关于河南大有能源股份有限公司
2011 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的
专项说明
中勤万信会计师事务所
中国 北京
二〇一二年二月
目 录
内 容 页 次
一、关于河南大有能源股份有限公司 2011 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专 1-2
项说明
二、大有能源 2011 年度非经营性资金占用及其
3-7
他关联资金往来情况汇总表
中勤万信会计师事务所
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关于河南大有能源股份有限公司
2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
（2012）中勤审字第02094号
河南大有能源股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了河南大有能源股份有限公司
（以下简称“大有能源”）的财务报表，包括2011年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2011年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动
表以及财务报表附注，并出具了（2012）中勤审字第02093号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，大
有能源编制了后附的大有能源2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是大有能源管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与我所审计大有能源2011年度财务报告时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对大有能源实施
2011年度财务报表审计中相关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。
为了更好地理解大有能源2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附
的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供大有能源向中国证券监督管理委员会及交易所报送2011年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况使用，不得用作任何其他目的。
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附件：河南大有能源股份有限公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表
中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：
二○一二年二月二十七日 中国注册会计师：
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大有能源 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：河南大有能源股份有限公司 单位：万元
非经营性资金 占用方与上市公司的 上市公司核算 2011 年期初占 2011 年度占用累计发 2011 年度占用资 2011 年度偿还 2011 年期末占 占用形成
资金占用方名称 占用性质
占用 关联关系 的会计科目 用资金余额 生金额（不含利息） 金的利息(如有) 累计发生金额 用资金余额 原因
非经营性
现大股东及其 占用
附属企业 非经营性
占用
小计
非经营性
前大股东及其 占用
附属企业 非经营性
占用
小计
总计
其它关联资金 往来方与上市公司的 上市公司核算 2011 年期初往 2011 年度往来累计发 2011 年度往来资 2011 年度偿还 2011 年期末往 往来形成
资金往来方名称 往来性质
往来 关联关系 的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 金的利息(如有) 累计发生金额 来资金余额 原因
经营性往
洛阳义安电力有限公司 大股东之附属企业 应收账款 15,918.14 10,074.51 5843.63 采购款
大股东及其附 来
属企业 义煤集团天新矿业有限 经营性往
大股东之附属企业 应收账款 239.90 167.39 72.51 采购款
责任公司 来
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其它关联资金 往来方与上市公司的 上市公司核算 2011 年期初往 2011 年度往来累计发 2011 年度往来资 2011 年度偿还 2011 年期末往 往来形成
资金往来方名称 往来性质
往来 关联关系 的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 金的利息(如有) 累计发生金额 来资金余额 原因
义煤集团新义矿业有限 经营性往
大股东之附属企业 应收账款 45.89 3,760.89 90.09 3,716.69 采购款
公司 来
义煤集团水泥有限责任 经营性往
大股东之附属企业 应收账款 1,063.02 13,206.87 11,802.15 2,467.74 采购款
公司 来
经营性往
河南开祥化工有限公司 大股东之附属企业 应收账款 7,904.46 14,901.24 14,973.90 7,831.80 采购款
来
三门峡义翔铝业有限公 经营性往
