2020 年半年度报告
公司代码：600403 公司简称：大有能源
河南大有能源股份有限公司
2020 年半年度报告
二〇二〇年八月
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人任春星 、主管会计工作负责人谭洪涛 及会计机构负责人（会计主管人员）
谭洪涛声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注
意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
无
十、 其他
□适用√不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 12
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 20
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 22
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 22
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 22
第十节 财务报告........................................................................................................................... 22
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 122
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
大有能源或公司 指 河南大有能源股份有限公司
河南能源 指 河南能源化工集团有限公司
义煤公司或义煤集团 指 义马煤业集团股份有限公司
义安矿业 指 洛阳义安矿业有限公司
李沟矿业 指 义马煤业（集团）李沟矿业有限责任公司
义络煤业 指 义煤集团宜阳义络煤业有限责任公司
铁生沟煤业 指 义煤集团巩义铁生沟煤业有限公司
阳光矿业 指 义煤集团阳光矿业有限公司
义海能源 指 义马煤业集团青海义海能源有限责任公司
天峻义海 指 天峻义海能源煤炭经营有限公司
中意招标 指 河南中意招标有限公司（原名：三门峡中意招标有限公司）
耿村煤矿 指 河南大有能源股份有限公司耿村煤矿
杨村煤矿 指 河南大有能源股份有限公司杨村煤矿
千秋煤矿 指 河南大有能源股份有限公司千秋煤矿
常村煤矿 指 河南大有能源股份有限公司常村煤矿
跃进煤矿 指 河南大有能源股份有限公司跃进煤矿
石壕煤矿 指 河南大有能源股份有限公司石壕煤矿
新安煤矿 指 河南大有能源股份有限公司新安煤矿
孟津煤矿 指 义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 河南大有能源股份有限公司
公司的中文简称 大有能源
公司的外文名称 Henan Dayou Energy Co., Ltd
公司的外文名称缩写 DYEC
公司的法定代表人 任春星
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张建强 李玉飞
联系地址 河南省义马市千秋路6号 河南省义马市千秋路6号
电话 0398-5888908 0398-5888908
传真 0398-5897007 0398-5897007
电子信箱 hndayou@163.com hndayou@163.com
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三、 基本情况变更简介
公司注册地址 河南省义马市千秋路6号
公司注册地址的邮政编码 472300
公司办公地址 河南省义马市千秋路6号
公司办公地址的邮政编码 472300
公司网址 http://www.hndayou.com.cn/
电子信箱 hndayou@163.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn/
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 大有能源 600403
六、 其他有关资料
□适用√不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 2,811,127,609.74 2,974,285,932.75 -5.49
归属于上市公司股东的净利润 105,270,356.37 110,960,591.36 -5.13
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -72,027,250.50 92,621,211.64 -177.77
经营活动产生的现金流量净额 1,654,925,359.83 196,964,719.96 740.21
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 7,468,773,188.47 7,357,442,956.49 1.51
总资产 19,509,088,750.90 18,478,244,363.07 5.58
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0440 0.0464 -5.17
稀释每股收益（元／股） 0.0440 0.0464 -5.17
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扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.0301 0.0387 -177.78
加权平均净资产收益率（%） 0.0124 1.31 减少1.30个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -0.0099 1.09 减少1.10个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负
债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 178,480,972.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -1,176,337.56
所得税影响额 -7,028.37
合计 177,297,606.87
十、 其他
□适用√不适用
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务
报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。公司主要从事原煤开采、煤炭批发经营、煤炭
洗选加工。公司的主要产品为长焰煤、焦煤、贫煤、洗精煤。公司生产的长焰煤具有挥发分高、
不粘结、化学活性高、燃烧性能好、易于转化等优点，主要用于化工、发电、工业锅炉；焦煤具
有挥发分适中、粘结性强、发热量高等特点，一般作为电厂和工业锅炉的动力燃料、部分产品为
冶炼精煤；贫煤灰分适中、低磷、中高热值，主要用途为动力用煤和民用煤。公司煤炭产品主要
销往河南、湖北、华东等多个省区。
（二）公司经营模式
采购模式：公司下属煤矿生产所必须的原材料、设备和能源，由专门的物资采购中心统一采
购，主要包括：木材、支护用品、火工用品、大型材料、设备、配件、专用工具、劳保用品、建
工材料、电力等。除火工用品每年由公司将需用计划报河南省民爆公司，由其统一调配，在指定
生产厂采购外，其它物资由公司自行从市场采购（电力自国家电网采购供应）。
生产模式：公司采用流程式生产模式。采煤工作面各生产工序严格按照循环作业图表连续不
间断地进行循环作业，其他辅助工序与之配合，矿井形成连续型生产。
销售模式：公司产品由煤炭销售中心统一销售，实行“统一签订供货合同、统一计划、统一
定价、统一销售、统一结算”的五统一管理模式。公司积极实施大客户营销战略，逐渐形成了以
大客户营销战略为核心，以优化市场战略、销售结构为重点的营销文化。
（三）行业情况说明
上半年全国煤炭市场供需呈现总体平衡但略显宽松态势，煤炭价总体呈“V”字行情，主要原
因是初期受疫情影响使得煤炭消耗量偏低，加之煤矿生产恢复快于市场耗煤需求，使得煤价持续
低迷，后期由于煤矿减产小于市场耗煤需求，煤价开始出现上涨。
从供应看，上半年全国煤炭供应同比增加 3080 万吨，其中产量增加 1080 万吨，进口增加近
2000 万吨。近期因动力煤市场价格上涨，国家发改委要求增加国内煤炭供应，因此下半年全国煤
炭产量将进一步增加。
从需求看，上半年主要用煤行业除钢铁行业产量保持正增长外，电力、化工、焦炭、水泥等
行业产量同比均出现下降，其中生铁同比增长 2.2%，火电同比下降 1.6%，焦炭同比下降 2.5%，
水泥同比下降 4.8%。下半年随着经济恢复，煤炭需求将比上半年有所增加。
总体来看，下半年煤炭供应和需求预计都将呈现增加趋势，市场供需将略显宽松，煤炭价格
有下行压力。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用√不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
产品优势：公司本部所属矿区有长焰煤、焦煤、贫瘦煤等煤种，青海基地有 1/3 焦煤、弱中
粘煤和不粘煤，煤种较齐全。本部所产优质长焰煤、焦煤、贫煤、洗精煤广泛应用于发电、煤化
工、工业锅炉、炼焦、建材等行业。青海基地煤种以不粘煤、1/3 焦煤为主，属优质炼焦煤和动
力用煤。
区位优势：公司所在地义马市地处晋陕豫黄河金三角，具有承东启西、贯通南北的区位优势。
公司总部和主要生产矿区紧临连霍高速公路、陇海铁路、郑西高铁和 310 国道等交通大动脉。正
在建设的“北煤南运”大通道蒙华铁路途径三门峡市，该铁路是晋陕蒙产煤大省区煤炭输送华中
地区的重要通道。公司所处区域交通运输优势十分突出。
技术优势：公司把科学技术视为第一生产力，注重科技创新，拥有专业的技术研发机构、国
内领先的机械化生产系统，防灭火技术、瓦斯综合治理技术和冲击地压综合防治技术在行业中处
于领先地位。
管理优势：经过多年发展，公司积累了丰富的煤炭安全、高效开采的生产管理经验，同时也
培养了大量的管理人才，公司拥有成熟稳定的管理团队，较强的煤炭行业生产管理能力。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
（一）经营情况
报告期内，公司累计生产商品煤 651.14 万吨，同比减少 30.87 万吨，降幅 4.53%；销售商品
煤 625.51 万吨，同比减少 15.28 万吨，降幅 2.38%。上半年，公司实现营业收入 281,112.76 万
元，同比减少 16,315.83 万元,减幅 5.49%；归属于上市公司股东的净利润 10,527.04 万元，同比
减少 569.02 万元,降幅 5.13%。
（二）讨论与分析
今年以来，面对突如其来的新冠肺炎疫情和复杂严峻的市场经济形势，公司广大干部职工承
压奋进、积极作为，战疫情、稳生产，企业总体安全生产和经营形势保持了难中有为的态势。
1、安全环保持续提升,疫情防控常态化。深入开展“四项”活动，持续完善安全生产管理制
度，严格落实安全责任，全体干部职工的安全生产意识进一步提升。积极推进“双重预防”体系
建设和标准化建设，持续推进污染防治攻坚，公司安全环保形势保持了良好态势，实现了“零”
目标。全面落实“外防输入、内防反弹”的总体防控策略，疫情防控工作从应急状态转为常态化
防控。
2、优化灾害治理和生产组织，单产单进再上新台阶。一是扎实推进“三化一工程”建设。按
照“一矿一策、试点先行、以点带面、全面推动”的总体要求，分别制定了“三化一工程”实施
计划方案并积极落实。今年上半年瓦斯抽采量、水力冲孔煤量、钻孔工程量、区域瓦斯治理巷道
工程量均较计划增加。二是积极开展“三优三减三提”，不断实现技术提升。三是依托重型掘进装
备，不断提高单进水平。制定了掘进机械化提升方案，要求除突出矿井实体煤掘进工作面、硐室、
联络巷外，能上综掘的必须上综掘，逐步淘汰炮掘工艺，加快提升掘进机械化。全公司上半年单
进水平同比增幅 10%。
3、加快产品结构调整，做优做强主业。一是严格煤质奖罚制度，切实提高质量管控。严格对
公司所属各单位煤质进行严格考核，确保煤质满足用户需求。二是保煤质，拓市场。上半年针对
客户对块煤的质量需要，不断提高煤炭质量。对耿村矿、常村矿的选煤系统进行了改进，提高了
块煤供应能力。三是调整产品结构布局。今年上半年，中部长焰煤矿井重点依托耿村洗煤厂、常
村洗煤厂，不断提升化工煤产量，耿村、常村化工煤发运量同比增加 14.5 万吨，增利 1627 万元。
目前，公司已加快向“用户需要什么煤，我们就生产什么煤”的订单式生产模式转变。
4、强化经营管理，提升经营效果。一是加强经济运行分析工作机制。建立了月度经济分析会
机制，做到月分析、月对标、月总结，真正做到“心中有数”。二是持续加强亏损源治理工作。上
半年对列入亏损源治理的生产矿井按照年初制订的扭亏方案积极组织落实，公司包保领导、包保
部室每月到包保单位进行督导，帮助基层协调解决存在的问题。三是深入推进全面市场化管理。
按照“13486 全面市场化管理模式”，加强物资、人力资源、电力、灾害治理等八大专业市场建设，
加快市场化管理向区队、班组延伸。
5、积极推进改革，激发发展活力。一是大力推行任期制契约化管理。通过任期制契约化管理，
一批优秀的年轻干部脱颖而出，走上管理岗位，为公司的发展提供了人才支撑。二是探索市场化
的选人用人机制。积极推进以“市场化选聘、契约化管理、差异化薪酬、市场化退出”的市场化
选人用人机制。三是优化人力资源配置。今年以来，通过机构改革、编制核定工作，人岗结构更
加合理，内部活力有效激发，工作效率明显提升。上半年全员效率达到 289.91 吨/人，完成计划
的 101%，同比提高了 5%。
二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,811,127,609.74 2,974,285,932.75 -5.49
营业成本 2,074,439,827.65 2,171,264,077.07 -4.46
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销售费用 47,953,941.72 60,815,635.23 -21.15
管理费用 425,943,677.44 385,457,351.86 10.50
财务费用 132,841,127.02 72,579,383.65 83.03
研发费用 13,851,954.60 51,552,178.58 -73.13
经营活动产生的现金流量净额 1,654,925,359.83 196,964,719.96 740.21
投资活动产生的现金流量净额 -96,980,151.45 -57,217,089.76 69.5
筹资活动产生的现金流量净额 -304,854,008.29 -155,443,091.26 96.12
营业收入变动原因说明:营业收入同比减少 5.49%，主要是受市场环境影响，销量减少所致；
营业成本变动原因说明:营业成本同比减少 4.46 %，主要是因为本期产销量减少所致;
销售费用变动原因说明:销售费用同比减少 21.15%，主要是因为本期销量减少，销售业务费用
减少所致；
管理费用变动原因说明:管理费用同比增加 10.50%，主要原因是本期固定资产折旧增加影响；
财务费用变动原因说明:财务费用同比增加 83.03%，主要原因：本期借款利息增加所致；
研发费用变动原因说明:研发费用同比减少 73.13%，主要是本期研发费用投入减少所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是因为本期收到上年度未付社保金
358,623,900 元及经营资金流出减少所致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是因为本期固定资产投资增加及天峻义海
对外委托贷款增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是因为本期筹资活动支出较同期增加所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
(2) 其他
□适用√不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末
本期期末 上年同期
金额较上
数占总资 期末数占
项目名称 本期期末数 上年同期期末数 年同期期 情况说明
产的比例 总资产的
末变动比
（%） 比例（%）
例（%）
货币资金 7,562,676,269.83 38.76 5,932,066,844.02 34.09 27.49 经营性资金增加
应收票据 238,875,533.98 1.37 执行新准则
应收账款 1,240,707,824.77 6.36 1,177,457,616.40 6.77 -10.84 煤炭销售减少
应收款项融资 345,812,140.23 1.77 执行新准则
预付款项 60,616,879.93 0.31 92,883,208.82 0.53 -34.74 预付项目减少
其他应收款 313,108,562.79 1.60 127,643,226.89 0.73 174.58 应收项目增加
开展煤炭掺配业
存货 455,970,351.93 2.34 397,315,606.39 2.28 14.76
务,煤炭库存增加
在建工程 824,236,312.99 4.22 820,807,587.58 4.72 0.42 基建项目增加
以票据结算的应
应付票据 200,000,000.00 1.03 1,809,312,250.00 10.4 -88.95
付款项减少
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应付账款 2,065,736,660.10 10.59 2,099,944,274.36 12.07 -11.50 应付项目减少
预收款项 207,978,015.29 1.07 64,633,428.79 0.37 221.78 预收项目增加
计提工资增加所
应付职工薪酬 1,039,734,379.55 5.33 549,543,712.98 3.16 89.20
致
应交税费 194,645,867.75 1.00 56,474,784.01 0.32 244.66 税费增加所致
其他应付款 1,967,415,719.31 10.08 1,281,098,096.09 7.36 53.57 应付项目增加
合作建房资金减
长期应付款 120,000,000.01 0.62 327,542,925.26 1.88 -63.36
少
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,222,000,000.00 保证金
应收票据 10,000,000.00 质押
合 计 1,232,000,000.00 /
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用√不适用
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用□不适用
1、转让巩铁煤业 100%股权及部分债权
2019 年 7 月 26 日，公司第七届董事会第十八次会议审议通过了《关于转让巩铁煤业 100%
股权及部分债权的议案》，同意公司挂牌转让持有的巩铁煤业 100%股权及部分债权。详见公
司 2019 年 7 月 27 日披露的《河南大有能源股份有限公司关于转让巩铁煤业 100%股权及部
分债权的公告》（临 2019-025 号）。
2019 年 11 月 12 日，公司在中原产权交易有限公司（以下简称“中原产权”）挂牌转让
所持巩铁煤业 100%股权及部分债权，至此次挂牌公告期满，未征集到受让方。2020 年 3 月
31 日，该项目在中原产权重新挂牌转让，截止挂牌期满，未征集到受让方。
2、杨村煤矿产能置换指标转让
公司所属矿井杨村煤矿于 2018 年去产能关闭退出。 根据国家发改委《关于进一步加快
建设煤矿产能置换工作的通知》（发改能源〔2017〕609 号）、《关于进一步完善煤炭产能置换
政策加快优质产能释放 促进落后产能有序退出的通知》（发改办能源〔2018〕 151 号）、《关
于进一步完善煤炭产能置换政策的补充通知》（发改办能源〔2018〕1042 号）、《国家发展改
革委办公厅关于煤炭产能置换指标有效期限问题的复函》（发改办能源〔2019〕805 号）等一
系列文件精神，公司于 2019 年 10 月 29 日召开第七届董事会第二十次会议审议通过了《关
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2020 年半年度报告
于杨村煤矿产能置换指标交易的议案》，授权河南能源与其持有的其它产能置换指标统一对外
挂牌转让， 详见公司 2019 年 10 月 30 日披露的《河南大有能源股份有限公司第七届董事会
第二十次会议决议公告 》（临 2019-031 号）。
挂牌工作结束后，河南能源与受让方达成交易意向，因受让方不接受联合体转让，只接
受以河南能源为交易主体统一受让产能置换指标，导致交易无法达成。为推进产能指标转让
工作，尽快回笼资金，公司董事会同意将该产能置换指标转让给河南能源，由河南能源统一
对外转让。具体内容详见公司 2020 年 4 月 30 日披露的《河南大有能源股份有限公司关于产
能置换指标转让暨关联交易的公告 》（临 2020-012 号）。
3、跃进煤矿产能置换指标转让
公司所属跃进煤矿于 2019 年去产能关闭退出产能 180 万吨/年，常村煤矿核减产能 40 万吨/
年，千秋煤矿核减产能 60 万吨/年，上述煤炭产能折算成产能置换指标为 134 万吨/年。为在 2020
年底公司产能置换指标作废前完成置换交易工作，并达成较为理想的交易价格，公司董事会同意
将该指标授权河南能源化工集团有限公司与其持有的其它产能置换指标集中统一对外挂牌转让，
交易价格以公开竞价结果为准。详见公司 2020 年 6 月 10 日披露的《河南大有能源股份有限公司
第七届董事会第二十五次会议决议公告》（临 2020-021 号）。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
义络煤业注册资本 8,000 万元，为公司的全资子公司，该公司的经营范围为矿山设备销售、
原煤开采销售。截至报告期末，该公司总资产 29,261.96 万元，净资产 7,413.41 万元， 2020 年
上半年实现营业收入 4,209.24 万元，净利润-4,703.30 万元。
李沟矿业注册资本 5,142.85 万元，公司持股比例为 51%，该公司的经营范围为矿山设备购
销、原煤开采、销售。截至报告期末，该公司总资产 12,413.09 万元，净资产-11,411.44 万元，
2020 年上半年营业收入 2,973.72 万元，归属于母公司净利润-1,219.20 万元。
天峻义海注册资本 11,000 万元，为公司的全资子公司，该公司经营范围为原煤洗选加工及
销售、工程机械修理、机械房屋租赁、工业与民用建筑与安装；煤炭器材、建筑材料销售。（取得
相关许可证，方可经营）。截至本报告期末，该公司总资产 444,233.91 万元，净资产 397,803.99
万元，2020 年上半年营业收入 83,101.51 万元，净利润 38,991.56 万元。
义安矿业注册资本 33,259.85 万元，公司持股比例 50.5%，该公司的经营范围为矿山机械及
配件购销、煤矿技术服务、煤矿设备安装及租赁。煤炭开采（仅限前置许可证件齐全的下属分公
司经营）。截至本报告期末，该公司总资产 86,177.10 万元，净资产-20,638.38 万元，2020 年上
半年营业收入 18,933.30 万元，归属母公司净利润-322.96 万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用√不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、安全生产风险
煤炭开采业务受地质状况及其他自然条件影响，在生产过程中容易产生安全隐患，随着矿井
开采深度的增加，公司所属矿井自然灾害程度加剧，煤与瓦斯突出危险性增强，冲击地压显现剧
烈，矿井防治水工作难度加大。若发生重大安全事故，会对公司正常经营产生不利影响。
2、环保压力增大的风险
近年来，国家对环境保护和节能减排的力度逐渐加大，煤炭企业承担的政策性支出也在逐步
上升。公司在煤炭开采和洗选过程中除了有一定量的废水、废气、废渣等污染物排放外，还导致
部分土地沉陷和公用及民用设施破坏，对区域生态环境造成一定的影响。因此，公司将进一步加
强节能减排工作力度，加大节能减排资金的投入，及时更新改造节能减排工程设施，加强生态环
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2020 年半年度报告
境保护和治理恢复的力度，按政府要求建立地质环境恢复治理保证金制度，确保各项环保治理措
施落实到位，持续推进公司的节能减排和生态建设。
3、能源结构调整的风险
目前，中国在能源消费结构中，煤炭仍是中国最大的能源来源，在能源结构中的比重超过 60%，
未来随着环保压力的增大以及对于绿色 GDP 的追求，煤炭在能源消费中的地位将会不断的下降，
煤炭的需求将会不断的降低，煤炭销售的压力将会不断增大。
4、市场波动的风险
煤炭行业的发展与宏观经济发展、经济结构调整有很强的相关性，煤炭产品供需关系的小幅
变动可能造成煤炭产品价格的大幅波动，从而较大幅度地影响公司的盈利水平。
5、子公司天峻义海生产经营风险
因媒体报道木里煤田聚乎更矿区其他煤矿违法违规开采，青海省要求木里矿区内煤炭企业临
时停产，公司全资子公司天峻义海在停产范围内。目前尚无法确定天峻义海停产的具体时间，可
能存在长期停产的风险，公司将与青海省地方政府积极协调，沟通解决办法，尽量减少因停产造
成的损失，维护公司和全体股东的权益。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2019 年年度股东大会 2020 年 6 月 30 日 http://www.sse.com.cn 2020 年 7 月 1 日
股东大会情况说明
□适用√不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□不适用
是
是
否
否 如未能及 如未能
承 及
承 有 时履行应 及时履
诺 承诺 时
承诺背景 诺 承诺时间及期限 履 说明未完 行应说
类 内容 严
方 行 成履行的 明下一
型 格
期 具体原因 步计划
履
限
行
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2020 年半年度报告
解 河 详见 2019 年 5 2019 年 6 月 28 日，期限： 是 是
决 南 月 31 日披露的 对于能够满足相关条件、且
同 能 《河南大有能源 符合上市公司整体利益的
业 源 股份有限公司关 优质煤炭资产，将按照市场
竞 于间接控股股东 化原则，力争自大有能源股
收购报告 争 变更承诺的公 东大会审议通过本承诺后
书或权益 告》。 3 年内，采取资产注入等合
变动报告 理方式，实现主要优质煤炭
书中所作 资产上市。
承诺 解 河 详见 2013 年 9 无具体时间，长期有效 否 是
决 南 月 12 日披露的
关 能 《河南大有能源
联 源 股份有限公司收
交 购报告书》。
易
解 义 详见 2019 年 5 无具体时间，长期有效 否 是
决 煤 月 31 日披露的
同 公 《河南大有能源
业 司 股份有限公司关
竞 于控股股东变更
争 承诺的公告》。
解 义 详见 2012 年 10 无具体时间，长期有效 否 是
决 煤 月 31 日披露的
与重大资
关 公 《河南大有能源
产重组相
联 司 股份有限公司关
关的承诺
交 于公司及相关主
易 体承诺履行情况
的公告》。
其 义 将保持上市公司 无具体时间，长期有效 否 是
他 煤 在人员、资产、
公 业务、财务、机
司 构等五个方面的
独立性。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
经 2019 年年度股东大会审议通过，公司聘任希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为 2020
年度会计报表及内控报告审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、破产重整相关事项
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
报告期内:
诉讼 诉讼(仲 诉讼
承担 诉讼
诉讼 (仲 裁)是否 (仲裁)
起诉(申 应诉（被 连带 诉讼(仲裁)基本 诉讼(仲裁)进展 (仲裁)
仲裁 裁)涉 形成预 审理结
请)方 申请）方 责任 情况 情况 判决执
类型 及金 计负债 果及影
方 行情况
额 及金额 响
绿地能源 宁波义德 诉讼 双方 2013 年 4 月 6,085 一审判决结果：上
集团有限 燃料有限 签订《煤炭买卖 海市二中院驳回
公司 公司 合同》后在履行 绿地的诉讼请求。
过程中因交货、 对方不服判决，上
付款等问题产生 诉至上海市高院。
纠纷涉诉，原告 2019 年 5 月上海
诉求煤款及利息 市高院裁定绿地
6085 万元。 能源集团有限公
司撤诉。目前该案
件已终结。
三门峡市 义煤公 诉讼 原告诉称自 2012 1,970 渑池县人民法院
康健食品 司、大有 年以来因耿村煤 于 2018 年 11 月
有限公司 能源、大 矿采煤致使其厂 29 日下达了一审
有能源耿 房受损而无法正 判决书，判决大有
村煤矿 常生产，要求赔 能源赔偿三门峡
偿其可得利益损 市康健食品有限
失而起诉。 公司 280 万元，负
担案件受理费
2.92 万元。2018
年 12 月 14 日上诉
至三门峡市中院，
2019 年 3 月 6 日
二审开庭审理，判
决维持原判。渑池
县法院已强制执
行 282.92 万元。
目前河南省高级
人民法院已将该
案件指定三门峡
中级人民法院重
审，该案件目前在
三门峡中级人民
法院审理中。
河南国控 义煤集团 诉讼 原告诉称 2011 年 3,078 2019 年 6 月义煤
建设集团 阳光矿业 9 月与义煤集团 .96 集团阳光矿业向
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有限公司 有限公 阳光矿业有限公 三门峡中院提交
司、大有 司签订《煤矿建 管辖权异议，后三
能源股份 筑安装工程承包 门峡中院驳回管
有限公司 合同》，该工程 辖权异议。2019
2015 年 3 月通过 年 7 月义煤集团
阶段性竣工验 阳光矿业不服三
收，要求义煤集 门峡中院驳回裁
团阳光矿业有限 定，向河南省高院
公司履行合同义 提交管辖权异议
务，支付剩余工 上诉，2020 年 6
程款及占用资金 月 22 日三门峡中
损失。 级人民法院民事
裁定书，准许原告
河南国控建设集
团有限公司撤诉。
该案件已终结。
(三) 其他说明
□适用√不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用√不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在会对公司生产经营产生重大不利影响之未
履行法院生效判决；亦不负有会对公司生产经营产生重大影响的数额较大的到期未清偿债务。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用√不适用
其他激励措施
□适用√不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
公司第七届董事会第十五次会议和 2018 年年度股东大会审议通过了 2019 年度日常关联交
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易预计金额。2019 年度，公司与义煤公司及其关联方之间的日常关联交易预计发生额为 504,100
万元，实际发生额 446,419 万元。详见公司 2019 年 3 月 28 日披露的《河南大有能源股份有限
公司关于追认 2018 年日常关联交易暨 2019 年度日常关联交易预计的公告》（临 2019-006 号）、
2019 年 6 月 29 日披露的《河南大有能源股份有限公司 2018 年年度股东大会决议公告》（临
2019-022 号）。
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用□不适用
事项概述 查询索引
杨村煤矿产能置换指标转让 具体内容详见公司 2020 年 4 月 30 日披露的《河南大有能源股份有限
公司关于产能置换指标转让暨关联交易的公告 》（临 2020-012 号）。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用□不适用
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(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
承包收 承包收益 是否
出包方名 承包方 承包资产情 承包资产 承包起 承包终 承包 关联
益确定 对公司影 关联
称 名称 况 涉及金额 始日 止日 收益 关系
依据 响 交易
义煤集团 河南鑫 阳光矿业矿 1,397.09 2014 年 2029 4,500 市场价 可有效降 否
阳光矿业 曼矿山 区平面范围 7月 年8月 格 低阳光矿
有限公司 工程有 内铝土矿资 业和大有
限公司 源 能源的投
资风险
承包情况说明
阳光矿业铝土矿资源承包事项已经公司第六届董事会第四次会议审议通过，详见 2014 年 7
月 9 日披露的《河南大有能源股份有限公司第六届董事会第四次会议决议公告》（临 2014-028
号）、2014 年 7 月 10 日披露的《河南大有能源股份有限公司关于第六届董事会第四次会议决议
事项的补充公告》（临 2014-030 号）。
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用□不适用
单位: 万元币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
担保
方与 发生 是否 是否
担保 担保 是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期 担保 担保逾 存在 为关 关联
起始 到期 已经 是否
方 公司 保方 额 (协议 类型 期金额 反担 联方 关系
日 日 履行 逾期
的关 签署 保 担保
完毕
系 日)
大 有 公 司 河 南 39,200 2019 2019 2020 连 带 否 否 是 是 间接
能源 本部 能源 年7月 年7月 年 12 责 任 控股
12日 12日 月 17 担保 股东
日
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 39,200
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
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2020 年半年度报告
担保总额（A+B） 39,200
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
39,200
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同
□适用√不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用√不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用√不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
公
司 超
主要污
或 标
染物及 排放
子 排放口分 执行的污染物排 核定的排放 排
特征污 排放方式 口数 排放浓度 排放总量
公 布情况 放标准 总量 放
染物的 量
司 情
名称
名 况
称
矿井水用
连 续 排 1 个在线 无
耿
废水： 放,处理 监测排放 超
村 COD﹤40mg/L, COD≦40mg/L COD8.24t/a,
COD、氨 后进入渑 2个 口；生活 无 标
煤 氨氮﹤10mg/L 氨氮≦15mg/L 氨氮 2.1t/a
氮 池县污水 污水用 1 排
矿
处理厂 个在线监 放
测排放口
矿井水、 无
杨
废水： 生活污水 超
村 COD﹤30mg/L, COD≦40mg/L, COD6.7t/a,
COD、氨 连续排放 1个 共用 1 个 无 标
煤 氨氮﹤5mg/L 氨氮≦5mg/L 氨氮 0.65t/a
氮 在线监测 排
矿
排放口 放
千 废水： 连 续 排 1个 生活污水 COD﹤30mg/L, COD≦40mg/L, COD7.4t/a 无 无
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秋 COD、氨 放，生活 1 个排放 氨氮﹤5mg/L 氨氮≦5mg/L 氨氮 1.0t/a 超
