南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    南京欣网视讯科技股份有限公司

    二〇〇九年半年度报告

    二〇〇九年八月南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    1

    重要提示

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

    性和完整性承担个别及连带责任。

    本报告经第三届董事会第四十次会议审议通过，会议以通讯方式进行表

    决，本次会议应到董事10 人，出席会议董事10 人。

    本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    本公司董事长张良先生、主管会计工作负责人副总经理郑力女士、会计

    机构负责人汤海洋先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司半年度财务报告未经审计。

    南京欣网视讯科技股份有限公司董事会南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    目 录

    第一节 公司基本情况........................... 3

    第二节 半年度主要财务数据和指标................. 4

    第三节 股本变动和主要股东持股情况............... 5

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况............. 9

    第五节 董事会报告.............................. 10

    第六节 重要事项................................ 16

    第七节 财务报告（未经审计） .................... 22

    第八节 备查文件目录............................ 54南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    第一节 公司基本情况

    1、公司法定中文名称：南京欣网视讯科技股份有限公司

    公司中文名称缩写：欣网视讯

    公司法定英文名称：NANJING XINWANG TECH CO., LTD.

    公司英文名称缩写：XWTECH

    2、公司法定代表人：张良

    3、公司董事会秘书：石光捷

    联系地址：江苏省南京市上海路9 号水利后勤服务中心6 楼

    邮政编码：210029

    联系电话：025-84669999

    传 真：025-84669959

    电子信箱：xw@xwtech.com

    4、公司注册地址：江苏省南京市南京高新开发区软件园2 号楼

    公司办公地址：江苏省南京市上海路9 号水利后勤服务中心6 楼、

    江苏省南京市南京高新开发区软件园2 号楼

    公司邮政编码：210029、210061

    公司互联网网址：www.xwtech.com

    公司电子信箱：xw@xwtech.com

    5、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《上海证券报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司证券投资部

    6、公司股票上市交易所：上海证券交易所

    股票简称：欣网视讯

    股票代码：600403南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    第二节 半年度主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标：

    单位：元 币种：人民币

    项目 本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（%）

    总资产 473,872,907.35 411,977,245.78 15.02%

    所有者权益（或股东权益） 291,950,557.50 283,577,645.63 2.95%

    每股净资产（元） 2.29 2.22 3.15%

    项目 报告期（1-6 月） 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（%）

    营业利润 31,317,028.83 21,241,350.41 47.43%

    利润总额 35,197,924.02 21,606,589.45 62.90%

    净利润 8,372,917.82 4,791,687.35 74.74%

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    7,001,512.07 4,454,798.36 57.17%

    基本每股收益（元） 0.0657 0.0376 74.73%

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益（元）

    0.0549 0.0349 57.31%

    稀释每股收益（元） 0.0657 0.0376 74.73%

    净资产收益率（%） 2.87% 1.74% 增加1.13 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    9,299,334.66 -22,496,320.52 不适用

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.0730 -0.1765 不适用

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金 额

    非流动资产处置损益 -100,758.42

    公允价值变动收益 -

    股权转让收益 -

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,964,887.61

    非经常性损益合计 3,864,129.19

    减：扣除所得税影响数 565,307.83

    减：少数股东损益 1,927,415.61

    扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益1,371,405.75南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    第三节 股本变动和主要股东持股情况

    一、股份变动情况：

    （一）股份变动情况表（已完成股改公司）

    1、报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    本次变

    动 前

    本次变动增减（+，-）

    本次变

    动 后

    数量 比例

    发行

    新股

    送

    股

    公积金

    转股

    其他[注] 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其它内资持股

    其中：

    境内法人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计

    二、无限售条件股份

    1、人民币普通股

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其它

    无限售条件流通股份合计

    810.00

    1139.28

    1139.28

    0

    1949.28

    10797.42

    10797.42

    6.35%

    8.94%

    8.94%

    0

    15.29%

    84.71%

    84.71%

    810.00

    1139.28

    1139.28

    0

    1949.28

    10797.42

    10797.42

    6.35%

    8.94%

    8.94%

    0

    15.29%

    84.71%

    84.71%

    三、股份总数 12746.70 100.00% 12746.70 100.00%

    2、有限售条件股份可上市交易时间：

    单位：股

    时间

    限售期满新增

    可上市交易股

    份数量

    有限售条件股

    份数量余额

    无限售条件股

    份数量余额

    说明

    2007 年7 月12 日 19,047,418 38,219,582 89,247,418

    限售条件详见

    股改说明书

    2008 年7 月14 日 18,726,804 19,492,778 107,974,222

    限售条件详见

    股改说明书

    2009 年7 月13 日 11,392,778 8,100,000 119,367,000

    限售条件详见

    股改说明书南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    注：公司在《股权分置改革说明书》中声明：“截至本股权分置改革说明书签署日，

    本公司非流通股之一的中广有线信息网络有限公司对支付对价未有明确表态，因此本公

    司控股股东上海富欣投资发展有限公司将代为支付对价1,786,108股。被代为支付对价

    的非流通股东中广有线信息网络有限公司在办理其持有的非流通股份上市流通时，应先

    归还由控股股东代垫的股份或征得代其支付对价的股东上海富欣投资发展有限公司的

    书面同意，并由欣网视讯向上证所提出该等股份的上市流通申请。”

    2007年7月12日，公司第一次安排有限售条件的流通股上市流通，由于当时中广有

    线信息网络有限公司未归还由富欣投资代垫的股份，因此2007年7月12日未安排中广有

    线信息网络有限公司所持有的公司有限售条件的流通股份上市流通。

    2008年7月14日，公司第二次安排有限售条件的流通股上市流通，由于中广有线信

    息网络有限公司仍未归还由富欣投资代垫的股份，因此2008年7月14日未安排中广有线

    信息网络有限公司所持有的公司有限售条件的流通股份上市流通。

    2009年7月13日，公司第三次安排有限售条件的流通股上市流通，由于中广有线信

    息网络有限公司仍未归还由富欣投资代垫的股份，因此2009年7月13日未安排中广有线

    信息网络有限公司所持有的公司有限售条件的流通股份上市流通。

    （二）股东和实际控制人情况：

    1、报告期末股东数量和持股情况：

    单位：股

    报告期末股东总数 18981 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减股份数量

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    上海富欣投资发展

    有限公司

    其他 18.94 24,139,478 0 11,392,778 无

    南京贝豪科技有限

    公司

    其他 9.67 12,330,104 0 0 无

    中广有线信息网络

    有限公司

    国有股东 6.35 8,100,000 0 8,100,000 无

    南京大学资产经营

    有限公司

    国有股东 4.29 5,472,040 0 0 无

    马运山 其他 1.88 2,400,000 -400,000 0 无

    沈雍钧 其他 1.06 1,350,000 -657,000 0 无南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    杨富寿 其他 0.91 1,166,299 未知0 未知

    李陶白 其他 0.69 880,000 -119,000 0 未知

    熊火生 其他 0.51 643,744 未知0 未知

    梁伟伟 其他 0.37 470,000 -140,000 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    上海富欣投资发展

    有限公司

    12,746,700 人民币普通股

    南京贝豪科技有限

    公司

    12,330,104 人民币普通股

    南京大学资产经营

    有限公司

    5,472,040 人民币普通股

    马运山 2,400,000 人民币普通股

    沈雍钧 1,350,000 人民币普通股

    杨富寿 1,166,299 人民币普通股

    李陶白 880,000 人民币普通股

    熊火生 643,744 人民币普通股

    梁伟伟 470,000 人民币普通股

    李晓龙 430,000 人民币普通股

    上述股东关联关系

    或一致行动的说明

    前十名股东中，持有有限售条件股份的股东之间不存在关联关系，持有有限

    售条件股份的股东与持有无限售条件股份的股东之间不存在关联关系，也不属于

    《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；前十名股东中，

    未知持有无限售条件股份的股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上

    市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    前十名持有无限售条件股份的股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否

    属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件：

    单位：股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序号

    有限售条件股

    东名称

    持有的有限售条

    件股份数量（股） 可上市交易

    时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    1

    上海富欣投资

    发展有限公司

    11,392,778 2009 年7 月13 日11,392,778

    限售条件详见

    股改说明书

    2

    中广有线信息

    网络有限公司

    8,100,000 注 0

    限售条件详见

    股改说明书

    公司不存在有战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东的情况。

    注：详见“有限售条件股份可上市交易时间”注解部分。

    截至公司刊登《有限售条件的流通股第三次上市公告》之日（2009 年7 月8 日），南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    公司未获悉中广有线信息网络有限公司关于归还由上海富欣投资发展有限公司代垫股

    份的相关事宜。

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内公司董事、监事及高级管理人员持股情况说明：

    姓 名 职 务

    年初持股数

    （股）

    本期增持股

    份数量(股)

    本期减持股

    份数量(股)

    期末持股数

    （股）

    变动

    原因

    张 良

    董事长、

    总经理

    0 0 0 0 --

    马运山

    董事、

    副总经理

    2,800,000 0 -400,000 2,400,000

    二级市

    场抛售

    经 益 董事 0 0 0 0 --

    忻秉虹 董事 0 0 0 0 --

    张士朗 董事 0 0 0 0 --

    蒋庆涵 董事 0 0 0 0 --

    王开田 独立董事 0 0 0 0 --

    冯俊文 独立董事 0 0 0 0 --

    沈连丰 独立董事 0 0 0 0 --

    乐宏伟 独立董事 0 0 0 0 --

    周颂信 监事会召集人 0 0 0 0 --

    孙新新 监事 0 0 0 0 --

    贲道余 监事 0 0 0 0 --

    郑 力

    副总经理、

    财务负责人

    0 0 0 0 --

    连 城 副总经理 0 0 0 0 --

    石光捷 董事会秘书 0 0 0 0 --

    注：上述人员未持有本公司的股票期权，也未被授予限制性股票。

    二、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况：

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

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    第五节 董事会报告

    一、报告期内整体经营情况的讨论与分析：

    2009 年上半年，公司实现营业收入15,544.70 万元，比去年同期减少11.35%；实

    现营业利润 3,131.70 万元，比去年同期增加47.43 %；实现净利润837.29 万元，比去

    年同期增加74.74%。主要原因是：①报告期内公司进一步调整业务结构，减少了利润

    率较低的外购商品业务，增加了利润率较高的自制软件产品、通信工程、增值服务等业

    务；②报告期内公司继续努力细化内部控制措施，减少项目成本支出，在营业收入同比

    减少11.35%的情况下，营业成本同比减少27.45%；③报告期内公司强化内部费用控制，

    使管理费用占当期利润总额的比率同比下降43.09 个百分点。

    通信工程服务方面——随着通信工程服务产业链的不断细化和延伸，一个分工协

    作、互利共赢的时代正在来临，一体化的通信专业服务业务正在成为市场竞争的焦点。

    报告期内，随着运营商重组以及3G 牌照的发放，新形成的三家业务运营商都在投入巨

    资发展3G 网络，网络建设的大规模开展，将使电信服务外包市场保持持续增长态势。

    针对这一情况，公司及时调整了通信工程服务业务的经营战略：一是继续强化和巩固与

    设备商的战略合作，实现外包业务的持续增长；二是利用公司取得通信信息网络系统集

    成甲级资质的优势，大力拓展运营商服务外包业务；三是大力培养项目管理工程师，深

    化与合作伙伴的合作深度。报告期内，公司先后承接了浙江联通WCDMA 一期工程、

    江西联通WCDMA 项目、安徽电信CDMA 项目、江苏联通第三方网优等项目，取得了

    良好的经济和社会效益。此外，公司在3G 网络建设的安装、调测、室分、网优、维护

    等多方面参与，进一步增强了公司的竞争实力。

    软件服务方面——电信运营商投资规模增速放缓使公司软件业务面临激烈的市场

    竞争。针对这一情况，公司继续在控制项目实施成本的同时有选择地投入募集资金，并

    着力开拓软件服务业务新的产品和市场。报告期内，“电信计划建设系统” 在浙江、江

    苏、湖南，“电信网间话务分析系统”在广东持续应用。公司将积极有效地推进软件服

    务业务的发展，并促使其形成长期、稳定的销售收入。

    无线增值业务方面——无线增值业务经过几年的培育已进入良性发展轨道，产品种

    类持续增加，逐步形成了自己的产品体系，探索出了一套适合自身发展的产品开发流程

    和市场营销模式。报告期内，公司一方面在挖掘成熟产品潜力的同时，把握市场机遇，南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    11

    加大对新产品研发的投入，培育新兴用户群；另一方面积极拓展外省市场。

    二、报告期内的经营情况：

    （一）主营业务的范围及其经营状况：

    1、公司的主营业务：电子计算机软件设计、开发、销售、技术服务；通讯设备产

    品（不含地面卫星接收设备）及配套设备电子元器件、电子计算机及配件的销售、开发、

    技术服务、工程安装、测试、维护；承接通信网络工程及维护、承接广播电视传输网络

    工程及技术开发与技术服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务及本企业生产科研

    所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营

    和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和三来一补业务；计算机信息网络

    国际联网经营业务（凭许可证在有效期内经营）。

    2、报告期内按行业、产品、地区分类的主营业务收入的构成情况：

    （1）按行业分类

    单位：元 币种：人民币

    分行业 营业收入 营业成本

    营业利

    润率(%)

    营业收入

    比上年同

    期增减

    （％）

    营业成本

    比上年同

    期增减

    （％）

    营业利润率比上年同

    期增减(%)

    通信 155,447,043.97 82,300,376.77 47.06% -11.35% -27.45% 增加11.77 个百分点

    合计 155,447,043.97 82,300,376.77 47.06% -11.35% -27.45% 增加11.77 个百分点

    （2）按产品分类

    单位：元 币种：人民币

    分产品 营业收入 营业成本

    营业利

    润率(%)

    营业收入

    比上年同

    期增减

    （%）

    营业成本

    比上年同

    期增减

    （%）

    营业利润

    率比上年

    同期增减

    (%)

    一、自行开发研

    制的软件产品

    17,311,699.54 256,292.28 98.52% 73.35% -34.33%

    增加2.43

    个百分点

    二、定制软件 2,624,100.00 2,246,280.00 14.40% 58.51% 141.28%

    减少29.36

    个百分点

    三、系统集成 9,520,569.14 8,851,658.33 7.03% -19.18% -23.29%

    增加4.99

    个百分点南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    12

    四、外购商品 35,050,805.35 34,661,266.03 1.11% -49.44% -49.37%

    减少0.13

    个百分点

    五、通信工程 54,758,908.75 32,940,058.74 39.85% 15.34% 17.73%

    减少1.22

    个百分点

    六、增值服务 36,117,411.19 3,312,126.48 90.83% 3.02% -19.58%

    增加2.58

    个百分点

    七、其他业务收

    入

    63,550.00 32,694.91 48.55% -17.09% 44.45%

    减少21.92

    个百分点

    合计 155,447,043.97 82,300,376.77 47.06% -11.35% -27.45%

    增加11.77

    个百分点

    注：报告期内公司未向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务。

    （3）按地区分类

    单位：元币种：人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）

    江苏 92,738,122.32 -26.93%

    上海 44,571,267.12 5.79%

    山东 3,850,427.36 867.18%

    其它 14,287,227.17 144.85%

    合计 155,447,043.97 -11.35%

    （二）报告期内，主营业务或其结构、主营业务盈利能力（毛利率）、利润构成发

    生重大变化的，应予以说明：

    1、主营业务盈利能力（毛利率）与上年同期相比发生重大变化的原因分析：

    单位：元 币种：人民币

    分产品 营业收入 营业成本

    毛利率

    (%)

