河南大有能源股份有限公司独立董事
      关于公司第八届董事会第四次会议
            相关事项的独立意见

    根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意

见》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及《河

南大有能源股份有限公司章程》的有关规定，作为河南大有能源股份

有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着客观、公平、公正

的原则，我们对公司第八届董事会第四次会议审议的《关于公司全资

子公司计提预计负债和资产减值准备的议案》、《关于资产置换暨关联

交易的议案》进行了认真审议，现基于独立判断立场，发表独立意见

如下：

    一、关于公司全资子公司计提预计负债和资产减值准备事项之独

立意见

    公司全资子公司天峻义海能源煤炭经营有限公司（以下简称“天

峻义海”）本次计提预计负债、资产减值准备事项符合《企业会计准

则》和公司相关会计政策的规定，计提依据充分合理，能够客观、准

确、公允地反映其财务状况及经营成果，有助于向投资者提供更加真

实、可靠的会计信息，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的

情形。我们同意公司本次计提预计负债和资产减值准备事项。

    二、关于资产置换暨关联交易事项之独立意见

    公司以持有的天峻义海 100%股权与控股股东义马煤业集团股份
有限公司（以下简称“义煤集团”）持有的新疆屯南煤业有限责任公

司 50%股权进行置换，有利于提高公司煤炭产能，减少公司与义煤集

团在煤炭业务上的同业竞争，同时有利于消除天峻义海因青海木里矿

区环保事件而停产给大有能源造成的影响，符合公司利益，且不存在

损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。董事会审议该议

案时关联董事回避了表决，审议和表决程序符合《公司法》等有关法

律、法规以及《公司章程》的规定。我们同意该交易事项。
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