关于大有能源
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：河南大有能源股份有限公司
审计单位：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
联系电话：
附表 2
关于大有能源
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度
2022 年度
占用方与上 上市公司 2022 年期 占用累计 2022 年度 2022 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用资金 占用形成 占用性
市公司的关 核算的会 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资
用 名称 的利息 原因 质
联关系 计科目 金余额 (不含利 发生金额 金余额
(如有)
息)
现大股东及其附 非经营
属企业 性占用
小计 / / / / /
前大股东及其附 非经营
属企业 性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年度
2022 年度
往来方与上 上市公司 2022 年期 往来累计 2022 年度 2022 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来资金 往来形成 往来性
市公司的关 核算的会 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资
来 名称 的利息 原因 质
系 计科目 金余额 （不含利 发生金额 金余额
（如有）
息）
大股东及其附属 义马煤业集团
控股股东、实
企业 股份有限公司 经营性往
房地产分公司
际控制人的附 应收账款 32.42 25.65 52.73 5.34 销售款
来
属企业
义马煤业集
其他应收 经营性往
团股份有限 控股股东 1,257.42 2,996.85 4,254.27 销售款
款 来
公司
义马煤业集
控股股东、实
团股份有限 经营性往
际控制人的附 应收账款 578.55 56,040.94 56,619.49 销售款
公司恒源煤 来
属企业
炭分公司
义马煤业集
控股股东、实
团股份有限 经营性往
际控制人的附 应收账款 153.98 3,254.58 3,235.62 172.94 销售款
公司热电分 来
属企业
公司
义马煤业集
控股股东、实
团股份有限 经营性往
际控制人的附 应收账款 33.40 11.76 41.33 3.83 销售款
公司职工教 来
属企业
育培训中心
义马煤业集
控股股东、实
团股份有限 经营性往
际控制人的附 应收账款 4.86 2.16 5.48 1.54 销售款
公司农林分 来
属企业
公司
义马煤业集
控股股东、实
团股份有限 其他应收 经营性往
际控制人的附 17.61 612.11 17.61 612.11 装车费
公司恒源煤 款 来
属企业
炭分公司
义煤集团华 控股股东、实
经营性往
兴矿业有限 际控制人的附 应收账款 5,462.71 75.60 64.13 5,474.18 销售款
来
公司 属企业
义煤集团华 控股股东、实
其他应收 广播影视 经营性往
兴矿业有限 际控制人的附 2.23 2.23
款 播映费 来
公司 属企业
义煤集团新 控股股东、实
经营性往
义矿业有限 际控制人的附 应收账款 49,066.06 10,829.13 10,835.22 49,059.97 销售款
来
公司 属企业
义煤集团新 控股股东、实
其他应收 救护、装 经营性往
义矿业有限 际控制人的附 2,774.72 250.14 734.69 2,290.17
款 卸经费 来
公司 属企业
义煤集团宜 控股股东、实 经营性往
应收账款 148.49 148.49 销售款
阳县丰源煤 际控制人的附 来
业有限公司 属企业
渑池曹跃矿 控股股东、实
经营性往
业有限责任 际控制人的附 应收账款 4,662.96 60.34 63.40 4,659.90 销售款
来
公司 属企业
义马煤业集
控股股东、实
团青海义海 其他应收 经营性往
际控制人的附 125.95 125.95 租金
能源有限责 款 来
属企业
任公司
焦作市神龙 控股股东、实
经营性往
水文地质工 际控制人的附 应收账款 9.31 9.31 销售款
来
程有限公司 属企业
义马煤业综 控股股东、实
经营性往
能新能源有 际控制人的附 应收账款 41,636.09 41,636.09 销售款
来
限责任公司 属企业
三门峡义翔 控股股东、实
经营性往
铝业有限公 际控制人的附 应收账款 7,121.79 10,504.64 8,670.01 8,956.42 销售款