    毛利率比上

    年度增减(%)

    原因分析

    一、自行开发研制

    的软件产品

    17,311,699.54 256,292.28 98.52%

    增加2.43 个

    百分点

    —

    二、定制软件 2,624,100.00 2,246,280.00 14.40%

    减少29.36 个

    百分点

    报告期内定制软件服

    务竞争激烈，导致毛利

    率下降。

    三、系统集成 9,520,569.14 8,851,658.33 7.03%

    增加4.99 个

    百分点

    —

    四、外购商品 35,050,805.35 34,661,266.03 1.11%

    减少0.13 个

    百分点

    —

    五、通信工程 54,758,908.75 32,940,058.74 39.85%

    减少1.22 个

    百分点

    —

    六、增值服务 36,117,411.19 3,312,126.48 90.83% 增加2.58 个—南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    13

    百分点

    合计 155,383,493.97 82,267,681.86 47.06%

    增加11.77 个

    百分点

    优化业务结构，加强成

    本控制。

    2、利润构成与上年同期相比发生重大变化的原因分析：

    单位：元币种：人民币

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    项目

    金额

    占利润总额

    的比例（%）

    金额

    占利润总额

    的比例（%）

    比上年同期

    增减（%）

    增减变动

    原因

    利润总额 35,197,924.02 100.00% 21,606,589.45 100.00% -- —

    营业利润 31,317,028.83 88.97% 21,241,350.41 98.31%

    减少9.34 个

    百分点

    —

    销售费用 5,901,902.12 16.77% 3,587,950.02 16.61%

    增加0.16 个

    百分点

    —

    管理费用 31,959,581.00 90.80% 28,929,441.43 133.89%

    减少43.09

    个百分点

    细化内部控制，导

    致费用支出占利

    润总额的比重下

    降。

    财务费用 -3,084,821.08 -8.76% -1,678,601.08 -7.77% 不适用 —

    （三）经营中的问题与困难：

    1、通信服务业务方面——市场迎来了前所未有的机遇，但同时市场竞争进一步加

    剧，行业毛利润率进一步下降。

    对策：

    ① 深度挖掘传统业务的潜力，积极开拓新业务，向规模要效益：公司在加强与设

    备商合作的同时，抓住外包业务扩大的契机，加大运营商外包业务的拓展；

    ②致力于拓展公司的业务链，从低端的维护到高端的网优，提供一体化的通信服

    务解决方案，增强公司竞争优势；

    ③ 加强人才储备：培养既懂技术又懂管理的项目管理人才，适应工程项目建设的

    需要，提升公司精细化管理的能力。

    2、软件服务方面——由于电信运营商的投资规模放缓，公司的软件服务业务面临

    激烈的市场竞争。

    对策：

    ① 充分调动骨干员工的积极性，加强团队建设，吸引优秀人才专注于通信行业的南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    14

    专业软件，努力把产品做成行业精品，确保产品在电信核心软件应用中的重要地位。

    ② 结合募集资金的投入，加大对原有业务的产品研发和市场拓展力度，加强市场

    渗透，提高市场占有率。

    ③ 开拓新的产品和市场，加大对新产品研发的投入，以推动软件服务产品线的纵

    向拓展，提升软件产品的竞争力。

    ④ 通过与高等院校的合作，利用高校的研究成果加快产品转化，尽快形成产品并

    推向市场。

    3、无线增值业务方面——随着移动运营商、内容运营商向SP 的渗透，公司增值

    业务的发展将面临巨大的竞争压力。

    对策：

    ① 实施“以点带面、重点突破”的市场战略，公司将在巩固目前客户的基础上，

    力求对经济发达、网络环境较好的重点省市进行重点突破，树立典型案例并向全国推广。

    ② 继续对产品和市场进行深入研究，提升客户对产品和业务的认同度，提高市场

    占有率。

    ③整合先进的技术，建立高效的电子化渠道，通过用户行为分析，将各种内容销

    售给用户。在技术层面上，明确定量要求，建立和完善规范性体系；在运营层面上，实

    现流程、经验的固化和共享。

    三、报告期内的投资情况：

    （一）募集资金总体使用情况

    单位：元 币种：人民币

    本报告期已使用募集资金

    总额

    2,113,277.94

    募集资金总额 190,780,000.00

    已累计使用募集资金总额

    （含变更项目）

    71,629,806.79

    承诺项目 拟投入金额

    是否

    变更

    项目

    本期投入金额

    累计投入

    金额

    产生收益

    金额

    （累计收入）

    是否符合计划

    进度和预计收

    益

    电信经营决策分析

    系统技术改造项目

    35,351,000.00 否 1,061,728.79 14,887,825.97 17,462,264.51 慢于计划进度

    七号信令集中监测

    系统技术改造项目

    34,610,000.00 否 1,051,549.15 9,608,980.52 10,123,617.70 慢于计划进度南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    15

    电信本地网网络资

    源管理系统技术改

    造项目

    34,519,000.00 否 -- -- -- 慢于计划进度

    大客户管理系统技

    术改造项目

    35,059,000.00 是 -- -- -- --

    电信业务综合管理

    系统技术改造项目

    35,246,000.00 否 -- -- -- 慢于计划进度

    宽带应用平台系统

    技术改造项目

    35,585,000.00 否 -- 21,207,800.30 10,078,656.80 慢于计划进度

    合计 210,370,000.00 -- 2,113,277.94 45,704,606.79 37,664,539.01 --

    未达到计划进度和

    收益的说明（分具体

    项目）

    公司于2001 年11 月委托江苏省工程咨询中心编制了上述六个项目的项目建议书，但由

    于公司股票直到2003 年9 月才被批准发行，距这些项目的项目建议书编制时间跨度近两年，

    在2002 年和2003 年因为资金未能如期到位，研发投入不足，公司丧失了不少市场机会，加

    之电信行业近几年来的发展突飞猛进，通信技术和运营方式的变化非常快，考虑到整体的市

    场需求进度和竞争对手的技术快速更新，目前公司在某些项目上已经没有明显的竞争优势，

    要想在市场中处于领先地位、取得较高的投资回报难度较大。

    公司经过慎重的研究，考虑到企业的长远发展和投资者的利益，决定放慢对其中“电信

    经营决策分析系统技术改造项目”、“七号信令集中监测系统技术改造项目”、“宽带应用平台

    系统技术改造项目”的投入。对于“电信本地网网络资源管理系统技术改造项目”和“电信

    业务综合管理系统技术改造项目”，公司将充分论证寻找合适的投资方向，并经董事会和股东

    大会审议通过之后，变更募集资金投向。

    变更原因及变更程

    序说明（分具体项

    目）

    经公司第二届董事会第二次会议和2003 年年度股东大会审议通过，公司放弃大客户管理

    系统技术改造项目的实施，将原定投入此项目的募集资金用于收购南京广电风尚传媒有限公

    司39%的股权，剩余资金用于补充公司流动资金。相关公告详见2004 年2 月18 日、3 月25

    日《上海证券报》。

    尚未使用的募集资

    金用途及去向

    公司尚未使用的募集资金，均以定期存款的形式存放在公司的银行账户中。

    募集资金变更项目情况：

    变更投资项目的资金总额 3505.9 万元

    变更后的项目 对应的原承诺项目

    变更项目

    拟投入金额

    实际投入金额产生效

    益金额

    是否符合计划

    进度和预计收

    益

    收购南京广电风尚传媒有

    限公司39%的股权

    大客户管理系统技

    术改造项目

    913.38 万元0 0 否

    补充公司流动资金

    大客户管理系统技

    术改造项目

    2592.52 万元2592.52 万元-- --

    未达到计划进度和收益的

    说明（分具体项目）

    根据2005 年4 月13 日颁布的《国务院关于非公有资本进入文化产业的若

    干规定》（国发[2005]10 号）第九条的规定“非公有资本不得经营报刊版面、

    广播电视频率频道和时段栏目。”故收购南京广电风尚传媒有限公司39%股权的

    项目无法获得有关主管部门的批准，经协商同意上述项目终止。南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    16

    （二）报告期公司重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况

    本报告期内，公司未发生重大非募集资金投资项目。

    四、公司财务状况、经营成果分析

    （一）完成盈利预测的情况

    单位：元

    盈利预测（本报告期） 本报告期实际数

    净利润 7,000,000.00 8,372,917.82

    公司在2009 年第一季度报告中“预计今年1-6 月份净利润为700 万元以上”，2009

    年1-6 月份实际净利润为8,372,917.82 元，与盈利预测情况基本一致。

    [注]：盈利预测数及本报告期实际数均采用归属于母公司所有者的净利润。

    （二）董事会如果预测本年至下一报告期期末的净利润可能为亏损或者与上年同期

    相比发生大幅度变动,应当予以警示。

    公司去年1-9 月份归属于母公司所有者的净利润为 9,784,393.33 元，预计今年1-9

    月份归属于母公司所有者的净利润为1370 万元以上。南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    17

    第六节 重要事项

    一、报告期内公司治理情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等法

    律法规的要求，不断完善公司治理结构，提高规范运作水平。

    报告期内，根据中国证监会公告[2008]48 号的规定，公司对《董事会审计委员会

    实施细则》进行了修订，并制订《董事会审计委员会年报工作规程》，更好地发挥董

    事会审计委员会在公司年报编制过程中的作用。

    报告期内，根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的规

    定，公司结合实际情况修改了《公司章程》，将现金分红政策明确写进《公司章程》。

    报告期内，公司根据在上市公司治理专项活动中做出的《公司关于加强上市公司

    治理专项活动的整改报告》，本着实事求是、严格谨慎的原则，对所列整改事项继续

    进行积极有效的整改，不断完善公司治理制度体系，加强和改进公司内控制度建设，

    提高公司规范运作程度。

    报告期内，公司进一步健全和完善了各项管理制度，公司治理的实际状况与中国

    证监会有关文件的要求不存在差异。

    二、报告期内现金分红政策的执行情况

    1、公司现金分红政策内容

    根据《公司章程》第一百五十七条：“公司应实施积极的利润分配政策。在公司

    现金流满足公司正常经营和发展规划的前提下，公司最近三年以现金方式累计分配的

    利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之十，具体分红比例由公司董事

    会根据中国证监会的有关规定和公司实际情况拟定，由公司股东大会审议决定。在有

    条件的情况下，公司可以进行中期现金分红。公司的利润分配应充分重视投资者的实

    际利益。公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因，独立

    董事应当对此发表独立意见。”

    2、报告期内现金分红实施情况

    报告期内，公司未实施过现金分红。

    经江苏天衡会计师事务所审计，公司2008 年度实现净利润4,349.16 万元（合并南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    18

    数），其中归属于上市公司股东的净利润1,298.01 万元，母公司实现净利润-1,007.33

    万元。鉴于报告期母公司实现净利润为负数，根据国家相关财经法规，董事会决定公

    司2008 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。

    三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

    四、报告期内，公司没有证券投资、持有其他上市公司股权、参股金融企业股权

    情况。

    五、报告期内，公司收购及出售资产、资产置换、吸收合并事项。

    1、报告期内，公司无收购资产情况。

    2、报告期内，公司出售资产情况：

    单位：元 币种：人民币

    交易

    对方

    被出售

    资产

    出售日 出售价格

    是否为关联

    交易（如是，

    说明定价原

    则）

    资产出售

    定价原则

    所涉及

    的资产

    产权是

    否已全

    部过户

    关联

    关系

    资产

    出售

    进展

    资产出售

    对报告期

    公司财务

    状况和经

    营成果的

    影响

    南京

    德政

    投资

    有限

    公司

    南京欣

    网视讯

    通信科

    技有限

    公司

    14%的

    股权

    2009 年3

    月13 日

    5,136,822.39 是

    以南京欣网视讯通信科

    技有限公司截至2008

    年12 月31 日经审计

    的净资产为依据

    是

    其他

    [注]

    已完成 无

    2009 年3 月，为进一步调动骨干员工的积极性，促进公司的子公司南京欣网视讯

    通信科技有限公司各项业务积极有效地开展、提高核心竞争力，公司将所持有的南京

    欣网视讯通信科技有限公司14%的股权转让给南京德政投资有限公司，转让后公司持

    有南京欣网视讯通信科技有限公司51%的股权。上述事项已经公司第三届董事会第三

    十七次会议审议通过，详见2009 年3 月17 日《上海证券报》。

    注：南京德政投资有限公司由公司管理层和骨干人员出资成立，其中公司董事长

    兼总经理张良先生、董事兼副总经理马运山先生、监事贲道余先生分别持有其3.97%、南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    19

    18.25%和1.59%的出资（三人均不在该公司担任董事、监事、高级管理人员职务），鉴

    于上述原因，根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定，上述股权转让行为

    构成关联交易，董事会审议上述事项时，关联董事张良、马运山回避表决。

    3、报告期内，公司无资产置换、吸收合并事项。

    六、报告期内，公司的重大关联交易事项。

    1、资产、股权转让的重大关联交易

    单位：元 币种：人民币

    关联方

    关联

    关系

    关联

    交易

    类型

    关联交易内容

    关联交易定价

    原则

    转让资产

    的账面价值

    转让资

    产的评

    估价值

    转让价格

    转让价

    格与账

    面价值

    或评估

    价值差

    异较大

    的原因

    关联

    交易

    结算

    方式

    转让

    资产

    获得

    的收

    益

    南京德

    政投资

    有限公

    司

    其他

    股权

    转让

    公司向南京德政

    投资有限公司转

    让持有的南京欣

    网视讯通信科技

    有限公司14%的

    股权

    以南京欣网视

    讯通信科技有

    限公司截至

    2008 年12 月

    31 日经审计的

    净资产为依据

    5,136,822.39 — 5,136,822.39 — 货币—

    七、重大合同

    （一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、

    租赁公司资产的事项；

    （二）公司无对外担保的情况；

    （三）公司无委托他人进行现金资产管理的事项；

    八、公司或持股5%以上股东的承诺

    1、为了更好地维护中小股东的利益，本公司发起人股东已出具不竞争承诺；报告

    期内，本公司发起人股东没有违反上述承诺的情况。

    2、原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

    股东名称 特殊承诺 承诺履行情况

    上海富欣投资发展有限公司 所持有的原欣网视讯非流通股股份自股正常南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    20

