山西安泰集团股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 6
六、重要事项 7
·一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人李安民、主管会计工作负责人杨锦龙及会计机构负责人（会计主管人员）任昱柄声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
·二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：山西安泰集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：安泰集团
公司英文名称：SHANXI ANTAI GROUP CO.,LTD
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：安泰集团
公司A股代码：600408
3、 公司注册地址：山西省介休市义安镇
公司办公地址：山西省介休市义安镇
邮政编码：032002
公司国际互联网网址：http://www.antaigroup.com
公司电子信箱：zqbat@263.net
4、 公司法定代表人：李安民
5、 公司董事会秘书：郭全虎
电话：0354-7531034
传真：0354-7536786
E-mail：zqbat@263.net
联系地址：山西省介休市安泰工业区
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
总资产 5,279,190,854.54 4,852,553,510.85 8.79
所有者权益（或股东权益） 2,450,013,030.74 2,425,527,541.02 1.01
每股净资产(元) 2.89 5.15 -43.88
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（
％）
营业利润 260,368,886.48 153,736,910.31 69.36
利润总额 242,166,315.08 150,187,227.16 61.24
净利润 169,727,065.26 99,294,609.97 70.93
扣除非经常性损益后的净利润 181,585,003.25 91,619,672.85 98.19
基本每股收益(元)注 0.20 0.14 42.86
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)注 0.21 0.13 61.54
稀释每股收益(元)注 0.20 0.14 42.86
净资产收益率(%) 6.93 7.29 减少0.36个百分点
经营活动产生的现金流量净额 244,858,295.94 45,192,181.04 441.82
每股经营活动产生的现金流量净额 0.29 0.12 141.67
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注：上述指标按实施2007年度资本公积金转增股本方案后的总股本84,780万股计算。
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
其他营业外收支净额 -11,857,937.99
合计 -11,857,937.99
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位：万股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新 送 公积金转股 其 小计 数量 比例(%)
股 股 他
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 24,541.00 52.10 19,632.80 19,632.80 44,173.80 52.10
其中:境内非国有法人持股 7,000.00 14.86 5,600.00 5,600.00 12,600.00 14.86
境内自然人持股 17,541.00 37.24 14,032.80 14,032.80 31,573.80 37.24
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 24,541.00 52.10 19,632.80 19,632.80 44,173.80 52.10
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 22,559.00 47.90 18,047.20 18,047.20 40,606.20 47.90
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 22,559.00 47.90 18,047.20 18,047.20 40,606.20 47.90
三、股份总数 47,100.00 100.00 37,680.00 37,680.00 84,780.00 100.00
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股份变动的批准情况
公司二○○七年度股东大会审议通过了本公司2007年度资本公积金转增股本方案，即以2007年末总股本47,100万股为基数 ，向全体股东每10股转增8股，共计转增37,680万股，本次转增后，公司总股本增至84,780万股。新增可流通股份已于2008年3月31日上市流通。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
实施资本公积金转增股本方案后，按新股本总数摊薄计算的公司2007年度基本每股收益为0.30元，每股净资产为2.86元；2008年第一季度基本每股收益为0.10元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 106,315
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件 质押或冻结的股
(%) 股份数量 份数量
李安民 境内自然 37.24 315,738,000 140,328,000 315,738,000 无
人
任家玺 境内自然 2.51 21,243,375 9,441,500 0 无
人
郭玉明 境内自然 2.38 20,203,650 8,979,400 0 无
人
中国建设银行－工银瑞信红利股票 其他 2.12 18,000,000 7,700,000 18,000,000 未知
型证券投资基金
沈阳新北燃气有限公司 其他 2.12 18,000,000 8,000,000 18,000,000 未知
三一集团有限公司 其他 2.12 18,000,000 8,000,000 18,000,000 未知
中国建设银行－工银瑞信精选平衡 其他 1.71 14,504,450 4,463 9,000,000 未知
混合型证券投资基金
光大证券股份有限公司 其他 1.70 14,400,000 6,400,000 14,400,000 未知
中国人寿保险股份有限公司－分红 其他 1.26 10,657,028 - 0 未知
－个人分红－005L－FH002沪
中国银行股份有限公司－友邦华泰 其他 1.18 10,001,895 - 0 未知
盛世中国股票型开放式证券投资基
金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
任家玺 21,243,375 人民币普通股
郭玉明 20,203,650 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 10,657,028 人民币普通股
中国银行股份有限公司－友邦华泰盛世中国股票型开放式证券投资基 10,001,895 人民币普通股
金
李光明 6,350,000 人民币普通股
中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) 6,000,000 人民币普通股
