南京欣网视讯科技股份有限公司二〇〇七年半年度报告
重要提示
公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告经公司第三届董事会第十四次会议审议通过，会议以通讯方式进行表决，本次会议应到董事10人，出席会议董事10人。
本公司董事长张良先生、主管会计工作负责人副总经理郑力女士、会计机构负责人程波先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第一节 公司基本情况
1、公司法定中文名称：南京欣网视讯科技股份有限公司
公司法定英文名称：NANJING XINWANG TECH CO.,LTD.
公司英文名称缩写：XWTECH
2、公司法定代表人：张良
3、公司董事会秘书：石光捷
联系地址：南京市上海路9号水利后勤服务中心6楼
邮政编码：210029
联系电话：025-84669999
传 真：025-84669959
电子信箱：xw@xwtech.com
4、公司注册地址：江苏省南京市南京高新开发区软件园2号楼
公司办公地址：南京市上海路9号水利后勤服务中心6楼、
江苏省南京市南京高新开发区软件园2号楼
公司邮政编码：210029、210061
公司互联网网址：www.xwtech.com
公司电子信箱：xw@xwtech.com
5、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券投资部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：欣网视讯
股票代码：600403
第二节 半年度主要财务数据和指标
报告期公司主要财务数据和指标说明
上年度期末 本报告期末比上年度
项目 本报告期末
调整后 调整前 期末增减（%）
总资产（元） 297,428,563.21 297,727,967.81 296,298,457.61 -0.10%
股东权益（元） 260,191,029.78 260,130,408.82 258,784,207.36 0.02%
每股净资产（元） 2.04 2.04 2.03 0.00%
上年同期 本报告期比上年同期
项目 报告期（1-6月）
调整后 调整前 增减（%）
营业利润（元） 5,485,390.12 6,822,105.63 7,386,954.23 -19.59%
利润总额（元） 5,448,340.14 7,030,335.12 7,030,335.12 -22.50%
净利润（元） 68,557.18 2,599,827.76 2,912,514.38 -97.36%
扣除非经常性损益后
-97,672.87 2,422,832.69 2,735,519.31 -104.03%
的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.0005 0.02 0.02 -97.50%
稀释每股收益（元/股） 0.0005 0.02 0.02 -97.50%
净资产收益率（%） 0.03% 1.00% 1.13% 减少0.97个百分点
经营活动产生的现金
1,101,201.50 -40,903,338.53 -40,903,338.53 不适用
流量净额（元）
每股经营活动产生的
0.009 -0.321 -0.321 不适用
现金流量净额（元/股）
注1：所有者权益、每股净资产、净利润、扣除非经常性损益后的净利润等指标以归属于上市公司股东的数据填列。
非经常性损益项目 金 额
营业外收支净额 -37,049.98
股权转让损益 37,182.78
股票及基金投资收益 438,014.96
非经常性损益合计 438,147.76
减:所得税 32,871.04
减:少数股东损益 239,046.67
扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 166,230.05
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况：
（一）股份变动情况表（已完成股改公司）
数量单位：万股
本次变 本次变
本次变动增减（+，-）
动前 动后
发行 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 1357.20 10.65% 1357.20 10.65%
3、其它内资持股
其中：
境内法人持股 3649.29 28.63% 3649.29 28.63%
境内自然人持股 720.20 5.65% 720.20 5.65%
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 7020.00 55.07% 7020.00 55.07%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
三、股份总数 12746.70 100.00% 12746.70 100.00%
（二）有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增
有限售条件股 无限售条件股
时间 可上市交易股 说明
份数量余额 份数量余额
份数量
限售条件详见
2007年7月12日 25,420,768 31,846,232 95,620,768
股改说明书
限售条件详见
2008年7月12日 20,453,454 11,392,778 116,074,222
股改说明书
限售条件详见
2009年7月12日 11,392,778 0 127,467,000
股改说明书
二、股东情况：
（一）报告期末股东数量和持股情况：
单位：股
股东总数 8964
前10名股东持股情况
持股
报告期内增持有有限售条质押或冻结
股东名称（全称）股东性质 比例 持股总数
减股份数量 件股份数量 的股份数量
(%)
上海富欣投资发展
其他 18.94 24,139,478 0 24,139,478 无
有限公司
南京贝豪科技有限
其他 9.69 12,353,454 0 12,353,454 无
公司
中广有线信息网络
国有股东 6.35 8,100,000 0 8,100,000 无
有限公司
南京大学 国有股东 4.29 5,472,040 0 5,472,040 无
马运山 其他 2.83 3,601,014 0 3,601,014 无
沈雍钧 其他 2.83 3,601,014 0 3,601,014 无
深圳市粤华通投资
未知 1.19 1,522,128 未知 0 未知
有限公司
南京豪迈国际企业
未知 0.79 1,001,100 未知 0 未知
有限公司
李陶白 其他 0.78 999,800 -7,400 0 未知
梁伟伟 其他 0.47 600,000 311,500 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳市粤华通投资
1,522,128 人民币普通股
有限公司
南京豪迈国际企业
1,001,100 人民币普通股
有限公司
李陶白 999,800 人民币普通股
梁伟伟 600,000 人民币普通股
陈雷 581,200 人民币普通股
张兵 577,969 人民币普通股
姜若银 530,800 人民币普通股
深圳市裕博信房地
512,000 人民币普通股
产投资有限公司
陈雅 471,800 人民币普通股
陈国文 450,000 人民币普通股
上述股东关联关系 前十名股东中，持有有限售条件股份的股东之间不存在关联关系，持有
或一致行动的说明有限售条件股份的股东与持有无限售条件股份的股东之间不存在关联关系，
也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；前
十名股东中，未知持有无限售条件股份的股东之间是否存在关联关系，也未
知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名持有无限售条件股份的股东之间未知是否存在关联关系，也未知
是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
（二）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序 有限售条件股 持有的有限售条 新增可上市交
可上市流通时间 限售条件
号 东名称 件股份数量（股） 易股份数量
上海富欣投资 2008年7月12日 12,746,700
1 24,139,478 限售条件详见股改说明书
发展有限公司
2009年7月12日 11,392,778
南京贝豪科技 2007年7月12日 6,373,350
2 12,353,454 限售条件详见股改说明书
有限公司 2008年7月12日 5,980,104
中广有线信息 2007年7月12日 6,373,350
3 8,100,000 限售条件详见股改说明书
网络有限公司 2008年7月12日 1,726,650
4 南京大学 5,472,040 2007年7月12日 5,472,040 限售条件详见股改说明书
5 马运山 3,601,014 2007年7月12日 3,601,014 限售条件详见股改说明书
6 沈雍钧 3,601,014 2007年7月12日 3,601,014 限售条件详见股改说明书
注：公司不存在有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。
三、报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事及高级管理人员持股情况说明：
年初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 变动
姓名 职 务
（股） 份数量(股) 份数量(股) （股） 原因
董事长、
张 良 0 0 0 0 --
总经理
董事、 --
马运山 3,601,014 0 0 3,601,014
副总经理
经 益 董事 0 0 0 0 --
忻秉虹 董事 0 0 0 0 --
施建军 董事 0 0 0 0 --
蒋庆涵 董事 0 0 0 0 --
顾汉德 独立董事 0 0 0 0 --
王开田 独立董事 0 0 0 0 --
冯俊文 独立董事 0 0 0 0 --
沈连丰 独立董事 0 0 0 0 --
周颂信 监事会召集人 0 0 0 0 --
孙新新 监事 0 0 0 0 --
贲道余 监事 0 0 0 0 --
副总经理、 --
郑 力 0 0 0 0
财务负责人
连 城 副总经理 0 0 0 0 --
石光捷 董事会秘书 0 0 0 0 --
注：上述人员未持有本公司的股票期权，也未被授予限制性股票。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况及原因：
1、2007年1月22日，公司召开2007年第一次临时股东大会，审议通过了《公司董事会换届选举的议案》和《公司监事会换届选举的议案》，选举张良、马运山、经益、忻秉虹、施建军、蒋庆涵为公司第三届董事会董事，选举顾汉德、王开田、冯俊文、沈连丰为公司第三届董事会独立董事；选举周颂信为公司第三届监事会监事，公司第三届监事会由周颂信、孙新新、贲道余组成。
2、2007年1月22日，公司召开第三届董事会第一次会议，选举张良为第三届董事会董事长；聘任张良为公司总经理；聘任石光捷为公司第三届董事会秘书；聘任马运山、连城、郑力为公司副总经理；聘任郑力为公司财务负责人。
相关公告详见2007年1月23日《上海证券报》。
第五节 董事会报告
一、报告期内经营情况分析：
2007年上半年，公司实现营业收入7,083.49万元，比上年同期下降17.00%；实现营业利润548.54万元，比上年同期下降19.59%；实现净利润6.86万元，比上年同期下降97.36%。
主要原因是：1、本报告期外购商品业务量减少，导致毛利额较上期下降；2、母公司本报告期软件产品处于项目开发期，能确认收入的金额较少，而研发费用全部计入当期损益，导致当期管理费用增加；3、新设立的子公司由于尚未获得优惠税率，导致本期所得税金额较上期增加。
通信工程服务方面——传统交换市场的市场容量持续下滑、盈利空间也在不断缩小，因此一些规模较小的公司由于抗风险能力弱，纷纷被淘汰，所以虽然整个传统交换市场的市场容量在变小，但由于竞争对手大量减少，因此公司在传统交换市场的收入较去年同期增长了50%；公司的移动业务稳步拓展，报告期内，公司分别承包了江苏移动MSC升版项目、吉林移动MSC升版项目、江苏联通MSC升版项目、安徽移动BTS扩容项目，取得了较好的收益；海外市场拓展仍是今年的重要发展方向，报告期内，公司完成了老挝MSC服务项目、白俄罗斯无线网优项目、缅甸MSC扩容项目；随着整个通信行业整体建设速度的放缓，技术服务业务更加显示出其稳定性高、抗风险能力强的优势，目前公司技术服务的销售额所占比重逐渐增加，已占到整个通信服务总销售额的85%。
软件服务方面——由于电信运营商的投资规模增速放缓，公司软件业务面临激烈的市场竞争，软件产品的盈利空间不断缩小。公司现有的软件产品均存在市场空间萎缩、合同金额不大、盈利能力不强的问题。为此，公司一方面努力挖掘现有软件产品的潜力，另一方面积极促进软件外包业务的开展，同时，公司还对软件产品在其他行业领域的应用作了一些尝试。
宽带增值业务方面——由于行业流媒体技术应用业务的实际运营情况并不理想，为降低成本，公司在报告期内对该业务采取了收缩政策，在维持现有业务规模的前提下，进一步控制运营成本。
无线增值业务方面——经过一段时间的培育，公司的无线增值业务已进入良性发展轨道，并逐步形成了自己的产品线。目前，公司一方面在挖掘成熟产品潜力的同时，把握市场机遇，加大对新产品研发的投入，培育新兴用户群；另一方面积极拓展外省市场。
二、报告期内的经营情况：
（一）主营业务的范围及其经营状况：
1、公司的主营业务是：电子计算机软件设计、开发、销售、技术服务；通讯设备产品（不含地面卫星接收设备）及配套设备电子元器件、电子计算机及配件的销售、开发、技术服务、工程安装、测试、维护；承接通信网络工程及维护、承接广播电视传输网络工程及技术开发与技术服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务及本企业生产科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和三来一补业务；计算机信息网络国际联网经营业务（凭许可证在有效期内经营）。
2、报告期内按行业、产品、地区分类的主营业务的构成情况：
(1)按行业分类
单位：元
营业收入 营业成本
毛利率比上
毛利率 比上年同 比上年同
分行业 营业收入 营业成本 年同期增减
(%) 期增减 期增减
(%)
（％） （％）
增加8.87个
通信 70,757,111.96 44,825,671.74 36.65% -17.01% -27.20%
百分点
增加8.87个
合计 70,757,111.96 44,825,671.74 36.65% -17.01% -27.20%
百分点
(2)按产品分类
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年同 比上年同 上年同期
(%)
期增减（%） 期增减（%） 增减(%)
一、自行开发研 增加14.73
756,241.29 254,099.73 66.40% 281.98% 165.55%
制的软件产品 个百分点
二、定制软件产 增加23.56
1,290,720.00 590,160.40 54.28% -87.93% -92.04%
品 个百分点
减少17.19
三、系统集成 5,322,026.26 4,301,450.99 19.18% 8478.24% 10796.63%
个百分点
减少5.03
四、外购商品 18,745,858.14 18,275,661.13 2.51% -64.15% -62.19%
个百分点
减少12.74
五、通信工程 25,196,621.79 18,454,899.63 26.76% 337.30% 429.39%
个百分点
减少1.63
六、增值服务 19,445,644.48 2,949,399.86 84.83% 19.65% 34.00%
个百分点
增加8.87
合 计 70,757,111.96 44,825,671.74 36.65% -17.01% -27.20%
