证券代码:600399 证券简称:抚顺特钢 编号:临 2022-001 抚顺特殊钢股份有限公司 关于使用闲置自有资金购买理财产品 及部分理财产品到期收回的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 重要内容提示: 委托理财受托方:中国银行股份有限公司、华夏银行股份有限公司、 中国民生银行股份有限公司 本次委托理财金额:人民币 60,000 万元 委托理财产品名称:华夏理财固收债权封闭式 1 号 375 天 B、(慧选) 中银理财稳享”固收增强(封闭式)2021 年 87 期、中国民生银行贵竹固收 增利 3 个月持有期自动续期 2 号(对公)理财产品、中国民生银行贵竹固 收增利 182 天持有期自动续期(对公)理财产品、华夏理财固收增强封闭 式 10 号 363 天、中银理财“稳享”固收增强(封闭式)2021 年 113 期。 委托理财期限:13 个月以内 履行的审议程序:为充分提高资金使用效率及资金收益率,公司第 七届董事会第十一次会议及公司 2020 年年度股东大会审议通过了《关于继 续开展委托理财投资的议案》,同意公司使用不超过人民币 15 亿元自有资 金进行委托理财投资,具体内容详见公司于 2021 年 3 月 31 日披露的《关 于继续开展委托理财投资的公告》(临 2021-010)。 一、本次委托理财概况 (一)委托理财目的 1 为提高公司闲置自有资金使用效率,在满足公司日常生产经营需求情 况下,将部分阶段性闲置自有资金用于购买安全性高、流动性好、低风险 的稳健型理财产品,以提高公司资金使用效率,增加公司投资收益。 (二)资金来源 本次委托理财的资金来源系公司闲置的自有资金。 (三)委托理财产品的基本情况 受托方 产品 产品 金额 预计年化 预计收益金额 名称 类型 名称 (万元) 收益率 (万元) 华夏银行股份 银行理 华夏理财固收债权封闭 10,000 4.45% 457.19 有限公司 财产品 式 1 号 375 天 B 中国银行股份 银行理 (慧选)中银理财 稳享” 10,000 4.45% 486.45 有限公司 财产品 固收增强 (封闭式) 2021 年 87 期 中国民生银行 银行理 中国民生银行贵竹固收 10,000 2.8%-4.5% 91 股份有限公司 财产品 增利 3 个月持有期自动续 期 2 号(对公)理财产品 中国民生银行 银行理 中国民生银行贵竹固收 10,000 央行最新公 177 股份有限公司 财产品 增利 182 天持有期自动 布的 6 个月 续期(对公)理财产品 定期存款利 率+2% 华夏银行股份 银行理 华夏理财固收增强封闭 10,000 4.45% 442.56 有限公司 财产品 式 10 号 363 天 中国银行股份 银行理 中银理财“稳享”固收增强 10,000 4.35% 433.81 有限公司 财产品 (封闭式)2021 年 113 期 产品 收益 结构化 参考年化 预计收益 是否构成 期限 类型 安排 收益率 (如有) 关联交易 375 天 非保本 否 浮动收 益 399 天 固定收 否 益类、非 保本浮 动收益 型 91 天 固定收 否 益类 2 182 天 固定收 否 益类 363 天 非保本 否 浮动收 益型 364 天 固定收 否 益类、非 保本浮 动收益 型 (四)公司对委托理财相关风险的内部控制 1、公司股东大会审议通过此议案后,授权公司管理层在批准额度及理 财期限内决定具体投资理财方案并签署相关合同及文件,公司财务负责人 负责组织实施,公司财务处为理财产品业务的具体经办部门,并负责理财 产品业务的各项具体事宜,包括提出理财额度建议、理财产品的内容审核 和风险评估、选择合作机构、制定理财计划、筹措理财资金、实施理财计 划等;负责对投资理财产品进行严格监控,通过建立台账对公司投资理财 情况进行日常管理,建立健全完整的会计账目,做好资金使用的财务核算 工作。 2、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督检查,必要时可聘 请外部专门机构进行审计。 3、公司建立健全资金使用的审批和执行程序,确保资金使用的有效及 规范。 二、本次委托理财的具体情况 (一)委托理财合同主要条款 产品名称 华夏理财固收债权封闭式 1 号 375 天 B 产品代码 21121001 产品类型 非保本浮动收益型 产品风险评级 PR2 级(中低风险) 期限 375 天 3 投资及收益币种 人民币 目标客户 个人投资者、非金融机构投资者 计划发行量 发行规模下限 1000 万元 募集期 2021 年 8 月 31 日-2021 年 9 月 02 日 认购 100 万元起购,以 1 元的整数倍递增。