中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 5,504,450 人民币普通股
赵军 5,316,750 人民币普通股
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 3,906,000 人民币普通股
昝爱军 3,598,248 人民币普通股
上述股东关联关 股东李安民与李光明为兄弟关系；中国建设银行－工银瑞信红利股票型证券投资基金与中国建设银行－工银瑞信
系或一致行动关 精选平衡混合型证券投资基金同为工银瑞信基金管理有限公司管理的基金。除此之外，公司未知上述股东之间是
系的说明 否存在关联关系，也不知道其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 股份数量 可上市交易时间 新增可上市交
易股份数量
1. 李安民 315,738,000 2008年11月1日 297,738,000 股改承诺
2010年8月17日 18,000,000 非公开发行认购股份，锁定期3年
2. 中国建设银行－工银瑞信红利股 18,000,000 2008年8月18日 18,000,000 非公开发行认购股份，锁定期1年
票型证券投资基金
3. 沈阳新北燃气有限公司 18,000,000 2008年8月18日 18,000,000 非公开发行认购股份，锁定期1年
4. 三一集团有限公司 18,000,000 2008年8月18日 18,000,000 非公开发行认购股份，锁定期1年
5. 光大证券股份有限公司 14,400,000 2008年8月18日 14,400,000 非公开发行认购股份，锁定期1年
6. 中国建设银行－工银瑞信精选平 9,000,000 2008年8月18日 9,000,000 非公开发行认购股份，锁定期1年
衡混合型证券投资基金
7. 中国建设银行－工银瑞信稳健成 9,000,000 2008年8月18日 9,000,000 非公开发行认购股份，锁定期1年
长股票型证券投资基金
8. 交通银行－汉兴证券投资基金 9,000,000 2008年8月18日 9,000,000 非公开发行认购股份，锁定期1年
9. 汉盛证券投资基金 9,000,000 2008年8月18日 9,000,000 非公开发行认购股份，锁定期1年
10. 中国工商银行－建信优化配置混 9,000,000 2008年8月18日 9,000,000 非公开发行认购股份，锁定期1年
合型证券投资基金
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注：上述股份均为本公司实施2007年度每10股转增8股资本公积金转增股本方案之后的持股数量。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股份 期末持股数 变动原因
量 数量
李安民 董事长 175,410,000 140,328,000 — 315,738,000 资本公积金转增股本所致
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
鉴于公司第五届董事会、监事会任期届满，经公司2008年2月25日召开的二○○七年度股东大会审议表决，选举李安民、李猛、武辉、郭全德、冀焕文为公司第六届董事会董事；选举李福林、白玉祥、张泽宇、李东昕为公司第六届董事会独立董事；选举李炽亨为公司第六届监事会监事，与公司二○○八年职工代表大会选举的职工代表监事王风斌和闫忠生先生共同组成公司第六届监事会。 同日，公司第六届董事会二○○八年第一次会议选举李安民先生为公司董事长，李猛先生为副董事长，聘任李猛先生担任公司总经理，聘任郭全虎先生担任公司董事会秘书，聘任郭全德、武辉、孙儒富、张德生先生担任公司副总经理，聘任黄敬花女士担任公司总工程师，聘任杨锦龙先生担任公司财务负责人。 同日，公司第六届监事会二○○八年第一次会议选举王风斌先生为公司第六届监事会召集人。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司继续致力于焦炭、生铁、电力及焦炭副产品等的生产和销售工作，在同时面对行业景气度不断提升、产品价格持续走高和原料供应紧张、价格上涨的双重市场形势下，公司通过自身循环经济产业链的平稳运行，大力推行技术创新和节能减排，并积极拓展、稳固采购和销售渠道，取得了良好的经营业绩。报告期内，公司实现营业收入35.78亿元，营业利润2.60亿元，净利润1.91亿元，分别比上年同期增长102.61%、69.36%、70.63%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位：元 币种：人民币
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分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年同期增减（%）
) 上年同期增 上年同期增
减（％） 减（％）
焦炭 1,444,903,729.68 1,012,891,641.24 29.90 136.96 123.43 增加4.25个百分点
生铁 1,486,703,599.19 1,349,712,652.57 9.21 46.12 49.53 减少2.08个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 200,975.16万元。
2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国际市场 681,819,832.97 82.09
国内市场 2,896,267,049.27 108.13
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3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
焦炭毛利率比上年同期增加，原因是报告期内焦炭的销售价格比去年同期上涨幅度较大。
生铁毛利率比上年同期降低，原因是报告期内铁矿石的进口价格比去年同期上涨幅度较大。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
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主要利润构成科目 2008年1-6月 2007年1-6月 增减比例 变化原因
（%）
营业收入 3,578,086,882.24 1,765,999,908.62 102.61 主要产品的销售价格大幅上涨及焦炭产能扩
营业利润 260,368,886.48 153,736,910.31 69.36 张所致
利润总额 242,166,315.08 150,187,227.16 61.24
净利润 191,367,496.15 112,152,255.54 70.63
营业成本 2,889,912,518.53 1,435,532,343.90 101.31 主要产品的成本大幅上涨所致
营业税金及附加 150,910,141.84 26,429,452.71 470.99 主要是增加了出口焦炭关税所致
销售费用 113,989,165.38 69,522,726.21 63.96 主要是增加了焦炭的铁路运输费用所致
管理费用 93,453,515.34 44,657,115.69 109.27 主要是职工工资以及修理费用增加所致
财务费用 72,226,365.68 44,154,935.28 63.57 贷款利息增加所致
资产减值损失 -1,647,460.51 5,608,320.60 -129.38 收回3年以上应收款项回冲计提的坏账准备
所致
投资收益 1,126,250.50 13,641,896.08 -91.74 报告期内未出售公司持有的民生银行股票
营业外收入 1,784,773.29 292,934.79 509.27 主要增加了财政局奖励款所致
营业外支出 19,987,344.69 3,842,617.94 420.15 主要是增加了向四川灾区捐款
所得税费用 50,798,818.93 38,034,971.62 33.56 利润增加所致
少数股东损益 21,640,430.89 12,857,645.57 68.31 利润增加所致