个百分点
注：报告期内公司未向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务。
(3)按地区分类
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
江苏地区 44,231,961.62 120.16%
上海地区 23,194,001.77 107.47%
山东地区 397,066.24 -99.20%
其它地区 2,934,082.33 -31.00%
合计 70,757,111.96 -17.01%
（二）报告期内，利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的，应予以说明：
1、利润构成与上年同期相比发生重大变化的原因分析：
2007年1-6月 2006年1-6月
比上年同期 增减变动
项目 占利润总额 占利润总额
金额 金额 增减（%） 原因
的比例（%） 的比例（%）
利润总额 5,448,340.14 100.00% 7,030,335.12 100.00% -- --
增加3.64个
营业利润 5,485,390.12 100.68% 6,822,105.63 97.04% --
百分点
增加47.49个 子公司加大业务
销售费用 5,217,289.77 95.76% 3,393,544.65 48.27%
百分点 拓展力度所致
增加96.26个 公司加大产品研
管理费用 13,646,557.85 250.47% 10,841,462.40 154.21%
百分点 发投入所致
财务费用 -580,525.39 -10.66% -765,486.96 -10.89% 不适用 --
2、主营业务盈利能力（毛利率）与上年同期相比发生重大变化的原因分析：
毛利率 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 原因分析
(%) 年度增减(%)
一、自行开发研制 增加 14.73 降低人员成本和维
756,241.29 254,099.73 66.40%
的软件产品 个百分点 护成本所致。
增加 23.56 降低人员成本和维
二、定制软件产品 1,290,720.00 590,160.40 54.28%
个百分点 护成本所致。
减少 17.19 价格下降所致。
三、系统集成 5,322,026.26 4,301,450.99 19.18%
个百分点
减少5.03个 --
四、外购商品 18,745,858.14 18,275,661.13 2.51%
百分点
减少 12.74 市场竞争激烈，导致
五、通信工程 25,196,621.79 18,454,899.63 26.76%
个百分点 价格下降。
减少1.63个 --
六、增值服务 19,445,644.48 2,949,399.86 84.83%
百分点
增加8.87个 --
合计 70,757,111.96 44,825,671.74 36.65%
百分点
（三）经营中的问题与困难：
1、通信工程服务方面——国内3G牌照迟迟不发，虽然中国移动正在全国八个城市建设TDSCDMA，但是由于网络容量较小，因此国内3G市场仍处于等待状态；同时由于电信运营商没有新的业务增长点，而激烈的市场竞争又迫使其降低资费，为保证自身的盈利能力，电信运营商只能进一步挤压设备供应商、服务提供商的盈利空间，造成通信服务行业利润率的下降。
对策：
①通过扩大现有业务规模、提高运作效率、实行精细化管理等措施，有效地提高通信服务业务的盈利能力。
②不盲目扩展其他区域的市场，集中精力把目前已经占有的市场做深做精，促进业务类型的多元化。
③加强和通信运营商之间的直接业务合作，减少中间环节，以扩大盈利空间。
④通过推行技术人员的本地化，以提高通信服务队伍的稳定性、降低运营成本。
2、软件服务方面——由于电信运营商的投资规模增速放缓，公司软件业务面临市场空间萎缩、盈利空间缩小的局面。
对策：
①充分调动骨干员工的积极性，加强团队建设，吸引优秀人才专注于通信行业的专业软件，努力把产品做成行业精品，确保产品在电信核心软件应用中的重要地位。
②结合募集资金的投入，加大对原有业务的产品研发和市场拓展力度，加强市场渗透，提高市场占有率。
③积极尝试软件产品在其他行业领域中的应用。
3、宽带增值业务方面——国家对IPTV业务产业政策的调整和限制使公司在该业务的拓展上举步维艰，而公司在宾馆视频点播业务上也未获得显著的收益，公司在宽带增值业务上一直未形成清晰的盈利模式。
对策：
公司将利用与宽带运营商之间良好的合作关系以及自身的技术优势，积极寻找战略合作伙伴，尽快探索到合适的商业运作模式。
4、无线增值业务方面——随着移动运营商、内容运营商向SP的渗透，公司增值业务的发展将面临巨大的竞争压力。
对策：
①实施“以点带面、重点突破”的市场战略，公司将在巩固目前客户的基础上，力求对经济发达、网络环境较好的重点省市进行重点突破，树立典型案例并向全国推广。
②继续对产品和市场进行深入研究，提升客户对产品和业务的认同度，提高市场占有率。
三、报告期内的投资情况：
（一）募集资金使用情况
单位：元
本报告期已使用募集资金
2,183,101.04
总额
募集资金总额 190,780,000.00
已累计使用募集资金总额
58,555,384.04
（含变更项目）
是否 产生收益 是否符合计
累计投入
承诺项目 拟投入金额 变更 本期投入金额 金额 划进度和预
金额
项目 （累计收入） 计收益
电信经营决策分析系统 慢于计划
35,351,000.00 否 689,271.63 10,791,921.65 7,439,512.82
技术改造项目 进度
七号信令集中监测系统 慢于计划
34,610,000.00 否 320,648.06 4,694,161.83 7,777,010.76
技术改造项目 进度
电信本地网网络资源管 慢于计划
34,519,000.00 否 -- -- --
理系统技术改造项目 进度
大客户管理系统技术改
35,059,000.00 是 -- -- -- --
造项目
电信业务综合管理系统 慢于计划
35,246,000.00 否 -- -- --
技术改造项目 进度
宽带应用平台系统技术 慢于计划
35,585,000.00 否 1,173,181.35 17,144,100.56 1,326,731.76
改造项目 进度
合 计 210,370,000.00 - 2,183,101.04 32,630,184.04 16,543,255.34 --
公司于2001年11月委托江苏省工程咨询中心编制了上述六个项目的项目建议书，但由于公
司股票直到2003年9月才被批准发行，距这些项目的项目建议书编制时间跨度近两年，在2002
年和2003年因为资金未能如期到位，研发投入不足，公司丧失了不少市场机会，加之电信行业近
几年来的发展突飞猛进，通信技术和运营方式的变化非常快，考虑到整体的市场需求进度和竞争
对手的技术快速更新，目前公司在某些项目上已经没有明显的竞争优势，要想在市场中处于领先
未达到计划进度和收益
地位、取得较高的投资回报难度较大。
的说明（分具体项目）
公司经过慎重的研究，考虑到企业的长远发展和投资者的利益，决定放慢对其中“电信经营
决策分析系统技术改造项目”、“七号信令集中监测系统技术改造项目”、“宽带应用平台系统技术
改造项目”的投入。对于“电信本地网网络资源管理系统技术改造项目”和“电信业务综合管理
系统技术改造项目”，公司将充分论证寻找合适的投资方向，并经董事会和股东大会审议通过之后，
变更募集资金投向。
经公司第二届董事会第二次会议和2003年年度股东大会审议通过，公司放弃大客户管理系统
变更原因及变更程序说 技术改造项目的实施，将原定投入此项目的募集资金用于收购南京广电风尚传媒有限公司39%的
明（分具体项目） 股权，剩余资金用于补充公司流动资金。相关公告详见2004年2月18日、3月25日《上海证券
报》。
尚未使用的募集资金用 公司尚未使用的募集资金，均以定期存款的形式存放在公司的银行账户中。
途及去向
变更项目情况
变更投资项目的资金总额 3505.9万元
变更项目 实际投入金 产生效益 是否符合计划进度
变更后的项目 对应的原承诺项目
拟投入金额 额 金额 和预计收益
收购南京广电风尚传媒有限 大客户管理系统技术
913.38万元 0 0 否
公司39%的股权 改造项目
大客户管理系统技术
补充公司流动资金 2592.52万元 2592.52万元 -- --
改造项目
根据2005年4月13日颁布的《国务院关于非公有资本进入文化产业的若干规定》（国
未达到计划进度和收益的说 发[2005]10号）第九条的规定“非公有资本不得经营报刊版面、广播电视频率频道和时段
明（分具体项目） 栏目。”故收购南京广电风尚传媒有限公司39%股权的项目无法获得有关主管部门的批准，
经协商同意上述项目终止。
（二）报告期公司重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
本报告期内，公司未发生重大非募集资金投资项目。
第六节 重要事项
一、报告期内公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，提高规范运作水平。
报告期内，公司根据证监会的要求，开展了“上市公司治理专项活动”，认真查找了本公司在治理结构方面存在的不足，并制定了切实可行的整改计划《。公司治理专项活动自查报告及整改计划》已经公司第三届董事会第十一次会议审议通过，并刊登在2007年7月11日的《上海证券报》上。
报告期内，公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》，并制定了《公司信息披露管理制度》、《公司高级管理人员买卖公司股票行为实施细则》、《公司投资者关系管理工作制度》等一系列制度。
二、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
四、报告期内，公司未发生重大关联交易。
五、重大合同
（一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项；
（二）公司无对外担保的情况；
（三）公司无委托他人进行现金资产管理的事项；
六、公司或持股5%以上股东的承诺
1、为了更好地维护中小股东的利益，本公司发起人股东已出具不竞争承诺；报告期内，本公司发起人股东没有违反上述承诺的情况。
2、原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
上海富欣投资发展有限公司 所持有的原欣网视讯非流通股股份自股 正常
改方案实施之日起，在24个月内不上市
交易或转让。
七、报告期内，公司无更换会计师事务所的情况。
八、公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
九、自2007年1月1日至本报告刊登之日公司董事会在《上海证券报》上披露的公告信息：
公告日期 公告编号 公告内容
公司第二届董事会第二十七次会议决议暨召开公司
2007年1月6日 临2007-001
2007年第一次临时股东大会的通知
2007年1月6日 临2007-002 公司第二届监事会第八次会议决议公告
2007年1月23日 临2007-003 公司2007年第一次临时股东大会决议公告
2007年1月23日 临2007-004 公司第三届董事会第一次会议决议公告
2007年1月23日 临2007-005 公司第三届监事会第一次会议决议公告
2007年3月5日 临2007-006 公司第三届董事会第四次会议决议公告
公司第三届董事会第五次会议决议暨召开公司2006年
2007年3月16日 临2007-007
年度股东大会的公告
2007年3月16日 临2007-008 公司第三届监事会第二次会议决议公告
2007年3月16日 临2007-009 公司董事会公告
2007年3月21日 临2007-010 公司董事会公告
公司2006年年度股东大会增加临时提案及补充通知的
2007年3月27日 临2007-011
公告
2007年4月12日 临2007-012 公司关于召开2006年年度股东大会的提示性公告
2007年4月17日 临2007-013 公司2006年年度股东大会决议公告
2007年4月27日 临2007-014 公司第三届董事会第七次会议决议公告
2007年4月27日 临2007-015 公司第三届监事会第三次会议决议公告
2007年5月8日 临2007-016 关于公司办公地址变更的公告
2007年6月4日 临2007-017 公司股票交易异常波动公告
2007年6月15日 临2007-018 公司董事会公告
2007年6月30日 临2007-019 公司第三届董事会第十次会议决议公告
2007年7月9日 临2007-020 公司有限售条件的流通股上市流通的公告
2007年7月11日 临2007-021 公司自查报告及整改计划
第七节 财务报告（未经审计）
南京欣网视讯科技股份有限公司
财务报表附注
一、公司简介
南京欣网视讯科技股份有限公司（以下简称公司）前身为江苏贝尔通信系统有限公司，江苏贝尔通信系统有限公司是由上海富欣通信技术发展有限公司和自然人葛蓬蓬、马运山、祝建刚共同出资组建的有限责任公司，注册资本为人民币5,000,000.00元，于1998年1月15日在南京高新技术开发区登记注册成立，企业法人营业执照号为3201081000453。
2000年8月16日江苏贝尔通信系统有限公司更名为江苏欣网视讯科技有限公司，2000年9月江苏欣网视讯科技有限公司在进行股权转让、增加新股东的同时其注册资本变更为26,400,000.00元，公司控股股东由上海富欣通信技术发展有限公司变更为上海富欣投资发展有限公司，江苏欣网视讯科技有限公司于2000年9月29日办理工商变更登记手续。
2000年10月18日经南京市人民政府宁政复[2000]98号文批准，江苏欣网视讯科技有限公司以2000年9月30日净资产按1: 1比例折股整体变更为南京欣网视讯科技股份有限公司。变更后的股本总额为27,210,000.00元，于2000年11月21日办理工商变更登记手续。
根据公司2002年2月18日召开的2001年度股东大会决议：以公司2001年12月31日总股本2,721万股为基数，向全体股东每10股送4股红股，共计金额10,884,000.00元；同时以任意盈余公积向全体股东每10股转增1股，共计金额2,721,000.00元。通过上述以未分配利润送红股、公积金转增股本后，公司股本总额增加到40,815,000.00元，于2002年2月28日办理工商变更登记手续。
根据公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]108号文核准，公司于2003年9月17日向社会公众发行人民币普通股（A股）30,000,000.00股,本次发行后公司的注册资本为70,815,000.00元，已于2003年9月29日办理工商变更登记手续。
根据公司2004年8月23日召开的2004年第一次临时股东大会决议，以2004年6月30日总股本70,815,000.00股为基数，每10股转增8股向全体股东实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本56,652,000.00元。转增股本后，公司注册资本增至127,467,000.00元，已于2004年12月21日办理工商变更登记手续。
根据公司2006年6月30日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过的《股权分置改革方案》：公司参与股改的非流通股东以其持有的部分股份作为对价支付给方案实施股权登记日在册的流通股股东，以换取所持非流通股股份的上市流通权，即：流通股股东每10股获付3.0股，非流通股股东共支付16,200,000股。2006年7月12日，公司股权分置改革方案正式实施，方案实施后，各股东持股比例为：上海富欣投资发展有限公司18.94%、南京贝豪科技有限公司9.69%、中广有线信息网络有限公司6.36%、南京大学4.29%、马运山2.83%、沈雍钧2.83%、社会公众股股东55.07%。
