南京欣网视讯科技股份有限公司2008年半年度报告
2008年八月
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本报告经第三届董事会第三十二次会议审议通过，会议以通讯方式进行表决，本次会议应到董事10人，出席会议董事10人。
本公司不存在大股东占用资金情况。
本公司董事长张良先生、主管会计工作负责人副总经理郑力女士、会计机构负责人汤海洋先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
南京欣网视讯科技股份有限公司董事会
目 录
第一节 公司基本情况 3
第二节 半年度主要财务数据和指标 4
第三节 股本变动和主要股东持股情况 5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 8
第五节 董事会报告 9
第六节 重要事项 156
第七节 财务报告（未经审计） 18
第八节 备查文件目录 54
公司基本情况
1、公司法定中文名称：南京欣网视讯科技股份有限公司
公司法定英文名称：NANJING XINWANG TECH CO., LTD.
公司英文名称缩写：XWTECH
2、公司法定代表人：张良
3、公司董事会秘书：石光捷
联系地址：南京市上海路9号水利后勤服务中心6楼
邮政编码：210029
联系电话：025-84669999
传 真：025-84669959
电子信箱：xw@xwtech.com
4、公司注册地址：江苏省南京市南京高新开发区软件园2号楼
公司办公地址：南京市上海路9号水利后勤服务中心6楼、
江苏省南京市南京高新开发区软件园2号楼
公司邮政编码：210029、210061
公司互联网网址：www.xwtech.com
公司电子信箱：xw@xwtech.com
5、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定网站的网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券投资部
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：欣网视讯
股票代码：600403
半年度主要财务数据和指标
报告期公司主要财务数据和指标说明：
单位：元
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减（%）
总资产 400,015,281.06 341,911,662.73 16.99%
股东权益 275,389,541.14 265,984,457.45 3.54%
每股净资产 2.16 2.09 3.35%
项目 报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
（%）
营业利润 21,241,350.41 5,485,390.12 287.23%
利润总额 21,606,589.45 5,448,340.14 296.57%
净利润 4,791,687.35 68,557.18 6889.33%
扣除非经常性损益后的净利润 4,454,798.36 -97,672.87 不适用
基本每股收益 0.0376 0.0005 7420.00%
扣除非经常性损益后的基本每股 0.0349 -0.0008 不适用
收益
稀释每股收益 0.0376 0.0005 7420.00%
净资产收益率（%） 1.74% 0.03% 5700.00%
经营活动产生的现金流量净额 -22,496,320.52 1,101,201.50 -2142.89%
每股经营活动产生的现金流量净 -0.1765 0.009 -2061.11%
额
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -11,461.82
股票及基金投资收益 55,607.59
除上述各项之外的其他营业外收支净额 376,700.86
非经常性损益合计 420,846.63
减：扣除所得税影响数 53,780.73
减：少数股东损益 30,176.91
扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 336,888.99
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况：
（一）股份变动情况表（已完成股改公司）
单位：万股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新 送 公积金转 其他[注] 小计 数量 比例
股 股 股
一、有限售条件股份1、 810.003011. 6.35%23.6 810.003011.9 6.35%23.
国家持股2、国有法人持 9603821.968 3%029.98% 603821.96892 63%029.9
股3、其它内资持股其中 924.748924. 70.02%70. 4.748924.74 8%70.02%
：境内法人持股境内自然 74 02% 70.02%
人持股4、外资持股其中
：境外法人持股境外自然
人持股有限售条件股份合
计二、无限售条件股份1
、人民币普通股2、境内
上市的外资股3、境外上
市的外资股4、其它无限
售条件流通股份合计
三、股份总数 12746.70 100.00% 12746.70 100.00%
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（二）有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数量余 无限售条件股份数量余 说明
易股份数量 额 额
2007年7月12日 19,047,418 38,219,582 89,247,418 限售条件详见股改说明
书
2008年7月14日 18,726,804 19,492,778 107,974,222 限售条件详见股改说明
书
2009年7月12日 19,492,778 0 127,467,000 限售条件详见股改说明
书
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注：公司在《股权分置改革说明书》中声明：“截至本股权分置改革说明书签署日，本公司非流通股之一的中广有线信息网络有限公司对支付对价未有明确表态，因此本公司控股股东上海富欣投资发展有限公司将代为支付对价1,786,108股。被代为支付对价的非流通股东中广有线信息网络有限公司在办理其持有的非流通股份上市流通时，应先归还由控股股东代垫的股份或征得代其支付对价的股东上海富欣投资发展有限公司的书面同意，并由欣网视讯向上证所提出该等股份的上市流通申请。”
2007年7月12日，公司第一次安排有限售条件的流通股上市流通，由于当时中广有线信息网络有限公司未归还由富欣投资代垫的股份，因此2007年7月12日未安排中广有线信息网络有限公司所持有的公司有限售条件的流通股份上市流通。
2008年7月14日，公司第二次安排有限售条件的流通股上市流通，由于中广有线信息网络有限公司仍未归还由富欣投资代垫的股份，因此2008年7月14日未安排中广有线信息网络有限公司所持有的公司有限售条件的流通股份上市流通。
二、股东情况：
（一）报告期末股东数量和持股情况：
单位：股
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股东总数 20129
前10名股东持股情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减股 持有有限售条件股 质押或冻结的股
份数量 份数量 份数量
上海富欣投资发展有限公 其他 18.94 24,139,478 0 24,139,478 无
司
南京贝豪科技有限公司 其他 9.67 12,330,104 0 5,980,104 无
中广有线信息网络有限公 国有股东 6.35 8,100,000 0 8,100,000 无
司
南京大学资产经营有限公 国有股东 4.29 5,472,040 +5,472,040 0 无
司
沈雍钧 其他 2.39 3,050,000 -30,000 0 未知
马运山 其他 2.20 2,800,000 0 0 无
李陶白 其他 0.67 847,800 +17,800 0 未知
梁伟伟 其他 0.47 605,000 +5,000 0 未知
王珮 其他 0.43 547,100 0 0 未知
杨凯源 其他 0.35 441,300 0 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
南京贝豪科技有限公司 6,350,000 人民币普通股
南京大学资产经营有限公 5,472,040 人民币普通股
司
沈雍钧 3,050,000 人民币普通股
马运山 2,800,000 人民币普通股
李陶白 847,800 人民币普通股
梁伟伟 605,000 人民币普通股
王珮 547,100 人民币普通股
杨凯源 441,300 人民币普通股
李更 424,900 人民币普通股
章丽琴 419,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 前十名股东中，持有有限售条件股份的股东之间不存在关联关系，持有有限售条件股份的股东与持有无限
行动的说明 售条件股份的股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人；前十名股东中，未知持有无限售条件股份的股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上
市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。前十名持有无限售条件股份的股东之间未知是否
存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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（二）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名 持有的有限售条件股份 可上市交易时间 新增可上市交易股份 限售条件
称 数量（股） 数量
1 上海富欣投资发展 24,139,478 2008年7月14日 12,746,700 限售条件详见股改说
有限公司 2009年7月12日 11,392,778 明书
2 南京贝豪科技有限 5,980,104 2008年7月14日 5,980,104 限售条件详见股改说
公司 明书
3 中广有线信息网络 8,100,000 2007年7月12日（注） 0 限售条件详见股改说
有限公司 2008年7月14日（注） 0 明书
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公司不存在有战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。
注：详见“有限售条件股份可上市交易时间表”注解部分。
截至公司刊登《有限售条件的流通股第二次上市公告》之日（2008年7月8日），公司未获悉中广有线信息网络有限公司关于归还由上海富欣投资发展有限公司代垫股份的相关事宜。
三、报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事及高级管理人员持股情况说明：
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姓名 职务 年初持股数（股） 本期增持股份数量( 本期减持股份数量 期末持股数（股） 变动原因
股) (股)
张良 董事长、总经理 0 0 0 0 --
马运山 董事、副总经理 2,800,000 0 0 2,800,000 __
经益 董事 0 0 0 0 --
忻秉虹 董事 0 0 0 0 --
施建军 董事 0 0 0 0 --
蒋庆涵 董事 0 0 0 0 --
顾汉德 独立董事 0 0 0 0 --
王开田 独立董事 0 0 0 0 --
冯俊文 独立董事 0 0 0 0 --
沈连丰 独立董事 0 0 0 0 --
周颂信 监事会召集人 0 0 0 0 --
孙新新 监事 0 0 0 0 --
贲道余 监事 0 0 0 0 --
郑力 副总经理、财务负责 0 0 0 0 --
人
连城 副总经理 0 0 0 0 --
石光捷 董事会秘书 0 0 0 0 --
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上述人员未持有本公司的股票期权，也未被授予限制性股票。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况及原因：
公司报告期内无被选举或离任的董事、监事，也没有新聘任或解聘的高级管理人员。
董事会报告
一、报告期内经营情况分析：
2008年上半年，公司实现营业收入 17,535.26万元，比去年同期增加147.55%；实现营业利润2,124.14万元，比去年同期增加287.23%；实现净利润479.17万元，比去年同期增加6889.33%。
主要原因是：报告期内我国电信行业出现了较大幅度的重组和兼并活动，通信网络的建设和更新为第三方电信服务企业带来了新的市场和机会，公司抓住市场机遇努力开拓市场，实现了营业收入大幅增长。公司自行开发研制的软件及无线增值业务经过几年的培育已进入良性发展轨道，报告期内收入实现了较大幅度增长；同时，报告期内公司继续细化内部控制措施，努力控制成本费用支出，在收入增长的同时使销售费用和管理费用占收入比率同比下降5.3%和2.8%。
通信工程服务方面——随着电信行业重组和兼并的深入，通信网络的建设和更新必将为第三方电信服务企业带来新的市场和机会。针对这一情况，公司及时对通信工程服务业务进行了调整：公司一方面继续强化和巩固与上海贝尔阿尔卡特的战略合作关系，实现了传统业务的大幅度增长；另一方面加强了对运营商技术服务外包业务和第三方网络优化业务特别是运营商市场的拓展力度；同时，公司还在与爱立信等制造商的工程服务外包业务的合作方面取得了显著进展。报告期内，公司在技术服务外包业务方面开展了江苏移动10.1期、10.2期扩容工程，广东联通G16期替换工程，四川电信接入网改造项目，广东电信、江苏电信159工程项目以及江苏联通第三方网络优化项目等，取得了较好的收益。
软件服务方面——由于电信运营商的投资规模增速放缓，公司软件业务面临激烈的市场竞争。针对这一情况，公司继续在控制项目实施成本的同时有选择地投入募集资金，并着力开拓软件服务业务新的产品和市场。报告期内，“电信计划建设系统”浙江、湖南项目已进入三期建设，江苏、安徽项目已进入四期建设；“电信网间话务分析系统”广州项目已进入二期建设，广东项目二期已完成终验。公司与南京邮电大学进行合作，将“网间话务分析系统”申报了“江苏省科技成果转化项目”，目前该项目已收到江苏省科技厅划拨的“江苏省科技成果转化专项资金”，公司将有效地利用这笔专项资金，积极推进该系统的产品化工作，并促使其形成长期、稳定的销售收入。
无线增值业务方面——无线增值业务经过几年的培育已进入良性发展轨道，产品种类持续增加，逐步形成了自己的产品体系，探索出了一套适合自身发展的产品开发流程和市场营销模式。报告期内，公司一方面在挖掘成熟产品潜力的同时，把握市场机遇，加大对新产品研发的投入，培育新兴用户群；另一方面积极拓展外省市场。
二、报告期内的经营情况：
（一）主营业务的范围及其经营状况：
1、公司的主营业务是：电子计算机软件设计、开发、销售、技术服务；通讯设备产品（不含地面卫星接收设备）及配套设备电子元器件、电子计算机及配件的销售、开发、技术服务、工程安装、测试、维护；承接通信网络工程及维护、承接广播电视传输网络工程及技术开发与技术服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务及本企业生产科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和三来一补业务；计算机信息网络国际联网经营业务（凭许可证在有效期内经营）。
2、报告期内按行业、产品、地区分类的主营业务收入的构成情况：
(1) 按行业分类
单位：元
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分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上年同期增减(%
年同期增减（ 上年同期增 )
％） 减（％）
通信 175,275,948.36 113,419,359.58 35.29% 147.71% 153.02% 减少1.36个百分点
合计 175,275,948.36 113,419,359.58 35.29% 147.71% 153.02% 减少1.36个百分点
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(2) 按产品分类
单位：元
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分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上年
年同期增减（ 上年同期增 同期增减(%)
%） 减（%）
一、自行开发研制的 9,986,468.00 390,251.79 96.09% 1220.54% 53.58% 增加29.69个百
软件产品 分点
二、定制软件产品 1,655,490.00 931,000.00 43.76% 28.26% 57.75% 减少10.52个百
