证券代码：600399 证券简称：抚顺特钢 编号：临 2022-031
抚顺特殊钢股份有限公司
关于使用闲置自有资金购买理财产品
及部分理财产品到期收回的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整
性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
委托理财受托方:华夏银行股份有限公司
本次委托理财金额:人民币 35,000 万元
委托理财产品名称:华夏理财固定收益增强型封闭式理财产品 46 号、
华夏理财固收增强臻享封闭私募理财产品 18 号。
委托理财期限：24 个月以内
履行的审议程序：为充分提高资金使用效率及资金收益率，公司第
七届董事会第十七次会议及公司 2021 年年度股东大会审议通过了《关于继
续开展委托理财投资的议案》，同意公司使用不超过人民币 15 亿元自有资
金进行委托理财投资，具体内容详见公司于 2022 年 3 月 31 日披露的《关
于继续开展委托理财投资的公告》（临 2022-010）。
一、本次委托理财概况
（一）委托理财目的
为提高公司闲置自有资金使用效率，在满足公司日常生产经营需求情
况下，将部分阶段性闲置自有资金用于购买安全性高、流动性好、低风险
的稳健型理财产品，以提高公司资金使用效率，增加公司投资收益。
（二）资金来源
本次委托理财的资金来源系公司闲置的自有资金。
（三）委托理财产品的基本情况
1
受托方 产品 产品 金额 预计年化 预计收益金额
名称 类型 名称 （万元） 收益率 （万元）
华夏银行股份 银行理 华夏理财固定收益增强
15,000 4.45% 700.42
有限公司 财产品 型封闭式理财产品 46 号
华夏银行股份 银行理 华夏理财固收增强臻享
20,000 4.57% 1397.29
有限公司 财产品 封闭私募理财产品 18 号
产品 收益 结构化 参考年化 预计收益 是否构成
期限 类型 安排 收益率 （如有） 关联交易
非保本
383 天 浮动收 否
益
非保本
558 天 浮动收 否
益
（四）公司对委托理财相关风险的内部控制
1、公司股东大会审议通过此议案后，授权公司管理层在批准额度及理
财期限内决定具体投资理财方案并签署相关合同及文件，公司财务负责人
负责组织实施，公司财务处为理财产品业务的具体经办部门，并负责理财
产品业务的各项具体事宜，包括提出理财额度建议、理财产品的内容审核
和风险评估、选择合作机构、制定理财计划、筹措理财资金、实施理财计
划等；负责对投资理财产品进行严格监控，通过建立台账对公司投资理财
情况进行日常管理，建立健全完整的会计账目，做好资金使用的财务核算
工作。
2、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督检查，必要时可聘
请外部专门机构进行审计。
3、公司建立健全资金使用的审批和执行程序，确保资金使用的有效及
规范。
二、本次委托理财的具体情况
（一）委托理财合同主要条款
产品名称 华夏理财固定收益增强型封闭式理财产品 46 号
A 份额简称：“华夏理财固收增强封闭式 46 号 383 天 A”
2
产品代码 22131046A
产品类型 非保本浮动收益型
产品风险评级 PR2 级（中低风险）
期限 383 天
投资及收益币种 人民币
目标客户 个人投资者、机构投资者
计划发行量 发行下限 1000 万元
募集期 2022 年 3 月 30 日－2022 年 4 月 6 日（含）
认购 1,000 元起购，以 1 元的整数倍递增。认购最高金额不限。
预期最高年化收益率 4.45%
成立日 2022 年 4 月 7 日
到期日 2023 年 4 月 25 日
兑付日 华夏理财将于到期/终止日后 2 个工作日(内)，根据实际投资结果向华
夏银行/华夏理财客户及其他代销机构一次性划付理财本金及收益（如
有），其他代销机构客户理财本金及收益（如有）的具体到账账户、到
账日及到账时间以代销机构划付规定为准。
托管人（保管人） 华夏银行股份有限公司
税款 根据法律法规规定，本理财产品在资产管理、运营、处置过程中产生收
入应缴纳和承担税收和规费的，由本产品管理人直接从理财资产中扣付
缴纳。理财收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳，但若根据法律法
规等规定或税务等国家机关的命令或要求，华夏理财有义务代扣代缴投
资者承担的税费时，华夏理财将予以代扣代缴。
华夏理财固收增强臻享封闭私募理财产品 18 号
产品名称
简称：“华夏理财固收增强臻享封闭私募 18 号 558 天”
产品代码 22721018
