证券代码：600399 证券简称：抚顺特钢 编号：临 2022-001
抚顺特殊钢股份有限公司
关于使用闲置自有资金购买理财产品
及部分理财产品到期收回的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整
性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
委托理财受托方:中国银行股份有限公司、华夏银行股份有限公司、
中国民生银行股份有限公司
本次委托理财金额:人民币 60,000 万元
委托理财产品名称:华夏理财固收债权封闭式 1 号 375 天 B、（慧选）
中银理财稳享”固收增强（封闭式）2021 年 87 期、中国民生银行贵竹固收
增利 3 个月持有期自动续期 2 号（对公）理财产品、中国民生银行贵竹固
收增利 182 天持有期自动续期（对公）理财产品、华夏理财固收增强封闭
式 10 号 363 天、中银理财“稳享”固收增强（封闭式）2021 年 113 期。
委托理财期限：13 个月以内
履行的审议程序：为充分提高资金使用效率及资金收益率，公司第
七届董事会第十一次会议及公司 2020 年年度股东大会审议通过了《关于继
续开展委托理财投资的议案》，同意公司使用不超过人民币 15 亿元自有资
金进行委托理财投资，具体内容详见公司于 2021 年 3 月 31 日披露的《关
于继续开展委托理财投资的公告》（临 2021-010）。
一、本次委托理财概况
（一）委托理财目的
1
为提高公司闲置自有资金使用效率，在满足公司日常生产经营需求情
况下，将部分阶段性闲置自有资金用于购买安全性高、流动性好、低风险
的稳健型理财产品，以提高公司资金使用效率，增加公司投资收益。
（二）资金来源
本次委托理财的资金来源系公司闲置的自有资金。
（三）委托理财产品的基本情况
受托方 产品 产品 金额 预计年化 预计收益金额
名称 类型 名称 （万元） 收益率 （万元）
华夏银行股份 银行理 华夏理财固收债权封闭 10,000 4.45% 457.19
有限公司 财产品 式 1 号 375 天 B
中国银行股份 银行理 （慧选）中银理财 稳享” 10,000 4.45% 486.45
有限公司 财产品 固收增强 （封闭式）
2021 年 87 期
中国民生银行 银行理 中国民生银行贵竹固收 10,000 2.8%-4.5% 91
股份有限公司 财产品 增利 3 个月持有期自动续
期 2 号（对公）理财产品
中国民生银行 银行理 中国民生银行贵竹固收 10,000 央行最新公 177
股份有限公司 财产品 增利 182 天持有期自动 布的 6 个月
续期（对公）理财产品
定期存款利
率+2%
华夏银行股份 银行理 华夏理财固收增强封闭 10,000 4.45% 442.56
有限公司 财产品 式 10 号 363 天
中国银行股份 银行理 中银理财“稳享”固收增强 10,000 4.35% 433.81
有限公司 财产品 （封闭式）2021 年 113
期
产品 收益 结构化 参考年化 预计收益 是否构成
期限 类型 安排 收益率 （如有） 关联交易
375 天 非保本 否
浮动收
益
399 天 固定收 否
益类、非
保本浮
动收益
型
91 天 固定收 否
益类
2
182 天 固定收 否
益类
363 天 非保本 否
浮动收
益型
364 天 固定收 否
益类、非
保本浮
动收益
型
（四）公司对委托理财相关风险的内部控制
1、公司股东大会审议通过此议案后，授权公司管理层在批准额度及理
财期限内决定具体投资理财方案并签署相关合同及文件，公司财务负责人
负责组织实施，公司财务处为理财产品业务的具体经办部门，并负责理财
产品业务的各项具体事宜，包括提出理财额度建议、理财产品的内容审核
和风险评估、选择合作机构、制定理财计划、筹措理财资金、实施理财计
划等；负责对投资理财产品进行严格监控，通过建立台账对公司投资理财
情况进行日常管理，建立健全完整的会计账目，做好资金使用的财务核算
工作。
2、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督检查，必要时可聘
请外部专门机构进行审计。
3、公司建立健全资金使用的审批和执行程序，确保资金使用的有效及
规范。
二、本次委托理财的具体情况
（一）委托理财合同主要条款
产品名称 华夏理财固收债权封闭式 1 号 375 天 B
产品代码 21121001
产品类型 非保本浮动收益型
产品风险评级 PR2 级（中低风险）
期限 375 天
3
