大有能源：信息披露管理制度（2013年8月）2013-08-08
河南大有能源股份有限公司
信息披露管理制度
第一章 总则
第一条 为规范河南大有能源股份有限公司（以下简称“公司”）
的信息披露行为，加强公司信息披露事务管理，促进公司依法规范运
作，维护公司股东的合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公
司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券
交易所上市公司信息披露直通车业务指引》》等法律、法规、规章、
规范性文件的规定，结合《河南大有能源股份有限公司章程》（以下
简称“公司章程”）及公司实际情况，制定本管理制度。
第二条 本制度所指“信息”是指所有可能对公司股票价格产生
重大影响的信息以及证券监管部门要求或公司主动披露的信息。信息
披露文件的形式主要包括：招股说明书、募集说明书、上市公告书、
定期报告和临时报告等。
第三条 本制度适用于如下人员和机构：
（一）公司董事会、监事会；
（二）公司董事、监事、董事会秘书和公司其他高级管理人员；
（三）公司各部门、各控股子公司（包括直接控股和间接控股）、
各参股公司及其主要负责人；
（四）公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东；
（五）其他负有信息披露职责的公司部门和人员。
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第二章 信息披露的基本原则
第四条 信息披露是公司的持续性责任，公司应当根据《上市公
司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法
规的相关规定，履行信息披露义务。
第五条 公司信息披露要体现公开、公平、公正对待所有股东的
原则，信息披露义务人应当同时向所有投资者真实、准确、完整、及
时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第六条 公司除按照强制性规定披露信息外，应主动、及时地披
露可能对股东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信息，并保证
所有股东有平等的机会获得信息。
第七条 公司发生的或与公司有关的事件没有达到本制度规定
的披露标准，或者本制度没有具体规定，但上海证券交易所或公司董
事会认为该事件对公司股票价格可能产生较大影响的，公司应当按照
本制度的规定及时披露相关信息。
第八条 公司全体董事、监事、高级管理人员应当保证信息披露
内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
公司应当在公告显要位置载明前述保证。公司董事、监事、高级
管理人员不能保证公告内容真实、准确、完整的，应当在公告中作出
相应声明并说明理由。
第九条 在公司内幕信息依法披露之前，任何知情人不得公开或
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者泄露该信息，不得利用该信息进行内幕交易。
第十条 公司依法披露信息时，应当将公告文稿和相关备查文件
报送上海证券交易所登记，并在证监会指定的媒体发布。
公司发布的公告文稿应当使用事实描述性语言，简明扼要、通俗
易懂地说明事件真实情况，不得含有宣传、广告、恭维或者诋毁等性
质的词句。
公司在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体，
不得以新闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告
义务，不得以定期报告形式代替应当履行的临时报告义务。
公司应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送公司住所地
的证监会派出机构，并置备于公司住所供社会公众查阅。
第十一条 公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘
密或者上海证券交易所认可的其他情形，及时披露可能损害公司利益
或者误导投资者，并且符合以下条件的，可以向上海证券交易所申请
暂缓披露，说明暂缓披露的理由和期限：
（一） 拟披露的信息尚未泄漏；
（二） 有关内幕人士已书面承诺保密；
（三） 公司股票的交易未发生异常波动。
经上海证券交易所同意，公司可以暂缓披露相关信息。暂缓披露
的期限一般不超过 2 个月。暂缓披露申请未获上海证券交易所同意、
暂缓披露的原因已经消除或者暂缓披露的期限届满的，公司应当及时
披露。
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第十二条 公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或者上海
证券交易所认可的其他情形，按《上市公司信息披露管理办法》、《上
海证券交易所股票上市规则》或本制度的要求披露或者履行相关义务
可能导致公司违反国家有关保密的法律法规或损害公司利益的，可以
向上海证券交易所申请豁免披露或者履行相关义务。
第三章 信息披露的内容
第一节 招股说明书、募集说明书与上市公告书
第十三条 公司发行新股编制招股说明书应当符合证监会的相
关规定。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当在招
股说明书中披露。
公开发行证券的申请经证监会核准后，公司应当在证券发行前公
告招股说明书。
第十四条 公司的董事、监事、高级管理人员，应当对招股说明
书签署书面确认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。
招股说明书应当加盖公司公章。
第十五条 证券发行申请经证监会核准后至发行结束前，发生重
要事项的，公司应当向证监会书面说明，并经证监会同意后，修改招
股说明书或者作相应的补充公告。
第十六条 公司申请证券上市交易，应当按照上海证券交易所的
规定编制上市公告书，并经上海证券交易所审核同意后公告。
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公司的董事、监事、高级管理人员，应当对上市公告书签署书面
确认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。