    改方案实施之日起，在24 个月内不上市

    交易或转让。

    3、截至半年报披露日，不存在尚未完全履行的业绩承诺。

    4、截至半年报披露日，不存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺。

    九、报告期内，公司无更换会计师事务所的情况。

    十、公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内没有

    受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、

    中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、

    认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

    十一、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    2009 年6 月，公司的控股子公司江苏天智互联科技有限公司因业务发展需要，在

    浙江省杭州市设立全资子公司杭州畅网文化策划有限公司，该公司注册资本为100 万

    元人民币，主要从事移动增值业务。

    十二、信息披露索引：

    事项 公告编号

    刊载的报刊名

    称及版面

    刊载日期

    刊载的互联网网站

    及检索路径

    公司2008 年年度业绩预告 临2009-001 《上海证券报》2009 年1 月22 日

    http://www.sse.co

    m.cn

    公司第三届董事会第三十七

    次会议决议公告暨召开公司

    2008 年年度股东大会通知

    临2009-002 《上海证券报》2009 年3 月17 日

    http://www.sse.co

    m.cn

    公司第三届监事会第十次会

    议决议公告

    临2009-003 《上海证券报》2009 年3 月17 日

    http://www.sse.co

    m.cn

    公司股票交易异常波动公

    告 临2009-004 《上海证券报》2009 年4 月9 日

    http://www.sse.co

    m.cn

    公司2 0 0 8 年年度股东

    大会决议公告

    临2009-005 《上海证券报》2009 年4 月16 日

    http://www.sse.co

    m.cn

    公司第三届董事会第三

    十八次会议决议暨召开

    公司2 0 0 9 年第一次临

    时股东大会的公告

    临2009-006 《上海证券报》2009 年4 月23 日

    http://www.sse.co

    m.cn

    公司2 0 0 9 年第一次临临2009-007 《上海证券报》2009 年5 月13 日 http://www.sse.co南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    21

    时股东大会决议公告 m.cn

    公司有限售条件的流通

    股第三次上市公告

    临2008-008 《上海证券报》2009 年7 月8 日

    http://www.sse.co

    m.cn

    公司第三届董事会第三

    十九次会议决议暨召开

    公司2 0 0 9 年第二次临

    时股东大会的公告

    临2009-009 《上海证券报》2009 年7 月16 日

    http://www.sse.co

    m.cn

    关于控股股东股权结构

    变更的公告

    临2009-010 《上海证券报》2009 年7 月26 日

    http://www.sse.co

    m.cn

    公司2 0 0 9 年第二次临

    时股东大会决议公告

    临2009-011 《上海证券报》2009 年8 月6 日

    http://www.sse.co

    m.cn南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    22

    第七节 财务报告（未经审计）

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元

    资 产 注释 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 八、1 308,656,905.13 303,536,116.11

    结算备付金 - -

    交易性金融资产 - -

    应收票据 八、2 14,884,560.07 19,163,230.34

    应收账款 八、3 88,518,894.62 40,612,996.87

    预付款项 八、4 2,558,725.58 1,322,964.51

    应收利息 - -

    应收股利 - -

    其他应收款 八、5 7,132,592.29 5,646,361.71

    买入返售金融资产 - -

    存货 八、6 21,556,467.42 10,926,727.60

    一年内到期的非流动资产 - -

    其他流动资产 - -

    流动资产合计 443,308,145.11 381,208,397.14

    非流动资产：

    可供出售金融资产 - -

    持有至到期投资 - -

    长期应收款 - -

    长期股权投资 八、7 2,800,000.00 2,800,000.00

    投资性房地产 八、8 883,433.78 906,067.10

    固定资产 八、9 13,100,027.33 13,440,696.03

    在建工程 30,346.70 -

    工程物资 - -

    固定资产清理 - -

    生产性生物资产 - -

    油气资产 - -

    无形资产 八、10 11,235,506.04 10,908,609.85

    开发支出 - -

    商誉 - -

    长期待摊费用 43,708.48 -

    递延所得税资产 八、11 2,471,739.91 2,713,475.66

    其他非流动资产 - -

    非流动资产合计 30,564,762.24 30,768,848.64

    资产总计 473,872,907.35 411,977,245.78

    公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    23

    合并资产负债表（续）

    2009 年6 月30 日

    编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元

    负债和股东权益 注释 期末余额 年初余额

    流动负债：

    短期借款 - -

    交易性金融负债 - -

    应付票据 八、12 31,238,923.00 14,944,878.00

    应付账款 八、13 22,738,632.45 15,154,142.93

    预收款项 八、14 2,868,099.64 2,678,894.24

    应付职工薪酬 八、15 2,456,038.03 8,040,758.49

    应交税费 八、16 1,545,327.68 -305,298.61

    应付利息 - -

    应付股利 - -

    其他应付款 八、17 20,382,400.56 17,100,860.31

    一年内到期的非流动负债 - -

    其他流动负债 - -

    流动负债合计 81,229,421.36 57,614,235.36

    非流动负债：

    长期借款 - -

    应付债券 - -

    长期应付款 八、18 5,948,000.00 4,248,000.00

    专项应付款 八、19 4,942,500.00 3,017,500.00

    预计负债 - -

    递延所得税负债 - -

    其他非流动负债 - -

    非流动负债合计 10,890,500.00 7,265,500.00

    负债合计 92,119,921.36 64,879,735.36

    股东权益：

    股本 八、20 127,467,000.00 127,467,000.00

    资本公积 八、21 107,038,544.88 107,038,544.88

    减：库存股 - -

    盈余公积 八、22 9,971,659.26 9,971,659.26

    未分配利润 八、23 47,518,223.32 39,145,305.50

    外币报表折算差额 -44,869.96 -44,864.01

    归属于母公司所有者权益合计 291,950,557.50 283,577,645.63

    少数股东权益 89,802,428.49 63,519,864.79

    股东权益合计 381,752,985.99 347,097,510.42

    负债和股东权益总计 473,872,907.35 411,977,245.78

    公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    24

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元

    资 产 注释 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 205,264,473.56 204,601,217.00

    结算备付金 - -

    交易性金融资产 - -

    应收票据 - -

    应收账款 九、1 44,416,831.61 14,926,978.20

    预付款项 -28,973.06 99,026.94

    应收利息 - -

    应收股利 - 2,050,000.00

    其他应收款 九、2 2,459,267.04 3,419,793.12

    买入返售金融资产 - -

    存货 11,342,433.69 7,458,948.30

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产 - -

    流动资产合计 263,454,032.84 232,555,963.56

    非流动资产：

    可供出售金融资产 - -

    持有至到期投资 - -

    长期应收款 - -

    长期股权投资 九、3 18,652,551.07 20,052,551.07

    投资性房地产 883,433.78 906,067.10

    固定资产 1,220,070.38 1,512,264.60

    在建工程 30,346.70 -

    工程物资 - -

    固定资产清理 - -

    生产性生物资产 -

    油气资产 -

    无形资产 11,103,088.30 10,873,736.67

    开发支出 - -

    商誉 - -

    长期待摊费用 - -

    递延所得税资产 - -

    其他非流动资产 - -

    非流动资产合计 31,889,490.23 33,344,619.44

    资产总计 295,343,523.07 265,900,583.00

    公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    25

    母公司资产负债表（续）

    2009 年6 月30 日

    编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元

    负债和股东权益 注释 期末余额 年初余额

    流动负债：

    短期借款 - -

    交易性金融负债 - -

    应付票据 31,238,923.00 14,944,878.00

    应付账款 11,957,440.36 3,220,914.45

    预收款项 1,571,383.86 1,571,383.86

    应付职工薪酬 485,285.02 1,474,641.17

    应交税费 -268,489.51 -714,155.05

    应付利息 - -

    应付股利 - -

    其他应付款 8,609,736.99 4,340,085.52

    一年内到期的非流动负债 - -

    其他流动负债 - -

    流动负债合计 53,594,279.72 24,837,747.95

    非流动负债：

    长期借款 - -

    应付债券 - -

    长期应付款 470,000.00 470,000.00

    专项应付款 4,237,500.00 2,512,500.00

    预计负债 - -

    递延所得税负债 - -

    其他非流动负债 - -

    非流动负债合计 4,707,500.00 2,982,500.00

    负债合计 58,301,779.72 27,820,247.95

    股东权益：

    股本 127,467,000.00 127,467,000.00

    资本公积 107,038,544.88 107,038,544.88

    减：库存股 - -

    盈余公积 8,342,059.26 8,342,059.26

    未分配利润 -5,805,860.79 -4,767,269.09

    外币报表折算差额 - -

    归属于母公司所有者权益合计 237,041,743.35 238,080,335.05

    少数股东权益 - -

    股东权益合计 237,041,743.35 238,080,335.05

    负债和股东权益总计 295,343,523.07 265,900,583.00

    公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    26

    合并利润表

    2009 年1-6 月

    编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 注释 本期金额 上年同期金额

    一、营业总收入 155,447,043.97 175,352,598.36

    其中：营业收入 八、24 155,447,043.97 175,352,598.36

    利息收入 - -

    已赚保费 - -

    手续费及佣金收入 - -

    二、营业总成本 124,130,015.14 154,166,855.54

    其中：营业成本 八、25 82,300,376.77 113,441,992.90

    利息支出 - -

    手续费及佣金支出 - -

    退保金 - -

    赔付支出净额 - -

    提取保险合同准备金净额 - -

    保单红利支出 - -

    分保费用 - -

    营业税金及附加 八、26 5,101,823.97 4,795,275.08

    销售费用 八、27 5,901,902.12 3,587,950.02

    管理费用 31,959,581.00 28,929,441.43

    财务费用 -3,084,821.08 -1,678,601.08

    资产减值损失 1,951,152.36 5,090,797.19

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - -

    投资收益（损失以“-”号填列） - 55,607.59

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -

    汇兑收益（损失以“-”号填列） -

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 31,317,028.83 21,241,350.41

    加：营业外收入 八、28 3,987,529.32 414,185.75

    减：营业外支出 八、29 106,634.13 48,946.71

    其中：非流动资产处置损失 - -

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 35,197,924.02 21,606,589.45

    减：所得税费用 八、30 5,679,264.89 2,751,203.81

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 29,518,659.13 18,855,385.64

    归属于母公司所有者的净利润 8,372,917.82 4,791,687.35

    少数股东损益 21,145,741.31 14,063,698.29

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.0657 0.0376

    （二）稀释每股收益 0.0657 0.0376

    公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    27

    母公司利润表

    2009 年1-6 月

    编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 注释 本期金额 上年同期金额

    一、营业总收入 43,036,135.43 41,316,547.37

    其中：营业收入 九、4 43,036,135.43 41,316,547.37

    利息收入 - -

    已赚保费 - -

    手续费及佣金收入 - -

    二、营业总成本 47,782,450.66 48,461,859.74

    其中：营业成本 九、5 41,615,814.42 40,463,590.14

    利息支出 - -

    手续费及佣金支出 - -

    退保金 - -

    赔付支出净额 - -

    提取保险合同准备金净额 - -

    保单红利支出 - -

    分保费用 - -

    营业税金及附加 33,119.38 86,896.52

    销售费用 469,674.79 238,909.84

    管理费用 6,685,376.14 6,343,218.95

    财务费用 -2,405,454.92 -1,448,021.46

    资产减值损失 1,383,920.85 2,777,265.75

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - -

    投资收益（损失以“-”号填列） 九、6 3,736,822.39 -

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -

    汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,009,492.84 -7,145,312.37

    加：营业外收入 2,146.83 406,320.61

    减：营业外支出 31,245.69 48,946.71

    其中：非流动资产处置损失 - -

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,038,591.70 -6,787,938.47

    减：所得税费用 - -665,036.86

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,038,591.70 -6,122,901.61

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 -0.0081 -0.0480

    （二）稀释每股收益 -0.0081 -0.0480

    公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    28

    合并现金流量表

    2009 年1-6 月

    编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 注释 本期金额 上期同期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 117,912,749.95 110,924,011.93

    收到的税费返还 3,512,698.72 6,700.86

    收到其他与经营活动有关的现金 八、31 12,269,490.63 15,566,355.51

    经营活动现金流入小计 133,694,939.30 126,497,068.30

    购买商品、接受劳务支付的现金 56,823,071.39 93,756,604.83

    支付给职工以及为职工支付的现金 32,849,488.35 24,057,098.63

    支付的各项税费 10,348,420.50 10,460,817.99

    支付其他与经营活动有关的现金 八、32 24,374,624.40 20,718,867.37

    经营活动现金流出小计 124,395,604.64 148,993,388.82

    经营活动产生的现金流量净额 9,299,334.66 -22,496,320.52

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 5,336,822.39 -

    取得投资收益收到的现金 - 55,607.59

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 878,721.60 19,387.70

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

    收到其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流入小计 6,215,543.99 74,995.29

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,921,649.42 3,237,506.00

    投资支付的现金 - -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流出小计 2,921,649.42 3,237,506.00

    投资活动产生的现金流量净额 3,293,894.57 -3,162,510.71

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 - -

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 -

    取得借款收到的现金 - -

    发行债券收到的现金 - -

    收到其他与筹资活动有关的现金 - -

    筹资活动现金流入小计 - -

    偿还债务支付的现金 - -

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - -

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -

    支付其他与筹资活动有关的现金 - -

    筹资活动现金流出小计 - -

    筹资活动产生的现金流量净额 - -南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    29

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1.21 -175.97

    五、现金及现金等价物净增加额 12,593,228.02 -25,659,007.20

    加：期初现金及现金等价物余额 296,063,677.11 216,094,673.19

    六、期末现金及现金等价物余额 八、33 308,656,905.13 190,435,665.99

    公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    30

    母公司现金流量表

    2009 年1-6 月

    编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元

    项 目 注释 本期金额 上年同期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 18,349,657.61 19,379,006.26

    收到的税费返还 - -

    收到其他与经营活动有关的现金 4,337,438.55 13,077,211.42

    经营活动现金流入小计 22,687,096.16 32,456,217.68

    购买商品、接受劳务支付的现金 16,679,329.00 52,440,797.09

    支付给职工以及为职工支付的现金 3,382,417.93 3,445,087.83

    支付的各项税费 679,881.73 466,610.91

    支付其他与经营活动有关的现金 1,563,597.63 5,224,692.16

    经营活动现金流出小计 22,305,226.29 61,577,187.99

    经营活动产生的现金流量净额 381,869.87 -29,120,970.31

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 5,336,822.39 -

    取得投资收益收到的现金 2,050,000.00 -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净

    额

    819,330.00 19,387.70

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

    收到其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流入小计 8,206,152.39 19,387.70