投资及收益币种 人民币
目标客户 个人投资者、非金融机构投资者
计划发行量 发行规模下限 1000 万元
募集期 2021 年 8 月 31 日－2021 年 9 月 02 日
认购 100 万元起购，以 1 元的整数倍递增。认购最高金额不限。
预期最高年化收益率 4.45%
成立日 2021 年 9 月 3 日
到期日 2022 年 9 月 13 日
兑付日 华夏理财将于到期/终止日后 2 个工作日(内)，根据实际投资结果向华
夏银行/华夏理财客户及其他代销机构一次性划付理财本金及收益（如
有），其他代销机构客户理财本金及收益（如有）的具体到账账户、到
账日及到账时间以代销机构划付规定为准。
托管人（保管人） 华夏银行股份有限公司。
税款 根据法律法规规定，本理财产品在资产管理、运营、处置过程中产生收
入应缴纳和承担税收和规费的，由本产品管理人直接从理财资产中扣付
缴纳。理财收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳，但若根据法律法
规等规定或税务等国家机关的命令或要求，华夏理财有义务代扣代缴投
资者承担的税费时，华夏理财将予以代扣代缴。
产品名称 （慧选）中银理财“稳享”固收增强（封闭式）2021 年 87 期
产品代码 WXZQHX2021087
产品类型 固定收益类、非保本浮动收益型
产品风险评级 中低风险
期限 399 天
投资及收益币种 人民币
目标客户 个人投资者、机构投资者
计划发行量 人民币 10 亿元
募集期 2021 年 10 月 19 日－2021 年 10 月 26 日
认购 100 万元起购，认购起点金额以上按照人民币 1 元的整数倍累进认购。
预期最高年化收益率 4.45%
成立日 2021 年 10 月 27 日
到期日 2022 年 11 月 30 日
理财产品到期后三个工作日内，理财产品到期日至资金到账日期间不计
兑付日
利息。
托管人（保管人） 中国银行股份有限公司
4
投资者从理财产品取得的收益应缴纳的税款，由投资者自行申报及缴
税款
纳。
产品名称 中国民生银行贵竹固收增利 3 个月持有期自动续期 2 号（对公）理财产
品
产品代码 FBAE68604G
产品类型 固定收益类
产品风险评级 二级，较低风险水平
期限 91 天
投资及收益币种 人民币
目标客户 个人和机构投资者
计划发行量 产品成立规模下限:2000 万元。
募集期 2021 年 6 月 1 日（含）－2021 年 6 月 8 日（含）
成立日 2021 年 6 月 9 日
开放日 本产品成立后，首次开放日为 2021 年 6 月 15 日，之后每周二为本产品
开放日，产品开放日可以办理本理财产品份额的申购、赎回或其他业务，
受理申购/赎回业务的开放日为 T 日。
认购 5 万元起购，1000 元递增认购。
预期最高年化收益率 2.8%-4.5%
计息日 2022 年 1 月 6 日
到期日 2022 年 4 月 7 日
兑付日 管理人在 T 日后两个交易日内支付投资者赎回资金。T 日至资金到账日
之间不计付赎 回金额利息。
托管人（保管人） 中国民生银行股份有限公司
税款 本理财产品运作过程中产生的税金（如增值税及其附加税费、其他应由
理财资产承担的税费）、涉及的各纳税主体和纳税义务按国家税收法律、
法规执行。 若法律法规要求管理人代扣代缴投资者应纳税款的，管理
人将依法履行扣缴义务，投资者对此应予以配合。本理财产品在资产管
理、运营、处置过程中所产生的收入，根据法律法规应缴纳增值税、增
值税附加税费或其他税费的，即使管理人被税务机关认定为纳税义务
人，该等税费 仍属于应由理财资产承担的税费，应在理财资产中列支，
并由管理人申报和缴纳，投资者对此无异议且同意充分配合。
产品名称 中国民生银行贵竹固收增利 182 天持有期自动续期（对公）理财产品
产品代码 FBAE68609G
产品类型 固定收益类
5
产品风险评级 二级，较低风险水平
期限 182 天
投资及收益币种 人民币
目标客户 个人和机构投资者
计划发行量 产品成立规模下限 1000 万
募集期 2021 年 10 月 12 日（含）－2021 年 10 月 19 日（含）
成立日 2021 年 10 月 20 日
开放日 本产品成立后，首次开放日为 2021 年 10 月 26 日，之后每周二为本产
品开放日，产品开放日可以办理本理财产品份额的申购、赎回或其他业
务，受理申购/赎回业务的开放日为 T 日。
认购 5 万元起购，1000 元递增认购。
预期最高年化收益率 央行最新公布的 6 个月定期存款利率+2%
