河南大有能源股份有限公司
600403
2012 年年度报告
二〇一三年四月
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 翟源涛 工作调动
独立董事 张铁岗 因公出差 李斌
独立董事 周旺生 因公出差 王立杰
三、 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人田富军、主管会计工作负责人吴东升及会计机构负责人张志良声明：保证
年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 4
第二节 公司简介............................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................. 8
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 22
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 31
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 36
第八节 公司治理........................................................................................................................... 43
第九节 内部控制........................................................................................................................... 47
第十节 财务会计报告................................................................................................................... 48
第十一节 备查文件目录............................................................................................................. 129
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
义煤集团 指 义马煤业集团股份有限公司
大有能源公司 指 河南大有能源股份有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
国资委 指 河南省人民政府国有资产监督管理委员会
义安矿业 指 洛阳义安矿业有限公司
李沟矿业 指 义马煤业（集团）李沟矿业有限责任公司
义络煤业 指 义煤集团宜阳义络煤业有限责任公司
铁生沟煤业 指 义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司
天峻义海 指 天峻义海能源煤炭经营有限公司
二、重大风险提示：
公司已在本报告中详细描述在日常经营活动中面临的风险，主要包括宏观经济波动风
险、供给过剩的风险、成本上升的风险、能源结构调整的风险、环境保护风险等，详见本报
告“第四节董事会报告”中关于“可能面对的风险”部分的内容。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 河南大有能源股份有限公司
公司的中文名称简称 大有能源
公司的外文名称 Henan Dayou Energy Co., Ltd
公司的外文名称缩写 DYEC
公司的法定代表人 田富军
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张建强 王干
联系地址 河南省义马市千秋路 6 号 河南省义马市千秋路 6 号
电话 0398-5886075 0398-5887735
传真 0398-5897007 0398-5897007
电子信箱 dsh@hndyny.com dsh@hndyny.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 河南省义马市千秋路 6 号
公司注册地址的邮政编码 472300
公司办公地址 河南省义马市千秋路 6 号
公司办公地址的邮政编码 472300
公司网址 http://www.yimeijt.com(暂)
电子信箱 dsh@hndyny.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 大有能源 600403 欣网视讯
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
注册登记日期 1998 年 1 月 15 日
注册登记地点 河南省义马市千秋路 6 号
企业法人营业执照注册号 320191000002180
税务登记号码 411281249770406
组织机构代码 24977040-6
(二)公司首次注册情况的相关查询索引
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公司首次注册情况详见 2011 年年度报告。
(三)公司上市以来，主营业务的变化情况
2003 年 10 月 9 日公司前身--南京欣网视讯科技股份有限公司上市，主营业务为电子计算机
软件设计、开发、销售、技术服务；通信设备产品（不含地面卫星接收设备）及配套设备电子
元器件、电子计算机及配件的销售、开发、技术服务、工程安装、测试、维护；承接通信网络
工程及维护、广播电视传输网络工程及技术开发与技术服务；经营本企业自产产品及技术的出
口业务及本企业生产科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国
家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和三来一补业务；计算机信
息网络国际互联网经营业务。
2011 年 1 月 20 日，公司更名为现名，第四届董事会第八次会议审议通过了《关于修订〈公
司章程〉部分条款的议案》，将公司的经营范围修改为煤炭开采、洗选加工及批发；取水；供水；
住宿、餐饮；工程测量、地籍测绘、房产测绘、煤炭工业设备及配件的改造生产检修（限分支
机构凭证经营）、销售；铁路专用线煤炭运输；国内贸易（国家有专项专营规定的除外）；种植
业；养殖业；印刷（限分支机构凭证经营）；技术服务、咨询服务；发电；对外贸易（国家限定
公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；对外经济合作（凭证）。（以上经营范围凡需前置审
批或国家有相关规定的，凭许可证或相关批准文件经营，以公司登记机关核准为准）。
2011 年 4 月 19 日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于变更公司经营范围和
注册资本的议案》，公司的经营范围变更为对煤炭等行业的投资；煤炭开采、洗选加工及批发；
住宿、餐饮；铁路专用线煤炭运输；国内贸易（国家有专项专营规定的除外）；技术服务、咨询
服务；对外贸易（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（以上经营范围凡需前
置审批或国家有相关规定的，凭许可证或相关批准文件经营，以公司登记机关核准为准）。
(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
2003 年 10 月 9 日，南京欣网视讯科技股份有限公司上市，控股股东为上海富欣投资发展
有限公司，2011 年，公司完成重大资产重组的实施工作，并向义马煤业集团股份有限公司增发
706,182,963 股股份，占上市公司 84.71%股权，义马煤业集团股份有限公司成为公司的控股股东。
七、 其他有关资料
中勤万信会计师事务所有限公
名称
司
北京市西直门外大街 110 号中
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址
糖大厦 11 层
李述喜
签字会计师姓名
王建
名称 西南证券股份有限公司
北京市西城区金融大街 35 号国
办公地址
际企业大厦 A 座 4 层
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 签字的保荐代表人
吕德富 李阳
姓名
2012 年 11 月 7 日-2013 年 12 月
持续督导的期间
31 日
名称 西南证券股份有限公司
北京市西城区金融大街 35 号国
报告期内履行持续督导职责的财务顾问 办公地址
际企业大厦 A 座 4 层
签字的财务顾问主 葛晓云 童星
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
办人姓名
2011 年 9 月 29 日-2012 年 12 月
持续督导的期间
31 日
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2012 年 2011 年 同期增减 2010 年
(%)
营业收入 12,799,284,522.21 12,289,432,266.21 4.15 10,901,334,057.05
归属于上市公司股东的净
1,788,554,317.30 2,539,450,521.53 -29.57 2,283,416,283.94
利润
归属于上市公司股东的扣
1,208,361,171.97
除非经常性损益的净利 1,239,254,266.53 1,307,956,262.02 -5.25
润
经营活动产生的现金流量
4,064,176,862.88 1,755,062,641.54 131.57
净额
本期末比上
2012 年末 2011 年末 年同期末增 2010 年末
减(%)
归属于上市公司股东的净
10,007,815,855.94 8,828,745,806.25 13.35 5,174,222,582.50
资产
总资产 16,546,293,616.41 15,540,991,334.67 6.47 11,826,431,580.64
(二) 主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2012 年 2011 年 2010 年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 1.50 2.14 -29.91 1.91
稀释每股收益（元／股） 1.50 2.14 -29.91 1.91
扣除非经常性损益后的基本
1.39 1.59 -12.58 1.71
每股收益（元／股）
减少 14.47 个百
加权平均净资产收益率（%） 19.24 33.71
分点 52.98
扣除非经常性损益后的加权 减少 5.71 个百
25.67 31.38
平均净资产收益率（%） 分点 47.01
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 -19,917,677.44 -4,869,245.57 -25,172,938.99
计入当期损益的政府补
助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国
15,351,000.00 9,388,562.13
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
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计入当期损益的对非金
融企业收取的资金占用 5,313,728.65 4,015,160.15
费
债务重组损益 -24,905,709.43 -28,144,392.36
同一控制下企业合并产
1,102,473,271.14
生的子公司期初至合并 548,456,846.57 1,256,908,842.38
日的当期净损益
除上述各项之外的其他 4,169,966.83
9,218,526.35 -4,372,953.83
营业外收入和支出
少数股东权益影响额 -331,592.24 -2,148,587.57 -1,415,057.27
所得税影响额 -3,477,052.47 5,568,184.88 9,740,540.34
合计 549,300,050.77 1,231,494,259.51 1,075,055,111.97
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2012 年，全球经济持续放缓，发达经济体经济复苏乏力，欧洲主权债务危机蔓延、美国经
济复苏缓慢、日本经济持续低迷，新兴经济体和发展中国家也受多重因素影响经济增长幅度出
现较大收缩，国内经济也错综复杂增长减缓。由于国内外经济增长的减速，煤炭行业受到了需
求不足、产能过剩、价格下滑等因素的影响，生产经营遇到了近年来最严重的困难。面对这样
的挑战，公司经理层紧紧围绕公司高端制定的发展战略，秉承"真诚，同心，感恩你我他"的企
业文化，发扬开拓创新、从严求实、顽强拼搏的精神，仍然圆满完成了公司董事会制定的各项
目标任务。全年营业收入达到 127.99 亿元，实现净利润 18.71 亿元，总资产 165.46 亿元，净资
产 103.11 亿元，企业继续呈现健康发展的良好态势。回顾一年的工作，主要在以下方面取得了
可喜成绩：
一是大有能源成功增发。一年来，公司按照产融结合模式，坚持走"资本化、国际化、产业
化、高端化"的发展道路，积极推进大有能源的首次增发工作。2012 年 2 月 16 日大有能源推出
了非公开发行股票预案，7 月 23 日增发预案顺利通过中国证监会发行审核委员会审核，10 月
26 日顺利完成了首次增发。大有能源的成功增发，实现了公司的实体经营与资本运营的良性互
动，为进一步发展奠定了坚实的基础。
二是经营效益保持稳定。2012 年，面对日益严峻的市场形势，公司团结一心、直面危机，
积极采取措施，妥善应对挑战，特别是强化市场开发，加强与战略用户的合作，加强路矿合作，
狠抓煤质管理，讲诚信、重服务，努力把损失降到最低点，取得了比较好的销售业绩，全年共
销售煤炭 2231 万吨，实现收入 127.99 亿元，净利润 18.71 亿元，与前年同口径相比，经营效益
保持稳定。
三是安全基础更加稳固。2012 年以来，公司始终坚持"安全第一，预防为主，综合治理"的
方针，紧紧围绕安全"七零"目标，全力以赴抓好安全工作。健全完善了《基层矿井安全管理量
化考核办法(试行)》等一系列制度措施；狠抓安全基础管理，严格落实各级安全生产责任，积
极开展重大自然灾害防治，组织开展了"一月一活动"、"打非治违"等专项治理活动，持续推进班
组建设，扎实做好安全培训工作，干部职工安全意识普遍提升。截至目前，全公司杜绝了重伤
以上事故，安全生产保持了更加稳固的良好态势。
四是经营管理规范有序。面对困难的经营环境，公司全面加强成本管理、资金管控、物资
供应。主要是：压缩非生产性费用；强化物资管理；进一步推进修旧利废、回收复用工作。杨
村矿构建了"一点、三压、六双"大成本管控体系；耿村矿开展了"成本管理一月一主题"活动；常
村矿建立了物流、资金流、信息流"三位一体"网状责任成本管控体系；新安矿实行了成本一票
否决制；义络公司狠抓成本的精细化管理；千秋矿将材料费指标按吨煤标准"划线切块"。剔除
政策性增支因素后，公司吨煤完全成本与去年持平。
五是科技创新不断增强。2012 年，公司列入中国煤炭工业协会 2012 年度科学技术研究指
导性计划项目 17 项、河南煤矿安全监察局 2012 年安全生产重大事故防治关键技术项目 11 项，
向省科技厅申报 6 项科技攻关项目。获得省部级奖励 5 项、地市级奖励 42 项，31 项专利被国
家知识产权局授权。
六是文化建设蓬勃开展。一年来，公司始终把企业文化建设作为铸魂工程，创建企业文化
品牌矿。目前，新安矿被命名为"全煤系统五精管理样板矿"，耿村煤矿的"先锋文化"品牌、跃进
煤矿的"跃进文化"品牌创建工作正稳步推进。一年来，公司积极培育"感恩文化"，以"感恩"为主
题举办了"感恩文化建设研讨会"，开展了"十个有"、"六感六讲"等系列活动；组织参加了"同煤
杯"感动中国的矿工评选活动，铁生沟公司韩玉鉴当选"十大杰出人物"；组织参加了全国"我推荐、
我评议身边好人"活动，千秋矿职工李建新、常村矿职工任罗群、耿村矿职工刘秋玲分别获评中
国好人榜三月份"助人为乐"上榜好人、五月份"敬业奉献"上榜好人、十一月份"孝老爱亲"上榜好
人，在全公司营造了"感恩奉献"的浓厚氛围。
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
七是矿区环境和谐稳定。一年来，公司始终坚持以人为本，积极为职工群众办好事办实事，
认真解决职工群众的实际困难。开展"帮贫扶困送温暖"活动，慰问 5197 户困难职工，发放慰问
金 200 多万元；开展"金秋助学"活动，资助 1160 名困难大学生 150 多万元；各单位发放日常救
济款 34.1 万元；选派 2061 人次外出疗养；解决了毛沟、东工地社区 80 万㎡住房的冬季供暖问
题；在今年市场形势非常严峻的情况下，公司力保职工收入不降低，企业的凝聚力进一步增强。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 12,799,284,522.21 12,289,432,266.21 4.15
营业成本 8,610,132,611.57 7,047,432,909.22 22.17
销售费用 313,783,412.71 305,687,796.69 2.65
管理费用 1,214,631,165.35 1,192,193,597.98 1.88
财务费用 -7,345,152.26 74,929,378.52
经营活动产生的现金流量净额 4,064,176,862.88 1,755,062,641.54 131.57
投资活动产生的现金流量净额 -8,678,747,926.57 -561,656,711.60
筹资活动产生的现金流量净额 6,473,792,866.53 -361,727,854.68
研发支出 235,941,215.05 255,834,076.31 -7.78
2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
本期与上年同期收入变化较小，变动比例仅 4.5%，主要是煤炭销量和平均价格的综合变化
所致，收入结构与上年同期基本一致。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
影响公司产品收入的因素包括公司产量、销量和市场价格。
(3) 新产品及新服务的影响分析
公司一直以煤炭开采、销售为主业，不存在新产品及新服务的业务。
(4) 主要销售客户的情况
公司前五名客户营业收入合计 3,478,907,735.94 元，占公司当期营业收入的 27.18%，其具
体情况为：
客户名称 营业收入 占营业收入的比例（％）
客户 1 1,122,288,293.32 8.77
客户 2 764,914,115.56 5.98
客户 3 621,295,197.99 4.85
客户 4 493,764,503.07 3.86
客户 5 476,645,626.00 3.72
合 计 3,478,907,735.94 27.18
3、 成本
(1) 成本分析表
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单位:元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
煤炭采掘 煤炭生产成
5,237,467,144.84 60.83 5,909,945,945.80 83.86 -11.38
销售 本
煤炭采购成
煤炭贸易 2,520,857,380.26 29.28 461,260,381.84 6.55 446.52
本
分产品情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
煤炭采掘 煤炭生产成
5,237,467,144.84 60.83 5,909,945,945.80 83.86 -11.38
销售 本
煤炭采购成
煤炭贸易 2,520,857,380.26 29.28 461,260,381.84 6.55 446.52
本
4、 费用
2012 年累计发生期间费用 152106.94 万元，与上年同期相比减少 5174.14 万元，降幅 3.29%，
其中：
（1）销售费用 2012 年累计发生 31378.34 万元，上年同期实际发生 30568.78 万元，同比增加
2.65%；
（2）管理费用 2012 年累计发生 121463.12 万元，上年同期实际发生 119219.36 万元，同比增加
1.88%；
（3）财务费用 2012 年累计发生-734.52 万元，上年同期实际发生 7492.94 万元，同比减少 8227.46
万元，减幅为 109.80%，主要原因是本期银行借款减少导致的利息支出减少所致。
5、 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位：元
本期费用化研发支出 179,178,983.63
本期资本化研发支出 56,762,231.42
研发支出合计 235,941,215.05
研发支出总额占净资产比例（%） 2.29
研发支出总额占营业收入比例（%） 1.84
6、 现金流
（1）本年度收到经营活动现金流入 1626031.43 万元，支付经营活动现金流出 1219613.74 万元，
实现经营活动产生的现金流量净额 406417.69 万元，较 2011 年度增加 230911.43 万元，增加比
例 131.57%，主要原因为本期收到关联方欠款较多所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额-867874.79 万元，较 2011 年度增加 811709.12 万元，增加比
例 1,445.21%，主要原因为本期收购铁生沟煤业、阳光矿业、天峻义海、豫新煤业股权所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额 647379.29 万元，较 2011 年度增加 683552.07 元，增加比例
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
1,889.69%，主要原因为本期非公开增发股份所致。
7、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司 2012 年度收购天峻义海等四个公司的股权，使本期利润构成发生变化和利润来源增
加。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2010 年义煤集团以煤矿资产认购公司股份的重大资产重组和 2012 年公司非公开发行股票
的事项均已完成。
(3) 发展战略和经营计划进展说明
公司致力于成为国内有影响力的煤炭开采和运营商，为此制定了中长期发展战略及年度经
营计划，均在正常推进中。
(4) 其他
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
煤炭采掘 减少 2.97
9,305,759,404.63 5,237,467,144.84 43.72 -16.05 -11.38
销售 个百分点
减少 3.54
煤炭贸易 2,623,400,723.69 2,520,857,380.26 3.91 426.37 446.52
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
煤炭采掘 减少 2.97
9,305,759,404.63 5,237,467,144.84 43.72 -16.05 -11.38
销售 个百分点
减少 3.54
煤炭贸易 2,623,400,723.69 2,520,857,380.26 3.91 426.37 446.52
个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
河南地区 8,869,447,553.65 -0.22
省外地区 3,059,712,574.67 13.54
(三) 资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
13
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
单位:元
本期期末金
上期期末数
本期期末数占总 额较上期期
项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的
资产的比例（%） 末变动比例
比例（%）
（%）
货币资金 4,735,903,175.47 28.62 2,756,681,372.63 17.74 71.80
应收票据 1,238,005,560.83 7.48 915,831,713.22 5.89 35.18
应收账款 986,469,941.85 5.96 393,447,302.79 2.53 150.72
固定资产 4,567,847,343.53 27.61 4,106,508,101.10 26.42 11.23
在建工程 1,834,131,372.29 11.08 1,336,886,945.75 8.60 37.19
无形资产 1,576,139,352.04 9.53 1,653,775,491.63 10.64 -4.69
应付账款 1,669,199,144.49 10.09 1,302,625,724.90 8.38 28.14
其他应付款 1,363,813,366.11 8.24 1,096,641,963.81 7.06 24.36
长期借款 881,010,000.00 5.32 1,537,000,000.00 9.89 -42.68
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1)投资设立全资子公司义马豫西地质工程有限公司，该公司注册资本为 1200 万元，主营业务
为固体矿产资源勘查、矿井突水灾害快速治理等；
（2）完成对义煤集团宜阳义络煤业有限责任公司剩余 51%股权的收购，该公司注册资本为 8000
万元，收购完成后，公司持股 100%，主营业务为矿山设备销售、原煤开采销售；
（3）收购铁生沟煤业 100%股权，铁生沟煤业注册资本 22487.9 万元，主营业务为煤炭开采、
销售；
（4）收购大黄山豫新煤业 49%股权，大黄山豫新煤业注册资本为 21873 万元，主营业务为煤炭
开采（限分支机构经营）；煤炭销售；
（5）收购天峻义海 100%股权，天峻义海注册资本为 11000 万元，主营业务为煤炭开采生产等；
（6）收购阳光矿业 100%股权，阳光矿业注册资本为 39556 万元，主营业务为矿产品购销；
（7）投资设立义诚煤炭销售有限公司，该公司注册资本为 1000 万元，主营业务为煤炭零售。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本年度公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
单位:元 币种:人民币
尚未使用募
募集 募集 本年度已使用 已累计使用募集 尚未使用募集
募集资金总额 集资金用途
年份 方式 募集资金总额 资金总额 资金总额
及去向
目前仍在募
首 次
2003 190,780,000.00 0 81,886,861.10 108,893,139.00 集 资 金 专 用
发行
账户存放
14
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
2012 增发 7,539,000,000.00 0 7,539,000,000.00
合计 / 7,729,780,000.00 0 7,620,886,861.10 108,893,139.00 /
经中国证监会证监发行字【2003】108 号文核准，公司 3000 万股人民币普通股于 2003 年
9 月 17 日发行成功，实际募集资金净额为人民币 190,780,000 元。截止目前，共计使用募集资
金 81,886,861.10 元，尚未使用募集资金为 108,893,139 元，公司尚未使用的募集资金，均存放
在募集资金专用账户中。
2012 年，经中国证监会核准，公司向 8 名特定投资者非公开发行 361,756,238 股股票，共
计募得 75.39 亿元，除去发行费用 15,936.60 万元，剩余募集资金全部用于收购义煤集团及其子
公司义海能源持有的煤炭业务相关股权。
(2) 募集资金承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
变
更
未
原
达
因
是 是 到
及
是 否 否 计
募
否 符 项 预 符 划
集
承诺项目名 变 募集资金拟投入 募集资金本年度 募集资金实际累 合 目 计 产生收益情 合 进
资
称 更 金额 投入金额 计投入金额 计 进 收 况 预 度
金
项 划 度 益 计 和
变
目 进 收 收
更
度 益 益
程
说
序
明
说
明
电信经营决
策分析系统
否 35,351,000.00 0 19,335,248.47 否 19,324,264.51
技术改造项
目
七号信令集
中监测系统
否 34,610,000.00 0 15,418,612.33 否 12,326,385.23
技术改造项
目
电信本地网
网络资源管
否 34,519,000.00 0 否
统技术改造
项目理系
大客户管理
系统技术改 是 35,059,000.00 0 否
造项目
电信业务综
合管理系统
否 35,246,000.00 0
技术改造项
目
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
宽带应用平
台系统技术 否 35,585,000.00 0 21,207,800.30 10,078,656.80
改造项目
收购义煤集
团持有的阳
否 486,887,200.00 486,887,200.00 486,887,200.00 是
光矿业 100%
股权
收购义煤集
团持有的铁
否 691,370,500.00 691,370,500.00 691,370,500.00 是
生 沟 煤 业
100%股权
收购义煤集
团持有的豫
否 474,245,000.00 474,245,000.00 474,245,000.00 是
新煤业 100%
股权
收购义海能
源持有的天
否 5,727,131,300.00 5,727,131,300.00 5,727,131,300.00 是
峻义海 100%
股权
合计 / 7,590,004,000.00 7,435,595,661.10 / / / / / /
公司拟募投项目 10 个，拟投入资金 7,590,004,000 元，截止本报告出具之日，实际投入募
集资金 7,435,595,661.10 元。
(3) 募集资金变更项目情况
单位:元 币种:人民币
未
达
是 是 到
否 否 计
变更
本年 符 项 符 划
项目 产生
变更后的项 对应的原 变更项目拟 度投 累计实际投 合 目 合 进
的预 收益
目名称 承诺项目 投入金额 入金 入金额 计 进 预 度
计收 情况
额 划 度 计 和
益
进 收 收
度 益 益
说
明
收购南京广 大客户管
电风尚传媒 理系统技
9,133,800.00 0
有限公司 术改造项
39%的股权 目
大客户管
补充公司流 理 系 统 技
25,925,200.00 25,925,200.00
动资金 术改造项
目
公司共涉及一个承诺项目变更，变更项目拟投入金额 35,059,000 元，截止本报告出具之日，
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
实际投入募集资金 25,925,200 元。
4、 主要子公司、参股公司分析
义络煤业注册资本 8000 万元，为公司的全资子公司，该公司的经营范围为矿山设备销售、
原煤开采销售。截至报告期末，该公司总资产 65071.75 万元，净资产 52346.06 万元，营业收入
45222.87 万元，2012 年实现净利润 9940.79 万元。
李沟矿业注册资本 5142.85 万元，公司持股比例为 51%，该公司的经营范围为矿山设备购
销，原煤开采、销售。截至报告期末，该公司总资产 16543.68 万元，净资产 9041.71 万元，2012
年营业收入 19970.48 万元，归属于母公司净利润 2681.39 万元。
天峻义海注册资本 11000 万元，为公司的全资子公司，该公司经营范围为原煤洗选加工及
销售兼：工程机械修理、机械房屋租赁、工业与民用建筑与安装；煤炭器材、建筑材料销售。
（取得相关许可证，方可经营）。截至本报告期末，该公司总资产 427648.27 万元，净资产
377916.89 万元，2012 年营业收入 163945.90 万元，净利润 54165.97 万元。
铁生沟煤业注册资本 22487.9 万元，为公司全资子公司，经营范围为煤炭开采、销售（凭
有效许可证经营）。截至本报告期末，该公司总资产 91740.63 万元，净资产 29626.98 万元，2012
年营业收入 29013.09 万元，净利润 1163.42 万元。
义安矿业注册资本 33259.85 万元，公司持股比例 50.5%，该公司的经营范围为矿山机械及
配件购销，煤矿技术服务，煤矿设备安装及租赁。煤炭开采（仅限前置许可证件齐全的下属分
公司经营）。普通货物运输（仅限具备条件的下属分公司经营）。截至本报告期末，该公司总资
产 133902.75 万元，净资产 52346.06 万元，2012 年营业收入 62233.34 万元，归属母公司净利润
5828.49 万元。
5、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
展望 2013 年，我国新政治周期开启为宏观经济企稳回升带来了更多的信心，城镇化成为了
扩大内需、加快现代化建设，拉动经济增长的主要动力，铁路等基建投资保持快速发展势头，
因此在整体复苏态势未变的情况下，预计钢铁、电力等中游产业对煤炭的需求也将得以改善，
但外围市场环境不确定性依然存在，国内政策红利的积极效应有待观察。
煤炭价格在经历之前的大幅下跌后已趋于平稳，在此过程中煤炭供给适度收缩，结构优化
调整，国家多次强调将进一步推进淘汰煤炭落后产能，加快区域资源整合以及关停不达标小矿
等措施，加强煤矿安全生产的监管力度，截止到 2012 年底，全国煤炭企业数量减少 8000 家，
亿吨级及 5000 万吨以上的煤炭企业分别达到 7 家和 18 家，合计占全国总产量的 85%，大集团、
大基地和大矿井格局确立，有助于行业供需的再平衡，优化中长期资源配置，保障可持续发展
能力。
此外，国家能源局拟订的《煤炭产业政策》有望于年内出台，鼓励深化煤炭行业改革，推
进煤炭企业股份制改造、兼并重组，进一步提高产业集中度及准入门槛，同时完善煤炭市场价
格形成机制，支持煤炭产运需三方建立长期稳定的合作关系，这为提高行业整体竞争力及议价
能力营造良好的政策环境。
从行业层面看，中转地及下游电厂的库存水平仍处于中高位，单月进口煤量创出新高达到
3000 万吨以上，预计 2013 年上半年铁路运力偏紧的可能性不大，社会用电量将缓慢回升，大
秦线检修及夏季用煤高峰来临可能会更有助于加速去库的过程，动力煤价的运行也将在小幅波
动趋于稳定，而长协煤价将会根据市场情况阶段性调整。值得关注的是，2012 年底电煤市场化
改革已取得突破性进展，国家取消了电煤价格双轨制和重点合同，鼓励供需双方签订中长期合
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
同，并完善煤电价格的联动机制，继续推动煤炭运输市场化改革及电力体制改革，这将有利于
理顺煤电产业链矛盾，优化行业竞争环境，确保煤价健康稳定的运行。
(二) 公司发展战略
公司以感恩文化和安全文化建设为引领，落实集团公司“强势起步、科学跨越、乘势腾飞”
的三步走发展战略，形成“煤炭生产为主业，资本运营为支撑”的产融结合发展格局；做强煤
炭采选，做实煤炭物流贸易，做优资本运营，积极涉足非煤矿藏和新能源开发；将公司打造成
为全国一流的煤炭开采综合服务供应商。
(三) 经营计划
2013 年公司的总体工作指导思想是深入贯彻落实党的十八大和人大、政协"两会"会议精神，
开拓创新，锐意进取，突出安全生产主线，全面加强产销组织，继续开展资本运营，着力推动
管理升级，着力推进科技创新，着力建设和谐矿区。2013 年公司力争营业收入达到 125 亿元，
产销量 2400 万吨。
为实现公司 2013 年的各项经营目标，公司将做好以下几个方面的工作：
一是夯实基础，推动企业安全发展。2013 年，公司要始终把安全放在高于一切、重于一切、
先于一切的位置，从严、从细抓好安全工作，夯实安全生产基础。一要严格落实安全责任，严
格执行下井带班跟班的有关规定，深入到井下安全生产重点部位和关键环节，切实履行现场巡
查、排查隐患，制止"三违"，强化遇险处置的职能，真正做到"上班在先、下班在后、班中在位、
在位尽责"。二要加强自然灾害防治，坚持"先抽后采，监测监控、以风定产"的瓦斯治理十二字
方针，着力建立"通风可靠、抽采达标、监控有效、管理到位"的瓦斯综合治理工作体系。同时，
各生产矿要认真做好安全评价和技术论证，准确掌握各生产系统、采掘头面、安全生产管理的
真实状况，对灾害治理做到心中有数。三要推进质量标准化建设，做到质量标准化由大巷、井
底车场、硐室到采区、工作面的全覆盖。坚持质量标准化动态考核，做到月考核、月验收，实
现质量标准化由"静态达标向动态达标"转变，由"局部达标向全方位、全过程达标"转变，促进全
公司质量标准化工作的整体发展和全面提高。
二是紧盯市场，切实搞好煤炭销售。2013 年，煤炭销售工作仍将面临严峻的考验，必须紧
盯市场，进一步强化销售管理。一要全面提高煤质。各生产矿井，要把好设计采掘关，切实提
高毛煤质量；煤质部门，要按照煤质管理办法严格考核，充分发挥经济杠杆的作用；要充分发
挥洗煤厂的提质作用，切实提高洗选率，优化产品结构。二要认真抓好销售。要明确责任、量
化指标，加大考核力度，调动广大销售人员的积极性。同时，要继续推行竞价销售，全面提高
煤炭价格，力争在去年的基础上提高 3%以上。要加强与省内企业的沟通联系，积极协调有关部
门加大对"豫电保豫煤"政策实施的监督力度，确保政策落实到位。三要积极开拓市场。销售部
门要认真分析研究市场信息，细分用户、细分煤种、细分市场，找准卖点，优化市场结构，积
极开发新用户，拓宽销售渠道、扩大销售区域。特别是对重点用户，要加强沟通，着力建立中
长期战略合作伙伴关系，稳定市场，稳定价格，提高效益。
三是降本增效，全面提升发展质量。2013 年，公司要突出降本增效，做精做细做实管理，
全面提升发展质量。一要严格成本管理。优化成本管理流程，建立起成本管理的长效机制，完
善"网状责任成本管控体系"建设，及时总结体系建设中存在的问题。深入推进成本的精细化管
理，全面开展成本对标工作，在对标过程中发现问题，及时解决。二要强化资金控制。增强现
金归集能力、筹资保障能力和资金收缴能力。健全现金流预算管理制度，强化动态管理。大力
压缩会议费、办公费、招待费、差旅费、修理费等各项可控费用和非生产性支出，严格制定各
项费用的使用标准。同时，要加大清欠和滚动结算管理力度，确保经营资金运营安全，加快资
金周转。三要加强物资管理。积极开展回收复用和修旧利废工作，有效降低吨煤成本。