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(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2007年8月通过非公开发行股票募集资金净额87,627.60万元，截止到2008年6月30日，其使用情况如下：（1）投资200万吨焦化技改二期工程，已累计使用募集资金47,735.05万元，其中，本年度已使用19,995.88万元；（2）11,340.10万元用于补充公司流动资金；（3）已募集尚未使用的募集资金余额为：28,552.45 万元，存放在中国建设银行太原市迎泽支行，账号为14001410008050501328的账户内。该项资金尚未使用的原因为：工程项目正在建设中。
2、募集资金承诺项目
单位：万元 币种：人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项 实际投入金额 产生收益情况 是否符合计划 是否符合预计
目 进度 收益
200万吨焦化技改项目二期工 76,287.50 否 47,735.05 3,931.06 是 是
程
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3、非募集资金项目情况
单位：万元 币种：人民币
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项目名称 预计投资总额 累计投入金额 项目收益情况
80万吨矿渣粉磨工程 16,635.00 562.17 正在建设中，尚未产生效益
铁路专用线改造工程项目 7,800.00 657.01
合计 24,435.00 1,219.18 -
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六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司法人治理结构运行良好，内部控制制度较为健全，股东大会、董事会和监事会的召集、召开均合法、有效，信息披露及时、准确、完整，独立董事和各董事会专门委员会成员均能够勤勉尽责，为保护公司和投资者的合法权益提供了有力的保障。 2007年4月，公司根据中国证券监督管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等文件要求和山西证监局的安排，深入、彻底地开展了公司治理自查工作，并于2007年8月22日至24日，接受了山西证监局对公司治理情况的专项检查。董事会针对公司治理中存在的问题及不足，认真制定整改措施，积极、深入地进行了整改，公司治理活动取得了一定的成效。具体整改情况的说明详见2008年7月15日的上海证券交易所网站。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2008年2月25日，公司二○○七年度股东大会审议通过了公司2007年度利润分配方案,即：以2007年末总股本47,100万股为基数，向全体股东每10股转增8股，共计转增37,680万股，本次转增后，公司总股本增至84,780万股。新增可流通股份已于2008年3月31日上市流通，具体实施办法刊登在2008年3月24日的《中国证券报》和上海证券交易所网站上。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
（1）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易定 关联交易金额 占同类交易金额的 关联交易结算方式
价原则 比例(%)
介休市新泰钢铁有 电力 国家定价 51,538,669.56 99.14 按月结算，并在下月终了前支付
限公司 上月款项
铁水 市场价 1,486,703,599.19 100.00 按月结算，并在下月终了前支付
上月款项
烧结 市场价 408,792,456.19 100.00 按月结算，并在下月终了前支付
上月款项
矿产辅料 市场价 7,015,549.57 79.16 按月结算，并在下月终了前支付
上月款项
物料 市场价 55,701,349.90 95.16 按月结算，并在下月终了前支付
上月款项
合计 2,009,751,624.41 72.27 -
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2、其他重大关联交易
2008年3月，向山西安泰制衣公司预付工作服款660,000元，订货价格依据合同价。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位：元 币种：人民币
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公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计 236,509,039.23
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 236,509,039.23
担保总额占公司净资产的比例 9.65
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项：
2005年，公司进行了股权分置改革，公司控股股东李安民承诺事项如下：
1、自非流通股获得上市流通权之日起，在三十六个月内不通过交易所挂牌出售所持股份；此后的二十四个月内，若通过交易所挂牌出售所持股份，则出售价格不低于每股9.58元；当公司派发红股、转增股本、增资扩股包括可转换债券转换的股本、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化时，上述价格做相应调整；但李安民在改革方案实施后增持的安泰集团股份的上市交易或转让不受上述限制。
2、通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到安泰集团总数的1%的，自该事实发生之日起两个工作日内作出公告。
3、遵守诚实信用的原则，保证所披露的信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
4、为了保证本人在所持非流通股股份获得流通权后遵守承诺事项，在本次股权分置改革完成后，安泰集团及本人将申请登记结算机构对承诺涉及的相关股份实施锁定，并在满足承诺事项后，申请登记结算机构对满足流通条件的相关股份实施解锁。
此外，控股股东李安民在上市时承诺“避免利用任何方式与公司展开同业竞争活动”持续到报告期。
报告期内，控股股东李安民严格履行了上述承诺。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位：元 币种：人民币
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证券代码 简称 期末持有数量（ 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
股）
600016 民生银 29,282,513 4,294,281.10 166,513,838.88 332,396,079.42 可供出售金融资产
行
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2、其他重大事项的说明
公司二○○七年度股东大会审议通过了《关于公司2008年度配股方案的议案》，2008年6月2日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会2008年第76次工作会议审核了本公司向原股东配售股份的申请。根据审核结果，该申请未获通过。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
山西安泰集团股份有限公司第五届董事会二○○ 中国证券报C004版 2008年1月5日 上海证券交易所网站http//ww
八年第一次临时会议决议公告暨召开公司二○○ w.sse.com.cn
八年第一次临时股东大会的通知
山西安泰集团股份有限公司二○○七年年度业绩 中国证券报C004版 2008年1月5日 上海证券交易所网站http//ww