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 452,326.70 -

    投资支付的现金 - -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - -

    投资活动现金流出小计 452,326.70 -

    投资活动产生的现金流量净额 7,753,825.69 19,387.70

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 - -

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -

    取得借款收到的现金 - -

    发行债券收到的现金 - -

    收到其他与筹资活动有关的现金 - -

    筹资活动现金流入小计 - -

    偿还债务支付的现金 - -

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - -

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -

    支付其他与筹资活动有关的现金 - -

    筹资活动现金流出小计 - -南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    31

    筹资活动产生的现金流量净额 - -

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -

    五、现金及现金等价物净增加额 8,135,695.56 -29,101,582.61

    加：期初现金及现金等价物余额 197,128,778.00 161,002,766.34

    六、期末现金及现金等价物余额 九、7 205,264,473.56 131,901,183.73

    公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    32

    合并所有者权益变动表

    2009 年1-6 月

    编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项 目

    股 本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 股东权益合计

    一、上年年末余额 127,467,000.00 107,038,544.88 - 9,971,659.26 - 39,145,305.50 -44,864.01 63,519,864.79 347,097,510.42

    加：会计政策变

    更

    - - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - -

    二、本期年初余额 127,467,000.00 107,038,544.88 - 9,971,659.26 - 39,145,305.50 -44,864.01 63,519,864.79 347,097,510.42

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “-”号填列）

    - - - - - 8,372,917.82 -5.95 26,282,563.70 34,655,475.57

    （一）净利润 - - - - - 8,372,917.82 - 21,145,741.31 29,518,659.13

    （二）直接计入所

    有者权益的利得

    和损失

    - - - - - - -5.95 - -5.95

    1、可供出售金融

    资产公允价值变

    动净额

    - - - - - - - -

    2、权益法下被投

    资单位其他所有

    者权益变动的影

    响

    - - - - - - - -

    3、与计入所有者

    权益项目相关的

    - - - - - - - -南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    33

    所得税影响

    4、其他 - - - - - - -5.95 - -5.95

    上述（一）和（二）

    小计

    - - - - - 8,372,917.82 -5.95 21,145,741.31 29,518,653.18

    （三）所有者投入

    和减少资本

    - - - - - - - 5,136,822.39 5,136,822.39

    1、所有者投入资

    本

    - - - - - - - - -

    2、股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    - - - - - - - - -

    3、其他 - - - - - - - 5,136,822.39 5,136,822.39

    （四）利润分配 - - - - - - - - -

    1、提取盈余公积 - - - - - - - - -

    2、提取一般风险

    准备

    - - - - - - - - -

    3、对股东的分配 - - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - - - -

    （五）所有者权益

    内部结转

    - - - - - - - - -

    1、资本公积转增

    股本

    - - - - - - - - -

    2、盈余公积转增

    股本

    - - - - - - - - -

    3、盈余公积弥补

    亏损

    - - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - - - -

    四、本期期末余额 127,467,000.00 107,038,544.88 - 9,971,659.26 - 47,518,223.32 -44,869.96 89,802,428.49 381,752,985.99

    公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    34

    合并所有者权益变动表（续表）

    2009 年1-6 月

    编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元

    上年同期金额

    项 目 归属于母公司所有者权益

    股 本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 股东权益合计

    一、上年年末余额 127,467,000.00 102,418,544.88 - 9,971,659.26 - 26,165,206.36 -37,953.05 35,083,410.91 301,067,868.36

    加：会计政策变更 - - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - -

    二、本期年初余额 127,467,000.00 102,418,544.88 - 9,971,659.26 - 26,165,206.36 -37,953.05 35,083,410.91 301,067,868.36

    三、本期增减变动

    金额（减少以“-”

    号填列）

    - 4,620,000.00 - - - 4,791,687.35 -6,603.66 14,063,698.29 23,468,781.98

    （一）净利润 - - - - - 4,791,687.35 - 14,063,698.29 18,855,385.64

    （二）直接计入所

    有者权益的利得和

    损失

    - 4,620,000.00 - - - - -6,603.66 - 4,613,396.34

    1、可供出售金融

    资产公允价值变动

    净额

    - - - - - - - - -

    2、权益法下被投

    资单位其他所有者

    权益变动的影响

    - - - - - - - - -

    3、与计入所有者

    权益项目相关的所

    得税影响

    - - - - - - - - -

    4、其他 - 4,620,000.00 - - - - -6,603.66 - 4,613,396.34

    上述（一）和（二）

    小计

    - 4,620,000.00 - - - 4,791,687.35 -6,603.66 14,063,698.29 23,468,781.98

    （三）所有者投入- - - - - - - - -南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    35

    和减少资本

    1、所有者投入资本 - - - - - - - - -

    2、股份支付计入所

    有者权益的金额

    - - - - - - - - -

    3、其他 - - - - - - - - -

    （四）利润分配 - - - - - - - - -

    1、提取盈余公积 - - - - - - - - -

    2、提取一般风险准

    备

    - - - - - - - - -

    3、对股东的分配 - - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - - - -

    （五）所有者权益内

    部结转

    - - - - - - - - -

    1、资本公积转增股

    本

    - - - - - - - - -

    2、盈余公积转增股

    本

    - - - - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏

    损

    - - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - - - -

    四、本期期末余额 127,467,000.00 107,038,544.88 - 9,971,659.26 - 30,956,893.71 -44,556.71 49,147,109.20 324,536,650.34

    公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    36

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1-6 月

    编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项 目

    股 本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    股东权益合计

    一、上年年末余额 127,467,000.00 107,038,544.88 - 8,342,059.26 -4,767,269.09 238,080,335.05

    加：会计政策变更 - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - -

    二、本期年初余额 127,467,000.00 107,038,544.88 - 8,342,059.26 -4,767,269.09 238,080,335.05

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - - -1,038,591.70 -1,038,591.70

    （一）净利润 - - - - -1,038,591.70 -1,038,591.70

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - - -

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - -

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的

    影响

    - - - - - -

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - -

    4、其他 - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - -1,038,591.70 -1,038,591.70

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - -

    1、所有者投入资本 - - - - - -

    2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - -

    3、其他 - - - - - -

    （四）利润分配 - - - - - -

    1、提取盈余公积 - - - - - -

    2、提取一般风险准备 - - - - - -南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    37

    3、对股东的分配 - - - - - -

    4、其他 - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - -

    1、资本公积转增股本 - - - - -

    2、盈余公积转增股本 - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏损 - - - - - -

    4、其他 - - - - - -

    四、本期期末余额 127,467,000.00 107,038,544.88 - 8,342,059.26 -5,805,860.79 237,041,743.35

    公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    38

    母公司所有者权益变动表（续表）

    2009 年1-6 月

    编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项 目

    股 本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    股东权益合计

    一、上年年末余额 127,467,000.00 102,418,544.88 - 8,342,059.26 5,306,047.20 243,533,651.34

    加：会计政策变更 - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - -

    二、本期年初余额 127,467,000.00 102,418,544.88 - 8,342,059.26 5,306,047.20 243,533,651.34

    三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） - 4,620,000.00 - - -6,122,901.61 -1,502,901.61

    （一）净利润 - - - - -6,122,901.61 -6,122,901.61

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 4,620,000.00 - - - 4,620,000.00

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - - -

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的

    影响

    - - - - - -

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - - -

    4、其他 - 4,620,000.00 - - - 4,620,000.00

    上述（一）和（二）小计 - 4,620,000.00 - - -6,122,901.61 -1,502,901.61

    （三）所有者投入和减少资本 - - - - - -

    1、所有者投入资本 - - - - - -

    2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - -

    3、其他 - - - - - -南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    39

    （四）利润分配 - - - - - -

    1、提取盈余公积 - - - - - -

    2、提取一般风险准备 - - - - - -

    3、对股东的分配 - - - - - -

    4、其他 - - - - - -

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - -

    1、资本公积转增股本 - - - - - -

    2、盈余公积转增股本 - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏损 - - - - - -

    4、其他 - - - - - -

    四、本期期末余额 127,467,000.00 107,038,544.88 - 8,342,059.26 -816,854.41 242,030,749.73

    公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    40

    财务报表附注

    一、公司基本情况

    南京欣网视讯科技股份有限公司（以下简称“公司” 或“本公司”）前身为江苏

    贝尔通信系统有限公司，江苏贝尔通信系统有限公司是由上海富欣通信技术发展有限

    公司和自然人葛蓬蓬、马运山、祝建刚共同出资组建的有限责任公司，注册资本为人

    民币5,000,000.00 元，于1998 年1 月15 日在南京高新技术开发区登记注册成立，企

    业法人营业执照号为320191000002180。

    2000 年8 月16 日江苏贝尔通信系统有限公司更名为江苏欣网视讯科技有限公司，

    2000 年9 月江苏欣网视讯科技有限公司在进行股权转让、增加新股东的同时其注册资

    本变更为26,400,000.00 元，公司控股股东由上海富欣通信技术发展有限公司变更为

    上海富欣投资发展有限公司，江苏欣网视讯科技有限公司于2000 年9 月29 日办理工

    商变更登记手续。

    2000 年10 月18 日经南京市人民政府宁政复[2000]98 号文批准，江苏欣网视讯科

    技有限公司以2000 年9 月30 日净资产按1:1 比例折股整体变更为南京欣网视讯科

    技股份有限公司。变更后的股本总额为27,210,000.00 元，于2000 年11 月21 日

    办理工商变更登记手续。

    根据公司2002 年2 月18 日召开的2001 年度股东大会决议：以公司2001 年12

    月31 日总股本2,721 万股为基数，向全体股东每10 股送4 股红股，共计金额

    10,884,000.00 元；同时以任意盈余公积向全体股东每10 股转增1 股，共计金额

    2,721,000.00 元。通过上述以未分配利润送红股、公积金转增股本后，公司股本总额

    增加到40,815,000.00 元，于2002 年2 月28 日办理工商变更登记手续。

    根据公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]108 号文核

    准，公司于2003 年9 月17 日向社会公众发行人民币普通股（A 股）30,000,000.00

    股,本次发行后公司的注册资本为70,815,000.00 元，已于2003 年9 月29 日办理工商

    变更登记手续。

    根据公司2004 年8 月23 日召开的2004 年第一次临时股东大会决议，以2004 年

    6 月30 日总股本70,815,000.00 股为基数，每10 股转增8 股向全体股东实施资本公

    积金转增股本方案，共计转增股本56,652,000.00 元。转增股本后，公司注册资本增南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    41

    至127,467,000.00 元，已于2004 年12 月21 日办理工商变更登记手续。

    根据公司2006 年 6 月30 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过的《股

    权分置改革方案》，全体流通A 股股东每持有 10 股流通A 股将获得全体非流通股股

    东支付的3.0 股对价,共计 1,620.00 万股，以换取所持非流通股份的上市流通权。股

    权登记日为2006 年 7 月 10 日，对价股票上市流通日为2006 年 7 月 12 日。上述

    股权分置改革后,各股东持股比例为：上海富欣投资发展有限公司18.94%、南京贝豪

    科技有限公司 9.69%、中广有线信息网络有限公司 6.36%、南京大学 4.29%、马运山

    2.83%、沈雍钧2.83%、社会公众股股东55.07%。

    公司经营范围：电子计算机软件设计、开发、销售、技术服务；通讯设备产品（不

    含地面卫星接收设备）及配套设备电子元器件、电子计算机及配件的销售、开发、技

    术服务、工程安装、测试、维护；承接通信网络工程及维护、承接广播电视传输网络

    工程及技术开发与技术服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务及本企业生产科

    研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司

    经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和三来一补业务；计算机信息

    网络国际联网经营业务（凭许可证在有效期内经营）。

    二、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2

    月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则，以及其后颁布的企

    业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础

    上编制财务报表。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的

    财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    四、公司主要会计政策、会计估计

    1、会计年度

    以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    42

    2、记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    3、记账基础和计价原则

    会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非

    同一控制下的企业合并、有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非

    货币资产等以公允价值入账外，均以历史成本为计价原则。

    4、外币业务核算方法

    外币交易按交易发生日即期汇率将外币金额折算为人民币记账。资产负债表日外

    币货币性资产和负债按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益与购建固定

    资产有关的，按借款费用资本化的原则处理，其余计入当期的财务费用。资产负债表

    日以历史成本计量的外币非货币项目仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇价中

    间价折算，不改变其原记账本位币金额。资产负债表日以公允价值计量的外币非货币

    性项目按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算，由此产生的汇兑

    损益计入公允价值变动损益。

    5、外币会计报表的折算方法

    （1）所有资产、负债项目均按资产负债表日的即期汇率折算为母公司记账本位币；

    （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算为母公司记账

    本位币；

    （3）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的市场汇率折算为

    母公司记账本位币；

    （4）“未分配利润”项目以折算后的股东权益变动表中的该项目的数额作为其数额

    列示；

    （5）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外

    币会计报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

    6、现金等价物的确定标准

    现金等价物为公司持有的期限短（指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于

    转换为已知金额现金、价值变动很小的投资。

    7、金融资产和金融负债核算方法

    （1）金融资产、金融负债的分类南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    43

    金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量其变动计入当期损益的金融资

    产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负

    债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    （2）金融工具确认依据和计量方法

    ①当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取

    该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的

    金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金

    融负债或其一部分。

    ②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值

    计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；

    对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    ③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产