公司经营范围：电子计算机软件设计、开发、销售、技术服务；通讯设备产品（不含地面卫星接收设备）及配套设备电子元器件、电子计算机及配件的销售、开发、技术服务、工程安装、测试、维护；承接通信网络工程及维护、承接广播电视传输网络工程及技术开发与技术服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务及本企业生产科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和三来一补业务；计算机信息网络国际联网经营业务（凭许可证在有效期内经营）。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表从2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》，本财务报表以公司持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，对本公司涉及《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的经济事项进行了追溯调整，并按《企业会计准则第30号—财务报表列报》和《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定进行列报。
3、会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产等以公允价值入账外，均以历史成本为计价原则。
6、外币业务核算方法
外币交易按交易发生日即期汇率将外币金额折算为人民币记账。资产负债表日外币货币性资产和负债按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理，其余计入当期的财务费用。资产负债表日以历史成本计量的外币非货币项目仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算，不改变其原记账本位币金额。资产负债表日以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算，由此产生的汇兑损益计入公允价值变动损益。
7、外币会计报表的折算方法
（1）所有资产、负债项目均按资产负债表日的即期汇率折算为母公司记账本位币；
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算为母公司记账本位币；
（3）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币；
（4）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中的该项目的数额作为其数额列示；
（5）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币会计报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
8、现金等价物的确定标准
现金等价物为公司持有的期限短（指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资。
9、金融资产和金融负债核算方法
（1）金融资产、金融负债的分类
金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（2）金融工具确认依据和计量方法
①当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
A、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；
C、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
④本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
A、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
B、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；
C、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
D、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
（A）、按照或有事项准则确定的金额；
（B）、初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。
⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；
B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
（3）金融资产的减值准备
期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：
①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
②持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
10、坏账损失核算方法
（1）坏账损失采用备抵法核算；
（2）坏账准备根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额采用账龄分析法按一定比例计提。公司根据债务单位实际财务状况、现金流量等情况确定的坏账准备提取比例如下：
账 龄 提取比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至五年 60%
五年以上 100%
（3）坏账的确认标准为：
①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；
②债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的款项。
11、存货核算方法
（1）公司存货包括原材料、库存商品、产成品、在产品、低值易耗品等；
（2）公司存货取得时按实际成本核算，存货发出按个别认定法计价，低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；
（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货根据成本与可变现净值孰低原则，按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备；
（4）公司的存货采用永续盘存制。
12、长期投资核算方法
（1）长期股权投资的计价：
①长期股权投资通过同一控制下的合并取得的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价的账面价值或发行权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②长期股权投资通过非同一控制下的合并取得的，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表确认为商誉，合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为当期损益。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，长期股权投资通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为对债务人的初始投资成本；长期股权投资是投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（2）长期股权投资的收益确认方法：
①投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；
②投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法：
公司期末经检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
13、投资性房地产的核算方法
（1）初始计量按照成本计价；
（2）企业应当在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，除有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，应当同时满足下列条件：
①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
②企业能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；
③采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，应当以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
14、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产按实际成本计价；
（2）固定资产标准为单位价值在人民币2000元以上，并且使用年限超过一年的房屋及建筑物、办公及通讯设备、运输以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在人民币2000元以上，并且使用年限超过两年的，也列作固定资产。
（3）固定资产折旧
①按固定资产原值扣除预计3%净残值后，根据各类固定资产预计使用年限，采用直线法计提。
②各类固定资产使用年限及年折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30年 3.23%
办公及通讯设备 5年 19.40%
运输设备 5年 19.40%
（4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对固定资产逐项检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。提取时按单个项目进行计提。
15、在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
16、借款费用的会计处理方法
（1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于为需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产而发生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时，借款费用开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）资本化金额的确定
至当期止购建固定资产的资本化利息，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：
①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
17、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权、专利技术和非专利技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
⑥运用该无形资产生产的产品周期在1年以上。
（2）无形资产摊销方法和期限：
①取得无形资产时，应合理分析、恰当估计该无形资产的使用寿命的年限或构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，选择适当的摊销方法。
②对使用寿命有限的无形资产，在可使用寿命内采用直线法摊销；对使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
③公司在资产负债表日，对每项无形资产进行复核和减值测试，合理确定其使用寿命，并计提各项无形资产减值准备，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司对各项无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
18、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期内平均摊销。
19、收入确认方法
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
（1）销售商品收入的确认原则：
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入的确认原则：
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。
（3）让渡资产使用权收入的确认原则：
以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
20、所得税的会计处理方法
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
21、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并会计报表范围。
（2）合并会计报表所采用的会计方法：会计报表是按照财政部2006年2月15日发布的《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来均互相抵销。
22、会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明
公司自2007年1月1日起执行财政部于2006年2月颁布的《企业会计准则》，并按照证监发（2006）136号文规定的原则，调增年初所有者权益（含少数股东权益）20,110,725.60元，调增归属于母公司所有者权益1,346,201.46元。调减2006年1-6月归属于母公司的净利润312,686.62元。
公司本期无重大会计差错更正。
三、税项
1、流转税
（1）增值税：税率为17%。
根据财税[2000]25号文《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展的有关税收政策问题的通知》，经南京市国家税务局高新分局（宁国税高）国税惠认字[2004]第39号《税收优惠资格认定结果通知书》认定,公司销售相关自产软件产品取得的销售收入所缴纳的增值税，实际税负超过3%的部分享受即征即退的税收优惠政策。
（2）营业税：
A、工程安装收入按3%计缴；
B、技术服务、租赁业务收入按5%计缴。
2、企业所得税
（1）母公司：
2000年10月公司被江苏省科学技术厅认定为江苏省高新技术企业，经南京市国家税务局高新分局宁国税（高新）减字（2003）第2号文核定，公司自2003年度起企业所得税减按15%税率缴纳。
（2）子公司：
南京欣网视讯信息技术有限公司根据南京市国税局批复，2005年度至2007年度减半征收企业所得税，减按7.5%的税率征收企业所得税；
江苏天智互联科技有限公司根据南京市国税局批复，免征2005-2006年度企业所得税；
欣网视讯贸易（香港）有限公司所得税税率为17.5%；
国内其他子公司所得税税率为33%。
3、城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。
4、教育费附加：按实际缴纳流转税额的4%计缴。
5、其他地方规费：按照国家及地方政府有关部门的规定执行。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司一般情况
经济 权益比例 是否
子公司名称 注册资本 经营范围 法定代表人
性质 直接间接 合并
南京欣网视 100万元 计算机网络设计、安装、技术咨询及服务；计算机 有限责 张良 41% 是
讯信息技术 及配件、电子元器件销售、维修；计算机网络系统 任公司
有限公司 集成；计算机软、硬件开发、销售；移动网信息服