来
司 属企业
义煤集团新 控股股东、实
经营性往
安县云顶煤 际控制人的附 应收账款 1,003.27 1,537.24 1,500.50 1,040.01 销售款
来
业有限公司 属企业
义煤集团新 控股股东、实
其他应收 经营性往
安县云顶煤 际控制人的附 76.46 4.73 5.51 75.68 销售款
款 来
业有限公司 属企业
控股股东、实
洛阳义安电 经营性往
际控制人的附 应收账款 284.54 284.54 销售款
力有限公司 来
属企业
义煤集团偃 控股股东、实
经营性往
师三阳煤业 际控制人的附 应收账款 289.46 289.46 销售款
来
有限公司 属企业
义煤集团汝
控股股东、实
阳天泽金鼎 经营性往
际控制人的附 应收账款 20.85 39.04 59.89 销售款
煤业有限公 来
属企业
司
三门峡观音 控股股东、实
经营性往
堂煤业有限 际控制人的附 预付款项 30.58 30.58 采购款
来
公司 属企业
河南永翔工 控股股东、实
其他应收 经营性往
贸有限责任 际控制人的附 135.62 45.78 8.04 173.36 采购款
款 来
公司 属企业
渑池县昌平 控股股东、实
经营性往
煤业有限公 际控制人的附 应收账款 43.11 43.11 销售款
来
司 属企业
渑池县昌平 控股股东、实
其他应收 经营性往
煤业有限公 际控制人的附 373.15 373.15 租赁款
款 来
司 属企业
义煤集团新 控股股东、实
经营性往
安县郁山煤 际控制人的附 应收账款 832.30 1,475.57 1,094.07 1,213.80 销售款
来
业有限公司 属企业
义煤集团新 控股股东、实
其他应收 就业服务 经营性往
安县郁山煤 际控制人的附 47.54 62.73 55.12 55.15
款 费 来
业有限公司 属企业
义煤集团伊 控股股东、实
经营性往
川县兴业煤 际控制人的附 应收账款 58.23 58.23 销售款
来
业有限公司 属企业
义煤集团洛 控股股东、实
经营性往
阳神和煤业 际控制人的附 应收账款 53.16 53.16 销售款
来
有限公司 属企业
义煤集团洛 控股股东、实
经营性往
阳市钰坤煤 际控制人的附 应收账款 8.06 8.06 销售款
来
业有限公司 属企业
义煤集团洛 控股股东、实
经营性往
阳五星煤业 际控制人的附 应收账款 242.35 242.35 销售款
来
有限公司 属企业
义马市鑫星 控股股东、实
经营性往
煤业有限公 际控制人的附 应收账款 20.00 20.00 销售款
来
司 属企业
渑池县隆辉 控股股东、实
经营性往
煤业有限公 际控制人的附 应收账款 10.41 10.41 销售款
来
司 属企业
渑池县中普 控股股东、实
经营性往
煤业有限公 际控制人的附 应收账款 10.95 10.95 销售款
来
司 属企业
渑池县裕鑫 控股股东、实
经营性往
煤业有限公 际控制人的附 应收账款 16.57 16.57 销售款
来
司 属企业
三门峡观音 控股股东、实
经营性往
堂煤业有限 际控制人的附 应收账款 4,174.30 5,813.97 7,847.02 2,141.25 销售款
来
公司 属企业
控股股东、实
渑池天安矿 经营性往
际控制人的附 应收账款 66.29 66.29 销售款
业有限公司 来
属企业
河南省豫西 控股股东、实
经营性往
建设工程有 际控制人的附 应收账款 2.39 41.07 41.95 1.51 工程款
来
限责任公司 属企业
义马煤业集
控股股东、实
团青海义海 经营性往
际控制人的附 应收账款 1,349.51 1,138.82 2,286.13 202.20 销售款
能源有限责 来
属企业
任公司
渑池曹跃矿 控股股东、实
其他应收 经营性往
业有限责任 际控制人的附 3.84 3.84 销售款
款 来
公司 属企业
豫西矿用安 控股股东、实
其他应收 经营性往
全设备检测 际控制人的附 0.82 0.82 销售款
款 来
检验中心 属企业
河南省豫西 控股股东、实
其他应收 经营性往
建设工程有 际控制人的附 1.87 1.87 3.74 工程款
款 来
限责任公司 属企业
三门峡观音 控股股东、实
其他应收 经营性往
堂煤业有限 际控制人的附 209.92 777.80 508.14 479.58 销售款
款 来
公司 属企业
义马煤业集 控股股东、实
其他应收 经营性往
团股份有限 际控制人的附 2.34 3.12 5.46 销售款
款 来
公司总医院 属企业
义煤集团伊 控股股东、实
经营性往
川县天瑞煤 际控制人的附 应收账款 1.05 1.05 销售款
来
业有限公司 属企业
义煤集团伊 控股股东、实
经营性往
川县开源煤 际控制人的附 应收账款 1.77 1.77 销售款