煤 氮 污水经管 口 标
矿 道排放市 排
政污水管 放
网
连 续 排
矿井水、 无
常 放，处理
废水： 生活污水 超
村 后进入义 COD﹤50mg/L, COD≦50mg/L, COD12.8t/a,
COD、氨 1个 共用 1 个 无 标
煤 马市第二 氨氮﹤5mg/L 氨氮≦25mg/L 氨氮 1.36t/a
氮 在线监测 排
矿 污水处理
排放口 放
厂
矿井水经
在线监测 无
跃
废水： 排放口， 超
进 COD﹤30mg/L, COD≦50mg/L COD：5.42t/a
COD、氨 连续排放 2个 生活污水 无 标
煤 氨氮﹤1mg/L 氨氮≦5mg/L 氨氮 0.30t/a
氮 经管道排 排
矿
放市政污 放
水管网
无
石 矿井水、
废水： 超
壕 生活污水 COD﹤30mg/L, COD≦50mg/L, COD4.6t/a,
COD、氨 连续排放 1个 无 标
煤 共用 1 个 氨氮﹤10mg/L 氨氮≦15mg/L 氨氮 1.8t/a
氮 排
矿 排放口
放
无
新 矿井水、
废水： 超
安 生活污水 COD﹤30mg/L, COD≦50mg/L, COD55.6t/a,
COD、氨 连续排放 1个 无 标
煤 共用 1 个 氨氮﹤10mg/L 氨氮≦15mg/L 氨氮 17.2t/a
氮 排
矿 排放口
放
无
李 废水： 矿井水、
COD﹤50mg/L, COD≦50mg/L, COD ： 超
沟 COD、氨 生活污水
连续排放 2个 氨氮﹤5mg/L 氨氮≦15mg/L 30.0t/a, 无 标
矿 氮、悬 各用 1 个
氨氮：2.0t/a 排
业 浮物 排放口
放
无
义 废水： 矿井水、
超
络 COD、氨 生活污水 COD﹤30mg/L, COD≦50mg/L, COD54.1t/a,
连续排放 1个 标
煤 氮、悬 共用 1 个 氨氮﹤5mg/L 氨氮≦15mg/L 氨氮 7.46t/a
排
业 浮物 排放口
放
矿井水、 无
孟
废水： 连续排 生活污水 COD≦50mg/L, 超
津 COD﹤50mg/L, COD：0t/a,
COD、氨 放，处理 1个 共用 1 个 氨氮≦15mg/L 无 标
煤 氨氮﹤5mg/L 氨氮：0t/a
氮 后回用 在线监测 排
矿
排放口 放
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用□不适用
公司所属矿井均按照环保“三同时”及其批复内容和政府部门要求，废水、废气、噪声及固
体废弃物污染防治设施完善，污染物处理效果符合环保部门要求，环保设施的运行率和完好率均
达到 100％，未发生污染事故。
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2020 年半年度报告
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
建设项目环评手续完善。
4. 突发环境事件应急预案
√适用□不适用
公司各排污单位结合实际情况，制定了《突发环境事件应急预案》，确保生态环境安全，杜绝突发
环境事件发生。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
公司各排污单位均按要求制定了自行监测方案，对主要污染物定期进行监测。
6. 其他应当公开的环境信息
□适用√不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用√不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
√适用□不适用
其他排污单位环保手续齐全，环保设施完善，污染物排放符合环保要求，环保设施的运行率
和完好率均达到 100％，未发生污染事故。
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用√不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
(三) 其他
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 17,750
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告
股东名称 比例 限售条 数量
期内 期末持股数量 股份 股东性质
（全称） (%) 件股份
增减 状态
数量
义马煤业集团股份有限公司 0 1,507,183,566 63.04 0 质押 738,519,900 国有法人
义马煤业集团青海义海能源
0 560,300,845 23.44 0 质押 270,000,000 国有法人
有限责任公司
中国证券金融股份有限公司 0 40,235,387 1.68 0 无 国有法人
中国信达资产管理股份有限
0 21,812,867 0.91 0 无 国有法人
公司
中国华融资产管理股份有限
0 15,242,802 0.64 0 无 国有法人
公司
上海富欣通讯技术发展有限
0 15,225,091 0.64 0 无 国有法人
公司
中央汇金资产管理有限公司 0 14,642,000 0.61 0 无 国有法人
中广有线信息网络有限公司 0 12,627,784 0.53 0 无 国有法人
徐开东 0 6,579,300 0.28 0 无 境内自然人
徐小蓉 0 6,380,100 0.27 0 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股 股份种类及数量
股东名称
的数量 种类 数量
义马煤业集团股份有限公司 1,507,183,566 人民币普通 1,507,183,566
股
义马煤业集团青海义海能源有限责任公司 560,300,845 人民币普通 560,300,845
股
中国证券金融股份有限公司 40,235,387 人民币普通 40,235,387
股
中国信达资产管理股份有限公司 21,812,867 人民币普通 21,812,867
股
中国华融资产管理股份有限公司 15,242,802 人民币普通 15,242,802
股
上海富欣通讯技术发展有限公司 15,225,091 人民币普通 15,225,091
股
中央汇金资产管理有限公司 14,642,000 人民币普通 14,642,000
股
中广有线信息网络有限公司 12,627,784 人民币普通 12,627,784
股
徐开东 6,579,300 人民币普通 6,579,300
股
徐小蓉 6,380,100 人民币普通 6,380,100
股
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2020 年半年度报告
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东义煤公司系义马煤业集团青海义海能源有限责
任公司的母公司，与其他上述股东不存在关联关系，也不属于《上
市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未
知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公
司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用√不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用√不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用√不适用
其它情况说明
□适用√不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
姓名 担任的职务 变动情形
胡平均 董事、总经理 离任
张林 总经理 聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用√不适用
三、其他说明
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用√不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位: 河南大有能源股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 7,562,676,269.83 6,493,982,319.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,240,707,824.77 1,074,019,261.98
应收款项融资 345,812,140.23 317,824,408.28
预付款项 60,616,879.93 82,207,443.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 313,108,562.79 450,989,000.63
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 455,970,351.93 346,855,599.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 573,652,667.21 424,502,010.49
流动资产合计 10,552,544,696.69 9,190,380,043.98
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 10,486,749.23 7,811,208.04
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 32,585,982.98 33,930,449.56
固定资产 6,433,135,144.59 6,818,453,563.50
在建工程 824,236,312.99 703,889,236.12
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,103,675,764.60 1,120,692,951.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 840,277.52 379,277.52
递延所得税资产 423,721,853.68 495,614,794.80
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2020 年半年度报告
其他非流动资产 127,861,968.62 107,092,838.08
非流动资产合计 8,956,544,054.21 9,287,864,319.09
资产总计 19,509,088,750.90 18,478,244,363.07
流动负债：
短期借款 5,183,000,000.00 5,470,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 200,000,000.00 82,449,250.00
应付账款 2,065,736,660.10 1,864,187,063.49
预收款项 207,978,015.29 202,334,319.86
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,039,734,379.55 947,969,313.91
应交税费 194,645,867.75 91,775,528.35
其他应付款 1,987,182,781.19 1,247,753,819.23
其中：应付利息 7,343,671.56 5,119,051.64
应付股利 12,423,390.32 12,423,390.32
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 107,541,969.70 103,697,557.99
其他流动负债
流动负债合计 10,985,819,673.58 10,010,166,852.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 48,000,000.00 48,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 120,000,000.01 175,312,566.06
长期应付职工薪酬 43,851,574.51 58,105,109.29
预计负债 978,382,629.43 949,786,547.30
递延收益 22,221,105.14 22,418,950.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,212,455,309.09 1,253,623,172.75
负债合计 12,198,274,982.67 11,263,790,025.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,390,812,402.00 2,390,812,402.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2020 年半年度报告
资本公积 412,337,494.17 412,337,494.17
减：库存股
其他综合收益 869,500.00 869,500.00
专项储备 34,408,487.07 13,469,095.65
盈余公积 521,991,829.64 521,991,829.64
一般风险准备
未分配利润 4,108,353,475.59 4,017,962,635.03
归属 于母公司所有 者权益 7,468,773,188.47 7,357,442,956.49
（或股东权益）合计
少数股东权益 -157,959,420.24 -142,988,619.00
所有者权益（或股东权 7,310,813,768.23 7,214,454,337.49
益）合计
负债和所有者权益（或 19,509,088,750.90 18,478,244,363.07
股东权益）总计
法定代表人：任春星 主管会计工作负责人：谭洪涛 会计机构负责人：谭洪涛
母公司资产负债表
2020 年 6 月 30 日
编制单位:河南大有能源股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 7,197,387,405.20 6,307,461,216.10
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1,269,743,454.45 1,261,411,115.70
应收款项融资 136,761,933.56 158,513,072.98
预付款项 90,083,613.38 80,210,111.41
其他应收款 5,286,530,501.73 5,267,903,672.32
其中：应收利息
应收股利
存货 213,305,381.36 156,165,446.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 505,531,924.77 728,176,667.03
流动资产合计 14,699,344,214.45 13,959,841,301.95
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 5,843,741,060.39 5,342,963,401.62
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 3,740,231,380.61 3,905,036,733.58
在建工程 267,132,551.12 173,975,846.65
生产性生物资产
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2020 年半年度报告
油气资产
使用权资产
无形资产 2,310,982,092.38 2,394,517,860.13
开发支出
商誉
长期待摊费用 470,000.00
递延所得税资产 419,903,183.94 459,047,086.54
其他非流动资产
非流动资产合计 12,582,460,268.44 12,275,540,928.52
资产总计 27,281,804,482.89 26,235,382,230.47
流动负债：
短期借款 5,138,000,000.00 5,425,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 200,000,000.00 77,522,250.00
应付账款 1,268,940,432.30 1,289,333,998.49
预收款项 194,264,650.69 198,057,077.08
合同负债
应付职工薪酬 635,467,713.45 484,197,455.00
应交税费 94,062,791.03 20,295,328.47
其他应付款 5,640,230,914.90 7,414,997,002.69
其中：应付利息 6,716,846.61
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 107,541,969.70 103,697,557.99
其他流动负债
流动负债合计 13,278,508,472.07 15,013,100,669.72
非流动负债：
长期借款 48,000,000.00 48,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 120,000,000.01 175,312,566.06
长期应付职工薪酬 43,851,574.51 58,105,109.29
预计负债 455,254,559.93 442,055,244.52
递延收益 22,221,105.14 22,418,950.10
递延所得税负债 758,028,527.08 758,028,527.08
其他非流动负债
非流动负债合计 1,447,355,766.67 1,503,920,397.05
负债合计 14,725,864,238.74 16,517,021,066.77
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,390,812,402.00 2,390,812,402.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 8,895,787,742.61 8,895,787,742.61
减：库存股
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2020 年半年度报告
其他综合收益
专项储备 10,242,085.86 8,323,819.85
盈余公积 215,114,099.47 215,114,099.47
未分配利润 1,043,983,914.21 -1,791,676,900.23
所有者权益（或股东权 12,555,940,244.15 9,718,361,163.70
益）合计
负债和所有者权益（或 27,281,804,482.89 26,235,382,230.47
股东权益）总计
法定代表人：任春星 主管会计工作负责人：谭洪涛 会计机构负责人：谭洪涛
合并利润表
2020 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 2,811,127,609.74 2,974,285,932.75
其中：营业收入 2,811,127,609.74 2,974,285,932.75
二、营业总成本 2,815,133,265.03 2,850,632,289.82
其中：营业成本 2,074,439,827.65 2,171,264,077.07
税金及附加 120,102,736.60 108,963,663.43
销售费用 47,953,941.72 60,815,635.23
管理费用 425,943,677.44 385,457,351.86
研发费用 13,851,954.60 51,552,178.58
财务费用 132,841,127.02 72,579,383.65
其中：利息费用 160,848,571.08 156,440,900.69
利息收入 60,338,420.52 20,792,636.88
加：其他收益 1,046,441.20
投资收益（损失以“－”号填 2,675,541.19
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -22,790,897.63
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -8,794,058.78
号填列）
资产处置收益（损失以“－” 387,116.83
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -23,074,570.53 115,246,700.98
加：营业外收入 208,198,740.94 69,181,177.65
减：营业外支出 29,717,768.14 50,562,369.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号 155,406,402.27 133,865,508.82
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2020 年半年度报告
填列）
减：所得税费用 65,015,561.71 35,113,870.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,390,840.56 98,751,638.47
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 90,390,840.56 98,751,638.47
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 105,270,356.37 110,960,591.36
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-” -14,879,515.81 -12,208,952.89
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综
合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变
动
（4）企业自身信用风险公允价值变
动
2.将重分类进损益的其他综合
收益
（1）权益法下可转损益的其他综合
收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 90,390,840.56 98,751,638.47
（一）归属于母公司所有者的综合 105,270,356.37 110,960,591.36
收益总额
（二）归属于少数股东的综合收益 -14,879,515.81 -12,208,952.89
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0440 0.0464
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0440 0.0464
定代表人：任春星 主管会计工作负责人：谭洪涛 会计机构负责人：谭洪涛
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2020 年半年度报告
母公司利润表
2020 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 1,458,521,360.55 2,183,054,277.40
减：营业成本 1,341,573,786.46 1,799,830,933.27
税金及附加 41,096,588.84 55,806,027.84
销售费用 36,697,326.15 47,949,509.78
管理费用 407,617,518.60 361,774,772.26
研发费用 12,577,724.80 34,149,232.92
财务费用 100,879,412.34 13,514,677.15
其中：利息费用 155,570,207.92 24,104,291.82
利息收入 57,910,663.89 12,174,415.76
加：其他收益 780,812.72
投资收益（损失以“－”号填 3,146,175,541.19 10,844,166.66
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” -15,041,992.44
号填列）
资产减值损失（损失以“-” -12,453,115.81
号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,649,993,364.83 -131,579,824.97
加：营业外收入 208,023,992.14 68,782,443.30
减：营业外支出 26,117,040.64 48,311,540.58
三、利润总额（亏损总额以“－”号 2,831,900,316.33 -111,108,922.25
填列）
减：所得税费用 -3,760,498.11 -61,266,848.46
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,835,660,814.44 -49,842,073.79
（一）持续经营净利润（净亏损以 2,835,660,814.44 -49,842,073.79
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
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2020 年半年度报告
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 2,835,660,814.44 -49,842,073.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 1.1861 -0.0208
（二）稀释每股收益(元/股) 1.1861 -0.0208
法定代表人：任春星 主管会计工作负责人：谭洪涛 会计机构负责人：谭洪涛
合并现金流量表
2020 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,942,420,705.79 3,411,372,908.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 191,131.49
收到其他与经营活动有关的现金 654,413,224.78 87,231,458.81
经营活动现金流入小计 3,597,025,062.06 3,498,604,367.57
购买商品、接受劳务支付的现金 852,880,010.80 1,184,154,756.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 720,705,190.70 1,552,459,060.19
支付的各项税费 326,717,475.50 449,179,460.06
30 / 122
2020 年半年度报告
支付其他与经营活动有关的现金 41,797,025.23 115,846,370.79
经营活动现金流出小计 1,942,099,702.23 3,301,639,647.61
经营活动产生的现金流量净额 1,654,925,359.83 196,964,719.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 2,026,879.04
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,026,879.04
购建固定资产、无形资产和其他长 74,007,030.49 54,985,421.50
期资产支付的现金
投资支付的现金 25,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,231,668.26
投资活动现金流出小计 99,007,030.49 57,217,089.76
投资活动产生的现金流量净额 -96,980,151.45 -57,217,089.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 2,317,000,000.00 1,670,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 856,001,407.67 903,700,000.00
筹资活动现金流入小计 3,173,001,407.67 2,573,700,000.00
偿还债务支付的现金 2,617,000,000.00 1,817,395,911.94
分配股利、利润或偿付利息支付的 111,505,595.96 220,726,466.16
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 749,349,820.00 691,020,713.16
筹资活动现金流出小计 3,477,855,415.96 2,729,143,091.26
筹资活动产生的现金流量净额 -304,854,008.29 -155,443,091.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,253,091,200.09 -15,695,461.06
加：期初现金及现金等价物余额 5,110,491,932.07 4,893,164,305.08
六、期末现金及现金等价物余额 6,363,583,132.16 4,877,468,844.02
法定代表人：任春星 主管会计工作负责人：谭洪涛 会计机构负责人：谭洪涛
母公司现金流量表
2020 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 2020年半年度 2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,117,259,202.00 2,302,000,908.36
31 / 122
2020 年半年度报告
收到的税费返还 150,240.62
收到其他与经营活动有关的现金 562,542,606.86 111,067,251.24
经营活动现金流入小计 2,679,952,049.48 2,413,068,159.60
购买商品、接受劳务支付的现金 768,850,156.75 1,195,386,181.75
支付给职工及为职工支付的现金 453,943,735.32 729,405,402.49
支付的各项税费 93,339,353.70 161,154,170.86
支付其他与经营活动有关的现金 2,609,677.88 195,888,169.93
经营活动现金流出小计 1,318,742,923.65 2,281,833,925.03
经营活动产生的现金流量净额 1,361,209,125.83 131,234,234.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 2,024,771.04
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,024,771.04
购建固定资产、无形资产和其他长 46,309,690.87 30,547,945.97
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,231,668.26
投资活动现金流出小计 46,309,690.87 32,779,614.23
投资活动产生的现金流量净额 -44,284,919.83 -32,779,614.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,317,000,000.00 1,670,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 856,001,407.67 808,932,508.27
筹资活动现金流入小计 3,173,001,407.67 2,478,932,508.27
偿还债务支付的现金 2,617,000,000.00 1,817,395,911.94
分配股利、利润或偿付利息支付的 100,601,832.92 136,323,973.73
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 734,000,000.00 596,947,097.31
筹资活动现金流出小计 3,451,601,832.92 2,550,666,982.98
筹资活动产生的现金流量净额 -278,600,425.25 -71,734,474.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,038,323,780.75 26,720,145.63
加：期初现金及现金等价物余额 4,932,235,134.25 4,771,356,575.27
六、期末现金及现金等价物余额 5,970,558,915.00 4,798,076,720.90
法定代表人：任春星 主管会计工作负责人：谭洪涛 会计机构负责人：谭洪涛
32 / 122
2020 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工 减 少数股东权 所有者权益
具 ： 一般 益 合计
实收资本 其他综 其
优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 小计
(或股本) 其 合收益 他
先 续 存 准备
他
股 债 股
一、上年期末余额 2,390,81 412,337,494 869,500 13,469,0 521,991, 4,017,962, 7,357,442, -142,988,6 7,214,454,3
2,402.00 .17 .00 95.65 829.64 635.03 956.49 19.00 37.49
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 2,390,81 412,337,494 869,500 13,469,0 521,991, 4,017,962, 7,357,442, -142,988,6 7,214,454,3
2,402.00 .17 .00 95.65 829.64 635.03 956.49 19.00 37.49
三、本期增减变动金额（减少 20,939,3 90,390,840 111,330,23 -14,970,80 96,359,430.
以“－”号填列） 91.42 .56 1.98 1.24 74
（一）综合收益总额 90,390,840 90,390,840 -14,879,51 75,511,324.
.56 .56 5.81 75
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
33 / 122
2020 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备 20,939,3 20,939,391 -91,285.43 20,848,105.
91.42 .42 99
1．本期提取 209,982, 209,982,17 12,169,401 222,151,572
170.69 0.69 .63 .32
2．本期使用 189,042, 189,042,77 12,260,687 201,303,466
779.27 9.27 .06 .33
（六）其他
四、本期期末余额 2,390,81 412,337,494 869,500 34,408,4 521,991, 4,108,353, 7,468,773, -157,959,4 7,310,813,7
2,402.00 .17 .00 87.07 829.64 475.59 188.47 20.24 68.23
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
减
项目 具 般 少数股东 所有者权
：
实收资本 其他综 风 未分配利 其 权益 益合计
优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 小计
(或股本) 其 合收益 险 润 他
先 续 存
他 准
股 债 股
备
一、上年期末余额 2,390,812, 328,547, 1,082,061, 521,991, 4,196,82 8,520,23 37,538,7 8,557,778