预增公告 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司公告 中国证券报A08版 2008年1月10日 上海证券交易所网站http//ww
w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司第五届董事会二○○ 中国证券报C004版 2008年1月12日 上海证券交易所网站http//ww
八年第二次临时会议决议公告 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司2007年度业绩快报 中国证券报C004版 2008年1月12日 上海证券交易所网站http//ww
w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司董事会公告 中国证券报D005版 2008年1月16日 上海证券交易所网站http//ww
w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司二○○八年第一次临 中国证券报C12版 2008年1月23日 上海证券交易所网站http//ww
时股东大会决议公告 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司第五届董事会二○○ 中国证券报C12版 2008年1月23日 上海证券交易所网站http//ww
八年第三次临时会议决议公告 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司第五届董事会2008年 中国证券报C009版 2008年2月2日 上海证券交易所网站http//ww
第一次会议决议公告 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司第五届监事会2008年 中国证券报C009版 2008年2月2日 上海证券交易所网站http//ww
第一次会议决议公告 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司关于召开2007年度股 中国证券报C009版 2008年2月2日 上海证券交易所网站http//ww
东大会的通知 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司日常经营性关联交易 中国证券报C009版 2008年2月2日 上海证券交易所网站http//ww
公告 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司2008年度配股涉及重 中国证券报C009版 2008年2月2日 上海证券交易所网站http//ww
大关联交易的报告（草案） w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司董事会公告 中国证券报C008版 2008年2月16日 上海证券交易所网站http//ww
w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司关于召开2007年度股 中国证券报C12版 2008年2月20日 上海证券交易所网站http//ww
东大会的提示性公告 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司2007年度股东大会决 中国证券报C12版 2008年2月27日 上海证券交易所网站http//ww
议公告 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司第六届董事会二○○ 中国证券报C12版 2008年2月27日 上海证券交易所网站http//ww
八年第一次会议决议公告 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司第六届监事会二○○ 中国证券报C12版 2008年2月27日 上海证券交易所网站http//ww
八年第一次会议决议公告 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司二○○七年度资本公 中国证券报D005版 2008年3月24日 上海证券交易所网站http//ww
积金转增股本实施公告 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司董事会澄清公告 中国证券报C08版 2008年4月14日 上海证券交易所网站http//ww
w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司2008第一季度报告 中国证券报D56版上海证 2008年4月15日 上海证券交易所网站http//ww
券报D40版 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司关于增加常年信息披 中国证券报D56版上海证 2008年4月15日 上海证券交易所网站http//ww
露指定报刊的公告 券报D40版 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司关于向原股东配售股 中国证券报D005版上海证 2008年6月3日 上海证券交易所网站http//ww
份申请未获中国证监会发行审核委员会审核通过 券报D20版 w.sse.com.cn
的公告
山西安泰集团股份有限公司第六届董事会二○○ 中国证券报D004版上海证 2008年6月12日 上海证券交易所网站http//ww
八年第一次临时会议决议公告暨关于召开二○○ 券报B6版 w.sse.com.cn
八年第二次临时股东大会的通知
山西安泰集团股份有限公司关于召开二○○八年 中国证券报C004版上海证 2008年6月21日 上海证券交易所网站http//ww
第二次临时股东大会提示性公告 券报16版 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司二○○八年第二次临 中国证券报C004版上海证 2008年6月28日 上海证券交易所网站http//ww
时股东大会决议公告 券报30版 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司关于第六届董事会二 中国证券报D004版 2008年7月16日 上海证券交易所网站http//ww
○○八年第二次临时会议决议公告 w.sse.com.cn
山西安泰集团股份有限公司二○○八年半年度业 中国证券报D004版 2008年7月16日 上海证券交易所网站http//ww
绩预增公告 w.sse.com.cn
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七、财务会计报告（未经审计）
见附件
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的公司半年度报告
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
3、报告期内在中国证券报上公开披露过的所有文件正本
董事长：李安民
山西安泰集团股份有限公司
2008年8月14日
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所有者权益变动表
编制单位:山西安泰集团股份有限公司2008年1-2季度单位：元
项目 上年同期金额
实收资本（或 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 股
一、上年年末余额 391,000,000. 192,628,028. 118,858,480.9 392,815,931. 1,095,302,441.
00 59 8 93 50
加：会计政策变更 133,849,715. 84,464.69 -954,403.36 132,979,777.16
83
前期差错更正
二、本年年初余额 391,000,000. 326,477,744. 118,942,945.6 391,861,528. 1,228,282,218.