四是持之以恒，继续开展资本运营工作。公司公开增发已经完成，这只是公司资本运营的
开端。2013 年公司继续开展资本运营工作。一要根据"借壳"上市和公开增发时的承诺，将集团
下属的法律手续齐备、开发前景良好的矿井注入公司，进一步提升公司效益，解决同业竞争。
18
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
五是科技引领，提升自主创新能力。突出科技引领作用，抢占科技制高点，是公司坚持的
一项长期战略。一要加强科研机构和人才队伍建设。加强科技人才的引进和培养，建立高素质
的科研队伍；健全完善激励机制，激发科技人员的创新热情；加强与高校、科研院所的合作，
借智借脑，利用好外部的科研资源。二要加强攻关，解决安全生产难题。加强制约生产的水、
火、瓦斯、冲击地压等综合防治技术研究，力争在灾害发生机理、预防控制理论上取得重大突
破。三要依靠科技进步提高经济效益。加强煤炭精深加工技术、瓦斯利用技术、煤铝联采技术
研究，提高资源利用率；要积极探索煤炭开采、巷道支护的新方法、新手段，降低支护成本；
要加强节能技术的研究与运用，降低能源消耗，实现"用科技创造效益"。
六是凝心聚力，构建和谐稳定矿区。和谐稳定的矿区环境是公司持续发展的基础。一要深
化感恩教育。要以"感恩文化"为主线，进行再梳理、再整合、再提升，逐步形成五级感恩理念
体系。广泛开展以"知恩于心，感恩于行"为主题的系列感恩教育活动，继续组织"感恩之星"评选
活动，用身边事教育身边人，提升员工的责任心、执行力，进一步增强企业的凝聚力、增强企
业的核心竞争力。二要推进和谐创建。完善职工利益协调、诉求表达、矛盾调处和权益保障机
制，创建和谐劳动关系；要坚持以人为本，高度关注民生，积极为职工办好事办实事；要完善
多层次的扶贫帮困保障体系和长效机制，加强对困难职工、弱势群体的帮扶力度，千方百计解
决他们的实际困难，确保矿区和谐平安。
(四) 可能面对的风险
在当前的形势下，作为煤炭企业，主要面临了以下几个方面的风险：
（一）宏观经济波动风险
煤炭行业是宏观经济重要的上游产业，与电力、钢铁、建材及化工等行业密切相关，当前
我国经济复苏的基础还有待加强，若进一步放缓将导致煤炭需求下降，煤炭价格调整，从而影
响煤炭企业的盈利能力。海外经济前景的不确定性也存在，若国际煤价走弱将影响国内煤价的
表现。
（二）供给过剩的风险
十一五期间我国煤炭固定资产投资规模巨大，导致煤炭产能快速上升，山西等主要产煤省
份也先后进行了煤炭资源整合，未来几年煤炭产能将逐步释放，若下游需求没有明显改善，供
大于求的格局将延续。受国际能源结构及价格变化的影响，近几年我国煤炭进口量也在显著增
加，对国内煤炭市场形成一定冲击。
（三）成本上升的风险
人力成本及原材料费用继续增长，安全生产及环保投入等政策性成本增加，可能为煤炭企
业日常成本控制管理带来难度，若煤价难以上涨，其盈利能力面临下降的可能。煤炭资源税改
革也将继续推进，一旦改为从价征收，将挤压企业的利润空间。
（四）能源结构调整的风险
虽然短期内我国以煤为主的能源结构很难改变，中长期风能、太阳能等新能源行业以及日
益兴起的页岩气、煤层气产业将逐步对煤炭等传统能源进行替代。
（五）环境保护风险
煤炭的开发利用以及煤化工项目启动都对生态环境产生一定程度影响，未来我国对环境保
护、节能减排的重视程度将进一步提高，推动煤炭产业加速转型，但不排除强化对煤炭消费总
量的控制。
三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√ 不适用
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√ 不适用
四、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
报告期内，公司根据中国证券监督管理委员会证监发﹝2012﹞37 号《关于进一步落实上市
公司现金分红有关事项的通知》等文件要求，结合公司实际情况，对《公司章程》中利润分配
条款相关内容进行了修订。该相关议案已经公司第五届董事会第十四次会议审议通过，并经公
司 2012 年第二次临时股东大会审议批准。修订后的利润分配条款为：
第一百五十七条 公司应实施积极的利润分配政策。公司盈利并符合公司业务发展对资金要
求的前提下，实行持续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应当重视对股东的合理投资回
报并兼顾公司的可持续发展。公司一般按照年度进行利润分配。公司利润分配应采取现金或者
股票与现金相结合的方式分配股利。 公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的归属于
母公司可供股东分配利润的 26%。在利润分配政策及方案制定或调整的决策或论证过程中，应
当充分考虑独立董事和股东（特别是中小股东）的意见。
第一百五十八条 公司董事会结合公司具体经营数据，充分考虑公司发展所处阶段、盈利规
模、现金流量状况及当期资金需求，并结合股东（特别是中小股东）和独立董事的意见，制定
年度分配方案。 公司利润分配方案应经董事会审议通过且独立董事三分之二以上同意，发表独
立意见后，提交股东大会批准。股东大会审议公司利润分配方案时采取会议现场投票和网络投
票相结合的方式，充分听取中小股东的意见。股东大会对利润分配方案做出决议后，公司董事
会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。
第一百五十九条 公司根据行业监管政策、自身经营情况、投资规划和长期发展的需要，或
者因为外部经营环境发生重大变化而需要调整利润分配政策的，调整后的利润分配政策应以股
东权益保护为出发点，不得违反法律法规和监管规定。 调整利润分配政策的议案需详细论证和
说明调整的原因，经董事会审议通过且独立董事三分之二以上同意，发表独立意见后，提交股
东大会批准。 股东大会审议调整利润分配政策议案时，应采取会议现场投票和网络投票相结合
的方式，并经出席股东大会股东所持表决权的 2/3 以上通过。
(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当详细披
露原因以及未分配利润的用途和使用计划
√ 不适用
(三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报
分红年度合并报 表中归属
每 10 股送 每 10 股派 每 10
现金分红的数额 表中归属于上市 于上市公
分红年度 红股数 息数(元) 股转增
（含税） 公司股东的净利 司股东的
（股） （含税） 数（股）
润 净利润的
比率(%)
2012 年 4.5 10 537,932,790.45 1,788,554,317.30 30.1
同口径
2011 年 7.0 583,554,974.10 2,539,450,521.53
45.5
2010 年 2,283,416,283.94
五、 积极履行社会责任的工作情况
20
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
(一) 社会责任工作情况
公司将努力在保证安全的情况下做好生产工作，坚持国家战略，服务区域经济，以良好的
业绩和形象服务社会、回报股东，保持经济、环境和社会责任的和谐统一。
(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明
报告期内，公司不存在重大环保问题。
21
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 不适用
三、 破产重整相关事项
本年度公司无破产重整相关事项。
四、 资产交易、企业合并事项
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
公司拟按照承诺收购自然人股东对义络煤业的持
股与天瑞企划进行沟通商议时，天瑞企划表示愿
意在放弃优先购买权的同时，一同向公司出售其
持有的义络煤业 1%的股权。
http://www.sse.com.cn
2012 年 12 月 11 日，公司完成了义络煤业 51%股
权的收购工作，全部产权过户及相关工商变更手
续已办理完毕。此次收购完成后，公司持有义煤
集团宜阳义络煤业有限责任公司 100%的股份。
2012 年 2 月 16 日，公司第五届董事会第八次会
议审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行
股票方案的议案》等议案，
公司发行募集资金总额 753,900 万元，该等募集
资金在扣除发行费用后全部用于购买义煤集团及 http://www.sse.com.cn
其子公司义海能源持有的煤炭业务相关股权。
截至 2012 年 12 月 31 日前，公司非公开发行股份
购买的四家公司股权已办理完成了股东变更的工
商手续。
五、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
六、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
有关公司与义煤集团之间的关联交易事项，详见
披露的 2011 年度股东大会会议材料《关联交易与 http://www.sse.com.cn
综合服务协议》。
22
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
七、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
八、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
是
是
否
否
及
承 承诺时 有 如未能及时履
承诺背 承诺 时 如未能及时履行应说明
诺 承诺内容 间及期 履 行应说明下一
景 类型 严 未完成履行的具体原因
方 限 行 步计划
格
期
履
限
行
就公司 2010 年重大资产
重组事项，义煤集团承诺
盈 利 义
公司购买资产 2010 年、 2010 年
预 测 煤
2011 年及 2012 年预测的 -2012 是 是
及 补 集
净利润分别为 95,026.27 年
偿 团
万元、103,600.11 万元及
106,168.58 万元。
义煤集团承诺，将在未来
与重大
两年内逐步分期分批将未
资产重
纳入上市公司的煤炭资产
组相关
装入上市公司，如果在重
的承诺
义 大资产重组完成后两年内 义煤集团在公司 2012 年 公 司 将 按 照 非
解 决
煤 义煤集团仍然未能完全解 2013 年 非公开发行过程中根据 公 开 发 行 过 程
同 业 是 否
集 决同业竞争问题，义煤集 底前 实际情况重新出具了关 中 所 做 承 诺 严
竞争
团 团承诺将剩余的未纳入上 于同业竞争的承诺。 格执行。
市公司的煤炭资产，全部
出让给河南省的其他煤炭
企业，彻底解决同业竞争
问题。
23
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
为规范关联交易，义煤集
团承诺如下： ①不利用实
际控制和股东地位及影响
谋求公司在业务合作等方
面给予优于市场第三方的
权利；②不利用实际控制
和股东地位及影响谋求与
公司达成交易的优先权
利；③将以市场公允价格
义 与公司进行交易，不利用
解 决
煤 该类交易从事任何损害公 无 具 体
关 联 否 是
集 司利益的行为；④就义煤 时间
交易
团 集团及其下属子公司与公
司之间将来可能发生的关
联交易，将督促公司履行
合法决策程序，按照《上
市规则》和公司章程的相
关要求及时详细进行信息
披露；对于正常商业项目
合作均严格按照市场经济
原则，采用公开招标或者
市场定价等方式。”
义 义煤集团承诺将保持上市
煤 公司在人员、资产、业务、无 具 体
其他 否 是
集 财务、机构等五个方面的 时间
团 独立性。
义煤集团承诺，在 2010
年重大资产重组完成后的
18 个月内，将促使上市公
司本着平等、自愿原则收
义
购李军（代表义络煤业后 2013 年
煤
其他 勤服务系统员工）代持的 3 月 底 是 是
集
义络煤业 23.67%股权、陈 前
团
永让（代表义络煤业生产
系统员工及管理层）代持
的义络煤业 26.33%的股
权。
义煤集团承诺自非公开发
行结束之日起 36 个月内
不转让所拥有的股份。公 2011 年
义
司 在 锁 定 期 内 如 实 施 送 9 月 29
煤
其他 股、转增股本，相应增加 日-2014 是 是
集
的股份一并锁定。上述股 年 9 月
团
份已经向中国证券登记结 29 日
算有限公司上海分公司办
理锁定。
与再融 其他 义 若天峻义海因本次 大 有 是 是
24
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
资相关 煤 非公开发行交割日 能 源
的承诺 集 前实际产量超过核 非 公
团 定产能问题受到行 开 发
政机关处罚，给天 行 购
峻义海或大有能源 买 资
造成损失的，义煤 产 交
集团将无条件全部 割 日
赔偿天峻义海或大 前
有能源的相应损失
（包括行政罚款及
因此产生的所有费
用）。对本次非公开
发行交割日后实际
产量可能超过核定
产能问题受到行政
机关处罚的，由天
峻义海或大有能源
自行承担。
为彻底解决同业竞
争，义煤集团承诺
要点如下：1、本公
司确定将大有能源
作为唯一从事煤炭
开采及经营的上市
公司。2、对于间接
持有的青海天木能 具 体
源集团有限公司股 见 公
权，将尽快办理股 司
权转让手续，对所 2012
持的鄂托克前旗鑫 年 5
泰苏家井矿业有限 月 19
义
解 决 责任公司股权尽快 日
煤
同 业 办理注销或转让手 《 关 是 是
集
竞争 续。3、对于所持的 于 避
团
中联润世新疆煤业 免 同
有限公司、襄汾县 业 竞
沙女沟煤炭有限责 争 有
任公司、山西义鸣 关 事
矿业有限公司、李 项 的
沟-樊村煤炭勘查 公告》
项目、新安煤田新
义井田深部煤详
查、河南省新安煤
田新义二井深部煤
详查股权或拥有权
益的资产，在本次
非公开发行完成后
25
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
3 年内由上市公司
收购。对于澳大利
亚坤谦国际能源有
限公司，在取得煤
炭矿业权后 2 年内
由上市公司收购或
转让。4、对除上述
情形外的其他股权
或拥有权益的资
产，本公司将在本
次非公开发行完成
后两年内尽快依法
完善相关资产权属
以及经营许可资质
和资格，并在相关
资产具备条件后，
通过合适的方式转
让给大有能源，对
于不具备注入大有
能源的资产，将通
过对外转让或其他
合适的方式处理，
以切实解决与大有
能源之间的同业竞
争。5、本公司及所
控制的企业有任何
商业机会可从事、
参与或入股任何可
能与大有能源所从
事的煤矿开采、经
营业务构成竞争的
业务，本公司应将
上述商业机会通知
大有能源，在通知
中所指定的合理期
间内，大有能源作
出愿意利用该商业
机会的肯定答复，
则本公司放弃该商
业机会；如果大有
能源不予答复或者
给予否定的答复，
则被视为放弃该商
业机会。如果本公
司由此获得的商业
机会和业务资源在
日后构成对大有能
26
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
源主营业务的竞争
关系，如大有能源
有收购意愿且符合
上市公司全体股东
利益，在条件成熟
时，本公司同意将
利用该等商业机会
已经获得的业务资
源在适当时机以适
当的方式注入大有
能源。
义煤集团阳光矿业
有限公司、义煤集
团铁生沟煤业有限
公司、新疆大黄山
豫新煤业有限公司
以及天峻义海能源
置 入 煤炭经营有限公司
权 属
资 产 义 对本次拟置入上市
证 书
价 值 煤 公司未办理或无法
办 理 否 是
保 证 集 完毕权属证书的资
完 毕
及 补 团 产拥有完整权利。
之前
偿 若因未办理或无法
办理完毕权属证书
的资产给河南大有
能源股份有限公司
造成损失的，义煤
集团以本次交易中
的评估值补偿。
义煤集团及其控制
的主体不存在对公
司本次再融资拟购
买资产的资金占用
义
情形。承诺函出具 持 续
煤
其他 之日起及公司本次 性 承 否 是
集
收购完成后，义煤 诺
团
集团及其控制的主
体也不会违规占用
再融资拟购买目标
资产的资金。
义煤集团承诺若本 大 有
次大有能源非公开 能 源
盈 利 义
发行拟购买资产 购 买
预 测 煤
2012 年合计的净利 资 产 是 否
及 补 集
润实际实现数未达 2012
偿 团
到 45921.19 万元， 年 度
则在具备相应资质 财 务
27
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
的审计机构对购买 报 告
资产 2012 年度财务 出 具
报告出具审计意见 审 计
的 2 个月内，义煤 意 见
集团将以现金方式 的 2
向大有能源补足实 个 月
际实现净利润数与 内
净利润预测数之间
的差额。
义煤集团承诺：1、
尽量避免大有能源
及其子公司与义煤
集团及其控制的其
他企业之间发生关
联交易；2、不利用
实际控制人、控股
股东地位及影响谋
求大有能源及其子
公司在业务合作等
方面给予义煤集团
及义煤集团控制的
其他企业优于市场
第三方的权利；3、
不利用公司实际控
制人、控股股东地
位及影响谋求义煤
义 集团及义煤集团控
解 决 持 续
煤 制的其他企业与大
关 联 性 承 否 是
集 有能源及其子公司
交易 诺
团 达成交易的优先权
利；4、义煤集团及
义煤集团控制的其
他企业将以市场公
允价格与大有能源
及其子公司进行交
易，不利用该类交
易从事任何损害大
有能源及其子公司
利益的事情；5、就
义煤集团及其控制
的其他企业与大有
能源及其子公司之
间将来可能发生的
关联交易，义煤集
团将督促该等交易
履行合法决策程
序，按照《上海证
28
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
券交易所股票上市
规则》、《上海证券
交易所上市公司关
联交易实施指引》、
《河南大有能源股
份有限公司章程》、
《河南大有能源股
份有限公司关联交
易管理制度》的要
求及时详细进行信
息披露。
待 国
家 和
河 南
省 对
煤 炭
企 业
待国家和河南省对
医 疗
煤炭企业医疗保险
保 险
移交地方出台具体
大 移 交
操作方案后，公司
有 地 方
其他 将会及时纳入社会 否 是
能 出 台
统筹，并将在生育
源 具 体
保险纳入社会统筹
操 作
后及时为员工缴纳
方 案
生育保险。
后，公
司 将
及 时
办 理
相 关
事项。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达
到原盈利预测及其原因作出说明
截止本报告期末，公司所有与盈利预测的相关承诺均已实现，未出现未实现盈利预测的情况。
九、 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
原聘任 现聘任
中勤万信会计师事务所有限公 中勤万信会计师事务所有限公
境内会计师事务所名称
司 司
境内会计师事务所报酬 150
境内会计师事务所审计年限 1 1
名称
29
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
内部控制审计会计师事务所 中勤万信会计师事务所有限公司
财务顾问 西南证券股份有限公司
保荐人 西南证券股份有限公司
十、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均
未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十一、 其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
30
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
积
比例 送 其 比例
数量 发行新股 金 小计 数量
(%) 股 他 (%)
转
股
一、有限售条件股份 706,182,963 84.71 361,756,238 361,756,238 1,067,939,201 89.34
1、国家持股
2、国有法人持股 706,182,963 84.71 706,182,963 59.07
3、其他内资持股 361,756,238 361,756,238 361,756,238 30.26
其中：境内非国有法人
361,756,238 361,756,238 361,756,238 30.26
持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股
127,467,000 15.29 127,467,000 10.66
份
1、人民币普通股 127,467,000 15.29 127,467,000 10.66
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 833,649,963 100.00 361,756,238 361,756,238 1,195,406,201 100.00
2、 股份变动情况说明
2012 年 2 月 16 日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于公司向特定对象非公
开发行股票方案的议案》等相关议案。
2012 年 3 月 6 日，公司召开 2012 年第一次临时股东大会，对五届八次董事会提交的议案
进行了决议，并顺利通过。
2012 年 8 月 23 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准河南大有能源股份有限
公司非公开发行股票的批复》证监许可[2012]1120 号），核准公司非公开发行不超过 361,756,238
股新股。
2012 年 11 月 7 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕行新增股
份的登记托管手续，该部分股份 2013 年 11 月 7 日上市。
31
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
(二) 限售股份变动情况
单位：股
本年解除 本年增加限 年末限售股
股东名称 年初限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 售股数 数
义煤集团 706,182,963 0 0 706,182,963 新股发行 2014 年 9 月 29 日
英大基金管理有限公司 0 0 47,980,000 47,980,000 新股发行 2013 年 11 月 7 日
汇添富基金管理有限公司 0 0 47,980,000 47,980,000 新股发行 2013 年 11 月 7 日
中国信达资产管理股份有
0 0 47,984,644 47,984,644 新股发行 2013 年 11 月 7 日
限公司
深圳市平安创新资本投资
0 0 47,900,000 47,900,000 新股发行 2013 年 11 月 7 日
有限公司
重庆信飞投资管理有限合
0 0 57,000,000 57,000,000 新股发行 2013 年 11 月 7 日
伙企业（有限合伙）
华夏基金管理有限公司 0 0 57,580,000 57,580,000 新股发行 2013 年 11 月 7 日
华安基金管理有限公司 0 0 20,000,000 20,000,000 新股发行 2013 年 11 月 7 日
汇祥田源（天津）投资合伙
0 0 35,331,594 35,331,594 新股发行 2013 年 11 月 7 日
企业（有限合伙）
合计 706,182,963 0 361,756,238 1,067,939,201 / /
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
单位：股 币种:人民币
股票及其
发行价格 获准上市交
衍生证券 发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
（或利率） 易数量
的种类
股票类
A股 2011 年 9 月 28 日 11.64 706,182,963 2014 年 9 月 29 日 706,182,963
A股 2012 年 11 月 7 日 20.84 361,756,238 2013 年 11 月 7 日 361,756,238
2010 年 12 月 6 日，公司收到中国证监会《关于核准南京欣网视讯科技股份有限公司重大
资产出售及向义马煤业集团股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可【2010】1752
号），核准公司 2010 年重大资产出售及向义煤集团发行 706,182,963 股股份购买相关资产。2011
年 9 月 29 日，公司完成了拟购买资产对应的股份发行和登记工作。该部分股份的上市流通日
为 2014 年 9 月 29 日。
2012 年 8 月 23 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准河南大有能源股份有限
公司非公开发行股票的批复》证监许可[2012]1120 号），核准公司非公开发行不超过 361,756,238
股新股。2012 年 11 月 7 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕行新
增股份的登记托管手续，该部分股份 2013 年 11 月 7 日上市。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
截至报告期末，公司股份总数为 1,195,406,201 股，由于 2012 年公司非公开发行新股，公
司原前 10 大股东除了义煤集团及上海富欣外，其它股东持股比例都不在前 10 大股东内。公司
资产和净资产较非公开发行前有较大幅度增加。
(三) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
32
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东数量和持股情况
单位：股
年度报告披露日前第 5 个
截止报告期末股东总数 10,906 12420
交易日末股东总数
前十名股东持股情况
质押或
持股 持有有限售
报告期内增 冻结的
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条
减 股份数
(%) 件股份数量
量
义马煤业集团股份有限公司 国有法人 59.08 706,191,563 0 706,191,563 无
华夏基金公司－民生－大业信托大有能源定增股
其他 4.82 57,580,000 57,580,000 57,580,000 未知
权投资集合资金信托计划
重庆信飞投资管理合伙企业（有限合伙） 其他 4.77 57,000,000 57,000,000 57,000,000 未知
中国信达资产管理股份有限公司 其他 4.01 47,984,644 47,984,644 47,984,644 未知
英大基金公司－工行－五矿信托－金牛 1 号定增投 未知
其他 4.01 47,980,000 47,980,000 47,980,000
资集合资金信托计划
汇添富基金公司－工行－五矿信托－金牛 1 号定增 未知
其他 4.01 47,980,000 47,980,000 47,980,000
投资集合资金信托计划
深圳市平安创新资本投资有限公司 其他 4.01 47,900,000 47,900,000 47,900,000 未知
汇祥田源（天津）投资合伙企业（有限合伙） 其他 2.96 35,331,594 35,331,594 35,331,594 未知
上海富欣创业投资有限公司 其他 2.17 25,925,586 25,925,586 25,925,586 未知
华安基金公司－兴业－中海信托大有能源定向增 未知
其他 1.67 20,000,000 20,000,000 20,000,000
发单一资金信托
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
上海富欣创业投资有限公司 25,925,586 人民币普通股
南京贝豪科技有限公司 7,390,000 人民币普通股
中广有线信息网络有限公司 6,313,892 人民币普通股
华泰证券股份有限公司约定购回式证券交易 人民币普通股
4,600,000
专用证券账户
广发证券股份有限公司 3,099,194 人民币普通股
中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证 人民币普通股
2,533,300
券投资基金
马运山 2,310,000 人民币普通股
南京大学资产经营有限公司 1,622,040 人民币普通股
张永胜 1,100,000 人民币普通股
河南开祥实业集团股份有限公司 1,042,173 人民币普通股
公司控股股东义煤集团与前十名其它股东之间不存在关联关系，也不属于《上
市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其他前
上述股东关联关系或一致行动的说明
十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。
33
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 可 上 市 交 易 时 新增可上市交易 限售条件
号
数量 间 股份数量
义煤集团承诺自非公开
发行结束之日起 36 个
月内不转让所拥有的股
份。公司在锁定期内如
2014 年 9 月 29 实施送股、转增股本，
1 义马煤业集团股份有限公司 706,191,563 0
日 相应增加的股份一并锁
定。上述股份已经向中
国证券登记结算有限公
司上海分公司办理锁
定。
华夏基金公司－民生－大业信
2013 年 11 月 7
2 托大有能源定增股权投资集合 57,580,000 57,580,000
日
资金信托计划
重庆信飞投资管理合伙企业（有 2013 年 11 月 7
3 57,000,000 57,000,000
限合伙） 日
2013 年 11 月 7
4 中国信达资产管理股份有限公司 47,984,644 47,984,644
日
英大基金公司－工行－五矿信托
2013 年 11 月 7
5 －金牛 1 号定增投资集合资金信 47,980,000 47,980,000
日
托计划
汇添富基金公司－工行－五矿信
2013 年 11 月 7
6 托－金牛 1 号定增投资集合资金 47,980,000 47,980,000
日
信托计划
深圳市平安创新资本投资有限公 2013 年 11 月 7
7 47,900,000 47,900,000
司 日
汇祥田源（天津）投资合伙企业 2013 年 11 月 7
8 35,331,594 35,331,594
（有限合伙） 日
2013 年 11 月 7
9 上海富欣创业投资有限公司 25,925,586 25,925,586
日
华安基金公司－兴业－中海信
2013 年 11 月 7
10 托大有能源定向增发单一资金 20,000,000 20,000,000
日
信托
公司控股股东义煤集团与前十名其它股东之间不存在关联关
系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
上述股东关联关系或一致行动的说明 定的一致行动人；公司未知其他前十名股东之间是否存在关
联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理
办法》中规定的一致行动人。
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
34
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
1、 法人
单位：元 币种：人民币
名称 义马煤业集团股份有限公司
单位负责人或法定代表人 武予鲁
成立日期 1997 年 12 月 2 日
组织机构代码 70677958-9
注册资本 3,321,100,910
对采选业、化工业、铝工业的投资；铁路专用线
煤炭运输；国内贸易（国家有专项专营规定的除
主要经营业务 外）；种植业；养殖业；技术服务、咨询服务。（以
上范围凡需前置审批或国家有关规定的，凭许可
证或有关批准文件经营）
截止 2012 年 9 月 30 日（未经审计）营业收入
经营成果
253.87 亿元，利润总额 7.39 亿元。
截止 2012 年 9 月 30 日（未经审计）总资产 445.24
财务状况 亿元，归属于母公司所有者权益 93.56 亿元，总
负债 313.18 亿元。
截止 2012 年 9 月 30 日（未经审计）经营活动产
生的现金流量净额：13.22 亿元；投资活动产生的
现金流量净额：-18.28 亿元；筹资活动产生的现
现金流和未来发展战略
金流量净额：32.06 亿元；现金及现金等价物的净
增加额：27 亿元。义煤集团着力于建设五个千万
吨煤炭基地，打造千亿级企业。
(二) 实际控制人情况
1、 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
35
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、 持股变动及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告
期从
报告期
股东
内从公
单位
年度内 司领取
获得
任期起 任期终 年初持 年末持 股份增 增减变 的应付
姓名 职务 性别 年龄 的应
始日期 止日期 股数 股数 减变动 动原因 报酬总
付报
量 额（万
酬总
元）（税
额
前）
（万
元）
2011 年 2014 年
武予鲁 董事 男 58 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 0
日 日
2011 年 2014 年
翟源涛 董事 男 55 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 0
日 日
2011 年 2014 年
田富军 董事长 男 51 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 0
日 日
2011 年 2014 年
宋建华 董事 男 58 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 0
日 日
2011 年 2014 年
李永久 董事 男 51 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 0
日 日
2011 年 2014 年
董事 、
杜毅敏 男 52 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 32.24
总经理
日 日
2011 年 2014 年
慕洪才 董事 男 56 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 0
日 日
2011 年 2014 年
独立 董
张铁岗 男 67 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 5.8
事
日 日
2011 年 2014 年
独立 董
李斌 男 66 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 5.8
事
日 日
2011 年 2014 年
独立 董
王立杰 男 60 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 5.8
事
日 日
2011 年 2014 年
独立 董
周旺生 男 61 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 5.8
事
日 日
2011 年 2014 年
监事 会
孙学斌 男 63 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 0
主席
日 日
36
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
2011 年 2014 年
王文良 监事 男 51 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 0
日 日
2011 年 2014 年
张志伟 监事 男 51 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 25.45
日 日
2011 年 2014 年
张银通 监事 男 48 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 28.85
日 日
2011 年 2014 年
职工 监
曹振华 男 56 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 40.27
事
日 日
2011 年 2014 年
职工 监
张淑丽 女 45 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 5.97
事
日 日
2011 年 2014 年
职工 监
程伟 男 49 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 5.78
事
日 日
2011 年 2014 年
财务 总
吴东升 男 43 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 28.85
监
日 日
2011 年 2014 年
总工 程
李国旗 男 50 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 32.24
师
日 日
董事会
秘书 、
张建强 男 46 0 0 0 无 23.82
副总 经
理
2011 年 2014 年
副总 经
胡平均 男 50 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 26.24
理
日 日
2011 年 2014 年
副总 经
吴同性 男 49 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 45.12
理
日 日
2011 年 2014 年
副总 经
张寅 男 39 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 29.22
理
日 日
2011 年 2014 年
副总 经
李书民 男 47 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 44.05
理
日 日
2011 年 2014 年
副总 经
姚昭毅 男 48 1 月 20 1 月 19 0 0 0 无 23.14
理
日 日
合计 / / / / / 0 0 0 / 414.44
武予鲁：男，汉族，1955 年 12 月生，1974 年 4 月参加工作，研究生学历，教授级高级工程
师，享受国务院政府特殊津贴专家。历任平顶山矿务局四矿机电科组长、副科长、综机安装队
队长、副总工程师，平顶山矿务局纪委书记，平顶山煤业（集团）有限责任公司副总经理，河
南省煤炭工业局副局长等职，现任义马煤业集团股份有限公司董事长、党委书记、河南大有能
源股份有限公司董事。
翟源涛：男，汉族，1958 年 3 月生，1974 年 1 月参加工作，本科学历，教授级高级工程师，