402.00 494.17 571.20 829.64 6,523.99 9,821.00 25.40 ,546.40
34 / 122
2020 年半年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 2,390,812, 328,547, 1,082,061, 521,991, 4,196,82 8,520,23 37,538,7 8,557,778
402.00 494.17 571.20 829.64 6,523.99 9,821.00 25.40 ,546.40
三、本期增减变动金额（减少以 15,812,481 -1,656,4 -90,915, -76,759, -14,635, -91,395,6
“－”号填列） .03 27.30 727.99 674.26 939.31 13.57
（一）综合收益总额 110,960, 110,960, -12,208, 98,751,63
591.36 591.36 952.89 8.47
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -198,073 -198,07 -198,073
,129.86 3,129.8 ,129.86
6
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -198,073 -198,07 -198,073
,129.86 3,129.8 ,129.86
6
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
35 / 122
2020 年半年度报告
（五）专项储备 15,812,481 15,812,4 212,849. 16,025,33
.03 81.03 34 0.37
1．本期提取 250,376,99 250,376, 11,927,8 262,304,8
0.74 990.74 94.64 85.38
2．本期使用 234,564,50 234,564, 11,715,0 246,279,5
9.71 509.71 45.30 55.01
（六）其他 -1,656,4 -3,803,1 -5,459,6 -2,639,8 -8,099,45
27.30 89.49 16.79 35.76 2.55
四、本期期末余额 2,390,812, 328,547, 1,097,874, 520,335, 4,105,91 8,443,48 22,902,7 8,466,382
402.00 494.17 052.23 402.34 0,796.00 0,146.74 86.09 ,932.83
法定代表人：任春星 主管会计工作负责人：谭洪涛 会计机构负责人：谭洪涛
母公司所有者权益变动表
2020 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
2020 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 2,390,812 8,895,787 8,323,819 215,114, -1,791,6 9,718,361
,402.00 ,742.61 .85 099.47 76,900.2 ,163.70
3
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,390,812 8,895,787 8,323,819 215,114, -1,791,6 9,718,361
,402.00 ,742.61 .85 099.47 76,900.2 ,163.70
3
三、本期增减变动金额（减 1,918,266 2,835,66 2,837,579
少以“－”号填列） .01 0,814.44 ,080.45
（一）综合收益总额 2,835,66 2,835,660
0,814.44 ,814.44
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
36 / 122
2020 年半年度报告
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
1,918,266 1,918,266
（五）专项储备
.01 .01
140,076,1 140,076,1
1．本期提取
22.54 22.54
138,157,8 138,157,8
2．本期使用
56.53 56.53
（六）其他
四、本期期末余额 2,390,812 8,895,787 10,242,08 215,114, 1,043,98 12,555,94
,402.00 ,742.61 5.86 099.47 3,914.21 0,244.15
2019 年半年度
项目 实收资本 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
(或股本) 优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 2,390,812 8,811,997 563,242,8 215,114, -1,073,7 10,907,42
37 / 122
2020 年半年度报告
,402.00 ,742.61 16.26 099.47 42,707.5 4,352.83
1
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,390,812 8,811,997 563,242,8 215,114, -1,073,7 10,907,42
,402.00 ,742.61 16.26 099.47 42,707.5 4,352.83
1
三、本期增减变动金额（减 -25,904,4 -116,625 -142,529,
少以“－”号填列） 16.08 ,193.59 609.67
（一）综合收益总额 -116,625 -116,625,
,193.59 193.59
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
38 / 122
2020 年半年度报告
6．其他
-25,904,4 -25,904,4
（五）专项储备
16.08 16.08
178,186,1 178,186,1
1．本期提取
64.69 64.69
204,090,5 204,090,5
2．本期使用
80.77 80.77
（六）其他
四、本期期末余额 2,390,812 8,811,997 537,338,4 215,114, -1,190,3 10,764,89
,402.00 ,742.61 00.18 099.47 67,901.1 4,743.16
0
法定代表人：任春星 主管会计工作负责人：谭洪涛 会计机构负责人：谭洪涛
39 / 122
2020 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
（一）公司概况
1．历史沿革
河南大有能源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为南京欣网视讯科技股份
有限公司（以下简称“欣网视讯”），成立于 1998 年 1 月 15 日，2010 年度欣网视讯实施重大资产
重组。根据欣网视讯与义马煤业集团股份有限公司（以下简称：“义煤集团”或“义煤股份”）签
署的《非公开发行股份购买资产协议》，欣网视讯拟向义煤集团增发新股的方式购买义煤集团煤炭
业务资产，包括煤炭类及与煤炭业务相关的资产及煤炭类下属子公司的股权。
2010 年 12 月 6 日重组交易经中国证券监督管理委员会《关于核准南京欣网视讯科技股份有
限公司重大资产出售及向义马煤业集团股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可
[2010]1752 号 ）“ 核 准 欣 网 视 讯 本 次 重 大 资 产 出 售 及 向 义 马 煤 业 集 团 股 份 有 限 公 司 发 行
706,182,963 股股份购买相关资产”及《关于核准义马煤业集团股份有限公司公告南京欣网视讯
科技股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可[2010]1753 号）文件审
核通过。
2011 年 1 月 27 日，欣网视讯收到河南省工商行政管理局核发的营业执照，欣网视讯变更为
“河南大有能源股份有限公司”，注册地址变更为“河南省义马市千秋路 6 号”，完成了公司名称
与注册地址的变更工作。
2011 年 2 月 24 日，经上海证券交易所批准，公司证券简称变更为“大有能源”。2011 年 9
月 29 日，大有能源在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了发行股份的过户登记手续，
完成了向义煤集团发行 706,182,963 股股份的过户登记手续。
2012 年公司通过非公开发行股票购买资产的方式收购义煤集团下属铁生沟煤业 100%股权、阳
光矿业 100%股权、大黄山煤矿 49%股权以及义海能源持有的天峻义海 100%股权，2012 年 8 月 23
日取得中国证券监督管理委员会(证监许可[2012]1120 号)《关于核准河南大有能源股份有限公司
非公开发行股票的批复》，核准本公司非公开发行不超过 361,756,238 股新股；发行价格每股 20.84
元，发行后公司股本变更为 1,195,406,201.00 元。
2012 年 11 月 7 日，本公司在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了非公开发行股份
的股权登记相关事宜。
2012 年 11 月 26 日，本公司办理完毕变更注册资本的工商登记手续，取得了河南省工商行政
管理局换发的《企业法人营业执照》，变更后的注册资本为 1,195,406,201.00 元。
2013 年公司以 1,195,406,201 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后
股本总额 2,390,812,402 股。
统一社会信用代码：91410000249770406T
公司住所：河南省义马市千秋路 6 号
企业法定代表人：任春星
注册资本：人民币 239081.240200 万元
实收资本：人民币 239081.240200 万元
公司类型：其他股份有限公司(上市)
2．主要经营活动
原煤开采（限分支机构凭有效许可证经营）；煤炭批发经营；对煤炭行业的投资；煤炭洗选加
工（限分支机构经营）；自有铁路专用线煤炭运输；国内贸易；对外贸易（国家限定公司经营或禁
止进出口的商品及技术除外）；技术服务、咨询服务；取水、供水、供暖（限分支机构经营）；设
备、房屋租赁。（以上范围凡需审批的，未获批准前不得经营）。
3．财务报告的批准报出日
本财务报表经公司董事会于 2020 年 8 月 27 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计 11 家。
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持股比例(%)
子公司 主要经 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
洛阳义安矿业有限公司 河南 河南省新安县 生产 50.50 非同一控制下企业合并
义煤集团李沟矿业有限责任公司 河南 河南省宜阳县 生产 51 非同一控制下企业合并
义煤集团宜阳义络煤业有限责任公司 河南 河南省宜阳县 生产 100 非同一控制下企业合并
义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司 河南 河南省孟津县 生产 100 非同一控制下企业合并
义煤集团阳光矿业有限公司 河南 河南省渑池县 生产 100 同一控制下企业合并
义煤集团巩义铁生沟煤业有有限公司 河南 巩义市夹津口 生产 100 同一控制下企业合并
天峻义海能源煤炭经营有限公司 青海 青海省天峻县 生产 100 同一控制下企业合并
宁波义德燃料有限公司 浙江 浙江省宁波市 销售 100 设立
义马豫西地质工程有限公司 河南 河南省义马市 服务 100 设立
河南崤函电力供应有限责任公司 河南 河南省义马市 电力服务 100 设立
托克逊县大有能源矿业开发有限公司 新疆 托克逊县 采矿业 100 设立
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用□不适用
本公司自本报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用√不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
正常营业周期短于一年。
正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内
到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
1．同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
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同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资
产和负债，按照合并日被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表的账面价值的份额计量。
本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
2．合并财务报表的会计处理
合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最
终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别
冲减比较报表期间的年初留存收益或当期损益。
3．非同一控制下企业合并的会计处理方法
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核
后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条
关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，参考本部分前面各段描述及《长期股权投资》准则进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，
区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债
或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1．合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进
行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发
活动以及融资活动等。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
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新评估。
2．合并财务报表编制的方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩
余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》等相关规定进行后续计量。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：
些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对
子公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；
但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
1．合营安排分类
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指
合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2．共同经营会计处理方法
当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
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（4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
3．当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1．外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2．外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所
有者权益项目下其他综合收益中列示。
10. 金融工具
√适用□不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
1．金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
2．金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
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动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
（2）持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值
或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流
量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属
于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
（3）贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成
本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股
利，计入投资收益。
3．金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。
（1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（2）可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
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其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
4．金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
5．金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行
后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当
期损益。
（2）其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
6．金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
7．金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
8．权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并
方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权
益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分
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配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
1．单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 一般以“金额 1000 万元以上的款项”等为标准。
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认
法 定计提坏账准备，经减值测试后不存在减值的，应当包括在具有
类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。
2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 按账龄计提坏账准备
（2）账龄分析法
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，以下同） 5 5
1-2 年 20 20
2-3 年 40 40
3-4 年 60 60
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
3．单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生减值的
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账计提的比例
4．对应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款等其他应收款项，存在减值迹象的，
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，无法判断未来现金流量现值时采
用账龄分析法计提坏账准备。
13. 应收款项融资
□适用√不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
1．单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 一般以“金额 1000 万元以上的款项”等为标准。
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认
法 定计提坏账准备，经减值测试后不存在减值的，应当包括在具有
类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。
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2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 按账龄计提坏账准备
（2）账龄分析法
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年，以下同） 5 5
1-2 年 20 20
2-3 年 40 40
3-4 年 60 60
4-5 年 80 80
5 年以上 100 100
3．单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生减值的
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账计提的比例
④对应收票据、应收利息、应收股利、长期应收款等其他应收款项，存在减值迹象的，根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，无法判断未来现金流量现值时采用账龄分
析法计提坏账准备。
15. 存货
√适用□不适用
1．存货的类别
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品、原材料、备品备件和低值易耗品等。
2．发出存货的计价方法
（1）原材料计价方法：原材料按计划成本计价，发出时按期结转材料成本差异；
（2）产成品发出采用月加权平均法计价；
（3）低值易耗品摊销：采用一次摊销法。
3．确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货成本高于可变现净值的差额
计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿
证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
本公司存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高
于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本的部分提取存货跌价准备。
4．存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用√不适用
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
17. 持有待售资产
√适用□不适用
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
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（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计
出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经
获得批准。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
21. 长期股权投资
√适用□不适用
长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企
业的权益性投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，作为可
供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
1．投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值
总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得
同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”
进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到
合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法
核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
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公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
2．后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
（1）成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
（2）权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
（4）处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并财务报表的编制方法”中所述
的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
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而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易
的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权
之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综
合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，其折旧政策与固定资产部分相
同。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。
固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流
入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司的固定资产分为：房屋及建筑物、井巷建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其
他等。
(2).折旧方法
√适用□不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-30 年 3 3.23-6.47
井巷建筑物 年限平均法 15-30 年 3 3.23-6.47
机器设备 年限平均法 3-15 年 3 6.47-32.33
运输设备 年限平均法 10 年 3 9.7
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电子设备 年限平均法 5-10 年 3 9.70-19.40
其他设备 年限平均法 5-10 年 3 9.70-19.40
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入
资产价值。
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确
定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届
满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
24. 在建工程
√适用□不适用
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提
相应的减值准备。
25. 借款费用
√适用□不适用
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已
经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费
用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者
生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权
平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用√不适用
27. 油气资产
□适用√不适用
28. 使用权资产
□适用√不适用
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29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
1．无形资产包括土地使用权、采矿权等，按成本进行初始计量。
2．本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使
用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经
济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3．无形资产使用寿命的估计方法
1）本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产
生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段
情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜
在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计
支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期
等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
2）使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定
无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利
益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
4．无形资产价值摊销方法
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方
式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
摊销年限按以下原则确定：
A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定的受益年限；
B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规定有效年限；
C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两
者之中较短者；
D、合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。
5．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收
回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使
其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产
生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完
成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够
可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
本公司以完成产品各项指标细化、形成最终产品方案并获得批准(即目标确定)作为研究与开
发阶段的划分点。在目标确定以前阶段发生的费用直接计入当期损益，在目标确定以后阶段发生
的费用计入开发阶段支出。
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30. 长期资产减值
√适用□不适用
本公司在资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资
产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象，应当进行减值测
试长期资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的资产可收回金额与其账面价值
相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。
资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在减值迹
象，都应当至少于每年年度终了进行减值测试。
长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
31. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一
年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用
项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用√不适用
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计
入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。