大股东之附属企业 应收账款 17,368.71 16,083.00 1,285.71 采购款
司 来
义马煤业集团股份有限 经营性往
大股东 应收账款 295.51 23,585.69 23,881.20 采购款
公司 来
大股东及其附 陕县观音堂煤业有限公 经营性往
大股东之附属企业 应收账款 1,224.07 296.78 504.73 1,016.12 采购款
属企业 司 来
渑池曹跃矿业有限责任 经营性往
大股东之附属企业 应收账款 3,440.20 852.78 9.45 4,283.53 采购款
公司 来
河南永翔工贸有限责任 经营性往
大股东之附属企业 应收账款 14.10 14.10 采购款
司 来
义煤集团巩义铁生沟煤 经营性往
大股东之附属企业 应收账款 1,544.87 1,544.87 采购款
有限公司 来
河南金马重型机械制造
应收账款 162.19 注
有限责任公司
洛阳豫煤石油化工有限
应收账款 9.89 注
责任公司
小计 14,159.33 91,675.87 77,600.52 28,062.60
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其它关联资金 往来方与上市公司的 上市公司核算 2011 年期初往 2011 年度往来累计发 2011 年度往来资 2011 年度偿还 2011 年期末往 往来形成
资金往来方名称 往来性质
往来 关联关系 的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 金的利息(如有) 累计发生金额 来资金余额 原因
义煤集团永兴工程有限 经营性往
大股东之附属企业 预付账款 416.51 1,082.97 416.51 1,082.97 采购款
责任公司 来
河南金马重型机械制造
预付账款 5,884.16 注
有限责任公司
河南省豫西建设工程有 经营性往
大股东之附属企业 预付账款 126.24 1,899.30 1,495.93 530.24 采购款
限责任公司 来
大股东及其附 河南永翔工贸有限责任 经营性往
大股东之附属企业 预付账款 9.99 10.28 9.99 10.28 采购款
属企业 公司 来
河南豫煤爆破器材有限 经营性往
大股东之附属企业 预付账款 1,430.65 1,060.66 369.99 采购款
责任公司 来
义煤集团水泥有限责任 经营性往
大股东之附属企业 预付账款 65.24 65.24 采购款
公司 来
义马永安工程建设有限 经营性往
大股东之附属企业 预付账款 11.00 441.11 107.78 344.33 采购款
公司 来
小计 6,513.14 4,864.32 3,156.11 2,337.82
义马跃进新型建材有限 经营性往
大股东之附属企业 其他应收款 44.32 44.32 设计费
公司 来
大股东及其附 义煤集团水泥有限责任 经营性往
大股东之附属企业 其他应收款 19.49 19.49 采购款
属企业 公司 来
义马千秋新型建材有限 经营性往
大股东之附属企业 其他应收款 157.39 157.39 采购款
公司 来
小计 176.88 44.32 157.39 63.81
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其它关联资金 往来方与上市公司的 上市公司核算 2011 年期初往 2011 年度往来累计发 2011 年度往来资 2011 年度偿还 2011 年期末往 往来形成
资金往来方名称 往来性质
往来 关联关系 的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 金的利息(如有) 累计发生金额 来资金余额 原因
上市公司的子公司及 集团下拨 非经营性
洛阳义安矿业有限公司 其他应收款 419.31 210.65 292.60 337.36
其附属企业 款 往来
义煤集团李沟矿业有限 上市公司的子公司及 集团下拨 非经营性
上市公司的子 其他应收款 1,435.99 238.30 1,197.68
责任公司 其附属企业 款 往来
公司及其附属
义马煤业集团孟津煤矿 上市公司的子公司及 集团下拨 非经营性
企业 其他应收款 24,084.73 24,672.76 48,757.49
有限责任公司 其附属企业 款 往来
义煤集团供水供暖有限 上市公司的子公司及 集团下拨 非经营性
其他应收款 2,092.55 722.19 2,814.74
责任公司 其附属企业 款 往来
小计 28,032.58 25,605.60 530.90 53,107.28
其他关联方及 非经营性
其附属企业 往来
小计
总计 48,881.93 122,190.11 81,444.92 83,571.51
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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注：根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40号），将特
定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方，在过去12个月内或者根据相关协议安排
在未来12月内，存在关联方情况情形之一的；仍认定为关联方，2009年12月20日至2010年1
月15日义煤集团将所持河南金马重型机械制造有限责任公司、洛阳豫煤石油化工有限责任
公司、义马广宇工程设计咨询有限公司股权转让，2011年度起上述企业与本企业不再构成
关联方，本年度未披露与上述企业的交易增减变化及余额。
河南大有能源股份有限公司
201 ２ 年 2 月 27 日
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