上市公告书应当加盖发行人公章。
第十七条 招股说明书、上市公告书引用保荐人、证券服务机构
的专业意见或者报告的，相关内容应当与保荐人、证券服务机构出具
的文件内容一致，确保引用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误
导。
第十八条 本制度第十三条至第十七条有关招股说明书的规定，
适用于公司配股说明书、债券募集说明书。
第十九条 公司在非公开发行新股后，应当依法披露发行情况报
告书。
第二节 定期报告
第二十条 公司应当披露的定期报告包括年度报告、中期报告和
季度报告。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当披
露。
年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格
的会计师事务所审计。
第二十一条 年度报告应当在每个会计年度结束之日起 4 个月
内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起 2 个月内，季
度报告应当在每个会计年度第 3 个月、第 9 个月结束后的 1 个月内编
制完成并披露。
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第一季度报告的披露时间不得早于上一年年度报告的披露时间。
第二十二条 公司年度报告、中期报告、季度报告应当记载的内
容、格式及编制规则，按照证监会和上海证券交易所的有关规定执行。
第二十三条 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面
确认意见，监事会应当提出书面审核意见，说明董事会的编制和审核
程序是否符合法律、行政法规和证监会的规定，报告的内容是否能够
真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、
完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以
披露。
第二十四条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，
应当及时进行业绩预告。
第二十五条 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻
且公司股票交易出现异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财
务数据。
第二十六条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告
的，公司董事会应当针对该审计意见涉及事项作出专项说明。
第三节 临时报告
第二十七条 重大交易事项
本制度所称“交易”包括下列事项：
（一） 购买或者出售资产；
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（二） 对外投资（含委托理财、委托贷款等）；
（三） 提供财务资助；
（四） 提供担保；
（五） 租入或者租出资产；
（六） 委托或者受托管理资产和业务；
（七） 赠与或者受赠资产；
（八） 债权、债务重组；
（九） 签订许可使用协议；
（十） 转让或者受让研究与开发项目；
（十一） 上海证券交易所认定的其他交易。
上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及
出售产品、商品等与日常经营相关的资产购买或者出售行为，但资产
置换中涉及到的此类资产购买或者出售行为，仍包括在内。
公司发生的交易（提供担保除外）达到下列标准之一的，应当及
时披露：
（一） 交易涉及的资产总额（同时存在帐面值和评估值的，以
高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 10%以上；
（二） 交易的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近
一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过 1000 万元；
（三） 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润
的 10%以上，且绝对金额超过 100 万元；
（四） 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业
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务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的 10%以上，且
绝对金额超过 1000 万元；
（五） 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润
占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且绝对金额超过
100 万元。
上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
公司发生“提供担保”交易事项，应当提交董事会或股东大会进
行审议，并及时披露。
第二十八条 关联交易事项
关联交易，是指公司或者公司的控股子公司与公司的关联人之间
发生的转移资源或者义务的事项，包括以下交易：
（一）本制度第二十七条规定的交易事项；
（二）购买原材料、燃料、动力；
（三）销售产品、商品；
（四）提供或者接受劳务；
（五）委托或者受托销售；
（六）与关联人共同投资；
（七）其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。
当关联交易金额达到如下标准时应披露：
（一） 公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上的关联
交易（公司提供担保除外）；
（二） 公司与关联自然人发生的相同交易类别下标的相关的各项
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交易，在连续 12 个月内交易金额累计达到 30 万元以上的关联交易（公