    时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：

    A、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；

    B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该

    权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；

    C、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融

    资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资

    产的公允价值。

    ④本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情

    况除外：

    A、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣

    除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；

    B、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融

    负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负

    债的账面价值；

    C、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通

    过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；

    D、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    44

    合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款

    的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：

    （a）按照或有事项准则确定的金额；

    （b）初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。

    ⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值

    有关外，按照下列规定处理：

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动

    形成的利得或损失，计入当期损益；

    B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性

    金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当

    期损益。

    ⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终

    止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

    ⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计

    入当期损益。

    （3）金融资产的减值准备

    期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资

    产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计

    提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有

    类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体

    方法分别如下：

    ①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计

    提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计

    未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准

    备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，

    原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期

    损益。

    ②持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现

    值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    45

    8、坏账损失核算方法

    （1）坏账损失采用备抵法核算；

    （2）坏账准备根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额采用账龄分

    析法按一定比例计提。公司根据债务单位实际财务状况、现金流量等情况确定的坏账

    准备提取比例如下：

    账 龄 提取比例

    一年以内 5%

    一至二年 10%

    二至三年 30%

    三至五年 60%

    五年以上 100%

    （3）对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流

    量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备；对于单项金额非重大的应收款项与经

    单独测试未减值的款项一起，按账龄分析法计提坏账准备；对于单项金额非重大但按

    照信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项，按余额百分比法计提坏账准备。

    （4）坏账的确认标准为：

    ①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；

    ②债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的款项。

    9、存货核算方法

    （1）公司存货包括原材料、库存商品、产成品、在产品、低值易耗品等；

    （2）公司存货取得时按实际成本核算，存货发出按个别认定法计价，低值易耗品

    采用领用时一次摊销法核算；

    （3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货根据成本与可变现净值孰低

    原则，按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备；

    （4）公司的存货采用永续盘存制。

    10、长期投资核算方法

    （1）长期股权投资的计价：

    ①长期股权投资通过同一控制下的合并取得的，在合并日按照取得被合并方所有

    者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    46

    本与支付对价的账面价值或发行权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；资

    本公积不足冲减的，调整留存收益。

    ②长期股权投资通过非同一控制下的合并取得的，以在合并（购买）日为取得对

    被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券

    的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始

    投资成本。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并

    会计报表确认为商誉，合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差

    额，确认为当期损益。

    ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，长期股权投资通过支付的现金、

    付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的，以其公允价值作为长期股权

    投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的，以债权转为股权所享

    有股份的公允价值确认为对债务人的初始投资成本；长期股权投资是投资者投入的，

    以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，

    则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本大于投资

    时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资

    成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

    价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    （2）长期股权投资的收益确认方法：

    ①投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及投资企业对被投资单

    位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资采用成本法核算；

    ②投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法

    核算。

    （3）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法：

    公司期末经检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收

    回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值

    准备。

    11、投资性房地产的核算方法

    （1）初始计量按照成本计价；南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    47

    （2）公司应当在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，除有

    确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采

    用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，应当同时满足下列条件：

    ①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；

    ②公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信

    息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；

    ③采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，应当以资

    产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值

    之间的差额计入当期损益。

    12、固定资产计价和折旧方法

    （1）固定资产按实际成本计价；

    （2）固定资产标准为单位价值在人民币2000 元以上，并且使用年限超过一年的房

    屋及建筑物、办公及通讯设备、运输以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。

    不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在人民币2000 元以上，并且使用年限超

    过两年的，也列作固定资产。

    （3）固定资产折旧

    ①按固定资产原值扣除预计3%净残值后，根据各类固定资产预计使用年限，采用

    直线法计提。

    ②各类固定资产使用年限及年折旧率如下：

    类 别 使用年限 年折旧率

    房屋及建筑物 30 年 3.23%

    办公及通讯设备

    3-5 年

    [注]

    32.33%-19.40%

    运输设备 5 年 19.40%

    [注]：2009 年1 月1 日起，对“办公及通讯设备”中新增的“电子设备”类资产，按3 年计提

    折旧。

    （4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对固定资产逐项检查，如果

    固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于

    账面价值，则对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。提取时按单南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    48

    个项目进行计提。

    13、在建工程核算方法

    （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、

    直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程

    按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建

    工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

    （2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可

    使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资

    产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。

    （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末或每年终了，对在

    建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金

    额低于其账面价值的差额计提减值准备。

    14、借款费用的会计处理方法

    （1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因

    外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于为需要经过1 年以上（含

    1 年）时间购建的固定资产而发生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费

    用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以

    下三个条件时，借款费用开始资本化：

    ①资产支出已经发生；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    （2）为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计

    资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，

    计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算

    确定。

    （3）资本化金额的确定

    至当期止购建固定资产的资本化利息，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，

    资本化率按以下原则确定：

    ①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    49

    ②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利

    率。

    15、无形资产计价及摊销方法

    （1）无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权、专利技术和非

    专利技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。

    投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议

    约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行研究开发的无形资产，其研究阶

    段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，

    确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能

    力使用或出售该无形资产；

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；

    ⑥运用该无形资产生产的产品周期在1 年以上。

    （2）无形资产摊销方法和期限：

    ①取得无形资产时，应合理分析、恰当估计该无形资产的使用寿命的年限或构成

    使用寿命的产量等类似计量单位数量，选择适当的摊销方法。

    ②对使用寿命有限的无形资产，在可使用寿命内采用直线法摊销；对使用寿命不

    确定的无形资产不予摊销。

    ③公司在资产负债表日，对每项无形资产进行复核和减值测试，合理确定其使用

    寿命，并计提各项无形资产减值准备，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末本公司对各项无形资产进行

    检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计

    提无形资产减值准备。

    16、长期待摊费用摊销方法

    本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1 年以上的费用，该等费用在受

    益期内平均摊销。南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    50

    17、收入确认方法

    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，

    其收入确认原则如下：

    （1）销售商品收入的确认原则：

    ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品

    实施有效控制；

    ③收入的金额能够可靠地计量；

    ④相关的经济利益很可能流入企业；

    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务收入的确认原则：

    以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，

    劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成

    的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳

    务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳

    务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例

    或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。

    （3）让渡资产使用权收入的确认原则：

    以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认

    让渡资产使用权收入的实现。

    18、政府补助会计处理方法

    与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确

    认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发

    生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，

    计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    19、所得税的会计处理方法

    所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。

    资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可

    能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    51

    产生的递延所得税资产。

    资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂

    时性差异产生的递延所得税负债。

    期末对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够

    的应纳税所得额用以抵扣所得税资产的利益，则减计递延所得税资产的账面价值。在

    很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减计的金额。

    20、企业合并会计处理方法

    （1）同一控制下企业合并

    参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时

    的，为同一控制下企业合并。合并方支付的合并对价和合并方取得的资产、负债按账

    面价值计量。合并方取得的资产、负债账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，

    调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生

    的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    （2）非同一控制下企业合并

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制

    下企业合并。合并方的合并成本和合并方取得的可辨认资产、负债按合并日的公允价

    值计量。合并成本大于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，

    确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的

    差额，计入当期损益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入合并

    成本。

    21、合并财务报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财

    务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

    本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视

    同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报

    表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

    本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，

    以合并日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调

    整，并自合并日起将被合并子公司纳入合并范围。

    子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    52

    按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企

    业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交

    易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合

    并利润表中净利润项目下单独列示。

    如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份

    额，除少数股东有义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以

    后期间实现利润，在弥补母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利

    润归属于母公司股东权益。

    五、会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正

    公司本年度没有发生会计政策、会计估计的变更以及重大的会计差错。

    六、税项

    1、流转税

    （1）增值税：税率为17%。

    根据财税[2000]25 号文《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和

    集成电路产业发展的有关税收政策问题的通知》，经南京市国家税务局高新分局（宁国

    税高）国税惠认字[2004]第39 号《税收优惠资格认定结果通知书》认定,公司销售相

    关自产软件产品取得的销售收入所缴纳的增值税，实际税负超过3%的部分享受即征即

    退的税收优惠政策。

    （2）营业税：

    A、工程安装收入按3%计缴；

    B、技术服务、租赁业务收入按5%计缴。

    2、企业所得税

    （1）母公司：

    2009 年度按照15%法定税率缴纳。

    （2）子公司：

    南京欣网视讯信息技术有限公司根据南京市国税局批复，2005 年度至2007 年度

    减半缴纳企业所得税，减按7.5%的税率缴纳企业所得税，2008 年度获取高新技术企业南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    53

    证书，2008 年度按照15%税率缴纳企业所得税；2009 年度按照15%税率缴纳企业所得

    税；

    江苏天智互联科技有限公司根据南京市国税局批复，免缴2005-2006 年度企业所

    得税，2007 年减按7.5%的税率缴纳企业所得税；2008 年度根据宁国税所减通（2008）

    003 号文，2008 年度减按12.5%税率缴纳企业所得税；2009 年度减按12.5%税率缴纳

    企业所得税；

    南京欣网视讯通信科技有限公司根据南京市高新技术产业开发区国家税务局备案

    事项资料受理回执，免缴2007 年度、2008 年度企业所得税，2009 年公司获取软件企

    业证书，2009 年度减按12.5%税率缴纳企业所得税。

    南京欣网视讯网络科技有限公司系新办信息业的企业，自开业之日起，第一年至

    第二年免征所得税，2006 -2007 年属于免税期；2008 年公司获取软件企业证书，2008

    年度减按12.5%税率缴纳企业所得税；2009 年度减按12.5%税率缴纳企业所得税。

    南京欣网视讯软件技术有限公司根据国税发（1996）023 号文件，已被准予减免

    期限推至2007 年度执行，2007-2008 年属于免税期；2009 年公司获取软件企业证书，

    2009 年度按12.5%税率缴纳企业所得税。

    欣网视讯贸易（香港）有限公司所得税税率为17.5%；

    国内其他子公司所得税税率为25%。

    3、城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。

    4、教育费附加：按实际缴纳流转税额的4%计缴。

    5、其他地方规费：按照国家及地方政府有关部门的规定执行。

    七、企业合并及合并财务报表

    1、企业合并

    本期公司无通过企业合并取得的子公司。

    2、本期合并财务报表子公司一般情况

    子公司名称 注册资本 经营范围

    业务

    性质

    本公司实际

    投资额

    持股

    比例

    表决权

    比例南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    54

    南京欣网

    视讯信息

    技术有限

    公司[注]

    1000 万元

    人民币

    许可经营项目：第二类增值电信业务中

    的信息服务业务。一般经营项目：计算

    机网络设计、安装、技术咨询和技术服

    务；计算机及配件、电子元器件销售、

    维修；计算机网络系统集成；计算机软、

    硬件开发、销售。

    移动增值

    业务

    41.53 万元

    人民币

    41% 41%

    南京欣网

    易家网络

    服务有限

    公司

    1000 万元

    人民币

    许可经营项目：网吧连锁经营；各类预

    包装食品零售。一般经营项目：计算机

    网络设计、安装、技术咨询及服务；计

    算机及配件、电子元器件维修、销售；

    计算机网络系统集成；计算机软硬件、

    数码娱乐产品开发、销售；通信产品（不

    含卫星地面接收设备）及配套设施、承

    接通信网络工程及维护；承接广播电视

    传输网络工程及技术开发服务。

    网吧连锁

    经营

    510 万元

    人民币

    51% 51%

    南京欣网

    视讯通讯

    技术有限

    公司

    500 万元

    人民币

    法律、法规禁止的，不得经营；应经审

    批的，未获批准不得经营；法律、法规

    未规定审批的，自主选择经营项目，开

    展经营活动。

    通讯产品

    销售

    500 万元

    人民币

    100% 100%

    南京欣网

    视讯成通

    通信科技

    有限公司

    500 万元

    人民币

    计算机软硬件及外围设备、通信网络设

    备的设计、开发、销售、技术服务；计

    算机系统集成；环保工程技术服务。

    网络应用

    集成服务

    162.5 万元

    人民币

    65% 65%南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    55

    江苏天智

    互联科技

    有限公司

    [注]

    200 万元

    人民币

    许可经营项目：第二类增值电信业务中

    信息服务业务（不含电话声讯服务，英

    特网信息服务不含新闻、出版、教育、

    医疗保健、药品、医疗器械和电子公告

    服务等内容）。一般经营项目：计算机网

    络系统工程的开发及相关技术咨询服

    务。国内文化艺术交流活动的策划及相

    关服务，国内文化艺术交流信息咨询服

    务。

    移动增值

    业务

    88.01 万元

    人民币

    41% 41%

    欣网视讯

    贸易（ 香

    港）有限公

    司

    50 万港币 贸易 通讯产品

    贸易

    50 万港币 100% 100%

    南京欣网

    视讯通信

    科技有限

    公司

    2000 万元

    人民币

    计算机软件、硬件及外围设备、网络设

    备的设计、开发、销售、技术服务以及

    应用系统集成；承接通信网络工程及维

    护、技术服务；通信设备产品（不含地

    面卫星接收设备）及配套设备的开发、

    销售、技术服务、工程安装、测试、维

    护。

    通信工程

    服务

    510 万元

    人民币

    51% 51%

    南京欣网

    视讯网络

    科技有限

    公司[注]

    100 万元

    人民币

    许可经营项目：第二类增值电信业务中

    的信息服务业务。一般经营项目：计算

    机网络设计；网络系统集成、安装、维

    护及技术服务；计算机软硬件设计、开

    发、销售；计算机及配件、电子产品、

    电子元器件、仪器仪表、办公设备销售、

    维修；通信设备（不含地面卫星接收设

    备）销售；经营企业自产产品及技术的

    出口业务及本企业生产科研所需的原材

    料、仪器仪表、机械设备、零配件及技

    术的进口业务（国家限定公司经营和国

    互联网

    业务

    50 万元

    人民币

    50% 50%南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    56

    家禁止进出口商品及技术除外）；经营进

    料加工和三来一补业务；设计、制作、

    发布、代理各类广告。

    南京欣网

    视讯软件

    技术有限

    公司

    100 万元

    人民币

    计算机软件、硬件开发、销售及咨询；

    计算机网络设计、安装、技术咨询和技

    术服务；第二类增值电信业务中的信息

    服务业（不含固定网电话声讯服务、因

    特网信息服务）；通讯设备、计算机及

    配件、电子元器件销售、维修；计算机

    网络系统集成；设计、制作、发布、代

    理各类广告。（以上经营范围凡涉及行

    政许可的经批准后方可经营）

    增值业务

    平台软件

    开发

    100 万元

    人民币

    100% 100%

    合肥欣网

    视讯通信

    科技有限

    公司

    200 万元

    人民币

    计算机软硬件及外围设备、网络设备设

    计、开发、销售、技术服务，应用系统

    集成；承接通信网络工程及维护与技术

    服务；通信设备产品（不含地面卫星接

    收设备）及配套设备开发、销售、技术

    服务、工程安装、测试、维护。

    通信工程

    服务

    200 万元

    人民币

    100% 100%

    杭州畅网

    文化策划

    有限公司

    100 万元

    人民币

    文化艺术交流活动策划：经济信息咨询

    （除证券、期货、商品中介）；计算机

    网络系统工程的技术开发、技术咨询、

    技术服务；其他无需报经审批的一切合

    法项目；第二类增值电信业务中的信息

    服务业务。

    移动增值

    业务

    100 万元

    人民币

    100% 100%

    [注]公司对南京欣网视讯信息技术有限公司、江苏天智互联科技有限公司、南京

    欣网视讯网络科技有限公司的投资比例均小于（或等于）50%，但南京欣网视讯信息技

    术有限公司董事会成员中由公司委派的董事占多数，且该公司董事长和总经理均由公

    司委派；江苏天智互联科技有限公司和南京欣网视讯网络科技有限公司未设董事会，

    其执行董事由公司委派担任，因此公司对该三个公司具有实质控制权，故公司将上述南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    57