产品类型 非保本浮动收益
产品风险评级 PR2 级（中低风险）
期限 558 天
投资及收益币种 人民币
目标客户 机构投资者
计划发行量 本产品计划发行规模上限为 20 亿元，发行规模下限为 1 亿元。
募集期 2022 年 8 月 10 日－2022 年 8 月 10 日（含）
认购 认购起点金额 1 亿元，以 1 元的整数倍递增。
预期最高年化收益率 4.57%
3
成立日 2022 年 8 月 12 日
到期日 2024 年 2 月 21 日
华夏理财将于理财产品到期/终止日后 2 个工作日（内），根据实际投
资结果向华夏理财客户及代销机构一次性划付理财本金及收益（如有），
兑付日
代销机构客户理财的本金及收益（如有）的具体到账账户、到账日及到
账时间以代销机构划付规定为准。
托管人（保管人） 华夏银行股份有限公司
根据法律法规规定，本理财产品在资产管理、运营、处置过程中产生收
入应缴纳和承担税收和规费的，由管理人直接从理财资产中扣付缴纳。
税款 理财收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳，但若根据法律法规等规
定或税务等国家机关的命令或要求，华夏理财有义务代扣代缴投资者承
担的税费时，华夏理财将予以代扣代缴。
（二）委托理财的资金投向
本次购买理财产品主要投资于货币市场工具、标准化债权类资产、非
标准化债权类资产等固定收益类资产、权益类资产。
本产品可通过信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构等依法设
立的资产管理产品以及其他符合国家相关政策、法律法规的投资渠道和方
式实现对上述投资品种的投资。
（三）风险控制分析
为控制风险和保障资金安全，公司将严格按照内控管理的要求明确投
资理财的原则、范围、权限和审批流程；安排专人负责管理存续期的理财
产品，建立台账和跟踪机制，对资金运用的经济活动建立健全完整的会计
账目，做好资金使用的账务核算工作，加强风险控制和监督。
公司对本次委托理财产品的风险与收益，以及未来的资金需求进行了
充分的预估与测算，相应资金的使用不会影响公司日常经营运作与主营业
务的发展，并有利于提高公司闲置资金的使用效率。本次委托理财产品均
为安全性较高、流动性较好的稳健型理财产品，符合公司内部资金管理的
要求。
三、委托理财受托方的情况
（一）受托方的情况
4
本次委托理财的交易对方华夏银行股份有限公司（600015）为已上市
的股份制银行。
（二）与受托方关系
2018 年末，公司重整计划执行完毕后，公司与华夏银行股份有限公司
继续存在债权债务关系并由公司 10 年内清偿完毕。
四、对公司的影响
(一) 公司主要财务指标情况
单位：元
项目 2021 年 12 月 31 日 2022 年 3 月 31 日
（经审计） （未经审计）
资产总额
10,223,592,341.25 10,550,413,988.22
负债总额
4,364,608,307.59 4,605,894,724.31
归属于上市公司股东的净资产
5,858,984,033.66 5,944,519,263.91
经营活动产生的现金流量净额 340,168,389.89 71,587,726.70
(二) 对公司的影响
截至 2022 年 3 月 31 日，公司资产负债率为 43.66%，公司本次委托理
财支付人民币 35,000 万元，占公司最近一期末货币资金及交易性金融资产
的比例为 16.17%。截至 2022 年 3 月 31 日，公司无短期借款，长期借款 25.04
亿元。其他负债无短期内集中偿还的情况。公司通过对暂时闲置自有资金
进行适度、适时的现金管理，有利于提高自有资金使用效率，且获得一定
投资收益，符合公司和全体股东的利益。委托理财对公司未来主营业务无
重大影响，委托理财的购买和收回会影响现金流量产生投资活动现金流出
和流入，委托理财产生的投资收益会增加公司净利润。
(三) 会计处理方式
5
公司自 2019 年起执行新金融工具准则，购买的理财产品计入资产负
债表中“交易性金融资产”，理财未到期收益计提计入利润表中的“公允
价值变动收益”，赎回后产生的收益计入利润表中的“投资收益”。
五、风险提示
(一)利率风险
理财产品存续期间内，投资标的价值和价格会受到市场利率变动的影
响而出现波动，可能导致收益水平不能达到预期年化收益率。
(二)流动性风险
若公司经营突发重大变化，将面临不能提前赎回理财产品的风险。
(三)政策风险
如果国家宏观政策以及市场相关法规政策发生变化，导致市场价格出
现波动，将影响理财计划的预期收益、受理、投资、偿还等工作的正常开
展。