公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确
认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相
关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当
期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福
利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福
利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会
计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。
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34. 租赁负债
□适用√不适用
35. 预计负债
√适用□不适用
1.预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则公司将其确认为预计负债：该义务是企业
承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
公司对因开采煤炭而形成的矿井弃置及环境治理等现时义务，其履行很可能导致经济利益的
流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
2.预计负债的计量方法
预计负债的入账金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如所需支出存在一个金额范围，
则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则
最佳估计数应按如下方法确定：
或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本
确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面价值。
36. 股份支付
□适用√不适用
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
1．收入确认原则
（1）销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的
金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计
量。
（2）提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相
关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可
靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确
定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发
生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额
结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资
产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收
入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2．收入确认的具体方法
公司主要销售煤炭产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给
购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能
流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
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39. 合同成本
□适用√不适用
40. 政府补助
√适用□不适用
1．与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。本公司政府补
助于实际收到或取得补助的权利时确认。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认
为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损
益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。）
2．与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司政府补助于
实际收到或取得补助的权利时确认。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成
本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本
公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关
成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公
司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成
本费用或损失。
3．政府补助的确认时点
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
4．政府补助的核算方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
1．暂时性差异
暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为
应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
2．递延所得税资产的确认依据
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产。
同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： 1）
该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；
公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；（2）未来很可能获得
用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3．递延所得税负债的确认依据
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。
但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债：（1）商誉的初始确
认；（2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并；并且
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）；
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所
得税负债。但同时满足下列条件的除外：（1）投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；（2）该
暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
4．递延所得税资产的减值
在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得
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足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。除原
确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外，其他的情况
应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价
值可以恢复。
5．所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
相关会计处理方法参见附注四、(十四)“4.融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法”。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别作为长期负债和一年内到期
的长期负债列示。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别作为长期债权和一年内到期的长期债权列
示。
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用√不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
1、 煤矿维持简单再生产费用（“维简费”）
根据河南省财政厅、河南省发展和改革委员会、河南省煤矿安全监察局和河南省煤炭工业局
《关于转发财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局《关于印发〈煤炭生产安全费用提取
和使用管理办法〉和〈关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定〉的通知》的通知》(豫财建[2004]90
号)，2004 年 5 月 1 日至 2008 年 4 月 30 日，公司按原煤产量每吨 15 元提取维简费，自 2008 年 5
月 1 日起，恢复按 8.5 元/吨标准提取，维简费主要用于矿井开拓延伸、技术改造及塌陷赔偿、煤
矿固定资产更新、改造和固定资产零星购置等。
2、 煤炭安全生产费用（“安全费”）
据财企[2012]16 号财政部、安全监管总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法的通知》，
自 2012 年 3 月开始本公司煤（岩）与瓦斯（二氧化碳）突出矿井、高瓦斯矿井按吨煤 30 至 70
元、其他井工矿按吨煤 15 元计提安全费用。
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3、 迁移及土地塌陷费用、救护费及绿化费核算方法
迁移及土地塌陷费由本公司自行承担并支付给有关各方，该费用按实际发生额在 2004 年 6
月起增提的 6.5 元维简费中列支，不足部分直接列支当期费用。
救护费及绿化费由本公司自行承担并支付给有关各方，该费用按实际发生额计入当期损益。
4、 矿山环境治理恢复基金
根据河南省财政厅、河南省国土资源厅、河南省环境保护厅《关于印发〈河南省矿山环境治
理恢复保证金管理暂行办法实施细则〉的通知》(豫财办建[2009]162 号)，自 2009 年 5 月 1 日起，
公司按原煤产量每吨 5 元提取矿山环境治理恢复保证金，主要用于矿山环境治理和生态恢复等。
根据《河南省人民政府关于促进煤炭行业解困的意见》（豫政〔2016〕10 号）文件通知，从 2016
年起三年暂缓提取和缴存煤炭企业矿山地质环境恢复治理保证金。
根据财政部、国土资源部、环境保护部《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地
质环境治理恢复基金的指导意见》（财建[2017]638 号）文件以及河南省财政厅、河南省国土资
源厅、河南省环境保护厅《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基
金的通知》（豫财环〔2017〕111 号）文件精神，企业应当按照《关于做好矿山环境地质保护与土
地复垦方案的编报有关工作的通知》（国土资规〔2016〕21 号）的要求，综合开采条件、开采矿
种、开采方式、开采规模、开采年限、地区开支水平等因素，编制矿山环境地质保护与土地复垦
方案（以下简称方案）。
本公司所属矿井 2018 年度已开始编制方案，公司已将原提取的矿山地质环境治理恢复保证金
变更为矿山环境治理恢复基金。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用√不适用
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用√不适用
(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用√不适用
45. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用□不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 销售煤炭、动产租赁 13%运输 9%
城市维护建设税 应缴流转税税额 按实际缴纳流转税额的 5%或 7％计缴
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应缴流转税税额 按实际缴纳流转税额的 3％缴纳
地方教育费附加 应缴流转税税额 按实际缴纳流转税额的 2%缴纳
资源税 销售收入 按销售收入的 1.5%或 2%或 6%（天峻）缴纳。
房产税 从价计征的，按房产原值一次 1.2%或 12%
减除 30%后余值的 1.2%计缴；
从租计征的，按租金收入的 12%
计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
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纳税主体名称 所得税税率（%）
天峻义海能源煤炭经营有限公司 15%
2. 税收优惠
√适用□不适用
本公司子公司天峻义海能源煤炭经营有限公司（以下简称天峻义海）符合《西部地区鼓励类
产业目录》第三项“煤炭”第二条 120 万吨/年及以上高产高效煤矿（含矿井、露天），根据财政
部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税【2011】
58 号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总
局公告 2012 年第 12 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区以《西部地
区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70％
以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后（《国家税务总局关于公布全文失效废止和部
分条款废止的税收规范性文件目录的公告》已废止“经企业申请，主管税务机关审核确认后”），
可减按 15％税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 81,010.17 135,511.44
银行存款 6,327,699,980.72 5,110,356,420.63
其他货币资金 1,234,895,278.94 1,383,490,387.28
合计 7,562,676,269.83 6,493,982,319.35
其中：存放在境外的款
项总额
2、 交易性金融资产
□适用√不适用
3、 衍生金融资产
□适用√不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用√不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 10,000,000.00
商业承兑票据
合计 10,000,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
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(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用√不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 992,080,406.70
1至2年 332,160,824.92
2至3年 204,890,995.53
3 年以上
3至4年 66,485,436.29
4至5年 219,272,584.28
5 年以上 288,900,109.82
合计 2,103,790,357.54
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
比 计提 账面 比 计提 账面
别
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
按 59,708,282.4 2.7 59,708,282. 100. 61,051,868.8 3.1 61,051,868. 100.
单 4 1 44 00 4 7 84 00
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
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按 2,046,829,89 97. 803,374,250 39.3 1,240,707,82 1,866,933,56 96. 792,914,304 42.4 1,074,019,26
组 1.10 29 .33 8 4.77 6.86 83 .88 7 1.98
合
计
提
坏
账
准
备
其中：
合 2,106,538,17 / 863,082,532 / 1,240,707,82 1,927,985,43 / 853,966,173 / 1,074,019,26
计 3.54 .77 4.77 5.70 .72 1.98
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
渑池县昌平煤业有限公司 431,057.25 431,057.25 100.00 长期无法收回
三门峡惠能热电有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 长期无法收回
义马锦江能源综合利用有限公司 36,529,409.19 36,529,409.19 100.00 长期无法收回
义煤集团李沟矿业有限责任公司 2,747,816.00 2,747,816.00 100.00 长期无法收回
合计 59,708,282.44 59,708,282.44 100 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内小计 992,080,406.70 85,471,752.02 8.62
1至2年 332,160,824.92 88,819,804.58 26.74
2至3年 204,890,995.53 122,832,151.82 59.95
3至4年 66,485,436.29 41,932,364.67 63.07
4至5年 219,272,584.28 175,418,067.42 80.00
5 年以上 288,900,109.82 288,900,109.82 100.00
合计 2,103,790,357.54 803,374,250.33 /
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
收回
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 或转 转销或核销
变动
回
账龄计提组合 792,914,304.88 10,459,945.45 803,374,250.33
单项计提组合 61,051,868.84 1,343,586.40 59,708,282.44
61 / 122
2020 年半年度报告
合计 853,966,173.72 10,459,945.45 1,343,586.40 863,082,532.77
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
义煤集团李沟矿业有限责任公司 1,343,586.40 内转
合计 1,343,586.40 /
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
占应收账款
坏账准备期末余
单位名称 期末余额 期末余额合
额
计数
义马煤业综能新能源有限责任公司 411,385,740.22 19.55 250,435,552.95
义马煤业集团股份有限公司恒源煤炭公司 363,332,847.07 17.27 72,666,569.41
大唐洛阳热电有限责任公司 333,397,925.57 15.85 66,679,585.11
义马煤业集团孟津煤矿有限责任公司 231,073,852.46 10.98 46,214,770.49
义煤集团新义矿业有限公司 215,197,298.20 10.23 86,078,919.28
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 332,482,140.23 304,494,408.28
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款 13,330,000.00 13,330,000.00
合计 345,812,140.23 317,824,408.28
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
其他说明：
□适用□不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 7,481,966.39 12.34 31,759,845.10 37.41
1至2年 1,357,757.12 2.24 1,357,757.12 1.60
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2020 年半年度报告
2至3年 43,586,740.00 71.91 43,586,740.00 51.34
3 年以上 8,190,416.42 13.51 8,190,416.42 9.65
合计 60,616,879.93 100.00 84,894,758.64 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
项目 期末余额 坏账准备 未结算的原因
渑池县果园乡人民政府 47,683,200.00 - 暂未结算
河南省煤炭物资经营公司 1,449,374.31 1,449,374.31 长期无法联系
山东经济贸易公司淄博办事处 605,946.02 605,946.02 长期无法联系
中信重工机械股份有限公司 500,000.00 暂未结算
河南富昌建设工程有限责任公司 409,872.31 暂未结算
义马矿务局东风实业公司物资站 400,000.00 400,000.00 长期无法联系
合计 51,048,392.64 2,455,320.33
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
单位名称 金额 占预付款项总额的比例 未结算原因
（%）
渑池县果园乡人民政府 47,683,200.00 78.66 暂未结算
河南永翔工贸有限责任公司 9,900,126.46 16.33 材料款
洛阳龙颐电子科技有限公司 1,678,800.00 2.77 设备款
国网青海省电力公司 966,407.56 1.59 电费
新安县远能燃气有限公司 500,000.00 0.82 燃气费
合计 60,728,534.02 100.18 /
其他说明
□适用√不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 313,108,562.79 450,989,000.63
合计 313,108,562.79 450,989,000.63
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
应收股利
(1). 应收股利
□适用√不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 305,464,895.97
1至2年 26,816,556.23
2至3年 2,810,516.61
3 年以上
3至4年 701,795.95
4至5年 52,372,522.50
5 年以上 70,301,106.02
合计 458,467,393.28
(2). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 1,915,598.40 1,075,982.77
质保金 5,100,000.00 5,100,000.00
往来账 402,379,594.65 495,444,711.16
其他 49,072,200.23 85,610,778.13
合计 458,467,393.28 587,231,472.06
(3). 坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来12个月预 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2020年1月1日余额 5,003,665.85 30,767,889.84 100,470,915.64 136,242,471.43
2020年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
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2020 年半年度报告
本期计提 334,809.07 2,058,764.26 6,722,785.73 9,116,359.05
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额 5,338,474.92 32,826,654.10 107,193,701.37 145,358,830.48
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
单项计提坏账准 71,250,772.90 71,250,772.90
备的应收账款
按信用风险特征 64,991,698.53 9,116,359.05 74,108,057.58
组合计提坏账准
备的其他应收款
合计 136,242,471.43 9,116,359.05 145,358,830.48
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
性质 期末余额
比例(%)
义马煤业集团股份有限 往来款 113,454,491.58 1 年以内、 23.53 450,541.89
公司本部 1-2 年、5 年
以上
青海柴达木开发建设投 往来款 80,000,000.00 一年以内 16.59
资有限公司
义煤公司去产能办公室 去 产 能 76,276,103.55 一年以内 15.82
补助
张恺 清欠款 48,426,558.36 4-5 年 10.04 48,426,558.36
青海省矿业集团天峻煤 往来款 30,842,558.08 5 年以上 6.40 30,842,558.08
业开发有限公司
合计 / 348,999,711.57 / 72.38 79,719,658.33
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备/
项目
账面余额 /合同履约成 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
本减值准备 值准备
原材料 73,235,762.82 73,235,762.82 68,044,646.40 68,044,646.40
在产品
库存商品 372,915,131.06 12,938,129.1 359,977,001.92 288,582,787.14 44,520,589.86 244,062,197.28
4
周转材料 8,227,968.20 8,227,968.20 294,725.60 294,725.60
消耗性生物资
产
合同履约成本
发出商品 14,671,308.06 141,689.07 14,529,618.99 34,595,719.73 141,689.07 34,454,030.66
合计 469,050,170.14 13,079,818.2 455,970,351.93 391,517,878.87 44,662,278.93 346,855,599.94
1
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品 44,520,589.86 31,582,460.72 12,938,129.14
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品 141,689.07 141,689.07
合计 44,662,278.93 31,582,460.72 13,079,818.21
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
11、 持有待售资产
□适用√不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用√不适用
13、 其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
社保中心缴社保款 358,623,900.00 358,623,900.00
预交增值税 972,400.00
预交资源税 3,096.32
留抵及待抵扣增值税进项税 36,837,307.08 50,350,805.54
待认证增值税进项税 5,403,345.00 5,952,731.63
张恺职务侵占案追回赃物 8,599,077.00 8,599,077.00
其他 164,189,038.13
合计 573,652,667.21 424,502,010.49
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
(2) 坏账准备计提情况
□适用√不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
其
他 宣告
减值
追 综 发放
期初 权益法下 其他 计提 期末 准备
被投资单位 加 减少 合 现金 其
余额 确认的投 权益 减值 余额 期末
投 投资 收 股利 他
资损益 变动 准备 余额
资 益 或利
调 润
整
一、合营企业
小计
二、联营企业
河南中意招标 7,811,20 2,675,54 10,486,
有限公司 8.04 1.19 749.23
小计 7,811,20 2,675,54 10,486,
8.04 1.19 749.23
7,811,20 2,675,54 10,486,
合计
8.04 1.19 749.23
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用√不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用√不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
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2020 年半年度报告
一、账面原值
1.期初余额 55,441,921.34 55,441,921.34
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 55,441,921.34 55,441,921.34
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 21,511,471.78 21,511,471.78
2.本期增加金额 1,344,466.58 1,344,466.58
（1）计提或摊销 1,344,466.58 1,344,466.58
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 22,855,938.36 22,855,938.36
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 32,585,982.98 32,585,982.98
2.期初账面价值 33,930,449.56 33,930,449.56
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 6,433,135,144.59 6,818,453,563.50
固定资产清理
合计 6,433,135,144.59 6,818,453,563.50
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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2020 年半年度报告
项目 房屋及建筑物 井巷建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 其他 合计
一、
账面
原
值：
13,506,074,911 5,588,414,607 7,534,674,210 558,424,005 165,705,012 921,525,680 18,274,818,426
. 期 .46 .28 .32 .40 .32 .12 .90
初余
额
21,084,205.80 8,745,012.83 57,411,276.84 0.00 0.00 1,265,072.3 68,505,567.85
. 本 8
期增
加金
额
（ 57,411,276.84 1,265,072.3 58,676,349.22
1）购 8
置
1,084,205.80 8,745,012.83 9,829,218.63
2）在
建工
程转
入
（
3）企
业合
并增
加
3 23,251,337. 23,251,337.61
. 本 61
期减
少金
额
（
1）处
置或
报废
43,507,159,117 5,597,159,620 7,592,085,487 558,424,005 165,705,012 899,539,414 18,320,072,657
. 期 .26 .11 .16 .40 .32 .89 .14
末余
额
二、
累计
折旧
11,724,474,297 2,865,697,589 5,092,886,452 397,834,928 109,978,660 584,658,098 10,775,530,026
. 期 .14 .15 .73 .55 .15 .70 .42
初余
70 / 122
2020 年半年度报告
额
273,283,624.46 137,453,046.1 188,434,809.5 17,243,713. 5,377,332.3 8,780,123.1 430,572,649.15
. 本 6 9 42 8 4
期增
加金
额
73,283,624.46 137,453,046.1 188,434,809.5 17,243,713. 5,377,332.3 8,780,123.1 430,572,649.15
1）计 6 9 42 8 4
提
3
. 本
期减
少金
额
（
1）处
置或
报废
41,797,757,921 3,003,150,635 5,281,321,262 415,078,641 115,355,992 593,438,221 11,206,102,675
. 期 .60 .31 .32 .97 .53 .84 .57
末余
额
三、
减值
准备
13,790,691.64 670,769,765.0 5,660,587.76 567,743.36 46,049.16 680,834,836.98
. 期 6
初余
额
2
. 本
期增
加金
额
（
1）计
提
3
. 本
期减
少金
额
（
1）处
71 / 122
2020 年半年度报告
置或
报废
43,790,691.64 670,769,765.0 5,660,587.76 567,743.36 46,049.16 680,834,836.98
. 期 6
末余
额
四、
账面
价值
11,705,610,504 1,923,239,219 2,305,103,637 142,777,620 50,349,019. 306,055,143 6,433,135,144.