认购最高金额不限。 预期最高年化收益率 4.45% 成立日 2021 年 9 月 3 日 到期日 2022 年 9 月 13 日 兑付日 华夏理财将于到期/终止日后 2 个工作日(内),根据实际投资结果向华 夏银行/华夏理财客户及其他代销机构一次性划付理财本金及收益(如 有),其他代销机构客户理财本金及收益(如有)的具体到账账户、到 账日及到账时间以代销机构划付规定为准。 托管人(保管人) 华夏银行股份有限公司。 税款 根据法律法规规定,本理财产品在资产管理、运营、处置过程中产生收 入应缴纳和承担税收和规费的,由本产品管理人直接从理财资产中扣付 缴纳。理财收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳,但若根据法律法 规等规定或税务等国家机关的命令或要求,华夏理财有义务代扣代缴投 资者承担的税费时,华夏理财将予以代扣代缴。 产品名称 (慧选)中银理财“稳享”固收增强(封闭式)2021 年 87 期 产品代码 WXZQHX2021087 产品类型 固定收益类、非保本浮动收益型 产品风险评级 中低风险 期限 399 天 投资及收益币种 人民币 目标客户 个人投资者、机构投资者 计划发行量 人民币 10 亿元 募集期 2021 年 10 月 19 日-2021 年 10 月 26 日 认购 100 万元起购,认购起点金额以上按照人民币 1 元的整数倍累进认购。 预期最高年化收益率 4.45% 成立日 2021 年 10 月 27 日 到期日 2022 年 11 月 30 日 理财产品到期后三个工作日内,理财产品到期日至资金到账日期间不计 兑付日 利息。 托管人(保管人) 中国银行股份有限公司 4 投资者从理财产品取得的收益应缴纳的税款,由投资者自行申报及缴 税款 纳。 产品名称 中国民生银行贵竹固收增利 3 个月持有期自动续期 2 号(对公)理财产 品 产品代码 FBAE68604G 产品类型 固定收益类 产品风险评级 二级,较低风险水平 期限 91 天 投资及收益币种 人民币 目标客户 个人和机构投资者 计划发行量 产品成立规模下限:2000 万元。 募集期 2021 年 6 月 1 日(含)-2021 年 6 月 8 日(含) 成立日 2021 年 6 月 9 日 开放日 本产品成立后,首次开放日为 2021 年 6 月 15 日,之后每周二为本产品 开放日,产品开放日可以办理本理财产品份额的申购、赎回或其他业务, 受理申购/赎回业务的开放日为 T 日。 认购 5 万元起购,1000 元递增认购。 预期最高年化收益率 2.8%-4.5% 计息日 2022 年 1 月 6 日 到期日 2022 年 4 月 7 日 兑付日 管理人在 T 日后两个交易日内支付投资者赎回资金。T 日至资金到账日 之间不计付赎 回金额利息。 托管人(保管人) 中国民生银行股份有限公司 税款 本理财产品运作过程中产生的税金(如增值税及其附加税费、其他应由 理财资产承担的税费)、涉及的各纳税主体和纳税义务按国家税收法律、 法规执行。 若法律法规要求管理人代扣代缴投资者应纳税款的,管理 人将依法履行扣缴义务,投资者对此应予以配合。本理财产品在资产管 理、运营、处置过程中所产生的收入,根据法律法规应缴纳增值税、增 值税附加税费或其他税费的,即使管理人被税务机关认定为纳税义务 人,该等税费 仍属于应由理财资产承担的税费,应在理财资产中列支, 并由管理人申报和缴纳,投资者对此无异议且同意充分配合。 产品名称 中国民生银行贵竹固收增利 182 天持有期自动续期(对公)理财产品 产品代码 FBAE68609G 产品类型 固定收益类 5 产品风险评级 二级,较低风险水平 期限 182 天 投资及收益币种 人民币 目标客户 个人和机构投资者 计划发行量 产品成立规模下限 1000 万 募集期 2021 年 10 月 12 日(含)-2021 年 10 月 19 日(含) 成立日 2021 年 10 月 20 日 开放日 本产品成立后,首次开放日为 2021 年 10 月 26 日,之后每周二为本产 品开放日,产品开放日可以办理本理财产品份额的申购、赎回或其他业 务,受理申购/赎回业务的开放日为 T 日。 认购 5 万元起购,1000 元递增认购。 预期最高年化收益率 央行最新公布的 6 个月定期存款利率+2% 计息日 2022 年 1 月 6 日 到期日 2022 年 7 月 7 日 管理人在 T 日后两个交易日内支付投资者赎回资金。