    三个公司纳入合并财务报表范围。

    3、合并财务报表范围变动情况

    （1）新增纳入合并范围的子公司

    新增纳入合并范围的子公司

    变更原因

    杭州畅网文化策划有限公司 [注] 新设

    [注] 2009 年6 月，公司的控股子公司江苏天智互联科技有限公司因业务发展需

    要，在浙江省杭州市设立全资子公司杭州畅网文化策划有限公司，该公司注册资本为

    100 万元人民币，主要从事移动增值业务。

    八、合并财务报表主要项目注释

    （如无特别注明，均以2009 年06 月30 日为截止日，以下货币单位均为人民币元）

    1、货币资金：

    （1）明细项目

    项 目 期末数 年初数

    现金 115,029.69 170,604.74

    银行存款 295,849,182.39 295,893,040.36

    其他货币资金 12,692,693.05 7,472,471.01

    合 计 308,656,905.13 303,536,116.11

    （2）其他货币资金明细项目

    项 目 期末数 年初数

    银行承兑汇票保证金 12,619,416.50 7,472,439.00

    存出投资款 32.01 32.01

    POS 机报销系统存款 73,244.54 -

    合 计 12,692,693.05 7,472,471.01

    （3）期末银行存款余额中有187,285,000.00 元为到期日在1 年以内的银行定期

    存单；

    （4）货币资金期末余额中不存在抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜

    在回收风险的款项。南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    58

    2、应收票据：

    （1）明细项目

    票据种类 期末数 年初数

    商业承兑汇票 14,884,560.07 19,163,230.34

    合 计 14,884,560.07 19,163,230.34

    （2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据；

    （3）应收票据余额期末数较年初数降低22.33%，原因为报告期内部分应收票据到

    期，收回了货币资金所致。

    3、应收账款：

    （1）账龄分析

    期末数 年初数

    账 龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1 年以内 84,701,678.41 86.99 4,235,083.91 38,837,069.60 82.60 1,941,853.48

    1-2 年 8,693,922.38 8.93 869,392.24 3,308,808.53 7.04 330,880.86

    2-3 年 133,179.40 0.14 39,953.82 612,879.40 1.30 183,863.82

    3-5 年 399,314.83 0.41 264,770.43 1,123,355.68 2.39 812,518.18

    5 年以上 3,440,679.13 3.53 3,440,679.13 3,136,954.28 6.67 3,136,954.28

    合 计 97,368,774.15 100.00 8,849,879.53 47,019,067.49 100.00 6,406,070.62

    （2）应收账款按种类披露

    期末余额 年初余额

    类 别

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    单项金额重大的应收账

    款（超过200 万元）

    77,035,077.77 79.12 4,282,445.29 32,590,027.11 69.31 4,668,890.29

    单项金额不重大但按特

    定风险组合后风险较大

    的应收账款

    480,601.79 0.49 480,601.79 480,601.79 1.02 480,601.79

    其他不重大的应收账款 19,853,094.59 20.39 4,086,832.45 13,948,438.59 29.67 1,256,578.54

    合计 97,368,774.15 100.00 8,849,879.53 47,019,067.49 100.00 6,406,070.62

    （3）本账户账面余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项；

    （4）期末应收账款账面余额中前五名金额合计 67,356,011.25 元，占应收账款账

    面余额的比例为69.18%。

    （5）期末应收帐款较年初增长107.08%，原因为报告期内公司部分外购商品销售南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    59

    款未到结算期，货款尚未回笼，致使应收帐款增加。

    4、预付账款：

    （1）账龄分析

    期末数 年初数

    账 龄

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    1 年以内 2,537,725.31 99.18 1,301,964.24 98.41

    1-2 年 - - - -

    2-3 年 - - - -

    3 年以上 21,000.27 0.82 21,000.27 1.59

    合 计 2,558,725.58 100.00 1,322,964.51 100.00

    （2）本账户余额中无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项；

    （3）预付账款余额期末数较年初数增长93.41%，原因为报告期内公司外购商品较

    多采用预付款的结算方式所致。

    5、其他应收款：

    （1）账龄分析

    期末数 年初数

    账 龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1 年以内 5,925,541.12 52.86 296,273.07 2,956,708.65 28.92 147,835.44

    1-2 年 392,000.59 3.50 363,200.06 774,505.60 7.57 401,450.56

    2-3 年 2,154,945.05 19.22 686,306.06 4,791,295.39 46.85 2,438,536.00

    3-5 年 1,444,922.33 12.89 1,439,037.61 279,185.20 2.73 167,511.13

    5 年以上 1,292,246.53 11.53 1,292,246.53 1,424,116.46 13.93 1,424,116.46

    合 计 11,209,655.62 100.00 4,077,063.33 10,225,811.30 100.00 4,579,449.59

    （2）其他应收款按种类披露

    期末余额 年初余额

    类 别

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    单项金额重大的其他应收

    款(超过100 万元)

    7,710,210.54 68.78 3,082,210.54 6,710,210.54 65.62 3,449,210.54

    单项金额不重大但按特定

    风险组合后风险较大的其

    他应收款

    - - - - - -

    其他不重大的其他应收款3,499,445.08 31.22 994,852.79 3,515,600.76 34.38 1,130,239.05南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    60

    期末余额 年初余额

    合计 11,209,655.62 100.00 4,077,063.33 10,225,811.30 100.00 4,579,449.59

    （3）本账户账面余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项；

    （4）期末其他应收款账面余额中前五名金额合计7,710,210.54 元，占其他应收款

    账面余额的比例为68.78%。

    6、存货：

    （1）明细项目

    期末数 年初数

    项 目

    金 额 跌价准备 金 额 跌价准备

    库存商品 1,227,707.27 835,028.89 1,244,778.46 835,028.89

    低值易耗品 0.00 0.00 2,704.00 -

    原材料 768,288.16 768,288.16 768,288.16 768,288.16

    在产品 21,163,789.04 0.00 10,514,274.03 -

    合 计 23,159,784.47 1,603,317.05 12,530,044.65 1,603,317.05

    （2）存货期末余额较年初数增长84.83%,原因为报告期内公司部分通信工程项目

    尚未完工结算，使在产品余额增加。

    7、长期股权投资：

    （1）分类情况

    期末余额 年初余额

    项目

    金额 减值准备 金额 减值准备

    按成本法核算的长期股权投资 2,800,000.00 - 2,800,000.00 -

    按权益法核算的长期股权投资 - - - -

    合计 2,800,000.00 - 2,800,000.00 -

    （2）按成本法核算的长期股权投资

    被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    占被投资单位

    注册资本的比

    例

    浙江欣网卓信科技有

    限公司

    250,000.00

    - -

    250,000.00 5.00%

    苏州华胜欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    61

    苏州嘉诚欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州华亭欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州嘉业欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州嘉福欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州依海欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州嘉缘欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州依湖欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州依点欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州依缘欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州时尚欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州南园欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州依翔欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州华茜欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州嘉信欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州石路欣网易家网

    络服务有限公司

    51,000.00

    - -

    51,000.00 51.00% [注]

    苏州张泾欣网易家网

    络服务有限公司

    51,000.00

    - -

    51,000.00 51.00% [注]

    苏州星陵欣网易家网

    络服务有限公司

    153,000.00

    - -

    153,000.00 51.00% [注]

    苏州横塘欣网易家网

    络服务有限公司

    51,000.00

    - -

    51,000.00 51.00% [注]

    苏州美林欣网易家网

    络有限公司

    51,000.00

    - -

    51,000.00 51.00% [注]

    苏州马涧欣网易家网

    络服务有限公司

    51,000.00

    - -

    51,000.00 51.00% [注]

    苏州河山欣网易家网

    络服务有限公司

    51,000.00

    - -

    51,000.00 51.00% [注]

    苏州葑门欣网易家网51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注]南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    62

    络服务有限公司

    苏州北环欣网易家网

    络服务有限公司

    51,000.00

    - -

    51,000.00 51.00% [注]

    苏州华伟欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州华光欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州嘉塘欣网易家网

    络服务有限公司

    102,000.00

    - -

    102,000.00 51.00% [注]

    苏州新城欣网易家网

    络服务有限公司

    51,000.00

    - -

    51,000.00 51.00% [注]

    盐城龙腾欣网易家网

    络服务有限公司

    51,000.00

    - -

    51,000.00 51.00% [注]

    苏州金慧欣网易家网

    络服务有限公司

    51,000.00

    - -

    51,000.00 51.00% [注]

    合计 2,800,000.00 - - 2,800,000.00 [注]

    [注] 公司子公司南京欣网易家网络服务有限公司（以下简称欣网易家）与江苏众

    衡音像网络科技有限公司签订了合作协议，将欣网易家以前年度成立的30 家从事网吧

    经营的子公司委托给江苏众衡音像网络科技有限公司承包经营，各家子公司的经营盈

    亏由江苏众衡音像网络科技有限公司负责，欣网易家收取固定承包费，故对该30 家子

    公司采用成本法进行核算。

    （3）公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提

    长期股权投资减值准备；

    （4）公司长期股权投资的变现无重大限制。

    8、投资性房地产及累计折旧：

    （1）本期投资性房地产原值及累计折旧增减变动情况

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    投资性房地产原值 - - - -

    房屋建筑物 1,400,000.00 - - 1,400,000.00

    土地使用权 - - - -

    合 计 1,400,000.00 - - 1,400,000.00

    累计折旧 - - - -

    房屋建筑物 493,932.90 22,633.32 - 516,566.22南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    63

    土地使用权 - - - -

    合 计 493,932.90 22,633.32 - 516,566.22

    投资性房地产净值 906,067.10 -22,633.32 - 883,433.78

    投资性房地产减值准备 - - - -

    投资性房地产净额 906,067.10 -22,633.32 - 883,433.78

    （2）期末投资性房地产均为公司对外出租的房屋。

    9、固定资产及累计折旧：

    （1）本期固定资产原值及累计折旧增减变动情况

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    固定资产原值 - - - -

    房屋及建筑物 - - - -

    办公及通讯设备 27,019,855.39 1,910,567.59 1,410,421.41 27,520,001.57

    运输设备 4,093,716.70 251,388.00 39,900.00 4,305,204.70

    合 计 31,113,572.09 2,161,955.59 1,450,321.41 31,825,206.27

    累计折旧 - - - -

    房屋及建筑物 - - - -

    办公及通讯设备 14,248,851.08 2,179,502.30 1,206,635.42 15,221,717.96

    运输设备 3,424,024.98 88,280.50 8,844.50 3,503,460.98

    合 计 17,672,876.06 2,267,782.80 1,215,479.92 18,725,178.94

    固定资产净值 13,440,696.03 -105,827.21 234,841.49 13,100,027.33

    固定资产减值准备 - - - -

    固定资产净额 13,440,696.03 -105,827.21 234,841.49 13,100,027.33

    （2）截止2009 年6 月30 日公司无对外抵押、担保的固定资产；

    （3）公司期末固定资产不存在需计提减值准备的情况；

    10、无形资产：

    （1）本期增减变动情况南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    64

    项 目 年初余额 本期增加 本年减少 期末余额

    无形资产原值 - - - -

    非专利技术 900,000.00 - - 900,000.00

    知识产权 580,540.20 100,000.00 - 680,540.20

    财务软件 65,311.00 8,500.00 - 73,811.00

    路测分析软件 120,000.00 - - 120,000.00

    Pilotpranier 软件 700,000.00 - - 700,000.00

    工薪管理软件 38,000.00 - - 38,000.00

    土地使用权 10,300,302.20 410,000.00 - 10,710,302.20

    合 计 12,704,153.40 518,500.00 - 13,222,653.40

    累计摊销 - - - -

    非专利技术 900,000.00 - - 900,000.00

    知识产权 469,270.00 29,027.04 - 498,297.04

    财务软件 31,566.77 3,690.50 - 35,257.27

    路测分析软件 46,000.00 6,000.00 - 52,000.00

    Pilotpranier 软件 116,666.67 34,999.98 - 151,666.65

    工薪管理软件 8,866.68 1,900.00 - 10,766.68

    土地使用权 223,173.43 115,986.29 - 339,159.72

    合 计 1,795,543.55 191,603.81 - 1,987,147.36

    减值准备 - - - -

    合 计 - - - -

    账面价值 10,908,609.85 326,896.19 - 11,235,506.04

    （2）公司已于2009 年8 月12 日取得南京市国土资源局颁发的土地使用权证（国

    用（2009）第11014 号）；

    （3）公司期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。

    11、递延所得税资产：

    项目 期末数 年初数

    应收账款坏账准备 845,989.71 733,819.95南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    65

    其他应收款坏账准备 20,418.62 26,987.47

    存货减值准备 - -

    其他应付款（预提费用） 1,526,481.58 1,638,693.24

    未支付的工资 78,850.00 313,975.00

    合 计 2,471,739.91 2,713,475.66

    12、应付票据：

    （1）明细项目

    票据种类 期末数 年初数

    银行承兑汇票 31,238,923.00 14,944,878.00

    商业承兑汇票 - -

    合 计 31,238,923.00 14,944,878.00

    （2）本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据。

    （3）应付票据期末数较年初数增长109.03%，原因为报告期内公司外购商品较多

    的采用了应付票据的结算方式。

    13、应付账款：

    （1）账龄分析

    期末数 年初数

    账 龄

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    1 年以内 22,347,915.18 98.28 14,672,332.87 96.82

    1-2 年 7,376.32 0.03 313,115.61 2.07

    2-3 年 215,724.00 0.95 7,700.00 0.05

    3 年以上 167,616.95 0.74 160,994.45 1.06

    合 计 22,738,632.45 100.00 15,154,142.93 100.00

    （2）本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。

    （3）应付账款期末数较期初数增长50.05%，原因为报告期内公司部分商品尚未到

    结算期所致。

    14、预收账款：南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    66

    （1）账龄分析

    期末数 年初数

    账 龄

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    1 年以内 2,111,915.78 73.63 2,355,346.24 87.93

    1-2 年 603,061.86 21.03 170,426.00 6.36

    2-3 年 17,452.00 0.61 17,452.00 0.65

    3 年以上 135,670.00 4.73 135,670.00 5.06

    合 计 2,868,099.64 100.00 2,678,894.24 100.00

    （2）本账户余额中无预收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。

    15、应付职工薪酬：

    （1）明细项目

    项 目 年初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 6,843,073.60 21,395,965.53 26,721,949.77 1,517,089.36

    二、职工福利费 77,293.20 207,552.20 379,358.00 -94,512.60

    三、社会保险费 149,000.36 3,332,806.14 3,267,629.57 214,176.93

    四、住房公积金 201,618.26 1,510,987.00 1,408,789.00 303,816.26

    五、工会经费和职工教育经费 769,773.07 134,806.91 389,111.90 515,468.08

    六、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00

    七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0.00 0.00 0.00

    合 计 8,040,758.49 26,582,117.78 32,166,838.24 2,456,038.03

    （2）应付职工薪酬期末数较年初数降低69.46%，原因为公司2008 年年终考核奖

    金已发放所致。

    16、应交税费：

    （1）明细项目

    项目 期末数 年初数

    增值税 -556,372.87 -822,111.93

    营业税 672,928.06 932,399.42南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    67