务、因特网信息服务。
南京欣网易 1000万元 网吧连锁经营（在江苏省范围内凭许可证经营）；计 有限责 梅筱伟 51% 是
家网络服务 算机网络设计、安装、技术咨询及服务；计算机及 任公司
有限公司 配件、电子元器件维修、销售；计算机网络系统集
成；计算机软硬件、数码娱乐产品开发、销售；通
信产品（不含卫星地面接收设备）及配套设施、承
接通信网络工程及维护；承接广播电视传输网络工
程及技术开发服务。
南京欣网视 500万元 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获 有限责 张良 95% 5% 是
讯通讯技术 批准不得经营；法律、法规未规定审批的，自主选 任公司
有限公司 择经营项目，开展经营活动。
江苏天智互 200万元 通信产品（不含卫星地面接收设备）、电子产品、计 有限责 张良 41% 是
联科技有限 算机、仪器仪表、文化办公设备、机械设备及配件 任公司
公司 销售；计算机网络系统工程的开发及相关技术咨询
服务。
欣网视讯贸 50万港币 贸易 有限责 郑力 100% 是
易（香港） 任公司
有限公司
南京欣网视 10万元 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获 有限责 张良 100% 是
讯文化传播 批准不得经营；法律、法规未规定审批的，自主选 任公司
有限公司 择经营项目，开展经营活动。
南京欣网视 2000万元 计算机软件、硬件及外围设备、网络设备的设计、 有限责 马运山 65% 是
讯通信科技 开发、销售、技术服务以及应用系统集成；承接通 任公司
有限公司 信网络工程及维护、技术服务；通信设备产品（不
含地面卫星接收设备）及配套设备的开发、销售、
技术服务、工程安装、测试、维护。
南京欣网视 100万元 计算机网络设计；网络系统集成、安装、维护及技 有限责 张良 50% 是[注]
讯网络科技 术服务；计算机软硬件设计、开发、销售；计算机 任公司
有限公司 及配件、电子产品、电子元器件、仪器仪表、办公
设备销售、维修；通信设备（不含地面卫星接收设
备）销售；经营企业自产产品及技术的出口业务及
本企业生产科研所需的原材料、仪器仪表、机械设
备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营
和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工
和三来一补业务。
南京欣网视 100万元 计算机软件、硬件开发、销售及咨询；计算机网络 有限责 张良 100% 是
讯软件技术 设计、安装、技术咨询和技术服务；通讯设备、计 任公司
有限公司 算机及配件、电子元器件销售、维修；计算机网络
系统集成。
[注]公司2007年5月25日与江苏天智互联科技有限公司签署股权转让协议，公司同意将持有的南京欣网视讯网络科技有限公司30%的股权，以南京欣网视讯网络科技有限公司截止2007年4月30日的净资产为作价依据，作价人民币103,657.40元转让给江苏天智互联科技有限公司。转让完成后，江苏天智互联科技有限公司持有南京欣网视讯网络科技有限公司50%的股权。
2、合营企业：公司目前暂无合营企业。
3、报告期内，公司合并报表范围未发生变化。
五、合并会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金：
(1)明细项目
期末数 年初数
项 目 币种
原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额
现 金 人民币 1,020,595.05 178,107.25
银行存款 人民币 170,881,568.70 176,707,929.10
美元 61,045.43 476,685.45
港币 206,672.73 207,637.89
其他货币资金 人民币 69,817.71 32,169.40
美元 - -
合 计 171,971,981.46 177,602,529.09
（2）期末银行存款余额中有112,848,363.80元为到期日在1年以内的银行定期存单；
（3）其他货币资金期末余额系存放在银行卡内的存款；
（4）货币资金期末余额中不存在冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产：
(1)明细项目
期末数 年初数
项 目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 - - 363,005.00 -
(2)期末股票投资的市值均大于账面投资成本，故未计提短期投资跌价准备；
（3）公司短期投资的变现无重大限制。
3、应收票据：
(1)明细项目
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 - -
商业承兑汇票 22,579,742.37 43,601,343.54
合 计 22,579,742.37 43,601,343.54
(2)本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据；
(3)已贴现尚未到期的商业承兑汇票明细情况如下：
出票单位 票面金额 贴现日 出票日 到期日
10,000,000.00 2007.06.22 2007.06.20 2007.12.20
南京龙港通信技术有限公司
10,000,000.00 2007.06.15 2007.06.14 2007.12.14
南京龙港通信技术有限公司
20,000,000.00
合 计
(4)应收票据余额期末数较年初数减少较大，主要原因是公司原先收到的票据到期，而本期新收到的以票据结算的金额较小。
4、应收账款：
(1)账龄分析
坏账准备 期末数 年初数
账 龄
计提比例 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
一年以内 5% 30,535,381.64 82.62 1,526,769.08 24,964,860.86 76.60 1,248,243.05
一至二年 10% 2,482,258.33 6.72 248,225.84 2,854,509.54 8.76 285,450.95
二至三年 30% 709,028.65 1.92 212,708.60 698,508.89 2.14 209,552.67
三至五年 60% 52,427.89 0.14 31,456.73 2,270,767.99 6.97 1,362,460.79
五年以上 100% 3,179,361.92 8.60 3,179,361.92 1,804,246.29 5.53 1,804,246.29
合 计 36,958,458.43 100.00 5,198,522.17 32,592,893.57 100.00 4,909,953.75
（2）本账户账面余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项；
（3）应收账款账面余额中前五名金额合计30,549,447.26元，占应收账款账面余额的比例为82.66%。
5、预付账款：
（1）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
一年以内 16,882,583.39 99.36 8,875,237.30 98.78
一至两年 109,383.43 0.64 109,383.43 1.22
-
两至三年 - -
合 计 16,991,966.82 100.00 8,984,620.73 100.00
（2）本账户余额中无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项；
（3）预付账款余额期末数较年初数增加较多，主要原因有：
①公司本报告期末采购了一批硬件设备，并采用了先付款后提货的结算方式；
②公司2006年12月28日与南京新城科技园管理委会签订《新城科技园征地入园合同》，计划在园区购置土地13亩，并于2007年3月20日预付部份款项。
6、其他应收款：
(1)账龄分析
坏账准备 期末数 年初数
账 龄
计提比例 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
一年以内 5% 6,019,653.06 55.42 300,982.65 5,135,811.42 47.00 256,790.57
一至二年 10% 2,892,608.90 26.63 289,260.89 3,654,907.04 33.45 365,490.71
二至三年 30% 295,851.08 2.72 88,755.32 299,715.18 2.74 89,914.55
三至五年 60% 1,239,402.51 11.41 743,641.51 1,498,059.09 13.71 898,835.45
五年以上 100% 414,165.57 3.81 414,165.57 338,318.42 3.10 338,318.42
合 计 10,861,681.12 100.00 1,836,805.94 10,926,811.15 100.00 1,949,349.70
（2）本账户账面余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项；
（3）其他应收款账面余额中前五名金额合计6,240,000.00元，占其他应收款账面余额的比例为57.45%。
7、存货：
（1）明细项目
期末数 年初数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 2,098,635.02 3,171,060.64 -
低值易耗品 - -
原材料 768,288.16 767,792.16 -
在产品 22,551,088.20 10,391,429.26 -
合 计 25,418,011.38 14,330,282.06 -
（2）存货跌价准备的计提依据为按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末各存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。公司2007年6月30日无成本低于可变现净值的情况，故未提取存货跌价准备。
8、长期股权投资：
（1）明细情况
年初数 期末数
项 目 本期增加 本期减少
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资（权益法） 1,310,737.55 - 1,310,737.55 - -
其中：对联营企业投资 1,310,737.55 - 1,310,737.55 - -
长期股权投资（成本法） 1,831,000.00 - 969,000.00 2,800,000.00 -
其中：股票投资 - - - -
其他股权投资 1,831,000.00 - 969,000.00 - 2,800,000.00 -
合 计 3,141,737.55 - 969,000.00 1,310,737.55 2,800,000.00 -
(2)长期股权投资（权益法）
与公司 投资 占被投资单位 本期权益 累计权益 投资减
被投资公司名称 投资金额 期末数
关系 期限 注册资本比例 增减额 增减额 值准备
江苏省世尊数字 联营
无期限 0% -1,310,737.55 -2,000,000.00 2,000,000.00 - 0 [注]
传媒有限公司 企业
[注]：根据江苏省世尊数字传媒有限公司2007年1月20日股东会决议，该公司拟以2006年11月30日为审计基准日，将注册资本由410万元减为200万元，公司将收回对该公司的全部投资。该事项已经公司第二届董事会第二十八次会议审议通过。2007年3月28日，公司已收回对该公司的全部投资共1,310,737.55元。
（3）长期股权投资（成本法）
占被投资单位注册
被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
资本的比例
浙江欣网卓信科技有限公司 250,000.00 - - 250,000.00 5.00%
苏州华胜欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 - 102,000.00 51.00% [注]
苏州嘉诚欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 - 102,000.00 51.00% [注]
苏州华亭欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 - 102,000.00 51.00% [注]
苏州嘉业欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 - 102,000.00 51.00% [注]
苏州嘉福欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 - 102,000.00 51.00% [注]
苏州依海欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 - 102,000.00 51.00% [注]
苏州嘉缘欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 - 102,000.00 51.00% [注]
苏州依湖欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 - 102,000.00 51.00% [注]
苏州依点欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 - 102,000.00 51.00% [注]
苏州依缘欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 - 102,000.00 51.00% [注]
苏州时尚欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 - 102,000.00 51.00% [注]
苏州南园欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 - 102,000.00 51.00% [注]
苏州依翔欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 - 102,000.00 51.00% [注]
苏州华茜欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 - 102,000.00 51.00% [注]
苏州嘉信欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 - 102,000.00 51.00% [注]
苏州石路欣网易家网络服务有限公司 51,000.00 - 51,000.00 51.00% [注]
苏州张泾欣网易家网络服务有限公司 51,000.00 51,000.00 51.00% [注]
苏州星陵欣网易家网络服务有限公司 153,000.00 153,000.00 51.00% [注]
苏州横塘欣网易家网络服务有限公司 51,000.00 51,000.00 51.00% [注]
苏州美林欣网易家网络服务有限公司 51,000.00 51,000.00 51.00% [注]
苏州马涧欣网易家网络服务有限公司 51,000.00 51,000.00 51.00% [注]
苏州何山欣网易家网络服务有限公司 51,000.00 51,000.00 51.00% [注]
苏州葑门欣网易家网络服务有限公司 51,000.00 51,000.00 51.00% [注]
苏州北环欣网易家网络服务有限公司 51,000.00 51,000.00 51.00% [注]
苏州华伟欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 102,000.00 51.00% [注]