分点
三、系统集成 11,779,764.17 11,539,468.47 2.04% 121.34% 168.27% 减少17.14个百
分点
四、外购商品 69,320,100.87 68,461,324.01 1.24% 269.79% 274.60% 减少1.27个百
分点
五、通信工程 47,474,510.90 27,978,816.84 41.07% 88.42% 51.61% 增加14.31个百
分点
六、增值服务 35,059,614.42 4,118,498.47 88.25% 80.30% 39.64% 增加3.42个百
分点
合计 175,275,948.36 113,419,359.58 35.29% 147.71% 153.02% 减少1.36个百
分点
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注：报告期内公司未向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务。
（3）按地区分类
单位：元
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地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）
江苏 126,912,015.69 186.92%
上海 42,130,644.37 81.64%
山东 398,110.01 0.26%
其它 5,835,178.29 98.88%
合计 175,275,948.36 147.71%
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（二）报告期内，利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的，应予以说明：
利润构成与上年同期相比发生重大变化的原因分析：
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项目 2008年1-6月 2007年1-6月 比上年同期增减 增减变动原因
金额 占利润总额的 金额 占利润总额的 （%）
比例（%） 比例（%）
利润总额 21,606,589.45 100.00% 5,448,340.14 100.00% -- --
营业利润 21,241,350.41 98.31% 5,485,390.12 100.68% 减少2.37个百分 --
点
销售费用 3,587,950.02 16.61% 5,217,289.77 95.76% 减少79.15个百 业务模式逐渐成熟,降
分点 低了费用
管理费用 28,929,441.43 133.89% 13,646,557.85 250.47% 减少116.58个百 细化内部控制，降低
分点 了费用支出占利润总
额的比重
财务费用 -1,678,601.08 -7.77% -580,525.39 -10.66% 不适用 --
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2、主营业务盈利能力（毛利率）与上年同期相比发生重大变化的原因分析：
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分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 毛利率比上年度 原因分析
增减(%)
一、自行开发研制的软 9,986,468.00 390,251.79 96.09% 增加29.69个百分 软件产品开发模式逐渐成
件产品 点 熟，降低了开发成本。
二、定制软件产品 1,655,490.00 931,000.00 43.76% 减少10.52个百分 市场竞争加剧，导致盈利
点 能力下降。
三、系统集成 11,779,764.17 11,539,468.47 2.04% 减少17.14个百分 市场竞争加剧，导致价格
点 下降。
四、外购商品 69,320,100.87 68,461,324.01 1.24% 减少1.27个百分 --
点
五、通信工程 47,474,510.90 27,978,816.84 41.07% 增加14.31个百分 规模效应显现，技术日益
点 成熟，效率增高，盈利能
力增加。
六、增值服务 35,059,614.42 4,118,498.47 88.25% 增加3.42个百分 --
点
合计 175,275,948.36 113,419,359.58 35.29% 减少1.36个百分 --
点
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（三）经营中的问题与困难：
1、通信服务业务方面——通信服务行业已趋于成熟，市场竞争日益激烈。
对策：
① 深度挖掘传统业务的潜力，积极开拓新业务，向规模要效益：公司将在加强与上海贝尔阿尔卡特的合作的同时，积极探索与其他设备制造商的合作，深度挖掘传统业务的潜力；加强对运营商技术服务外包业务和第三方网络优化业务的市场拓展力度，提高通信服务业务的盈利能力；
② 由于通讯行业进入门槛不高，公司一直致力于发展网络优化等高端业务，拉开与竞争对手的技术差距，增强竞争优势。
③ 加强人才储备：加强对高层次技术服务人才的培训和储备，力争以强大的服务队伍和过硬的服务质量，争取更多的市场份额。
2、软件服务方面——由于电信运营商的投资规模放缓，公司的软件服务业务面临激烈的市场竞争。
对策：
① 充分调动骨干员工的积极性，加强团队建设，吸引优秀人才专注于通信行业的专业软件，努力把产品做成行业精品，确保产品在电信核心软件应用中的重要地位。
② 结合募集资金的投入，加大对原有业务的产品研发和市场拓展力度，加强市场渗透，提高市场占有率。
③ 开拓新的产品和市场，加大对新产品研发的投入，以推动软件服务产品线的纵向拓展，提升软件产品的竞争力。
④ 通过与高等院校的合作，利用高校的研究成果加快产品转化，尽快形成产品并推向市场。
3、无线增值业务方面——随着移动运营商、内容运营商向SP的渗透，公司增值业务的发展将面临巨大的竞争压力。
对策：
① 实施“以点带面、重点突破”的市场战略，公司将在巩固目前客户的基础上，力求对经济发达、网络环境较好的重点省市进行重点突破，树立典型案例并向全国推广。
② 继续对产品和市场进行深入研究，提升客户对产品和业务的认同度，提高市场占有率。
三、报告期内的投资情况：
募集资金使用情况
单位：元
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募集资金总额 190,780,000.00 本报告期已使用募集资金总额 3,469,616.65
已累计使用募集资金总额（含变更项 66,559,964.64
目）
承诺项目 拟投入金额 是否变 本期投入金额 累计投入金额 产生收益金额（ 是否符合计划
更项目 累计收入） 进度和预计收
益
电信经营决策分析系统技 35,351,000.00 否 1,087,274.71 12,778,801.56 13,311,144.34 慢于计划进度
术改造项目
七号信令集中监测系统技 34,610,000.00 否 1,091,611.18 7,673,537.53 12,764,360.40 慢于计划进度
术改造项目
电信本地网网络资源管理 34,519,000.00 否 -- -- -- 慢于计划进度
系统技术改造项目
大客户管理系统技术改造 35,059,000.00 是 -- -- -- --
项目
电信业务综合管理系统技 35,246,000.00 否 -- -- -- 慢于计划进度
术改造项目
宽带应用平台系统技术改 35,585,000.00 否 1,290,730.76 20,182,425.55 9,705,168.09 慢于计划进度
造项目
合计 210,370,000.00 - 3,469,616.65 40,634,764.64 35,780,672.83 --
未达到计划进度和收益的 公司于2001年11月委托江苏省工程咨询中心编制了上述六个项目的项目建议书，但由于公司股票直到200
说明（分具体项目） 3年9月才被批准发行，距这些项目的项目建议书编制时间跨度近两年，在2002年和2003年因为资金未能
如期到位，研发投入不足，公司丧失了不少市场机会，加之电信行业近几年来的发展突飞猛进，通信技
术和运营方式的变化非常快，考虑到整体的市场需求进度和竞争对手的技术快速更新，目前公司在某些
项目上已经没有明显的竞争优势，要想在市场中处于领先地位、取得较高的投资回报难度较大。公司经
过慎重的研究，考虑到企业的长远发展和投资者的利益，决定放慢对其中“电信经营决策分析系统技术
改造项目”、“七号信令集中监测系统技术改造项目”、“宽带应用平台系统技术改造项目”的投入。
对于“电信本地网网络资源管理系统技术改造项目”和“电信业务综合管理系统技术改造项目”，公司
将充分论证寻找合适的投资方向，并经董事会和股东大会审议通过之后，变更募集资金投向。
变更原因及变更程序说明 经公司第二届董事会第二次会议和2003年年度股东大会审议通过，公司放弃大客户管理系统技术改造项
（分具体项目） 目的实施，将原定投入此项目的募集资金用于收购南京广电风尚传媒有限公司39%的股权，剩余资金用于
补充公司流动资金。相关公告详见2004年2月18日、3月25日《上海证券报》。
尚未使用的募集资金用途 公司尚未使用的募集资金，均以定期存款的形式存放在公司的银行账户中。
及去向
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变更项目情况：
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变更投资项目的资金总额 3505.9万元
变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟投入 实际投入金额 产生效益 是否符合计划进度和预
金额 金额 计收益
收购南京广电风尚传媒有限公司 大客户管理系统技术改造 913.38万元 0 0 否
39%的股权 项目
补充公司流动资金 大客户管理系统技术改造 2592.52万元 2592.52万元 -- --
项目
未达到计划进度和收益的说明（ 根据2005年4月13日颁布的《国务院关于非公有资本进入文化产业的若干规定》（国发[2005]10号
分具体项目） ）第九条的规定“非公有资本不得经营报刊版面、广播电视频率频道和时段栏目。”故收购南京广
电风尚传媒有限公司39%股权的项目无法获得有关主管部门的批准，经协商同意上述项目终止。
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（二）报告期公司重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
本报告期内，公司未发生重大非募集资金投资项目。
四、董事会如果预测本年至下一报告期期末的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动,应当予以警示。
公司去年1-9月份净利润为1,278,927.39元，预计今年1-9月份净利润为700万元以上。
第六节 重要事项
一、报告期内公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，提高规范运作水平。
报告期内，为完善公司法人治理结构、充分发挥董事会的职能作用，公司设立了董事会下属专门委员会（战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会），并制定了各专门委员会实施细则，形成了科学、高效的决策执行体系和激励约束机制。
报告期内，为贯彻中国证监会对上市公司独立董事在年度报告编制和审核工作中的新规定和新要求，公司修订了《独立董事工作制度》。
报告期内，公司根据在“上市公司治理专项活动”中做出的《公司关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》，本着实事求是、严格谨慎的原则，对所列整改事项制定了切实可行的整改计划并进行了积极有效的整改，不断完善公司治理制度体系，加强和改进公司内控制度建设，提高公司规范运作程度。
报告期内，公司进一步健全和完善了各项管理制度，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
四、报告期内，公司的关联交易情况：
本公司于2008年6月与公司管理层和软件产品事业部骨干员工共同投资组建了南京欣网视讯成通通信科技有限公司。该公司注册资本500万元，其中本公司出资325万元，占注册资本的65%，详细情况见2008年6月7日《上海证券报》。截至本期末该公司尚未完成工商登记手续。
五、重大合同
（一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项；
（二）公司无对外担保的情况；
（三）公司无委托他人进行现金资产管理的事项；
六、公司或持股5%以上股东的承诺
1、为了更好地维护中小股东的利益，本公司发起人股东已出具不竞争承诺；报告期内，本公司发起人股东没有违反上述承诺的情况。
2、原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
上海富欣投资发展有限公司 所持有的原欣网视讯非流通股股份自股改方案实施之日起， 正常
在24个月内不上市交易或转让。
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3、公司持股5%以上股东2008年无追加股份限售承诺的情况。
七、报告期内，公司无更换会计师事务所的情况。
八、公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
九、自2008年1月1日至本报告刊登之日公司董事会在《上海证券报》上披露的公告信息：
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公告日期 公告编号 公告内容
2008年2月1日 临2008-001 公司第三届董事会第二十四次会议决议暨召开公司2008年第一次临时股东大会
的公告
2008年2月22日 临2008-002 公司2008年第一次临时股东大会决议公告
2008年2月22日 临2008-003 公司第三届董事会第二十五次会议决议公告
2008年3月18日 临2008-004 公司关于部分国有法人股完成股权过户登记的公告
2008年3月28日 临2008-005 公司第三届董事会第二十六次会议决议暨召开公司2007年年度股东大会的公告
2008年3月28日 临2008-006 公司第三届监事会第六次会议决议公告
2008年4月19日 临2008-007 公司2007年年度股东大会决议公告
2008年4月19日 临2008-008 公司第三届董事会第二十七次会议决议公告
2008年6月7日 临2008-009 公司关联交易公告
2008年7月8日 临2008-010 公司有限售条件的流通股第二次上市公告
2008年7月18日 临2008-011 公司第三届董事会第二十八次会议决议公告
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第七节 财务报告（未经审计）
南京欣网视讯科技股份有限公司
财务报表附注
一、公司简介
南京欣网视讯科技股份有限公司（以下简称“公司” 或“本公司”）前身为江苏贝尔通信系统有限公司，江苏贝尔通信系统有限公司是由上海富欣通信技术发展有限公司和自然人葛蓬蓬、马运山、祝建刚共同出资组建的有限责任公司，注册资本为人民币5,000,000.00元，于1998年1月15日在南京高新技术开发区登记注册成立，企业法人营业执照号为3201081000453。
2000年8月16日江苏贝尔通信系统有限公司更名为江苏欣网视讯科技有限公司，2000年9月江苏欣网视讯科技有限公司在进行股权转让、增加新股东的同时其注册资本变更为26,400,000.00元，公司控股股东由上海富欣通信技术发展有限公司变更为上海富欣投资发展有限公司，江苏欣网视讯科技有限公司于2000年9月29日办理工商变更登记手续。
2000年10月18日经南京市人民政府宁政复[2000]98号文批准，江苏欣网视讯科技有限公司以2000年9月30日净资产按1:1比例折股整体变更为南京欣网视讯科技股份有限公司。变更后的股本总额为27,210,000.00元，于2000年11月21日办理工商变更登记手续。
根据公司2002年2月18日召开的2001年度股东大会决议：以公司2001年12月31日总股本2,721万股为基数，向全体股东每10股送4股红股，共计金额10,884,000.00元；同时以任意盈余公积向全体股东每10股转增1股，共计金额2,721,000.00元。通过上述以未分配利润送红股、公积金转增股本后，公司股本总额增加到40,815,000.00元，于2002年2月28日办理工商变更登记手续。
根据公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]108号文核准，公司于2003年9月17日向社会公众发行人民币普通股（A股）30,000,000.00股,本次发行后公司的注册资本为70,815,000.00元，已于2003年9月29日办理工商变更登记手续。
根据公司2004年8月23日召开的2004年第一次临时股东大会决议，以2004年6月30日总股本70,815,000.00股为基数，每10股转增8股向全体股东实施资本公积金转增股本方案，共计转增股本56,652,000.00元。转增股本后，公司注册资本增至127,467,000.00元，已于2004年12月21日办理工商变更登记手续。