00 42 7 57 66
三、本年增减变动金额 35,032,308.2 56,273,053.6 91,305,361.94
9 5
（一）净利润 56,273,053.6 56,273,053.65
5
（二）直接计入所有者权益的利得和 35,032,308.2 35,032,308.29
损失 9
1.可供出售金融资产公允价值变动净 35,032,308.2 35,032,308.29
额 9
2.权益法下被投资单位其他所有者权
益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得
税影响
4.其他
上述(一)和(二)小计 35,032,308.2 56,273,053.6 91,305,361.94
9 5
(三)所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 391,000,000. 361,510,052. 118,942,945.6 448,134,582. 1,319,587,580.
00 71 7 22 60
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
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合并所有者权益变动表
编制单位:山西安泰集团股份有限公司2008年1-2季度单位:元
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本（或 积 ： 积 般 利润 他
股本） 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余额 391,00 192,62 156,05 355,62 169,980,043. 1,265,282,484.88
0,000. 8,028. 3,390. 1,022. 38
00 59 64 27
加：会计政策变更 133,84 86,337 -956,2 4,487.39 132,984,264.54
9,715. .80 76.48
83
前期差错更正
二、本年年初余额 391,00 326,47 156,13 354,66 169,984,530. 1,398,266,749.42
0,000. 7,744. 9,728. 4,745. 77
00 42 44 79
三、本年增减变动金 35,032 99,294 12,857,645.5 147,184,563.83
额 ,308.2 ,609.9 7
9 7
（一）净利润 99,294 12,857,645.5 112,152,255.54
,609.9 7
7
（二）直接计入所有 35,032 35,032,308.29
者权益的利得和损失 ,308.2
9
1.可供出售金融资产 35,032 35,032,308.29
公允价值变动净额 ,308.2
9
2.权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3.与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4.其他
上述(一)和(二)小计 35,032 99,294 12,857,645.5 147,184,563.83
,308.2 ,609.9 7
9 7
(三)所有者投入和减
少资本
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有
者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)
的分配
4.其他
(五)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年年末余额 391,00 361,51 156,13 453,95 182,842,176. 1,545,451,313.25
0,000. 0,052. 9,728. 9,355. 34
00 71 44 76
法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
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山西安泰集团股份有限公司
二○○八年一至六月份财务报表附注
公司基本情况
山西安泰集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于一九九三年七月经批准设立为股份有限公司，二○○三年二月在上海证券交易所上市。所属行业为化工系统内的焦化类。
二○○五年十月二十一日公司股权分置改革相关股东会议决议通过：公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有十股将获得三股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化，原非流通股份全部转变为有限售条件的流通股份。
截止到二○○八年六月三十日，股本总数为84,780万股，其中：有限售条件股份为44,173.8万股，占股份总数的52.10%，无限售条件股份为40,606.2万股，占股份总数的47.90%。
本公司注册资本为84,780万元，经营范围为：生产、销售焦炭及副产品、生铁、钢材、水泥及制品、电力、炭素制品、化工产品（国家限制品外）；煤炭洗选；石灰石开采、加工；货物运输；新产品开发；批发零售矿产品（除国家专控品）、化工原料（除易燃易爆易腐蚀危险品）、普通机械、汽车（除小轿车）、日杂百货、农副产品（除国家专控品）。自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定经营或禁止经营的商品及技术除外。实业投资。主要产品为焦炭和生铁。
主要会计政策、会计估计和前期差错
企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
记账本位币
采用人民币为记账本位币。
计量属性
本公司在对财务报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。
本期公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：可供出售金融资产。
本公司从证券交易所公布的股票价格扣除已宣告但尚未发放的现金股利和相关交易费用之和确定相关资产公允价值。
现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
金融资产和金融负债的核算方法
1. 金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2．金融资产和金融负债的确认和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项和贷款
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。
5．金融资产的减值准备
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：应收款项余额占应收账款余额10％以上的款项之和。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
应收款项账龄 提取比例
1年以内 1%
1年-2年 5%
2年-3年 10%
3年以上 30%
存货核算方法
1．存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、周转材料等。
2．发出存货的计价方法
①存货发出时按加权平均法计价。
②周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
3．存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4．存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
投资性房地产的种类和计量模式
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
固定资产的计价和折旧方法
1.固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、机械设备、运输设备、电子设备、通用设备等。
3．固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
4．固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
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固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10—45年 5 2.11-9.50
机械设备 14--18年 5 5.28-6.79
运输设备 12年 5 7.92
电子设备 8年 5 11.88
通用设备 8-28年 5 3.39-11.88
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在建工程核算方法
1．在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
2．在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
