,051. 1,963,197
程有限公司 75 .01
合计 1,411,051. 1,963,197 －
75 .01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 1,963,197 1,411,051
.01 .75
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售
金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售
金融资产等取得的投资收益
其它
合计 1,963,197 1,411,051
.01 .75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -100,000.00 2,037,906.56
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -100,000.00 2,037,906.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 954,297.76 1,127,356.61
合计
其中：固定资产处置 331,274.92 27,356.61
利得
接受捐赠
债务重组收益 623,022.84 1,100,000.00
无形资产处置利得
政府补助 724,279.84 418,704.00
其他 41,000.00 122,943.00
合计 1,719,577.60 1,669,003.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合 4,350.00 1,914,506.22
计
其中：固定资产处置损 4,350.00 1,914,506.22
失
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
其他 784,000.40 362,799.95
合计 788,350.40 2,277,306.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期固定资产处置损失
31、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 3,758,361.63 4,612,150.63
递延所得税 25,000 -548,963.57
合计 3,783,361.63 4,063,187.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、政府补助和补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助
补贴种类）
与收益相关的政 724,279.84 418,704.00 大龄就业困难对
府补助 象补贴
合计 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
每股收益的计算 计算 2008年1-6月 2007年1-6月
归属于母公司普通股股东的净 a 17,453,815.94 12,521,121.88
利润
母公司发行在外普通股的加权 b 520,000,000.00 520,000,000.0
平均数 0
基本每股收益 a/b 0.034 0.024
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收回保证金存款 79,496,010.14
政府补助资金 724,279.84
合计 80,220,289.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
费用性支出 92,871,649.49
合计 92,871,649.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、收到的其他与投资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 8,665,199.61
合计 8,665,199.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
手续费 1,609,998.94
合计 1,609,998.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 17,453,815.94 12,521,121.88
加：资产减值准备 -100,000.00 2,037,906.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 114,960,851.25 113,157,776.93
性生物资产折旧
无形资产摊销 151,518.00 151,098.00
长期待摊费用摊销 687,197.28 687,197.28
处置固定资产、无形资产和其他长期 -168,900.00 1,914,506.22
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 53,800,369.84 52,886,401.75
投资损失（收益以“－”号填列） -1,963,197.01 -1,411,051.75
递延所得税资产减少（增加以“－” 25,000.00 -548,963.57
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -130,722,840.05 -66,780,514.80
经营性应收项目的减少（增加以“－ -54,647,287.23 -38,110,241.82
”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－ 210,910,073.30 286,705,704.86
”号填列）
其他 79,496,010.14 -148,393,082.68
经营活动产生的现金流量净额 289,882,611.46 214,817,858.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 893,894,254.46 789,076,366.36
减：现金的期初余额 843,919,054.93 597,551,882.11
加：现金等价物的期末余额 -626,655,260.60 -613,262,224.32
减：现金等价物的期初余额 -706,151,270.74 -464,869,141.64
现金及现金等价物净增加额 129,471,209.67 43,131,401.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比 金额 比 金额 比
(%) 例( 例( 例(
%) %) %)
单 156,800,1 24.6 6,121,72 18. 122,434,5 21. 6,121,728 18.
项 47.62 8 8.68 03 73.66 92 .68 03
金
额
重
大
的
应
收
账
款
单 2,678,559 0.42 2,678,55 7.8 2,678,559 0.4 2,678,559 7.8
项 .90 9.90 9 .90 8 .90 9
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
应
收
账
款
其 475,737,2 74.8 25,157,1 74. 433,335,8 77. 25,157,14 74.