根据公司2006年6月30日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过的《股权分置改革方案》，全体流通A 股股东每持有 10 股流通A 股将获得全体非流通股股东支付的3.0股对价,共计 1,620.00 万股，以换取所持非流通股份的上市流通权。股权登记日为2006 年 7月 10 日，对价股票上市流通日为2006年7月12日。上述股权分置改革后,各股东持股比例为：上海富欣投资发展有限公司18.94%、南京贝豪科技有限公司 9.69%、中广有线信息网络有限公司6.36%、南京大学4.29%、马运山2.83%、沈雍钧2.83%、社会公众股股东55.07%。
公司经营范围：电子计算机软件设计、开发、销售、技术服务；通讯设备产品（不含地面卫星接收设备）及配套设备电子元器件、电子计算机及配件的销售、开发、技术服务、工程安装、测试、维护；承接通信网络工程及维护、承接广播电视传输网络工程及技术开发与技术服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务及本企业生产科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进料加工和三来一补业务；计算机信息网络国际联网经营业务（凭许可证在有效期内经营）。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表从2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》，本财务报表以公司持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，对本公司涉及《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的经济事项进行了追溯调整，并按《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》和《企业会计准则第33 号—合并财务报表》的规定进行列报。
3、会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产等以公允价值入账外，均以历史成本为计价原则。
6、外币业务核算方法
外币交易按交易发生日即期汇率将外币金额折算为人民币记账。资产负债表日外币货币性资产和负债按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理，其余计入当期的财务费用。资产负债表日以历史成本计量的外币非货币项目仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算，不改变其原记账本位币金额。资产负债表日以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算，由此产生的汇兑损益计入公允价值变动损益。
7、外币会计报表的折算方法
（1）所有资产、负债项目均按资产负债表日的即期汇率折算为母公司记账本位；
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算为母公司记账本位币；
（3）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币；
（4）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中的该项目的数额作为其数额列示；（5）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外
币会计报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
8、现金等价物的确定标准
现金等价物为公司持有的期限短（指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资。
9、金融资产和金融负债核算方法
（1）金融资产、金融负债的分类
金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（2）金融工具确认依据和计量方法
①当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
A、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；
C、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
④本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
A、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
B、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；
C、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
D、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
（A）按照或有事项准则确定的金额；
（B）初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。
⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；
B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。
（3）金融资产的减值准备
期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：
①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
②持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
10、坏账损失核算方法
（1）坏账损失采用备抵法核算；
（2）坏账准备根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额采用账龄分析法按一定比例计提。公司根据债务单位实际财务状况、现金流量等情况确定的坏账准备提取比例如下：
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账龄 提取比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至五年 60%
五年以上 100%
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（3）对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
（4）坏账的确认标准为：
①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；
②债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的款项。
11、存货核算方法
（1）公司存货包括原材料、库存商品、产成品、在产品、低值易耗品等；
（2）公司存货取得时按实际成本核算，存货发出按个别认定法计价，低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；
（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货根据成本与可变现净值孰低原则，按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额计提存货跌价准备；
（4）公司的存货采用永续盘存制。
12、长期投资核算方法
（1）长期股权投资的计价：
①长期股权投资通过同一控制下的合并取得的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价的账面价值或发行权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②长期股权投资通过非同一控制下的合并取得的，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表确认为商誉，合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为当期损益。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，长期股权投资通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为对债务人的初始投资成本；长期股权投资是投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（2）长期股权投资的收益确认方法：
①投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；
②投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法：
公司期末经检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
13、投资性房地产的核算方法
（1）初始计量按照成本计价；
（2）公司应当在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，除有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，应当同时满足下列条件：
①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
②公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；
③采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，应当以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
14、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产按实际成本计价；
（2）固定资产标准为单位价值在人民币2000元以上，并且使用年限超过一年的房屋及建筑物、办公及通讯设备、运输以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在人民币2000元以上，并且使用年限超过两年的，也列作固定资产。
（3）固定资产折旧
①按固定资产原值扣除预计3%净残值后，根据各类固定资产预计使用年限，采用直线法计提。
②各类固定资产使用年限及年折旧率如下：
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类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 30年 3.23%
办公及通讯设备 5年 19.40%
运输设备 5年 19.40%
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（4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对固定资产逐项检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。提取时按单个项目进行计提。
15、在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
（3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末或每年终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
借款费用的会计处理方法
（1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于为需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产而发生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时，借款费用开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）资本化金额的确定
至当期止购建固定资产的资本化利息，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：
①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。
无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权、专利技术和非专利技术等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
⑥运用该无形资产生产的产品周期在1年以上。
（2）无形资产摊销方法和期限：
①取得无形资产时，应合理分析、恰当估计该无形资产的使用寿命的年限或构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，选择适当的摊销方法。
②对使用寿命有限的无形资产，在可使用寿命内采用直线法摊销；对使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
③公司在资产负债表日，对每项无形资产进行复核和减值测试，合理确定其使用寿命，并计提各项无形资产减值准备，减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末本公司对各项无形资产进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期内平均摊销。
19、收入确认方法
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
（1） 销售商品收入的确认原则：
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2） 提供劳务收入的确认原则：
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。
（3）让渡资产使用权收入的确认原则：
以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
所得税的会计处理方法
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
期末对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣所得税资产的利益，则减计递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减计的金额。
合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则：将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法：合并财务报表按照财政部2006年2月15日发布的《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来均互相抵销。
三、税项
1、流转税
（1）增值税：税率为17%。
根据财税[2000]25号文《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展的有关税收政策问题的通知》，经南京市国家税务局高新分局（宁国税高）国税惠认字[2004]第39号《税收优惠资格认定结果通知书》认定,公司销售相关自产软件产品取得的销售收入所缴纳的增值税，实际税负超过3%的部分享受即征即退的税收优惠政策。
（2）营业税：
A、工程安装收入按3%计缴；
B、技术服务、租赁业务收入按5%计缴。
2、企业所得税
（1）母公司：
2000年10月公司被江苏省科学技术厅认定为江苏省高新技术企业，经南京市国家税务局高新分局宁国税（高新）减字（2003）第2号文核定，公司自2003年度起企业所得税减按15%税率缴纳。2008年上半年暂按25%税率执行。
（2）子公司：
南京欣网视讯信息技术有限公司根据南京市国税局批复， 2005年度至2007年度减半缴纳企业所得税，减按7.5%的税率缴纳企业所得税，2008年度上半年按15%预交；
江苏天智互联科技有限公司根据南京市国税局批复，免缴2005-2006年度企业所得税，2007年减按7.5%的税率缴纳企业所得税，由于新税法的实施，2008年度上半年按15%预交。
南京欣网视讯通信科技有限公司根据南京市高新技术产业开发区国家税务局备案事项资料受理回执，免缴2007-2008年度企业所得税。
南京欣网视讯网络科技有限公司，自开业之日起，新办信息业的企业第一年至第二年免征所得税，公司2006年-2007年免税。2008年度上半年按25%预交。