. 期 .02 .74 .08 .07 79 .89 59
末账
面价
值
21,777,809,922 2,051,947,253 2,436,127,169 160,021,333 55,726,352. 336,821,532 6,818,453,563.
. 期 .68 .07 .83 .49 17 .26 50
初账
面价
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 6,895,748.44 2,740,282.25 4,155,466.19
机器设备 48,769,427.26 37,811,522.54 10,957,904.72
其他 109,061.91 109,061.91
合计 55,774,237.61 40,551,804.79 15,222,432.82
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
耿村洗煤厂主厂房等 32,156,041.72 正在办理
新安矿 16 采矿区变电所 2,595,997.97 正在办理
新安洗煤厂技改项目主厂房、浓缩车间 8,363,500.28 正在办理
义络煤业职工食堂 2,106,911.44 正在办理
义络煤业新建幼儿园 6,127,034.36 正在办理
义络煤业风选厂厂房 1,498,149.84 正在办理
常村矿选煤厂 6KW 线路工程 4,053,016.87 2018 年转固，未办理产权证
常村矿选煤厂完工 58,604,407.99 2018 年转固，未办理产权证
常村矿选煤厂煤场道路大门工程 101,801.80 2018 年转固，未办理产权证
常村矿选煤厂空车地磅房工程 396,396.40 2018 年转固，未办理产权证
常村矿选煤厂煤场道路工程 281,981.98 2018 年转固，未办理产权证
72 / 122
2020 年半年度报告
常村矿选煤厂跨线装车工程 1,278,108.11 2018 年转固，未办理产权证
物资采购中心耿杨大区供应大楼 347,243.41 土地属于耿村，无法办理产权证书
跃进矿制氮机房机制氮机房变电所 626,223.50 2018 年转固，未办理产权证
跃进矿选煤厂压滤车间 3,379,469.67 2018 年转固，未办理产权证
跃进矿新建主厂房 5,860,252.80 2018 年转固，未办理产权证
跃进矿选煤厂主变电所 2,011,106.62 2018 年转固，未办理产权证
跃进矿选煤厂办公楼 2,054,301.68 2018 年转固，未办理产权证
跃进矿变电所（新风井） 4,376,300.60 2018 年转固，未办理产权证
跃进矿制氮机房(新风井) 1,659,419.12 2018 年转固，未办理产权证
跃进矿瓦斯抽放站 3,091,743.53 2018 年转固，未办理产权证
其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
□适用√不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 807,845,652.82 687,918,238.35
工程物资 16,390,660.17 15,970,997.77
合计 824,236,312.99 703,889,236.12
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
石壕煤矿南风 48,692,385.59 48,692,385.59 48,643,841.90 48,643,841.90
井
义络煤业提升 34,248,733.50 17,124,366.75 17,124,366.75 34,248,733.50 17,124,366.75 17,124,366.75
运输系统改造
阳光矿业矿建 327,739,160.22 327,739,160.22 325,547,552.61 325,547,552.61
工程
铁生沟煤业风 18,845,036.00 15,001,669.00 3,843,367.00 18,845,036.00 15,001,669.00 3,843,367.00
井建设
孟津矿业 10 采 35,719,404.17 35,719,404.17 35,719,404.17 35,719,404.17
区轨道上山
孟津矿业 10 采 15,568,169.29 15,568,169.29 15,568,169.29 15,568,169.29
区胶带上山
李沟矿业开拓 37,495,148.44 8,723,185.40 28,771,963.04 33,452,842.93 8,723,185.40 24,729,657.53
延深工程
孟津矿业 10 采 13,418,224.06 13,418,224.06 13,418,224.06 13,418,224.06
区回风上山
筹建处大有商 19,388,610.10 19,388,610.10 17,867,462.55 17,867,462.55
务大厦
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2020 年半年度报告
石壕煤矿 12 采 19,734,905.96 19,734,905.96 12,117,884.41 12,117,884.41
区上山皮带辅
助运输巷
石壕煤矿 12 采 13,095,735.43 13,095,735.43 10,197,299.71 10,197,299.71
区上山轨道辅
助运输巷
孟津煤矿选煤 18,797,524.98 18,797,524.98 18,797,524.98 18,797,524.98
厂土建及安装
设备工程
千秋煤矿绿色 10,358,250.89 10,358,250.89 10,352,220.89 10,352,220.89
矿山环璄恢复
工程
天峻义海职工 6,146,788.99 6,146,788.99 6,146,788.99 6,146,788.99
宿舍楼 B 工程
天峻义海生活 5,266,055.06 5,266,055.06 5,266,055.06 5,266,055.06
区室外管网工
程
义络煤业储装 12,578,476.62 6,289,238.31 6,289,238.31 12,578,476.62 6,289,238.31 6,289,238.31
运系统改造
铁生沟煤业 15 12,344,749.36 12,344,749.36 12,344,749.36 12,344,749.36
采区井开拓工
程
零星工程 218,524,002.98 632,500.00 217,891,502.98 116,921,680.14 632,500.00 116,289,180.14
合计 867,961,361.64 60,115,708.82 807,845,652.8 748,033,947.2 60,115,708.82 687,918,238.35
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
其
本
利 中： 本
期 本
息 本 期
转 期 工程
资 期 利
入 其 累计 资
本 利 息
期初 固 他 期末 投入 工程进 金
项目名称 预算数 本期增加金额 化 息 资
余额 定 减 余额 占预 度 来
累 资 本
资 少 算比 源
计 本 化
产 金 例(%)
金 化 率
金 额
额 金 (%)
额
额
石壕煤矿 61,172,8 48,643,841.90 48,543.69 48,692,385.59 79.60 联 合 试
南风井 00.00 运转，待
竣 工 验
收
阳光矿业 888,850, 325,547,552.6 1,944,816.04 327,492,368.6 36.84 建设中
矿建工程 000.00 1 5
李沟矿业 33,452,842.93 4,042,305.51 37,495,148.44 建设中
开拓延深
工程
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2020 年半年度报告
筹建处大 120,000, 17,867,462.55 1,521,147.55 19,388,610.10 16.16 建设中
有商务大 000.00
厦
石壕煤矿 12,117,884.41 7,617,021.55 19,734,905.96 建设中
12 采区上
山皮带辅
助运输巷
石壕煤矿 10,197,299.71 2,898,435.72 13,095,735.43 建设中
12 采区上
山轨道辅
助运输巷
千秋煤矿 18,000,0 10,352,220.89 6,030.00 10,358,250.89 57.55 建设中
绿色矿山 00.00
环璄恢复
工程
1,088,02 458,179,105.0 18,078,300.0 476,257,405.0 / / / /
合计
2,800.00 0 6 6
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
工程物资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面余
减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
额
瓦斯抽放管 14,289, 4,311,145.5 9,978,144.85 14,289,290.4 4,311,145.5 9,978,144.85
290.40 5 0 5
专用设备 6,093,2 6,093,269.72 5,673,607.32 5,673,607.32
69.72
热轧薄板、普 319,245 319,245.60 319,245.60 319,245.60
通中厚板 .60
20,701, 4,311,145.5 16,390,660.1 20,282,143.3 4,311,145.5 15,970,997.7
合计
805.72 5 7 2 5 7
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
24、 油气资产
□适用√不适用
25、 使用权资产
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 467,270,586.90 1,412,424,109.59 209,082.19 29,291,501.97 1,909,195,280.65
2. 本 期 增 加 4,457.05 4,457.05
金额
(1)购置
(2) 内 部 研
发
(3) 企 业 合
并增加
（4）其他 4,457.05 4,457.05
3. 本 期 减 少
金额
(1)处置
4.期末余额 467,270,586.90 1,412,428,566.64 209,082.19 29,291,501.97 1,909,199,737.70
二、累计摊销
1.期初余额 93,598,383.04 599,883,358.96 138,474.93 17,113,428.09 710,733,645.02
2. 本 期 增 加 10,687,428.40 3,381.56 70,607.26 6,260,226.70 17,021,643.92
金额
（1）计提 10,687,428.40 3,381.56 70,607.26 6,260,226.70 17,021,643.92
3. 本 期 减 少
金额
(1)处置
4.期末余额 104,285,811.44 599,886,740.52 209,082.19 23,373,654.79 727,755,288.94
三、减值准备
1.期初余额 77,768,684.16 77,768,684.16
2. 本 期 增 加
金额
（1）计提
3. 本 期 减 少
金额
(1)处置
4.期末余额 77,768,684.16 77,768,684.16
四、账面价值
1. 期 末 账 面 362,984,775.46 734,773,141.96 0.00 5,917,847.18 1,103,675,764.60
价值
2. 期 初 账 面 373,672,203.86 734,772,066.47 70,607.26 12,178,073.88 1,120,692,951.47
价值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
27、 开发支出
□适用√不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用√不适用
(2). 商誉减值准备
□适用√不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用√不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
29、 长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金
项目 期初余额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
额
李沟房屋装修费 182,054.96 182,054.96
李沟南山风井土地租赁费 197,222.56 461,000.00 658,222.56
合计 379,277.52 461,000.00 840,277.52
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 1,078,320,409.54 266,456,594.26 1,078,320,409.54 266,456,594.26
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 829,052,563.34 207,263,140.83 829,052,563.34 207,263,140.83
已提取未支付费用 10,117,495.41 1,517,624.31 10,117,495.41 1,517,624.31
应付职工薪酬 2,276,889.40 464,671.04 2,276,889.40 464,671.04
预计负债 31,607,044.19 5,003,237.02 31,607,044.19 5,003,237.02
长期应付职工薪酬 58,105,109.29 14,526,277.32 58,105,109.29 14,526,277.32
合计 2,009,479,511.17 495,231,544.78 2,009,479,511.17 495,231,544.78
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用√不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
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2020 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 2,457,610,136.67 2,457,610,136.67
坏账准备 177,761,873.22 177,761,873.22
存货跌价准备 25,412,702.51 25,412,702.51
在建工程跌价准备 58,105,866.73 58,105,866.73
工程物资减值 4,311,145.55 4,311,145.55
固定资产减值准备 609,777,259.19 609,777,259.19
长期股权投资减值准备
无形资产减值准备 57,522,022.64 57,522,022.64
合计 3,390,501,006.51 3,390,501,006.51
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年度 122,523,002.00
2020 年度 433,859,609.64 466,215,373.84
2021 年度 525,280,735.85 529,799,969.24
2022 年度 517,478,170.94 477,786,111.10
2023 年度 310,560,266.05 310,560,266.05
2024 年度 670,431,354.19
合计 2,457,610,136.67 1,906,884,722.23 /
其他说明：
□适用√不适用
31、 其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
聚乎更矿区一露
天首采区经营收 47,861,968.62 47,861,968.62 52,092,838.08 52,092,838.08
益权
委托贷款 80,000,000.00 80,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
合计 127,861,968.62 127,861,968.62 107,092,838.08 107,092,838.08
其他说明：
1.聚乎更矿区一露天首采区经营收益权系木里煤业集团将聚乎更矿区一露天首采区以零对价
转让给天峻义海，协议约定本次采矿权转让事宜在取得相关主管部门合法有效的批准后生效，截
止财务报告签发日，尚未取得相关主管部门合法有效的批准，原采矿许可证到期后续办的采矿许
可证采矿权人仍为木里煤业集团。2015 年度开始将天峻义海采矿权调整至其他非流动资产核算，
按产量摊销。
2.全资子公司天峻义海能源煤炭经营有限公司（以下简称“天峻义海”）通过中国农业发展
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2020 年半年度报告
银行海西蒙古族藏族自治州分行（以下简称农发行）向青海柴达木开发建设投资有限公司（以下
简称“柴达木建投”）；提供总额 4 亿元的三年期委托贷款，用于年产 330 万重箱超白玻璃项目，
委托贷款总金额：4 亿元，首期委托贷款金额 2 亿元；委托贷款期限：3 年；贷款年利率：4.75%；
担保：柴达木建投以有效资产提供担保（具体担保方式由双方协议约定）。截止 2020 年 6 月 30
日，天峻义海已存入农发行委托贷款专户 8000 万元，农发行已向柴达木建投放款 8000 万元。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 2,426,000,000.00 2,458,000,000.00
抵押借款
保证借款 1,757,000,000.00 1,882,000,000.00
信用借款 1,000,000,000.00 1,130,000,000.00
合计 5,183,000,000.00 5,470,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
33、 交易性金融负债
□适用√不适用
34、 衍生金融负债
□适用√不适用
35、 应付票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 12,000,000.00 12,000,000.00
银行承兑汇票 188,000,000.00 70,449,250.00
合计 200,000,000.00 82,449,250.00
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料款 1,180,465,105.48 971,758,469.82
设备款 327,204,743.90 339,298,351.16
工程款 267,231,429.86 294,612,252.24
质保金 88,514,212.20 82,876,955.38
其他 202,321,168.66 175,641,034.89
合计 2,065,736,660.10 1,864,187,063.49
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
绿地能源集团有限公司 51,507,231.16 与对方有法律纠纷
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2020 年半年度报告
洛阳新硕实业有限公司 42,465,622.55 尚未结算
义马常盛工贸有限责任公司 41,766,943.92 尚未结算
三一重型装备有限公司 35,372,610.30 尚未结算
洛阳豫煤石油化工有限公司 33,051,394.85 尚未结算
合计 204,163,802.78 /
其他说明：
□适用√不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 207,978,015.29 202,334,319.86
合计 207,978,015.29 202,334,319.86
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
渑池诚辉新材料有限公司 419,786.00 未结算尾款
天峻中宏煤焦销售有限公司 194,214.60 未结算尾款
陕西省韩城钢铁炉料有限责任公司 177,308.15 未结算尾款
天峻县供水供暖公司 153,146.20 未结算尾款
湖南省湘江能源经贸有限公司 151,947.10 未结算尾款
合计 1,096,402.05 /
其他说明：
□适用√不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
□适用√不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 688,076,835.14 1,013,698,077.56 843,775,420.70 857,999,492.00
二、离职后福利-设定提存计划 256,747,416.86 80,856,319.60 158,980,910.82 178,622,825.64
三、辞退福利 3,145,061.91 86,196,535.36 86,229,535.36 3,112,061.91
四、一年内到期的其他福利 0.00
合计 947,969,313.91 1,180,750,932.52 1,088,985,866.88 1,039,734,379.55
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
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2020 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 409,502,869.70 837,312,615.67 713,444,725.19 533,370,760.18
二、职工福利费 0.00
三、社会保险费 50,904,419.62 81,073,699.29 73,572,573.74 58,405,545.17
其中：医疗保险费 26,999,454.33 61,528,174.34 52,443,193.13 36,084,435.54
工伤保险费 22,948,270.75 19,135,240.49 20,894,703.48 21,188,807.76
生育保险费 956,694.54 410,284.46 234,677.13 1,132,301.87
四、住房公积金 155,762,264.22 55,731,077.59 11,147,730.39 200,345,611.42
五、工会经费和职工教育经费 52,494,781.15 7,566,810.22 14,735,598.44 45,325,992.93
六、短期带薪缺勤 0.00
七、短期利润分享计划 0.00
八、劳务工工资 19,412,500.45 32,013,874.79 30,874,792.94 20,551,582.30
0.00
合计 688,076,835.14 1,013,698,077.56 843,775,420.70 857,999,492.00
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 252,534,497.40 78,215,911.33 157,491,723.40 173,258,685.33
2、失业保险费 4,212,919.46 2,640,408.27 1,489,187.42 5,364,140.31
3、企业年金缴费
合计 256,747,416.86 80,856,319.60 158,980,910.82 178,622,825.64
其他说明：
□适用√不适用
40、 应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 86,625,473.65 20,666,087.29
企业所得税 49,823,063.83 36,798,024.06
个人所得税 1,213,598.94 1,746,690.59
城市维护建设税 5,248,022.52 1,159,359.67
资源税 22,676,048.06 13,846,236.01
教育费附加 2,626,132.19 1,078,011.86
矿产资源补偿费 3,548,013.10 3,548,013.10
房产税 5,369,825.86 3,096,218.86
土地使用税 6,407,299.06 3,683,350.16
印花税 691,039.50 777,429.22
其他税费 10,417,351.04 5,376,107.53
合计 194,645,867.75 91,775,528.35
41、 其他应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 7,343,671.56 5,119,051.64
应付股利 12,423,390.32 12,423,390.32
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2020 年半年度报告
其他应付款 1,967,415,719.31 1,230,211,377.27
合计 1,987,182,781.19 1,247,753,819.23
应付利息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 163,844.44 163,844.44
企业债券利息
短期借款应付利息 7,179,827.12 4,955,207.20
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 7,343,671.56 5,119,051.64
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应付股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-范新成、李军等 12,423,390.32 12,423,390.32
合计 12,423,390.32 12,423,390.32
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 696,566,832.05 535,820,640.04
押金、保证金 63,696,456.53 90,397,690.43
维修款 121,643,127.49 128,592,900.02
社会保险个人部分 269,388,141.75 286,269,545.03
应付回购义络煤业职工股权款 62,505,549.98 62,505,549.98
其他 753,615,611.51 126,625,051.77
合计 1,967,415,719.31 1,230,211,377.27
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付回购义络煤业职工股权款 62,505,549.98 子公司资金紧张
职工保险统筹-个人养老金 56,900,308.63 子公司资金紧张
香港华润电力控股有限公司 30,000,000.00 子公司资金紧张
巩义市嘉成能源有限公司 40,000,000.00 交易保证金
河南恒辉置业集团有限公司 30,000,000.00 保证金
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2020 年半年度报告
合计 219,405,858.61 /
其他说明：
□适用√不适用
42、 持有待售负债
□适用√不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 107,541,969.70 103,697,557.99
1 年内到期的租赁负债
合计 107,541,969.70 103,697,557.99
44、 其他流动负债
□适用√不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 48,000,000.00 48,000,000.00
信用借款
合计 48,000,000.00 48,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
√适用□不适用
保证借款系国家开发银行河南分行通过关联方河南能源化工集团投资有限公司贷款给本公司，
专项用于采空塌陷区的果园乡塌陷搬迁项目，该借款执行 1.2%的五年期政策性贷款利率。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用
其他说明：
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2020 年半年度报告
□适用√不适用
47、 租赁负债
□适用√不适用
48、 长期应付款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 120,000,000.01 174,755,032.90
专项应付款 557,533.16
合计 120,000,000.01 175,312,566.06