历任河南省煤矿机械制造公司配件科科长、副经理，河南省地方煤矿公司总经理、董事长、党
委书记，永城煤电（集团）公司党委委员、总经理, 义马煤业集团股份有限公司副董事长、党
37
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
委副书记、总经理等职，现任河南省人民政府省派监事会主席，河南大有能源股份有限公司董
事。
田富军：男，汉族，1962 年 8 月生，1983 年 7 月参加工作，本科学历，高级工程师，历任义
马矿务局人事处副处长、处长，义煤集团监事、党委副书记等职，现任义马煤业集团股份有限
公司董事、党委副书记、副总经理、河南大有能源股份有限公司董事长。
宋建华：男，汉族，1955 年 2 月生，1971 年 3 月参加工作，本科学历，高级经济师，历任平
煤集团驻郑办事处主任(副处级)、平煤集团组织部部长、人事处处长等职，现任义马煤业集团
股份有限公司董事、党委常委、工会主席、纪委书记、河南大有能源股份有限公司董事。
李永久：男，汉族，1962 年 11 生，1983 年 7 月参加工作，硕士研究生学历，高级经济师，
历任义马矿务局劳动工资部副部长、部长，义煤集团副总经济师兼劳资部部长等职，现任义马
煤业集团股份有限公司董事、党委委员、副总经理、董事会秘书、河南大有能源股份任义马煤
业集团股份有限公司董事、党委委员、副总经理、董事会秘书、河南大有能源股份有限公司董
事。
杜毅敏：男，汉族，1961 年 4 月生， 1982 年 7 月参加工作，本科学历，高级工程师。历任
义煤集团地测处副主任工程师、副处长，义煤集团生产技术部副部长、部长、总经理助理等职，
现任河南大有能源股份有限公司总经理、董事。
慕洪才：男，汉族，1957 年 6 月生，1981 年 12 月参加工作，硕士研究生学历，教授级高级
工程师，历任义马矿务局常村矿综采队技术员、副队长、机械化科副科，义马矿务局长生产处
副处长、处长等职，现任义马煤业集团股份有限公司副总工程师、、河南大有能源股份有限公司
董事。
张铁岗：男，汉族，1946 年 9 月生，中国工程院院士，教授级高级工程师，博士生导师，平顶
山职业技术学院名誉院长，中国煤炭学会副理事长、中国煤炭科技奖评委会顾问、中国国家科
技大奖评委会专家、河南省教授级高工评委会副主任。长期工作在煤矿生产、科研第一线，曾
任采煤队技术员、工程师、设计室主任、高级工程师、矿总工程师、矿长、局总调主任、局总
工程师。
李斌：男，1947 年 5 月生，中国注册会计师，曾任郑州玻璃钢厂财务科主管会计、郑州市重工
业局财务科、郑州发电设备厂财务科长，主管财务、销售副厂长（副县级）、省财政厅副处长、
处长，副厅级巡视员，省资产评估师协会，河南省资产评估师协会会长等职，自 2012 年 7 月任
河南省管理会计学会会长。
王立杰：男，1953 年 3 月生，教授，博士生导师，中国矿业大学（北京）管理学院院长、中国
煤炭学会经济管理专业委员会副主任、中国煤炭经济研究会理事。1992 年 6 月中国矿业大学北
京研究生部博士研究生毕业。主要从事矿业、能源经济管理与政策、企业战略管理等方面的教
学与研究工作。已完成国家自然科学基金项目、部重点科研项目及企业发展战略等项目 30 余
项，享受政府特殊津贴。担任大同煤业、平煤股份等上市公司的独立董事。
周旺生：男，1952 年 5 月生，北京大学教授，国家重点学科法学理论专业博士生导师，北京大
学立法学研究中心主任，兼任中国法理学会副会长，中国立法学会副会长，北京市、天津市、
河北省、广西自治区等省级人大常委会或政府法制顾问，也曾兼任大连市等市级政府的法制顾
问，并兼任国家行政学院、吉林大学等多所大学客座教授，全国人大常委会研究室研究员，全
国总工会法律顾问，全国妇联法律顾问，中关村科技园区立法顾问。
孙学斌：男，汉族，1950 年 11 月生，1969 年 1 月参加工作，大专学历，教授级高级政工师，
历任义马矿务局常村煤矿团委书记、宣传部长、工会主席、党委委员、组织部部长、纪委书记、
义煤集团纪委书记、监事会秘书长、党委副书记、纪委书记等职，现任河南大有能源股份有限
公司监事会主席。
王文良：男，蒙古族，1962 年 3 月生，1983 年 7 月参加工作，本科学历，高级工程师，历任
河南省煤矿基本建设公司第四建井处技术员，义马矿务局新安煤矿地测科副科长、义煤集团新
安煤矿副矿长、义煤集团党委常委、组干部长等职，现任义马煤业集团股份有限公司监事、党
委常委、组织部、人力资源部部长、党委副书记、河南大有能源股份有限公司党委书记、监事。
38
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
张志伟：男，汉族，1962 年 4 月生，1982 年 9 月参加工作，硕士研究生学历，高级经济师，
历任平煤焦化集团总经理助理、副总经理、企业法律顾问，平煤集团法律事务处处长等职，现
任义马煤业集团股份有限公司法律总顾问、河南大有能源股份有限公司监事。
张银通：男，汉族，1965 年 9 月生，1982 年 7 月参加工作，本科学历，高级会计师，历任义
马矿务局财务处科员、义煤集团财务部成本科科长、财务部主任会计师、财务部副部长、内部
审计部部长等职，现任河南大有能源股份有限公司监事、内部审计部部长。
曹振华：男，汉族，1957 年 7 月生，1975 年 9 月参加工作，在职研究生学历，高级政工师，
历任义马矿务局工会副部长、团委代理副书记、团委书记，杨村煤矿、常村煤矿、新安煤矿党
委书记，千秋煤矿党委委员、书记、现任河南大有能源股份有限公司监事。
张淑丽：女，汉族，1968 年 12 月生，1984 年 10 月参加工作，本科学历，高级审计师，历任
义煤集团内部审计部科员、副科长、河南大有能源股份有限公司内部审计部科长，现任河南大
有能源股份有限公司监事、内部审计部副主任审计师。
程伟：男，汉族，1966 年 3 月生，1986 年 10 月参加工作，大专学历，高级审计师，历任义
煤集团内部审计部外派监事办公室科员、副主任、主任，现任河南大有能源股份有限公司监事、
内部审计部外派监事办公室主任。
吴东升：男，汉族，1970 年 12 月生，1993 年 7 月参加工作，本科学历，高级会计师，历任
焦煤集团韩王矿财务科会计主管，河南省煤炭工业管理局财务处助理调研员、副处长，河南省
工业和信息化厅财务财务总监处副处长，义煤集团副总会计师、总会计师等职，现任河南大有
能源股份有限公司财务总监。
李国旗：男，汉族，1963 年 8 月生，1982 年 12 月参加工作，大专学历，教授级高级工程师，
国家首批注册安全工程师，历任平顶山矿务局十一矿通风科、质标办技术员；平顶山矿务局瓦
斯研究所技术管理室，防突管理科，先后任助理工程师；工程师，技术管理室副主任，防突科
科长；平煤集团通风管理中心防突科科长、工程师，瓦斯科科长、主任工程师，义煤业集团副
总工程师等职，现任河南大有能源股份有限公司总工程师。
张建强：男，1967 年 8 月生，数量经济学硕士，1992 年 9 月参加工作，曾就职于国泰证券、华
夏证券投资银行部，2002 年 10 月任重庆东银实业（集团）有限公司副总经理，并代表集团先
后兼任四川省广播电视网络有限公司副总经理、新疆东银能源有限公司总经理、成都东银信息
传媒有限公司董事长、江苏江淮动力股份有限公司董事、香港东星能源集团有限公司执行董事。
现任河南大有能源股份有限公司董事会秘书、副总经理。
胡平均：男，汉族，1963 年 9 月生， 1983 年 7 月参加工作，本科学历，高级工程师，历任
义马矿务局建安公司第四队技术员、副队长，预制件厂副厂长，义煤集团豫西建设工程公司副
总经理、义马煤业集团股份有限公司党委组织部、人力资源部常务副部长（正处级）等职，现
任河南大有能源股份有限公司副总经理。
吴同性：男，汉族，1964 年 2 月生，1981 年 8 月参加工作，本科学历，教授级高级工程师，
历任义煤集团跃进煤矿副矿长和矿长、常村煤矿矿长、耿村煤矿矿长等职，现任河南大有能源
股份有限公司副总经理、耿村煤矿矿长。
张寅：男，汉族，1974 年 3 月生，1997 年 7 月参加工作，博士研究生学历，高级工程师，历
任平煤六矿采煤二队队长、义煤集团生产技术部副部长、义煤集团石壕煤矿副矿长、千秋煤矿
矿长等职，现任河南大有能源股份有限公司副总经理。
李书民：男，汉族，1966 年 10 月生，1988 年 7 月参加工作，硕士研究生学历，高级工程师，
历任义络公司总经理和董事长、义煤集团耿村煤矿矿长、常村煤矿副矿长（负责行政全面工作）、
常村煤矿矿长，现任河南大有能源股份有限公司副总经理、常村煤矿矿长。
姚昭毅：男，汉族，1965 年 10 生，1985 年 11 参加工作，大专学历，助理经济师，历任义煤
集团物资供应站站长、义煤集团运销总公司副总经理、炭销售中心主任，现任河南大有能源股
份有限公司副总经理、煤炭销售中心主任。
二、 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
(一) 在股东单位任职情况
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
武予鲁 义煤集团 董事、董事长、党委书记
董事、党委副书记、副董
田富军 义煤集团
事长、总经理
董事、党委常委、纪委书
宋建华 义煤集团
记、工会主席
董事、党委委员、副总经
李永久 义煤集团
理、董事会秘书
慕洪才 义煤集团 副总师
党委副书记兼组织、人力
王文良 义煤集团
资源部部长
张志伟 义煤集团 副总师
(二) 在其他单位任职情况
在其他单位担
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
任的职务
慕洪才 永兴工程有限责任公司 董事长
新疆义新昆仑矿业有限责任
慕洪才 董事
公司
义 煤集 团 股东
慕洪才 曹跃矿业有限责任公司
代表、董事长
大黄山豫新煤业有限责任公
慕洪才 董事
司
张志伟 洛阳豫煤石油化工有限公司 董事长
豫蜀夜视利反光材料有限公
张志伟 董事长
司
董事、义煤集团
张志伟 洛阳龙泽焦化公司
股东代表
三、 董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司将根据内部相关绩效考核办法对董事（独立董事）、监事、高级管理
员报酬的决策程序 人员报酬进行考核，并确定其薪酬。
董事、监事、高级管理人 董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员的报酬依据其职级和分工等
员报酬确定依据 因素确定，独立董事津贴按照 2011 年第二次临时股东大会决议执行。
报告期末全体董事、监事
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 414.44 万
和高级管理人员实际获得
元。
的报酬合计
四、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
于莉 董事会秘书 离任 工作调动
五、 公司核心技术团队或关键技术人员情况
报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等对公司核心
40
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
竞争力有重大影响的人员保持了稳定，无变动情况。
六、 母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 53,667
主要子公司在职员工的数量 6,887
在职员工的数量合计 37,385
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 30,771
销售人员 1,533
技术人员 2,079
财务人员 372
行政人员 2,630
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 153
本科 13,571
专科及以下 23,661
合计 37,385
(二) 薪酬政策
公司实行岗位工资和绩效工资制。岗效工资制是以按劳分配为原则，以岗位分类为基础，
以工作绩效为主要内容，根据员工履行规定的岗位职责情况，经绩效考核后，支付员工劳动报
酬的一种工资分配制度。公司把岗位绩效工资标准分为岗级工资和绩效工资两个构成单位，其
中绩效工资随企业经济效益变化按一定比例上下浮动，并与员工的绩效挂钩，分 A、B、C、D
四个档次，分别按浮动后绩效工资的 1.6、1.3、1 和 0.7 四个系数支付。同时，按照国家、省、
市等相关政策，公司员工享受带薪休假、带薪培训等待遇。
(三) 培训计划
公司建立了分层分类的培训体系，根据发展需要，采取内训与外训相结合的方式开展员工
培训工作，以提升员工的岗位技能水平和业务能力，保障员工的健康成长及企业的健康发展。
(四) 专业构成统计图：
41
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
(五) 教育程度统计图：
42
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
第八节 公司治理
一、 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所
股票上市规则》和中国证监会、上海证券交易所的有关法律法规的要求，进一步加强了对各项
治理细则及内控制度的执行力度，不断完善公司法人治理并提高公司规范化运作水平。目前，
公司法人治理的实际情况符合证券监管部门的有关要求。
1、股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、《股东大会规则》的要求通知和召开股东大会，
并按要求进行了充分披露，确保所有股东、特别是中小股东的合法权利和平等地位。
2、控股股东与公司：公司的控股股东没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的重大决
策及生产经营活动。
3、董事会：公司严格执行《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《独立董事年报工作制度》，
确保了董事会运作的规范和决策的客观、科学。董事会会议严格按照规定的会议议程进行，并
有完整、真实的会议记录。公司董事会下设了审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、
战略委员会，确保董事会高效运作和科学决策。
4、监事会：公司监事会按照《公司章程》赋予的权利和义务认真履行职责，按照《监事会议事
规则》规范运作，能够本着对公司和股东负责的原则，独立行使监督和检查职能，有效地维护
了公司的利益和股东的合法权益。
5、信息披露与透明度：公司严格按照《信息披露管理制度等相关规定，真实、准确、及时、完
整地进行信息披露，确定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站
为公司指定信息披露的报纸和网址。
6、管理层：公司高级管理层工作勤勉、尽责，并定期向董事会和监事会报告工作。
7、投资者关系及相关利益者：公司严格按照《投资者关系管理工作制度》、《董事会秘书工作制
度》等相关规定，加强公司与投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司
治理水平，保护投资者合法权益。公司重视社会责任，维护利益相关者的合法权利，促进公司
和社会的共同发展。
8、内幕信息知情人登记：报告期内，公司严格按照第五届董事会第六次会议审议通过的《河南
大有能源股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》及其它相关制度要求，做好了内幕信息
及知情人的登记管理工作，维护了公司信息披露的公平原则，切实保护了公司股东的合法权益。
9、内部控制：内控体系建设方面，公司于 2012 年 3 月制定了《河南大有能源股份有限公司内
部控制规范实施工作方案》，聘请了视野国际财务管理咨询（上海）有限公司帮助公司进行内控
体系建设、完善，梳理了各项工作流程并制定了《内部控制自我控制评价方案》、《内部控制自
我评价手册》以及一系列相关的制度，完成了第一阶段的基础建设。经过自报告期内 2012 年 9
月开始的试运行后，公司于 2012 年 11 月-2013 年 1 月开展了对内控运行情况的全面自评，正式
进入了内控促进管理阶段，旨在不断优化制度与流程，提升管理水平。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异；如有差异，应当说明
原因报告期内，公司法人治理的实际状况与《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证监会相
关规定的要求不存在差异。
二、 股东大会情况简介
决议情 决议刊登的指定网站 决议刊登的披
会议届次 召开日期 会议议案名称
况 的查询索引 露日期
《关于公司符合非公开发行 A 股股
全部议
第一次临时股东 2012 年 3 票条件的议案》、《关于公司向特定对 2012 年 3 月 7
案均审 http://www.sse.com.cn
大会 月6日 象非公开发行股票方案的议案》、《关 日
议通过
于公司非公开发行股票预案的议
43
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
案》、《关于公司非公开发行股票募集
资金运用可行性分析的议案》、《关于
公司本次非公开发行股票募集资金
运用涉及关联交易事项的议案》、《关
于公司与义马煤业集团股份有限公
司、义马煤业集团青海义海能源有限
责任公司分别签署附条件生效的《股
权转让协议》的议案》、《关于公司前
次募集资金使用情况报告的议案》、
《关于提请股东大会授权董事会全
权办理本次非公开发行相关事宜的
议案》、《关于提请股东大会授权董事
会根据本次非公开发行结果修订公
司章程的议案》、《关于增补非职工监
事的议案》
《关于公司 2011 年度董事会工作报
告的议案》、《关于公司 2011 年度监
事会工作报告的议案》、《关于公司
2011 年 度 独 立 董 事 述 职 报 告 的 议
案》、《关于公司 2011 年度财务决算
报告的议案》、《关于公司 2011 年度
报告和年度报告摘要的议案》、《关于
公司 2011 年度利润分配方案的议
案》、《关于修订与控股股东签订的
全部议
2011 年度股东大 2012 年 3 〈关联交易与综合服务协议〉的议 2012 年 3 月 21
案均审 http://www.sse.com.cn
会 月 20 日 案》、《关于公司 2011 年度日常关联 日
议通过
交易执行情况及 2012 年日常关联交
易预计情况的议案》、《关于公司内部
控制自我评价报告的议案》、《关于公
司前次募集资金使用情况的报告的
议案》、《关于修订〈募集资金管理办
法〉的议案》、《关于续聘会计师事务
所的议案》、《关于公司以自有资金收
购子公司义煤集团宜阳义络煤业有
限责任公司 51%股权的议案》
《关于制定<河南大有能源股份有限
公司未来三年股东回报规划 全部议
第二次临时股东 2012 年 6 2012 年 6 月 27
（2012-2014 年）>的议案》、《关于修 案均审 http://www.sse.com.cn
大会 月 25 日 日
改<河南大有能源股份有限公司章 议通过
程>的议案》
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股
董事姓 是否独
参加董事会情况 东大会
名 立董事
情况
44
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
是否连
本年应
以通讯 续两次 出席股
参加董 亲自出 委托出 缺席次
方式参 未亲自 东大会
事会次 席次数 席次数 数
加次数 参加会 的次数
数
议
武予鲁 否 11 5 6 0 0 否 3
翟源涛 否 11 5 2 2 2 是 3
田富军 否 11 5 6 0 0 否 3
宋建华 否 11 5 6 0 0 否 3
李永久 否 11 5 6 0 0 否 3
杜毅敏 否 11 5 6 0 0 否 3
慕洪才 否 11 5 6 0 0 否 3
张铁岗 是 11 4 5 2 0 否 2
李斌 是 11 5 6 0 0 否 3
王立杰 是 11 5 6 0 0 否 2
周旺生 是 11 3 5 3 0 否 2
年内召开董事会会议次数 11
其中：现场会议次数 5
通讯方式召开会议次数 6
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
公司董事会设有审计委员会。审计委员会制定有《董事会审计委员会实施细则》和《审计
委员会年报工作规程》。《审计委员会实施细则》主要从审计委员会的人员组成、职责权限、决
策程序、议事规则等方面对审计委员会的相关工作作了规定；《审计委员会年报工作规程》主要
对董事会审计委员会在年报编制和披露过程中了解公司经营以及与年审会计师保持沟通、监督
检查等方面做了相关要求。 审计委员会成立以来，对于公司内部控制制度的建设及其实施，以
及与外部审计师的沟通和督促方面做了很多工作。报告期内，审计委员会按照相关制度和规定，
勤勉尽职、切实履行了相应的职责和义务，仔细审阅了公司每一份定期报告，充分发挥了审计
委员会在定期报告编制和信息披露方面的监督作用。具体工作如下：
审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司 2011 年度财务报表，认为公司财务报表
能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师事务所就
公司 2011 年度的审计工作安排进行了协商，根据公司的情况和需要，制订了公司年度报告审计
工作计划，并在会计师事务所进场审计过程中与年审会计师保持沟通，对会计师事务所的审计
工作进行督促，同时督促其按期提交审计报告。审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意
见后，再次审阅公司 2011 年度财务报表，认为：公司财务会计报表能够真实、准确、完整的反
映公司整体财务状况和经营成果。审计委员会认为中勤万信会计师事务所工作态度积极，认真
负责，圆满地完成了年度审计工作。审计委员会在公司 2011 年财务报告审计过程中充分发挥
了监督作用，维护了审计的独立性。审计委员会还对从事 2011 年度审计工作的中勤万信会计师
事务所的工作进行了总结，并建议续聘其为公司 2012 年度财务报告审计机构。
公司董事会设有薪酬与考核委员会，负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核；
负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。报告期内董事会薪酬
45
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
中国医药保健品股份有限公司 2012 年年度报告与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人
员的薪酬发放情况进行了审核。经审核，公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放符合公司
相关薪酬管理制度。
董事会战略委员会根据公司所处的行业环境、技术发展状况和市场形势，对公司的发展战
略进行了系统的讨论研究，并对公司发展战略及实施提出了合理化建议。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、
不能保持自主经营能力的情况说明
公司拥有独立、完整的业务运营系统，具有独立的采购、生产和销售系统，生产经营自主
决策，独立开展。但由于公司属于控股股东部分资产借壳上市的原因，公司与控股股东之间存
在稳定的关联交易业务，根据相关要求，公司与控股股东之间签订了综合服务协议，在协议范
围内，每年由股东大会审议日常关联交易事项，价格完全市场化，坚持关联董事、股东回避制
度，确保了关联交易操作规范，价格公允。
因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的，公司相应的解决措施、
工作进度及后续工作计划
鉴于公司 2010 年重大资产重组时制定的方案为义煤集团以其部分煤炭业务资产认购欣网
视讯定向发行的股份，从而实现借壳上市，这使得控股股东义煤集团剩余了部分煤炭业务资产，
并形成了与上市公司之间的同业竞争问题。
2012 年公司进行了非公开发行工作，以非公开发行募集的资金收购义煤集团全资子公司阳
光矿业 100%、铁生沟煤业 100%、大黄山豫新煤业 49%的股权以及义煤集团全资子公司义海能
源所属的天峻义海 100%的股权，进一步解决了存在的同业竞争。
2012 年 5 月 19 日，公司发布了《关于避免同业竞争有关事项的公告》，制定了详细的解决
同业竞争的工作计划（内容详见公告）。截止本报告期末，公司解决同业竞争的工作正在按照公
告及非公开发行时的承诺积极的推进之中。
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司按照相关绩效考核规定，坚持短期和长期激励相结合、个人和团队利益相平衡的原则，
在保障股东利益的前提下，高级管理人员的绩效年薪根据综合考核结果计算，实现公司与管理
层的共同发展。
46
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
第九节 内部控制
一、 内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
（一）董事会声明
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制
进行监督；经理层负责组织实施公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信
息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，
故仅能对达到上述目标提供合理保证。
（二） 内部控制评价工作的总体情况
公司董事会授权内部审计部门负责内部控制评价的具体组织实施工作，并制定了详细的内
部控制自我评价方案，严格按照评价方案对纳入评价范围的高风险领域和单位进行了全面评价。
经董事会决议批准，公司于 2012 年成立了内部控制工作领导小组，负责建立和完善内部控制的
实施工作。内部控制工作领导小组下设办公室，由企业管理部、财务资产部、生产技术部、安
全健康环保部、人力资源部、综合办公室、内部审计部和证券事务部的业务骨干共同组成。
公司聘请视野国际财务管理咨询（上海）有限公司，全面设计建立了一套规范、有效的内
部控制制度体系，编制了《内部控制管理制度》和《内部控制管理手册》，并协助公司内部审计
部开展 2012 年的内部控制自我评价工作；公司聘请中勤万信会计师事务所对公司内部控制有效
性进行独立审计。
内部控制自我评价报告详见附件
二、 内部控制审计报告的相关情况说明
公司聘请中勤万信会计师事务所对公司内部控制有效性进行了独立审计，出具了标准无保
留的内部控制审计报告。
内部控制审计报告详见附件
三、 年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
为了提高公司的规范运作水平，完善年报信息披露责任机制，提高年报信息披露的质量和
透明度，保证年报信息披露真实、准确、完整和及时，根据有关法律法规,结合公司实际情况，
经公司董事会五届二次会议审议通过，公司修订了<河南大有能源股份有限公司年报信息披露重
大差错责任追究制度>，报告期内无重大会计差错更正、重大遗漏信息补充、无业绩预告修正等
情况。
47
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
第十节 财务会计报告
公司年度财务报告已经中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师李述喜、王建审计，并
出具了标准无保留意见的审计报告。
一、 审计报告
河南大有能源股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的河南大有能源股份有限公司（以下简称"贵公司"）财务报表，包括 2012
年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企业会计准则的规定
编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程
序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的
审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司合并及母公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了贵公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司
经营成果和现金流量。
中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李述喜
二○一三年四月十日 中国注册会计师：王建
48
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位:河南大有能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,735,903,175.47 2,756,681,372.63
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,238,005,560.83 915,831,713.22
应收账款 986,469,941.85 393,447,302.79
预付款项 146,687,121.58 167,586,215.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 17,088,495.80
其他应收款 172,645,442.02 3,514,272,699.95
买入返售金融资产
存货 400,781,285.43 311,103,181.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,590,928.07 64,150,054.61
流动资产合计 7,708,171,951.05 8,123,072,539.89
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 445,941,213.05
投资性房地产 52,752,986.18
固定资产 4,567,847,343.53 4,106,508,101.10
在建工程 1,834,131,372.29 1,336,886,945.75
工程物资 17,274,788.84 19,719,752.94
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,576,139,352.04 1,653,775,491.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,558,935.20 7,385,310.85
递延所得税资产 337,475,674.23 293,643,192.51
其他非流动资产
非流动资产合计 8,838,121,665.36 7,417,918,794.78
49
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
资产总计 16,546,293,616.41 15,540,991,334.67
流动负债：
短期借款 250,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 319,398,520.00 300,000.00
应付账款 1,669,199,144.49 1,302,625,724.90
预收款项 417,563,342.98 778,938,832.41
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 255,947,640.03 114,324,237.51
应交税费 141,346,398.41 722,542,893.42
应付利息 36,352,756.16 30,922,071.23
应付股利 124,759,648.68 46,699,397.29
其他应付款 1,363,813,366.11 1,096,641,963.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 392,990,000.00 338,000,000.00
其他流动负债 4,913,026.20 3,924,460.78
流动负债合计 4,976,283,843.06 4,434,919,581.35
非流动负债：
长期借款 881,010,000.00 1,537,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 346,719,345.20 255,235,573.20
预计负债
递延所得税负债 30,869,544.36 34,611,307.31
其他非流动负债
非流动负债合计 1,258,598,889.56 1,826,846,880.51
负债合计 6,234,882,732.62 6,261,766,461.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,195,406,201.00 833,649,963.00
资本公积 1,525,448,663.12 1,580,841,768.14
减：库存股
专项储备 611,238,500.97 943,530,927.46
盈余公积 484,098,808.78 403,902,779.41
一般风险准备
未分配利润 6,191,623,682.07 5,066,820,368.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 10,007,815,855.94 8,828,745,806.25
少数股东权益 303,595,027.85 450,479,066.56
50
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
所有者权益合计 10,311,410,883.79 9,279,224,872.81
负债和所有者权益总计 16,546,293,616.41 15,540,991,334.67
法定代表人：田富军 主管会计工作负责人：吴东升 会计机构负责人：张志良
51
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
母公司资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位:河南大有能源股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,140,666,714.56 2,559,094,872.65
交易性金融资产
应收票据 596,360,548.57 706,208,184.36
应收账款 796,086,346.63 315,315,081.46
预付款项 72,407,653.63 128,982,382.15
应收利息
应收股利 17,088,495.80
其他应收款 984,626,664.20 626,962,165.55
存货 291,027,137.28 173,381,785.27
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 58,699,426.67
流动资产合计 3,898,263,560.67 4,568,643,898.11
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6,200,850,246.62 957,012,014.00
投资性房地产
固定资产 3,762,441,278.65 3,784,792,145.78
在建工程 170,597,597.87 165,477,560.35
工程物资 3,575,241.03 7,661,230.77
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,058,344,199.83 4,379,946,085.81
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,750,185.67 3,310,941.34
递延所得税资产 239,199,341.46 210,882,147.51
其他非流动资产
非流动资产合计 14,437,758,091.13 9,509,082,125.56
资产总计 18,336,021,651.80 14,077,726,023.67
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 282,150,000.00 300,000.00
应付账款 1,398,106,431.66 1,344,522,148.88
预收款项 219,633,389.27 677,150,560.75
应付职工薪酬 203,302,731.18 74,680,746.64
应交税费 -26,674,566.82 225,759,260.07
52
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
应付利息
应付股利
其他应付款 601,549,588.96 561,433,417.09
一年内到期的非流动负债 162,990,000.00 198,000,000.00
其他流动负债 4,243,424.88 2,762,968.18
流动负债合计 2,845,300,999.13 3,084,609,101.61
非流动负债：
长期借款 501,010,000.00 827,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 302,400,289.95 221,645,854.95
预计负债
递延所得税负债 1,190,172,681.50 1,305,262,286.22
其他非流动负债
非流动负债合计 1,993,582,971.45 2,353,908,141.17
负债合计 4,838,883,970.58 5,438,517,242.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,195,406,201.00 833,649,963.00
资本公积 10,006,884,361.19 5,403,162,235.62
减：库存股
专项储备 482,073,576.81 808,028,359.69
盈余公积 177,221,078.61 97,025,049.24
一般风险准备
未分配利润 1,635,552,463.61 1,497,343,173.34
所有者权益（或股东权益）合计 13,497,137,681.22 8,639,208,780.89
负债和所有者权益（或股
18,336,021,651.80 14,077,726,023.67
东权益）总计
法定代表人：田富军 主管会计工作负责人：吴东升 会计机构负责人：张志良
53