南京欣网视讯软件技术有限公司根据国税发（1996）023号文件，已被准予减免期限推至2007年度执行，2007-2008年原应属于免税期。由于新税法的实施，2008年度暂按25%预交。
欣网视讯贸易（香港）有限公司所得税税率为17.5%；
国内其他子公司所得税税率为25%。
3、城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。
4、教育费附加：按实际缴纳流转税额的4%计缴。
5、其他地方规费：按照国家及地方政府有关部门的规定执行。
四、企业合并及合并报表
1、企业合并
本期公司无通过企业合并取得的子公司。
2、本期合并财务报表子公司一般情况
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子公司名称 注册资本 经营范围 经济性质 法定代表人 权益比例 是否合
直 间 并
接 接
南京欣网视 100万元人民 计算机网络设计、安装、技术咨询及服务；计算机及配件 有限责任 张良 41% 是[注]
讯信息技术 币 、电子元器件销售、维修；计算机网络系统集成；计算机 公司
有限公司 软、硬件开发、销售；移动网信息服务、因特网信息服务
。
南京欣网易 1000万元人 网吧连锁经营（在江苏省范围内凭许可证经营）；计算机 有限责任 梅筱伟 51% 是
家网络服务 民币 网络设计、安装、技术咨询及服务；计算机及配件、电子 公司
有限公司 元器件维修、销售；计算机网络系统集成；计算机软硬件
、数码娱乐产品开发、销售；通信产品（不含卫星地面接
收设备）及配套设施、承接通信网络工程及维护；承接广
播电视传输网络工程及技术开发服务。
南京欣网视 500万元人民 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获批准不 有限责任 张良 95% 5% 是
讯通讯技术 币 得经营；法律、法规未规定审批的，自主选择经营项目， 公司
有限公司 开展经营活动。
江苏天智互 200万元人民 通信产品（不含卫星地面接收设备）、电子产品、计算机 有限责任 张良 41% 是[注]
联科技有限 币 、仪器仪表、文化办公设备、机械设备及配件销售；计算 公司
公司 机网络系统工程的开发及相关技术咨询服务。
欣网视讯贸 50万港币 贸易 有限责任 郑力 100 是
易（香港） 公司 %
有限公司
南京欣网视 2000万元人 计算机软件、硬件及外围设备、网络设备的设计、开发、 有限责任 马运山 65% 是
讯通信科技 民币 销售、技术服务以及应用系统集成；承接通信网络工程及 公司
有限公司 维护、技术服务；通信设备产品（不含地面卫星接收设备
）及配套设备的开发、销售、技术服务、工程安装、测试
、维护。
南京欣网视 100万元人民 计算机网络设计；网络系统集成、安装、维护及技术服务 有限责任 张良 50% 是[注]
讯网络科技 币 ；计算机软硬件设计、开发、销售；计算机及配件、电子 公司
有限公司 产品、电子元器件、仪器仪表、办公设备销售、维修；通
信设备（不含地面卫星接收设备）销售；经营企业自产产
品及技术的出口业务及本企业生产科研所需的原材料、仪
器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定
公司经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；经营进料
加工和三来一补业务；设计、制作、发布、代理各类广告
。（以上经营范围凡涉及行政许可的，经批准后方可经营
）
南京欣网视 100万元人民 计算机软件、硬件开发、销售及咨询；计算机网络设计、 有限责任 张良 100 是
讯软件技术 币 安装、技术咨询和技术服务；通讯设备、计算机及配件、 公司 %
有限公司 电子元器件销售、维修；计算机网络系统集成；设计、制
作、发布、代理各类广告。（以上经营范围凡涉及行政许
可的，经批准后方可经营）
合肥欣网视 200万元人民 计算机软硬件及外围设备、网络设备设计、开发、销售、 一人有限 马运山 100 是
讯通信科技 币 技术服务，应用系统集成；通知维护、技术服务；通信设 责任公司 %
有限公司 备及配套设备开发、销售、技术服务、工程安装、测试、
维修、许可的凭许可证经营
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[注]公司对南京欣网视讯信息技术有限公司、江苏天智互联科技有限公司、南京欣网视讯网络科技有限公司的投资比例均小于（或等于）50%，但由于该三个公司的董事长和总经理均由公司委派，南京欣网视讯信息技术有限公司董事会成员中由公司委派的董事占多数，江苏天智互联科技有限公司和南京欣网视讯网络科技有限公司未设董事会，其执行董事由公司委派担任，且其他股东与公司协议约定：公司有权决定该两公司的财务和经营政策；公司对该三个公司具有实质控制权，故公司将上述三个公司纳入合并财务报表范围。
五、合并财务报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金：
（1）明细项目
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项目 期末数 年初数
现金 147,265.03 80,810.84
银行存款 190,252,580.38 212,425,830.34
其他货币资金 35,820.58 3,588,032.01
合计 190,435,665.99 216,094,673.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末银行存款余额中有125,175,000.00元为到期日在1年以内的银行定期存单；
（3）货币资金期末余额中不存在冻结等对变现有限制或存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据：
(1)明细项目
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票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 - -
商业承兑汇票 9,480,220.00 2,652,615.90
合计 9,480,220.00 2,652,615.90
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（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据；
（3）应收票据余额期末数较年初数增长257.39%，主要是公司本年货款结算中较多使用了商业承兑汇票。
3、应收账款：
账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 100,116,703.54 95.29 5,005,835.18 28,261,546.21 83.22 1,413,077.32
1-2年 460,759.40 0.44 46,075.94 695,291.44 2.05 69,529.14
2-3年 342,406.00 0.33 102,721.80 1,523,887.10 4.49 457,166.13
3-5年 1,006,246.77 0.96 603,748.06 487,424.71 1.44 292,454.83
5年以上 3,139,216.35 2.99 3,139,216.35 2,990,394.42 8.80 2,990,394.42
合计 105,065,332.06 100.00 8,897,597.33 33,958,543.88 100.00 5,222,621.84
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（2）本账户账面余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项；
（3）期末应收账款账面余额中前五名金额合计91,746,912.07 元，占应收账款账面余额的比例为87.32%。
（4）应收账款余额期末数较年初数增长209.39%，主要是因为本期收入较去年同期有较大幅度增长，同时公司的回款如外购商品销售、通信工程款等的回收尚未到期。
4、预付账款：
（1）账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 48,681,190.49 99.96 27,146,543.22 86.86
1-2年 4,085,000.00 13.07
2-3年 21,000.27 0.04 21,000.27 0.07
3年以上
合计 48,702,190.76 100.00 31,252,543.49 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本账户余额中无预付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项；
（3）预付账款余额期末数较年初数增长55.83%，主要原因是公司本期对部分供应商采取了预付货款的结算方式。
（4）预付账款期末余额中较大项目
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单位名称 金额 付款原因
南京力行通信设备有限公司 8,589,252.00 预付外购商品款
江苏省东方世纪网络信息有限公司 39,345,600.00 预付外购商品款
合计 47,934,852.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应收款：
(1)账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 3,608,463.52 26.15 180,423.18 3,975,101.35 30.20 198,755.08
1-2年 2,424,600.00 17.57 242,460.00 5,982,211.92 45.45 598,221.19
2-3年 6,172,110.54 44.72 1,851,633.16 1,597,013.73 12.13 479,104.12
3-5年 159,853.58 1.16 95,912.15 1,237,589.11 9.40 742,553.47
5年以上 1,435,733.55 10.40 1,435,733.55 371,706.48 2.82 371,706.48
合计 13,800,761.19 100.00 3,806,162.04 13,163,622.59 100.00 2,390,340.34
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（2）本账户账面余额中无应收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项；
（3）期末其他应收款账面余额中前五名金额合计8,845,210.54元，占其他应收款账面余额的比例为64.09%。
6、存货：
（1）明细项目
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项目 期末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 2,365,680.81 483,846.28 2,273,830.14 483,846.28
低值易耗品 - -
原材料 768,288.16 768,288.16 768,288.16 768,288.16
在产品 9,472,273.32 17,755,453.99 -
合计 12,606,242.29 1,252,134.44 20,797,572.29 1,252,134.44
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（2）存货期末余额较年初数减少39.39%,主要原因是本期内结转了已完成工程的项目成本。
7、长期股权投资：
（1）明细情况
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被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 占被投资单位注册
资本的比例
浙江欣网卓信科技有限 250,000.00 - - 250,000.00 5.00%
公司
苏州华胜欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州嘉诚欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州华亭欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州嘉业欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州嘉福欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州依海欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州嘉缘欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州依湖欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州依点欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州依缘欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州时尚欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州南园欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州依翔欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州华茜欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州嘉信欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州石路欣网易家网络 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州张泾欣网易家网络 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州星陵欣网易家网络 153,000.00 - - 153,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州横塘欣网易家网络 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州美林欣网易家网络 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注1]
有限公司
苏州马涧欣网易家网络 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州河山欣网易家网络 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州葑门欣网易家网络 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州北环欣网易家网络 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州华伟欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州华光欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州嘉塘欣网易家网络 102,000.00 - - 102,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州新城欣网易家网络 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
盐城龙腾欣网易家网络 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
苏州金慧欣网易家网络 51,000.00 - - 51,000.00 51.00% [注1]
服务有限公司
合计 2,800,000.00 - - 2,800,000.00 [注1]
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[注1] 公司子公司南京欣网易家网络服务有限公司（以下简称欣网易家）与江苏众衡电子科技有限公司签订了合作协议，将欣网易家于2006年度和本年在江苏省苏州市成立的30家从事网吧经营的子公司委托给江苏众衡电子科技有限公司承包经营，各家子公司的经营盈亏由江苏众衡电子科技有限公司负责，欣网易家收取固定承包费，故对该30家子公司采用成本法进行核算。
（2）公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提长期股权投资减值准备；
（3）公司长期股权投资的变现无重大限制。
8、投资性房地产及累计折旧：
（1）本期投资性房地产原值及累计折旧增减变动情况
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