T 日至资金到账日 兑付日 之间不计付赎 回金额利息。 托管人(保管人) 中国民生银行股份有限公司 本理财产品运作过程中产生的税金(如增值税及其附加税费、其他应由 理财资产承担的税费)、涉及的各纳税主体和纳税义务按国家税收法律、 法规执行。若法律法规要求管理人代扣代缴投资者应纳税款的,管理人 将依法履行扣缴义务,投资者对此应予以配合。本理财产品在资产管理、 税款 运营、处置过程中所产生的收入,根据法律法规应缴纳增值税、增值税 附加税费或其他税费的,即使管理人被税务机关认定为纳税义务人,该 等税费仍属于应由理财资产承担的税费,应在理财资产中列支,并由管 理人申报和缴纳,投资者 对此无异议且同意充分配合。 产品名称 华夏理财固收增强封闭式 10 号 363 天 产品代码 21131010 产品类型 非保本浮动收益 产品风险评级 PR2 级(中低风险) 期限 363 天 投资及收益币种 人民币 目标客户 个人投资者、机构投资者 计划发行量 发行规模下限 1000 万。 募集期 2021 年 12 月 30 日-2022 年 1 月 6 日(含) 6 认购 1 元起购,以 1 元的整数倍递增。认购最高金额不限。 预期最高年化收益率 4.45% 成立日 2022 年 1 月 7 日 到期日 2023 年 1 月 4 日 兑付日 华夏理财将于到期/终止日后 2 个工作日(内),根据实际投资结果向华 夏银行/华夏理财客户及其他代销机构一次性划付理财本金及收益(如 有),其他代销机构客户理财本金及收益(如有)的具体到账账户、到 账日及到账时间以代销机构划付规定为准。 托管人(保管人) 华夏银行股份有限公司。 税款 根据法律法规规定,本理财产品在资产管理、运营、处置过程中产生收 入应缴纳和承担税收和规费的,由本产品管理人直接从理财资产中扣付 缴纳。理财收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳,但若根据法律法 规等规定或税务等国家机关的命令或要求,华夏理财有义务代扣代缴投 资者承担的税费时,华夏理财将予以代扣代缴。 产品名称 中银理财“稳享”固收增强(封闭式)2021 年 113 期 产品代码 WXZQ2021113 产品类型 固定收益类、非保本浮动收益 产品风险评级 中低风险 期限 364 天 投资及收益币种 人民币 目标客户 个人投资者、机构投资者 计划发行量 人民币 10 亿元 募集期 2021 年 12 月 29 日-2022 年 1 月 5 日 认购 认购起点金额人民币 100 万元;认购起点金额以上按照人民币 1 元的整 数倍累进认购 预期最高年化收益率 4.35% 成立日 2022 年 1 月 6 日 到期日 2023 年 1 月 5 日 兑付日 理财产品到期后三个工作日内,理财产品到期日至资金到账日期间不计 利息。 托管人(保管人) 中国银行股份有限公司 税款 本理财产品运营过程中发生的增值税应税行为,以理财产品管理人为纳 税人。投资者从理财产品取得的收益应缴纳的税款,由投资者自行申报 及缴纳。 7 (二)委托理财的资金投向 1、华夏理财固收债权封闭式 1 号 375 天 B。本系列产品将全部投资于银 行存款、货币市场工具、债券、可转债、非标准化债权类资产、债券型公 募证券投资基金以及资产管理产品,其中投资的资管产品需符合产品约定 的投资范围。 2、华夏理财固收增强封闭式 10 号 363 天。本产品主要投资于货币市场 工具、标准化债权类资产、非标准化债权类资产等固定收益类资产、权益 类资产及资产管理产品,其中投资的资管产品需符合产品约定的投资范围。 3、本次委托中国银行购买的理财产品主要投资于以下金融工具: (1)货币市场工具,含现金、银行存款、协议存款、同业存单、大额 可转让存单、债券回购(含逆回购)、资金拆借等;(2)国债、地方政府 债、政策性金融债、中央银行票据、政府机构债券;(3)金融债,短期融 资券、超短期融资券、中期票据、长期限含权中期票据、非公开定向债务 融资工具、外国借款人在我国市场发行的债券等;(4)企业债券、公司债 券、可转债、可交换债、交易所非公开发行债券、优先股等;(5)境内公 开发行的各类证券投资基金,以及各类资产管理产品或计划;(6)权益类 资产,包括:上海证券交易所(含科创板)、深圳证券交易所以及其他国 务院同意设立的证券交易所挂牌交易的股票、新股申购、定向增发、内地 与香港股票市场交易互联互通机制下(包含沪港通和深港通)允许买卖的 香港联合交易所上市股票,及监管批准的其它互联互通机制下的交易所上 市股票等;(7)资产证券化产品的优先档;(8)以风险对冲为目的的国 债期货、利率掉期、债券借贷、信用衍生工具、股指期货、ETF 期权、股指 期权等;(9)法律、法规、监管规定允许范围内的非标准化债权类资产。 