证券代码:600399 证券简称:抚顺特钢 编号:临 2021-025 抚顺特殊钢股份有限公司 关于使用闲置自有资金购买理财产品 及部分理财产品到期收回的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示: 委托理财受托方:中国银行股份有限公司、华夏银行股份有限公司 本次委托理财金额:人民币 11,400 万元 委托理财产品名称:中银理财“睿享”(封闭式)2021 年 01 期、 龙盈固定收益类 26 号一年封闭理财产品 委托理财期限:1 年以内 履行的审议程序:为充分提高资金使用效率及资金收益率,公司 第七届董事会第十一次会议及公司 2020 年年度股东大会审议通过了《关 于继续开展委托理财投资的议案》,同意公司使用不超过人民币 15 亿元 自有资金进行委托理财投资,具体内容详见公司于 2021 年 3 月 31 日披 露的《关于继续开展委托理财投资的公告》(临 2021-010)。 一、本次委托理财概况 (一)委托理财目的 为提高公司闲置自有资金使用效率,在满足公司日常生产经营需求 情况下,将部分阶段性闲置自有资金用于购买安全性高、流动性好、低 风险的稳健型理财产品,以提高公司资金使用效率,增加公司投资收益。 (二)资金来源 本次委托理财的资金来源系公司闲置的自有资金。 (三)委托理财产品的基本情况 1 受托方 产品 产品 金额 预计年化 预计收益金额 名称 类型 名称 (万元) 收益率 (万元) 中国银行 中银理财“睿享” 银行理财产 股份有限 (封闭式)2021 1,400 4.50% 63 品 公司 年01期 华夏银行 龙盈固定收益类 股份有限 银行理财产 26号一年封闭理 10,000 4.30% 426.47 公司 品 财产品 产品 收益 结构化 参考年化 预计收益 是否构成 期限 类型 安排 收益率 (如有) 关联交易 固定收益类、 365天 非保本浮动 否 收益型 非保本浮动 362天 否 收益型 (四)公司对委托理财相关风险的内部控制 1、公司股东大会审议通过此议案后,授权公司管理层在批准额度及 理财期限内决定具体投资理财方案并签署相关合同及文件,公司财务负 责人负责组织实施,公司财务处为理财产品业务的具体经办部门,并负 责理财产品业务的各项具体事宜,包括提出理财额度建议、理财产品的 内容审核和风险评估、选择合作机构、制定理财计划、筹措理财资金、 实施理财计划等;负责对投资理财产品进行严格监控,通过建立台账对 公司投资理财情况进行日常管理,建立健全完整的会计账目,做好资金 使用的财务核算工作。 2、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督检查,必要时可 聘请外部专门机构进行审计。 3、公司建立健全资金使用的审批和执行程序,确保资金使用的有效 及规范。 二、本次委托理财的具体情况 (一)委托理财合同主要条款 2 产品名称 中银理财“睿享”(封闭式)2021 年 01 期 产品代码 行内代码:RX2021001 产品类型 固定收益类、非保本浮动收益型 产品风险评级 3 级(中等风险) 期限 365 天 投资及收益币种 人民币 目标客户 法人客户 计划发行量 6.4 亿元 募集期 2021 年 1月 12 日-2021 年 1 月 19 日 认购 认购起点为 100 万元人民币,超过起点部分,以 10000 整数倍递增。 预期最高年化收益率 4.5% 成立日 2021 年 1 月 20 日 到期日 2022 年 1 月 20 日 兑付日 理财产品本金及(或)投资收益将于分配日后 5 个工作日内到账 托管人(保管人) 中国银行股份有限公司 税款 投资者从理财产品取得的收益应缴纳的税款,由投资者自行申报和 缴纳。 产品名称 龙盈固定收益类 26 号一年封闭理财产品 产品代码 201215400116 产品类型 非保本浮动收益型 产品风险评级 PR2 期限 362 天 投资及收益币种 人民币 目标客户 个人投资者、非金融机构投资者 计划发行量 2000 万元 募集期 2021 年 5月 13 日-2021 年 5 月 19 日(含) 认购 10000 元起购,以 1000 元的整数倍递增;认购最高金额不限。 预期最高年化收益率 4.30% 成立日 2021 年 5 月 20 日 到期日 2022 年 5 月 17 日 兑付日 到期/终止日后 2 个工作日,一次性划付理财本金及收益 3 托管人(保管人) 华夏银行股份有限公司 税款 理财收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳 (二)委托理财的资金投向 本次委托中国银行理财主要投资于昆山北部新城集团有限公司非标 准化债权类资产;华夏银行理财产品募集的理财资金将直接或间接投资 于境内市场固定收益类金融工具(包括但不仅限于银行存款、货币市场 工具、标准化债权资产)、权益资产、非标准化债权类资产,以及资产 管理产品(资产管理产品需符合本产品说明书约定的投资范围)等。 (三)风险控制分析 为控制风险和保障资金安全,公司将严格按照内控管理的要求明确 投资理财的原则、范围、权限和审批流程;安排专人负责管理存续期的 理财产品,建立台账和跟踪机制,对资金运用的经济活动建立健全完整 的会计账目,做好资金使用的账务核算工作,加强风险控制和监督。 公司对本次委托理财产品的风险与收益,以及未来的资金需求进行 了充分的预估与测算,相应资金的使用不会影响公司日常经营运作与主 营业务的发展,并有利于提高公司闲置资金的使用效率。本次委托理财 产品均为安全性较高、流动性较好的稳健型理财产品,符合公司内部资 金管理的要求。 三、委托理财受托方的情况 (一)受托方的情况 本次委托理财的交易对方中国银行股份有限公司(601988)、华夏 银行股份有限公司(600015)均为已上市的股份制银行。 (二)与受托方关系 2018 年末,公司重整计划执行完毕后,公司与上述两家银行继续存 在债权债务关系并由公司 10 年内清偿完毕。 