他 39.36 9 43.08 08 93.34 6 3.08 08
不
重
大
应
收
账
款
合 635,215,9 － 33,957,4 － 558,449,0 － 33,957,43 －
计 46.88 31.66 26.90 1.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计 理
提 由
比
例
156,800,14 6,121,728
7.62 .68
合计 156,800,14 6,121,728 － －
7.62 .68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款以及其他不重大应收账款：：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏
账
准
备
金额 比 金额 比例(%)
例(
%)
一年 367,826,9 76. 16,501,4 259,212, 59. 11,866,468.68
以内 99.02 88 07.62 239.59 45
一至 53,382,21 11. 3,202,93 53,382,2 12. 3,202,932.85
二年 4.24 16 2.85 14.24 24
二至 66,213,4 15. 4,634,938.94
三年 13.41 19
三年 57,206,58 11. 8,131,36 57,206,5 13. 8,131,362.51
以上 6.00 96 2.51 86.00 12
合计 478,415,7 100 27,835,7 436,014, 100 27,835,702.98
99.26 .00 02.98 453.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款年限 占应收账款总
系 额的比例
332,329,360. 53.72
48
合计 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比 金额 比
(%) (%) 例( 例(
%) %)
单
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
单 15,067,9 37.7 8,271,34 87.9 15,067,97 43. 8,271,345 87.
项 79.86 1 5.43 0 9.86 34 .43 90
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
其
他
应
收
款
项
其 24,893,0 62.2 1,138,80 12.1 19,695,23 56. 1,138,804 12.
他 85.00 9 4.99 0 3.41 66 .99 10
不
重
大
其
他
应
收
款
项
合 39,961,0 － 9,410,15 － 34,763,21 － 9,410,150 －
计 64.86 0.42 3.27 .42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款以及其他不重大其他应收账款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏
账
准
备
金额 比例 金额 比例(%)
(%)
一年以 18,450, 46.1 2,393,9 13,252, 38.1 2,393,921.60
内 239.95 7 21.60 388.36 2
一至二 4,623,6 11.5 277,418 4,623,6 13.3 277,418.76
年 46.08 7 .76 46.08
二至三 3,055,3 7.65 289,210 3,055,3 8.79 289,210.71
年 29.10 .71 29.10
三年以 13,831, 34.6 6,449,5 13,831, 39.7 6,449,599.35
上 849.73 1 99.35 849.73 9
合计 39,961, 100. 9,410,1 34,763, 100 9,410,150.42
064.86 00 50.42 213.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司 欠款金额 欠款年 占其他应收账款总额
关系 限 的比例
16,178,146 40.48
.44
合计 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、预付账款：
(1) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
本
汉唐证券有 60,000,000 60,000,000 60,000,000 60,000,0
限责任公司 .00 .00 .00 00
东北特钢集 300,000.00 300,000.00 300,000.00
团上海殊钢
有限公司
深圳市兆恒 8,250,000. 8,250,000. 8,250,000.
抚顺特钢有 00 00 00
限公司
抚顺实林特 12,151,516 12,155,041 12,155,041
殊钢有限公 .02 .35 .35
司
抚顺鹏路特 6,101,977. 6,109,471. 6,109,471.