投资性房地产原值
房屋建筑物 1,400,000.00 1,400,000.00
土地使用权
合计 1,400,000.00 1,400,000.00
累计折旧
房屋建筑物 448,666.26 22,633.32 471,299.58
土地使用权
合计 448,666.26 22,633.32 471,299.58
投资性房地产净值 951,333.74 -22,633.32 928,700.42
投资性房地产减值准备
投资性房地产净额 951,333.74 -22,633.32 928,700.42
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（2）本期累计折旧增加数为公司对外出租房产计提的累计折旧。
9、固定资产及累计折旧：
（1）本期固定资产原值及累计折旧增减变动情况
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
办公及通讯设备 25,209,079.18 2,990,696.00 307,211.18 27,892,564.00
运输设备 4,093,716.70 4,093,716.70
合计 29,302,795.88 2,990,696.00 307,211.18 31,986,280.70
累计折旧
办公及通讯设备 11,822,723.42 2,086,982.34 219,008.97 13,690,696.79
运输设备 2,732,939.67 241,144.96 2,974,084.63
合计 14,555,663.09 2,328,127.30 219,008.97 16,664,781.42
固定资产净值 14,747,132.79 662,568.70 88,202.21 15,321,499.28
固定资产减值准备 -
固定资产净额 14,747,132.79 662,568.70 88,202.21 15,321,499.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2008年6月30日公司无对外抵押、担保的固定资产；
（3）公司期末固定资产不存在需计提减值准备的情况。
10、无形资产：
（1）本期增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方式 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 期末数
非专利技术 投资 900,000.00 15,000.00 15,000.00 900,000.00 0.00
知识产权 外购 580,540.20 169,323.80 29,027.12 440,243.52 140,296.68
财务软件 外购 65,311.00 40,275.46 3,265.44 28,300.98 37,010.02
路测分析软件 外购 120,000.00 86,000.00 6,000.00 40,000.00 80,000.00
Pilotpranier软 外购 700,000.00 653,333.36 34,999.98 81,666.62 618,333.38
件
工薪管理软件 外购 38,000.00 32,933.32 1,900.00 6,966.68 31,033.32
土地使用权 外购 10,300,302.20 10,283,135.03 103,003.02 120,170.19 10,180,132.01
合计 12,704,153.40 11,280,000.97 193,195.56 1,617,347.99 11,086,805.41
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（2）公司期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。
11、递延所得税资产：
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项目 期末数 年初数
应收账款坏账准备 816,036.45 595,994.85
其他应收款坏账准备 645,720.34 468,316.05
存货减值准备 187,820.17 187,820.17
其他应付款 2,094,180.41 1,826,589.44
合计 3,743,757.37 3,078,720.51
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12、应付票据：
（1）明细项目
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票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 434,546.00 3,588,000.00
商业承兑汇票 -
合计 434,546.00 3,588,000.00
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（2）本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据。
13、应付账款：
（1）账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 50,227,650.35 99.24 11,974,865.34 98.61
1-2年 215,724.00 0.43 7,700.00 0.06
2-3年 3,537.50 0.01 25,485.00 0.21
3年以上 164,079.45 0.32 135,509.45 1.12
合计 50,610,991.30 100.00 12,143,559.79 100.00
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（2）本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
（3）应付账款期末数比年初数增加316.77%，主要原因为：1、部分分包工程款因未完工，尚未结算；2、在外购商品中对部分供应商采取了先收货后付款的结算方式。
14、预收账款：
（1）账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 490,555.79 60.36 1,221,468.66 83.65
1-2年 179,576.00 22.10 103,082.30 7.06
2-3年 123,622.00 15.21 3,770.00 0.26
3年以上 18,900.00 2.33 131,900.00 9.03
合计 812,653.79 100.00 1,460,220.96 100.00
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（2）本账户余额中无预收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
15、应付职工薪酬：
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项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 3,682,122.25 18,599,547.08 20,143,683.55 2,137,985.78
二、职工福利费 317,338.36 302,924.93 450,989.53 169,273.76
三、社会保险费 -26,029.48 3,125,948.66 2,811,508.92 288,410.26
四、住房公积金 75,908.99 1,178,513.00 1,088,026.00 166,395.99
五、工会经费和职工教育经费 339,717.47 390,764.60 122,953.05 607,529.02
六、非货币性福利 - - -
七、因解除劳动关系给予的补偿 - - -
合 计 4,389,057.59 23,597,698.27 24,617,161.05 3,369,594.81
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16、应交税费：
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项目 期末数 年初数
增值税 10,609.11 -1,775,951.91
营业税 586,533.70 856,084.72
城市维护建设税 43,931.64 64,315.46
企业所得税 -2,183,868.14 -1,270,842.39
个人所得税 166,079.11 213,342.14
教育费附加 38,966.27 50,400.35
合计 -1,337,748.31 -1,862,651.63
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17、其他应付款：
（1）账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 14,796,561.68 97.13 13,099,005.81 95.26
1-2年 - - 270,253.30 1.97
2-3年 3,500.00 0.02 184,331.00 1.34
3年以上 434,231.45 2.85 197,017.55 1.43
合计 15,234,293.13 100.00 13,750,607.66 100.00
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（2）本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
18、长期应付款：
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单位名称 金额 借款期限 款项性质
南京市财政局高新技术产业开发区分局 180,000.00 2005.05.10-2013.01.14 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 260,000.00 2006.05.16-2013.01.14 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 310,000.00 2006.07.01-2021.07.01 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 170,000.00 2006.12.07-2021.12.07 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 200,000.00 2007.06.01-2022.06.01 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 430,000.00 2007.12.28-2022.12.28 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 30,000.00 2008.01.08-2013.01.14 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 238,000.00 2008.06.01-2023.06.01 财政扶持资金
南京市财政局高新技术产业开发区分局 1,220,000.00 2008.06.01-2018.06.01 财政扶持资金
合计 3,038,000.00 [注]
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[注] 系南京市高新技术产业开发区管委会给予公司和子公司的财政扶持资金无息借款，其中：母公司借款47万元，南京欣网视讯信息技术有限公司借款94万元，南京欣网视讯通讯技术有限公司借款17万元，江苏天智互联科技有限公司借款23.8万元，南京欣网视讯通信科技有限公司借款122万元；借款合同约定，若在借款期限到期前离开高新区，需退还取得的财政扶持资金，借款到期日相应提前。
19、专项应付款：
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项目 期末数 年初数
科技三项经费 3,316,300.00 1,205,000.00
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20、股本：
（1）明细构成
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股份类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数
已流通股份
1、有限售条件的流通股份 38,219,582.00 38,219,582.00
其中:国有法人持有股份 8,100,000.00 8,100,000.00
社会法人持有股份 30,119,582.00 30,119,582.00
个人持有股份 - -
有限售条件的流通股份合计 38,219,582.00 38,219,582.00
2、无有限售条件的流通股份 89,247,418.00 89,247,418.00
境内上市的人民币普通股 89,247,418.00 89,247,418.00
无有限售条件的流通股份合计 89,247,418.00 89,247,418.00
股份总数 127,467,000.00 127,467,000.00
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（2）原非流通股东所持有限售条件股份可上市流通时间
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序号 有限售条件股东名 持有的有限售条件股份 可上市交易时间 新增可上市交易股份 限售条件
称 数量（股） 数量
1 上海富欣投资发展 24,139,478 2008年7月14日 12,746,700 限售条件详见股改说
有限公司 2009年7月12日 11,392,778 明书
2 南京贝豪科技有限 5,980,104 2008年7月14日 5,980,104 限售条件详见股改说
公司 明书
3 中广有线信息网络 8,100,000 2007年7月12日（注） 0 限售条件详见股改说
有限公司 2008年7月14日（注） 0 明书
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注：详见报告正文“有限售条件股份可上市交易时间表”注解部分。
21、资本公积：
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价 102,418,544.88 4,620,000.00 - 107,038,544.88
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[注] 本期增加额系南京市高新技术产业开发区管委会给予公司的三笔财政扶持资金无息借款，到期后转增公司资本公积。
22、盈余公积：
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,971,659.26 - - 9,971,659.26
法定公益金 - - - -
任意盈余公积 - - - -
合计 9,971,659.26 - - 9,971,659.26
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23、未分配利润：
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项目 期末数 年初数
年初未分配利润 26,165,206.36 18,153,947.53
会计政策的变更 - 2,172,586.95
加：本期净利润 4,791,687.35 5,838,671.88
减：提取法定盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 30,956,893.71 26,165,206.36
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24、营业收入：
（1）分类情况
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类别 2008年1-6月发生数 2007年1-6月发生数
一、主营业务收入 175,275,948.36 70,757,111.96
其中：自行开发研制的软件产品 9,986,468.00 756,241.29
定制软件产品 1,655,490.00 1,290,720.00
系统集成 11,779,764.17 5,322,026.26
外购商品 69,320,100.87 18,745,858.14
通信工程 47,474,510.90 25,196,621.79
增值业务及其它 35,059,614.42 19,445,644.48
二、其他业务收入 76,650.00 77,754.44
其中：租赁收入 76,650.00 77,754.44
合计 175,352,598.36 70,834,866.40