苏州华光欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 102,000.00 51.00% [注]
苏州嘉塘欣网易家网络服务有限公司 102,000.00 102,000.00 51.00% [注]
苏州新城欣网易家网络服务有限公司 51,000.00 51,000.00 51.00% [注]
盐城龙腾欣网易家网络服务有限公司 51,000.00 51,000.00 51.00% [注]
苏州金慧欣网易家网络服务有限公司 51,000.00 51,000.00 51.00% [注]
合 计 1,831,000.00 969,000.00 2,800,000.00
[注]：公司控股子公司南京欣网易家网络服务有限公司（简称欣网易家）与江苏众衡电子科技有限公司签订了合作协议，将欣网易家在江苏省苏州、盐城等市成立的共30家从事网吧经营的子公司委托给江苏众衡电子科技有限公司承包经营，各家子公司的经营盈亏由江苏众衡电子科技有限公司负责，欣网易家收取固定承包费，故对上述30家子公司采用成本法进行核算。
（4）公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提长期股权投资减值准备；
（5）公司长期股权投资的变现无重大限制。
9、投资性房地产：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计 1,400,000.00 1,400,000.00
房屋、建筑物 1,400,000.00 0.00 1,400,000.00
二、累计折旧合计 403,399.62 22,633.32 426,032.94
房屋、建筑物 403,399.62 22,633.32 426,032.94
三、投资性房地产减值准备合计
房屋、建筑物
四、投资性房地产帐面价值合计 996,600.38 -22,633.32 973,967.06
房屋、建筑物 996,600.38 -22,633.32 973,967.06
10、固定资产及累计折旧：
(1)本期固定资产原值及累计折旧增减变动情况
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 - -
办公及通讯设备 19,437,997.24 5,632,451.99 2,197,505.88 22,872,943.35
运输设备 3,951,832.70 - 579,858.00 3,371,974.70
合 计 23,389,829.94 5,632,451.99 2,777,363.88 26,244,918.05
累计折旧
房屋及建筑物 -
办公及通讯设备 10,330,253.98 1,639,538.57 1,875,134.44 10,094,658.11
运输设备 2,860,080.67 249,179.88 393,723.54 2,715,537.01
合 计 13,190,334.65 1,888,718.45 2,268,857.98 12,810,195.12
固定资产净值 10,199,495.29 3,743,733.54 508,505.90 13,434,722.93
固定资产减值准备 - - - -
固定资产净额 10,199,495.29 3,743,733.54 508,505.90 13,434,722.93
（2）截止2007年6月30日公司无对外抵押、担保的固定资产；
（3）公司期末固定资产不存在需计提减值准备的情况。
11、无形资产：
（1）本期增减变动情况
取得 剩余摊销
项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数
方式 期限
非专利技术 投资 900,000.00 105,000.00 - 45,000.00 840,000.00 60,000.00 8个月
知识产权 外购 580,540.20 227,377.96 - 29,027.12 382,189.36 198,350.84 41个月
财务软件 外购 65,311.00 46,806.42 - 3,265.42 21,770.00 43,541.00 80个月
路测分析软件 外购 120,000.00 98,000.00 - 6,000.00 28,000.00 92,000.00 92个月
工薪管理软件 外购 38,000.00 36,733.32 - 1,900.02 3,166.70 34,833.30 110个月
其它 700,000.00 0.00 700,000.00 11,666.66 11,666.66 688,333.34 118个月
合 计 2,403,851.20 513,917.70 700,000.00 96,859.22 1,286,792.72 1,117,058.48
(2)公司期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。
12、递延所得税资产：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
坏帐准备 1,121,099.52 183,554.64 1,304,654.16
预提费用 212,935.68 161,288.57 51,647.11
合 计 1,334,035.20 183,554.64 161,288.57 1,356,301.27
13、应付票据：
(1)明细项目
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 - -
商业承兑汇票 2,000,000.00
合 计 - 2,000,000.00
14、应付账款：
（1）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
一年以内 6,229,725.56 87.16 2,982,813.65 84.43
一至两年 781,839.52 10.94 414,427.71 11.73
两至三年 21,672.00 0.30 21,672.00 0.62
三年以上 113,837.45 1.59 113,837.45 3.22
合 计 7,147,074.53 100.00 3,532,750.81 100.00
（2）本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
15、预收账款：
（1）账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
一年以内 146,112.25 34.84 105,532.30 27.14
151,370.00 38.93
一至两年 151,370.00 36.09
31,400.00 8.08
两至三年 21,400.00 5.10
100,500.00 25.85
三年以上 100,500.00 23.96
合 计 419,382.25 100.00 388,802.30 100.00
（2）本账户余额中无预收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
16、应付职工薪酬：
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和
1,690,933.86 11,824,312.57 12,866,754.41 648,492.02
补贴
二、职工福利费 773,839.52 560,000.34 442,032.87 891,806.99
三、社会保险费 -92,558.98 1,700,614.89 2,025,057.69 -417,001.78
四、住房公积金 -36,380.72 664,617.00 637,683.00 -9,446.72
五、工会经费和职工教育
128,939.70 248,137.98 116,099.44 260,978.24
经费
六、非货币性福利 - - - -
七、因解除劳动关系给予
- - - -
的补偿
八、其他 - - - -
合计 2,464,773.38 14,997,682.78 16,087,627.41 1,374,828.75
17、应交税费：
项 目 期末数 年初数 执行税率
增值税 -1,729,152.33 -73,231.58 增值税税率为17%
营业税 423,464.21 745,264.62 工程安装税率为3%；技术服务、租赁业务税率为5%
城市维护建设税 35,631.20 63,955.07 按实际缴纳流转税额的7%计缴
企业所得税 976,117.34 125,152.46 按应纳税所得额的15%计缴
个人所得税 141,183.85 89,549.12
教育费附加 34,009.36 50,402.03 按实际缴纳流转税的4%计缴
合 计 -118,746.37 1,001,091.72
18、其他应付款：
(1)账龄分析
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
一年以内 298,559.47 9.29 2,472,243.57 78.47
一至两年 2,516,600.97 78.27 466,768.32 14.81
两至三年 398,560.90 12.40 210,304.75 6.68
三年以上 1,300.00 0.04 1,300.00 0.04
合 计 3,215,021.34 100.00 3,150,616.64 100.00
（2）本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
19、长期应付款：
单位名称 金 额 借款期限 款项性质
南京市财政局高新技术产业开发区分局 1,990,000.00 2001.01.16-2008.01.15 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 1,570,000.00 2002.05.14-2008.01.15 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 1,060,000.00 2003.05.30-2008.01.15 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 180,000.00 2005.05.10-2013.01.14 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 260,000.00 2006.05.16-2013.01.14 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 310,000.00 2006.07.01-2021.07.01 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 170,000.00 2006.12.07-2021.12.07 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 200,000.00 2007.06.15-2022.05.14 财政扶持资金
合 计 5,740,000.00 [注]
[注]系南京市高新技术产业开发区管委会给予公司和子公司的财政扶持资金无息借款，其中：公司借款506万元，南京欣网视讯信息技术有限公司借款31万元，南京欣网视讯通讯技术有限公司借款37万元；借款合同约定，若在高新区经营期未满十五年，需退还取得的财政扶持资金，借款到期日相应提前。
20、专项应付款：
单位名称 期末数 年初数 款项性质
南京市财政局 755,000.00 755,000.00 科技三项费用
21、股本：
股份类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、有限售条件的流通股份 57,267,000.00 - - 57,267,000.00
1、国有法人持有股份 13,572,040.00 - - 13,572,040.00
2、社会法人持有股份 36,492,932.00 - - 36,492,932.00
3、个人持有股份 7,202,028.00 - - 7,202,028.00
有限售条件的流通股份合计 57,267,000.00 - - 57,267,000.00
二、无限售条件的流通股份 70,200,000.00 - - 70,200,000.00
1、境内上市的人民币普通股 70,200,000.00 - - 70,200,000.00
无限售条件的流通股份合计 70,200,000.00 - - 70,200,000.00
三、股份总数 127,467,000.00 - - 127,467,000.00
22、资本公积：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价 102,418,544.88 - 102,418,544.88
23、盈余公积：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 7,221,636.55 7,221,636.55
法定公益金 - -
任意盈余公积 3,575,225.02 3,575,225.02
合 计 10,796,861.57 10,796,861.57
24、未分配利润：
项 目 2007年1-6月
年初未分配利润 19,500,148.99
加：本期净利润 68,557.18
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 19,568,706.17
25、主营业务收入：
（1）分类情况
类 别 2007年1-6月发生数 2006年1-6月发生数
自行开发研制的软件产品 756,241.29 197,980.01
定制软件产品 1,290,720.00 10,697,899.01
系统集成 5,322,026.26 62,041.03
外购商品 18,745,858.14 52,283,856.45
通信工程 25,196,621.79 5,761,889.16
增值业务及其它 19,445,644.48 16,251,500.67
合 计 70,757,111.96 85,255,166.33
（2)前五名客户销售的收入总额及占主营业务收入的比例
2007年1-6月 2006年1-6月
项 目
发生数 发生数
前五名客户销售的收入总额 60,661,159.67 79,831,414.40
占全部销售收入的比例 85.73% 93.64%
26、主营业务成本：
2007年1-6月 2006年1-6月
类 别
发生数 发生数
自行开发研制的软件产品 254,099.73 95,686.64
定制软件产品 590,160.40 7,411,228.15
系统集成 4,301,450.99 39,475.06
外购商品 18,275,661.13 48,339,758.61
通信工程 18,454,899.63 3,486,101.30
增值服务 2,949,399.86 2,201,026.10
合 计 44,825,671.74 61,573,275.86
27、其它业务利润：
2007年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月发 2006年1-6月
类 别
发生数 发生数 生数 发生数
其它业务收入 其它业务支出 其它业务收入 其它业务支出
固定资产租赁 77,754.44 143,470.04 84,528.90 145,557.85
合计 77,754.44 143,470.04 84,528.90 145,557.85
28、主营业务税金及附加：
2007年1-6月 2006年1-6月
项 目
发生数 发生数
营业税 2,176,475.56 1,436,825.51
城市维护建设税 158,477.98 187,594.53
教育费附加 90,581.38 107,196.84
合 计 2,425,534.92 1,731,616.88
29、财务费用：
2007年1-6月 2006年1-6月
项 目
发生数 发生数