司提供担保除外）；
（三） 公司与关联法人发生的交易金额在 300 万元以上，且占公
司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的关联交易（公司提供担
保除外）；
（四） 公司与关联法人发生的相同交易类别下标的相关的各项交
易，在连续 12 个月内交易金额累计达到 300 万元以上，且占公司最
近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的关联交易（公司提供担保除
外）；
公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议
通过后及时披露，并提交股东大会审议。公司为持股 5%以下的股东
提供担保的，参照前述规定执行。
关联人包括关联法人和关联自然人。
具有以下情形之一的法人，为公司的关联法人：
1、直接或者间接地控制公司的法人；
2、由前项所述法人直接或者间接控制的除公司及其控股子公司
以外的法人；
3、关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理
人员的，除公司及其控股子公司以外的法人；
4、持有公司 5%以上股份的法人或者一致行动人；
5、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 个月内，
存在上述情形之一的；
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6、证监会、上海证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则
认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜
的法人。
具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人：
1、直接或者间接持有公司 5%以上股份的自然人；
2、公司董事、监事及高级管理人员；
3、直接或者间接地控制公司的法人的董事、监事及高级管理人
员；
4、上述第 1、2 项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、
父母、年满 18 周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶、配偶的父
母、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母；
5、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 个月内，
存在上述情形之一的；
6、证监会、上海证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则
认定的其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜
的自然人。
第二十九条 当发生可能对公司股票交易价格产生较大影响的
其他重大事件，而投资者尚未得知时，公司应当及时披露，说明事件
的起因、目前的状态和可能产生的影响。
其他重大事项包括：
（一） 变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册
地址、主要办公地址和联系电话等，其中公司章程发生变更的，还应
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当将新的公司章程在上海证券交易所网站上披露；
（二） 公司的经营方针和经营范围的重大变化；
（三） 公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和
经营成果产生重要影响；
（四） 公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，
或者发生大额赔偿责任；
（五） 公司发生重大亏损或者重大损失；
（六） 公司计提大额资产减值准备；
（七） 公司预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）；
（八） 公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司
对相应债权未提取足额坏账准备；
（九） 公司生产经营的外部条件发生重大变化；
（十） 公司的董事、1/3 以上监事或者经理发生变动；董事长
或者经理无法履行职责；
（十一） 持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有
股份或者控制公司的情况发生较大变化；
（十二） 公司做出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；
或者依法进入破产程序、被责令关闭；
（十三） 涉及公司的涉案金额超过 1000 万元，并且占公司最近
一期经审计净资产绝对值 10%以上的重大诉讼、仲裁事项；股东大会、
董事会决议被依法撤销或者宣告无效；
（十四） 公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处
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罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被
有权机关调查或者采取强制措施；
（十五） 新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产
生重大影响；
（十六） 董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方
案形成相关决议；
（十七） 证监会发行审核委员会召开发审委会议，对公司新股、
可转换公司债券发行申请或者其他再融资方案提出了相应的审核意
见；
（十八） 法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所
持公司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者
被依法限制表决权；
（十九） 主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；