来
业有限公司 属企业
义煤集团伊 控股股东、实
经营性往
川县黄村煤 际控制人的附 应收账款 124.23 124.23 销售款
来
业有限公司 属企业
义煤集团伊 控股股东、实
经营性往
川县宏盛煤 际控制人的附 应收账款 127.37 127.37 销售款
来
业有限公司 属企业
义煤集团伊 控股股东、实
经营性往
川县红旗煤 际控制人的附 应收账款 298.22 298.22 销售款
来
业有限公司 属企业
义煤集团伊 控股股东、实
经营性往
川县谷元煤 际控制人的附 应收账款 7.28 7.28 销售款
来
业有限公司 属企业
义煤集团新 控股股东、实
经营性往
安县鑫茂煤 际控制人的附 应收账款 102.86 102.86 销售款
来
业有限公司 属企业
义煤集团新 控股股东、实
经营性往
安县恒祥煤 际控制人的附 应收账款 10.01 10.01 销售款
来
业有限公司 属企业
义煤集团洛 控股股东、实
经营性往
阳煤业有限 际控制人的附 应收账款 4.79 1.20 5.99 销售款
来
公司 属企业
义马煤业综 控股股东、实
其他应收 经营性往
能新能源有 际控制人的附 109.01 109.01 销售款
款 来
限责任公司 属企业
义马煤业集
控股股东、实
团股份有限 经营性往
际控制人的附 预付款项 4,320.00 4,040.48 279.52 采购款
公司煤炭销 来
属企业
售中心
河南省煤气
控股股东、实
（集团）有 经营性往
际控制人的附 应收账款 9.70 9.70 销售款
限责任公司 来
属企业
义马气化厂
河南能源化
控股股东、实
工集团洛阳 经营性往
际控制人的附 应收账款 3,021.52 3,021.52 销售款
永龙能化有 来
属企业
限公司
河南开祥精 控股股东、实
其他应收 经营性往
细化工有限 际控制人的附 25.77 123.22 106.06 42.93 销售款
款 来
公司 属企业
河南能源化
控股股东、实
工集团洛阳 其他应收 经营性往
际控制人的附 80.40 80.40 销售款
永龙能化有 款 来
属企业
限公司
河南开祥精 控股股东、实
经营性往
细化工有限 际控制人的附 应收账款 4.05 23.74 25.80 1.99 销售款
来
公司 属企业
河南省煤气
控股股东、实
（集团）有 其他应收 经营性往
际控制人的附 60.93 2.00 58.93 销售款
限责任公司 款 来
属企业
义马气化厂
河南省煤气
（集团）有 控股股东、实
经营性往
限责任公司 际控制人的附 应收账款 3,780.45 25,072.44 24,931.25 3,921.64 销售款
来
物资供应分 属企业
公司
河南永翔工 控股股东、实
经营性往
贸有限责任 际控制人的附 应收账款 62.44 19,368.93 19,429.27 2.10 销售款
来
公司 属企业
义马煤业集 控股股东、实
经营性往
团股份有限 际控制人的附 应收账款 269.74 329.77 397.77 201.74 销售款
来
公司总医院 属企业
义煤集团天 控股股东、实
经营性往
新矿业有限 际控制人的附 应收账款 214.32 117.05 324.78 6.59 销售款
来
责任公司 属企业
义马艺美印 控股股东、实
经营性往
务有限责任 际控制人的附 应收账款 0.67 0.24 0.91 销售款
来
公司 属企业
河南能源化 控股股东、实
经营性往
工集团销售 际控制人的附 预付款项 2,020.00 2,020.00 采购款
来
有限公司 属企业
义煤集团汝
控股股东、实
阳天泽金鼎 经营性往
际控制人的附 预付款项 55.00 55.00 采购款
煤业有限公 来
属企业
司
天峻义海能 控股股东、实
其他应收 经营性往
源煤炭经营 际控制人的附 24.50 24.50 销售款
款 来
有限公司 属企业
河南能源集 经营性往
实际控制人 预付款项 5.17 5.17 销售款
团有限公司 来
河南能源化
控股股东、实
工集团重型 经营性往
际控制人的附 预付款项 9,246.30 32,671.67 37,242.90 4,675.07 采购款
装备有限公 来
属企业
司
河南大有能
控股股东、实
源煤炭储配 经营性往
际控制人的附 预付款项 534.84 21,199.41 21,734.25 采购款
交易有限公 来
属企业
司
永贵能源开
控股股东、实
发有限责任 经营性往
际控制人的附 应收账款 26.40 263.39 225.76 64.03 工程款
公司新田煤 来
属企业
矿
黔西金坡煤 控股股东、实
经营性往
业有限责任 际控制人的附 应收账款 5.00 5.00 工程款
来
公司 属企业
贵州能发高 控股股东、实
经营性往
山矿业有限 际控制人的附 应收账款 5.00 5.00 工程款