利息支出 378,954.56 684,921.84
减：利息收入 969,889.80 1,504,259.88
加：手续费 10,409.85 0.00
加：汇兑收益 - 53,851.08
合 计 -580,525.39 -765,486.96
30、投资收益：
2007年1-6月 2006年月1-6月
项 目 发生数 发生数
股票投资收益 31,923.92 -
股权转让损益 37,182.78 -564,848.60
权益法核算长期股权投资 - -
合 计 69,106.70 -564,848.60
31、营业外收入：
2007年1-6月 2006年1-6月
项 目
发生数
发生数
软件产品增值税返还 [注] 59,905.58 278,041.36
其它 7,801.54
合计 59,905.58 285,842.90
[注]系根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收优惠政策的规定，对增值税实际税负超过3%部分的返还款，公司在实际收到时计入营业外收入-补贴收入。
32、支付的其他与经营活动有关的现金：
项 目 金 额
差旅费 786,801.31
业务招待费 898,132.92
办公费 531,981.62
租赁费 357,106.94
会务费 605,486.83
车辆使用费 244,493.59
水电费 235,463.88
通讯费 246,534.60
33、非经常性损益：
非经常性损益项目 金 额
营业外收支净额 -37,049.98
股权转让损益 37,182.78
股票及基金投资收益 438,014.96
非经常性损益合计 438,147.76
减:所得税 32,871.04
减:少数股东损益 239,046.67
扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 166,230.05
六、母公司会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收票据：
(1)明细项目
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 -
商业承兑汇票 19,282,341.37 18,924,273.54
合 计 19,282,341.37 18,924,273.54
(2)本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据；
2、应收账款：
（1）账龄分析
坏账准备 期末数 年初数
账 龄
计提比例 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备
一年以内 5% 13,568,624.62 70.90 678,431.23 19,356,722.72 73.16 967,836.14
一至二年 10% 1,627,926.28 8.51 162,792.63 2,443,141.44 9.23 244,314.14
二至三年 30% 709,028.65 3.70 212,708.60 584,703.85 2.21 175,411.16
三至五年 60% 52,427.89 0.27 31,456.73 2,270,767.99 8.58 1,362,460.79
五年以上 100% 3,179,361.92 16.61 3,179,361.92 1,804,246.29 6.82 1,804,246.29
合 计 19,137,369.36 100.00 4,264,751.11 26,459,582.29 100.00 4,554,268.52
（2）本账户账面余额中无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项；
（3）应收账款账面余额中前五名金额合计12,784,836.15元，占应收账款账面余额的比例为66.81%。
3、长期股权投资：
(1)明细项目
年初数 期末数
项 目 本期增加 本期减少
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资（权益法） 1,310,737.55 - 1,310,737.55 - -
其中：对子公司投资 -
对合营企业投资 - - - -
对联营企业投资 1,310,737.55 - 1,310,737.55 - -
长期股权投资（成本法） 25,515,075.29 - 2,592,442.24 22,922,633.05 -
其中：股票投资 - - - -
对子公司投资 25,265,075.29 - 2,592,442.24 22,672,633.05
其他股权投资 250,000.00 - 250,000.00 -
合 计 26,825,812.84 - 3,903,179.79 22,922,633.05 -
(2)长期股权投资（权益法）
与公司 投资 占被投资单位 本期权益 累计权益 投资减
被投资公司名称 投资金额 期末数
关系 期限 注册资本比例 增减额 增减额 值准备
江苏省世尊数字 联营
无期限 0% -1,310,737.55 -2,000,000.00 2,000,000.00 - 0
传媒有限公司 企业
合 计 -1,310,737.55 -2,000,000.00 2,000,000.00 - 0
说明：根据江苏省世尊数字传媒有限公司2007年1月20日股东会决议，该公司拟以2006年11月30日为审计基准日，将注册资本由410万元减为200万元，公司将收回对该公司的全部投资。该事项已经公司第二届董事会第二十八次会议审议通过。2007年3月28日，公司已收回对该公司的全部投资共1,310,737.55元。
(3)长期股权投资（成本法）
占被投资单
与公司 投资 本期权益 累计权益 投资减
被投资公司名称 位注册资本 投资金额 期末数
关系 期限 增减额 增减额 值准备
比例
南京欣网视讯信
子公司 10年 41% -2,460,000.00 3,511,546.89 415,349.67 - 3,926,896.56
息技术有限公司
南京欣网易家网
子公司 20年 51% 0.00 -579,197.10 5,100,000.00 - 4,520,802.90
络服务有限公司
南京欣网视讯通
子公司 20年 95% 0.00 2,251,791.02 4,750,000.00 - 7,001,791.02
讯技术有限公司
江苏天智互联科
子公司 20年 41% 0.00 526,371.95 880,101.40 - 1,406,473.35
技有限公司
欣网视讯贸易（香
子公司 无期限 100% 0.00 -105,068.16 532,100.00 - 427,031.84
港）有限公司
南京欣网视讯通
子公司 2年 65% 0.00 -1,110,362.62 6,500,000.00 - 5,389,637.38
信科技有限公司
南京欣网视讯网
子公司 20年 0% -132,442.24 -300,000.00 300,000.00 - 0.00 [注]
络科技有限公司
浙江欣网卓信科
参股
技有限公司 20年 5% - - 250,000.00 250,000.00
公司
合 计 -2,592,442.24 4,195,081.98 18,727,551.07 - 22,922,633.05
[注]公司2007年5月25日与江苏天智互联科技有限公司签署股权转让协议，公司同意将持有的南京欣网视讯网络科技有限公司30%的股权，以南京欣网视讯网络科技有限公司截止2007年4月30日的净资产为作价依据，作价人民币103,657.40元转让给江苏天智互联科技有限公司。转让完成后，江苏天智互联科技有限公司持有南京欣网视讯网络科技有限公司50%的股权。
(4)公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提长期股权投资减值准备。
4、投资收益：
2007年1-6月 2006年1-6月
项 目
发生数 发生数
长期股权投资权益法核算 - 1,793,986.34
股权转让收益 37,182.78
合 计 37,182.78 1,793,986.34
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方情况
法定代表人
关联方名称 住 所 经营范围 经济性质 与公司关系
或负责人
上海贝尔阿尔卡 上海市 - 社团法人 冯来周 公司实际
特股份有限公司 控制人
工会
上海富欣通信技 上海市 通信设备及系统的开发研制、技术咨询 有限责任 袁欣 控股股东的
术发展有限公司 服务，通信设备的安装，销售通信设备、 公司 母公司
电脑、文教器材、办公自动化设备、包
装材料。
上海富欣投资发 上海市 信息产品的开发研制、试销及“四技” 有限责任 袁欣 控股股东
展有限公司 服务，实业投资和投资咨询服务。 公司
南京欣网视讯信 南 计算机网络设计、安装、技术咨询及服 有限责任 张良 子公司
京
息技术有限公司 务；计算机及配件、电子元器件销售、 公司
维修；计算机网络系统集成；计算机软、
硬件开发、销售；移动网信息服务、因
特网信息服务。
南京欣网易家网 南 网吧连锁经营（在江苏省范围内凭许可 有限责任 梅筱伟 子公司
京
络服务有限公司 证经营）；计算机网络设计、安装、技术 公司
咨询及服务；计算机及配件、电子元器
件维修、销售；计算机网络系统集成；
计算机软硬件、数码娱乐产品开发、销
售；通信产品（不含卫星地面接收设备）
及配套设施、承接通信网络工程及维护；
承接广播电视传输网络工程及技术开发
服务。
南京欣网视讯通 南 法律、法规禁止的，不得经营；应经审 有限责任 张良 子公司
京
讯技术有限公司 批的，未获批准不得经营；法律、法规 公司
未规定审批的，自主选择经营项目，开
展经营活动。
江苏天智互联科 南 通信产品（不含卫星地面接收设备）、电 有限责任 张良 子公司
京
技有限公司 子产品、计算机、仪器仪表、文化办公 公司
设备、机械设备及配件销售；计算机网
络系统工程的开发及相关技术咨询服
务。
欣网视讯贸易 香港 贸易 有限责任 郑力 子公司
（香港）有限公 公司
司
南京欣网视讯文 南 法律、法规禁止的，不得经营；应经审 有限责任 张良 子公司的
京
化传播有限公司 批的，未获批准不得经营；法律、法规 公司 子公司
未规定审批的，自主选择经营项目，开
展经营活动。
南京欣网视讯通 南 计算机软件、硬件及外围设备、网络设 有限责任 马运山 子公司
京
信科技有限公司 备的设计、开发、销售、技术服务以及 公司
应用系统集成；承接通信网络工程及维
护、技术服务；通信设备产品（不含地
面卫星接收设备）及配套设备的开发、
销售、技术服务、工程安装、测试、维
护。
南京欣网视讯网 南 计算机网络设计；网络系统集成、安装、 有限责任 张良 子公司的
京
络科技有限公司 维护及技术服务；计算机软硬件设计、 公司 子公司
开发、销售；计算机及配件、电子产品、
电子元器件、仪器仪表、办公设备销售、
维修；通信设备（不含地面卫星接收设
备）销售；经营企业自产产品及技术的
出口业务及本企业生产科研所需的原材
料、仪器仪表、机械设备、零配件及技
术的进口业务（国家限定公司经营和国
家禁止进出口商品及技术除外）；经营进
料加工和三来一补业务。
南京欣网视讯软 南 计算机软件、硬件开发、销售及咨询； 有限责任 张良 子公司的
京
件技术有限公司 计算机网络设计、安装、技术咨询和技 公司 子公司
术服务；通讯设备、计算机及配件、电
子元器件销售、维修；计算机网络系统
集成。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：万元
关联方名称 币种 年初数 本期增加 本期减少 期末数
上海富欣通信技术发展有限公司 人民币 5000.00 5000.00
上海富欣投资发展有限公司 人民币 10000.00 - - 10000.00
南京欣网视讯信息技术有限公司 人民币 100.00 - - 100.00
南京欣网易家网络服务有限公司 人民币 1000.00 - - 1000.00
南京欣网视讯通讯技术有限公司 人民币 500.00 - - 500.00
江苏天智互联科技有限公司 人民币 200.00 - - 200.00
欣网视讯贸易（香港）有限公司 港币 50.00 - - 50.00
南京欣网视讯文化传播有限公司 人民币 10.00 - - 10.00
南京欣网视讯通信科技有限公司 人民币 2000.00 - - 2000.00
南京欣网视讯网络科技有限公司 人民币 100.00 - - 100.00
南京欣网视讯软件技术有限公司 人民币 100.00 - - 100.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
关联方名称 年初持股比例 本期增加 本期减少 期末持股比例
上海富欣投资发展有限公司 18.94% - - 18.94%
南京欣网视讯信息技术有限公司 41.00% - - 41.00%
南京欣网易家网络服务有限公司 51.00% - - 51.00%
江苏天智互联科技有限公司 41.00% - - 41.00%
南京欣网视讯通讯技术有限公司 100.00% - - 100.00%
欣网视讯贸易（香港）有限公司 100.00% - - 100.00%
南京欣网视讯文化传播有限公司 100.00% - - 100.00%
南京欣网视讯通信科技有限公司 65.00% - - 65.00%
南京欣网视讯网络科技有限公司 50.00% - - 50.00%
南京欣网视讯软件技术有限公司 100.00% - - 100.00%
4、不存在控制关系的关联方情况
关联方名称 与公司的关系
南京德政投资有限公司 公司高级管理人员参股的公司
南京顺为广告传播有限公司 公司高级管理人员参股的公司
（二）关联方交易
1、存在控制关系并已纳入合并会计报表范围的子公司，其相互之间的交易以及母子公司之间的交易已作抵销；
2、截止2007年6月30日，公司与除子公司之外的关联方无往来余额。
八、或有事项
截止资产负债表日，已贴现尚未到期的商业承兑汇票明细情况如下：
出票单位 票面金额 贴现日 出票日 到期日
南京龙港通信技术有限公司 10,000,000.00 2007.06.22 2007.06.20 2007.12.20
南京龙港通信技术有限公司 10,000,000.00 2007.06.15 2007.06.14 2007.12.14
合 计 20,000,000.00
九、承诺事项
截止资产负债表日，公司无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
无。
十一、其他重要事项
无。
十二、财务报表之批准
本财务报表已于2007年8月13日经公司董事会批准。
补充资料
1、净资产收益率和每股收益
净资产收益率（％） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
净利润 0.03 0.03 0.0005 0.0005
扣除非经营性损益后
-0.04 -0.04 -0.0008 -0.0008
的净利润
2、非经常性损益
非经常性损益项目 金 额
营业外收支净额 -37,049.98
股权转让损益 37,182.78
股票及基金投资收益 438,014.96
非经常性损益合计 438,147.76
减:所得税 32,871.04
减:少数股东损益 239,046.67
扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 166,230.05
上述财务指标的计算方法：
（1）全面摊薄净资产收益率=P E其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
（2）加权平均净资产收益率（ROE）= P/（EO＋NP 2＋Ei Mi MO－Ej Mj MO+E k Mk MO）
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；EO为期初归属于公司普通股股东的净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少归属于公司普通股股东的净资产；MO 为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