（二十） 主要或者全部业务陷入停顿；
（二十一） 获得大额政府补贴等可能对公司资产、负债、权益
或者经营成果产生重大影响的额外收益；
（二十二） 聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（二十三） 变更会计政策、会计估计；
（二十四） 变更募集资金投资项目；
（二十五） 因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者
虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（二十六） 证监会、上海证券交易所规定的其他情形。
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上述事项涉及具体金额的，比照适用第二十七条的规定。
第三十条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大
事件的信息披露义务：
（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告
时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露
相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（三）公司股票出现异常交易情况。
第三十一条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能
对公司股票交易价格产生较大影响的进展或者变化的，公司应当及时
披露进展或者变化情况、可能产生的影响。
第三十二条 公司控股子公司发生本制度第二十七条至第三十
条规定的重大事件，可能对公司股票交易价格产生较大影响的，公司
应当履行信息披露义务。
公司参股公司发生可能对公司股票交易价格产生较大影响的事
件的，公司应当履行信息披露义务。
第三十三条 因公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份
等行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信
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息披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。
第三十四条 公司应当关注本公司股票的异常交易情况及媒体
关于本公司的报道。
公司股票发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司股
票的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况，
必要时应当以书面方式问询。
第三十五条 公司股票交易被证监会或者上海证券交易所认定
为异常交易的，公司应当及时了解造成股票交易异常波动的影响因
素，并及时披露。
第三十六条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当及
时、准确地告知公司董事会，并配合公司履行信息披露义务。
（一）持有公司 5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股
份或者控制公司的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公
司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依
法限制表决权；
（三）拟对公司进行重大资产或者业务重组；
（四）证监会规定的其他情形。
第四章 信息披露事务管理
第一节 信息披露义务人与责任
第三十七条 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事
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长是公司信息披露的最终责任人；董事会秘书负责协调和组织公司信
息披露工作的具体事宜，公司证券事务部为信息披露事务工作的日常
管理部门，由董事会秘书直接领导，协助董事会秘书做好信息披露工
作。
公司所有信息披露文件、资料以及董事、监事、高级管理人员履
行职责的记录由公司证券事务部负责保存。
第三十八条 公司的信息披露义务人有：
（一）公司董事、监事、高级管理人员；
（二）公司各部门的主要负责人；
（三）公司各控股子公司的主要负责人；
（四）公司各参股公司的主要负责人；
（五）公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东；
公司信息披露义务人应当严格遵守国家有关法律、法规和本制度
的规定，履行信息披露的义务，遵守信息披露的纪律。
第三十九条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关
注信息披露文件的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内
披露，配合公司及其他信息披露义务人履行信息披露义务。
（一） 公司董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务
状况和公司已经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调
查、获取决策所需要的资料；
（二） 公司监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露
职责的行为进行监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违
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法违规问题的，应当进行调查并提出处理建议。
监事会对定期报告出具的书面审核意见，应当说明编制和审核的
程序是否符合法律、行政法规、证监会的规定，报告的内容是否能够
真实、准确、完整地反映公司的实际情况。
（三） 公司高级管理人员应当及时向董事会报告有关公司经营
或者财务方面出现的重大事件、已披露的事件的进展或者变化情况及