殊钢拔材有 91 69 69
限公司
抚顺欣兴特 20,127,076 20,128,817 20,128,817
钢板材有限 .58 .90 .90
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始投资 期初余额 增减变动 期末余额 减值 现金
位 成本 准备 红利
东北特钢 6,940,36 10,306,203 1,963,197 12,269,40
集团机电 8.33 .10 .01 0.11
工程有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加 本期减 期末账面余额
额 少额
一、原价合计：
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
二、累计折旧合计：
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
三、固定资产净值合
计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
五、固定资产净额合 1,918,763,15 1,832,676,19
计 4.99 4.55
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余 跌价准 账面净额 账面余 跌价准 账面净额
额 备 额 备
在建工 175,774,160 112,874,28
程 .16 0.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年 本期 本期减少额 期末账面余额
初 计提 转 转销 合计
账 额 回
面
余
额
一、坏账准备
二、存货跌价
准备
三、可供出售
金融资产减值
准备
四、持有至到
期投资减值准
备
五、长期股权 60,000,000
投资减值准备
六、投资性房
地产减值准备
七、固定资产
减值准备
八、工程物资
减值准备
九、在建工程
减值准备
十、生产性生
物资产减值准
备
其中：成熟生
产性生物资产
减值准备
十一、油气资
产减值准备
十二、无形资
产减值准备
十三、商誉减
值准备
十四、其他
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
8、股本：
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积 其 小计 数量 比例
(%) 新股 股 金转 他 (%)
股
股份 520,000, 100 520,000, 100
总数 000 000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比
例
调整后年初未分配利润 257,042,465.50 －
加：本期净利润 12,790,669.07 －
期末未分配利润 269,833,134.57 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,860,214,267.87 2,215,590,123.29
其他业务收入 97,200,804.70 46,418,987.25
合计 2,957,415,072.57 2,262,009,110.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
特钢产品 2,860,214,2 2,679,175,64 2,215,590,12 2,066,645,22
67.87 3.64 3.29 8.61
合计 2,860,214,2 2,679,175,64 2,215,590,12 2,066,645,22
67.87 3.64 3.29 8.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
炭素结构钢 106,723,502 114,400,143. 138,098,278. 140,965,089.
.79 76 27 94
炭素工具钢 3,061,007.6 3,070,750.05 2,665,860.80 2,782,652.25
2
合金结构钢 1,402,815,5 1,395,562,63 1,071,636,02 1,057,486,71
79.56 9.55 1.26 5.46
合金工具钢 598,770,452 535,159,526. 487,971,955. 426,510,887.
.84 44 30 31
高速工具钢 2,822,653.7 3,156,935.57 1,476,299.62 1,613,906.31
5
轴承钢 128,964,226 126,770,306. 126,115,650. 128,982,297.
.79 73 95 74
弹簧钢 977,440.25 1,016,092.59 11,608,767.8 11,336,834.3
5 3
不锈钢 387,225,730 347,530,441. 257,044,390. 216,190,096.
.39 43 81 82
高温合金 228,853,673 152,508,807. 118,972,898. 80,776,748.4
.88 52 43 5
合计 2,860,214,2 2,679,175,64 2,215,590,12 2,066,645,22
67.87 3.64 3.29 8.61
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 251,864,844 240,678,360. 200,396,389. 189,006,055.
.92 42 63 05
华东 637,485,509 575,736,958. 515,506,999. 482,909,057.
.48 55 92 26
西南 143,552,432 139,770,760. 102,060,269. 89,905,089.9
.16 91 12 5
东北 688,705,175 623,746,502. 558,694,697. 528,063,178.
.67 65 76 46
西北 366,502,222 330,852,000. 217,347,659. 209,387,118.
.73 45 33 64
中南 310,428,042 306,741,612. 324,659,076. 308,109,906.
.33 62 26 28
出口 461,676,040 461,649,448. 296,925,031. 259,264,822.