四、对公司的影响 (一) 公司主要财务指标情况 4 单位:元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 3 月 31 日 (经审计) (未经审计) 资产总额 9,223,534,377.43 9,571,118,502.16 负债总额 4,193,189,120.94 4,367,933,489.00 归属于上市公司股东的净资产 5,030,345,256.49 5,203,185,013.16 经营活动产生的现金流量净额 619,595,383.22 -415,876,837.55 (二) 对公司的影响 截止 2021 年 3 月 31 日,公司资产负债率为 45.64%,公司本次委托 理财支付人民币 11,400 万元,占公司最近一期末货币资金及交易性金融 资产的比例为 7.59%。截止 2021 年 3 月 31 日,公司无短期借款,长期 借款 24.09 亿元。其他负债无短期内集中偿还的情况。公司通过对暂时 闲置自有资金进行适度、适时的现金管理,有利于提高自有资金使用效 率,且获得一定投资收益,符合公司和全体股东的利益。委托理财对公 司未来主营业务无重大影响,委托理财的购买和收回会影响现金流量产 生投资活动现金流出和流入,委托理财产生的投资收益会增加公司净利 润。 (三) 会计处理方式 公司自 2019 年起执行新金融工具准则,购买的理财产品计入资产 负债表中“交易性金融资产”,理财未到期收益计提计入利润表中的“公 允价值变动收益”,赎回后产生的收益计入利润表中的“投资收益”。 五、风险提示 (一)利率风险 理财产品存续期间内,投资标的价值和价格会受到市场利率变动的 影响而出现波动,可能导致收益水平不能达到预期年化收益率。 (二)流动性风险 5 若公司经营突发重大变化,将面临不能提前赎回理财产品的风险。 (三)政策风险 如果国家宏观政策以及市场相关法规政策发生变化,导致市场价格 出现波动,将影响理财计划的预期收益、受理、投资、偿还等工作的正 常开展。 六、决策程序的履行及监事会、独立董事意见 2021 年 4 月 20 日,公司 2020 年年度股东大会批准继续开展委托理 财投资业务。自 2021 年 4 月 20 日起连续十二个月内(或公司 2021 年度 股东大会完成审议通过相关议案时止),公司将根据股东大会授权开展 委托理财投资,期限内任一时点的最高委托理财余额不超过人民币 15 亿 元。该授权额度内可以循环利用资金开展委托理财投资。单个委托理财 产品的持有期限不超过 24 个月。公司独立董事也对此发表了同意的意 见。详见公司于 2021 年 3 月 31 日披露的公司《关于继续开展委托理财 投资的公告》(临 2021-010)。 七、本次到期收回委托理财的具体情况 产品名称 华夏银行1532号增盈企业定制理财产品 收回日期 2021 年 2 月 2 日 收回金额 8,000 万元 取得收益 195.00 万元 收回资金到账日 2021 年 2 月 2 日 产品名称 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存 款产品-专户型2020年97期G款 收回日期 2021 年 4 月 16 日 收回金额 15,000 万元 取得收益 507.16 万元 收回资金到账日 2021 年 4 月 16 日 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存 产品名称 款产品-专户型2021年001期X款 6 收回日期 2021 年 5 月 18 日 收回金额 10,000 万元 取得收益 92.54万元 收回资金到账日 2021 年 5 月 18 日 八、截至本公告日,公司最近十二个月使用自有资金委托 理财的情况 尚未收回 序号 理财产品类型 实际投入金额 实际收回本金 实际收益 本金金额 15,000 15,000 336.58 0 1 银行理财产品 20,000 20,000 433.53 0 2 银行理财产品 10,000 10,000 249.18 0 3 银行理财产品 15,000 15,000 349.41 0 4 银行理财产品 10,000 10,000 252.00 0 5 银行理财产品 10,000 10,000 243.32 0 6 银行理财产品 20,000 20,000 122.30 0 7 银行理财产品 10,000 10,000 248.25 0 8 银行理财产品 8,000 8,000 195.00 0 10 银行理财产品 15,000 15,000 507.16 0 11 银行理财产品 10,000 10,000 92.54 0 12 银行理财产品 10,000 - 0 10,000 13 银行理财产品 15,000 - 0 30,000 14 银行理财产品 30,000 - 0 15,000 15 银行理财产品 10,000 - 0 20,000 16 银行理财产品 7 10,000 - 0 10,000 17 银行理财产品 1,400 - 0 1,400 18 银行理财产品 10000 10000 19 银行理财产品 8,693 5,194 169.63 3,499 20 银行理财产品 9,000 9,000 44.10 0 21 银行理财产品 22,800 10,000 13.26 12,800 22 银行理财产品 38,000 18,040 48.24 19,960 23 银行理财产品 317,893 185,234 3304.50 132,659 合计 最近 12 个月内单日最高投入金额 132,659 最近12个月内单日最高投入金额/最近一年净资产(%) 26% 最近12个月委托理财累计收益/最近一年净利润(%) 6% 目前已使用的理财额度 132,659 17,341 尚未使用的理财额度 150,000 总理财额度 特此公告。 抚顺特殊钢股份有限公司董事会 二〇二一年五月二十六日 8