计息日 2022 年 1 月 6 日
到期日 2022 年 7 月 7 日
管理人在 T 日后两个交易日内支付投资者赎回资金。T 日至资金到账日
兑付日
之间不计付赎 回金额利息。
托管人（保管人） 中国民生银行股份有限公司
本理财产品运作过程中产生的税金（如增值税及其附加税费、其他应由
理财资产承担的税费）、涉及的各纳税主体和纳税义务按国家税收法律、
法规执行。若法律法规要求管理人代扣代缴投资者应纳税款的，管理人
将依法履行扣缴义务，投资者对此应予以配合。本理财产品在资产管理、
税款
运营、处置过程中所产生的收入，根据法律法规应缴纳增值税、增值税
附加税费或其他税费的，即使管理人被税务机关认定为纳税义务人，该
等税费仍属于应由理财资产承担的税费，应在理财资产中列支，并由管
理人申报和缴纳，投资者 对此无异议且同意充分配合。
产品名称 华夏理财固收增强封闭式 10 号 363 天
产品代码 21131010
产品类型 非保本浮动收益
产品风险评级 PR2 级（中低风险）
期限 363 天
投资及收益币种 人民币
目标客户 个人投资者、机构投资者
计划发行量 发行规模下限 1000 万。
募集期 2021 年 12 月 30 日－2022 年 1 月 6 日（含）
6
认购 1 元起购，以 1 元的整数倍递增。认购最高金额不限。
预期最高年化收益率 4.45%
成立日 2022 年 1 月 7 日
到期日 2023 年 1 月 4 日
兑付日 华夏理财将于到期/终止日后 2 个工作日(内)，根据实际投资结果向华
夏银行/华夏理财客户及其他代销机构一次性划付理财本金及收益（如
有），其他代销机构客户理财本金及收益（如有）的具体到账账户、到
账日及到账时间以代销机构划付规定为准。
托管人（保管人） 华夏银行股份有限公司。
税款 根据法律法规规定，本理财产品在资产管理、运营、处置过程中产生收
入应缴纳和承担税收和规费的，由本产品管理人直接从理财资产中扣付
缴纳。理财收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳，但若根据法律法
规等规定或税务等国家机关的命令或要求，华夏理财有义务代扣代缴投
资者承担的税费时，华夏理财将予以代扣代缴。
产品名称 中银理财“稳享”固收增强（封闭式）2021 年 113 期
产品代码 WXZQ2021113
产品类型 固定收益类、非保本浮动收益
产品风险评级 中低风险
期限 364 天
投资及收益币种 人民币
目标客户 个人投资者、机构投资者
计划发行量 人民币 10 亿元
募集期 2021 年 12 月 29 日－2022 年 1 月 5 日
认购 认购起点金额人民币 100 万元；认购起点金额以上按照人民币 1 元的整
数倍累进认购
预期最高年化收益率 4.35%
成立日 2022 年 1 月 6 日
到期日 2023 年 1 月 5 日
兑付日 理财产品到期后三个工作日内，理财产品到期日至资金到账日期间不计
利息。
托管人（保管人） 中国银行股份有限公司
税款 本理财产品运营过程中发生的增值税应税行为，以理财产品管理人为纳
税人。投资者从理财产品取得的收益应缴纳的税款，由投资者自行申报
及缴纳。
7
（二）委托理财的资金投向
1、华夏理财固收债权封闭式 1 号 375 天 B。本系列产品将全部投资于银
行存款、货币市场工具、债券、可转债、非标准化债权类资产、债券型公
募证券投资基金以及资产管理产品，其中投资的资管产品需符合产品约定
的投资范围。
2、华夏理财固收增强封闭式 10 号 363 天。本产品主要投资于货币市场
工具、标准化债权类资产、非标准化债权类资产等固定收益类资产、权益
类资产及资产管理产品，其中投资的资管产品需符合产品约定的投资范围。
3、本次委托中国银行购买的理财产品主要投资于以下金融工具：
（1）货币市场工具，含现金、银行存款、协议存款、同业存单、大额
可转让存单、债券回购（含逆回购）、资金拆借等；（2）国债、地方政府
债、政策性金融债、中央银行票据、政府机构债券；（3）金融债，短期融
资券、超短期融资券、中期票据、长期限含权中期票据、非公开定向债务
融资工具、外国借款人在我国市场发行的债券等；（4）企业债券、公司债
券、可转债、可交换债、交易所非公开发行债券、优先股等；（5）境内公
开发行的各类证券投资基金，以及各类资产管理产品或计划；（6）权益类
资产，包括：上海证券交易所（含科创板）、深圳证券交易所以及其他国
务院同意设立的证券交易所挂牌交易的股票、新股申购、定向增发、内地
与香港股票市场交易互联互通机制下（包含沪港通和深港通）允许买卖的