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
合并利润表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 12,799,284,522.21 12,289,432,266.21
其中：营业收入 12,799,284,522.21 12,289,432,266.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 10,395,820,136.68 8,897,658,302.96
其中：营业成本 8,610,132,611.57 7,047,432,909.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 238,903,287.49 265,158,137.63
销售费用 313,783,412.71 305,687,796.69
管理费用 1,214,631,165.35 1,192,193,597.98
财务费用 -7,345,152.26 74,929,378.52
资产减值损失 25,714,811.82 12,256,482.92
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -4,909,214.48 2,397.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,909,214.48
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,398,555,171.05 3,391,776,360.58
加：营业外收入 33,690,800.18 5,515,612.09
减：营业外支出 29,038,951.27 26,555,431.07
其中：非流动资产处置损失 20,079,852.61 6,026,619.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,403,207,019.96 3,370,736,541.60
减：所得税费用 531,759,515.75 705,568,566.11
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,871,447,504.21 2,665,167,975.49
归属于母公司所有者的净利润 1,788,554,317.30 2,539,450,521.53
少数股东损益 82,893,186.91 125,717,453.96
六、每股收益：
（一）基本每股收益 1.50 2.14
（二）稀释每股收益 1.50 2.14
七、其他综合收益
八、综合收益总额 1,871,447,504.21 2,665,167,975.49
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,788,554,317.30 2,539,450,521.53
归属于少数股东的综合收益总额 82,893,186.91 125,717,453.96
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：548,456,846.57 元。
法定代表人：田富军 主管会计工作负责人：吴东升 会计机构负责人：张志良
54
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
母公司利润表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 8,180,648,250.55 8,332,514,526.08
减：营业成本 5,742,149,423.82 5,635,873,184.60
营业税金及附加 150,851,612.92 155,481,225.17
销售费用 126,624,372.06 139,558,916.36
管理费用 1,275,044,401.95 1,249,362,627.26
财务费用 -26,289,119.60 41,086,283.14
资产减值损失 29,793,795.70 14,352,496.47
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 122,727,608.93 23,080,700.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,909,214.48
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,005,201,372.63 1,119,880,493.08
加：营业外收入 21,683,261.97 2,273,887.86
减：营业外支出 28,242,131.20 34,595,843.88
其中：非流动资产处置损失 24,546,789.93 4,459,908.33
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 998,642,503.40 1,087,558,537.06
减：所得税费用 196,682,209.66 268,944,572.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 801,960,293.74 818,613,964.82
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 801,960,293.74 818,613,964.82
法定代表人：田富军 主管会计工作负责人：吴东升 会计机构负责人：张志良
55
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
合并现金流量表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,253,069,377.13 10,681,586,182.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,007,244,896.41 817,950,365.13
经营活动现金流入小计 16,260,314,273.54 11,499,536,548.09
购买商品、接受劳务支付的现金 6,045,742,850.24 4,177,770,058.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,751,956,727.89 2,618,949,494.46
支付的各项税费 2,760,529,908.14 2,429,776,900.10
支付其他与经营活动有关的现金 637,907,924.39 517,977,453.48
经营活动现金流出小计 12,196,137,410.66 9,744,473,906.55
经营活动产生的现金流量净额 4,064,176,862.88 1,755,062,641.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,200,000.00
取得投资收益收到的现金 2,397.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
530,191.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 33,931,704.59 368,460,122.22
投资活动现金流入小计 34,461,895.59 375,662,519.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
1,324,235,922.16 937,319,231.15
的现金
投资支付的现金 7,388,973,900.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,713,209,822.16 937,319,231.15
56
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
投资活动产生的现金流量净额 -8,678,747,926.57 -561,656,711.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,388,973,900.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 330,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 181,986,107.07 157,094,519.32
筹资活动现金流入小计 7,900,960,007.07 157,094,519.32
偿还债务支付的现金 681,000,000.00 385,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 746,167,140.54 108,916,664.57
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 39,989,690.87 22,004,922.95
支付其他与筹资活动有关的现金 24,905,709.43
筹资活动现金流出小计 1,427,167,140.54 518,822,374.00
筹资活动产生的现金流量净额 6,473,792,866.53 -361,727,854.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,859,221,802.84 831,678,075.26
加：期初现金及现金等价物余额 2,756,681,372.63 1,925,003,297.37
六、期末现金及现金等价物余额 4,615,903,175.47 2,756,681,372.63
法定代表人：田富军 主管会计工作负责人：吴东升 会计机构负责人：张志良
57
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,592,917,652.28 9,457,449,021.39
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 203,551,148.71 35,496,831.82
经营活动现金流入小计 8,796,468,800.99 9,492,945,853.21
购买商品、接受劳务支付的现金 3,963,851,268.62 3,876,326,939.90
支付给职工以及为职工支付的现金 2,191,099,158.58 2,239,267,965.04
支付的各项税费 1,525,165,233.68 1,539,081,154.51
支付其他与经营活动有关的现金 437,717,513.50 400,658,832.06
经营活动现金流出小计 8,117,833,174.38 8,055,334,891.51
经营活动产生的现金流量净额 678,635,626.61 1,437,610,961.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 41,621,923.15 23,080,700.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 41,621,923.15 23,080,700.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 741,306,500.65 547,761,345.89
投资支付的现金 7,560,973,900.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 347,720,000.00 106,070,800.00
投资活动现金流出小计 8,650,000,400.65 653,832,145.89
投资活动产生的现金流量净额 -8,608,378,477.50 -630,751,445.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,388,973,900.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,774,596,047.33
筹资活动现金流入小计 7,388,973,900.00 1,774,596,047.33
偿还债务支付的现金 361,000,000.00 265,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 636,659,207.20 67,786,753.47
支付其他与筹资活动有关的现金 24,905,709.43
筹资活动现金流出小计 997,659,207.20 357,692,462.90
筹资活动产生的现金流量净额 6,391,314,692.80 1,416,903,584.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,538,428,158.09 2,223,763,100.24
加：期初现金及现金等价物余额 2,559,094,872.65 335,331,772.41
六、期末现金及现金等价物余额 1,020,666,714.56 2,559,094,872.65
法定代表人：田富军 主管会计工作负责人：吴东升 会计机构负责人：张志良
58
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
合并所有者权益变动表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本（或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润
本） 险 他
股
准
备
一、上年年末
833,649,963.00 1,580,841,768.14 943,530,927.46 403,902,779.41 5,066,820,368.24 450,479,066.56 9,279,224,872.81
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
833,649,963.00 1,580,841,768.14 943,530,927.46 403,902,779.41 5,066,820,368.24 450,479,066.56 9,279,224,872.81
余额
三、本期增减
变动金额（减
361,756,238.00 -55,393,105.02 -332,292,426.49 80,196,029.37 1,124,803,313.83 -146,884,038.71 1,032,186,010.98
少以“－”号
填列）
（一）净利润 1,788,554,317.30 82,893,186.91 1,871,447,504.21
（二）其他综
合收益
上述（一）和 1,788,554,317.30 82,893,186.91 1,871,447,504.21
59
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
（二）小计
（三）所有者
投入和减少 361,756,238.00 -55,393,105.02 -66,781,802.97 239,581,330.01
资本
1．所有者投
361,756,238.00 -66,781,802.97 294,974,435.03
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 -55,393,105.02 -55,393,105.02
（四）利润分
80,196,029.37 -663,751,003.47 -129,515,417.95 -713,070,392.05
配
1．提取盈余
80,196,029.37 -80,196,029.37
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -583,554,974.10 -129,515,417.95 -713,070,392.05
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
60
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
-332,292,426.49 -33,480,004.70 -365,772,431.19
备
1．本期提取 743,077,621.67 38,095,683.00 781,173,304.67
2．本期使用 1,075,370,048.16 71,575,687.70 1,146,945,735.86
（七）其他
四、本期期末
1,195,406,201.00 1,525,448,663.12 611,238,500.97 484,098,808.78 6,191,623,682.07 303,595,027.85 10,311,410,883.79
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本（或 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
股本） 险
股
准
备
一、上
年年末 785,298,862.45 4,049,569,576.78 349,570,852.10 5,184,439,291.33
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
61
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
他
二、本
年年初 785,298,862.45 4,049,569,576.78 349,570,852.10 5,184,439,291.33
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
833,649,963.00 1,580,841,768.14 158,232,065.01 403,902,779.41 1,017,250,791.46 100,908,214.46 4,094,785,581.48
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
2,539,450,521.53 125,717,453.96 2,665,167,975.49
净利润
（二）
其他综
合收益
上 述
（一）
2,539,450,521.53 125,717,453.96 2,665,167,975.49
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 833,649,963.00 1,580,841,768.14 195,566,922.79 -1,313,863,873.45 1,296,194,780.48
减少资
本
1．所有
者投入 833,649,963.00 784,814,442.28 15,118,391.03 -1,313,863,873.45 319,718,922.86
资本
2．股份
支付计
62
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
入所有
者权益
的金额
3．其他 796,027,325.86 180,448,531.76 976,475,857.62
（四）
利润分 208,335,856.62 -208,335,856.62 -21,827,306.03 -21,827,306.03
配
1．提取
盈余公 208,335,856.62 -208,335,856.62
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 -21,827,306.03 -21,827,306.03
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
63
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储 158,232,065.01 -2,981,933.47 155,250,131.54
备
1．本期
1,033,038,392.93 56,726,089.51 1,089,764,482.44
提取
2．本期
874,806,327.92 59,708,022.98 934,514,350.90
使用
（七）
其他
四、本
期期末 833,649,963.00 1,580,841,768.14 943,530,927.46 403,902,779.41 5,066,820,368.24 450,479,066.56 9,279,224,872.81
余额
法定代表人：田富军 主管会计工作负责人：吴东升 会计机构负责人：张志良
64
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
般
减：
项目 实收资本（或股 风
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 险
股
准
备
一、上年年末余额 833,649,963.00 5,403,162,235.62 808,028,359.69 97,025,049.24 1,497,343,173.34 8,639,208,780.89
加：会计政策变
更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 833,649,963.00 5,403,162,235.62 808,028,359.69 97,025,049.24 1,497,343,173.34 8,639,208,780.89
三、本期增减变动金额
361,756,238.00 4,603,722,125.57 -325,954,782.88 80,196,029.37 138,209,290.27 4,857,928,900.33
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 801,960,293.74 801,960,293.74
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小
801,960,293.74 801,960,293.74
计
（三）所有者投入和减
361,756,238.00 4,603,722,125.57 4,965,478,363.57
少资本
1．所有者投入资本 361,756,238.00 4,603,722,125.57 4,965,478,363.57
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 80,196,029.37 -663,751,003.47 -583,554,974.10
1．提取盈余公积 80,196,029.37 -80,196,029.37
65
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-583,554,974.10 -583,554,974.10
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -325,954,782.88 -325,954,782.88
1．本期提取 585,157,341.37 585,157,341.37
2．本期使用 911,112,124.25 911,112,124.25
（七）其他
四、本期期末余额 1,195,406,201.00 10,006,884,361.19 482,073,576.81 177,221,078.61 1,635,552,463.61 13,497,137,681.22
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一
般
减：
项目 实收资本（或 风
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 险
股
准
备
一、上年年末余额 127,467,000.00 177,133,531.83 15,118,391.03 319,718,922.86
加：会计政策变更
前期差错更正
66
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
其他
二、本年年初余额 127,467,000.00 177,133,531.83 15,118,391.03 319,718,922.86
三、本期增减变动金额（减少以
706,182,963.00 5,226,028,703.79 808,028,359.69 81,906,658.21 1,497,343,173.34 8,319,489,858.03
“－”号填列）
（一）净利润 818,613,964.82 818,613,964.82
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 818,613,964.82 818,613,964.82
（三）所有者投入和减少资本 706,182,963.00 5,226,028,703.79 704,941,661.89 760,635,866.73 7,397,789,195.41
1．所有者投入资本 706,182,963.00 5,226,028,703.79 704,941,661.89 760,635,866.73 7,397,789,195.41
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 81,906,658.21 -81,906,658.21
1．提取盈余公积 81,906,658.21 -81,906,658.21
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 103,086,697.80 103,086,697.80
1．本期提取 831,391,570.78 831,391,570.78
2．本期使用 728,304,872.98 728,304,872.98
（七）其他
四、本期期末余额 833,649,963.00 5,403,162,235.62 808,028,359.69 97,025,049.24 1,497,343,173.34 8,639,208,780.89
法定代表人：田富军 主管会计工作负责人：吴东升 会计机构负责人：张志良
67
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
三、 公司基本情况
1、历史沿革
河南大有能源股份有限公司（以下简称"本公司"）前身为南京欣网视讯科技股份有限公司
(以下简称"欣网视讯")；原为江苏贝尔通信系统有限公司，江苏贝尔通信系统有限公司是由上海
富欣通信技术发展有限公司和自然人葛蓬蓬、马运山、祝建刚共同出资组建的有限责任公司，
注册资本为人民币 5,000,000.00 元，于 1998 年 1 月 15 日在南京高新技术开发区登记注册成立，
企业法人营业执照号为 320191000002180。
2000 年 8 月 16 日江苏贝尔通信系统有限公司更名为江苏欣网视讯科技有限公司，2000 年 9
月江苏欣网视讯科技有限公司在进行股权转让、增加新股东的同时其注册资本变更为
26,400,000.00 元，公司控股股东由上海富欣通信技术发展有限公司变更为上海富欣投资发展有
限公司，江苏欣网视讯科技有限公司于 2000 年 9 月 29 日办理工商变更登记手续。
2000 年 10 月 18 日经南京市人民政府宁政复[2000]98 号文批准，江苏欣网视讯科技有限
公司以 2000 年 9 月 30 日净资产按 1:1 比例折股整体变更为南京欣网视讯科技股份有限公司。
变更后的股本总额为 27,210,000.00 元，于 2000 年 11 月 21 日办理工商变更登记手续。
根据公司 2002 年 2 月 18 日召开的 2001 年度股东大会决议：以公司 2001 年 12 月 31 日总股
本 2,721 万股为基数，向全体股东每 10 股送 4 股红股，共计金额 10,884,000.00 元；同时以任
意盈余公积向全体股东每 10 股转增 1 股，共计金额 2,721,000.00 元。通过上述以未分配利润
送红股、公积金转增股本后，公司股本总额增加到 40,815,000.00 元，于 2002 年 2 月 28 日办
理工商变更登记手续。
根据公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]108 号文核准，公司于
2003 年 9 月 17 日向社会公众发行人民币普通股（A 股）30,000,000.00 股,本次发行后公司的
注册资本为 70,815,000.00 元，已于 2003 年 9 月 29 日办理工商变更登记手续。
根据公司 2004 年 8 月 23 日召开的 2004 年第一次临时股东大会决议，以 2004 年 6 月
30 日总股本 70,815,000.00 股为基数，每 10 股转增 8 股向全体股东实施资本公积金转增股本
方案，共计转增股本 56,652,000.00 元。转增股本后，公司注册资本增至 127,467,000.00 元，已
于 2004 年 12 月 21 日办理工商变更登记手续。
根据公司 2006 年 6 月 30 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过的《股权分置改
革方案》，全体流通 A 股股东每持有 10 股流通 A 股将获得全体非流通股股东支付的 3.0 股对
价,共计 1,620.00 万股，以换取所持非流通股份的上市流通权。股权登记日为 2006 年 7 月 10
日，对价股票上市流通日为 2006 年 7 月 12 日。上述股权分置改革后,各股东持股比例为：上
海富欣投资发展有限公司 18.94%、南京贝豪科技有限公司 9.69%、中广有线信息网络有限公司
6.36%、南京大学 4.29%、马运山 2.83%、沈雍钧 2.83%、社会公众股股东 55.07%。
根据欣网视讯与义马煤业集团股份有限公司（以下简称："义煤集团"或"义煤股份"）签署的
《非公开发行股份购买资产协议》，欣网视讯拟向义煤集团增发新股的方式购买义煤集团煤炭业
务资产，包括煤炭类及与煤炭业务相关的资产及煤炭类下属子公司的股权。
2010 年 12 月 6 日重组交易经中国证券监督管理委员会《关于核准南京欣网视讯科技股份
有限公司重大资产出售及向义马煤业集团股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可
[2010]1752 号 ） " 核 准 欣 网 视 讯 本 次 重 大 资 产 出 售 及 向 义 马 煤 业 集 团 股 份 有 限 公 司 发 行
706,182,963 股股份购买相关资产"及《关于核准义马煤业集团股份有限公司公告南京欣网视讯科
技股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可[2010]1753 号）文件审核
通过。
欣网视讯和义煤集团分别聘请会计师事务所以 2010 年 10 月 31 日为交割审计基准日对重大
资产重组的拟出售资产和拟购买资产进行审计并出具了审计报告。
2010 年 12 月 16 日欣网视讯、上海富欣投资发展有限公司（以下简称"富欣投资"）与江苏
欣网视讯科技有限公司（以下简称"江苏欣网"）签署《协议书》，富欣投资指定其全资子公司江
苏欣网为出售资产的具体受让方；2011 年 1 月 20 日，欣网视讯与江苏欣网签署《资产出售及
68
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
交割确认书》，双方确认，自确认书签定之日（即 2011 年 1 月 20 日）起，欣网视讯将拟出售资
产出售给江苏欣网。
2011 年 1 月 20 日，欣网视讯与义煤集团签署了《关于拟购买资产交割的确认书》，双方确
认，自交割日（即 2011 年 1 月 20 日）起购买资产相关的一切权利与义务均属欣网视讯，义煤
集团对交付购买资产的义务视为履行完毕，购买资产已由欣网视讯控制。
2011 年 1 月 27 日，欣网视讯收到河南省工商行政管理局核发的营业执照，欣网视讯变更
为"河南大有能源股份有限公司"，注册地址变更为"河南省义马市千秋路 6 号"，完成了公司名称
与注册地址为变更工作。
2011 年 2 月 24 日，经上海证券交易所批准，公司证券简称变更为"大有能源"。2011 年 9 月
29 日，大有能源在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了发行股份的过户登记手
续，完成了向义煤集团发行 706,182,963 股股份的过户登记手续。
2012 年公司通过非公开发行股票购买资产的方式收购义煤集团下属铁生沟煤业 100%股权、
阳光矿业 100%股权、大黄山煤矿 49%股权以及义海能源持有的天峻义海 100%股，2012 年 8 月
23 日取得中国证券监督管理委员会(证监许可[2012]1120 号)《关于核准河南大有能源股份有限
公司非公开发行股票的批》，核准本公司非公开发行不超过 361,756,238 股新股；发行价格每股
20.84 元，发行后公司股本变更为 1,195,406,201.00 元。
2012 年 10 月 29 日，中勤万信会计师事务所有限公司出具了（2012）中勤验字第 10046 号
验资报告，根据验资报告，截止 2012 年 10 月 29 日，本公司募集资金总额为 7,539,000,000.00
元，扣除发行费用 159,492,856.00 元，募集资金净额 7,379,507,144.00 元。
2012 年 11 月 7 日，本公司在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了非公开发行股
份的股权登记相关事宜。
2012 年 11 月 26 日，本公司办理完毕变更注册资本的工商登记手续，取得了河南省工商行
政管理局换发的《企业法人营业执照》，变更后的注册资本为 1,195,406,201.00 元。
2、公司的经营范围
原煤开采（限分支机构凭有效许可证经营）；煤炭批发经营；对煤炭行业的投资；煤炭洗选
加工（限分支机构经营）；自有铁路专用线煤炭运输；国内贸易；对外贸易（国家限定公司经营
或禁止进出口的商品及技术除外）；技术服务、咨询服务（以上经营范围凡需审批的，未获批准
前不得经营）。
四、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(四) 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司参与的企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型，
分为吸收合并、新设合并和控股合并三种方式。
69
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
1、企业合并中，本公司将同时符合下列条件的日期作为实际取得对被合并方控制权的日期：
（1）企业合并协议已获股东大会通过；
（2）企业合并事项需要经过国家有关部门实质性审批的，已取得有关主管部门的批准；
（3）参与合并各方已办理了必要的财产交接手续；
（4）合并方或购买方已支付了合并价款的大部分（一般应超过 50％），并且有能力支付剩余款
项；
（5）合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有相应的
利益及承担风险。
2、本公司作为合并方参与的同一控制下的企业合并的会计处理采用权益结合法
（1）本公司参与合并所取得的被合并方的资产、负债的入账价值或形成的长期股权投资的初始
投资成本，以合并日取得的资产、负债在被合并方的原账面价值或者合并日在被合并方账面所
有者权益享有的份额作为其初始投资成本。本公司确认的资产、负债的入账价值或确认的初始
投资成本与所付出的合并对价账面价值的差额，则调整资本公积和留存收益。
（2）吸收合并和新设合并中，被合并方在合并前实现的留存收益中属于本公司的部分，视情况
进行调整，在合并日自资本公积转入留存收益；控股合并中，在编制合并财务报表时将被合并
方在合并前实现的留存收益中属于本公司的部分以资本公积为限，自资本公积转入留存收益。
（3）本公司为合并而发生诸如审计、评估、法律、咨询等相关直接费用，在发生时直接计入当
期损益。
（4）本公司作为合并方参与的控股合并，在合并日按照合并后主体在以前期间一直存在的原则，
将被合并方合并期初至合并日的利润表和现金流量表全部纳入本公司编制的合并财务报表。在
编制比较报表时，本公司按照相同的原则对比较报表有关项目的期初数进行调整。
3、本公司作为购买方参与的非同一控制下的企业合并会计处理采用购买法
（1）非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介
费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性
证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（2）吸收合并中，本公司取得被购买方可辨认的资产、负债的入账价值以其公允价值确定。合
并成本大于被购买方可辨认的资产、负债的公允价值的差额作为企业合并形成的商誉，合并成
本小于被购买方可辨认的资产、负债的公允价值的差额计入营业外收入。
（3）控股合并时，本公司在购买日编制合并资产负债表，对于被购买方有关资产、负债应当按
照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份
额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、
负债公允价值份额的差额，在合并资产负债表中调整盈余公积和未分配利润。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、
1．本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果本公司在被投资单位拥有高于 50%
的表决权资本，或者虽然拥有的表决权资本不足 50%但能够对被投资单位实施实质性控制，本
公司均将此等被投资单位作为子公司，在编制合并财务报表时纳入合并范围。
2．本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务报表，
并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司，自购买日
起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不
再纳入合并范围。
3．在编制合并财务报表时，本公司对子公司的会计政策和会计期间进行调整，以确保其采用的
会计政策和适用的会计期间与本公司保持一致。
在本公司通过非同一控制下企业合并方式收购时，若子公司在收购日可辨认资产、负债的
公允价值与其账面价值存在差异，本公司在按照子公司收购时可辨认资产、负债的公允价值对