.58 04 27 97
合计 2,860,214,2 2,679,175,64 2,215,590,12 2,066,645,22
67.87 3.64 3.29 8.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的
比例
1,019,362,080.78 35.64
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的
原因
东北特殊钢集团机电工 1,411,051. 1,963,197
程有限公司 75 .01
合计 1,411,051. 1,963,197 －
75 .01
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12、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 12,790,669.07 10,895,881.20
加：资产减值准备 0 1,724,095.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 113,609,677.23 112,473,384.06
性生物资产折旧
无形资产摊销 151,518.00 151,098.00
长期待摊费用摊销 687,197.28 687,197.28
处置固定资产、无形资产和其他长期 1,914,506.22
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 53,580,721.58 52,890,299.34
投资损失（收益以“－”号填列） -1,963,197.01 -1,411,051.75
递延所得税资产减少（增加以“－” 0 -454,306.38
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -125,506,445.50 -67,650,419.69
经营性应收项目的减少（增加以“－ -58,240,396.47 -22,016,047.37
”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－ 216,479,180.62 274,284,532.59
”号填列）
其他 79,496,010.14 -148,393,082.68
经营活动产生的现金流量净额 291,084,934.94 215,096,086.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 884,647,952.86 782,501,642.18
减：现金的期初余额 833,224,122.35 589,839,697.59
加：现金等价物的期末余额 -626,655,260.60 -613,262,224.32
减：现金等价物的期初余额 -706,151,270.74 -464,869,141.64
现金及现金等价物净增加额 130,919,840.65 44,268,861.91
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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母公司 注册 业务 注册资本 母公司 母公司 本企业 组织机
名称 地 性质 对本企 对本企 最终控 构代码
业的持 业的表 制方
股比例 决权比
(%) 例(%)
东北特 大连 3,644,171, 44.88 44.88 辽宁省
殊钢集 市甘 500 人民政
团有限 井子 府
责任公 区工
司 兴路4
号
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2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
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子公司 注册地 业务性 注册资 持股比 表决权比 组织机构代
全称 质 本 例(%) 例(%) 码
抚顺实 抚顺市望 压延钢 1,728 100 100
林特殊 花区鞍山 加工、
钢有限 路东段8 金属材
公司 号 料及机
械配件
加工、
制造、
销售等
抚顺鹏 抚顺市望 冷拔材 606 100 100
路特殊 花区鞍山 、磨光
钢拔材 路东段8 材、银
有限公 号 亮材生
司 产，机
械配件
、金属
材料加
工、销
售等
抚顺欣 抚顺市望 1,413 100 100
兴特钢 花区鞍山
板材有 路东段8
限公司 号
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3、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 原则 易金额的 易金额的
比例（% 比例（%
） ）
东北特殊 商标 按照年 2,880,000. 100 2,210,000. 100
钢集团有 许可 销售收 00 00
限责任公 使用 入的0.
司 费 1%的价
款支付
商标许
可使用
费，拥
有东北
特钢集
团“三
大牌”
商标使
用权（
商标注
册号：
第1189
050号
）。
东北特殊 采购 按代理 12,310,000 100 9,090,000. 100
钢集团有 代理 采购金 .00 00
限责任公 费 额的0.
司 5%收取
代理费
。
东北特殊 销售 按代理 11,980,000 100 9,600,000. 100
钢集团有 代理 销售产 .00 00
限责任公 费 品收入
司 的0.5%
收取代
理费。
东北特殊 出口 按出口 2,780,962. 100 1,639,705.
钢集团国 代理 产品销 26 39
际贸易有 费 售收入
限公司 （或含
税）的
0.6%收
取.
东北特殊 维修 7,898,288. 22.68
钢集团机 服务 17
电工程有
限公司
大连金牛 采购 4,667,575. 0.19
股份有限 材料 79
公司