无形资产核算方法
1．无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
2．无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
1）来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产，其使用寿命按不超过合同性权利或者其他法定权利的期限；
2）合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延续不需要付出大额成本的，续约期一并记入使用寿命；
3）合同或者法律没有使用寿命的，综合各方面情况判断，如与同行业情况进行比较、参考历史经验、聘请专家论证等，以无形资产能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命；
4）按照上述方法仍无法确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。
本公司报告期内使用寿命有限的无形资产有采矿权。本期度不存在使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，在预计的使用寿命期限内按照直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
内部开发活动形成的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
内部研究开发费用，于发生时先在“研发支出”项目中归集，期末费用化支出金额转入“管理费用”，达到预定用途形成无形资产的，转入“无形资产”项目中。
3．研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
1．预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
2．经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
1．长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
2．固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。
资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。
长期股权投资的核算
1．初始计量
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
3．后续计量及收益确认
本公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
借款费用资本化
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
借款费用已经发生；
为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
3．借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按月初月末简单平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
收入确认原则
1．销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2．提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3．让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
本期无主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正。
税项
（一）公司主要税种和税率
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税种 税率 备注
增值税 13%、17％ 产品销售收入的17%，材料转让收入的13%
营业税 3％、5％ 服务收入的5%，运输、建筑收入的3%
企业所得税 12.5％、25％
关税 25% 焦炭、生铁出口关税1月1日起调整为25%
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（二）税负减免
本公司所属子公司山西宏安科技有限公司根据介休市国家税务局介国税发【2004】65号文，2004年至2005年免征所得税，2006年至2008年所得税减按18％计征；根据晋政发【2006】7号文件《山西省人民政府印发关于改善投资环境扩大招商引资实施办法的通知》，地方所得税3%从2006年4月起减免，2008年所得税税率调整后，按12.5%计征。
企业合并及合并财务报表
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
（一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司：无
（二）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司：无
（三）非企业合并方式取得的子公司:
本公司纳入合并范围的子公司，全部为本公司直接投资设立的公司，财务状况见下表：
单位：元
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被投资单位 注册地 业务 注册资本 经营范围 本公司期末实际 实质上构成对子 本公司 本公司合 合并
全称 性质 投资额 公司的净投资的 合计持 计享有的 范围
余额 股比例 表决权比 内表
例 决权
比例
山西安泰国 山西省介 贸易 60,000,000 本集团企业生产 32,000,000.00 32,000,000.00 95% 95% 95%
际贸易有限 休市义安 的产品及相关技
公司(安泰国 镇 术的出口，成员
贸) 企业的进料加工
和“三来一补业
务”
山西宏安焦 山西省介 生产 40,000,000 生产、销售焦炭 294,618,750.00 294,618,750.00 75% 75% 75%
化科技有限 休市义安 美元 及焦化副产品
公司（宏安 镇
公司）
山西安泰集 山西省介 生产 1,000,000 生产、销售编织 900,000.00 900,000.00 90% 90% 100%
团介休包装 休市义安 袋、塑料制品
制品有限公 镇
司
山西介休建 山西省介 生产 1,000,000 承揽一般砖混结 900,000.00 900,000.00 90% 90% 100%
筑工程公司 休市义安 构的民用建筑工
镇 程
原平市安泰 山西省原 生产 10,000,000 铁精矿粉销售 9,500,000.00 9,500,000.00 95% 95% 100%
矿业有限公 平市永康
司 南路9号
合计 337,918,750.00 337,918,750.00
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（四）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因：无
（五）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因：无
（六）本期合并报表范围的变更情况：无
（七）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况：无
（八）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等：无
（九）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况：无
（十）少数股东权益和少数股东损益
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项目 年初金额 本期少数股东损益 其他增减（详细说明 期末金额
增减 ）
少数股东权益
郭彪 3,538,920.90 462,178.88 4,001,099.78
(香港)埃斯克投资有限公司 216,704,944.01 21,179,970..07 237,884,914.08
合计 220,243,864.91 21,642,148.95 241,886,013.86
少数股东权益中用于冲减少数股东损
益的金额
郭彪
(香港)埃斯克投资有限公司
合计
从母公司所有者权益冲减子公司少数
股东分担的本期亏损
郭彪
(香港)埃斯克投资有限公司
合计 220,243,864.91 21,642,148.95 241,886,013.86
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合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
货币资金
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项目 期末数 年初数
现金 5,834,119.26 3,596,216.49
银行存款 307,910,491.70 412,780,815.55
其他货币资金 272,260,204.89 110,781,427.69
合计 586,004,815.85 527,158,459.73