子公司财务报表进行调整后作为编制合并财务报表的基础。编制合并财务报表前，本公司将对
70
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
子公司的长期股权投资由成本法调整为权益法。
4．本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大往来余额、内部交易及未实现损益在编
制合并财务报表时予以抵销。
收购子公司时发生的合并成本大于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的
差额作为合并资产负债表中的"商誉"，合并成本小于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价
值份额之间的差额计入合并当期的"营业外收入"。
子公司的其他投资者在子公司净资产中享有的权益，以"少数股东权益"在合并资产负债表
的股东权益中单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表的净利
润项目下以"少数股东损益"项目列示。
5．若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在本子公司期初所有者权益中所享有的份
额，其余额进行如下处理：
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益 。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
对于发生的外币业务，在交易日将外币金额折算为记账本位币金额；外币交易在初始确认
时，采用交易发生当月月初的即期汇率（或即期汇率的近似汇率）将外币金额折算为记账本位
币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
1、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时
或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
2、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额。
3、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账
本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损
益。
其中：与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费
用资本化的原则进行处理。会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人
民币记账。
(九) 金融工具：
1、金融资产和金融负债的确认分类
金融资产在初始确认时划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持
有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其
他金融负债。
2、金融资产和金融负债的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。
（1）对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，按照取得时的公允价
值作为初始确认金额，相关交易费用直接计入当期损益；支付的价款中包含已宣告尚未发放的
现金股利或已到期尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目；持有期间取得的利息或股利，
71
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
确认为投资收益；资产负债表日，将公允价值变动计入当期损益；处置该金融资产或金融负债
时，其公允价值与初始入账价值之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资，按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；支付的
价款中包含的已到期尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目；持有期间按照摊余成本和实
际利率计算确认利息收入，计入投资收益；处置持有至到期投资时，将所取得的价款与投资账
面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项，按照从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；收回或处置应收款项
时，将所取得的价款与应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产，按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；支付
的价款中包含的已宣告尚未发放的现金股利或已到期尚未领取的债券利息，单独确认为应收项
目；持有期间取得的利息或股利，确认为投资收益；资产负债表日，按照公允价值计量，公允
价值变动计入资本公积；处置可供出售金融资产时，按取得的价款与投资账面价值之间的差额
计入投资收益；同时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，
计入投资收益。
（5）其他金融负债，按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；采用摊余
成本进行后续计量。
3、金融资产减值损失的计量
资产负债表日，对于持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产，如果有客观证据表
明其发生了减值的，按照其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算并确认减值损失。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额 1000 万元以上的应收款项归入该组合
单独进行测试，按未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试不存在坏账风险的，不提坏账准备。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
单独测试存在坏账风险未发生减值的应收账款、
其他应收款，包括在具有类似信用风险特征的应
收款项组合中再进行减值测试。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
单项金额低于 1000 万元的应收款项归入该组
合，公司根据以前年度与之相同或相似的、按账
组合 1 龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组
合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确
定坏账准备计提的比例。
年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收
票据、预付账款和长期应收账款均进行单项减值
测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据
组合 2
按未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
坏账准备，计入当期损益。如经减值测试未发现
减值的，不计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
组合 1 账龄分析法
组合 2 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 20.00 20.00
2－3 年 40.00 40.00
3－4 年 60.00 60.00
4－5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生
单项计提坏账准备的理由
了特殊减值的应收款项应进行单项测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账计提的比例
(十一) 存货：
1、 存货的分类
本公司存货主要包括原材料、产成品、备品备件、低值易耗品等。
2、 发出存货的计价方法
原材料计价方法：原材料按计划成本计价，发出时按期结转材料成本差异；
产成品发出采用累计加权平均法计价；
低值易耗品摊销：采用一次摊销法。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货成本高于其可变现净值的，计提存货
跌价准备，计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。
本公司存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本
高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的部分提取存货跌价准备。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
73
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
A、同一控制下的企业合并中，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
B、非同一控制下的企业合并中，在购买日以按照《企业会计准则第 20 号--企业合并》确定
的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或
协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，支付补价的，其初始投资成本以换出资产的
公允价值加支付的补价（或换入资产的公允价值）和应支付的相关税费确定；收到补价的，其
初始投资成本以换出资产的公允价值减去收到的补价（或换入资产的公允价值）加应支付的相
关税费确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值确定。
2、 后续计量及损益确认方法
（1）本公司对长期股权投资符合下列规定的，采用成本法核算：
A、能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资的调整长期股权
投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，确认的投资收益，
仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述
数额的部分作为初始投资成本的收回。
（2）本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照以下有关规定，采
用权益法核算：
A、长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
B、本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确
认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分
得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
C、本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失的情况除外。被投资单
位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享
额。
D、本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行适当调整后确认。
E、本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
74
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的
重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。公司与其他方对被投资单位实
施共同控制的，被投资单位为其合营企业。共同控制经营的合营方，应当按照以下原则进行处
理：
A 、确认其所控制的用于共同控制经营的资产及发生的负债。
B 、确认与共同控制经营有关的成本费用及共同控制经营产生收入的份额。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的, 被投资单位为其联
营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
期末，本公司对长期股权投资进行逐项检查，当存在减值迹象时进行减值测试，确认其可
收回金额，按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失，计提减值准备。因企业合并
形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。
可收回金额按长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量按类似金融资产当时
市场收益率折现的现值孰高确定。
(十三) 固定资产：
1、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-30 年 3 3.23-6.47
机器设备 3-15 年 3 6.47-32.33
电子设备 5-10 年 3 9.70-19.40
运输设备 10 年 3 9.70
井巷建筑物 15-30 年 3 3.23-6.47
其他设备 5-10 年 3 9.70-19.40
2、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末，本公司对固定资产进行逐项检查，当存在减值迹象时进行减值测试，确认其可收回
金额，按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失，计提减值准备。固定资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不再转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间较高者确定。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产
在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难
以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入
为依据。同时，在认定资产组时，考虑本公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续
使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。
几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产
品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为
一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照本公司管理层在公平交易
中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
(十四) 在建工程：
1、本公司在建工程按实际成本计价。
2、在建工程结转为固定资产的时点
在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算手
续的工程已交付使用但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后
再按决算数对原估计值进行调整。
(十五) 借款费用:
1、借款费用资本化的确认原则
在同时满足下列条件的情况下，借款费用开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，于发生当期确认为费用。
2、借款费用资本化期间
公司为购建固定资产所借入的专门借款或占用的一般借款，其所发生的借款费用，在所购
建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的借款费用，
于发生当期确认为费用。
如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理：
（1）如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费
用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建重新开始。
（2）如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序，则借款费用继续资本化。
3、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定
确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。
(十六) 无形资产：
1、取得的计价方法
（1）无形资产按照成本进行初始计量
A、外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途
所发生的其他支出。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资
产达到预定用途所发生的其他支出。
B、自行开发的无形资产，其成本包括内部研究开发项目开发阶段的支出至达到预定用途前所发
生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
C、投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值
不公允的除外。
D、非货币性资产交换取得的无形资产的成本，支付补价的，其初始投资成本以换出资产的公
允价值加支付的补价（或换入资产的公允价值）和应支付的相关税费确定；收到补价的，其初
始投资成本以换出资产的公允价值减去补价（或换入资产的公允价值）和应支付的相关税费确
76
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
定。
E、债务重组取得的无形资产的成本，按照公允价值确定。
2、摊销方法
（1）无形资产的摊销方法
企业于取得无形资产时应分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿
命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利
益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产自取得当月起按摊销年限分期平均摊销，计入损益。摊销年限按以下
原则确定：
A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定的受益年限；
B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规定有效年限；
C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者
之中较短者；
D、合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。
使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
(十七) 长期待摊费用：
长期待摊费用按实际支出入账，在其预计受益期内分期平均摊销。
(十八) 预计负债：
1、如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，应将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则
最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最
佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
(十九) 收入：
1、公司销售收入的确认采用权责发生制的原则，在下列条件均能满足时予以确认：
（1）在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）与交易相关的经济利益很可能流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠计量。
2、提供劳务，其收入按以下方法确认
（1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议
总金额；
（2）如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况
下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够
补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计只能部
分地得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本结转成
本；如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿,则不确认收入，并将已经发生的劳务成本确认
为当期费用。
3、让渡资产使用权
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计算确
定，并应同时满足以下条件：
（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
(二十) 政府补助：
1、政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为所有
者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、只有在能够满足政府补助所附条件以及能够收到时，本公司才确认政府补助。本公司收到的
货币性政府补助，按照收到或应收的金额计量；收到的非货币性政府补助，按照公允价值计量；
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3、收到的与资产相关的政府补助，在收到时确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分
配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
收到的与收益相关的政府补助，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计
入当期损益。
4、已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益，则冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接将返还的金额计入当期损益。
(二十一) 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司采用资产负债表债务法核算企业所得税。
1、在取得资产、承担负债时，按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产的
账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性
差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则将此差异
作为可抵扣暂时性差异。
2、除下列交易中产生的递延所得税负债以外，确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负
债：
（1）商誉的初始确认；
（2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
A、该项交易不是企业合并；
B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异转回的时
间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。
（3）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时
性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认
所产生的递延所得税资产：
A、该项交易不是企业合并；
B、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时
性差异的，将确认以前期间未确认的递延所得税资产。
若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且
未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递
延所得税资产。
（4）资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期
和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
78
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
率计量递延所得税资产和递延所得税负债。
如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新
计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以
外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。
在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很
可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
（5）将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作
为计入利润表的所得税费用或收益。
(二十二) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十三) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
(二十四) 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司 2010 年度实施重大资产重组，实施资产出售，非公开发行股份购买资产，义煤集团
煤炭业务资产实现借壳上市，形成反向收购；
2012 年度非公开发行股票购买资产的方式收购义煤集团下属铁生沟煤业 100%股权、阳光
矿业 100%股权、大黄山煤矿 49%股权以及义海能源持有的天峻义海 100%股，根据企业会计准
则及财政部、证监会会计处理的相关规定，本公司本年度合并会计报表及母公司财务报表编制
方法如下：
（1）母公司财务报表的编制方法
2011、2012 年度利润表、现金流量表数据为本公司母公司重大资产出售、并发行股份购买
经评估的义煤集团相关资产后 2011、2012 年度利润表和现金流量表数据，2011 年 12 月 31 日
2012 年 12 月 31 日资产负债表为重大资产出售并发行股份购买经评估的义煤集团母公司与煤炭
生产相关的资产及负债及 5 家子公司的股权的财务报表数据。
（2）合并财务报表的编制方法
根据财政部《关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》（财会函[2008]60 号）
和《企业会计准则讲解》（2010），本公司合并财务报表参照反向购买及同一控制下企业合并原
则编制合并利润表、合并现金流量表均反映的是由母子公司构成的报告主体自合并当期期初至
合并日实现的损益及现金流量情况，相应地，合并资产负债表的留存收益项目，反映母子公司
如果一直作为一个整体运行至合并日应实现的盈余公积和未分配利润的情况。
合并当期编制合并财务报表时，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
五、 税项：
79
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
煤炭产品、材料销售及转供电增
值税税率为 17％，供水供暖增
增值税
值税税率为 13％，运费增值税
税率为 7%。
按运输收入的 3%，租赁、服务
营业税
收入的 5%计缴
实际缴纳流转税额的 5%或 7％
城市维护建设税
计缴
企业所得税 本公司企业所得税税率为 25%。
(二) 税收优惠及批文
本公司子公司天峻义海能源煤炭经营有限公司按照青海省人民政府关于印发《青海省实施
西部大开发战略若干政策措施》的通知（青政【2003】35 号）的规定，自 2004 年起 5 年内免
征企业所得税，期满后减按 15%的税率征收企业所得税五年，公司 2009 年至 2013 年减按 15%
的税率征收企业所得税。
六、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从
母
公
司
少 所
实
数 有
质
股 者
上
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构
权 益
成
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子 子 公
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公 公 注 司 表决
务 经营 期末实际出 合 股 冲 司
司 司 册 注册资本 净 权比
性 范围 资额 比例 并 东 减 少
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质 (%) 报 权 少 数
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
数
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义 浙
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德 江
资
燃 省 销 煤炭
子 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00 是
料 宁 售 销售
公
有 波
司
限 市
公
司
固体
矿产
资源
勘
义 查、
马 矿井
豫 突水
西 河 灾害
全
地 南 快速
资
质 省 服 治
子 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00 100.00 是
工 义 务 理、
公
程 马 地面
司
有 市 及井
限 下水
公 文地
司 质工
程和
地质
勘
探、
81
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
煤层
气勘
探；
工程
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绘；
物
探、
凿
井、
桩基
与地
基处
理、
钻探
设备
修理
及配
件加
工
洛
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义
诚 河
全
煤 南
资 煤炭
炭 省 销
子 10,000,000.00 零售 10,000,000.00 100.00 100.00 是
销 洛 售
公 等
售 阳
司
有 市
限
公
司
2、 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
实 少 从
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上 股 公
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成 权 所
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公 公 注 司 持股 表决 于 益
务 经营 合 股
司 司 册 注册资本 期末实际出资额 净 比例 权比 冲 冲
性 范围 并 东
全 类 地 投 (%) 例(%) 减 减
质 报 权
称 型 资 少 子
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其 股 司
他 东 少
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额 金 分
82
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
额 担
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数
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公
司
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余
额
义
煤
集
团 河
全
阳 南
资 矿产
光 省 生
子 395,560,000.00 品购 486,887,200.00 100.00 100.00 是
矿 渑 产
公 销
业 池
司
有 县
限
公
司
义
煤 巩
集 全 市
煤炭
团 资 市
生 开
巩 子 夹 224,879,000.00 691,370,500.00 100.00 100.00 是
产 采、
义 公 津
销售
铁 司 口
生 镇
沟
83
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
煤
业
有
有
限
公
司
天
峻
义
海
能 青
全
源 海 煤炭
资
煤 省 生 开
子 110,000,000.00 5,727,131,300.00 100.00 100.00 是
炭 天 产 采、
公
经 峻 销售
司
营 县
有
限
公
司
3、 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从
母
公
司
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股 权
上
东 益
构
权 冲
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中 子
子
是 用 公
子 子 公
业 持股 否 于 司
公 公 注 司 表决
务 经营 期末实际出资 合 冲 少
司 司 册 注册资本 净 权比 少数股东权益
性 范围 额 比例 并 减 数
全 类 地 投 例(%)
质 (%) 报 少 股
称 型 资
表 数 东
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股 分
其
东 担
他
损 的
项
益 本
目
的 期
余
金 亏
额
额 损
超
过
少
数
股
84
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
东
在
该
子
公
司
期
初
所
有
者
权
益
中
所
享
有
份
额
后
的
余
额
矿山
机械
及配
件购
洛
销、
阳
煤炭
义 河
控 技术
安 南
股 服
矿 省 生
子 332,598,500.00 务、 167,962,200.00 50.50 50.50 是 259,113,059.55
业 新 产
公 煤矿
有 安
司 设备
限 县
制作
公
安装
司
及租
赁、
煤炭
开采
义
煤
集
团
矿山
李 河
控 设备
沟 南
股 购
矿 省 生
子 51,428,500.00 销， 26,228,500.00 51.00 51.00 是 44,481,968.29
业 宜 产
公 原煤
有 阳
司 开采
限 县
销售
责
任
公
司
义 全 河 生 80,000,000.00 矿山 282,987,400.00 100.00 100.00 是
85
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
煤 资 南 产 设备
集 子 省 购
团 公 宜 销、
宜 司 阳 原煤
阳 县 开采
义 销售
络
煤
业
有
限
责
任
公
司
义 矿山
马 设备
煤 及配
业 件生
集 产、
团 河 销
全
孟 南 售；
资
津 省 生 煤矿
子 383,200,000.00 383,200,000.00 100.00 100.00 是
煤 孟 产 物资
公
矿 津 购销
司
有 县 项目
限 为煤
责 矿技
任 术咨
公 询服
司 务
供
水、
供
义 暖、
煤 自来
集 水加
团 工销
供 河 售；
全
水 南 水暖
资
供 省 生 管
子 8,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00 是
暖 义 产 道、
公
有 马 设备
司
限 市 安装
责 及维
任 修；
公 水暖
司 配
件、
园林
绿化
(二) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1、 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
86
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
义煤集团阳光矿业有限公司 395,743,000.00
义煤集团巩义铁生沟煤业有有限公司 296,269,827.66 11,634,169.84
天峻义海能源煤炭经营有限公司 3,779,168,703.78 541,659,702.21
宁波义德燃料有限公司 106,384,569.96 56,384,569.96
义马豫西地质工程有限公司 10,003,723.21 -1,998,090.79
洛阳义诚煤炭销售有限公司 10,003,743.00 3,743.00
(三) 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
属于同一控
合并本期至合并
制下企业合 同一控制的 合并本期期初至 合并本期至合
被合并方 日的经营活动现
并的判断依 实际控制人 合并日的收入 并日的净利润
金流
据
义煤集团阳
光矿业有限
义煤集团阳 公司在合并
光矿业有限 前均受义煤 义煤集团
公司 集团控制，且