东北特殊 采购 8,495,695. 0.35
钢集团机 材料 00
电工程有
限公司
东北特殊 采购 966,110,96 39.23 204,573,81 10.77
钢集团有 材料 8.10 6.98
限责任公
司
抚顺特殊 采购 17,504,497 0.71 56,496,292 2.97
钢(集团) 材料 .4 .39
有限责任
公司
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2)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类 金额 占同类交
内容 原则 交易金 易金额的
额的比 比例（%
例（%） ）
抚顺特 销售 15,015,959 20.59 5,328,652. 26.85
殊钢(集 材料 .65 38
团)有限
责任公
司
大连金 销售 5,269,424. 1.14 8,389,346. 16.06
牛股份 钢坯 27 98
有限公
司
深圳兆 销售 79,353,096 2.67 81,044,526 34.34
恒抚顺 钢材 .48 .12
特殊钢
有限公
司
东北特 销售 50,233,995 1.69 74,677,541 31.64
钢集团 钢材 .67 .14
上海特
殊钢有
限公司
东北特 销售 30,920,238 1.09 82,758.91 0.04
钢集团 钢材 .62
北满特
殊钢有
限责任
公司
东北特 销售 21,456,855 0.72 129,054.10 0.05
殊钢集 钢材 .70
团烟台
优钢有
限责任
公司
东北特 销售 545,815.50 0.02
钢集团 钢材
大连精
密合金
有限公
司
东北特 销售 463,483,18 15.62
钢集团 钢材 2.84
国际贸
易有限
公司
东北特 销售 1,060,773. 0.04
殊钢集 钢材 98
团机电
工程有
限公司
东北特 销售 11,135,829 0.41
殊钢集 材料 .18
团机电
工程有
限公司
东北特 销售 80,033,879 33.91
殊钢集 钢材 .33
团韩国
株式会
社
东北特 销售 46,239.45 0.02
殊钢集 钢材
团大连
钢丝制
品有限
公司
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(2) 关联租赁情况
抚顺特殊钢（集团）有限责任公司将162万平米土地租赁给本公司，该资产涉及的金额为1,995万元，租赁的期限为2007年1月1日至2052年3月1日，租金的确定依据是按向地方税务部门缴纳的土地使用税。
4、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 东北特殊钢集团有限责任公司 346,018,430. 232,980,427
53 .75
应付票据 东北特殊钢集团有限责任公司 662,500,000. 660,600,000
00 .00
应收账款 大连金牛股份有限公司 5,603,163.63 10,331,152.
33
应收账款 东北特钢集团上海特殊钢有限公 38,325,757.8 21,517,648.
司 1 22
应收账款 抚顺特殊钢(集团)有限责任公司 66,213,413.
各地经销公司 41
应收账款 东北特殊钢集团机电工程有限公 10,977,036.9 14,490,519.
司 6 04
应收账款 东北特钢集团国际贸易有限公司 156,800,147. 122,434,573
62 .66
应收账款 东北特钢集团北满特殊钢有限责 7,436,919.84 11,516,681.
任公司 22
预付账款 大连金牛股份有限公司 299.83 1,504,490.2
2
应付账款 大连金牛股份有限公司 4,787,309.56 119,733.77
应付账款 东北特殊钢集团机电工程有限公 846,637.24 1,775,254.5
司 4
应付账款 东北特钢集团北满特殊钢有限责 366,396.49 366,396.49
任公司
预收账款 深圳兆恒抚顺特殊钢有限公司 4,786,128.85 2,382,089.9
5
预收账款 东北特殊钢集团烟台优钢有限责 35,066.61 17,045.31
任公司
预收账款 东北特钢集团大连精密合金有限 301,908.54 427,724.04
公司
预收账款 东北特殊钢集团机电工程有限公 184,839.88 143,913.86
司
预收账款 东北特钢集团北满特殊钢有限责 1,147,825.78 2,662,729.6
任公司 6
其他应付 东北特钢集团北满特殊钢有限责 2,206,109.37 2,206,109.3
款 任公司 7
其他应付 东北特殊钢集团机电工程有限公 1,261,431.61 278,842.60
款 司
其他应付 东北特钢集团国际贸易有限公司 2,618,943.00 3,798,866.5
款 0
其他应付 抚顺特殊钢(集团)有限责任公司 2,366,353.45 -122,184.30
款
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(八)股份支付
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平 基本每股收 稀释每股
均 益 收益
归属于公司普通股股东的 1.099 1.099 0.034 0.034
净利润
扣除非经常性损益后归属 1.055 1.055 0.032 0.0311
于公司普通股股东的净利
润
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八、备查文件目录
1.载有董事长签名的半年度报告文本；
2.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表；
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
4.公司董事、高级管理人员签署的对2008年半年度报告的书面审核意见。
董事长：赵明远
抚顺特殊钢股份有限公司
2008年8月25日