（3）基本每股收益=P S
S=SO+S1+Si Mi MO—Sj Mj MO—Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；S为发生在外的普通股加权平均数；SO为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；Sk为报告期缩股数；MO 为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（4）稀释每股收益=〔P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息—转换费用） （1—所得税率）〕/（SO+S1+Si Mi Mo—Sj Mj MO—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
3、2006年1-6月比较利润表的调整过程：
项目 调整后 调整前
管理费用 10,841,462.40 11,874,232.72
资产减值损失 1,032,770.32 -
所得税费用 987,686.46 632,116.73
净利润 2,599,827.76 2,912,514.38
4、2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润的差异调节表如下：
项目 金额
2006年1-6月净利润(原会计准则) 2,912,514.38
追溯调整项目影响合计数 -312,686.62
其中:所得税费用 355,569.73
少数股东损益 42,883.11
2006年1-6月净利润(新会计准则) 2,599,827.76
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数
2006年1-6月模拟利润 2,599,827.76
第八节 备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
4、其他有关文件；
上述文件的原件备置于公司证券投资部。
南京欣网视讯科技股份有限公司
董事长：张良
2007年8月15日
资产负债表
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
期末余额 年初余额
资 产
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 171,971,981.46 143,045,988.09 177,602,529.09 151,548,852.15
交易性金融资产 363,005.00
应收票据 22,579,742.37 19,282,341.37 43,601,343.54 18,924,273.54
应收账款 31,759,936.26 14,872,618.25 27,682,939.82 21,905,313.77
预付款项 16,991,966.82 16,587,896.60 8,984,620.73 7,806,923.43
应收利息
应收股利 2,460,000.00
其他应收款 9,024,875.18 16,953,966.95 8,977,461.45 25,164,865.30
存货 25,418,011.38 21,685,930.11 14,330,282.06 10,184,708.66
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 277,746,513.47 234,888,741.37 281,542,181.69 235,534,936.85
非流动资产：
可供出售金融资产
持有到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,800,000.00 22,922,633.05 3,141,737.55 26,825,812.84
投资性房地产 973,967.06 973,967.06 996,600.38 996,600.38
固定资产 13,434,722.93 4,217,200.68 10,199,495.29 5,700,769.04
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,117,058.48 1,074,818.98 513,917.70 469,222.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,356,301.27 1,220,571.78 1,334,035.20 1,192,613.20
其他非流动资产
非流动资产合计 19,682,049.74 30,409,191.55 16,185,786.12 35,185,018.22
资产总计 297,428,563.21 265,297,932.92 297,727,967.81 270,719,955.07
公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：程波
资产负债表
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
期末余额 年初余额
负债和所有者权益
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 2,000,000.00 2,000,000.00
应付账款 7,147,074.53 3,545,099.70 3,532,750.81 1,608,113.80
预收款项 419,382.25 399,382.25 388,802.30 388,802.30
应付职工薪酬 1,374,828.75 264,392.66 2,464,773.38 458,509.44
应交税费 -118,746.37 -1,792,617.81 1,001,091.72 93,832.85
应付利息
应付股利
其他应付款 3,215,021.34 1,656,076.58 3,150,616.64 1,581,741.27
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 12,037,560.50 4,072,333.38 12,538,034.85 6,130,999.66
非流动负债：
长期负债
应付债券
长期应付款 5,740,000.00 5,060,000.00 5,540,000.00 5,060,000.00
专项应付款 755,000.00 750,000.00 755,000.00 750,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,495,000.00 5,810,000.00 6,295,000.00 5,810,000.00
负债合计 18,532,560.50 9,882,333.38 18,833,034.85 11,940,999.66
所有者权益：
实收资本（或股本） 127,467,000.00 127,467,000.00 127,467,000.00 127,467,000.00
资本公积 102,418,544.88 102,418,544.88 102,418,544.88 102,418,544.88
减：库存股
盈余公积 10,796,861.57 9,167,261.57 10,796,861.57 9,167,261.57
未分配利润 19,568,706.17 16,362,793.09 19,500,148.99 19,726,148.96
外币报表折算差额 -60,082.84 -52,146.62
归属于母公司所有者权益合计 260,191,029.78 255,415,599.54 260,130,408.82 258,778,955.41
少数股东权益 18,704,972.93 18,764,524.14
所有者权益合计 278,896,002.71 255,415,599.54 278,894,932.96 258,778,955.41
负债和所有者权益总计 297,428,563.21 265,297,932.92 297,727,967.81 270,719,955.07
公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：程波
利润表
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
本年金额 上期金额
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 70,834,866.40 10,534,319.98 85,339,695.23 45,771,337.37
减：营业成本 44,969,141.78 7,978,088.20 61,718,833.71 37,034,129.97
营业税金及附加 2,425,534.92 120,628.07 1,731,616.88 824,399.62
销售费用 5,217,289.77 555,421.69 3,393,544.65 763,396.36
管理费用 13,646,557.85 6,977,653.03 10,841,462.40 4,230,260.76
财务费用 -580,525.39 -872,835.31 -765,486.96 -559,305.12
资产减值损失 178,599.01 -813,107.39 1,032,770.32 596,972.62
加：公允价值变动收益（损
438,014.96
失以“-”号填列）
投资收益(损失以“-”)
69,106.70 37,182.78 -564,848.60 1,793,986.34
号填列
其中:对联营企业和合
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”填
5,485,390.12 -3,374,345.53 6,822,105.63 4,675,469.50
列）
加：营业外收入 59,905.58 59,905.58 285,842.90 285,842.90
减：营业外支出 96,955.56 76,874.50 77,613.41 77,613.41
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”
5,448,340.14 -3,391,314.45 7,030,335.12 4,883,698.99
号填列）
减：所得税费用 1,998,360.16 -27,958.58 987,686.46 402,949.85
四、净利润（净亏损以“-”填
3,449,979.98 -3,363,355.87 6,042,648.66 4,480,749.14
列）
归属于母公司的净利润 68,557.18 2,599,827.76
少数股东损益 3,381,422.80 3,442,820.90
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0005 0.02
（二）稀释每股收益 0.0005 0.02
公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：程波
现金流量表
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
合并 母公司
项 目
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 91,390,314.95 84,856,435.36 18,660,723.15 56,664,942.16
收到税费返还 59,905.58 278,041.36 59,905.58 278,041.36
收到的其他与经营活动有关的现金 7,181,091.65 15,261,961.34 1,721,117.31 26,837,133.39
经营活动现金流入小计 98,631,312.18 100,396,438.06 20,441,746.04 83,780,116.91
购买商品、接受劳务支付的现金 62,669,795.96 152,088,451.83 11,414,313.46 52,942,358.37
支付给职工以及为职工支付的现金 16,237,597.69 10,675,119.97 3,768,602.47 6,675,968.93
支付的各项税费 4,661,024.72 4,483,908.86 723,922.21 2,894,741.24
支付的其他与经营活动有关的现金 13,961,692.31 -25,947,704.07 14,414,477.13 -19,438,188.17
经营活动现金流出小计 97,530,110.68 141,299,776.59 30,321,315.27 43,074,880.37
经营活动产生的现金流量净额 1,101,201.50 -40,903,338.53 -9,879,569.23 40,705,236.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3,765,602.00 1,059,958.86 1,376,705.17 1,059,958.86
取得投资收益所收到的现金 271,650.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
收到的其他投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,037,252.80 1,059,958.86 1,376,705.17 1,059,958.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 5,131,308.51 614,827.23 26,390.00
投资所支付的现金 1,963,020.00 300,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,094,328.51 614,827.23 326,390.00
投资活动产生的现金流量净额 -3,057,075.71 445,131.63 1,376,705.17 733,568.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 500,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
借款所收到的现金 84,875.00 61,060,000.00 61,060,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 200,000.00 422,537.48 422,537.48
筹资活动现金流入小计 284,875.00 61,982,537.48 61,482,537.48
偿还债务所支付的现金 415,418.00 134,760,000.00 134,760,000.00
分配股利或利润、利息所支付的现金 3,540,000.00 10,214,289.40 6,674,289.40
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,955,418.00 144,974,289.40 141,434,289.40
筹资活动产生的现金流量净额 -3,670,543.00 -82,991,751.92 -79,951,751.92
四、汇率变动对现金的影响 -4,130.42
五、现金及现金等价物净增加额 -5,630,547.63 -123,449,958.82 -8,502,864.06 -38,512,946.52
加：期初现金及现金等价物余额 177,602,529.09 326,446,529.53 151,548,852.15 232,744,006.92
六、期末现金及现金等价物余额 171,971,981.46 202,996,570.71 143,045,988.09 194,231,060.40