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[注]营业收入比去年同期增加147.55%，主要由于报告期内我国电信行业出现了较大幅度的重组和兼并活动，通信网络的建设和更新为第三方电信服务企业带来了新的市场和机会，公司抓住市场机遇努力开拓市场，实现了营业收入大幅增长；同时，公司自行开发研制的软件及无线增值业务经过几年的培育已进入良性发展轨道，报告期内收入也实现了较大幅度增长。
（2）前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例
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项目 2008年1-6月发生数 2007年1-6月发生数
前五名客户销售的收入总额 153,104,549.51 60,661,159.67
占全部销售收入的比例 87.31% 85.64%
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25、营业成本：
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类别 2008年1-6月发生数 2007年1-6月发生数
一、主营业务成本 113,419,359.58 44,825,671.74
其中：自行开发研制的软件产品 390,251.79 254,099.73
定制软件产品 931,000.00 590,160.40
系统集成 11,539,468.47 4,301,450.99
外购商品 68,461,324.01 18,275,661.13
通信工程 27,978,816.84 18,454,899.63
增值服务 4,118,498.47 2,949,399.86
二、其他业务支出 22,633.32 143,470.04
租赁费 22,633.32 143,470.04
合计 113,441,992.90 44,969,141.78
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[注]公司营业成本较上期增长152.27%，主要原因是公司营业收入较上期增长147.55%，成本相应增加。
26、营业税金及附加：
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项目 2008年1-6月发生数 2007年1-6月发生数
营业税 4,302,779.06 2,176,475.56
城市维护建设税 313,274.42 158,477.98
教育费附加 179,221.60 90,581.38
合计 4,795,275.08 2,425,534.92
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[注]公司营业税金及附加较上期增加97.69%，主要原因是公司营业收入较上期增长147.55%，因此税金相应增加所致。
27、财务费用：
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项目 2008年1-6月发生数 2007年1-6月发生数
利息支出 - 378,954.56
减：利息收入 1,690,260.79 969,889.80
手续费 11,659.71 10,409.85
汇兑收益 - -
合计 -1,678,601.08 -580,525.39
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[注]财务费用较上期减少189.15%，主要原因是公司本期无长、短期借款，无利息支出；同时利息收入增加。
28、投资收益：
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项目 2008年1-6月发生数 2007年1-6月发生数
股票所及基金投资收益 55,607.59 31,923.92
股权转让损益 - 37,182.78
权益法核算长期股权投资 - -
合计 55,607.59 69,106.70
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29、营业外收入：
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项目 2008年1-6月发生数 2007年1-6月发生数
软件产品增值税返还 [注1] 6,700.86 59,905.58
非流动资产处置利得 7,484.89 -
软件项目补贴收入 [注2] 400,000.00 -
捐赠收入 - -
合计 414,185.75 59,905.58
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[注1]系根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收优惠政策的规定，对增值税实际税负超过3%部分的返还款，公司在实际收到时计入补贴收入。
[注2]系公司承担的“网间话务分析系统软件项目”和“烟草行业ERP系统项目”在完成项目验收后转入的原科技三项经费拨款。
30、营业外支出
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项目 2008年1-6月发生数
捐款支出[注] 30,000.00
固定资产清理净损失 18,946.71
其他 -
合计 48,946.71
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[注]系对南京市慈善总会捐款。
31、所得税：
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项目 2008年1-6月发生数
当期所得税费用 3,416,240.67
递延所得税费用 -665,036.86
合计 2,751,203.81
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32、现金流量表补充资料
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项目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 18,855,385.64 3,449,979.98
加：资产减值准备 5,090,797.19 -102,698.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生物性生物资产折旧 2,350,760.62 -357,506.21
无形资产摊销 193,195.56 96,859.22
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -7,484.89 96,955.56
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 18,946.71
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 438,014.96
财务费用（收益以“-”填列） -580,525.39
投资损失（收益以“-”号填列） -55,607.59 69,106.70
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -665,036.86 -22,266.07
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） 8,191,330.00 -11,087,729.32
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -96,009,561.16 -12,434,528.91
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 39,540,954.26 21,535,539.49
其他
经营活动产生的现金流量净额 -22,496,320.52 1,101,201.50
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 190,435,665.99 171,971,981.46
减：现金的期初余额 216,094,673.19 177,602,529.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -25,659,007.20 -5,630,547.63
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33、非经常性损益：
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项目 2008年1-6月发生数
非流动资产处置损益 -11,461.82
公允价值变动收益 -
加：股权转让收益 -
股票及基金投资收益 55,607.59
除上述各项之外的其他营业外收支净额 376,700.86
减：扣除所得税影响数 53,780.73
非经常性损益 367,065.90
其中：母公司股东享有 336,888.99
少数股东享有 30,176.90
本年母公司享有的净利润 4,791,687.35
扣除非经常性损益后母公司享有的净利润 4,454,798.36
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六、母公司财务报表主要项目注释
（如无特别注明，均以2008年6月30日为截止日，以下货币单位均为人民币元）
1、应收账款：
（1）账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 32,344,050.22 88.05 1,617,202.51 1,325,186.50 22.50 66,259.33
1-2年 460,759.40 1.25 46,075.94 608,379.40 10.33 60,837.94
2-3年 342,406.00 0.93 102,721.80 479,343.08 8.14 143,802.92
3-5年 449,354.86 1.22 269,612.92 487,424.71 8.27 292,454.83
5年以上 3,139,216.35 8.55 3,139,216.35 2,990,394.42 50.76 2,990,394.42
合计 36,735,786.83 100.00 5,174,829.52 5,890,728.11 100.00 3,553,749.44
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（2）本账户账面余额中无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项；
（3）应收账款账面余额中前五名金额合计34,203,361.82元，占应收账款账面余额的比例为93.11%。
（4）应收账款期末余额比年初数上升523.62%，主要原因是公司采取赊销方式销售外购商品，尚未收到客户货款。
2、其他应收款
（1）账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 2,809,485.41 26.63 140,474.27 9,540,214.25 59.95 477,010.71
1-2年 1,416,600.00 13.42 141,660.00 4,758,134.92 29.90 475,813.49
2-3年 4,741,900.00 44.94 1,422,570.00 4,876.86 0.03 1,463.06
3-5年 159,853.58 1.51 95,912.15 1,237,589.11 7.78 742,553.47
5年以上 1,424,116.46 13.50 1,424,116.46 371,706.48 2.34 371,706.48
合计 10,551,955.45 100.00 3,224,732.88 15,912,521.62 100.00 2,068,547.21
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（2）本账户账面余额中无应收持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项；
（3）其他应收款账面余额中前五名金额合计8,314,700.00元，占其他应收款账面余额的比例为78.80%。
（4）其他应收款期末余额比年初数减少33.68%，主要原因是子公司南京欣网视讯通信科技有限公司归还公司700万元借款。该事项已经公司第三届董事会第三次会议审议通过。
3、长期股权投资：
(1)明细项目
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被投资单位名称 占被投资单位 年初数 本期增加 本期减少 期末数
注册资本比例
南京欣网视讯信息技术有限公司 41% 415,349.67 415,349.67
南京欣网易家网络服务有限责任公司 51% 5,100,000.00 5,100,000.00
浙江欣网卓信科技有限公司 5% 250,000.00 250,000.00
南京欣网视讯通讯技术有限公司 95% 4,750,000.00 4,750,000.00
江苏天智互联科技有限公司 41% 880,101.40 880,101.40
欣网视讯（香港）贸易有限公司 100% 532,100.00 532,100.00
南京欣网视讯通信科技有限公司 65% 6,500,000.00 6,500,000.00
合计 18,427,551.07 18,427,551.07
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（2）公司长期股权投资不存在计提减值准备情况；
（3）公司长期股权投资变现不存在重大限制。
4、营业收入
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类别 本期发生数
一、主营业务收入 41,239,897.37
其中：自行开发研制的软件产品 13,846.15
定制软件产品 1,655,490.00
系统集成 11,779,764.17
外购商品 26,352,075.19
通信工程 488,938.65
增值业务及其它 949,783.21
二、其他业务收入 76,650.00
其中：租赁收入 76,650.00
合计 41,316,547.37
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5、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数
一、主营业务成本 40,440,956.82
其中：自行开发研制的软件产品 0.00
定制软件产品 931,000.00
系统集成 11,539,468.47
外购商品 26,200,127.10
通信工程 1,262,188.18
增值服务 508,173.07
二、其他业务支出 22,633.32
租赁费 22,633.32
合计 40,463,590.14
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七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方情况
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关联方名称 住所 经营范围 经济性质 法定代表人 与公司关系
或负责人
上海贝尔工会 上海市 社团法人 冯来周 公司实际控制人
上海富欣通信技术 上海市 通信设备及系统的开发研制、技术咨询服务 有限责任公司 袁欣 控股股东的母公司
发展有限公司 ，通信设备的安装，销售通信设备、电脑、
文教器材、办公自动化设备、包装材料。
上海富欣投资发展 上海市 信息产品的开发研制、试销及“四技”服务 有限责任公司 袁欣 控股股东
有限公司 ，实业投资和投资咨询服务。
南京欣网视讯信息 南京 计算机网络设计、安装、技术咨询及服务； 有限责任公司 张良 子公司
技术有限公司 计算机及配件、电子元器件销售、维修；计
算机网络系统集成；计算机软、硬件开发、
销售；移动网信息服务、因特网信息服务。
南京欣网易家网络 南京 网吧连锁经营（在江苏省范围内凭许可证经 有限责任公司 梅筱伟 子公司
服务有限公司 营）；计算机网络设计、安装、技术咨询及
服务；计算机及配件、电子元器件维修、销
售；计算机网络系统集成；计算机软硬件、
数码娱乐产品开发、销售；通信产品（不含
卫星地面接收设备）及配套设施、承接通信
网络工程及维护；承接广播电视传输网络工
程及技术开发服务。
南京欣网视讯通讯 南京 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的 有限责任公司 张良 子公司
技术有限公司 ，未获批准不得经营；法律、法规未规定审
批的，自主选择经营项目，开展经营活动。
江苏天智互联科技 南京 通信产品（不含卫星地面接收设备）、电子 有限责任公司 张良 子公司
有限公司 产品、计算机、仪器仪表、文化办公设备、
机械设备及配件销售；计算机网络系统工程
的开发及相关技术咨询服务。