其他相关信息。
（四） 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，汇集公
司应予披露的信息并报告董事会，持续关注媒体对公司的报道并主动
求证报道的真实情况。董事会秘书有权参加股东大会、董事会会议、
监事会会议和高级管理人员相关会议，有权了解公司的财务和经营情
况，查阅涉及信息披露事宜的所有文件。
董事会秘书负责办理公司信息对外公布等相关事宜。除监事会公
告外，公司披露的信息应当以董事会公告的形式发布。董事、监事、
高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布公司未披露信息。
公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，财务负责人应当
配合董事会秘书在财务信息披露方面的相关工作。
第四十条 公司董事和董事会、监事和监事会以及公司高级管理
人员有责任保证公司董事会秘书及证券事务部及时知悉公司组织与
运作的重大信息、对股东和其他利益相关者决策产生重大影响的信息
以及其他应当披露的信息。
第四十一条 公司各部门以及各控股子公司的主要负责人应当
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督促本部门（控股子公司）严格执行信息披露事务管理和报告制度，
确保本部门（控股子公司）发生的应予披露的重大信息及时报告给董
事会秘书及证券事务部。
公司财务部应做好对信息披露的配合工作，以确保公司定期报告
及相关临时报告能够及时披露。
公司各参股公司应当配合公司做好信息披露工作。
第四十二条 公司的股东、实际控制人发生本制度第三十六条所
描述的情形时，应当主动告知公司董事会，并配合公司履行信息披露
义务。
应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司
股票出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向
公司作出书面报告，并配合公司及时、准确地公告。
公司的股东、实际控制人不得滥用其股东权利、支配地位，不得
要求公司向其提供内幕信息。
第四十三条 公司建立股东、实际控制人的信息问询制度，由公
司董事会秘书、证券事务部工作人员负责向股东、实际控制人进行信
息问询。
当公司股票发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司
股票的交易产生重大影响时，以及公司或证券监管部门认为必要时，
公司董事会秘书、证券事务部工作人员应及时采取书面函询等方式向
股东、实际控制人等相关各方了解情况，要求其就相关事项及时进行
书面答复且对答复内容的真实性、准确性、完整性进行承诺。公司董
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事长、董事会秘书应对上述各方提供的书面答复进行审核，并依照本
制度及证券监管部门的相关规定及时、真实、准确、完整地予以披露。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公
司是否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合
公司做好信息披露工作。”
第四十四条 公司非公开发行股票时，控股股东、实际控制人和
发行对象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义
务。
第四十五条 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的
股东及其一致行动人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关
联人名单及关联关系的说明。公司应当履行关联交易的审议程序，并
严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通过隐瞒关联关系或
者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。
第四十六条 公司应当根据国家财政主管部门的规定建立并执
行财务管理和会计核算的内部控制，公司董事会及经营层应当负责检
查监督内部控制的建立和执行情况，保证相关控制规范的有效实施。
第二节 重大信息的报告
第四十七条 公司董事、监事、高级管理人员在知晓可能对公司
股票价格产生重大影响的事件时，应当在知晓该事件的当天告知董事
会秘书和证券事务部负责人。
第四十八条 公司各部门、各控股子公司的主要负责人为履行信
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息披露报告义务的第一责任人。公司各参股公司应当配合公司做好信
息披露工作。公司各部门、各控股子公司、各参股公司应当指定专人
作为信息披露报告人，负责重大信息的报告事宜。
公司各部门、各控股子公司、各参股公司的信息披露报告人应当
在重大事项发生的当天向董事会秘书和证券事务部负责人报告，同时
告知本部门（控股子公司、参股公司）的主要负责人。
公司各部门、各控股子公司、各参股公司的信息披露报告人负责
本部门（控股子公司、参股公司）应报告信息的收集、整理及相关文
件的准备、草拟工作，并按照本制度的规定向董事会秘书及证券事务
部提供相关文件资料，并保证所提供的资料不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏。
第四十九条 信息披露报告人原则上应当以书面形式向董事会
秘书和证券事务部负责人报告重大信息，但如遇紧急情况，也可以先
以口头形式报告，再根据董事会秘书和证券事务部的要求补充相关书
面材料，该书面材料包括但不限于：相关重大事项的情况介绍、与该
重大事项有关的合同或协议、政府批文、相关法律法规、法院判决书
等。
信息披露报告人应报告的重大信息的具体内容和其他要求按照
《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》以
及本制度等相关法律法规和规范性文件的规定执行。
第五十条 董事会秘书和证券事务部接到信息披露报告人的报
告之后，应根据《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股