长期应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
售后租回融资租赁 54,755,032.89
合作建房资金 120,000,000.01 120,000,000.01
合计 120,000,000.01 174,755,032.90
其他说明：
合作建房资金系本公司与河南恒辉置业有限公司合作建设洛阳大有商厦，本公司出土地使用
权，河南恒辉置业有限公司出建设资金。
专项应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
杨村矿去产能资金 557,533.16 557,533.16
合计 557,533.16 557,533.16 /
49、 长期应付职工薪酬
√适用□不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 43,851,574.51 58,105,109.29
三、其他长期福利
合计 43,851,574.51 58,105,109.29
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用√不适用
计划资产：
□适用√不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用√不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
50、 预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他 949,786,547.30 978,382,629.43
合计 949,786,547.30 978,382,629.43 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
根据财政部、国土资源部、环境保护部《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地
质环境治理恢复基金的指导意见》（财建[2017]638号）文件以及河南省财政厅、河南省国土资源
厅、河南省环境保护厅《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金
的通知》（豫财环〔2017〕111号）文件精神，企业应当按照《关于做好矿山环境地质保护与土地
复垦方案的编报有关工作的通知》（国土资规〔2016〕21号）的要求，综合开采条件、开采矿种、
开采方式、开采规模、开采年限、地区开支水平等因素，编制矿山环境地质保护与土地复垦方案
（以下简称方案）。本公司依据各所属矿井方案，预计弃置费用的初始入账价值，增加固定资产原
值及预计负债。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,418,950.10 28,669,194.55 28,867,039.51 22,221,105.14
合计 22,418,950.10 28,669,194.55 28,867,039.51 22,221,105.14 /
涉及政府补助的项目：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期计
与资产相
本期新增补助 本期计入营业 入其他 其他变
负债项目 期初余额 期末余额 关/与收
金额 外收入金额 收益金 动
益相关
额
石 壕 煤 矿 三 供 一 业 改 13,946,553.07 13,946,553.07 与 资 产 相
造资金 关
新 安 煤 矿 供 暖 资 产 未 7,854,203.86 7,854,203.86 与 资 产 相
移交政府补助改造资 关
金
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2020 年半年度报告
新安煤矿工业广场污 618,193.17 618,193.17 与 资 产 相
水沉淀池工程 关
杨村煤矿去产能奖补 12,960,569.27 12,960,569.27
资金
耿村煤矿三供一业改 3,371,823.36 3,371,823.36
造资金
合计 22,418,950.10 28,669,194.55 28,669,194.55 22,221,105.14
其他说明：
√适用□不适用
公司本期收到地方政府三供一业改造资金，用于改造未移交的部分三供一业工程。
52、 其他非流动负债
□适用√不适用
53、 股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 2,390,812,402.00 2,390,812,402.00
54、 他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
55、 资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 328,547,494.17 328,547,494.17
其他资本公积 83,790,000.00 83,790,000.00
合计 412,337,494.17 412,337,494.17
56、 库存股
□适用√不适用
57、 其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
减：前 减：前
期初 本期所 期计入 期计入 减：所 税后归 税后归 期末
项目
余额 得税前 其他综 其他综 得税费 属于母 属于少 余额
发生额 合收益 合收益 用 公司 数股东
当期转 当期转
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2020 年半年度报告
入损益 入留存
收益
一、不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计量设定受益
计划变动额
权益法下不能转损益的
其他综合收益
其他权益工具投资公允
价值变动
企业自身信用风险公允
价值变动
二、将重分类进损益的其 869,500.00 869,500.00
他综合收益
其中：权益法下可转损益
的其他综合收益
其他债权投资公允价值
变动
金融资产重分类计入其 869,500.00 869,500.00
他综合收益的金额
其他债权投资信用减值
准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计 869,500.00 869,500.00
58、 专项储备
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 7,785,469.38 159,315,089.69 150,460,244.32 16,640,314.75
维简费用 5,683,626.27 50,667,081.00 38,582,534.95 17,768,172.32
合计 13,469,095.65 209,982,170.69 189,042,779.27 34,408,487.07
59、 盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 521,991,829.64 521,991,829.64
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 521,991,829.64 521,991,829.64
60、 未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 4,017,962,635.03 4,196,826,523.99
87 / 122
2020 年半年度报告
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 4,017,962,635.03 4,196,826,523.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润 105,270,356.37 76,862,851.24
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 196,046,614.14
转作股本的普通股股利
其他 14,879,515.81 59,680,126.06
期末未分配利润 4,108,353,475.59 4,017,962,635.03
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,732,749,964.01 2,020,530,647.61 2,886,847,582.62 2,120,718,591.07
其他业务 78,377,645.73 53,909,180.04 87,438,350.13 50,545,486.00
合计 2,811,127,609.74 2,074,439,827.65 2,974,285,932.75 2,171,264,077.07
(2).合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
62、 税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 12,414,540.49 10,353,743.26
教育费附加 6,630,794.83 9,669,469.76
资源税 77,269,370.88 57,128,892.03
房产税 6,134,804.70 5,955,918.55
土地使用税 7,439,726.62 7,440,583.76
88 / 122
2020 年半年度报告
车船使用税 17,712.18 21,338.64
印花税 1,690,540.72 425,100.04
水资源税 4,732,240.90
环保税 3,773,005.28
其他 17,968,617.39
合计 120,102,736.60 108,963,663.43
63、 销售费用
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 28,024,857.90 42,056,198.03
电费 2,047,179.84 2,493,081.04
水费 35,056.41 5,358.06
取暖费 54,389.92 132,689.10
折旧费 4,361,127.80 3,052,089.39
修理费 368,650.53 1,303,128.47
运杂费 5,079,855.30 2,641,338.59
装卸费 299,085.44 1,419,087.95
租赁费 1,628,438.53 4,200.00
保险费 12,228.58 15,227.03
广告费 13,366.99
业务经费 312,713.00 517,160.04
办公费 334,590.77 412,344.19
差旅费 424,623.30 801,800.92
会议费 8,953.59 31,061.84
销售服务费 933,620.93 312,348.40
物料消耗 3,609,324.42 4,278,094.72
劳动保护费 2,240.15
印刷费 3,737.86 49,091.70
化（检）验计量费 9,660.00 57,613.14
业务宣传费 18,184.62 108,346.82
其他 387,662.98 1,109,768.66
合计 47,953,941.72 60,815,635.23
64、 管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 310,209,481.45 278,881,818.51
材料及低值易耗品 1,882,902.98 1,825,762.39
水费 393,251.66 312,007.23
电费 8,787,323.20 9,301,304.77
取暖费 3,576,541.35 1,489,303.46
折旧费 44,007,749.32 20,265,885.00
修理费 186,494.23 1,046,414.39
办公费 688,754.68 895,379.49
差旅费 1,316,590.25 2,837,502.55
业务招待费 1,057,869.00 2,077,565.07
89 / 122
2020 年半年度报告
会议费 120,475.83 328,626.84
聘请中介机构费用 1,839,697.38 1,082,231.19
咨询费 302,804.52 177,758.12
诉讼费 701,909.43 1,003,570.77
保险费 14,428.19 154,904.51
运输费 373,333.04 1,315,381.41
租赁费 401,653.77 640,428.15
土地使用费 9,420,000.00 7,026,920.55
绿化费 60,976.60 267,172.59
警卫消防费 1,081,418.06 1,850,350.85
无形资产摊销 22,702,616.41 24,525,884.49
长期待摊费用 9,000.00 9,000.00
技术使用费 1,350,272.64 418,369.37
劳动保护费 68,069.67 72,030.33
通讯费 1,610,201.28 1,967,565.66
印刷费 293,127.79 434,348.26
图书资料费 85,935.07 394,328.25
车辆使用费 1,293,213.15 2,298,989.62
信息系统运行维护费 483,675.27 410,089.45
团体会费 20,000.00
招标投标费 23,103.70 34,600.00
化（检）验计量费 4,653.47 49,716.99
环境卫生费 188,391.14 204,685.16
环保支出 479,704.70 952,556.57
长期停工费用 7,603,356.49
党建活动经费 240,546.51 2,350.00
其他 10,667,511.70 13,299,193.38
合计 425,943,677.44 385,457,351.86
65、 研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
材料、燃料及动力 5,009,052.73 32,552,725.67
职工薪酬 2,263,991.19 9,992,545.04
折旧费 106,307.25 1,293,306.31
租赁费 6,457,189.09 7,600,541.16
委托外部研究开发费 97,087.38
其他支出 15,414.34 15,973.02
合计 13,851,954.60 51,552,178.58
66、 财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用（含融资手续费） 162,951,270.65 156,440,900.69
利息收入 -60,338,420.52 -20,792,636.88
银行手续费 1,632,194.76 1,611,196.60
其他 28,596,082.13 -64,680,076.76
合计 132,841,127.02 72,579,383.65
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2020 年半年度报告
67、 其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
扣缴税款手续费（代扣代缴个人所得税） 1,046,441.20
合计 1,046,441.20
68、 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,675,541.19
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 2,675,541.19
69、 净敞口套期收益
□适用√不适用
70、 公允价值变动收益
□适用√不适用
71、 信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -9,116,359.05
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款信用减值损失 -13,674,538.58
合计 -22,790,897.63
72、 资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -22,790,897.63 1,786,755.34
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -10,580,814.12
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
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2020 年半年度报告
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -22,790,897.63 -8,794,058.78
73、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
未划分为持有待售类的处置损益（固定/无形/在建/生产线生物） 387,116.83
合计 387,116.83
其他说明：
□适用√不适用
74、 营业外收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 204,591,554.62 63,539,993.73 204,591,554.62
罚款收入 128,901.00 487,045.48 128,901.00
其他 3,478,285.32 5,154,138.44 3,478,285.32
合计 208,198,740.94 69,181,177.65 208,198,740.94
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
去产能矿井财政补助 182,780,650.31 与收益相关
其他 6,102,279.03 与资产相关
供水供暖改造等政府补助 15,708,625.28 62,263,202.85 与资产相关
双替代补贴资金 1,276,790.88 与资产相关
合计 204,591,554.62 63,539,993.73
其他说明：
□适用√不适用
75、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
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2020 年半年度报告
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 3,000.00
递延所得税费用 3,995,573.22
赔偿支出 318,889.15 250,000.00
其他 25,403,305.77 50,309,369.81
合计 29,717,768.14 50,562,369.81
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 70,713,286.12 33,751,855.68
递延所得税费用 -5,697,724.41 1,362,014.67
合计 65,015,561.71 35,113,870.35
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 155,406,402.27
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响 45,872,419.00
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 65,015,561.71
其他说明：
□适用√不适用
77、 其他综合收益
√适用□不适用
详见附注 57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资金往来 27,252,163.32 4,002,633.09
利息收入 60,338,420.52 12,792,636.88
营业外收入 208,198,740.94 49,181,177.65
收到未付社保 358,623,900.00
招标保证金 21,255,011.19
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2020 年半年度报告
合计 654,413,224.78 87,231,458.81
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的管理费用及销售费用 9,469,579.21 70,284,000.98
金融机构手续费 1,632,194.76 1,611,196.60
营业外支出 29,717,768.14 30,562,369.81
资金往来 977,483.12 3,932,563.88
招标保证金 9,456,239.52
合计 41,797,025.23 115,846,370.79
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
恒辉置业合作建房资金 60,000,000.00
票据融资及贴现收到资金 856,001,407.67 843,700,000.00
合计 856,001,407.67 903,700,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
借款及票据保证金 734,000,000.00 691,020,713.16
融资手续费及贴现利息 15,349,820.00
合计 749,349,820.00 691,020,713.16
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 90,390,840.56 98,751,638.47
加：资产减值准备 8,794,058.78
信用减值损失 22,790,897.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 430,572,649.15 325,700,707.41
性生物资产折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销 17,021,643.92 20,691,614.73
长期待摊费用摊销 9,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 -2,026,879.04 -387,116.83
资产的损失（收益以“－”号填列）
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2020 年半年度报告
固定资产报废损失（收益以“－”号 14,251,380.64
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 104,245,044.89 72,579,383.65
投资损失（收益以“－”号填列） -2,675,541.19
递延所得税资产减少（增加以“－” 71,892,941.12
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -109,114,751.99 -188,557,524.84
经营性应收项目的减少（增加以 -166,688,562.79 -276,055,228.76
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 1,198,517,077.57 121,186,806.71
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,654,925,359.83 196,964,719.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,363,583,132.16 4,877,468,844.02
减：现金的期初余额 5,110,491,932.07 4,893,164,305.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,253,091,200.09 -15,695,461.06
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 6,363,583,132.16 5,110,491,932.07
其中：库存现金 81,010.17 135,511.44
可随时用于支付的银行存款 6,363,502,122.00 5,110,356,420.63
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
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2020 年半年度报告
三、期末现金及现金等价物余额 6,363,583,132.16 5,110,491,932.07
其中：母公司或集团内子公司使用 1,232,000,000.00 1,383,490,387.28
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用√不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,222,000,000.00 保证金
应收票据 10,000,000.00 质押票据
存货
固定资产
无形资产
合计 1,232,000,000.00 /
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用√不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用√不适用
83、 套期
□适用√不适用
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
崤函电力电子退库（滞纳金返还） 3,973.34 营业外收入 3,973.34
耿村煤矿三供一业改造工程 3,371,823.36 营业外收入 3,371,823.36
义安矿业新安县社保中心拨付 2020 237,700 其他收益 237,700
年失业保险稳岗补贴
石壕煤矿三供一业款项 12,336,801.92 政府补助利得-财政拨款 12,336,801.92
杨村煤矿去产能资金 12,960,569.27 营业外收入 12,960,569.27
杨村煤矿税收返还 14,304.16 营业外收入 14,304.16
跃进煤矿去产能资金 169,838,064.32 营业外收入 169,838,064.32
2. 政府补助退回情况
□适用√不适用
85、 其他
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、 反向购买
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
子公司 业务 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地
名称 性质 直接 间接 方式
洛阳义安矿业有限公司 河南 河南省新安县 生产 50.5 非同一控制
下企业合并
义煤集团李沟矿业有限 河南 河南省宜阳县 生产 51 非同一控制
责任公司 下企业合并
义煤集团宜阳义络煤业 河南 河南省宜阳县 生产 100 非同一控制
有限责任公司 下企业合并
义马煤业集团孟津煤矿 河南 河南省孟津县 生产 100 非同一控制
有限责任公司 下企业合并
义煤集团阳光矿业有限 河南 河南省渑池县 生产 100 同一控制下
公司 企业合并
义煤集团巩义铁生沟煤 河南 巩义市夹津口 生产 100 同一控制下
业有有限公司 企业合并
天峻义海能源煤炭经营 青海 青海省天峻县 生产 100 同一控制下
有限公司 企业合并
宁波义德燃料有限公司 浙江 浙江省宁波市 销售 100 设立
义马豫西地质工程有限 河南 河南省义马市 服务 100 设立
公司
河南崤函电力供应有限 河南 河南省义马市 电力 100 设立
责任公司 服务
托克逊县大有能源矿业 新疆 托克逊县 采矿 100 设立
开发有限公司 业
(2). 重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称
比例（%） 股东的损益 宣告分派的股利 益余额
洛阳义安矿业有限公司 49.5 -3,165,637.66 -202,296,984.59
义煤集团李沟矿业有限责任公司 49 -11,713,878.16 -109,639,339.76
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债合 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债合
名 资产 资产 合计 负债 负债 计 资产 资产 合计 负债 负债 计
称
洛 244,4 617,3 861,7 641,1 427,0 1,068, 270,8 663,2 934,1 707,1 427,0 1,134,
阳 19,97 51,04 71,02 42,64 12,16 154,81 99,26 46,35 45,61 22,01 12,16 134,18
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2020 年半年度报告
义 8.82 1.77 0.59 4.51 8.44 2.95 6.80 2.35 9.15 5.48 8.44 3.92
安
矿
业
有
限
公
司
义 17,37 106,7 124,1 221,2 16,97 238,24 28,45 105,0 133,5 206,7 16,97 223,68
煤 6,294 54,61 30,91 73,17 2,150 5,327. 4,563 68,90 23,47 13,69 2,150 5,848.