其中美元：外币金额 8,342.93 36,517.52
折算汇率 6.8591 7.3046
折合人民币 57,225.00 266,745.88
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1．期末其他货币资金272,260,204.89元，其中：
存出投资款 906,159.98元
信用证开证保证金 17,446,504.16元
银行承兑汇票保证金 253,907,540.75元
2．期末无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
（二）应收票据
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种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 34,400,000.00 46,472,144.60
商业承兑汇票
合计 34,400,000.00 46,472,144.60
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1．已质押的应收票据：无
2．已贴现未到期的银行承兑汇票金额为763,780,000.00元。
3．已背书未到期的应收票据为 588,514,427.66元，明细如下：
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出票单位 票据期间 背书金额 备注
天津市兆博实业有限公司 2008-6-11 2008-12-11 2,000,000.00
天津市兆博实业有限公司 2008-6-11 2008-12-11 2,000,000.00
无锡西城特种船用板有限公司 2008-5-28 2008-11-28 5,500,000.00
武汉市天合物资有限公司 2008-5-26 2008-11-26 4,460,000.00
莱芜市龙泉物资有限公司 2008-5-9 2008-11-9 1,000,000.00
莱芜市龙泉物资有限公司 2008-5-9 2008-11-9 1,000,000.00
其它 572,554,427.66
合计 588,514,427.66
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（三）应收账款
1．应收账款构成
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账龄 期末数 年初数
账面余额 占总额的 坏账 坏账准备 账面余额 占总额 坏账 坏账准备
比例 准备 的比例 准备
计提 计提
比例 比例
1、单项 544,689,8 94.13% 1% 5,446,898 326,477,1 88.30% 1% 3,264,771
金额重 44.37 .44 71.97 .72
大并已
单独计
提坏账
准备的
款项
2、单项
金额非
重大并
已单独
计提坏
账准备
的款项
3、其他 33,952,21 5.87% 817,496.7 43,265,86 11.70% 550,329.6
按账龄 0.81 2 8.90 5
段划分
为类似
信用风
险特征
的款项
，
其中：1 25,055,06 4.33% 1% 250,550.6 42,106,03 11.39% 1% 421,060.3
年以内 7.51 8 4.90 5
1-2年 7,737,309 1.34% 5% 386,865.4 839,348.1 0.23% 5% 41,967.40
.30 7 3
2-3年 839,348.1 0.15% 10% 83,934.81 44,219.31 0.01% 10% 4,421.93
3
3年以上 320,485.8 0.05% 30% 96,145.76 276,266.5 0.07% 30% 82,879.97
7 6
合计 578,642,0 100.00% 6,264,395 369,743,0 100.00% 3,815,101
55.18 .16 40.87 .37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3．期末应收账款中欠款金额前五名
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债务人排名 金额 账龄 占应收账款总额的比例
第一名 408,950,111.58 1年以内 70.67%
第二名 135,739,732.79 1年以内 23.46%
第三名 18,604,295.32 1年以内 3.22%
第四名 7,050,000.00 1-2年 1.22%
第五名 2,542,178.11 1年以内 0.44%
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4．期末关联方应收账款占应收账款总金额的70.67％。
5．应收账款期末数比年初数增加208,899,014.31元，增加比例为56.50％，增加原因为本期销售收入增加，应收款项相应增加。
（四）其他应收款
1．其他应收款构成
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账龄 期末数 年初数
账面余 占总额的 坏账准 坏账准 账面余额 占总额的 坏账准备 坏账准备
额 比例 备计提 备 比例 计提比例
比例
1、单项 14,898, 59.71% 1%-10% 787,983 22,606,250. 83.97% 5%-30% 5,006,87
金额重大 316.00 .16 00 5.00
并已单独
计提坏账
准备的款
项
2、单项
金额非重
大并已单
独计提坏
账准备的
款项
3、其他 10,054, 40.29% 828,519 4,313,701.6 16.03% 706,381.
按账龄段 655.84 .43 4 89
划分为类
似信用风
险特征的
款项，
其中：1 6,973,5 27.95% 1% 69,735. 1,806,717.5 6.72% 1% 18,067.1
年以内 74.49 74 9 7
1-2年 652,497 2.61% 5% 32,624. 90,481.99 0.34% 5% 4,524.10
.30 87
2-3年 12,081. 0.05% 10% 1,208.2 205,800.00 0.76% 10% 20,580.0
99 0 0
3年以上 2,416,5 9.68% 30% 724,950 2,210,702.0 8.21% 30% 663,210.
02.06 .62 6 62
合计 24,952, 100.00% 1,616,5 26,919,951. 100.00% 5,713,25
971.84 02.59 64 6.89
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2．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3．期末其他应收款中欠款金额前五名
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债务人排名 性质或内容 金额 账龄 占其他应收款总额的比例
第一名 往来款 7,798,316.00 1年以内 31.25%
第二名 往来款 7,100,000.00 2-3年 28.45%
第三名 往来款 4,000,000.00 1年以内 16.03%
第四名 往来款 2,000,000.00 1年以内 8.02%
第五名 往来款 400,000.00 3年以上 1.60%
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4．期末其他应收款中关联方占用资金：详见附注七、（三）、5所述。
（五）预付款项
1．账龄分析
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账龄 期末数 年初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 93,289,006.91 49.46% 389,203,065.64 87.25%
1－2年 45,984,316.80 24.37% 30,643,706.43 6.87%
2－3年 8,266,887.40 4.38% 14,058,546.20 3.15%
3年以上 41,113,452.60 21.79% 12,197,771.53 2.73%
合计 188,653,663.71 100.00% 446,103,089.80 100.00%
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2．账龄超过1年的重要预付账款
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项目 金额 未及时结算的原因
辽宁省朝阳华星重型机械设备厂 6,273,950.00 预付设备款，工程尚未结算
北京立高防水工程有限公司 1,670,373.40 预付设备款，工程尚未结算
晋中奥克电效技术服务中心 1,597,407.40 预付设备款，工程尚未结算
中国冶金地质勘查工程总局三局物探队 1,300,000.00 预付工程款，工程尚未结算
闫林照 1,340,076.95 预付原煤款未结算
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3．期末金额较大的预付账款