公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：程波
现金流量表（附注）
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
合并 母公司
补充资料
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,449,979.98 6,042,648.66 -3,363,355.87 4,480,749.14
加：资产减值准备 -102,698.51 338,821.11 -813,107.39 -783,381.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
-357,506.21 1,209,232.57 -1,242,682.46 1,026,133.83
物资产折旧
无形资产摊销 96,859.22 214,383.56 94,403.78 213,831.14
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
96,955.56 77,613.41 76,874.50 77,613.41
的损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 438,014.96 -
财务费用（收益以“-”号填列） -580,525.39 684,921.84 -872,835.31 684,921.84
投资损失（收益以“-”号填列） 69,106.70 564,848.60 37,182.78 -1,793,986.34
递延所得税资产减少（增加以“-”号填
-22,266.07 -27,958.58
列）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填
列）
存货的减少（增加以“-”号填列） -11,087,729.32 896,744.69 -11,501,221.45 1,181,420.94
经营性应收项目的减少（增加以“-”号
-12,434,528.91 -87,808,113.22 -9,649,236.87 -38,053,818.53
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“-”号
21,535,539.49 36,875,560.25 17,382,367.64 73,671,752.48
填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,101,201.50 -40,903,338.53 -9,879,569.23 40,705,236.54
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 171,971,981.46 202,996,570.71 143,045,988.09 194,231,060.40
减：现金的期初余额 177,602,529.09 326,446,529.53 151,548,852.15 232,744,006.92
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -5,630,547.63 -123,449,958.82 -8,502,864.06 -38,512,946.52
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -5,630,547.63 -123,449,958.82 -8,502,864.06 -38,512,946.52
公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：程波
合并所有者权益变动表
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
本年金额
项 目 归属于母公司的所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 127,467,000.00 102,418,544.88 10,796,861.57 18,153,947.53 -52,146.62 258,784,207.36
加：会计政策变更 - - 1,346,201.46 18,764,524.14 20,110,725.60
前期差错更正 - - -
二、本年年初余额 127,467,000.00 102,418,544.88 10,796,861.57 19,500,148.99 -52,146.62 18,764,524.14 278,894,932.96
三、本年增减变动金额（减少以“-”
- - - 68,557.18 -7,936.22 -59,551.21 1,069.75
号填列）
（一）净利润 68,557.18 3,381,422.80 3,449,979.98
（二）直接计入所有者权益的利得 -
- - - -7,936.22 -33,416.25 -41,352.47
和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动
- -
净额
2、权益法下被投资单位其他所有者
- -33,416.25 -33,416.25
权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所
- -
得税影响
4、其他 -7,936.22 -7,936.22
上述（一）和（二）小计 - - - 68,557.18 -7,936.22 3,348,006.55 3,408,627.51
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - 132,442.24 132,442.24
1、所有者投入资本 - -
2、股份支付计入所有者权益的金额 - -
3、其他 - 132,442.24 132,442.24
（四）利润分配 - - - - - -3,540,000.00 -3,540,000.00
1、提取盈余公积 - -
2、提取一般风险准备 - -
3、对股东的分配 - -3,540,000.00 -3,540,000.00
4、其他 - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1、资本公积转增股本 - - -
2、盈余公积转增股本 - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - -
4、其他 -
四、本期期末余额 127,467,000.00 102,418,544.88 10,796,861.57 19,568,706.17 -60,082.84 18,704,972.93 278,896,002.71
公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：程波
合并所有者权益变动表
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
上年金额
项 目 归属于母公司的所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 127,467,000.00 104,128,000.00 9,797,616.45 20,463,926.98 -37,163.49 261,819,379.94
加：会计政策变更 1,433,294.39 12,314,437.71 13,747,732.10
前期差错更正 -
二、本年年初余额 127,467,000.00 104,128,000.00 9,797,616.45 21,897,221.37 -37,163.49 12,314,437.71 275,567,112.04
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -1,709,455.12 999,245.12 -2,397,072.38 -14,983.13 6,450,086.43 3,327,820.92
（一）净利润 4,913,465.81 6,450,086.43 11,363,552.24
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,709,455.12 62,058.75 -14,983.13 - -1,662,379.50
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 62,058.75 62,058.75
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
-
影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4、其他 -1,709,455.12 -14,983.13 -1,724,438.25
上述（一）和（二）小计 -1,709,455.12 4,975,524.56 -14,983.13 6,450,086.43 9,701,172.74
（三）所有者投入和减少资本 - -
1、所有者投入资本 -
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 999,245.12 -7,372,596.94 - -6,373,351.82
1、提取盈余公积 999,245.12 -999,245.12
2、提取一般风险准备 -
3、对股东的分配 -6,373,351.82 -6,373,351.82
4、其他 -
（五）所有者权益内部结转 - -
1、资本公积转增股本 -
2、盈余公积转增股本 -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
四、本期期末余额 127,467,000.00 102,418,544.88 10,796,861.57 19,500,148.99 -52,146.62 18,764,524.14 278,894,932.96
公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：程波
母公司所有者权益变动表
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
本年金额
项 目
股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
一、上年年末余额 127,467,000.00 102,418,544.88 9,167,261.57 19,726,148.96 258,778,955.41
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 127,467,000.00 102,418,544.88 9,167,261.57 19,726,148.96 - 258,778,955.41
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - - -3,363,355.87 - -3,363,355.87
（一）净利润 -3,363,355.87 -3,363,355.87
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - -
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
-
影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4、其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - -3,363,355.87 - -3,363,355.87
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1、所有者投入资本 - -
2、股份支付计入所有者权益的金额 - -
3、其他 - -
（四）利润分配 - - - - - -
1、提取盈余公积 - -
2、提取一般风险准备 - -
3、对股东的分配 - -
4、其他 - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1、资本公积转增股本 - - -
2、盈余公积转增股本 - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - -
4、其他 -
四、本期期末余额 127,467,000.00 102,418,544.88 9,167,261.57 16,362,793.09 - 255,415,599.54
公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：程波
母公司所有者权益变动表
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
上年金额
项 目
股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
一、上年年末余额 127,467,000.00 104,128,000.00 8,596,631.37 19,771,215.83 259,962,847.20
加：会计政策变更 1,385,679.97 1,385,679.97
前期差错更正 -
二、本年年初余额 127,467,000.00 104,128,000.00 8,596,631.37 21,156,895.80 - 261,348,527.17
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - -1,709,455.12 570,630.20 -1,430,746.84 - -2,569,571.76
（一）净利润 5,513,235.18 5,513,235.18
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -1,709,455.12 - - - -1,709,455.12
1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - -
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
- -
影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - -
4、其他 -1,709,455.12 -1,709,455.12
上述（一）和（二）小计 - -1,709,455.12 - 5,513,235.18 - 3,803,780.06
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1、所有者投入资本 - - -
2、股份支付计入所有者权益的金额 - -
3、其他 - -
（四）利润分配 - - 570,630.20 -6,943,982.02 - -6,373,351.82
1、提取盈余公积 570,630.20 -570,630.20
2、提取一般风险准备 - -
3、对股东的分配 -6,373,351.82 -6,373,351.82
4、其他 - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1、资本公积转增股本 - - -
2、盈余公积转增股本 - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - -
4、其他 -
四、本期期末余额 127,467,000.00 102,418,544.88 9,167,261.57 19,726,148.96 - 258,778,955.41
公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：程波