欣网视讯贸易（香 香港 贸易 有限责任公司 郑力 子公司
港）有限公司
南京欣网视讯通信 南京 计算机软件、硬件及外围设备、网络设备的 有限责任公司 马运山 子公司
科技有限公司 设计、开发、销售、技术服务以及应用系统
集成；承接通信网络工程及维护、技术服务
；通信设备产品（不含地面卫星接收设备）
及配套设备的开发、销售、技术服务、工程
安装、测试、维护。
南京欣网视讯网络 南京 计算机网络设计；网络系统集成、安装、维 有限责任公司 张良 子公司
科技有限公司 护及技术服务；计算机软硬件设计、开发、
销售；计算机及配件、电子产品、电子元器
件、仪器仪表、办公设备销售、维修；通信
设备（不含地面卫星接收设备）销售；经营
企业自产产品及技术的出口业务及本企业生
产科研所需的原材料、仪器仪表、机械设备
、零配件及技术的进口业务（国家限定公司
经营和国家禁止进出口商品及技术除外）；
经营进料加工和三来一补业务；经营进料加
工和三来一补业务；设计、制作、发布、代
理各类广告。（以上经营范围凡涉及行政许
可的，经批准后方可经营）
南京欣网视讯软件 南京 计算机软件、硬件开发、销售及咨询；计算 有限责任公司 张良 子公司
技术有限公司 机网络设计、安装、技术咨询和技术服务；
通讯设备、计算机及配件、电子元器件销售
、维修；计算机网络系统集成；经营进料加
工和三来一补业务；设计、制作、发布、代
理各类广告。（以上经营范围凡涉及行政许
可的，经批准后方可经营）
合肥欣网视讯通信 合肥 计算机软硬件及外围设备、网络设备设计、 一人有限责任公 马运山 子公司
科技有限公司 开发、销售、技术服务，应用系统集成；通 司
知维护、技术服务；通信设备及配套设备开
发、销售、技术服务、工程安装、测试、维
修、许可的凭许可证经营
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2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：万元
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关联方名称 币种 年初数 本期增加 本期减少 期末数
上海富欣通信技术发展有限公司 人民币 5000.00 5000.00
上海富欣投资发展有限公司 人民币 10000.00 10000.00
南京欣网视讯信息技术有限公司 人民币 100.00 100.00
南京欣网易家网络服务有限公司 人民币 1000.00 1000.00
南京欣网视讯通讯技术有限公司 人民币 500.00 500.00
江苏天智互联科技有限公司 人民币 200.00 - - 200.00
欣网视讯贸易（香港）有限公司 港币 50.00 - - 50.00
南京欣网视讯通信科技有限公司 人民币 2000.00 2000.00
南京欣网视讯网络科技有限公司 人民币 100.00 100.00
南京欣网视讯软件技术有限公司 人民币 100.00 100.00
合肥欣网视讯通信科技有限公司 人民币 200.00 200.00
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初持股比例 本期增加 本期减少 期末持股比例
上海富欣投资发展有限公司 18.94% 18.94%
南京欣网视讯信息技术有限公司 41.00% 41.00%
南京欣网易家网络服务有限公司 51.00% 51.00%
江苏天智互联科技有限公司 41.00% 41.00%
南京欣网视讯通讯技术有限公司 100.00% 100.00%
欣网视讯贸易（香港）有限公司 100.00% 100.00%
南京欣网视讯通信科技有限公司 65.00% 65.00%
南京欣网视讯网络科技有限公司 50.00% 50.00%
南京欣网视讯软件技术有限公司 100.00% - 100.00%
合肥欣网视讯通信科技有限公司 100.00% 100.00%
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(二)关联方交易
1、存在控制关系并已纳入合并财务报表范围的子公司，其相互之间的交易以及母子公司之间的交易已作抵销；
2、截止2008年6月30日，公司与除子公司之外的关联方无往来余额。
八、或有事项
截止资产负债表日，公司无需要披露的或有事项。
九、承诺事项
截止资产负债表日，公司无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止资产负债表日，公司无需要披露的重大非调整事项。
十一、其他重要事项
公司无需披露的其他重要事项。
十二、财务报表之批准
本财务报表已于2008年8月7日经公司第三届董事会第三十二会议批准。
补充资料
净资产收益率和每股收益
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报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.74 1.76 0.0376 0.0376
扣除非经营性损益后归属于公司 1.62 1.64 0.0349 0.0349
普通股股东的净利润
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非经常性损益
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -11,461.82
股票及基金投资收益 55,607.59
除上述各项之外的其他营业外收支净额 376,700.86
非经常性损益合计 420,846.63
减：扣除所得税影响数 53,780.73
减：少数股东损益 30,176.91
扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 336,888.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述财务指标的计算方法：
（1）全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
（2）加权平均净资产收益率（ROE）=P/（EO＋NP÷2＋Ei×Mi÷MO－Ej×Mj÷MO+E k×Mk÷MO） 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；EO为期初归属于公司普通股股东的净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少归属于公司普通股股东的净资产；MO 为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数； Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
（3）基本每股收益=P÷S
S=SO+S1+Si×Mi÷MO—Sj×Mj÷MO—Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；S为发生在外的普通股加权平均数；SO为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；Sk为报告期缩股数；MO 为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（4）稀释每股收益=〔P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息—转换费用）×（1—所得税率）〕/（SO+S1+Si×Mi÷Mo—Sj×Mj÷MO—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。
备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
4、其他有关文件；
上述文件的原件备置于公司证券投资部。
南京欣网视讯科技股份有限公司
董事长：张良
2008年8月11日
资产负债表
2008年6月30日
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
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资产 期末余额 年初余额
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 190,435,665.99 131,901,183.73 216,094,673.19 161,002,766.34
交易性金融资产 - - -
应收票据 9,480,220.00 2,652,615.90 2,652,615.90
应收账款 96,167,734.73 31,560,957.31 28,735,922.04 2,336,978.67
预付账款 48,702,190.76 48,040,212.27 31,252,543.49 30,807,380.27
应收利息 - - -
应收股利 - - -
其他应收款 9,994,599.25 7,327,222.57 10,773,282.25 13,843,974.41
存货 11,354,107.85 4,698,222.74 19,545,437.85 14,642,834.50
一年内到期的非流动资产 - - -
其他流动资产 - - -
流动资产合计 366,134,518.58 223,527,798.62 309,054,474.72 225,286,550.09
非流动资产： - - -
可供出售金融资产 - - -
持有至到期投资 - - -
长期应收款 - - -
长期股权投资 2,800,000.00 18,427,551.07 2,800,000.00 18,427,551.07
投资性房地产 928,700.42 928,700.42 951,333.74 951,333.74
固定资产 15,321,499.28 3,027,034.00 14,747,132.79 3,801,818.51
在建工程 - - -
工程物资 - - -
固定资产清理 - - -
生产性生物资产 - - -
油气资产 - - -
无形资产 11,086,805.41 11,049,476.79 11,280,000.97 11,240,216.91
开发支出 - - -
商誉 - - -
长期待摊费用 - - -
递延所得税资产 3,743,757.37 1,861,865.62 3,078,720.51 1,196,828.76
其他非流动资产 - - -
非流动资产合计 33,880,762.48 35,294,627.90 32,857,188.01 35,617,748.99
资产总计 400,015,281.06 258,822,426.52 341,911,662.73 260,904,299.08
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公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋
资产负债表（续）
2008年6月30日
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
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负债和股东权益 期末余额 年初余额
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 - - -
交易性金融负债 - - -
应付票据 434,546.00 434,546.00 3,588,000.00 3,588,000.00
应付账款 50,610,991.30 8,198,074.05 12,143,559.79 5,882,057.17
预收账款 812,653.79 766,853.79 1,460,220.96 1,199,491.68
应付职工薪酬 3,369,594.81 719,827.79 4,389,057.59 556,344.47
应交税费 -1,337,748.31 71,610.20 -1,862,651.63 -1,688,852.12
应付利息 - - -
应付股利 - - -
其他应付款 15,234,293.13 3,618,264.96 13,750,607.66 1,873,606.54
一年内到期的非流动负债 - - -
其他流动负债 - - -
流动负债合计 69,124,330.72 13,809,176.79 33,468,794.37 11,410,647.74
非流动负债： - -
长期借款 - -
应付债券 - - -
长期应付款 3,038,000.00 470,000.00 6,170,000.00 5,060,000.00
专项应付款 3,316,300.00 2,512,500.00 1,205,000.00 900,000.00
递延所得税负债 - - -
其他非流动负债 - - -
非流动负债合计 6,354,300.00 2,982,500.00 7,375,000.00 5,960,000.00
负债合计 75,478,630.72 16,791,676.79 40,843,794.37 17,370,647.74
股东权益： - -
实收资本 127,467,000.00 127,467,000.00 127,467,000.00 127,467,000.00
资本公积 107,038,544.88 107,038,544.88 102,418,544.88 102,418,544.88
减：库存股 - - -
盈余公积 9,971,659.26 8,342,059.26 9,971,659.26 8,342,059.26
未分配利润 30,956,893.71 -816,854.41 26,165,206.36 5,306,047.20
外币报表折算差额 -44,556.71 -37,953.05
归属于母公司所有者权益合 275,389,541.14 242,030,749.73 265,984,457.45 243,533,651.34
计
少数股东权益 49,147,109.20 35,083,410.91
所有者权益合计 324,536,650.34 242,030,749.73 301,067,868.36 243,533,651.34
负债和股东权益总计 400,015,281.06 258,822,426.52 341,911,662.73 260,904,299.08
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公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋
利润表
2008年1-6月
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
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项目 本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 175,352,598.36 41,316,547.37 70,834,866.40 10,534,319.98
减：营业成本 113,441,992.90 40,463,590.14 44,969,141.78 7,978,088.20
营业税金及附加 4,795,275.08 86,896.52 2,425,534.92 120,628.07
销售费用 3,587,950.02 238,909.84 5,217,289.77 555,421.69
管理费用 28,929,441.43 6,343,218.95 13,646,557.85 6,977,653.03
财务费用 -1,678,601.08 -1,448,021.46 -580,525.39 -872,835.31
资产减值损失 5,090,797.19 2,777,265.75 178,599.01 -813,107.39
加：公允价值变动收益（损失以“- - 438,014.96
”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 55,607.59 69,106.70 37,182.78
其中：对联营企业和合营企业的投 -
资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列 21,241,350.41 -7,145,312.37 5,485,390.12 -3,374,345.53
）
加：营业外收入 414,185.75 406,320.61 59,905.58 59,905.58
减：营业外支出 48,946.71 48,946.71 96,955.56 76,874.50
其中：非流动资产处置损失 -
三、利润总额（亏损总额以“-”号 21,606,589.45 -6,787,938.47 5,448,340.14 -3,391,314.45
填列）
减：所得税费用 2,751,203.81 -665,036.86 1,998,360.16 -27,958.58
四、净利润（净亏损以“-”号填列 18,855,385.64 -6,122,901.61 3,449,979.98 -3,363,355.87
）
归属于母公司所有者的净利润 4,791,687.35 -6,122,901.61 68,557.18 -3,363,355.87