该控制为非
暂时性的。
义煤集团巩
义铁生沟煤
义煤集团巩 业有有限公
义铁生沟煤 司在合并前
义煤集团 245,425,060.30 6,797,144.36 15,344,326.56
业有有限公 均受义煤集
司 团控制，且该
控制为非暂
时性的。
天峻义海能
源煤炭经营
有限公司在
天峻义海能
合并前均受
源煤炭经营 义煤集团 1,639,459,041.17 541,659,702.21 3,094,920,708.18
义煤集团控
有限公司
制，且该控制
为非暂时性
的。
七、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 546,573.34 1,083,089.95
87
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
人民币 546,573.34 1,083,089.95
银行存款： 4,615,356,602.13 2,683,598,282.68
人民币 4,615,356,602.13 2,683,598,282.68
其他货币资金： 120,000,000.00 72,000,000.00
人民币 120,000,000.00 72,000,000.00
合计 4,735,903,175.47 2,756,681,372.63
(二) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,238,005,560.83 915,831,713.22
合计 1,238,005,560.83 915,831,713.22
2、 期末公司已质押的应收票据情况：
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
鹿邑县电业局 2012 年 8 月 28 日 2013 年 2 月 28 日 16,000,000.00
河南万基铝业股份有限公司 2012 年 11 月 27 日 2013 年 5 月 27 日 10,000,000.00 21981170
河南万基铝业股份有限公司 2012 年 11 月 27 日 2013 年 5 月 27 日 10,000,000.00 21981171
林州市林丰铝电铝材有限公司 2012 年 8 月 28 日 2013 年 2 月 28 日 9,000,000.00
郑州一方电气有限公司 2012 年 8 月 25 日 2013 年 2 月 25 日 7,500,000.00
合计 / / 52,500,000.00 /
3、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
河 南 万 基 铝 业 股 2012 年 10 月 30
2013 年 4 月 30 日 10,000,000.00
份有限公司 日
河南省电力公司 2012 年 9 月 24 日 2013 年 2 月 26 日 10,000,000.00
河南昇扬硅业科
2012 年 8 月 16 日 2013 年 2 月 16 日 10,000,000.00
技发展有限公司
河 南 万 基 铝 业 股 2012 年 12 月 12
2013 年 6 月 12 日 9,500,000.00
份有限公司 日
河南省电力公司 2012 年 9 月 24 日 2013 年 2 月 26 日 5,000,000.00
合计 / / 44,500,000.00 /
(三) 应收股利：
单位：元 币种：人民币
未收回的原 相关款项是
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
因 否发生减值
账龄一年
17,088,495.80 17,088,495.80
以内的应
88
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
收股利
合计 17,088,495.80 / /
(四) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金
额重大
并单项
计提坏 293,364,418.25 24.18 56,529,409.19 19.27 156,381,280.89 26.07 69,239,838.95 44.28
账准备
的应收
账款
组合小
915,581,823.04 75.48 166,351,083.63 18.17 439,726,351.60 73.32 133,420,490.75 30.34
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
4,089,761.56 0.34 3,685,568.18 90.12 3,685,568.18 0.61 3,685,568.18 100.00
提坏账
准备的
应收账
款
合计 1,213,036,002.85 / 226,566,061.00 / 599,793,200.67 / 206,345,897.88 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
洛阳义安电力有 控股股东的子公
236,835,009.06
限公司 司不提坏账
义马锦江能源综
36,529,409.19 36,529,409.19 100.00 无法收回款项
合利用有限公司
三门峡惠能热电
20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 无法收回款项
有限责任公司
合计 293,364,418.25 56,529,409.19 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 777,600,430.85 84.93 38,880,021.53 286,156,386.48 65.08 14,307,819.33
89
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
小计
1至2年 11,192,178.30 1.22 2,238,435.65 42,738,211.47 9.72 8,547,642.29
2至3年 2,345,571.23 0.26 938,228.49 383,894.25 0.09 153,557.70
3至4年 365,700.55 0.04 219,420.33 14,822.40 0.00 8,893.44
4至5年 14,822.40 0.00 11,857.92 152,295.06 0.03 121,836.05
5 年以上 124,063,119.71 13.55 124,063,119.71 110,280,741.94 25.08 110,280,741.94
合计 915,581,823.04 100.00 166,351,083.63 439,726,351.60 100.00 133,420,490.75
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
万基控股集团有
193.38 不存在坏账风险
限公司
渑池县仰韶乡初
4,000.00 不存在坏账风险
级中学
义马市石佛社区
居民集中居住区 80,000.00 不存在坏账风险
建设办公室
义煤集团华兴矿
320,000.00 不存在坏账风险
业有限公司
江西省贵溪火力
3,685,568.18 3,685,568.18 100.00 款项无法收回
发电厂
合计 4,089,761.56 3,685,568.18 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
洛阳义安电力有限公司 关联方 236,835,009.06 1 年以内 19.52
义马环保电力有限公司 关联方 112,769,302.96 1 年以内 9.30
大唐洛阳热电厂 非关联方 90,185,082.27 1 年以内 7.43
河南开祥化工有限公司 关联方 77,521,463.74 1 年以内 6.39
大唐信阳发电有限责任公司 非关联方 76,229,688.90 1 年以内 6.28
合计 / 593,540,546.93 / 48.92
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 总额的比例
（％）
洛阳义安电力有限公司 母公司的控股子公司 236,835,009.06 19.52
陕县观音堂煤业有限公司 母公司的控股子公司 59,352.00 0.00
90
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
三门峡义翔铝业有限公司 母公司的全资子公司 25,608,975.68 2.11
渑池曹跃矿业有限责任公司 母公司的控股子公司 2,566,519.78 0.21
河南开祥化工有限公司 母公司的控股子公司 77,521,463.74 6.39
义马煤业综能新能源有限责任公司 母公司的控股子公司 14,070,000.00 1.16
义煤集团洛阳煤业有限公司 母公司的全资子公司 17,483,029.54 1.44
义煤集团三门峡煤业有限公司 母公司的全资子公司 3,590,952.33 0.30
义煤集团伊川煤业有限公司 母公司的全资子公司 5,191,500.04 0.43
义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公司 母公司的控股子公司 6,593.00 0.00
新疆屯南煤业有限责任公司 母公司的控股子公司 72,183.15 0.01
义煤集团华兴矿业有限公司 母公司的全资子公司 320,000.00 0.03
青海义德工贸有限公司 母公司的控股子公司 405,829.01 0.03
母公司的控股子公司
青海义盛选煤有限公司 216,397.70 0.02
的合营企业
合计 / 383,947,805.03 31.65
(五) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金
额重大
并单项
计提坏
102,134,803.80 42.97 12,554,562.12 12.29 3,328,235,050.56 93.22
账准备
的其他
应收账
款
组合小
126,390,677.39 53.18 52,481,280.17 41.52 238,817,488.77 6.69 56,020,385.78 23.46
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
9,155,803.12 3.85 3,240,546.40 0.09
提坏账
准备的
其他应
收账款
合计 237,681,284.31 / 65,035,842.29 / 3,570,293,085.73 / 56,020,385.78 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
义马跃进新型建 12,554,562.12 12,554,562.12 100.00 该单位已破产
91
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
材有限责任公司
义马煤业集团股
16,106,514.55 不存在坏账风险
份有限公司
义马煤业集团青
海义海能源有限 73,473,727.13 不存在坏账风险
责任公司
合计 102,134,803.80 12,554,562.12 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
52,028,538.67 41.16 2,601,426.93 168,043,136.21 70.36 8,402,156.80
小计
1至2年 17,252,330.02 13.65 3,450,466.00 21,443,810.32 8.98 4,288,762.06
2至3年 13,997,292.91 11.07 5,598,917.18 4,505,962.51 1.89 1,802,385.01
3至4年 3,687,117.31 2.92 2,212,270.38 4,528,319.79 1.90 2,716,991.89
4至5年 4,035,993.97 3.19 3,228,795.17 7,430,849.67 3.11 5,944,679.75
5 年以上 35,389,404.51 28.01 35,389,404.51 32,865,410.27 13.76 32,865,410.27
合计 126,390,677.39 100.00 52,481,280.17 238,817,488.77 100.00 56,020,385.78
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
宁波大榭开发区财政局 3,360,000.00 不存在坏账风险
孟津县电业局 2,602,410.70 不存在坏账风险
可持续性发展基金 1,320,119.78 不存在坏账风险
备用金 896,037.56 不存在坏账风险
其他 977,235.08 不存在坏账风险
合计 9,155,803.12 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
义马煤业集团股份有限公司 16,106,514.55
合计 16,106,514.55
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
义马煤业集团青海省义海能
关联方 73,623,727.13 1 年以内 30.98
源有限责任公司
92
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
义马煤业集团股份有限公司 母公司 16,106,514.55 1 年以内 6.78
义马跃进新型建材有限责任
非关联方 12,554,562.12 1-5 年 5.28
公司
义马万通橡胶厂 非关联方 7,622,684.65 5 年以上 3.21
三门峡聚盈工贸有限责任公
非关联方 6,408,747.89 1-2 年 2.70
司
合计 / 116,316,236.34 / 48.95
4、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
义马煤业集团股份有限公司 母公司 16,106,514.55 6.78
义马煤业集团青海省义海能
母公司的全资子公司 73,623,727.13 30.98
源有限责任公司
海西义海酒店经营有限公司 母公司的控股子公司 600,000.00 0.25
合计 / 90,330,241.68 38.01
(六) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 134,774,860.44 91.88 145,714,618.84 86.95
1至2年 1,165,663.31 0.79 16,696,977.35 9.96
2至3年 7,965,399.54 5.43 5,071,894.01 3.03
3 年以上 2,781,198.29 1.90 102,725.46 0.06
合计 146,687,121.58 100.00 167,586,215.66 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
山东能源国际物
非关联方 27,247,201.74 1 年以内 运费
流有限公司
义马火车站 非关联方 9,416,869.97 1 年以内 运费
南岗火车站 非关联方 6,608,324.44 1 年以内 运费
武汉武船机电设
非关联方 6,000,000.00 1 年以内 工程款
备有限责任公司
渑池火车站 非关联方 5,525,563.71 1 年以内 运费
合计 / 54,797,959.86 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
93
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
(七) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
准备
原材料 64,135,557.22 64,135,557.22 108,187,717.35 2,835,727.16 105,351,990.19
库存商品 332,168,730.29 332,168,730.29 199,095,884.66 199,095,884.66
委托加工
3,309,422.36 3,309,422.36 5,444,833.01 5,444,833.01
物资
其他 1,167,575.56 1,167,575.56 1,210,473.17 1,210,473.17
合计 400,781,285.43 400,781,285.43 313,938,908.19 2,835,727.16 311,103,181.03
2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 2,835,727.16 2,835,727.16
合计 2,835,727.16 2,835,727.16
3、 存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期
项目
依据 原因 末余额的比例（％）
可变现净值低于账面
原材料 存货原料已领用 4.42
价值
(八) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
待抵扣税款 64,150,054.61
内部银行存款 10,590,928.07
合计 10,590,928.07 64,150,054.61
(九) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投
期 在被投
资单位
初 减值准 资单位
被投资单位 投资成本 增减变动 期末余额 表决权
余 备 持股比
比例
额 例（％）
（％）
新疆大黄山
豫新煤业有 474,245,000.00 445,941,213.05 445,941,213.05 49.00 49.00
限公司
94
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
(十) 投资性房地产:
1、 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 55,441,921.34 55,441,921.34
1.房屋、建筑物 55,441,921.34 55,441,921.34
2.土地使用权
二、累计折旧和累
2,688,935.16 2,688,935.16
计摊销合计
1.房屋、建筑物 2,688,935.16 2,688,935.16
2.土地使用权
三、投资性房地产
52,752,986.18 52,752,986.18
账面净值合计
1.房屋、建筑物 52,752,986.18 52,752,986.18
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
52,752,986.18 52,752,986.18
账面价值合计
1.房屋、建筑物 52,752,986.18 52,752,986.18
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：2,688,935.16 元。
(十一) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 9,512,690,040.64 1,444,207,365.66 255,627,054.11 10,701,270,352.19
其中：房屋及建筑物 2,365,455,293.79 307,215,967.43 67,605,839.41 2,605,065,421.81
机器设备 3,856,921,319.60 654,947,075.87 143,513,093.28 4,368,355,302.19
运输工具 249,564,710.92 226,748,341.89 33,859,990.16 442,453,062.65
井巷建筑物 2,719,954,977.25 190,408,783.23 4,344,291.48 2,906,019,469.00
办公设备 262,911,618.82 63,170,687.83 5,265,991.28 320,816,315.37
其他 57,882,120.26 1,716,509.41 1,037,848.50 58,560,781.17
本期新
本期计提
增
二、累计折旧合计： 5,345,245,749.10 900,509,591.29 172,583,441.52 6,073,171,898.87
其中：房屋及建筑物 951,480,860.64 113,227,889.19 7,409,762.11 1,057,298,987.72
机器设备 2,558,645,728.76 438,788,369.50 130,882,651.53 2,866,551,446.73
运输工具 149,090,654.35 122,822,156.69 24,228,841.24 247,683,969.80
95
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
井巷建筑物 1,446,543,831.05 182,896,985.27 4,344,291.48 1,625,096,524.84
办公设备 187,993,401.57 40,734,192.88 4,885,146.02 223,842,448.43
其他 51,491,272.73 2,039,997.76 832,749.14 52,698,521.35
三、固定资产账面净值合计 4,167,444,291.54 / / 4,628,098,453.32
其中：房屋及建筑物 1,413,974,433.15 / / 1,547,766,434.09
机器设备 1,298,275,590.84 / / 1,501,803,855.46
运输工具 100,474,056.57 / / 194,769,092.85
井巷建筑物 1,273,411,146.20 / / 1,280,922,944.16
办公设备 74,918,217.25 / / 96,973,866.94
其他 6,390,847.53 / / 5,862,259.82
四、减值准备合计 60,936,190.44 / / 60,251,109.79
其中：房屋及建筑物 9,586,912.69 / / 9,586,912.69
机器设备 440,352.63 / / 373,289.57
运输工具 379,384.92 / / 373,724.92
井巷建筑物 50,514,154.59 / / 49,901,797.00
办公设备 15,385.61 / / 15,385.61
其他 / /
五、固定资产账面价值合计 4,106,508,101.10 / / 4,567,847,343.53
其中：房屋及建筑物 1,404,387,520.46 / / 1,538,179,521.40
机器设备 1,297,835,238.21 / / 1,501,430,565.89
运输工具 100,094,671.65 / / 194,395,367.93
井巷建筑物 1,222,896,991.61 / / 1,231,021,147.16
办公设备 74,902,831.64 / / 96,958,481.33
其他 6,390,847.53 / / 5,862,259.82
本期折旧额：900,509,591.29 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：949,365,164.06 元。
(十二) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 1,912,795,380.42 78,664,008.13 1,834,131,372.29 1,415,550,953.88 78,664,008.13 1,336,886,945.75
2、 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
其中：本期利
利息资本化累
项目名称 期初数 本期增加 息资本化金 期末数
计金额
额
孟津矿建工程 1,128,255,340.17 397,249,633.56 210,929,280.28 65,596,912.44 1,525,504,973.73
合计 1,128,255,340.17 397,249,633.56 210,929,280.28 65,596,912.44 1,525,504,973.73
3、 在建工程减值准备：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 期末数 计提原因
96
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
孟津矿建工程 78,664,008.13 78,664,008.13 可变现净值低于账面
合计 78,664,008.13 78,664,008.13 /
(十三) 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
瓦斯抽放管 19,719,752.94 2,444,964.1 17,274,788.84
合计 19,719,752.94 2,444,964.1 17,274,788.84
(十四) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 2,050,963,317.01 1,250,401.69 2,052,213,718.70
其中：土地使用权 473,841,571.57 338,000.00 474,179,571.57
软件 4,306,412.45 912,401.69 5,218,814.14
采矿权 1,566,255,356.59 1,566,255,356.59
专利技术 131,050.00 131,050.00
非专利技术 6,123,026.40 6,123,026.40
其他 305,900.00 305,900.00
二、累计摊销合计 319,419,141.22 78,886,541.28 398,305,682.50
其中：土地使用权 20,660,567.55 9,936,810.61 30,597,378.16
软件 1,088,604.31 515,645.87 1,604,250.18
采矿权 296,228,336.44 67,747,497.12 363,975,833.56
专利技术 39,314.98 13,104.96 52,419.94
非专利技术 1,218,419.48 612,302.64 1,830,722.12
其他 183,898.46 61,180.08 245,078.54
三、无形资产账面净值合计 1,731,544,175.79 -77,636,139.59 1,653,908,036.20
其中：土地使用权 453,181,004.02 -9,598,810.61 443,582,193.41
软件 3,217,808.14 396,755.82 3,614,563.96
采矿权 1,270,027,020.15 -67,747,497.12 1,202,279,523.03
专利技术 91,735.02 -13,104.96 78,630.06
非专利技术 4,904,606.92 -612,302.64 4,292,304.28
其他 122,001.54 -61,180.08 60,821.46
四、减值准备合计 77,768,684.16 77,768,684.16
其中：土地使用权
软件
采矿权 77,768,684.16 77,768,684.16
专利技术
非专利技术
其他
五、无形资产账面价值合计 1,653,775,491.63 -77,636,139.59 1,576,139,352.04
其中：土地使用权 453,181,004.02 -9,598,810.61 443,582,193.41
软件 3,217,808.14 396,755.82 3,614,563.96
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
采矿权 1,192,258,335.99 -67,747,497.12 1,124,510,838.87
专利技术 91,735.02 -13,104.96 78,630.06
非专利技术 4,904,606.92 -612,302.64 4,292,304.28
其他 122,001.54 -61,180.08 60,821.46
本期摊销额：78,886,541.28 元。
(十五) 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
装修费 2,104,692.00 526,173.00 1,578,519.00
房屋租赁费 5,235,197.71 313,503.71 4,921,694.00
专用线使用费 13,333.34 35,000.00 13,333.34 35,000.00
其他 32,087.80 23,722.20 32,087.80 23,722.20
合计 7,385,310.85 58,722.20 885,097.85 6,558,935.20
(十六) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 126,491,956.61 120,147,428.16
其他 210,983,717.62 173,495,764.35
小计 337,475,674.23 293,643,192.51
递延所得税负债：
其他 30,869,544.36 34,611,307.31
小计 30,869,544.36 34,611,307.31
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 2,317,878.92 1,981,180.91
合计 2,317,878.92 1,981,180.91
(3) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目：
坏账准备 289,284,024.37
固定资产减值准备 60,251,109.79
在建工程减值准备 78,664,008.13
无形资产减值准备 77,768,684.16
应付职工薪酬 34,319,886.14
安全、维简费 435,575,851.60
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劳务工四金及内退职工薪酬 12,042,151.58
已提取未支付费用 11,744,944.65
安全费形成固定资产折旧影响 372,290,008.29
小计 1,371,940,668.71
(十七) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 262,366,283.66 29,235,619.63 291,601,903.29
二、存货跌价准备 2,835,727.16 2,835,727.16
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 60,936,190.44 685,080.65 60,251,109.79
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 78,664,008.13 78,664,008.13
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 77,768,684.16 77,768,684.16
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 482,570,893.55 29,235,619.63 3,520,807.81 508,285,705.37
(十八) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 250,000,000.00
合计 250,000,000.00
(十九) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 43,000,000.00 300,000.00
银行承兑汇票 276,398,520.00
合计 319,398,520.00 300,000.00
下一会计期间将到期的金额 319,398,520.00 元。
(二十) 应付账款：
99
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 1,327,394,801.94 998,919,330.67
1－2 年 132,568,719.78 182,719,722.87
2－3 年 131,210,584.69 88,026,574.77
3 年以上 78,025,038.08 32,960,096.59
合计 1,669,199,144.49 1,302,625,724.90
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
三门峡义翔铝业有限公司 192,400.00
义马煤业集团股份有限公司 86,206,429.95 38,084,348.91
河南省豫西建设工程有限责任公司 62,448,002.37 33,575,724.09
河南永翔工贸有限责任公司 4,644,900.06 1,116,353.46
义马煤业集团青海义海能源有限责任公司 2,885,000.00 2,885,000.00
义煤集团永兴工程有限责任公司 41,426,519.31 39,801,097.38
义马煤业（集团）农林多种经营有限公司 253,041.87
义马千秋铁路工程公司 4,817,868.64
义煤集团天新矿业有限责任公司 66,451.33 175,000.00
义煤集团水泥有限责任公司 1,143,478.37
义马永安工程建设有限公司 801,169.65
义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司 9,716,900.02
义马煤业（集团）农林绿色园林有限公司 694,137.50
河南豫煤爆破器材有限责任公司豫西分公司 1,604,912.42
义马永兴工程勘察设计有限责任公司 22,627.30
合计 211,660,528.28 120,900,834.35
(二十一) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 380,072,109.58 757,012,164.53
1－2 年 32,073,696.03 18,335,325.34
2－3 年 2,049,878.55 1,379,588.26
3 年以上 3,367,658.82 2,211,754.28
合计 417,563,342.98 778,938,832.41
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
100
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
渑池曹跃矿业有限责任公司 1,411,748.80
义煤集团永兴工程有限责任公司 1,045,124.52
三门峡义翔铝业有限公司 109,677.20
河南省华兴矿业有限责任公司 3,169.40
青海义德工贸有限公司 23,911,421.70
合计 112,846.60 26,368,295.02
(二十二) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 33,503,104.37 2,076,598,493.99 1,941,049,129.94 169,052,468.42
二、职工福利费 272,381,216.02 272,381,216.02
三、社会保险费 18,770,145.80 452,528,253.04 457,975,076.69 13,323,322.15
四、住房公积金 6,480,865.00 120,315,675.04 119,707,298.92 7,089,241.12
五、辞退福利 29,425.94 1,206,083.44 1,235,509.38
六、其他 55,540,696.4 67,270,009.17 56,328,097.23 66,482,608.34
合计 114,324,237.51 2,990,299,730.70 2,848,676,328.18 255,947,640.03
期末余额中，无拖欠性质的应付工资、奖金、津贴和补贴，根据年度考核的进展情况，预
计应付工资、奖金、津贴和补贴的余额于 2013 年一季度发放完毕
(二十三) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 12,933,345.22 360,318,502.07
营业税 688,390.24 6,143,872.61
企业所得税 40,024,373.68 234,135,741.90
个人所得税 3,433,102.00 4,878,328.35
城市维护建设税 5,845,019.13 11,899,556.53
房产税 3,331,283.31 3,283,747.62
教育费附加 5,342,648.07 13,654,837.25
资源税 20,668,233.94 20,613,951.12
土地使用税 4,276,324.39 2,489,152.59
矿产资源补偿费 29,851,611.40 62,623,337.21
印花税 5,354,824.65 557,507.57
价格调节基金 8,014,848.38 1,944,358.60
耕地占用税 1,582,394.00
合计 141,346,398.41 722,542,893.42
(二十四) 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
香港华润电力控股有限公司 36,352,756.16 30,922,071.23
合计 36,352,756.16 30,922,071.23
2005 年 4 月义煤集团与香港华润电力控股有限公司签订合资经营合同，义煤集团以孟津矿
101
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
资产与对方合资成立公司开发和整合洛阳地区煤炭资源，2009 年度义煤集团原分支机构义马煤
业集团股份有限公司孟津煤矿筹建处变更为义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司，成为公司全
资子公司。因资源整合等政策的影响，双方的合资合作尚未有实质性进展，公司将对方汇入孟
津矿资金 8000 万元作为借款并按同期贷款利率计提利息。
(二十五) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
范新成、李军 41,388,584.14 1,751,233.28
董爱民、李军 81,865,658.13 44,948,164.01