集 .73 7.59 2.32 6.50 .67 17 .93 8.08 2.01 7.44 .67 11
团
李
沟
矿
业
有
限
责
任
公
司
子 本期发生额 上期发生额
公
经营活
司 综合收益 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 动现金 营业收入 净利润
名 总额 总额 现金流量
流量
称
洛 189,333,0 -6,395,22 -6,395,22 61,219. 227,480,6 5,323,640 5,323,640 -4,510,91
阳 48.95 7.59 7.59 57 95.00 .84 .84 6.20
义
安
矿
业
有
限
公
司
义 29,737,24 -23,905,8 -23,905,8 267,122 54,866,38 -32,214,3 -32,214,3 -659,056.
煤 8.19 73.79 73.79 .47 9.92 19.88 19.88 94
集
团
李
沟
矿
业
有
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限
责
任
公
司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用√不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用√不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
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8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例
(%) (%)
义马煤业集团股份 义马市千 煤炭采掘 3,426,717,419.00 63.04 63.04
有限公司 秋路 6 号
2、 本企业的子公司情况
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用□不适用
持股比例(%) 对合营企业或联
合营企业或联营企业名
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
称 直接 间接
计处理方法
河南中意招标有限公司 河南省 河南自贸试验区 招标代理 49.72 权益法
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用√不适用
4、 其他关联方情况
√适用□不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
豫西矿用安全设备检测检验中心 母公司的全资子公司
义煤集团宜阳县永鑫煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团宜阳县丰源煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团宜阳天福矿业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团伊川县兴业煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团伊川县天瑞煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团伊川县开源煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团伊川县黄村煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团伊川县宏盛煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团伊川县红旗煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团伊川县谷元煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团偃师三阳煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团新义矿业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团新安县云顶煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团新安县郁山煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团新安县鑫茂煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团新安县恒祥煤业有限公司 母公司的控股子公司
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2020 年半年度报告
义煤集团天新矿业有限责任公司 股东的子公司
义煤集团汝阳天泽金鼎煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团洛阳五星煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团洛阳市钰坤煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团洛阳神和煤业有限公司 母公司的控股子公司
义煤集团洛阳煤业有限公司 母公司的全资子公司
义煤集团华兴矿业有限公司 母公司的全资子公司
义马永安工程建设有限公司 股东的子公司
义马艺美印务有限责任公司 股东的子公司
义马市鑫星煤业有限公司 母公司的控股子公司
义马煤业综能新气体有限责任公司 母公司的控股子公司
义马煤业综能新能源有限责任公司 母公司的控股子公司
义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司 母公司的全资子公司
义马煤业集团青海义海能源有限责任公司大煤沟矿 其他
义马煤业集团青海义海能源有限责任公司 母公司的全资子公司
义马煤业集团农林多种经营有限公司 母公司的全资子公司
义马煤业集团股份有限公司总医院 股东的子公司
义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中心 其他
义马煤业集团股份有限公司榕花建国宾馆 其他
义马煤业集团股份有限公司热电分公司 其他
义马煤业集团股份有限公司农林分公司 其他
义马煤业集团股份有限公司恒源煤炭公司 其他
义马煤业集团股份有限公司房地产分公司 其他
义马煤业集团股份有限公司沉陷治理办公室 其他
义马煤业（集团）农林绿色园林有限公司 母公司的全资子公司
新疆屯南煤业有限责任公司 母公司的控股子公司
四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司 母公司的控股子公司
三门峡义翔铝业有限公司 母公司的控股子公司
三门峡观音堂煤业有限公司 股东的子公司
青海义海生物科技有限公司 母公司的全资子公司
青海义德工贸有限公司 股东的子公司
渑池裕鑫煤业有限公司 母公司的控股子公司
渑池鑫安煤业有限公司 母公司的控股子公司
渑池县中普煤业有限公司 母公司的控股子公司
渑池县隆辉煤业有限公司 母公司的控股子公司
渑池县昌平煤业有限公司 母公司的控股子公司
渑池天安矿业有限公司 母公司的控股子公司
渑池曹跃矿业有限责任公司 股东的子公司
洛阳义安电力有限公司 母公司的控股子公司
河南永翔工贸有限责任公司 股东的子公司
河南省豫西建设工程有限责任公司 股东的子公司
河南省华兴钡业有限责任公司 其他
海西义海酒店经营有限公司 股东的子公司
义马市华运实业开发中心 股东的子公司
新乡中新化工有限责任公司 集团兄弟公司
商丘裕东发电有限责任公司 集团兄弟公司
三门峡永龙精煤有限公司 集团兄弟公司
三门峡龙王庄煤业有限责任公司 集团兄弟公司
孟津国龙燃气有限责任公司 集团兄弟公司
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2020 年半年度报告
洛阳 LYC 轴承有限公司 集团兄弟公司
开封中环环保工程有限公司 集团兄弟公司
开封铁塔橡胶(集团)有限公司 集团兄弟公司
开封龙宇化工有限公司 集团兄弟公司
焦作市神龙水文地质工程有限公司 集团兄弟公司
焦作市神龙勘探机械设备销售有限公司 集团兄弟公司
鹤壁煤业运输带有限责任公司 集团兄弟公司
鹤壁煤电股份有限公司 集团兄弟公司
鹤壁链条有限责任公司 集团兄弟公司
河南同人铝业有限责任公司 集团兄弟公司
河南省煤气集团国龙燃气有限公司 集团兄弟公司
河南省煤气（集团）有限责任公司物资供应分公司 集团兄弟公司
河南能源化工集团重型装备有限公司 集团兄弟公司
河南能源化工集团洛阳永龙能化有限公司 集团兄弟公司
河南能源化工集团国龙物流有限公司 集团兄弟公司
河南龙宇能源股份有限公司 集团兄弟公司
河南开祥精细化工有限公司 集团兄弟公司
河南宏程工程建设有限责任公司 集团兄弟公司
河南富昌建设工程有限责任公司 集团兄弟公司
海安国龙物流有限公司 集团兄弟公司
青海省矿业集团天峻煤业开发有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
义煤集团永兴工程有限责任公司 工程 8,360,406.18 7,044,467.93
义煤集团永兴工程有限责任公司 劳务 19,507,614.42 48,161,241.21
义马煤业集团铁路工程有限责任公司 工程 4,539,996.00 6,511,863.05
义马煤业集团农林绿色园林有限公司 工程 1,361,138.40 4,187,100.35
义马煤业集团股份有限公司 材料 4,477,687.92
义马煤业集团股份有限公司 电能 41,718,127.81 50,314,461.17
义马煤业集团股份有限公司 煤炭 283,163,893.12 214,055,642.11
义马煤业集团股份有限公司 劳务 531,189.15
四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司 材料 24,245.23
河南永翔工贸有限责任公司 材料 88,023,451.47 101,807,703.21
河南省豫西建设工程有限责任公司 工程 20,851,279.51 25,448,722.80
合计 462,985,910.91 462,564,324.13
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
河南大有能源股份有限公司机电设备租赁站 租赁费 11,270,218.73 152,438.14
河南大有能源股份有限公司通讯分公司 通讯费 397,939.65 389,189.10
河南开祥精细化工有限公司 煤炭 493,681.00 504,326.00
河南省煤气集团国龙燃气有限公司 煤炭 189,004.03 189,945.00
义马煤业综能新能源有限责任公司 煤炭 346,177.32 597,410.94
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2020 年半年度报告
河南大有能源股份有限公司供电分公司 电费 28,022.83 27,757.53
河南大有能源股份有限公司通讯分公司 通讯费 408,030.11 389,189.10
义马煤业股份责任公司职工教育培训中心 培训费 8,056.61 58,007.07
河南大有能源股份有限公司机电设备租赁站 通讯费 32,729.41 76,783.43
河南大有能源股份有限公司铁路运输处 通讯费 408,030.08 409,189.08
河南大有能源股份有限公司物资采购中心 通讯费 73,755.50 77,408.08
河南大有能源股份有限公司豫西煤炭储配中心 通讯费 3,962.26 3,962.26
河南大有能源股份有限公司豫西煤炭分公司 通讯费 5,004.02
河南永翔工贸有限责任公司本部 通讯费 19,160.38 19,018.87
三门峡观音堂煤业有限公司 通讯费 306,247.17 308,493.20
三门峡义翔铝业有限公司 通讯费 114,259.01 116,531.27
义马煤业股份责任公司职工教育培训中心 通讯费 53,884.91 58,007.07
义马煤业集团公司榕花建国宾馆 通讯费 23,272.22 24,536.21
义马煤业集团股份有限公司农林分公司本部 通讯费 2,789.12 10,448.82
义马煤业集团股份有限公司热电分公司 通讯费 45,705.82 45,291.71
义马煤业集团股份有限公司总医院 通讯费 17,161.87 45,620.72
义马煤业集团有限责任公司房地产分公司 通讯费 17,577.13 18,887.94
义煤集团永兴公司本部 通讯费 35,239.21 35,871.72
河南大有能源股份有限公司机电设备租赁站 材料费 57,270,884.90 22,405,003.23
三门峡观音堂煤业有限公司 材料费 8,374,699.12 8,257,368.77
三门峡观音堂煤业有限公司 材料费 378,719.84 498,007.20
河南大有能源股份有限公司机电设备租赁站 电费 28,895.15 41,962.59
河南大有能源股份有限公司铁路运输处 电费 28,022.83 27,757.53
河南大有能源股份有限公司通讯分公司 电费 201,731.34 231,680.89
三门峡观音堂煤业有限公司 电费 5,126,218.72 5,141,623.26
三门峡义翔铝业有限公司 电费 39,965,783.83 43,779,650.42
三门峡义翔铝业有限公司 电费 114,678.90
义马煤业集团公司榕花建国宾馆 电费 148,184.42 191,762.33
义马煤业集团股份有限公司热电分公司 电费 34,479,754.94
义马煤业集团股份有限公司总医院 电费 1,274,956.20 1,238,803.25
合计 161,692,438.58 85,371,932.73
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用
关联托管/承包情况说明
□适用√不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用√不适用
关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
海西义海酒店经营有限公司 房产 300,000.00 300,000.00
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2020 年半年度报告
义马煤业集团青海义海能源有限责任公司 房产 75,000.00 75,000.00
合计 375,000.00 375,000.00
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
义马煤业集团股份有限公司 房产 7,038,138.29 7,038,138.29
关联租赁情况说明
□适用√不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
河南能源 392,000,000 2019 年 7 月 12 日 2020 年 12 月 17 日 否
本公司作为被担保方
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
河南能源 19,700 2019 年 7 月 12 日 2020 年 1 月 7 日 是
义煤集团 13,000 2019 年 1 月 31 日 2020 年 1 月 31 日 是
义煤集团 30,000 2019 年 2 月 1 日 2020 年 1 月 31 日 是
河南能源 2,812.5 2018 年 6 月 15 日 2020 年 3 月 15 日 是
河南能源 20,000 2019 年 5 月 10 日 2020 年 5 月 8 日 是
义煤集团 49,500 2019 年 5 月 23 日 2020 年 5 月 22 日 是
义煤集团 9,500 2019 年 5 月 27 日 2020 年 5 月 26 日 是
河南能源 30,000 2019 年 6 月 13 日 2020 年 6 月 12 日 是
河南能源 2,812.5 2018 年 6 月 15 日 2020 年 6 月 15 日 是
河南能源 10,000 2019 年 12 月 27 日 2020 年 6 月 26 日 是
义煤集团 35,000 2019 年 7 月 31 日 2020 年 7 月 31 日 否
义煤集团 5,000 2019 年 8 月 20 日 2020 年 8 月 20 日 否
义煤集团 5,000 2019 年 8 月 20 日 2020 年 8 月 20 日 否
义煤集团 18,000 2019 年 8 月 21 日 2020 年 8 月 21 日 否
义煤集团 5,500 2020 年 3 月 25 日 2021 年 3 月 22 日 否
义煤集团 15,000 2019 年 12 月 11 日 2020 年 12 月 11 日 否
义煤集团 10,000 2019 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 否
义煤集团 13,000 2020 年 2 月 17 日 2021 年 2 月 17 日 否
义煤集团 20,000 2020 年 5 月 21 日 2021 年 5 月 21 日 否
义煤集团 29,500 2020 年 5 月 25 日 2021 年 5 月 25 日 否
义煤集团 9,500 2020 年 5 月 27 日 2021 年 5 月 27 日 否
河南能源 19,500 2019 年 12 月 20 日 2020 年 12 月 17 日 否
河南能源 19,700 2020 年 1 月 7 日 2021 年 1 月 3 日 否
河南能源 2,812.5 2018 年 6 月 15 日 2020 年 9 月 15 日 否
河南能源 2,812.5 2018 年 6 月 15 日 2020 年 12 月 15 日 否
河南能源 2,812.5 2018 年 6 月 15 日 2021 年 3 月 15 日 否
河南能源 2,812.5 2018 年 6 月 15 日 2021 年 6 月 15 日 否
河南能源 5,000 2020 年 2 月 12 日 2021 年 8 月 12 日 否
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2020 年半年度报告
义煤集团 15,000 2020 年 2 月 5 日 2021 年 2 月 4 日 否
义煤集团 15,000 2020 年 2 月 5 日 2021 年 2 月 4 日 否
义煤集团 10,000 2019 年 12 月 5 日 2020 年 12 月 5 日 否
河南能源 30,000 2020 年 6 月 16 日 2021 年 6 月 16 日 否
河南能源 10,000 2019 年 9 月 30 日 2020 年 9 月 30 日 否
河南能源 10,000 2020 年 6 月 29 日 2020 年 12 月 29 日 否
义煤集团 6,600 2019 年 8 月 30 日 2020 年 8 月 26 日 否
义煤集团 9,300 2019 年 8 月 30 日 2020 年 8 月 27 日 否
义煤集团 5,500 2019 年 9 月 25 日 2020 年 9 月 25 日 否
关联担保情况说明
□适用√不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用√不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用√不适用
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名 期末余额 期初余额
关联方
称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应 收 账 河南开祥精细化工有限 3,022,000.00 526,227.91 3,791,267.39 526,227.91
款 公司
应 收 账 河南能源化工集团洛阳 30,215,202.40 773,653.46 5,573,872.20 773,653.46
款 永龙能化有限公司
应 收 账 河南省煤气（集团）有 132,800.00 16,793.22 132,800.00 16,793.22
款 限责任公司义马气化厂
应 收 账 洛阳义安电力有限公司 2,845,433.16 2,845,433.16 2,845,433.16 2,845,433.16
款
应 收 账 渑池曹跃矿业有限责任 46,029,756.85 23,992,260.45 45,411,003.81 23,992,260.45
款 公司
应 收 账 渑池天安矿业有限公司 662,922.38 473,868.22 662,922.38 473,868.22
款
应 收 账 渑池县昌平煤业有限公 431,057.25 431,057.25 431,057.25 431,057.25
款 司
应 收 账 渑池县隆辉煤业有限公 104,120.00 104,120.00 104,120.00 104,120.00
款 司
应 收 账 渑池县中普煤业有限公 109,517.47 92,673.52 109,517.47 92,673.52
款 司
应 收 账 渑池县裕鑫煤业有限公 165,692.66 165,692.66 165,692.66
款 司
应 收 账 三门峡观音堂煤业有限 2,086,220.56 281,547.63 2,091,953.36 281,547.63
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2020 年半年度报告
款 公司
应 收 账 三门峡义翔铝业有限公 58,304,583.25 10,562,311.61 48,237,902.83 10,562,311.61
款 司
应 收 账 义马煤业集团股份有限 3,562,173.33 10,819,326.39 3,562,173.33
款 公司
应 收 账 义马煤业集团股份有限 376,344,986.64 8,232,347.14 59,310,858.38 8,232,347.14
款 公司恒源煤炭分公司
应 收 账 义马煤业集团青海义海 2,292,699.00 323,709.60 2,332,201.72 323,709.60
款 能源有限责任公司
应 收 账 义马煤业综能新能源有 416,377,670.68 257,518,952.33 380,459,379.91 257,518,952.33
款 限责任公司
应 收 账 义马市鑫星煤业有限公 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
款 司
应 收 账 义煤集团华兴矿业有限 53,996,884.40 37,318,760.03 53,567,236.11 37,318,760.03
款 公司
应 收 账 义煤集团洛阳煤业有限 29,860.00 3,819.99 23,860.00 3,819.99
款 公司
应 收 账 义煤集团洛阳神和煤业 531,599.64 531,576.73 531,599.64 531,576.73
款 有限公司
应 收 账 义煤集团洛阳市钰坤煤 80,602.08 66,377.69 80,602.08 66,377.69
款 业有限公司
应 收 账 义煤集团洛阳五星煤业 2,423,464.12 2,181,062.40 2,423,464.12 2,181,062.40
款 有限公司
应 收 账 义煤集团汝阳天泽金鼎 142,231.77 164,963.57 176,974.22 164,963.57
款 煤业有限公司
应 收 账 义煤集团新安县恒祥煤 100,099.20 80,079.36 100,099.20 80,079.36
款 业有限公司
应 收 账 义煤集团新安县鑫茂煤 1,028,553.97 1,028,553.97 1,028,553.97 1,028,553.97
款 业有限公司
应 收 账 义煤集团新安县郁山煤 8,742,769.41 2,145,004.19 6,553,946.78 2,145,004.19
款 业有限公司
应 收 账 义煤集团新安县云顶煤 8,399,134.71 3,305,792.93 14,067,273.68 3,305,792.93
款 业有限公司
应 收 账 义煤集团新义矿业有限 358,980,081.04 155,675,194.03 376,513,506.17 155,675,194.03
款 公司
应 收 账 义煤集团偃师三阳煤业 2,894,613.05 2,894,613.05 2,894,613.05 2,894,613.05
款 有限公司
应 收 账 义煤集团伊川县谷元煤 72,777.51 69,182.33 72,777.51 69,182.33
款 业有限公司
应 收 账 义煤集团伊川县红旗煤 2,982,186.68 2,982,186.68 2,982,186.68 2,982,186.68
款 业有限公司
应 收 账 义煤集团伊川县宏盛煤 1,273,692.20 1,273,692.20 1,273,692.20 1,273,692.20
款 业有限公司
应 收 账 义煤集团伊川县黄村煤 1,242,253.93 1,242,253.93 1,242,253.93 1,242,253.93
款 业有限公司
应 收 账 义煤集团伊川县开源煤 17,716.37 17,716.37 17,716.37 17,716.37
款 业有限公司
应 收 账 义煤集团伊川县天瑞煤 10,479.30 10,479.30 10,479.30 10,479.30
款 业有限公司
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2020 年半年度报告
应 收 账 义煤集团伊川县兴业煤 582,259.11 582,259.11 582,259.11 582,259.11
款 业有限公司
应 收 账 义煤集团宜阳县丰源煤 1,484,900.04 1,319,677.40 1,484,900.04 1,319,677.40
款 业有限公司
应 收 账 河南能源化工集团销售 11,981,519.01 1,146,306.77 8,258,694.30 1,146,306.77
款 有限公司
河南省煤气（集团）有 90,597,323.97 12,761,015.16 91,938,149.57 12,761,015.16
应收账
限责任公司物资供应分
款
公司
应 收 账 焦作市神龙水文地质工 77,532.00 5,698.60 77,532.00 5,698.60
款 程有限公司
应 收 账 新乡中新化工有限责任 6,757,550.40 937,422.22 6,753,762.40 937,422.22
款 公司
应 收 账 义马煤业集团股份有限 23,524,735.80
款 公司热电分公司
预 付 账 河南富昌建设工程有限 409,872.31 409,872.31
款 责任公司
预 付 账 河南省煤气集团国龙燃 252,916.00
款 气有限公司
预 付 账 三门峡观音堂煤业有限 2,086,220.56 333,278.00
款 公司
预 付 账 河南永翔工贸有限责任 560,559.79
款 公司
预 付 账 义马煤业集团股份有限 334,293.60
款 公司
其 他 应 义马煤业集团青海义海 1,360,117.20 39,158.63 777,365.20 39,158.63