来
公司 属企业
贵州豫能投 控股股东、实
经营性往
资有限公司 际控制人的附 应收账款 324.76 741.69 632.37 434.08 工程款
来
黔西分公司 属企业
三门峡永龙 控股股东、实
经营性往
精煤有限公 际控制人的附 应收账款 594.30 593.91 0.39 销售款
来
司 属企业
三门峡龙王 控股股东、实
经营性往
庄煤业有限 际控制人的附 应收账款 15.12 5.32 9.80 销售款
来
责任公司 属企业
鹤 壁 煤 业 控股股东、实
经营性往
（集团）有 际控制人的附 应收账款 128.09 128.09 销售款
来
限责任公司 属企业
三门峡义翔 控股股东、实
经营性往
铝业有限公 际控制人的附 预付款项 1.00 1.00 工程款
来
司 属企业
控股股东、实
贵州兴安煤 经营性往
际控制人的附 应收账款 1,902.92 1,340.51 562.41 工程款
业有限公司 来
属企业
北京豫融供 控股股东、实
经营性往
应链管理有 际控制人的附 预付款项 50.00 50.00 销售款
来
限公司 属企业
鹤壁煤电股 控股股东、实
经营性往
份有限公司 际控制人的附 预付款项 5,546.76 4,932.53 614.23 采购款
来
热电厂 属企业
义煤集团新 控股股东、实
经营性往
安县云顶煤 际控制人的附 预付款项 580.00 580.00 采购款
来
业有限公司 属企业
河南义新物 控股股东、实
经营性往
流科技有限 际控制人的附 应收账款 5,836.89 5,836.89 销售款
来
公司 属企业
义马煤业集 控股股东、实
经营性往
团股份有限 际控制人的附 应收账款 41.14 52.19 49.23 44.10 销售款
来
公司大酒店 属企业
义马煤业集
控股股东、实
团股份有限 经营性往
际控制人的附 应收账款 437.12 434.59 2.53 采购款
公司热电分 来
属企业
公司
控股股东、实
偃师国龙燃 经营性往
际控制人的附 预付款项 50.00 7.57 42.43 采购款
气有限公司 来
属企业
义马煤业集
控股股东、实
团股份有限 经营性往
际控制人的附 预付款项 1,231.36 1,231.05 0.31 采购款
公司热电分 来
属企业
公司
义马煤业集 控股股东、实
经营性往
团股份有限 际控制人的附 预付款项 22.75 150.42 128.75 44.42 采购款
来
公司大酒店 属企业
河南国龙矿 控股股东、实
经营性往
业建设有限 际控制人的附 应收账款 665.32 567.76 97.56 销售款
来
公司 属企业
控股股东、实
新疆龟兹矿 其他应收 承兑置换 经营性往
际控制人的附 515.15 515.15
业有限公司 款 款 来
属企业
上市公司的子公 义煤集团阳 非经营性
子公司及其控 其他应收 公司下拨
司及其附属企业 光矿业有限 5,450.76 70.00 262.39 5,783.15 占用
制的法人 款 款
公司
义煤集团巩 非经营性
子公司及其控 其他应收 公司下拨
义铁生沟煤 134,389.84 2,536.00 136,925.84 占用
制的法人 款 款
业有限公司
义煤集团李 子公司及其控 其他应收 公司下拨 非经营性
5,510.75 647.24 6,157.99
沟矿业有限 制的法人 款 款 占用
责任公司
非经营性
洛阳义安矿 子公司及其控 其他应收 公司下拨
40,726.32 11,162.50 256.19 574.82 51,570.19 占用
业有限公司 制的法人 款 款
义马煤业集
非经营性
团孟津煤矿 子公司及其控 其他应收 公司下拨
293,428.77 921.75 2,614.51 291,736.01 占用
有限责任公 制的法人 款 款
司
河南崤函电 非经营性
子公司及其控 其他应收 公司下拨
力供应有限 15,508.00 15,508.00 占用
制的法人 款 款
责任公司
义煤集团宜
非经营性
阳义络煤业 子公司及其控 其他应收 公司下拨
2,665.00 98.84 54.86 2,708.98 占用
有限责任公 制的法人 款 款
司
义马豫西地 非经营性
子公司及其控 其他应收 公司下拨
质工程有限 960.00 47.52 1,007.52 占用
制的法人 款 款
公司
阿拉尔豫能 非经营性
子公司及其控 其他应收 - 公司下拨
投资有限责 190,341.16 -4,110.19 1,230.97 占用
制的法人 款 185,000.00 款
任公司
关联自然人
关联自然人
其他关联方及其
附属企业
其他关联方及其
附属企业
总计 / / / 826,419.48 52,655.77 -2,523.50 228,874.42 647,677.33 /