郑州天瑞企业策划有限公司 1,505,406.41
合计 124,759,648.68 46,699,397.29 /
(二十六) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 877,003,864.82 833,684,491.14
1－2 年 345,135,829.54 91,582,301.23
2－3 年 27,518,023.59 52,304,731.09
3 年以上 114,155,648.16 119,070,440.35
合计 1,363,813,366.11 1,096,641,963.81
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
河南省豫西建设工程有限责任公司 6,735,093.36 2,719,211.73
义煤集团永兴工程有限责任公司 6,876,189.42 7,452,243.45
义马千秋铁路工程公司 85,656.84
义马煤业集团股份有限公司 444,322,128.95 361,185,625.62
铁路建筑工程有限责任公司 288,872.24
河南永翔工贸有限责任公司 17,050.13 2,591,589.14
义煤集团华兴矿业有限公司 393,104.20
陕县观音堂煤业有限公司 638,852.80
义煤集团新义矿业有限公司 1,668,770.92
合计 458,239,334.10 376,735,054.70
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
2005 年 4 月义煤集团与香港华润电力控股有限公司签订合资经营合同，义煤集团以孟津矿
资产与对方合资成立公司开发和整合洛阳地区煤炭资源，2009 年度义煤集团原分支机构义马煤
业集团股份有限公司孟津煤矿筹建处变更为义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司，成为公司全
资子公司。因资源整合等政策的影响，双方的合资合作尚未有实质性进展，公司将对方汇入孟
津矿资金 8000 万元作为借款并按同期贷款利率计提利息。
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
(二十七) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 392,990,000.00 338,000,000.00
合计 392,990,000.00 338,000,000.00
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 230,000,000.00 140,000,000.00
信用借款 162,990,000.00 198,000,000.00
合计 392,990,000.00 338,000,000.00
(2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（％）
本币金额
广东发展银行郑州经三
2010 年 1 月 22 日 2013 年 1 月 22 日 人民币 5.81 60,000,000.00
路支行
上海浦东发展银行股份
2010 年 9 月 1 日 2013 年 11 月 20 日 人民币 6.17 50,000,000.00
有限公司郑州分行
中国建设银行股份有限
2009 年 1 月 19 日 2013 年 12 月 25 日 人民币 6.12 49,000,000.00
公司三门峡分行
中国建设银行股份有限
2009 年 1 月 19 日 2013 年 12 月 25 日 人民币 6.12 33,000,000.00
公司三门峡分行
民生银行郑州分行 2008 年 12 月 9 日 2013 年 12 月 20 日 人民币 6.62 30,000,000.00
合计 / / / / 222,000,000.00
(二十八) 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
造育林费 4,913,026.20 3,924,460.78
合计 4,913,026.20 3,924,460.78
(二十九) 长期借款：
1、 长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 380,000,000.00 710,000,000.00
信用借款 501,010,000.00 827,000,000.00
合计 881,010,000.00 1,537,000,000.00
2、 金额前五名的长期借款：
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
利 率 期末数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（％） 本币金额
中国建设银行股份有限
2009 年 2 月 4 日 2015 年 12 月 25 日 人民币 6.12 168,000,000.00
公司三门峡分行
中国建设银行股份有限
2009 年 2 月 4 日 2016 年 9 月 18 日 人民币 6.12 168,000,000.00
公司三门峡分行
广发银行经三支行 2010 年 1 月 22 日 2015 年 1 月 22 日 人民币 5.81 120,000,000.00
中国建设银行股份有限
2009 年 1 月 19 日 2014 年 12 月 25 日 人民币 6.12 82,000,000.00
公司三门峡分行
华夏银行郑州分行 2012 年 8 月 3 日 2014 年 8 月 3 日 人民币 6.15 80,000,000.00
合计 / / / / 618,000,000.00
(三十) 专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
矿山环境治理
249,822,573.20 96,896,772.00 346,719,345.20
恢复保证金
其他 5,413,000.00 9,234,927.48 14,647,927.48
合计 255,235,573.20 106,131,699.48 14,647,927.48 346,719,345.20 /
矿山环境治理恢复保证金是根据河南省财政厅、河南省国土资源厅、河南省环境保护厅《关
于印发〈河南省矿山环境治理恢复保证金管理暂行办法实施细则〉的通知》 (豫财办建〔2009〕
162 号)，自 2009 年 5 月 1 日起公司按原煤产量每吨 5 元提取的矿山环境治理恢复专项资金，主
要用于经环境保护主管部门审批的矿山环境治理和生态恢复。
(三十一) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
公积
期初数 期末数
发行新股 送股 金转 其他 小计
股
股份
833,649,963.00 361,756,238.00 361,756,238.00 1,195,406,201.00
总数
(三十二) 专项储备：
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
安全费用 536,733,933.02 553,765,034.83 947,927,373.35 142,571,594.50
维简费用 406,796,994.44 189,312,586.84 127,442,674.81 468,666,906.47
合 计 943,530,927.46 743,077,621.67 1,075,370,048.16 611,238,500.97
(三十三) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,580,841,768.14 55,393,105.02 1,525,448,663.12
合计 1,580,841,768.14 55,393,105.02 1,525,448,663.12
资本公积本年减少主要原因为本公司收购义煤集团宜阳义络煤业有限责任公司少数股东股
权，新取得的长期股权投资与按新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨
认净资产份额之间的差额调整所致。
(三十四) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 403,902,779.41 80,196,029.37 484,098,808.78
合计 403,902,779.41 80,196,029.37 484,098,808.78
(三十五) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 5,066,820,368.24 /
调整后 年初未分配利润 5,066,820,368.24 /
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,788,554,317.30 /
减：提取法定盈余公积 80,196,029.37
应付普通股股利 583,554,974.10
期末未分配利润 6,191,623,682.07 /
调整年初未分配利润明细：
1、 由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 2,750,034,819.37 元。
(三十六) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 11,929,160,128.32 11,583,885,115.61
其他业务收入 870,124,393.89 705,547,150.60
营业成本 8,610,132,611.57 7,047,432,909.22
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭采掘销售 9,305,759,404.63 5,237,467,144.84 11,085,486,224.62 5,909,945,945.80
煤炭贸易 2,623,400,723.69 2,520,857,380.26 498,398,890.99 461,260,381.84
合计 11,929,160,128.32 7,758,324,525.10 11,583,885,115.61 6,371,206,327.64
3、 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
煤炭采掘销售 9,305,759,404.63 5,237,467,144.84 11,085,486,224.62 5,909,945,945.80
煤炭贸易 2,623,400,723.69 2,520,857,380.26 498,398,890.99 461,260,381.84
合计 11,929,160,128.32 7,758,324,525.10 11,583,885,115.61 6,371,206,327.64
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
河南地区 8,869,447,553.65 5,658,609,162.10 8,888,996,832.03 5,489,822,009.97
省外地区 3,059,712,574.67 2,099,715,363.00 2,694,888,283.58 881,384,317.67
合计 11,929,160,128.32 7,758,324,525.10 11,583,885,115.61 6,371,206,327.64
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
客户 1 1,122,288,293.32 8.77
客户 2 764,914,115.56 5.98
客户 3 621,295,197.99 4.85
客户 4 493,764,503.07 3.86
客户 5 476,645,626.00 3.72
合计 3,478,907,735.94 27.18
(三十七) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
按运输收入的 3%，租赁、服务收入的
营业税 2,522,004.92 2,492,498.22
5%计缴
城市维护建设税 68,226,900.72 86,895,136.81 实际缴纳流转税额的 5%或 7％计缴
教育费附加 60,546,564.06 75,760,571.45
资源税 104,905,083.78 100,009,931.15
其他 2,702,734.01
合计 238,903,287.49 265,158,137.63 /
(三十八) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
材料及低值易耗品 14,717,014.98 10,575,139.85
应付职工薪酬 88,470,189.48 86,287,697.17
电费 5,990,833.69 5,349,851.21
折旧费 2,605,598.98 2,698,919.67
修理费 3,180,563.69 3,624,831.70
办公费 1,820,924.30 1,856,498.25
火车延期费 2,850,058.70 5,958,434.20
差旅费 5,619,618.88 6,321,274.60
会议费 343,595.00 1,462,735.19
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
业务招待费 7,070,471.69 10,594,788.17
运输费 162,418,380.10 158,666,002.70
其他 18,696,163.22 12,291,623.98
合计 313,783,412.71 305,687,796.69
(三十九) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应付职工薪酬 658,136,360.68 582,268,614.06
材料及低值易耗品 27,582,601.09 30,204,526.71
电费 10,366,776.87 7,874,268.75
折旧费 44,357,806.39 36,507,360.85
修理费 12,463,620.45 21,844,805.13
差旅费 9,720,921.16 11,740,142.94
重组费用 24,905,709.43
咨询费 3,852,994.12 3,949,158.76
业务招待费 15,770,894.80 17,021,455.59
相关税费 143,563,072.08 140,755,969.24
科研费用 10,307,490.22 12,564,191.28
排污费 16,930,729.94 11,696,393.51
会议费 15,866,488.66 16,485,583.00
无形资产摊销 77,764,651.06 85,121,258.77
租赁费 16,277,301.97 21,663,269.65
办公费 13,751,455.13 17,806,648.76
警卫消防费 4,885,342.40 6,059,930.90
运输费 4,776,243.34 4,490,707.34
绿化费 4,440,205.72 5,325,216.80
宣传费 24,303,389.88 17,558,947.62
车辆费用 13,718,319.16 15,941,484.50
管理服务费 33,180,037.18
业务委托管理费 4,821,069.00 4,821,069.00
社保代理费 4,725,120.00 4,114,080.00
矿山急救管理费 4,857,500.00 4,958,000.00
其他 71,390,811.23 53,334,768.21
合计 1,214,631,165.35 1,192,193,597.98
(四十) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 42,883,151.41 109,073,815.48
利息收入 -52,204,283.48 -34,673,887.71
汇兑损益
银行手续费 336,264.80 166,649.27
其他 1,639,715.01 362,801.48
合计 -7,345,152.26 74,929,378.52
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
(四十一) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 29,235,619.63 11,958,997.30
二、存货跌价损失 -2,835,727.16 -1,520,869.60
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 -685,080.65 1,818,355.22
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 25,714,811.82 12,256,482.92
(四十二) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 162,175.17 39,298.25 162,175.17
政府补助 15,351,000.00 15,351,000.00
罚款净收入 2,339,223.98 3,111,624.90 2,339,223.98
其他 15,838,401.03 2,364,688.94 15,838,401.03
合计 33,690,800.18 5,515,612.09 33,690,800.18
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
矿产资源节约与综合利
2,000,000.00
用奖励资金
商贸流通企业补贴 5,500,000.00
税款退税补贴 3,360,000.00
国补资金 3,600,000.00
瓦斯发电财政补贴 891,000.00
合计 15,351,000.00 /
(四十三) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
108
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
的金额
非流动资产处置损失合计 20,079,852.61 6,026,619.40 20,079,852.61
对外捐赠 3,668,630.80 5,285,266.40 3,668,630.80
其他 5,290,467.86 15,243,545.27 5,290,467.86
合计 29,038,951.27 26,555,431.07 29,038,951.27
(四十四) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 572,720,822.27 850,475,992.82
递延所得税调整 -40,961,306.52 -144,907,426.71
合计 531,759,515.75 705,568,566.11
(四十五) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
①每股收益的计算过程
项 目 序 号 2012 年度 2011 年度
归属于公司普通股东的净利润 1 1,788,554,317.30 2,539,450,521.53
非经常性损益 2 549,300,050.77 1,231,494,259.51
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
3=2-1 1,239,254,266.53 1,307,956,262.02
利润
期初股份总数 4 833,649,963.00 706,182,963.00
公积金转增股本或股票股利分配等增股份数(Ⅰ) 5
发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ) 6 361,756,238.00 127,467,000.00
增加股份(Ⅱ)下一月份起至报告期期末的月份数 7 2 11
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9
报告期缩股数 10
报告期月份数 11
发行在外的普通股加权平均数 12[注 1] 893,942,669.33 823,027,713.00
基本每股收益 13=1/12 1.50 2.14
扣除非经常性损益基本每股收益 14=3/12 1.39 1.59
[注 1]12=4+5+6×7/11-8×9/11-10
报告期内本公司发生同一控制下企业合并，本公司在合并日发行新股份并作为对价，计算
报告期末的基本每股收益时，把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理（按权重为
1 进行加权平均）。计算比较期间的基本每股收益时，把该股份视同在比较期间期初即已发行在
外的普通股处理。计算报告期末扣除非经常性损益后的每股收益时，本公司在合并日发行的新
股份从合并日起次月进行加权。计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时，本公司在合
并日发行的新股份不予加权计算（权重为零）。
②稀释每股收益的计算过程
计算报告期和比较期间的稀释每股收益时，比照计算基本每股收益的原则处理。
(四十六) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
109
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 金额
资金往来 3,764,193,450.41
利息收入 52,204,283.48
租赁收入 7,273,632.08
价格调节基金 163,157,679.58
交通管理及过磅费 1,973,153.83
政府补助 8,300,000.00
其他 10,142,697.03
合计 4,007,244,896.41
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的管理费用及销售费用 477,178,113.90
价格调节基金 155,317,039.50
其他 5,412,770.99
合计 637,907,924.39
3、 收到的其他与投资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
孟津矿基建煤收入 33,931,704.59
合计 33,931,704.59
4、 收到的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
义煤集团往来款 181,986,107.07
合计 181,986,107.07
(四十七) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,871,447,504.21 2,665,167,975.49
加：资产减值准备 25,714,811.82 12,256,482.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 447,294,675.31 399,209,061.40
无形资产摊销 78,886,541.28 85,121,258.77
长期待摊费用摊销 885,097.85 1,382,664.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
-162,175.17 -39,298.25
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 20,079,852.61 6,026,619.40
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
110
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
财务费用（收益以“－”号填列） 42,883,151.41 109,073,815.48
投资损失（收益以“－”号填列） 4,909,214.48 -2,397.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -43,832,481.72 -144,725,476.51
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,741,762.95
存货的减少（增加以“－”号填列） -90,178,409.96 -37,504,278.74
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,312,154,501.62 -1,273,758,121.66
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -602,163,657.91 -92,051,373.42
其他 24,905,709.43
经营活动产生的现金流量净额 4,064,176,862.88 1,755,062,641.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,615,903,175.47 2,756,681,372.63
减：现金的期初余额 2,756,681,372.63 1,925,003,297.37
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,859,221,802.84 831,678,075.26
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 6,905,389,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 6,905,389,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3,229,397,097.98
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,675,991,902.02
4．取得子公司的净资产 4,491,360,219.57
流动资产 4,072,983,809.13
非流动资产 1,579,984,677.25
流动负债 1,126,793,108.29
非流动负债 34,815,158.52
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
111
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
3、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 4,615,903,175.47 2,756,681,372.63
其中：库存现金 546,573.34 1,083,089.95
可随时用于支付的银行存款 4,615,356,602.13 2,683,598,282.68
可随时用于支付的其他货币资金 72,000,000.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 4,615,903,175.47 2,756,681,372.63
八、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公 注
企业 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 册 注册资本
类型 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称 地
(%) 例(%) 制方
河 南
省 人
义 马 河
民 政
煤 业 南
府 国
集 团 国 有 省 武 予 煤 炭
3,407,337,398.00 59.07 59.07 有 资 706779589
股 份 控股 义 鲁 采掘
产 监
有 限 马
督 管
公司 市
理 委
员会
(二) 本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
持股 表决权
企业类 注册 法人代 业务性 组织机构
子公司全称 注册资本 比例 比例
型 地 表 质 代码
(%) (%)
河 南
洛阳义安矿 有限责
省 新 王宏昭 生产 332,598,500.00 50.50 50.50 785080871
业有限公司 任公司
安县
义煤集团李 河 南
有限责
沟矿业有限 省 宜 王新予 生产 51,428,500.00 51.00 51.00 663434045
任公司
责任公司 阳县
义煤集团宜
河 南
阳义络煤业 有限责
省 宜 仝矿伟 生产 80,000,000.00 100.00 100.00 777979668
有限责任公 任公司
阳县
司
112
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
义马煤业集
河 南
团孟津煤矿 有限责
省 孟 连金江 生产 383,200,000.00 100.00 100.00 692166086
有限责任公 任公司
津县
司
义煤集团供 河 南
有限责
水供暖有限 省 义 曹留存 生产 8,000,000.00 100.00 100.00 706669806
任公司
责任公司 马市
义煤集团阳 河 南
有限责
光矿业有限 省 渑 曹焕举 生产 395,560,000.00 100.00 100.00 576315259
任公司
公司 池县
义煤集团巩 巩 市
义铁生沟煤 有限责 市 夹
韩玉鉴 生产 224,879,000.00 100.00 100.00 170497195
业有有限公 任公司 津 口
司 镇
天峻义海能 青 海
有限责
源煤炭经营 省 天 马书生 生产 110,000,000.00 100.00 100.00 587472401
任公司
有限公司 峻县
浙 江
宁波义德燃 有限责
省 宁 姚昭毅 销售 50,000,000.00 100.00 100.00 710541223
料有限公司 任公司
波市
义马豫西地 河 南
有限责
质工程有限 省 义 曹焕举 服务 12,000,000.00 100.00 100.00 59763104X
任公司
公司 马市
洛阳义诚煤 河 南
有限责
炭销售有限 省 洛 张新 销售 10,000,000.00 100.00 100.00 060037323
任公司
公司 阳市
(三) 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
在被投
被投资 本企业
企业类 法人代 业务性 资单位 组织机构
单位名 注册地 注册资本 持股比
型 表 质 表决权 代码
称 例(%)
比例
(%)
一、合营企业
新疆大
黄山豫
有限责 新疆阜
新煤业 候铁军 生产 218,730,000.00 49.00 49.00 229321734
任公司 康市
有限公
司
(四) 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
义煤集团华兴矿业有限公司 母公司的全资子公司 721820746
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
河南永翔工贸有限责任公司 母公司的控股子公司 706669312
三门峡义翔铝业有限公司 母公司的全资子公司 757129295
义煤集团水泥有限责任公司 母公司的全资子公司 874842241
义马煤业集团青海义海能源有限责任公司 母公司的全资子公司 710541223
洛阳义安电力有限公司 母公司的控股子公司 773696118
义煤集团新义矿业有限公司 母公司的控股子公司 795743691
河南省豫西建设工程有限责任公司 母公司的控股子公司 177367588
义煤集团永兴工程有限责任公司 母公司的控股子公司 779424770
义煤集团天新矿业有限责任公司 母公司的控股子公司 785098254
义马煤业（集团）有限责任公司总医院 母公司的控股子公司 706669531
义马煤业（集团）农林绿色园林有限公司 母公司的全资子公司 742531927
义马煤业（集团）农林多种经营有限公司 母公司的全资子公司 742525625
豫美旅行社 母公司的控股子公司 749228648
义马千秋铁路工程公司 母公司的控股子公司 715635296
义马艺美印务有限公司 母公司的控股子公司 877371369
义马跃进新型建材有限责任公司 其他 667233021
渑池曹跃矿业有限责任公司 母公司的控股子公司 683198123
陕县观音堂煤业有限公司 母公司的控股子公司 683163764
义马豫西物流有限公司 母公司的控股子公司 699970149
义马煤业综能新能源有限责任公司 母公司的控股子公司 689744121
三门峡中意招标有限公司 母公司的全资子公司 553173809
海西义海酒店经营有限公司 母公司的全资子公司 579903590
义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公司 母公司的控股子公司 726990023
义煤集团伊川煤业有限责任公司 母公司的全资子公司 559630054
义煤集团三门峡煤业有限责任公司 母公司的全资子公司 559640885
义煤集团洛阳煤业有限责任公司 母公司的全资子公司 559647315
青海义盛选煤有限公司 其他 679176343
河南开祥化工有限公司 母公司的控股子公司 769458624
(五) 关联交易情况
1、 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交 定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
易内容 及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
序 （%） 比例（%）
义煤集团永兴工程有限责任公司 劳务 协议价格 61,687,753.73 16.60 136,379,197.31 41.33
义煤集团永兴工程有限责任公司 工程 协议价格 166,235,263.32 12.24 96,607,413.11 16.19
河南省豫西建设工程有限责任公司 劳务 协议价格 3,006,516.30 0.81 10,455,587.00 3.17
河南省豫西建设工程有限责任公司 工程 协议价格 101,116,734.63 7.44 43,328,696.20 7.26
义马煤业集团股份有限公司 材料 市场价格 18,578,163.11 1.07 14,947,059.18 1.22
义马煤业集团股份有限公司 电能 市场价格 74,726,947.34 6.82 45,213,282.88 4.88
义马煤业集团股份有限公司 暖气费 协议价格 32,863,336.00 100.00 23,168,041.09 100.00
义马煤业集团股份有限公司 质检费 协议价格 757,340.00 8.99 200,000.00 3.38
义马煤业集团股份有限公司 培训费 协议价格 1,559,874.50 8.49 24,836.50 0.14
114
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
义马煤业集团股份有限公司 煤炭 市场价格 878,780,303.65 34.86
义马煤业集团股份有限公司 工程款 协议价格 8,998,771.78 0.66
河南永翔工贸有限责任公司 修理费 市场价格 428,502.57 0.22 990,384.34 0.40
河南永翔工贸有限责任公司 工程 协议价格 1,284,025.64 0.09
河南永翔工贸有限责任公司 材料 市场价格 91,957,249.56 5.31 100,724,862.08 8.20
洛阳豫煤石油化工有限责任公司 材料 市场价格 317,576.00 0.03
义煤集团华兴矿业有限公司 电能 市场价格 23,738.80 0.00
义煤集团华兴矿业有限公司 煤炭 市场价格 66,761,477.38 9.27
义煤集团水泥有限责任公司 材料 市场价格 24,508,510.20 1.41 12,195,767.25 0.99
义煤集团水泥有限责任公司 电能 市场价格 0.00 11,968,554.77 1.29
三门峡义翔铝业有限公司 电能 市场价格 20,362,438.23 1.86 15,078,996.54 1.63
三门峡义翔铝业有限公司 设备 市场价格 831,084.80 0.07
陕县观音堂煤业有限公司 煤炭 市场价格 58,494,879.88 8.12
渑池曹跃矿业有限责任公司 电能 市场价格 14,469.07 0.00 26,333.23 0.00
渑池曹跃矿业有限责任公司 煤炭 市场价格 68,237,687.44 9.47
义马煤业集团铁路建筑工程有限责
工程 协议价格 3,999,983.73 0.29 157,687.93 0.03
任公司
中标服
三门峡中意招标有限公司 协议价格 15,500.00 100.00
务费
义马煤业综能新能源有限责任公司 材料 市场价格 636,532.41 0.05
河南豫煤爆破器材有限责任公司豫
材料 市场价格 8,809,315.20 0.51 9,001,461.61 0.73
西分公司
义煤集团天新矿业有限责任公司 材料 市场价格 450,000.00 0.03 450,000.00 0.04
青海义德工贸有限公司 材料 市场价格 1,539,090.00 0.13
义马永兴华通实业有限责任公司 材料 市场价格 244,432.11 0.01
义马艺美印务有限责任公司 材料 市场价格 8,118.64 0.00
青海义盛选煤有限公司 劳务 协议价格 35,849,136.18 9.65
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易 定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
内容 及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
序 （%） 比例（%）
义煤集团华兴矿业有限公司 煤炭 市场价格 2,172,504.84 0.02
义煤集团华兴矿业有限公司 通讯费 市场价格 361,711.00 3.51 327,176.00 5.61
义煤集团华兴矿业有限公司 电费 市场价格 23,296,938.72 5.95 23,575,297.73 6.66
义煤集团华兴矿业有限公司 材料 市场价格 34,906,987.54 10.05 16,059,103.60 7.56
义煤集团华兴矿业有限公司 租赁费 协议价格 60,651.96 1.02 115,423.66 1.01
义煤集团华兴矿业有限公司 其他 市场价格 320,000.00 0.33 0.00
河南永翔工贸有限责任公司 通讯费 市场价格 6,000.00 0.06 27,500.00 0.47
河南永翔工贸有限责任公司 电费 市场价格 133,238.12 0.03 140,459.97 0.04