4、本次委托民生银行的理财产品主要投资于: (1)固定收益类资产:银行存款、大额存单、货币市场工具、国债、 地方政府债券、中央 银行票据、政府机构债券、金融债券、同业存单、公 8 司信用类债券、次级债、二级资本债、可转换债券、可交换债券、在银行 间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、应纳入债权类资产的永续 债;固定收益类公募基金、资产管理计划和信托计划;(2)权益类资产: 国内依法发行的股票(包含主板、中小板、创业板、科创板及其他经核准 或注册上市的股票)、港股通标的股票;应纳入权益类资产的永续债;权 益类公募基金、资产管理计划和信托计划;混合类公募基金、资产管理计 划和信托计划;(3)商品及金融衍生品类资产:商品及金融期货、期权、 互换和远期合约,商品及金融衍生品类公募基金、资产管理计划和信托计 划。在当前阶段,本产品投资的权益类资产主要为权益类和混合类公募基 金。如法律法规或监管机构允许银行理财投资其他品种,经审议批准,在 履行适当公告或披露程序后,可以将其纳入投资范围。 (三)风险控制分析 为控制风险和保障资金安全,公司将严格按照内控管理的要求明确投 资理财的原则、范围、权限和审批流程;安排专人负责管理存续期的理财 产品,建立台账和跟踪机制,对资金运用的经济活动建立健全完整的会计 账目,做好资金使用的账务核算工作,加强风险控制和监督。 公司对本次委托理财产品的风险与收益,以及未来的资金需求进行了 充分的预估与测算,相应资金的使用不会影响公司日常经营运作与主营业 务的发展,并有利于提高公司闲置资金的使用效率。本次委托理财产品均 为安全性较高、流动性较好的稳健型理财产品,符合公司内部资金管理的 要求。 三、委托理财受托方的情况 (一)受托方的情况 本次委托理财的交易对方中国银行股份有限公司(601988)、中国民 生银行股份有限公司(600016)、华夏银行股份有限公司(600015)均为 已上市的股份制银行。 9 (二)与受托方关系 2018 年末,公司重整计划执行完毕后,公司与上述三家银行继续存在 债权债务关系并由公司 10 年内清偿完毕。 四、对公司的影响 (一) 公司主要财务指标情况 单位:元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 9 月 30 日 (经审计) (未经审计) 资产总额 9,223,534,377.43 10,107,673,278.91 负债总额 4,193,189,120.94 4,392,192,744.24 归属于上市公司股东的净资产 5,030,345,256.49 5,715,480,534.67 经营活动产生的现金流量净额 619,595,383.22 36,614,896.87 (二) 对公司的影响 截止 2021 年 9 月 30 日,公司资产负债率为 43.45%,公司本次委托理 财支付人民币 60,000 万元,占公司最近一期末货币资金及交易性金融资产 的比例为 34.19%。截止 2021 年 9 月 30 日,公司无短期借款,长期借款 24.09 亿元。其他负债无短期内集中偿还的情况。公司通过对暂时闲置自有资金 进行适度、适时的现金管理,有利于提高自有资金使用效率,且获得一定 投资收益,符合公司和全体股东的利益。委托理财对公司未来主营业务无 重大影响,委托理财的购买和收回会影响现金流量产生投资活动现金流出 和流入,委托理财产生的投资收益会增加公司净利润。 (三) 会计处理方式 公司自 2019 年起执行新金融工具准则,购买的理财产品计入资产负 债表中“交易性金融资产”,理财未到期收益计提计入利润表中的“公允 价值变动收益”,赎回后产生的收益计入利润表中的“投资收益”。 五、风险提示 10 (一)利率风险 理财产品存续期间内,投资标的价值和价格会受到市场利率变动的影 响而出现波动,可能导致收益水平不能达到预期年化收益率。 (二)流动性风险 若公司经营突发重大变化,将面临不能提前赎回理财产品的风险。 (三)政策风险 如果国家宏观政策以及市场相关法规政策发生变化,导致市场价格出 现波动,将影响理财计划的预期收益、受理、投资、偿还等工作的正常开 展。 