少数股东损益 14,063,698.29 3,381,422.80
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0376 -0.0480 0.0005 -0.0264
（二）稀释每股收益 0.0376 -0.0480 0.0005 -0.0264
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋
现金流量表
2008年1-6月
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 110,924,011.93 19,379,006.26 91,390,314.95 18,660,723.15
收到的税费返还 6,700.86 - 59,905.58 59,905.58
收到其他与经营活动有关的现金 15,566,355.51 13,077,211.42 7,181,091.65 1,721,117.31
现金流入小计 126,497,068.30 32,456,217.68 98,631,312.18 20,441,746.04
购买商品、接受劳务支付的现金 93,756,604.83 52,440,797.09 62,669,795.96 11,414,313.46
支付给职工以及为职工支付的现金 24,057,098.63 3,445,087.83 16,237,597.69 3,768,602.47
支付的各项税费 10,460,817.99 466,610.91 4,661,024.72 723,922.21
支付其他与经营活动有关的现金 20,718,867.37 5,224,692.16 13,961,692.31 14,414,477.13
现金流出小计 148,993,388.82 61,577,187.99 97,530,110.68 30,321,315.27
经营活动产生的现金流量净额 -22,496,320.52 -29,120,970.31 1,101,201.50 -9,879,569.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - - 3,765,602.00 1,376,705.17
取得投资收益收到的现金 55,607.59 - 271,650.80 -
处置固定资产、无形资产和其他长期 19,387.70 19,387.70 -
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现 - - -
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 74,995.29 19,387.70 4,037,252.80 1,376,705.17
购建固定资产、无形资产和其他长期 3,237,506.00 - 5,131,308.51 -
资产支付的现金
投资支付的现金 - - 1,963,020.00 -
取得子公司及其他营业单位支付的现 - - -
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - - -
现金流出小计 3,237,506.00 7,094,328.51
投资活动产生的现金流量净额 -3,162,510.71 19,387.70 -3,057,075.71 1,376,705.17
三、筹资活动产生的现金流量： - -
吸收投资收到的现金 - - -
取得借款收到的现金 - - 84,875.00 -
收到其他与筹资活动有关的现金 - - 200,000.00 -
现金流入小计 - - 284,875.00 -
偿还债务支付的现金 - - 415,418.00 -
分配股利、利润或偿付利息支付的现 - - 3,540,000.00 -
金
支付其他与筹资活动有关的现金 - - -
现金流出小计 - - 3,955,418.00 -
筹资活动产生的现金流量净额 - - -3,670,543.00 -
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -175.97 - -4,130.42 -
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25,659,007.20 -29,101,582.61 -5,630,547.63 -8,502,864.06
加：期初现金及现金等价物余额 216,094,673.19 161,002,766.34 177,602,529.09 151,548,852.15
六、期末现金及现金等价物净余额 190,435,665.99 131,901,183.73 171,971,981.46 143,045,988.09
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公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋
合并所有者权益变动表
2008年1-6月
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计
实收资本 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 其他
库存
股
一、上年年 127,467,000.0 102,418,544. - 9,971,659.2 26,165,206. -37,953.05 35,083,410.9 301,067,868.3
末余额 0 88 6 36 1 6
加：会计政 - - -
策变更
前期差错更 - - - - - - - -
正
二、本年年 127,467,000.0 102,418,544. - 9,971,659.2 26,165,206. -37,953.05 35,083,410.9 301,067,868.3
初余额 0 88 6 36 1 6
三、本期增 - 4,620,000.00 - - 4,791,687.3 -6,603.66 14,063,698.2 23,468,781.98
减变动金额 5 9
（减少以“-
”号填列）
（一）净利 - - - - 4,791,687.3 - 14,063,698.2 18,855,385.64
润 5 9
（二）直接 - 4,620,000.00 - - - -6,603.66 - 4,613,396.34
计入所有者
权益的利得
和损失
1、可供出售 - - - - - - - -
金融资产公
允价值变动
净额
2、权益法下 - - - - - - - -
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3、与计入所 - - - - - - - -
有者权益项
目相关的所
得税影响
4、其他 - 4,620,000.00 - - - -6,603.66 - 4,613,396.34
上述（一） - 4,620,000.00 - - 4,791,687.3 -6,603.66 14,063,698.2 23,468,781.98
和（二）小 5 9
计
（三）所有 - - - - - - - -
者投入和减
少资本
1、所有者投 - - - - - - - -
入资本
2、股份支付 - - - - - - - -
计入所有者
权益的金额
3、其他 - - - - - - - -
（四）利润 - - - - - - - -
分配
1、提取盈余 - - - - - - - -
公积
2、对所有者 - - - - - - - -
的分配
3、其他 - - - - - - - -
（五）所有 - - - - - - - -
者权益内部
结转
1、资本公积 - - - - - - - -
转增资本
2、盈余公积 - - - - - - - -
转增资本
3、盈余公积 - - - - - - - -
弥补亏损
4、其他 - - - - - - - -
四、本期期 127,467,000.0 107,038,544. - 9,971,659.2 30,956,893. -44,556.71 49,147,109.2 324,536,650.3
末余额 0 88 6 71 0 4
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公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋
合并所有者权益变动表（续表）
2008年1-6月
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 股东权益合计
实收资本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 其他
存股
一、上年年 127,467,000.0 102,418,544. - 10,796,861 18,153,947.5 -52,146.62 - 258,784,207.3
末余额 0 88 .57 3 6
加：会计政 - - - - 1,346,201.46 - 18,764,524.14 20,110,725.60
策变更
前期差错更 - - - - - - - -
正
二、本年年 127,467,000.0 102,418,544. - 10,796,861 19,500,148.9 -52,146.62 18,764,524.14 278,894,932.9
初余额 0 88 .57 9 6
三、本期增 - - - - 68,557.18 -7,936.22 -59,551.21 1,069.75
减变动金额
（减少以“
-”号填列
）
（一）净利 - - - - 68,557.18 - 3,381,422.80 3,449,979.98
润
（二）直接 - - - - - -7,936.22 -33,416.25 -41,352.47
计入所有者
权益的利得
和损失
1、可供出 - - - - - - - -
售金融资产
公允价值变
动净额
2、权益法 - - - - - - -33,416.25 -33,416.25
下被投资单
位其他所有
者权益变动
的影响
3、与计入 - - - - - - - -
所有者权益
项目相关的
所得税影响
4、其他 - - - - - -7,936.22 - -7,936.22
上述（一） - - - - 68,557.18 -7,936.22 3,348,006.55 3,408,627.51
和（二）小
计
（三）所有 - - - - - - 132,442.24 132,442.24
者投入和减
少资本
1、所有者 - - - - - - - -
投入资本
2、股份支 - - - - - - - -
付计入所有
者权益的金
额
3、其他 - - - - - - 132,442.24 132,442.24
（四）利润 - - - - - - -3,540,000.00 -3,540,000.00
分配
1、提取盈 - - - - - - - -
余公积
2、对所有 - - - - - - -3,540,000.00 -3,540,000.00
者的分配
3、其他 - - - - - - - -
（五）所有 - - - - - - - -
者权益内部
结转
1、资本公 - - - - - - - -
积转增资本
2、盈余公 - - - - - - - -
积转增资本
3、盈余公 - - - - - - - -
积弥补亏损
4、其他 - - - - - - - -
四、本期期 127,467,000.0 102,418,544. - 10,796,861 19,568,706.1 -60,082.84 18,704,972.93 278,896,002.7
末余额 0 88 .57 7 1
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公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋
母公司所有者权益变动表
2008年1-6月
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
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项目 本期金额
实收资本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
存股
一、上年年末余额 127,467,000. 102,418,544.88 - 8,342,059.26 5,306,047.20 243,533,651.34
00
加：会计政策变更 - - - - -
前期差错更正 - - - - - -
二、本年年初余额 127,467,000. 102,418,544.88 - 8,342,059.26 5,306,047.20 243,533,651.34
00
三、本期增减变动金额（ - 4,620,000.00 - - -6,122,901.61 -1,502,901.61
减少以“-”号填列）
（一）净利润 - - - - -6,122,901.61 -6,122,901.61
（二）直接计入所有者权 - 4,620,000.00 - - - 4,620,000.00
益的利得和损失
1、可供出售金融资产公 - - - - - -
允价值变动净额
2、权益法下被投资单位 - - - - - -
其他所有者权益变动的影
响
3、与计入所有者权益项 - - - - - -
目相关的所得税影响
4、其他 - 4,620,000.00 - - - 4,620,000.00
上述（一）和（二）小计 - 4,620,000.00 - - -6,122,901.61 -1,502,901.61
（三）所有者投入和减少 - - - - - -
资本
1、所有者投入资本 - - - - - -
2、股份支付计入所有者 - - - - - -
权益的金额
3、其他 - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - -
1、提取盈余公积 - - - - - -
2、对所有者的分配 - - - - - -
3、其他 - - - - - -
（五）所有者权益内部结 - - - - - -
转
1、资本公积转增资本 - - - - - -
2、盈余公积转增资本 - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4、其他 - - - - - -
四、本期期末余额 127,467,000. 107,038,544.88 - 8,342,059.26 -816,854.41 242,030,749.73
00
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公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋
母公司所有者权益变动表（续表）
2008年1-6月
编制单位：南京欣网视讯科技股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
存股
一、上年年末余额 127,467,000. 102,418,544.88 - 9,167,261.57 19,726,148.96 258,778,955.41
00
加：会计政策变更 - - - - - -
前期差错更正 - - - - - -
二、本年年初余额 127,467,000. 102,418,544.88 - 9,167,261.57 19,726,148.96 258,778,955.41
00
三、本期增减变动金额（ - - - - -3,363,355.87 -3,363,355.87
减少以“-”号填列）
（一）净利润 - - - - -3,363,355.87 -3,363,355.87
（二）直接计入所有者权 - - - - - -
益的利得和损失
1、可供出售金融资产公 - - - - - -
允价值变动净额
2、权益法下被投资单位 - - - - - -
其他所有者权益变动的影
响
3、与计入所有者权益项 - - - - - -
目相关的所得税影响
4、其他 - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - -3,363,355.87 -3,363,355.87
（三）所有者投入和减少 - - - - - -
资本
1、所有者投入资本 - - - - - -
2、股份支付计入所有者 - - - - - -
权益的金额
3、其他 - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - -
1、提取盈余公积 - - - - - -
2、对所有者的分配 - - - - - -
3、其他 - - - - - -
（五）所有者权益内部结 - - - - - -
转
1、资本公积转增资本 - - - - - -
2、盈余公积转增资本 - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - -
4、其他 - - - - - -
四、本期期末余额 127,467,000. 102,418,544.88 - 9,167,261.57 16,362,793.09 255,415,599.54
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：张良 主管会计工作负责人：郑力 会计机构负责人：汤海洋