收款 能源有限责任公司
其 他 应 海西义海酒店经营有限 6,723.30 134,466.00 6,723.30
收款 公司
其 他 应 青海省矿业集团天峻煤 30,842,558.08 30,842,558.08 30,842,558.08 30,842,558.08
收款 业开发有限公司
其 他 应 义煤集团新义矿业有限 25,957,284.70 6,298,061.63 26,758,301.70 6,298,061.63
收款 公司
其 他 应 河南永翔工贸有限责任 18,000.00 16,345.15 55,335.00 16,345.15
收款 公司
其 他 应 义煤集团华兴矿业有限 22,290.00 10,816.49 22,290.00 10,816.49
收款 公司
其 他 应 义煤集团新安县郁山煤 536,875.00 27,971.19 536,875.00 27,971.19
收款 业有限公司
其 他 应 义煤集团新安县云顶煤 176,938.60 9,218.50 176,938.60 9,218.50
收款 业有限公司
其 他 应 渑池曹跃矿业有限责任 36,180.00 18,737.22 36,180.00 18,737.22
收款 公司
其 他 应 豫西矿用安全设备检测 2,380.00 1,475.60 2,380.00 1,475.60
收款 检验中心
其 他 应 渑池县昌平煤业有限公 3,731,463.49 3,731,463.49 3,731,463.49 3,731,463.49
收款 司
其 他 应 河南开祥精细化工有限 247,525.90 12,896.10 247,525.90 12,896.10
收款 公司
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2020 年半年度报告
其他 应 河南能源化工集团洛阳 804,027.50 56,247.27 804,027.50 56,247.27
收款 永龙能化有限公司
其他 应 河南省豫西建设工程有 29,692.07 1,546.96
收款 限责任公司
其他 应 三门峡观音堂煤业有限 478,962.68 33,056.97 634,490.86 33,056.97
收款 公司
其他 应 义马煤业集团股份有限 114,626,653.48 455,455.29 194,352,272.89 455,455.29
收款 公司
其他 应 义马煤业集团股份有限 65,032.33 27,743.78 96,631.33 27,743.78
收款 公司总医院
其他 应 义煤集团洛阳煤业有限 10,091.16
收款 公司
其他 应 河南省煤气（集团）有 492,641.12 170,576.96 558,633.03 170,576.96
收款 限责任公司义马气化厂
其他 应 河南省煤气集团国龙燃 200,000.00 134,621.92 200,000.00 134,621.92
收款 气有限公司
其他 应 义马煤业综能新能源有 1,090,055.54 37,673.85 723,106.62 37,673.85
收款 限责任公司
其他 应 义煤集团天新矿业有限 118,030.16 820.16 15,742.00 820.16
收款 责任公司
其他 应 三门峡义翔铝业有限公 3,192.00 166.30 3,192.00 166.30
收款 司
合计 1,676,905,445.36 579,778,297.38 1,421,490,564.11 579,779,844.34
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 义马煤业集团股份有限公司 2,236,914.50 2,711,537.50
应付账款 河南省豫西建设工程有限责任公司 55,656,769.71 68,912,600.18
应付账款 河南永翔工贸有限责任公司 20,279,260.03 36,628,773.72
应付账款 义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司 13,228,783.11 12,737,600.01
应付账款 义马煤业（集团）农林绿色园林有限公司 59,676.77 3,086,607.87
应付账款 焦作市神龙水文地质工程有限公司 7,278,535.47 14,543,347.64
应付账款 义马煤业集团股份有限公司总医院 124,430.00 476,730.00
应付账款 青海义德工贸有限公司 11,406,261.65 5,813,676.67
应付账款 河南富昌建设工程有限责任公司 2,002,266.95 2,005,266.95
应付账款 四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司 366,273.00 425,391.85
应付账款 义马艺美印务有限责任公司 10,576.46 31,594.46
应付账款 河南龙宇能源股份有限公司 683,520.00 683,520.00
应付账款 河南能源化工集团国龙物流有限公司 193,894.49 193,894.49
应付账款 鹤壁链条有限责任公司 2,027,344.97 2,407,825.35
应付账款 鹤壁煤业运输带有限责任公司 14,691,682.47 13,879,227.32
应付账款 焦作市神龙勘探机械设备销售有限公司 176,610.00 176,610.00
应付账款 开封铁塔橡胶(集团)有限公司 6,811,611.43 6,946,419.53
应付账款 洛阳LYC轴承有限公司 1,570,939.86 1,644,994.33
应付账款 义马永安工程建设有限公司 4,112,526.20 3,935,310.40
应付账款 豫西矿用安全设备检测检验中心 1,353,088.50 1,999,433.00
应付账款 义煤集团宜阳天福矿业有限公司 264,496.47 14,931.00
应付账款 义马煤业集团股份有限公司榕花建国宾馆 41,828.00 216,227.00
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2020 年半年度报告
应付账款 河南能源化工集团重型装备有限公司 819,967.15
应付账款 河南省华兴钡业有限责任公司 2,967,799.73 4,032,984.43
应付账款 开封中环环保工程有限公司 1,648,708.00 1,648,708.00
应付账款 渑池曹跃矿业有限责任公司 335,542.14 735,542.14
应付账款 义马煤业集团股份有限公司农林分公司 720,394.27 820,394.27
应付账款 义马煤业集团农林多种经营有限公司 8,824,424.56 7,995,894.61
应付账款 义马市华运实业开发中心 10,643,209.27
应付账款 义马煤业集团股份有限公司热电分公司 92,602,610.86 21,135,294.21
应付账款 海西义海圣域旅游有限公司 43,300.00 99,900.00
应付账款 河南省煤层气开发利用有限公司 2,000,000.00
应付账款 义煤集团华兴矿业有限公司 1,564,500.35 1,540,856.91
应付账款 义煤集团新义矿业有限公司 704,230.59 1,505,285.66
预收账款 河南永翔工贸有限责任公司 20,279,260.03 28,178,492.66
预收账款 青海省矿业集团天峻煤业开发有限公司 2.42 2.42
预收账款 青海义德工贸有限公司 11,406,261.65 5,765.53
预收账款 三门峡永龙精煤有限公司 612,419.37
预收账款 义马市鑫星煤业有限公司 36,525.26 46,457.34
预收账款 海安国龙物流有限公司 1,151,873.70
预收账款 渑池鑫安煤业有限公司 94,203.11 94,203.11
预收账款 义马煤业集团股份有限公司恒源煤炭分公司 85,611,740.52
预收账款 义煤集团新安县郁山煤业有限公司 19,100.39 19,100.39
预收账款 义煤集团宜阳天福矿业有限公司 264,496.47 249,565.47
其他应付款 河南省豫西建设工程有限责任公司 6,868,402.08 9,896,635.44
其他应付款 义马煤业集团股份有限公司 41,641,796.44 46,698,110.09
其他应付款 义马煤业集团铁路建筑工程有限责任公司 1,770,645.69 4,526,403.19
其他应付款 河南永翔工贸有限责任公司 4,600,000.00 4,996,000.00
其他应付款 焦作市神龙水文地质工程有限公司 47,808.75
其他应付款 新疆屯南煤业有限责任公司 200,000.00 200,000.00
其他应付款 义马永安工程建设有限公司 180,177.70 652,277.70
其他应付款 青海义德工贸有限公司 81,500.00
其他应付款 义马煤业集团股份有限公司榕花建国宾馆 56,202.00 272,816.78
其他应付款 义马艺美印务有限责任公司 3,804.00 89,320.40
其他应付款 豫西矿用安全设备检测检验中心 10,626.00 57,387.54
其他应付款 海安国龙物流有限公司 62,829.50 62,829.50
其他应付款 河南富昌建设工程有限责任公司 800,000.00
其他应付款 四川省江油市豫蜀夜视利反光材料有限公司 61,539.00
其他应付款 义马煤业（集团）农林绿色园林有限公司 254,575.00
其他应付款 义马煤业集团股份有限公司恒源煤炭分公司 312,662.49
其他应付款 义马煤业集团股份有限公司总医院 56,322.00 68,402.00
其他应付款 义马煤业集团青海义海能源有限责任公司 20,942.00 490,000.00
其他应付款 义煤集团天新矿业有限责任公司 20,942.00
其他应付款 河南中意招标有限公司 24,309.60
其他应付款 义马煤业集团股份有限公司热电分公司 1,993,348.00 411,716.45
其他应付款 义马煤业集团股份有限公司豫剧团 31,000.00 53,055.04
义马煤业集团股份有限公司职工教育培训中 234,395.10
其他应付款
心
其他应付款 义煤集团新义矿业有限公司 5,469,001.44
合计 354,227,954.55 413,557,654.67
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2020 年半年度报告
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用√不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用√不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
拟分配的利润或股利 23,190,880.3
经审议批准宣告发放的利润或股利 23,190,880.3
3、 销售退回
□适用√不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、 债务重组
□适用√不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用√不适用
5、 终止经营
□适用√不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
本公司以公司注册地区为基础确定报告分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 河南省内 河南省外 合计
一、营业收入 1,976,597,347.16 834,530,262.58 2,811,127,609.74
二、对联营和合营企业的投资 2,675,541.19 2,675,541.19
收益
三、资产减值损失
四、折旧费和摊销费 429,619,996.15 17,974,296.92 447,594,293.07
五、利润总额 -291,633,170.47 447,039,572.73 155,406,402.26
六、所得税费用 -3,687,531.47 68,703,093.18 65,015,561.71
七、净利润 -287,945,639.00 378,336,479.55 90,390,840.55
八、资产总额 15,065,753,558.16 4,443,335,192.74 19,509,088,750.90
九、负债总额 11,720,828,229.66 477,446,753.01 12,198,274,982.67
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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2020 年半年度报告
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 899,439,912.57
1至2年 203,589,412.98
2至3年 198,613,249.81
3 年以上
3至4年 79,782,523.55
4至5年 266,340,595.27
5 年以上 337,020,295.43
合计 1,984,785,989.61
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 计提 账面 比 计提 账面
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
按 单 项 计 提 56,960,4 2.7 56,960,466 100. 59,708,282. 3.0 59,708,282 100.
坏账准备 66.44 1 .44 00 44 4 .44 00
其中：
按 组 合 计 提 1,927,82 97. 658,082,06 34.1 1,269,743,4 1,906,489,4 96. 645,078,34 33.8 1,261,411,1
坏账准备 5,523.17 13 8.72 4 54.45 64.48 96 8.78 4 15.70
其中：
1,984,78 / 715,042,53 / 1,269,743,4 1,966,197,7 / 704,786,63 / 1,261,411,1
合计
5,989.61 5.16 54.45 46.92 1.22 15.70
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
名称 计提比
账面余额 坏账准备 计提理由
例（%）
渑池县昌平煤业有限公司 431,057.25 431,057.25 100.00 长期无法收回
三门峡惠能热电有限责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 长期无法收回
义马锦江能源综合利用有限公司 36,529,409.19 36,529,409.19 100.00 长期无法收回
合计 56,960,466.44 56,960,466.44 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 863,955,305.88 40,550,653.80 4.69
1至2年 197,746,693.42 30,650,737.48 15.50
2至3年 192,913,338.89 67,519,668.61 35.00
3至4年 77,492,881.35 27,122,508.47 35.00
4至5年 258,697,008.19 155,218,204.92 60.00
114 / 122
2020 年半年度报告
5 年以上 337,020,295.43 337,020,295.43 100.00
合计 1,927,825,523.17 658,082,068.72 /
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用√不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
收回
类别 期初余额 其他 期末余额
计提 或转 转销或核销
变动
回
账龄计提组合 645,078,348.78 13,003,719.94 658,082,068.72
单项计提组合 59,708,282.44 2,747,816.00 56,960,466.44
合计 704,786,631.22 13,003,719.94 2,747,816.00 715,042,535.16
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
占应收账 坏账准备
款期末余
单位名称 期末余额 账龄
额合计数 期末余额
的比例(%)
1 年以内、1-2 年、
义马煤业综能新能源有限责任
416,073,846.68 2-3 年、3-4 年、 20.96 257,498,901.69
公司
4-5 年、5 年以上
1 年以内、1-2 年、
义马煤业集团孟津煤矿有限责
237,049,245.80 2-3 年、3-4 年、 11.94
任公司
4-5 年
1 年以内、1-2 年、
义煤集团新义矿业有限公司 236,526,052.20 2-3 年、3-4 年、 11.92 117,178,902.48
4-5 年
1 年以内、1-2 年、
万基控股集团有限公司 129,978,320.77 6.55 40,991,137.65
2-3 年
1 年以内、2-3 年、
义煤集团巩义铁生沟煤业有限
92,446,992.22 3-4 年、4-5 年、5 4.66
公司
年以上
合计 1,112,074,457.67 56.03 415,668,941.82
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
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2020 年半年度报告
□适用√不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 224,517,263.33
应收股利
其他应收款 5,286,530,501.73 5,043,386,408.99
合计 5,286,530,501.73 5,267,903,672.32
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
企业间借款利息 224,517,263.33
合计 224,517,263.33
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用√不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用√不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 817,236,841.92
116 / 122
2020 年半年度报告
1至2年 4,475,325,364.21
2至3年 2,313,051.38
3 年以上
3至4年 634,408.55
4至5年 6,861,547.77
5 年以上 83,306,462.87
合计 5,385,677,676.70
(2).按款项性质分类
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 22,364,564.84 771,720.65
质保金 59,542,376.26 5,000,000.00
往来款及子公司借款 4,730,853,988.67 5,068,796,186.76
其他 572,916,746.93 67,965,676.54
合计 5,385,677,676.70 5,142,533,583.95
(3).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2020年 1月1 日余 4,391,665.05 25,783,311.06 68,972,198.85 99,147,174.96
额
2020年 1月1 日余 4,391,665.05 25,783,311.06 68,972,198.85 99,147,174.96
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余 4,391,665.05 25,783,311.06 68,972,198.85 99,147,174.96
额
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转 转销或核 其他变动
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2020 年半年度报告
回 销
按组合计提 99,147,174.96 99,147,174.96
合计 99,147,174.96 99,147,174.96
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
义马煤业集团股份有限 往来款 113,454,491.58 1 年以内、1-2 年、 2.02
公司本部 5 年以上
义煤公司去产能办公室 去产能补助 76,276,103.55 一年以内 1.35
张恺 清欠款 48,426,558.36 4-5 年 0.86
青海省矿业集团天峻煤 往来款 30,842,558.08 5 年以上 0.55
业开发有限公司
三门峡聚盈工贸有限责 往来款 8,795,272.02 一年以内 0.16
任公司
合计 / 277,794,983.59 / 4.94
(7).涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投 6,488,914,998 655,660,687. 5,833,254,311. 5,988,914,998. 655,660,687. 5,333,254,311.
资 .16 00 16 16 00 16
对联营、合 10,486,749.23 10,486,749.23 9,709,090.46 9,709,090.46
营企业投资
6,499,401,747 655,660,687. 5,843,741,060. 5,998,624,088. 655,660,687. 5,342,963,401.
合计
.39 00 39 62 00 62
(1) 对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
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2020 年半年度报告
本
期
本 计
期 提 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减 减 额
少 值
准
备
洛阳义安矿业有限 321,308,451. 321,308,451.00 321,308,451.00
公司 00
义煤集团宜阳义络 446,861,684. 446,861,684.00
煤业有限责任公司 00
义煤集团李沟矿业 89,026,443.0 89,026,443.00
有限责任公司 0
义马煤业集团孟津 334,352,236. 500,000,000.00 834,352,236.00 334,352,236.00
煤矿有限责任公司 00
宁波义德燃料有限 50,000,000.0 50,000,000.00
公司 0
义马豫西地质工程 12,000,000.0 12,000,000.00
有限公司 0
天峻义海能源煤炭 3,779,168,70 3,779,168,703.7
经营有限公司 3.78 8
义煤集团巩义铁生 316,448,515. 316,448,515.79
沟煤业有限公司 79
义煤集团阳光矿业 530,213,525. 530,213,525.64
有限公司 64
河南崤函电力供应 109,535,438. 109,535,438.95
有限责任公司 95
5,988,914,99 500,000,000.00 6,488,914,998.1 655,660,687.00
合计
8.16 6
(2) 对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
河南中意招标 7,811,2 2,675 10,48
有限公司 08.04 ,541. 6,749
19 .23
小计 7,811,2 2,675 10,48
08.04 ,541. 6,749
19 .23
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2020 年半年度报告
7,811,2 2,675 10,48
合计 08.04 ,541. 6,749
19 .23
其他说明：
□适用√不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,411,827,249.90 1,325,963,659.51 2,130,333,447.06 1,776,030,905.95
其他业务 46,694,110.65 15,610,126.95 52,720,830.34 23,800,027.32
合计 1,458,521,360.55 1,341,573,786.46 2,183,054,277.40 1,799,830,933.27
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用√不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
5、 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,143,500,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 2,675,541.19
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他收益 10,844,166.66
合计 3,146,175,541.19 10,844,166.66
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
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2020 年半年度报告
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 178,480,972.80
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -7,028.37
少数股东权益影响额 -1,176,337.56
合计 177,297,606.87
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.0124 0.0440 0.0440
利润
扣除非经常性损益后归属于 -0.0099 -0.0301 -0.0301
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、 其他
□适用√不适用
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2020 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：任春星
董事会批准报送日期：2020 年 8 月 27 日
修订信息
□适用√不适用
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