    城市维护建设税 49,660.63 69,892.92

    企业所得税 1,029,112.91 -729,117.24

    个人所得税 308,036.75 190,115.06

    教育费附加 41,962.20 53,523.16

    合 计 1,545,327.68 -305,298.61

    （2）应交税费期末数较年初数增长较多，原因为：①部分子公司所得税免税期到

    期、部分子公司由于适用新所得税法使税率增加，从而导致当期应交所得税有所增加；

    ②本报告期利润增加较多，计提了较多的应预缴所得税额。

    17、其他应付款：

    （1）账龄分析

    期末数 年初数

    账 龄

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    1 年以内 19,237,360.59 94.38 16,248,507.73 95.02

    1-2 年 847,719.42 4.16 445,700.07 2.60

    2-3 年 105,712.00 0.52 215,043.96 1.26

    3 年以上 191,608.55 0.94 191,608.55 1.12

    合 计 20,382,400.56 100.00 17,100,860.31 100.00

    （2）本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。

    18、长期应付款：

    单位名称 金 额 借款期限 款项性质

    南京市财政局高新技术产业开发区分局 180,000.00 2005.05.10-2013.01.14 财政扶持资金

    南京市财政局高新技术产业开发区分局 260,000.00 2006.05.16-2013.01.14 财政扶持资金

    南京市财政局高新技术产业开发区分局 310,000.00 2006.07.01-2021.07.01 财政扶持资金

    南京市财政局高新技术产业开发区分局 170,000.00 2006.12.07-2021.12.07 财政扶持资金

    南京市财政局高新技术产业开发区分局 200,000.00 2007.06.01-2022.06.01 财政扶持资金

    南京市财政局高新技术产业开发区分局 430,000.00 2007.12.28-2022.12.28 财政扶持资金南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    68

    南京市财政局高新技术产业开发区分局30,000.00 2008.01.08-2013.01.14 财政扶持资金

    南京市财政局高新技术产业开发区分局50,000.00 2008.12.29-2023.12.28 财政扶持资金

    南京市财政局高新技术产业开发区分局1,220,000.00 2008.05.27-2023.05.27 财政扶持资金

    南京市财政局高新技术产业开发区分局110,000.00 2008.12.30-2023.12.30 财政扶持资金

    南京市财政局高新技术产业开发区分局800,000.00 2008.12.30-2023.12.30 财政扶持资金

    南京市财政局高新技术产业开发区分局238,000.00 2008.05.28-2023.05.28 财政扶持资金

    南京市财政局高新技术产业开发区分局250,000.00 2008.12.30-2023.12.30 财政扶持资金

    南京市财政局高新技术产业开发区分局1,700,000.00 2009.06.17-2019.6.17 财政扶持资金

    合 计 5,948,000.00 [注]

    [注] 系南京市高新技术产业开发区管委会给予公司和子公司的财政扶持资金无

    息借款，其中：母公司借款47 万元，南京欣网视讯信息技术有限公司借款174 万元，

    南京欣网视讯通讯技术有限公司借款22 万元；江苏天智互联科技有限公司48.8 万元；

    南京欣网视讯通信科技有限公司292 万元；南京欣网视讯软件技术有限公司11 万元；

    借款合同约定，若在借款期限到期前离开高新区，需退还取得的财政扶持资金，借款

    到期日相应提前。

    19、专项应付款：

    （1）明细项目

    项目 期末数 年初数

    科技三项经费 4,942,500.00 3,017,500.00

    （2）专项应付款期末数较年初数增长63.79%，主要是报告期内公司收到江苏省科

    技成果转化资金所致。

    20、股本：

    （1）明细构成

    股 份 类 别 年 初 数 本期增加 本期减少 期末数

    已流通股份 - - - -

    1、有限售条件的流通股份 - - - -南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    69

    其中:国有法人持有股份 8,100,000.00 - - 8,100,000.00

    社会法人持有股份 11,392,778.00 - - 11,392,778.00

    个人持有股份 - - - -

    有限售条件的流通股份合计 19,492,778.00 - - 19,492,778.00

    2、无有限售条件的流通股份 - - - -

    境内上市的人民币普通股 107,974,222.00 - - 107,974,222.00

    无有限售条件的流通股份合计 107,974,222.00 - - 107,974,222.00

    股份总数 127,467,000.00 - - 127,467,000.00

    （2）根据公司2006 年 6 月30 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过的

    《股权分置改革方案》，全体流通A 股股东每持有 10 股流通A 股将获得全体非流通

    股股东支付的3.0 股对价,共计 1,620.00 万股，以换取所持非流通股份的上市流通

    权。股权登记日为2006 年 7 月 10 日，对价股票上市流通日为2006 年 7 月 12 日。

    原非流通股东所持有限售条件股份可上市流通预计时间如下:

    序号

    有限售条件股

    东名称

    持有的有限售条

    件股份数量（股）

    可上市交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    1

    上海富欣投资

    发展有限公司

    11,392,778 2009 年7 月13 日11,392,778

    限售条件详见

    股改说明书

    2

    中广有线信息

    网络有限公司

    8,100,000 注 8,100,000

    限售条件详见

    股改说明书

    [注] 详见报告正文“有限售条件股份可上市交易时间”注解部分。

    21、资本公积：

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价 102,418,544.88 - - 102,418,544.88

    财政扶持资金转入 4,620,000.00 - - 4,620,000.00

    合 计 107,038,544.88 - - 107,038,544.88

    22、盈余公积：

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 9,971,659.26 - - 9,971,659.26南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    70

    任意盈余公积 - - - -

    合 计 9,971,659.26 - - 9,971,659.26

    23、未分配利润：

    项 目 期末数 年初数

    年初未分配利润 39,145,305.50 26,165,206.36

    会计政策的变更 - -

    加：本期净利润 8,372,917.82 12,980,099.14

    减：提取法定盈余公积 - -

    应付普通股股利 - -

    转作股本的普通股股利 - -

    期末未分配利润 47,518,223.32 39,145,305.50

    24、营业收入：

    （1）分类情况

    类 别 2009 年1-6 月发生数2008 年1-6 月发生数

    一、主营业务收入 155,383,493.97 175,275,948.36

    其中：自行开发研制的软件产品17,311,699.54 9,986,468.00

    定制软件产品 2,624,100.00 1,655,490.00

    系统集成 9,520,569.14 11,779,764.17

    外购商品 35,050,805.35 69,320,100.87

    通信工程 54,758,908.75 47,474,510.90

    增值业务及其它 36,117,411.19 35,059,614.42

    二、其他业务收入 63,550.00 76,650.00

    其中：租赁收入 63,550.00 76,650.00

    合 计 155,447,043.97 175,352,598.36

    （2)前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例

    项 目 2009 年1-6 月发生数2008 年1-6 月发生数

    前五名客户销售的收入总额121,715,195.13 153,104,549.51

    占全部销售收入的比例 78.30% 87.31%

    （3）公司营业收入较上年同期减少11.35%，原因为报告期内公司进一步调整业

    务结构，减少了利润率较低的外购商品业务，增加了利润率较高的自制软件产品、通南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    71

    信工程、增值服务等业务所致。

    25、营业成本：

    （1）分类情况：

    类 别 2009 年1-6 月发生数2008 年1-6 月发生数

    一、主营业务成本 82,267,681.86 113,419,359.58

    其中：自行开发研制的软件产品256,292.28 390,251.79

    定制软件产品 2,246,280.00 931,000.00

    系统集成 8,851,658.33 11,539,468.47

    外购商品 34,661,266.03 68,461,324.01

    通信工程 32,940,058.74 27,978,816.84

    增值服务 3,312,126.48 4,118,498.47

    二、其他业务支出 32,694.91 22,633.32

    租赁费 32,694.91 22,633.32

    合 计 82,300,376.77 113,441,992.90

    （2）公司营业成本较去年同期降低27.45%，原因为：①报告期内公司进一步调

    整业务结构，减少了利润率较低的外购商品业务，增加了利润率较高的自制软件产品、

    通信工程、增值服务等业务；②报告期内公司继续努力细化内部控制措施，减少项目

    成本支出。

    26、营业税金及附加：

    （1）明细项目

    项 目 2009 年1-6 月发生数 2008 年1-6 月发生数

    营业税 4,569,728.63 4,302,779.06

    城市维护建设税 338,484.28 313,274.42

    教育费附加 193,611.06 179,221.60

    合 计 5,101,823.97 4,795,275.08

    27、财务费用：

    （1）分类情况：

    项 目 2009 年1-6 月发生数 2008 年1-6 月发生数南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    72

    利息支出 - -

    减：利息收入 3,109,107.12 1,690,260.79

    手续费 24,285.76 11,659.71

    汇兑收益 0.28 -

    合 计 -3,084,821.08 -1,678,601.08

    （2）财务费用较上年同期下降较多，原因为公司货币资金较上年同期增加较多，

    相应的银行利息收入有所增加。

    28、营业外收入：

    （1）明细项目

    项 目 2009 年1-6 月发生数 2008 年1-6 月发生数

    软件产品增值税返还23,048.05 6,700.86

    非流动资产处置利得5,875.71 7,484.89

    软件项目补贴收入 448,300.00 400,000.00

    营业税退税返还 3,510,305.56 -

    合计 3,987,529.32 414,185.75

    （2）营业外收入较上年同期增长862.74%，原因为公司报告期内收到营业税退税

    款所致。

    29、营业外支出：

    （1）明细项目

    项 目 2009 年1-6 月发生数2008 年1-6 月发生数

    捐款支出 - 30,000.00

    固定资产清理净损失 106,634.13 18,946.71

    赔偿损失 - -

    其他 - -

    合计 106,634.13 48,946.71

    （2）营业外支出较上期增长117.86%，原因为公司固定资产处理损失所致。

    30、所得税：南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    73

    （1）明细项目

    项 目 2009 年1-6 月发生数 2008 年1-6 月发生数

    当期所得税费用 5,437,529.14 3,416,240.67

    递延所得税费用 241,735.75 -665,036.86

    合 计 5,679,264.89 2,751,203.81

    （2）所得税费用较上期增长106.43%，原因为：①部分子公司所得税免税期到期；

    部分子公司由于适用新所得税法使税率增加，导致当期所得税费用相应增加；②本报

    告期利润增加较多，相应增加了所得税额。

    31、收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月发生数

    代收代付款 4,818,181.95

    收到的银行利息 3,109,211.62

    科研经费拨款及政府扶持资金 3,625,000.00

    其他 717,097.06

    合计 12,269,490.63

    32、支付的其他与经营活动有关的现金：

    项 目 2009 年1-6 月发生数

    支付的往来款 2,033,850.00

    代收代付款 4,726,832.00

    差旅费 8,469,771.92

    业务招待费 1,727,429.57

    租赁费 815,266.00

    通讯费 119,699.10

    办公费 806,680.39

    会务费 469,475.00

    业务宣传费 1,082,092.40

    中介费 250,000.00

    独董津贴 154,606.71

    水电费 162,860.52

    车辆使用费 96,452.33

    交通费 213,640.95

    新产品设计费 672,809.93

    其他 2,573,157.58南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    74

    合计 24,374,624.40

    33、现金及现金等价物

    项 目 期末余额 年初余额

    一、现金 308,656,905.13 296,063,677.11

    其中：库存现金 115,029.69 170,604.74

    可随时用于支付的银行存款 295,849,182.39 295,893,040.36

    可随时用于支付的其他货币资金 12,692.693.05 32.01

    可用于支付的存放中央银行款项 - -

    存放同业款项 - -

    拆放同业款项 - -

    二、现金等价物 - -

    其中：三个月内到期的债券投资 - -

    三、现金及现金等价物余额 308,656,905.13 296,063,677.11

    34、现金流量表补充资料

    项 目 本期金额 上期金额

    净利润 29,518,659.13 18,855,385.64

    加：资产减值准备 1,951,152.36 5,090,797.19

    固定资产折旧、油气资产折耗、生物性生物资产折旧 2,267,782.80 2,350,760.62

    无形资产摊销 191,603.81 193,195.56

    长期待摊费用摊销 7,446.52 -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 100,758.42 -7,484.89

    固定资产报废损失 - 18,946.71

    公允价值变动损失 - -

    财务费用 -3,084,821.08 -

    投资损失 - -55,607.59

    递延所得税资产减少 - -665,036.86

    递延所得税负债增加 - -

    存货的减少 -10,629,739.82 8,191,330.00

    经营性应收项目的减少 -34,982,153.23 -96,009,561.16南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    75

    经营性应付项目的增加 23,958,645.75 39,540,954.26

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 9,299,334.66 -22,496,320.52

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3、现金及现金等价物净变动情况： - -

    现金的期末余额 308,656,905.13 190,435,665.99

    减：现金的期初余额 296,063,677.11 216,094,673.19

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 12,593,228.02 -25,659,007.20

    九、母公司财务报表主要项目注释

    （如无特别注明，均以2009 年06 月30 日为截止日，以下货币单位均为人民币元）

    1、应收账款：

    （1）账龄分析

    期末数 年初数

    账 龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1 年以内 38,278,454.20 75.14 1,913,922.71 14,935,796.02 76.60 746,789.80

    1-2 年 8,693,922.38 17.07 869,392.24 248,900.00 1.28 24,890.00

    2-3 年 133,179.40 0.26 39,953.82 608,379.40 3.12 182,513.82

    3-5 年 398,898.08 0.78 264,353.68 566,502.93 2.91 478,406.53

    5 年以上 3,440,679.13 6.75 3,440,679.13 3,136,954.28 16.09 3,136,954.28

    合 计 50,945,133.19 100.00 6,528,301.58 19,496,532.63 100.00 4,569,554.43

    （2）应收账款按种类披露

    期末余额 年初余额

    类 别

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    单项金额重大的应

    收账款

    45,264,644.52 88.85 2,693,923.63 15,174,875.24 77.83 3,669,553.31南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    76

    期末余额 年初余额

    单项金额不重大但

    按特定风险组合后

    风险较大的应收账

    款

    480,601.79 0.94 480,601.79 480,601.79 2.47 480,601.79

    其他不重大的应收

    账款

    5,199,886.88 10.21 3,353,776.16 3,841,055.60 19.70 419,399.33

    合计 50,945,133.19 100.00 6,528,301.58 19,496,532.63 100.00 4,569,554.43

    （3）本账户账面余额中无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项；

    （4）应收账款账面余额中前五名金额合计45,264,644.52 元，占应收账款账面余

    额的比例为88.85%；

    （5） 应收账款期末余额比年初数增加161.30%，原因为报告期内公司部分外购商

    品款尚未到结算期，导致应收款项增加。

    2、其他应收款：

    （1）账龄分析

    期末数 年初数

    账 龄

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    1 年以内 1,062,146.93 22.20 53,107.35 1,006,375.33 15.93 50,318.77