香港联合交易所上市股票，及监管批准的其它互联互通机制下的交易所上
市股票等；（7）资产证券化产品的优先档；（8）以风险对冲为目的的国
债期货、利率掉期、债券借贷、信用衍生工具、股指期货、ETF 期权、股指
期权等；（9）法律、法规、监管规定允许范围内的非标准化债权类资产。
4、本次委托民生银行的理财产品主要投资于：
（1）固定收益类资产：银行存款、大额存单、货币市场工具、国债、
地方政府债券、中央 银行票据、政府机构债券、金融债券、同业存单、公
8
司信用类债券、次级债、二级资本债、可转换债券、可交换债券、在银行
间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、应纳入债权类资产的永续
债；固定收益类公募基金、资产管理计划和信托计划；（2）权益类资产：
国内依法发行的股票（包含主板、中小板、创业板、科创板及其他经核准
或注册上市的股票）、港股通标的股票；应纳入权益类资产的永续债；权
益类公募基金、资产管理计划和信托计划；混合类公募基金、资产管理计
划和信托计划；（3）商品及金融衍生品类资产：商品及金融期货、期权、
互换和远期合约，商品及金融衍生品类公募基金、资产管理计划和信托计
划。在当前阶段，本产品投资的权益类资产主要为权益类和混合类公募基
金。如法律法规或监管机构允许银行理财投资其他品种，经审议批准，在
履行适当公告或披露程序后，可以将其纳入投资范围。
（三）风险控制分析
为控制风险和保障资金安全，公司将严格按照内控管理的要求明确投
资理财的原则、范围、权限和审批流程；安排专人负责管理存续期的理财
产品，建立台账和跟踪机制，对资金运用的经济活动建立健全完整的会计
账目，做好资金使用的账务核算工作，加强风险控制和监督。
公司对本次委托理财产品的风险与收益，以及未来的资金需求进行了
充分的预估与测算，相应资金的使用不会影响公司日常经营运作与主营业
务的发展，并有利于提高公司闲置资金的使用效率。本次委托理财产品均
为安全性较高、流动性较好的稳健型理财产品，符合公司内部资金管理的
要求。
三、委托理财受托方的情况
（一）受托方的情况
本次委托理财的交易对方中国银行股份有限公司（601988）、中国民
生银行股份有限公司（600016）、华夏银行股份有限公司（600015）均为
已上市的股份制银行。
9
（二）与受托方关系
2018 年末，公司重整计划执行完毕后，公司与上述三家银行继续存在
债权债务关系并由公司 10 年内清偿完毕。
四、对公司的影响
(一) 公司主要财务指标情况
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 9 月 30 日
（经审计） （未经审计）
资产总额
9,223,534,377.43 10,107,673,278.91
负债总额
4,193,189,120.94 4,392,192,744.24
归属于上市公司股东的净资产
5,030,345,256.49 5,715,480,534.67
经营活动产生的现金流量净额 619,595,383.22 36,614,896.87
(二) 对公司的影响
截止 2021 年 9 月 30 日，公司资产负债率为 43.45%，公司本次委托理
财支付人民币 60,000 万元，占公司最近一期末货币资金及交易性金融资产
的比例为 34.19%。截止 2021 年 9 月 30 日，公司无短期借款，长期借款 24.09
亿元。其他负债无短期内集中偿还的情况。公司通过对暂时闲置自有资金
进行适度、适时的现金管理，有利于提高自有资金使用效率，且获得一定
投资收益，符合公司和全体股东的利益。委托理财对公司未来主营业务无
重大影响，委托理财的购买和收回会影响现金流量产生投资活动现金流出
和流入，委托理财产生的投资收益会增加公司净利润。
(三) 会计处理方式
公司自 2019 年起执行新金融工具准则，购买的理财产品计入资产负
债表中“交易性金融资产”，理财未到期收益计提计入利润表中的“公允
价值变动收益”，赎回后产生的收益计入利润表中的“投资收益”。
五、风险提示
10
(一)利率风险
理财产品存续期间内，投资标的价值和价格会受到市场利率变动的影
响而出现波动，可能导致收益水平不能达到预期年化收益率。
(二)流动性风险
若公司经营突发重大变化，将面临不能提前赎回理财产品的风险。
(三)政策风险
如果国家宏观政策以及市场相关法规政策发生变化，导致市场价格出
现波动，将影响理财计划的预期收益、受理、投资、偿还等工作的正常开
展。
六、决策程序的履行及监事会、独立董事意见