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票上市规则》以及本制度的规定，判断是否需要公告相关信息，如需
要公告相关信息，董事会秘书和证券事务部应当及时向公司董事长汇
报，并根据《上海证券交易所有关信息披露公告类别索引》等文件规
定，对属于信息披露直通车公告范围的公告信息，公司应当通过信息
披露直通车办理信息披露业务；对不属于信息披露直通车公告范围的
公告信息，公司应当按照上海证券交易所有关规定，在经上海证券交
易所形式审核后进行披露。
第三节 信息披露文件的编制与披露
第五十一条 定期报告的编制与披露：
（一）公司财务部负责编制公司财务报表及附注，负责组织公司
年度财务报告的审计工作，并及时向董事会秘书和证券事务部提交财
务报表及附注、审计报告和其他有关财务资料。
（二）公司各部门、各控股子公司、各参股公司的主要负责人或
指定人员负责向董事会秘书、证券事务部、财务部提供编制定期报告
所需要的基础文件资料或数据。
（三）董事会秘书负责组织证券事务部编制完整的定期报告，并
将定期报告提交公司董事会审议批准。
董事会秘书应将定期报告提交公司董事、高级管理人员签署书面
确认意见，同时将定期报告提交公司监事会进行审核并出具书面审核
意见。
（四）董事会秘书负责根据《上海证券交易所股票上市规则》的
要求，组织对定期报告的信息披露工作，将定期报告全文及摘要在证
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监会指定的报纸和网站上公告，并将定期报告和其他相关文件送上海
证券交易所和公司住所地证监会派出机构备案。
第五十二条 临时报告的编制与披露：
临时报告的编制由董事会秘书组织证券事务部完成。
（一）对于以董事会决议公告、监事会决议公告、股东大会决议
公告的形式披露的临时报告，由董事会秘书按照《上市公司信息披露
管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关法
律法规、规范性文件的规定，在公司形成董事会决议、监事会决议、
股东大会决议后披露相关公告。
（二）对于非以董事会决议公告、监事会决议公告、股东大会决
议公告的形式披露的临时报告，董事会秘书应履行以下审批手续后方
可公开披露：
1、以董事会名义发布的临时公告应提交董事长审核签字；
2、以监事会名义发布的临时公告应提交监事会召集人审核签字；
第五十三条 公司发现已披露的信息有错误或遗漏时，应及时发
布更正公告或补充公告。
第四节 信息披露方式
第五十四条 公司应保证全体股东和其他信息使用者能够通过
经济、便捷的方式（如互联网）获得信息。
第五十五条 公司选择《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时
报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）为公司指定的信息披
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露媒体，公司所有需披露的信息均通过上述媒体公告。
第五章 保密措施及罚则
第五十六条 公司董事、监事、高级管理人员及其他因工作关系
接触到应披露敏感信息的工作人员，负有保密义务。公司内部人士接
触未披露信息不应超过其需要知悉的程度，公司内部刊物及内部网站
也不应刊登尚未披露的公司敏感信息。
第五十七条 公司董事、监事、高级管理人员和其他敏感信息知
情人在信息披露前，应当将信息的知情者控制在最小范围内，不得泄
漏公司的敏感信息，不得进行内幕交易或配合他人操纵股票交易价
格。
公司重大信息文件，包括但不限于会议文件、公告草稿等，应指
定专人报送和保管，在未公告前均需严格保密。
第五十八条 公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投
资者调研等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构
和个人进行沟通的，不得提供内幕信息。
公司相关人员在接待投资者、证券服务机构和各类媒体时，应当
从信息披露的角度事先征询董事会秘书的意见，提供的信息不得超出
公司已公开披露信息的范围。投资者、证券服务机构和各类媒体要求
提供或评论可能涉及公司未曾发布的股价敏感信息时，接待人员必须
拒绝回答。证券服务机构、各类媒体记者误解了公司提供的任何信息，
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或者使用了错误的信息以致在其分析报道中出现重大错误时，公司应
要求证券服务机构、各类媒体立即更正。
第五十九条 公司聘请的顾问、中介机构工作人员、公司的关
联人、公司的参股公司等泄漏公司尚未披露的信息，给公司造成损失
的，公司保留追究其法律责任的权利。
第六十条 如出现下列情况，给公司造成不良影响或损失的，
公司将视情节轻重，分别给予经办人和责任人内部通报批评、降职、
撤职、留司察看、开除等处罚，并可配合处以一定的经济处罚。
（一） 本部门（控股子公司）发生应披露的重大事项，而相关
信息披露报告人未及时向董事会秘书和证券事务部负责人报告的；
（二） 公司各部门、各控股子公司向董事会秘书和证券事务部
提供的文件资料存在错误、遗漏或误导的；
（三） 公司董事、监事、高级管理人员或其他知情人泄漏公司
尚未披露的信息的；
（四） 公司董事、监事、高级管理人员或其他知情人利用公司
尚未披露的信息进行内幕交易或配合他人操纵公司股票价格的；
（五） 公司各部门、各控股子公司未及时向董事会秘书和证券
事务部提供相关资料，导致公司定期报告无法按时披露的；
（六） 其他给公司造成不良影响或损失的行为；
证监会、上海证券交易所对信息披露违规人员另有处分的，可
以合并处罚。
公司依据本制度对相关人员进行处分的，应当在 5 个工作日内
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将处理结果报上海证券交易所和公司住所地证监会派出机构备案。
第六章 附则
第六十一条 本制度由公司董事会负责制定、修改和解释。
第六十二条 本制度与相关法律、法规、规范性文件或《公司章
程》有冲突时，按照相关法律、法规、规范性文件或《公司章程》执
行，并应及时对本制度进行修订。
河南大有能源股份有限公司董事会
二〇一三年八月八日
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