    1-2 年 392,000.59 8.20 363,200.06 519,675.59 8.22 375,967.56

    2-3 年 2,022,203.15 42.28 606,660.94 3,242,103.15 51.31 972,630.95

    3-5 年 14,711.79 0.31 8,827.07 126,390.84 2.00 75,834.51

    5 年以上 1,292,246.53 27.01 1,292,246.53 1,424,116.46 22.54 1,424,116.46

    合 计 4,783,308.99 100.00 2,324,041.95 6,318,661.37 100.00 2,898,868.25

    （2）其他应收款按种类披露

    期末余额 年初余额

    类 别

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    单项金额重大的其

    他应收款（超过100

    万元）

    2,940,000.00 61.46 1,652,000.00 3,940,000.00 62.35 1,952,000.00

    单项金额不重大但

    按特定风险组合后

    风险较大的其他应

    收款

    - - - - - -

    其他不重大的其他

    应收款

    1,843,308.99 38.54 672,041.95 2,378,661.37 37.65 946,868.25

    合计 4,783,308.99 100.00 2,324,041.95 6,318,661.37 100.00 2,898,868.25南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    77

    （3）本账户账面余额中无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项；

    （4）其他应收款账面余额中前五名金额合计4,093,324.00 元，占其他应收款账

    面余额的比例为85.58%；

    （5）其他应收款期末余额比年初数下降24.30%，原因为报告期内收回前期部分欠

    款所致。

    3、长期股权投资：

    （1）明细项目

    被投资单位名称

    占被投

    资单位

    注册资

    本比例 年初数 本期增加本期减少 期末数

    南京欣网视讯信息技术有限公司 41% 415,349.67 - - 415,349.67

    南京欣网易家网络服务有限公司 51% 5,100,000.00 - - 5,100,000.00

    浙江欣网卓信科技有限公司 5% 250,000.00 - - 250,000.00

    南京欣网视讯通讯技术有限公司 95% 4,750,000.00 - - 4,750,000.00

    江苏天智互联科技有限公司 41% 880,101.40 - - 880,101.40

    欣网视讯（香港）贸易有限公司 100% 532,100.00 - - 532,100.00

    南京欣网视讯通信科技有限公司[注] 51% 6,500,000.00 - 1,400,000.00 5,100,000.00

    南京欣网视讯成通通信科技有限公司 65% 1,625,000.00 - - 1,625,000.00

    合计 20,052,551.07 - 1,400,000.00 18,652,551.07

    [注]：2009 年3 月，为进一步调动骨干员工的积极性，促进公司的子公司南京欣

    网视讯通信科技有限公司各项业务积极有效地开展、提高核心竞争力，公司将所持有

    的南京欣网视讯通信科技有限公司14%的股权转让给南京德政投资有限公司，转让后

    公司持有南京欣网视讯通信科技有限公司51%的股权。上述事项已经公司第三届董事

    会第三十七次会议审议通过。

    （2）主要的子公司财务信息

    被投资单位名称 业务性质 公司持股比例期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润

    南京欣网视讯信息技术有限公司 信息服务 41% 59,709,939.15 26,665,934.39 14,999,375.33

    南京欣网视讯通信科技有限公司 通信工程 51% 43,996,937.04 54,905,392.5 7,305,348.54南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    78

    江苏天智互联科技有限公司 信息服务 41% 37,664,499.03 4,074,803.71 9,644,793.97

    （3）公司期末长期股权投资不存在计提减值准备情况；

    （4）公司长期股权投资变现不存在重大限制。

    4、营业收入：

    （1）分类情况

    类 别 2009 年1-6 月发生数2008 年1-6 月发生数

    一、主营业务收入 42,972,585.43 41,239,897.37

    其中：自行开发研制的软件产品 258,343.56 13,846.15

    定制软件产品 2,624,100.00 1,655,490.00

    系统集成 9,520,569.14 11,779,764.17

    外购商品 30,569,572.73 26,352,075.19

    通信工程 - 488,938.65

    增值业务及其它 - 949,783.21

    二、其他业务收入 63,550.00 76,650.00

    其中：租赁收入 63,550.00 76,650.00

    合 计 43,036,135.43 41,316,547.37

    （2)前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例

    项 目 2009 年1-6 月发生数

    前五名客户销售的收入总额 40,583,323.00

    占全部销售收入的比例 94.30%

    5、营业成本：

    类 别 2009 年1-6 月发生数2008 年1-6 月发生数

    一、主营业务成本 41,583,119.51 40,440,956.82

    其中：自行开发研制的软件产品256,292.28 0.00

    定制软件产品 2,246,280.00 931,000.00

    系统集成 8,851,658.33 11,539,468.47

    外购商品 30,228,888.90 26,200,127.10

    通信工程 - 1,262,188.18

    增值服务 - 508,173.07

    二、其他业务支出 32,694.91 22,633.32

    租赁费 32,694.91 22,633.32

    合 计 41,615,814.42 40,463,590.14南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    79

    6、投资收益：

    （1）明细项目

    项 目 2009 年1-6 月发生数 2008 年1-6 月发生数

    长期股权投资权益法核算- -

    股权转让收益 3,736,822.39 -

    分配股利 - -

    合 计 3,736,822.39 -

    （2）报告期内投资收益系公司将所持有的南京欣网视讯通信科技有限公司14%

    的股份转让给南京德政投资有限公司产生的收益（详第六节.五.2 公司出售资产情况

    表）。

    7、现金及现金等价物：

    项 目 期末余额 年初余额

    一、现金 205,264,473.56 197,128,778.00

    其中：库存现金 29,053.79 867.46

    可随时用于支付的银行存款 192,616,003.27 197,127,910.54

    可随时用于支付的其他货币资金 12,619,416.50 -

    可用于支付的存放中央银行款项 - -

    存放同业款项 - -

    拆放同业款项 - -

    二、现金等价物 - -

    其中：三个月内到期的债券投资 - -

    三、现金及现金等价物余额 205,264,473.56 197,128,778.00

    十、关联方关系及其交易

    （一）关联方认定标准

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受

    一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    （二）关联方关系南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    80

    1、存在控制关系的关联方情况

    关联方名称 住 所 经营范围 经济性质

    法定代表人

    或负责人

    与公司关系

    上海贝尔工会 上海 — 社团法人 冯来周

    公司实际

    控制人

    上海富欣通信技术

    发展有限公司

    上海 通信设备及系统的开发研制、技术咨询服

    务，通信设备的安装，销售通信设备、电

    脑、文教器材、办公自动化设备、包装材

    料。

    有限责任公司 袁欣 控股股东的

    母公司

    上海富欣投资发展

    有限公司

    上海 创业投资，投资咨询服务（涉及行政许可

    的，凭许可证经营）。

    有限责任公司 袁欣 控股股东

    南京欣网视讯信息

    技术有限公司

    南京 许可经营项目：第二类增值电信业务中的

    信息服务业务。一般经营项目：计算机网

    络设计、安装、技术咨询和技术服务；计

    算机及配件、电子元器件销售、维修；计

    算机网络系统集成；计算机软、硬件开发、

    销售。

    有限责任公司 石光捷 子公司

    南京欣网易家网络

    服务有限公司

    南京 许可经营项目：网吧连锁经营；各类预包

    装食品零售。一般经营项目：计算机网络

    设计、安装、技术咨询及服务；计算机及

    配件、电子元器件维修、销售；计算机网

    络系统集成；计算机软硬件、数码娱乐产

    品开发、销售；通信产品（不含卫星地面

    接收设备）及配套设施、承接通信网络工

    程及维护；承接广播电视传输网络工程及

    技术开发服务。

    有限责任公司 梅筱伟 子公司

    南京欣网视讯通讯

    技术有限公司

    南京 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批

    的，未获批准不得经营；法律、法规未规

    定审批的，自主选择经营项目，开展经营

    有限责任公司 张良 子公司南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    81

    活动。

    江苏天智互联科技

    有限公司

    南京 许可经营项目：第二类增值电信业务中信

    息服务业务（不含电话声讯服务，英特网

    信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保

    健、药品、医疗器械和电子公告服务等内

    容）。一般经营项目：计算机网络系统工程

    的开发及相关技术咨询服务。国内文化艺

    术交流活动的策划及相关服务，国内文化

    艺术交流信息咨询服务。

    有限责任公司 张良 子公司

    欣网视讯贸易（香

    港）有限公司

    香港 贸易 有限责任公司 郑力 子公司

    南京欣网视讯通信

    科技有限公司

    南京 计算机软件、硬件及外围设备、网络设备

    的设计、开发、销售、技术服务以及应用

    系统集成；承接通信网络工程及维护、技

    术服务；通信设备产品（不含地面卫星接

    收设备）及配套设备的开发、销售、技术

    服务、工程安装、测试、维护。

    有限责任公司 马运山 子公司

    南京欣网视讯网络

    科技有限公司

    南京 许可经营项目：第二类增值电信业务中的

    信息服务业务。一般经营项目：计算机网

    络设计；网络系统集成、安装、维护及技

    术服务；计算机软硬件设计、开发、销售；

    计算机及配件、电子产品、电子元器件、

    仪器仪表、办公设备销售、维修；通信设

    备（不含地面卫星接收设备）销售；经营

    企业自产产品及技术的出口业务及本企业

    生产科研所需的原材料、仪器仪表、机械

    设备、零配件及技术的进口业务（国家限

    定公司经营和国家禁止进出口商品及技术

    除外）；经营进料加工和三来一补业务；设

    有限责任公司 张良 子公司南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    82

    计、制作、发布、代理各类广告。

    南京欣网视讯软件

    技术有限公司

    南京 计算机软件、硬件开发、销售及咨询；计

    算机网络设计、安装、技术咨询和技术服

    务；第二类增值电信业务中的信息服务业

    （不含固定网电话声讯服务、因特网信息

    服务）；通讯设备、计算机及配件、电子

    元器件销售、维修；计算机网络系统集成；

    设计、制作、发布、代理各类广告。（以

    上经营范围凡涉及行政许可的经批准后方

    可经营）

    有限责任公司 张良 子公司

    合肥欣网视讯通信

    科技有限公司

    合肥 计算机软硬件及外围设备、网络设备设计、

    开发、销售、技术服务，应用系统集成；

    承接通信网络工程及维护与技术服务；通

    信设备产品（不含地面卫星接收设备）及

    配套设备开发、销售、技术服务、工程安

    装、测试、维护。

    一人有限责任

    公司

    马运山 子公司

    南京欣网视讯成通

    通信科技有限公司

    南京 计算机软硬件及外围设备、通信网络设备

    的设计、开发、销售、技术服务；计算机

    系统集成；环保工程技术服务。

    有限责任公司 连城 子公司

    杭州畅网文化策划

    有限公司

    杭州 文化艺术交流活动策划：经济信息咨询（除

    证券、期货、商品中介）；计算机网络系

    统工程的技术开发、技术咨询、技术服务；

    其他无需报经审批的一切合法项目；第二

    类增值电信业务中的信息服务业务。

    有限责任公司 张良 100%

    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    单位：万元

    关联方名称 币种 年初数 本期增加本期减少 期末数南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    83

    上海富欣通信技术发展有限公司 人民币5000.00 - - 5000.00

    上海富欣投资发展有限公司 人民币10000.00 - - 10000.00

    南京欣网视讯信息技术有限公司 人民币1000.00 - - 1000.00

    南京欣网易家网络服务有限公司 人民币1000.00 - - 1000.00

    南京欣网视讯通讯技术有限公司 人民币500.00 - - 500.00

    江苏天智互联科技有限公司 人民币200.00 - - 200.00

    欣网视讯贸易（香港）有限公司 港币 50.00 - - 50.00

    南京欣网视讯通信科技有限公司 人民币2000.00 - - 2000.00

    南京欣网视讯网络科技有限公司 人民币100.00 - - 100.00

    南京欣网视讯软件技术有限公司 人民币100.00 - - 100.00

    合肥欣网视讯通信科技有限公司 人民币200.00 - - 200.00

    南京欣网视讯成通通信科技有限公司 人民币500.00 - - 500.00

    杭州畅网文化策划有限公司 人民币- 100.00 - 100.00

    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化

    关联方名称 年初持股比例本期增加 本期减少 期末持股比例

    上海富欣投资发展有限公司 18.94% - - 18.94%

    南京欣网视讯信息技术有限公司 41.00% - - 41.00%

    南京欣网易家网络服务有限公司 51.00% - - 51.00%

    江苏天智互联科技有限公司 41.00% - - 41.00%

    南京欣网视讯通讯技术有限公司 100.00% - - 100.00%

    欣网视讯贸易（香港）有限公司 100.00% - - 100.00%

    南京欣网视讯通信科技有限公司 65.00% - 14.00% 51.00%

    南京欣网视讯网络科技有限公司 50.00% - - 50.00%

    南京欣网视讯软件技术有限公司 100.00% - - 100.00%

    合肥欣网视讯通信科技有限公司 100.00% - - 100.00%

    南京欣网视讯成通通信科技有限公司 65.00% - - 65.00%

    杭州畅网文化策划有限公司 - 100.00% - 100.00%

    .南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    84

    (三)关联方交易

    1、存在控制关系并已纳入合并财务报表范围的子公司，其相互之间的交易以及母

    子公司之间的交易已作抵销；

    2、截止2009 年06 月30 日，公司与除子公司之外的关联方无往来余额。

    十一、或有事项

    截止资产负债表日，公司无需要披露的重大或有事项。

    十二、承诺事项

    截止资产负债表日，公司无需要披露的重大承诺事项。

    十三、资产负债表日后事项中的非调整事项

    截止资产负债表日，公司无需要披露的重大非调整事项。

    十四、其他重要事项

    本公司无需披露的其他重要事项。

    十五、其他补充资料

    1、净资产收益率及每股收益：

    （1） 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要

    求计算的净资产收益率及每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益（元）

    报告期利润 全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 2.87 2.91 0.0657 0.0657

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股

    股东的净利润

    2.40 2.44 0.0549 0.0549

    2、非经常性损益：

    项 目 本期金额 上期金额南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    85

    非流动资产处置损益 -100,758.42 -11,461.82

    公允价值变动收益 -

    计入当期损益的政府补助及科研经费拨款- -

    加：股权转让收益 -

    股票投资收益 55,607.59

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 3,964,887.61 376,700.86

    减：扣除所得税影响数 565,307.83 53,780.73

    非经常性损益 3,298,821.36 367,065.90

    其中：母公司股东享有 1,371,405.75 336,888.99

    少数股东享有 1,927,415.61 30,176.91

    本年母公司享有的净利润 8,372,917.82 4,791,687.35

    扣除非经常性损益后母公司享有的净利润7,001,512.07 4,454,798.36

    十六、财务报告之批准

    公司财务报告于2009 年8 月19 日已经公司董事会批准。南京欣网视讯科技股份有限公司2009 年半年度报告

    86

    第八节 备查文件目录

    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；

    2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务

    报告文本；

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原

    稿；

    4、其他有关文件；

    上述文件的原件备置于公司证券投资部。

    南京欣网视讯科技股份有限公司

    董事长：张 良

    2009 年8 月19 日