河南永翔工贸有限责任公司 供水供暖 协议价格 149,146.35 0.84 495,847.86 4.08
三门峡义翔铝业有限公司 煤炭 市场价格 123,389,235.25 1.03 150,750,109.62 1.70
三门峡义翔铝业有限公司 通讯费 市场价格 0.00 136,372.00 2.34
115
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
三门峡义翔铝业有限公司 电费 市场价格 100,066,638.42 25.56 102,195,004.15 28.85
三门峡义翔铝业有限公司 其他 市场价格 235,000.00 0.24 0.00
义煤集团水泥有限责任公司 煤炭 市场价格 0.00 30,290,953.01 0.34
义煤集团水泥有限责任公司 通讯费 市场价格 93,223.00 0.91 73,780.00 1.26
义煤集团水泥有限责任公司 电费 市场价格 69,075,259.70 17.64 82,937,160.91 23.42
义煤集团水泥有限责任公司 供水供暖 协议价格 0.00 360,338.25 2.97
洛阳义安电力有限公司 煤炭 市场价格 621,295,197.99 5.21 442,409,005.74 4.99
河南省豫西建设工程有限责任公司 通讯费 市场价格 101,625.00 0.99 0.00
河南省豫西建设工程有限责任公司 电费 市场价格 113,882.70 0.03 449,141.37 0.13
河南省豫西建设工程有限责任公司 供水供暖 协议价格 114,968.67 0.65 80,195.57 0.66
义煤集团永兴工程有限责任公司 材料 市场价格 2,140,693.74 0.62 0.00
义煤集团永兴工程有限责任公司 煤炭 市场价格 2,195,077.03 0.02 2,692,187.93 0.03
义煤集团永兴工程有限责任公司 通讯费 市场价格 183,957.00 1.79 261,144.00 4.47
义煤集团永兴工程有限责任公司 电费 市场价格 4,122,466.22 1.05 2,479,313.33 0.70
义煤集团永兴工程有限责任公司 供水供暖 协议价格 429,442.27 2.41 388,368.86 3.20
义煤集团永兴工程有限责任公司 租赁费 协议价格 159,693.32 2.68 133,717.33 1.17
义煤集团永兴工程有限责任公司 其他 市场价格 49,500.00 0.05 3,964,569.00 11.07
义煤集团天新矿业有限责任公司 通讯费 市场价格 107,958.00 1.05 77,089.43 1.32
义煤集团天新矿业有限责任公司 电费 市场价格 1,564,185.51 0.40 905,950.09 0.26
义煤集团天新矿业有限责任公司 供水供暖 协议价格 27,664.05 0.16 18,694.26 0.15
义马煤业（集团）有限责任公司总医院 通讯费 市场价格 0.00 77,411.00 1.33
义马煤业（集团）有限责任公司总医院 电费 市场价格 1,450,948.93 0.37 1,515,495.40 0.43
义马艺美印务有限公司 通讯费 市场价格 5,167.00 0.05 0.00
义马艺美印务有限公司 电费 市场价格 21,967.76 0.01 14,600.29 0.00
义马煤业集团股份有限公司 材料 市场价格 73,425.38 0.02 0.00
义马煤业集团股份有限公司 煤炭 市场价格 250,201,401.94 2.10 230,341,504.21 2.60
义马煤业集团股份有限公司 通讯费 市场价格 2,257,342.84 21.93 523,774.00 8.97
义马煤业集团股份有限公司 电费 市场价格 873,892.31 0.22 680,137.66 0.19
义马煤业集团股份有限公司 供水供暖 协议价格 5,821,616.40 32.69 7,073,508.92 58.26
义马煤业集团股份有限公司 租赁费 协议价格 0.00 1,031,121.29 9.03
义马煤业集团股份有限公司 其他 协议价格 65,377.00 0.07 0.00
河南豫煤爆破器材有限责任公司豫西分
煤炭 市场价格 346,752.14 0.00 445,726.50 0.01
公司
河南豫煤爆破器材有限责任公司豫西分
通讯费 市场价格 0.00 32,817.00 0.56
公司
河南豫煤爆破器材有限责任公司豫西分
电费 市场价格 311,506.12 0.08 353,721.47 0.10
公司
渑池曹跃矿业有限责任公司 煤炭 市场价格 1,206,622.91 0.01 0.00
渑池曹跃矿业有限责任公司 材料 市场价格 67,707,407.18 19.48 60,376,382.05 28.42
渑池曹跃矿业有限责任公司 通讯费 市场价格 410,371.00 3.99 375,518.00 6.43
渑池曹跃矿业有限责任公司 电费 市场价格 15,675,353.74 4.00 11,723,813.44 3.31
渑池曹跃矿业有限责任公司 租赁费 协议价格 1,520,124.03 25.51 2,813,732.99 24.63
陕县观音堂煤业有限公司 材料 市场价格 20,144,372.01 5.80 17,700,966.35 8.33
陕县观音堂煤业有限公司 通讯费 市场价格 0.00 365,412.00 6.26
陕县观音堂煤业有限公司 电费 市场价格 13,718,187.75 3.50 12,799,749.03 3.61
116
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
陕县观音堂煤业有限公司 供水供暖 协议价格 4,921,441.76 27.63 3,467,280.00 28.56
陕县观音堂煤业有限公司 租赁费 协议价格 31,428.00 0.53 2,353,540.14 20.61
义煤集团新义矿业有限公司 材料 市场价格 53,289,340.93 15.33 13,470,623.52 6.34
义煤集团新义矿业有限公司 通讯费 市场价格 0.00 430,178.00 7.37
义煤集团新义矿业有限公司 电费 市场价格 1,620,000.00 0.41 1,620,000.00 0.46
义煤集团新义矿业有限公司 租赁费 协议价格 0.00 421,903.69 3.69
义煤集团新义矿业有限公司 其他 市场价格 400,000.00 0.41 0.00
河南开祥化工有限公司 煤炭 市场价格 125,459,698.39 1.05 127,018,923.90 1.43
河南开祥化工有限公司 材料 市场价格 352,632.48 0.10 0.00
河南开祥化工有限公司 通讯费 市场价格 195,899.00 1.90 0.00
义马煤业综能新能源有限责任公司 煤炭 市场价格 27,520,707.69 0.23 0.00
义马煤业综能新能源有限责任公司 材料 市场价格 304,573.61 0.09 0.00
义马煤业综能新能源有限责任公司 通讯费 市场价格 80,095.00 0.78 33,702.00 0.58
义马煤业综能新能源有限责任公司 电费 市场价格 6,350,574.29 1.62 4,788.01 0.00
义马煤业综能新能源有限责任公司 供水供暖 协议价格 1,182,867.95 6.64 257,273.21 2.12
义马煤业集团青海义海能源有限责任公
租赁费 协议价格 0.00 4,552,370.00 39.86
司大煤沟煤矿
三门峡中意招标有限公司 电费 市场价格 17,759.19 0.00 0.00
三门峡中意招标有限公司 通讯费 市场价格 11,073.00 0.11 0.00
义煤集团三门峡煤业有限公司 通讯费 市场价格 7,000.00 0.07 0.00
义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公司 租赁费 市场价格 30,295.00 0.51 0.00
义煤集团伊川煤业有限公司 材料 市场价格 12,289,701.17 3.54 0.00
义煤集团三门峡煤业有限公司 材料 市场价格 11,420,167.41 3.29 0.00
义煤集团洛阳煤业有限公司 材料 市场价格 55,103,202.79 15.86
2、 关联租赁情况
2012 年度本公司子公司天峻义海能源煤炭经营有限公司将位于德令哈的商务大厦部分房屋
分别租赁给海西义海酒店经营有限公司及义马煤业集团青海义海能源有限责任公司，分别收取
租金 60 万元及 15 万元。
(六) 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 洛阳义安电力有限公司 236,835,009.06 58,436,319.02
应收账款 陕县观音堂煤业有限公司 59,352.00 4,363.80 10,161,159.22 1,571,469.16
应收账款 三门峡义翔铝业有限公司 25,608,975.68 1,280,448.78 12,857,149.04 642,857.45
应收账款 义马天新矿业有限公司 725,079.95 36,254.00
应收账款 渑池曹跃矿业有限责任公司 2,566,519.78 236,075.63 42,835,287.98 7,201,691.15
应收账款 义煤集团水泥有限责任公司 24,677,409.30 1,233,870.47
应收账款 义马煤业集团股份有限公司 28,705,122.92 1,435,256.15
应收账款 义煤集团新义矿业有限公司 37,166,866.96 1,858,343.35
应收账款 河南开祥化工有限公司 77,521,463.74 3,876,073.19 78,318,002.62 3,915,900.13
应收账款 义马煤业综能新能源有限责任 14,070,000.00 703,500.00
117
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
公司
应收账款 义煤集团洛阳煤业有限公司 17,483,029.54 874,151.48
应收账款 义煤集团三门峡煤业有限公司 3,590,952.33 179,547.62
应收账款 义煤集团伊川煤业有限公司 5,191,500.04 259,575.00
义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有
应收账款 6,593.00 329.65
限公司
应收账款 新疆屯南煤业有限责任公司 72,183.15 3,609.16
应收账款 义煤集团华兴矿业有限公司 320,000.00 16,000.00
应收账款 青海义德工贸有限公司 405,829.01 20,291.45
应收账款 青海义盛选煤有限公司 216,397.70 86,559.08
河南省豫西建设工程有限责任
预付账款 5,928,763.94 12,035,316.60
公司
义煤集团永兴工程有限责任公
预付账款 3,598,048.72 10,829,673.39
司
预付账款 河南永翔工贸有限责任公司 102,821.15 3,546,163.04
河南豫煤爆破器材有限责任公
预付账款 3,699,930.26
司豫西分公司
义马煤业（集团）农林绿色园林
预付账款 1,400,000.00
有限公司
其他应收款 义马煤业集团股份有限公司 16,106,514.55
其他应收款 义煤集团水泥有限责任公司 194,892.18 38,978.44
义马煤业集团青海省义海能源
其他应收款 73,623,727.13 3,328,235,050.56
有限责任公司
其他应收款 海西义海酒店经营有限公司 600,000.00 30,000.00
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 三门峡义翔铝业有限公司 192,400.00
应付账款 义马煤业集团股份有限公司 86,206,429.95 38,084,348.91
应付账款 河南省豫西建设工程有限责任公司 62,448,002.37 33,575,724.09
应付账款 河南永翔工贸有限责任公司 4,644,900.06 1,116,353.46
应付账款 义马煤业集团青海义海能源有限责任公司 2,885,000.00 2,885,000.00
应付账款 义煤集团永兴工程有限责任公司 41,426,519.31 39,801,097.38
应付账款 义马煤业（集团）农林多种经营有限公司 253,041.87
应付账款 义马千秋铁路工程公司 4,817,868.64
应付账款 义煤集团天新矿业有限责任公司 66,451.33 175,000.00
应付账款 义煤集团水泥有限责任公司 1,143,478.37
应付账款 义马永安工程建设有限公司 801,169.65
应付账款 义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司 9,716,900.02
应付账款 义马煤业（集团）农林绿色园林有限公司 694,137.50
应付账款 河南豫煤爆破器材有限责任公司豫西分公司 1,604,912.42
应付账款 义马永兴工程勘察设计有限责任公司 22,627.30
预收账款 渑池曹跃矿业有限责任公司 1,411,748.80
预收账款 义煤集团永兴工程有限责任公司 1,045,124.52
118
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
预收账款 三门峡义翔铝业有限公司 109,677.20
预收账款 河南省华兴矿业有限责任公司 3,169.40
预收账款 青海义德工贸有限公司 23,911,421.70
其他应付款 河南省豫西建设工程有限责任公司 6,735,093.36 2,719,211.73
其他应付款 义煤集团永兴工程有限责任公司 6,876,189.42 7,452,243.45
其他应付款 义马千秋铁路工程公司 85,656.84
其他应付款 义马煤业集团股份有限公司 444,322,128.95 361,185,625.62
其他应付款 铁路建筑工程有限责任公司 288,872.24
其他应付款 河南永翔工贸有限责任公司 17,050.13 2,591,589.14
其他应付款 义煤集团华兴矿业有限公司 393,104.20
其他应付款 陕县观音堂煤业有限公司 638,852.80
其他应付款 义煤集团新义矿业有限公司 1,668,770.92
九、 股份支付：
无
十、 或有事项：
无
十一、 承诺事项：
无
十二、 资产负债表日后事项：
(一) 其他资产负债表日后事项说明
2012 年 12 月 19 日本公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于注销全资子公司义
煤集团供水供暖有限责任公司的议案》，目前处于清算阶段，将以其清算后的剩余资产和原有业
务为基础成立河南大有能源股份有限公司供水供暖分公司。
十三、 其他重要事项：
(一) 其他
2012 年 2 月 27 日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《关于公司以自有资金收购
子公司义煤集团宜阳义络煤业有限责任公司 51%股权的议案》，并经股东大会审议通过，2012
年 12 月 11 日，公司完成了义络煤业 51%股权的收购工作，全部产权过户及相关工商变更手续
已办理完毕，公司持有义煤集团宜阳义络有限责任公司 100%的股权。
十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏 107,058,209.97 10.67 56,529,409.19 52.80 84,688,537.80 16.81 69,239,838.95 81.76
账准备的应收
119
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
账款
组合小计 892,161,233.44 88.92 147,033,652.42 16.48 415,363,668.02 82.46 115,497,285.41 27.81
单项金额虽不
重大但单项计
4,115,533.01 0.41 3,685,568.18 89.55 3,685,568.18 0.73 3,685,568.18 100.00
提坏账准备的
应收账款
合计 1,003,334,976.42 / 207,248,629.79 / 503,737,774.00 / 188,422,692.54 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
义马锦江能源综合利
36,529,409.19 36,529,409.19 100.00 长期挂账
用有限公司
三门峡惠能热电有限
20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 长期挂账
责任公司
义煤集团巩义铁生沟 全资子公司不提坏
50,528,800.78
煤业有限公司 账
合计 107,058,209.97 56,529,409.19 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 773,844,358.12 86.74 38,692,217.90 279,795,822.01 67.36 13,989,791.11
1至2年 10,869,024.94 1.22 2,173,804.98 42,482,091.27 10.23 8,496,418.25
2至3年 2,093,793.03 0.23 837,517.21 78,056.25 0.02 31,222.50
3至4年 59,862.55 0.01 35,917.53
4至5年 139,224.72 0.03 111,379.78
5 年以上 105,294,194.80 11.80 105,294,194.80 92,868,473.77 22.36 92,868,473.77
合计 892,161,233.44 100.00 147,033,652.42 415,363,668.02 100.00 115,497,285.41
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
义马煤业集团孟津煤矿有
44,769.35 母公司的子公司
限责任公司
洛阳义安矿业有限公司 347,128.48 母公司的子公司
义马煤业集团宜阳义络煤 母公司的子公
38,067.00
业有限责任公司 司
江西省贵溪火力发电厂 3,685,568.18 3,685,568.18 100.00 款项无法收回
合计 4,115,533.01 3,685,568.18 / /
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
120
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
义马环保电力有限公司 关联方 112,769,302.96 1 年以内 11.24
大唐洛阳热电厂 非关联方 90,185,082.27 1 年以内 8.99
河南开祥化工有限公司 关联方 77,521,463.74 1 年以内 7.73
大唐信阳发电有限责任公司 非关联方 76,229,688.90 1 年以内 7.60
神华国华（北京）电力研究院
非关联方 59,012,600.19 1 年以内 5.88
有限公司
合计 / 415,718,138.06 / 41.44
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
陕县观音堂煤业有限公司 母公司的控股子公司 59,352.00 0.01
三门峡义翔铝业有限公司 母公司的控股子公司 25,608,975.68 2.55
渑池曹跃矿业有限责任公司 母公司的控股子公司 2,566,519.78 0.26
河南开祥化工有限公司 母公司的控股子公司 77,521,463.74 7.73
义马煤业综能新能源有限责任公司 母公司的控股子公司 14,070,000.00 1.40
义煤集团洛阳煤业有限公司 母公司的控股子公司 17,483,029.54 1.74
义煤集团三门峡煤业有限公司 母公司的控股子公司 3,590,952.33 0.36
义煤集团伊川煤业有限公司 母公司的控股子公司 5,191,500.04 0.52
义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公司 母公司的控股子公司 6,593.00 0.00
新疆屯南煤业有限责任公司 母公司的控股子公司 72,183.15 0.01
义煤集团华兴矿业有限公司 母公司的控股子公司 320,000.00 0.03
合计 / 146,490,569.26 14.61
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
927,095,196.54 87.91 12,554,562.12 1.38 499,551,751.20 73.18
账准备的其他
应收账款
组合小计 126,296,427.87 11.97 57,501,365.30 45.53 183,044,738.57 26.82 55,634,324.22 30.39
单项金额虽不
重大但单项计 1,290,967.21 0.12
提坏账准备的
121
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
其他应收账款
合计 1,054,682,591.62 / 70,055,927.42 / 682,596,489.77 / 55,634,324.22 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
义马跃进新型建材
12,554,562.12 12,554,562.12 100 该单位已破产
有限责任公司
义煤集团李沟矿业
20,449,187.66 母公司的子公司
有限责任公司
义马煤业集团孟津
878,833,076.71 母公司的子公司
煤矿有限责任公司
义马煤业集团股份
15,258,370.05 控股股东
有限公司
合计 927,095,196.54 12,554,562.12 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内小计 38,937,666.56 30.83 1,946,883.34 102,509,214.35 56.00 5,125,460.73
1至2年 19,665,899.51 15.58 3,933,179.90 19,002,421.26 10.38 3,800,484.25
2至3年 13,809,336.82 10.93 5,523,734.74 21,065,399.20 11.51 8,426,159.68
3至4年 18,380,635.57 14.55 11,028,381.34 2,474,516.25 1.35 1,484,709.76
4至5年 2,168,517.12 1.72 1,734,813.69 5,978,388.59 3.27 4,782,710.88
5 年以上 33,334,372.29 26.39 33,334,372.29 32,014,798.92 17.49 32,014,798.92
合计 126,296,427.87 100.00 57,501,365.30 183,044,738.57 100.00 55,634,324.22
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
洛阳义安矿业有
1,290,967.21 母公司的子公司
限公司
合计 1,290,967.21 / /
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏帐金额 金额 计提坏帐金额
义马煤业集团股份有限公司 16,106,514.55
合计 16,106,514.55
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
122
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
与本公司 占其他应收账款
单位名称 金额 年限
关系 总额的比例(%)
义马煤业集团孟津煤矿有限责任
子公司 878,833,076.71 1-3 年 83.33
公司
义煤集团李沟矿业有限责任公司 子公司 20,449,187.66 2-3 年 1.94
义马煤业集团股份有限公司 母公司 15,258,370.05 1 年以内 1.45
义马跃进新型建材有限责任公司 非关联方 12,554,562.12 1-5 年 1.19
义马万通橡胶厂 非关联方 7,622,684.65 5 年以上 0.72
合计 / 934,717,881.19 / 88.63
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收账款总额的比例(%)
义马煤业集团股份有限公司 母公司 16,106,514.55 1.53
合计 / 16,106,514.55 1.53
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
在被投
计 在被投
资单位
提 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
减 持股比
比例
值 例（％）
（％）
准
备
洛阳义安矿
321,308,451.00 321,308,451.00 321,308,451.00 50.50 50.50
业有限公司
义煤集团宜
阳义络煤业
212,324,884.00 212,324,884.00 234,536,800.00 446,861,684.00 100.00 100.00
有限责任公
司
义煤集团李
沟矿业有限 89,026,443.00 89,026,443.00 89,026,443.00 51.00 51.00
责任公司
义马煤业集
团孟津煤矿
334,352,236.00 334,352,236.00 334,352,236.00 100.00 100.00
有限责任公
司
义煤集团供
水供供暖有 1,464,954.00 1,464,954.00 100.00 100.00
限公司
宁波义德燃
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
料有限公司
义马豫西地 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00 100.00
123
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
质工程有限
公司
天峻义海能
源煤炭经营 3,779,168,703.78 3,779,168,703.78 3,779,168,703.78 100.00 100.00
有限公司
义煤集团巩
义铁生沟煤 316,448,515.79 316,448,515.79 316,448,515.79 100.00 100.00
业有限公司
义煤集团阳
光矿业有限 395,743,000.00 395,743,000.00 395,743,000.00 100.00 100.00
公司
洛阳义诚煤
炭销售有限 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
在被投
期 减 计 现 在被投
资单位
初 值 提 金 资单位
被投资单位 投资成本 增减变动 期末余额 表决权
余 准 减 红 持股比
比例
额 备 值 利 例（％）
（％）
准
备
新疆大黄山
豫新煤业有 474,245,000.00 445,941,213.05 445,941,213.05 49.00 49.00
限公司
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 7,332,304,563.59 7,686,828,528.15
其他业务收入 848,343,686.96 645,685,997.93
营业成本 5,742,149,423.82 5,635,873,184.60
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭 7,332,304,563.59 4,909,052,846.15 7,686,828,528.15 5,044,722,953.63
合计 7,332,304,563.59 4,909,052,846.15 7,686,828,528.15 5,044,722,953.63
3、 主营业务（分产品）
124
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭 7,332,304,563.59 4,909,052,846.15 7,686,828,528.15 5,044,722,953.63
合计 7,332,304,563.59 4,909,052,846.15 7,686,828,528.15 5,044,722,953.63
4、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
河南地区 7,332,304,563.59 4,909,052,846.15 7,686,828,528.15 5,044,722,953.63
合计 7,332,304,563.59 4,909,052,846.15 7,686,828,528.15 5,044,722,953.63
5、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
客户 1 796,448,024.10 9.74
客户 2 764,914,115.56 9.35
客户 3 424,255,018.32 5.19
客户 4 424,103,038.90 5.18
客户 5 322,559,960.70 3.94
合计 2,732,280,157.58 33.40
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 127,636,823.41 23,080,700.00
权益法核算的长期股权投资收益 -4,909,214.48
合计 122,727,608.93 23,080,700.00
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
义煤集团李沟矿业有限责任公司 41,621,909.15 23,080,700.00
义煤集团宜阳义络煤业有限公司 86,014,914.26
合计 127,636,823.41 23,080,700.00 /
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
新疆大黄山豫新煤业有限公司 -4,909,214.48
合计 -4,909,214.48 /
125
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 801,960,293.74 818,613,964.82
加：资产减值准备 29,793,795.70 14,352,496.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 504,853,269.33 465,092,355.80
无形资产摊销 321,601,885.98 330,011,641.41
长期待摊费用摊销 560,775.67 1,117,457.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-2,581,015.68
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 24,546,789.93 4,459,908.33
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 44,618,609.30 67,786,753.47
投资损失（收益以“－”号填列） -122,727,608.93 -23,080,700.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -28,317,193.95 -131,129,665.53
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -115,089,604.72 -120,519,092.83
存货的减少（增加以“－”号填列） -117,645,352.01 -4,222,049.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -449,707,586.74 -180,862,879.72
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -213,231,431.01 171,085,062.49
其他 24,905,709.43
经营活动产生的现金流量净额 678,635,626.61 1,437,610,961.70
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,020,666,714.56 2,559,094,872.65
减：现金的期初余额 2,559,094,872.65 335,331,772.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,538,428,158.09 2,223,763,100.24
十五、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额
非流动资产处置损益 -19,917,677.44 -4,869,245.57 -25,172,938.99
计入当期损益的政府补助，但与公司正常
经营业务密切相关，符合国家政策规定、
15,351,000.00 9,388,562.13
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
5,313,728.65 4,015,160.15
占用费
债务重组损益 -24,905,709.43 -28,144,392.36
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 1,102,473,271.14
548,456,846.57 1,256,908,842.38
合并日的当期净损益
4,169,966.83
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,218,526.35 -4,372,953.83
少数股东权益影响额 -331,592.24 -2,148,587.57 -1,415,057.27
所得税影响额 -3,477,052.47 5,568,184.88 9,740,540.34
合计 549,300,050.77 1,231,494,259.51 1,075,055,111.97
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 19.24 1.50 1.50
扣除非经常性损益后归属于公司
25.67 1.39 1.39
普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）货币资金 2012 年末余额较 2011 年末增加 1,979,221,802.84 元，增加比例 71.80%，主要原
因为本期收到关联方其他欠款较多所致。
（2）应收票据 2012 年末余额较 2011 年末增加 322,173,847.61 元，增加比例 35.18%，主要原因
为公司客户使用票据结算较多所致。
（3 应收账款 2012 年末余额较 2011 年末增加 593,022,639.06 元，增加比例 150.72%，主要原因
为受市场坏境影响，收款期较上年度也有所延长。
（4）在建工程 2012 年末余额较 2011 年末增加 497,244,426.54 元，增加比例 37.19%，主要原因
为本期控股子公司义马煤业集团孟津矿业有限公司矿建项目投入增加所致。
（5）应付票据 2012 年末余额较 2011 年末增加 319,098,520.00 元，增加比例 106,366.17%，主
要原因为公司本期使用票据结算所致。
（6）预收账款 2012 年末余额较 2011 年末减少 361,375,489.43 元，减少比例 46.39%，主要原因
为受市场坏境影响，客户预付款减少所致。
（7）应付职工薪酬 2012 年末余额较 2011 年末增加 141,623,402.52 元，增加比例 123.88%，主
要原因为本期计提未支付 2012 年度奖金所致。
（8）应交税费 2012 年末余额较 2011 年末减少 581,196,495.01 元，减少比例 80.44%，主要原因
为本年度公司缴纳上期应交税费较多所致。
（9）其他应付款 2012 年末余额较 2011 年末增加 267,171,402.30 元，增加比例 24.36%，主要原
因为本年度公司收购义煤集团宜阳义络煤业有限责任公司少数股东股权尚未支付收购余款增加
所致。
（10）长期借款 2012 年末余额较 2011 年末减少 655,990,000.00 元，减少比例 42.68%，主要原
因为本期归还到期借款所致。
（11）专项应付款 2012 年末余额较 2011 年末增加 91,483,772.00 元，增加比例 35.84%，主要原
因系本期计提矿山环境治理保证金增加所致。
（12）财务费用 2012 年度较 2011 年度减少 82,274,530.78 元，减少比例 109.80%，主要原因为
本期银行借款减少导致的利息支出减少所致。
（13）资产减值损失 2012 年度较 2011 年度增加 13,458,328.90 元，增加比例 109.81%，主要原
因为本期计提坏账增加所致。
（14）经营活动产生的现金流量净额 2012 年度较 2011 年度增加 2,309,114,221.34 元，增加比例
131.57%，主要原因为本期收到关联方欠款较多所致。
（15）投资活动产生的现金流量净额 2012 年度较 2011 年度增加 8,117,091,214.97 元，增加比例
127
河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
1,445.21%，主要原因为本期收购铁生沟煤业、阳光矿业、天峻义海、豫新煤业股权所致。
（16）筹资活动产生的现金流量净额 2012 年度较 2011 年度增加 6,835,520,721.21 元，增加比例
1,889.69%，主要原因为本期非公开增发股份所致。
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河南大有能源股份有限公司 2012 年年度报告
第十一节 备查文件目录
一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：田富军
河南大有能源股份有限公司
2013 年 4 月 10 日
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