六、决策程序的履行及监事会、独立董事意见 2021 年 4 月 20 日,公司 2020 年年度股东大会批准继续开展委托理财 投资业务。自 2021 年 4 月 20 日起连续十二个月内(或公司 2021 年度股东 大会完成审议通过相关议案时止),公司将根据股东大会授权开展委托理 财投资,期限内任一时点的最高委托理财余额不超过人民币 15 亿元。该授 权额度内可以循环利用资金开展委托理财投资。单个委托理财产品的持有 期限不超过 24 个月。公司独立董事也对此发表了同意的意见。详见公司于 2021 年 3 月 31 日披露的公司《关于继续开展委托理财投资的公告》(临 2021-010)。 七、本次到期收回委托理财的具体情况 产品名称 龙盈固定收益类尊享31号封闭式理财产品简称:龙盈固收尊 享31号(封闭式) 收回日期 2021 年 10 月 12 日 收回金额 20,000 万元 取得收益 908 万元 收回资金到账日 2021 年 10 月 14 日 产品名称 华夏银行龙盈固定收益类尊享6号封闭式理财产品简称:龙 盈固收尊享6号(封闭式) 11 收回日期 2021 年 11 月 10 日 收回金额 10,000 万元 取得收益 463 万元 收回资金到账日 2021 年 11 月 12 日 产品名称 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款 收回日期 2021 年 12 月 23 日 产品-专户型2021年第238期K款 收回金额 10,000 万元 取得收益 88.67 万元 收回资金到账日 2021 年 12 月 23 日 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款 产品名称 产品-专户型2021年第169期G款 收回日期 2021 年 12 月 29 日 收回金额 10,000 万元 取得收益 182.63万元 收回资金到账日 2021 年 12 月 29 日 八、截至本公告日,公司最近十二个月使用自有资金委托理 财的情况 尚未收回 序号 理财产品类型 实际投入金额 实际收回本金 实际收益 本金金额 1 银行理财产品 8,000 8,000 195.00 0 2 银行理财产品 15,000 15,000 507.16 0 3 银行理财产品 10,000 10,000 92.54 0 12 4 银行理财产品 10,000 10,000 99.99 0 5 银行理财产品 15,000 15,000 433.85 0 6 银行理财产品 30,000 30,000 780.16 0 7 银行理财产品 20,000 20,000 908.00 0 8 银行理财产品 10,000 10,000 463.00 0 9 银行理财产品 10,000 10,000 88.67 0 10 银行理财产品 10,000 10,000 182.63 0 11 银行理财产品 1,400 0 0 1,400 12 银行理财产品 10,000 0 0 10,000 13 银行理财产品 10,000 0 0 10,000 14 银行理财产品 8,000 0 0 8,000 15 银行理财产品 20,000 0 0 20,000 16 银行理财产品 15,000 0 0 15,000 17 银行理财产品 10,000 0 0 10,000 18 银行理财产品 10,000 0 0 10,000 19 银行理财产品 10,000 0 0 10,000 20 银行理财产品 10,000 0 0 10,000 21 银行理财产品 10,000 0 0 10,000 22 银行理财产品 10,000 0 0 10,000 23 银行理财产品 12,666 12,666 89.44 0 24 银行理财产品 4,000 4,005 4.46 0 25 银行理财产品 100 100 0 0 26 银行理财产品 57,800 57,800 120.08 0 27 银行理财产品 81,000 81,000 148.69 0 13 28 银行理财产品 8,000 8,000 3.07 0 合计 425,966 301,571 4,116.74 124,400 最近 12 个月内单日最高投入金额 124,400 最近12个月内单日最高投入金额/最近一年净资产(%) 25% 最近12个月委托理财累计收益/最近一年净利润(%) 7.46% 目前已使用的理财额度 124,400 尚未使用的理财额度 25,600 总理财额度 150,000 特此公告。 抚顺特殊钢股份有限公司董事会 二〇二二年一月八日 14