2021 年 4 月 20 日，公司 2020 年年度股东大会批准继续开展委托理财
投资业务。自 2021 年 4 月 20 日起连续十二个月内（或公司 2021 年度股东
大会完成审议通过相关议案时止），公司将根据股东大会授权开展委托理
财投资，期限内任一时点的最高委托理财余额不超过人民币 15 亿元。该授
权额度内可以循环利用资金开展委托理财投资。单个委托理财产品的持有
期限不超过 24 个月。公司独立董事也对此发表了同意的意见。详见公司于
2021 年 3 月 31 日披露的公司《关于继续开展委托理财投资的公告》（临
2021-010）。
七、本次到期收回委托理财的具体情况
产品名称 龙盈固定收益类尊享31号封闭式理财产品简称：龙盈固收尊
享31号（封闭式）
收回日期 2021 年 10 月 12 日
收回金额 20,000 万元
取得收益 908 万元
收回资金到账日 2021 年 10 月 14 日
产品名称 华夏银行龙盈固定收益类尊享6号封闭式理财产品简称：龙
盈固收尊享6号（封闭式）
11
收回日期 2021 年 11 月 10 日
收回金额 10,000 万元
取得收益 463 万元
收回资金到账日 2021 年 11 月 12 日
产品名称
中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款
收回日期 2021 年 12 月 23 日
产品-专户型2021年第238期K款
收回金额 10,000 万元
取得收益 88.67 万元
收回资金到账日 2021 年 12 月 23 日
中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款
产品名称
产品-专户型2021年第169期G款
收回日期 2021 年 12 月 29 日
收回金额 10,000 万元
取得收益 182.63万元
收回资金到账日 2021 年 12 月 29 日
八、截至本公告日，公司最近十二个月使用自有资金委托理
财的情况
尚未收回
序号 理财产品类型 实际投入金额 实际收回本金 实际收益
本金金额
1 银行理财产品 8,000 8,000 195.00 0
2 银行理财产品 15,000 15,000 507.16 0
3 银行理财产品 10,000 10,000 92.54 0
12
4 银行理财产品 10,000 10,000 99.99 0
5 银行理财产品 15,000 15,000 433.85 0
6 银行理财产品 30,000 30,000 780.16 0
7 银行理财产品 20,000 20,000 908.00 0
8 银行理财产品 10,000 10,000 463.00 0
9 银行理财产品 10,000 10,000 88.67 0
10 银行理财产品 10,000 10,000 182.63 0
11 银行理财产品 1,400 0 0 1,400
12 银行理财产品 10,000 0 0 10,000
13 银行理财产品 10,000 0 0 10,000
14 银行理财产品 8,000 0 0 8,000
15 银行理财产品 20,000 0 0 20,000
16 银行理财产品 15,000 0 0 15,000
17 银行理财产品 10,000 0 0 10,000
18 银行理财产品 10,000 0 0 10,000
19 银行理财产品 10,000 0 0 10,000
20 银行理财产品 10,000 0 0 10,000
21 银行理财产品 10,000 0 0 10,000
22 银行理财产品 10,000 0 0 10,000
23 银行理财产品 12,666 12,666 89.44 0
24 银行理财产品 4,000 4,005 4.46 0
25 银行理财产品 100 100 0 0
26 银行理财产品 57,800 57,800 120.08 0
27 银行理财产品 81,000 81,000 148.69 0
13
28 银行理财产品 8,000 8,000 3.07 0
合计 425,966 301,571 4,116.74 124,400
最近 12 个月内单日最高投入金额
124,400
最近12个月内单日最高投入金额/最近一年净资产（%） 25%
最近12个月委托理财累计收益/最近一年净利润（%） 7.46%
目前已使用的理财额度 124,400
尚未使用的理财额度 25,600
总理财额度 150,000
特此公告。
抚顺特殊钢股份有限公司董事会
二〇二二年一月八日
14