六、决策程序的履行及监事会、独立董事意见
2022 年 4 月 22 日，公司 2021 年年度股东大会批准继续开展委托理财
投资业务。自 2022 年 4 月 22 日起连续十二个月内（或公司 2022 年度股东
大会完成审议通过相关议案时止），公司将根据股东大会授权开展委托理
财投资，期限内任一时点的最高委托理财余额不超过人民币 15 亿元。该授
权额度内可以循环利用资金开展委托理财投资。单个委托理财产品的持有
期限不超过 24 个月。公司独立董事对此发表了同意的意见。详见公司于 2022
年 3 月 31 日披露的公司《关于继续开展委托理财投资的公告》（临
2022-010）。
七、本次到期收回委托理财的具体情况
产品名称 中银理财“睿享”（封闭式）2021 年 01 期
收回日期 2022 年 1 月 20 日
收回金额 1,400 万元
6
取得收益 63 万元
收回资金到账日 2022 年 1 月 20 日
产品名称 龙盈固定收益类 26 号一年封闭理财产品
收回日期 2022 年 5 月 17 日
收回金额 10,000 万元
取得收益 456 万元
收回资金到账日 2022 年 5 月 19 日
产品名称 中国民生银行贵竹固收增利 3 个月持有期自动续期 2
号（对公）理财产品
收回日期 2022 年 7 月 5 日
收回金额 10,000 万元
取得收益 141.13 万元
收回资金到账日 2022 年 7 月 7 日
产品名称 中国民生银行贵竹固收增利 182 天持有期自动续期
（对公）理财产品
收回日期 2022 年 7 月 5 日
收回金额 10,000 万元
取得收益 54.38 万元
收回资金到账日 2022 年 7 月 7 日
7
产品名称 （慧选）中银理财“稳享”固收增强（封闭式）2021
年 31 期
收回日期 2022 年 7 月 18 日
收回金额 10,000 万元
取得收益 153.28 万元
收回资金到账日 2022 年 7 月 18 日
产品名称 龙盈固定收益类 G 款 77 号一年定开理财产品
收回日期 2022 年 8 月 4 日
收回金额 20,000 万元
取得收益 860.98 万元
收回资金到账日 2022 年 8 月 4 日
八、截至本公告日，公司最近十二个月使用自有资金委托理财的情况
实际投入金额 实际收回本金 实际收益 尚未收回本金金额
序号 理财产品类型
（万元） （万元） （万元） （万元）
1 银行理财产品 15,000 15,000 433.85 0
2 银行理财产品 20,000 20,000 908.00 0
3 银行理财产品 10,000 10,000 463.00 0
4 银行理财产品 10,000 10,000 88.67 0
5 银行理财产品 10,000 10,000 182.63 0
6 银行理财产品 1,400 1,400 63.00 0
7 银行理财产品 10,000 10,000 456.00 0
8 银行理财产品 10,000 10,000 141.13 0
9 银行理财产品 10,000 10,000 54.38 0
10 银行理财产品 10,000 10,000 153.28 0
8
11 银行理财产品 20,000 20,000 860.98 0
12 银行理财产品 8,000 0 0 8,000
13 银行理财产品 15,000 0 0 15,000
14 银行理财产品 10,000 0 0 10,000
15 银行理财产品 10,000 0 0 10,000
16 银行理财产品 10,000 0 0 10,000
17 银行理财产品 10,000 0 0 10,000
18 银行理财产品 15,000 0 0 15,000
19 银行理财产品 20,000 0 0 20,000
20 银行天天理财产品 13,592 11,272 66.53 2,320
21 银行天天理财产品 25,000 25,000 19.70 0
22 银行天天理财产品 14,000 14,000 6.62 0
23 银行天天理财产品 8,000 8,000 3.07 0
合计 284,992 184,672 3,900.84 100,320
最近 12 个月内单日最高投入金额 139,777
最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净资产（%） 23.51%
最近 12 个月委托理财累计收益/最近一年净利润（%） 4.97%
目前已使用的理财额度 100,320
尚未使用的理财额度 49,680
总理财额度 150,000
特此公告。
抚顺特殊钢股份有限公司董事会
二〇二二年八月十二日
9