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项目 金额 性质或内容
山西柳林兴无煤矿有限责任公司 31,086,681.42 预付精煤款
山西焦煤集团有限责任公司 24,033,859.00 预付精煤款
介休市佳源煤化有限公司 11,276,860.26 预付精煤款
介休市昌盛煤化有限公司 10,276,861.34 预付焦炭款
介休市天宏洗煤厂 7,309,099.70 预付精煤款
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4．期末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5．预付账款期末数比年初数减少257,449,426.09元，减少比例为57.71％，减少原因主要是预付原材料和工程款减少所致。
（六）存货及存货跌价准备
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项目 期末数 年初数
账面余额 存货跌价准备 账面余额 存货跌价准备
原材料 625,458,243.48 491,543,488.74
库存商品 363,152,242.26 158,524,993.27
合计 988,610,485.74 650,068,482.01
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（七）可供出售金融资产
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项目 期末公允价值 年初公允价值
1.可供出售债券
2.可供出售权益工具 166,513,838.88 332,396,079.42
3.其他
合计 166,513,838.88 332,396,079.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
可供出售金融资产期末数比年初数减少165,882,240.54元，减少比例为49.90％，减少原因为所持民生银行股票公允价值变动影响。
（八）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
联营企业投资 9,800,000.00 9,800,000.00
合计 9,800,000.00 9,800,000.00
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1．被投资单位主要信息
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股 本企业在被投资单位 期末净资产总额 本期营业收 本期净利润
比例 表决权比例 入总额
联营企业
汾西中泰煤业有限 山西省中 生产 49% 49% 20,000,000.00
公司 阳县
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2．按权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期权益增减额 期末余额
合计 其中：分得现金
红利
联营企业
汾西中泰煤业有 9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00
限公司
合计 9,800,000.00 9,800,000.00 9,800,000.00
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该公司成立于2007年6月18日，已取得探矿权，采矿权等有关手续尚处于审批阶段，工程尚未开工建设。
3．长期股权投资减值准备：无
（九）固定资产原价及累计折旧
1．固定资产原价
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原值 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,441,306,745.59 261,472,403.96 1,702,779,149.55
通用设备 373,635,271.66 107,359,796.89 5,364,114.90 475,630,953.65
机械设备 612,852,424.98 39,118,183.95 212,980.32 651,757,628.61
运输设备 54,006,327.22 10,672,238.00 64,678,565.22
电子设备 301,005.85 1,550.00 299,455.85
合计 2,482,101,775.30 418,622,622.80 5,578,645.22 2,895,145,752.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：本期由在建工程转入固定资产原价为388,217,109.86元。
期末抵押的固定资产原价为1,130,063,410.48元。
2．累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 164,334,578.16 31,814,090.90 196,148,669.06
通用设备 106,028,313.36 16,161,347.31 2,366,880.12 119,822,780.55
机械设备 139,668,428.61 24,454,415.93 122,554.18 164,000,290.36
运输设备 17,639,034.31 2,086,096.78 19,725,131.09
电子设备 153,155.75 42,928.74 1,488.00 194,596.49
合计 427,823,510.19 74,558,879.66 2,490,922.30 499,891,467.55
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3．固定资产减值准备：无
4．固定资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账面价值 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,276,972,167.43 1,506,630,480.49
通用设备 267,606,958.30 355,808,173.10
机械设备 473,183,996.37 487,757,338.25
运输设备 36,367,292.91 44,953,434.13
电子设备 147,850.10 104,859.36
合计 2,054,278,265.11 2,395,254,285.33
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5．闲置的固定资产：无
6．未办妥产权证书的固定资产：无
7．用于担保的固定资产：无
工程物资
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类别 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
设备 22,455,804.70 59,275,948.02
材料 47,736,921.58 26,376,301.12
合计 70,192,726.28 85,652,249.14
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（十一）在建工程
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工程项目 预算数 资金 占预算比例 年初 本期 本期减少 期末数
名称 来源 数 增加 转入固 其
定资产 他
零星设施 自筹 838,6 4,445,021 1,900, 3,383,439
90.41 .03 272.06 .38
礼堂 自筹 394,4 394,427.8
27.87 7
新专用线 自筹 13,86 6,570,097 13,866 6,570,097
工程 6,706 .49 ,706.6 .49
.60 0
展厅 自筹 535,0 251,562.8 786,653.7
工程 90.88 5 3
发供电配 自筹 20,44 7,339,425 388,00 27,396,99
套设施 5,573 .84 0.00 9.55
.71
除尘环保 自筹 4,818 701,702.6 5,520,317
工程 ,615. 7 .80
13
宏安物资 自筹 4,949 1,808,337 680,00 6,078,099
库房 ,761. .60 0.00 .07
47
辅助生产 自筹 12,21 709,287.4 12,928,45
设施 9,163 4 0.48
.04
200万吨机 7.6亿 募集 62.81% 189,8 264,134,1 352,76 101,217,2
焦二期工 资金 48,04 69.52 4,920. 94.03
程 4.52 01
物资库房 自筹 2,695 957,910.8 3,653,061
工程 ,150. 6 .51
65
耐材 自筹 937,5 30,894.91 968,453.0
工程 58.10 1
石料厂扩 自筹 1,018 416,854.9 1,435,620
建工程 ,765. 2 .31
39
白云石工 自筹 221,1 4,374.15 225,482.9
程 08.78 3
石灰窑改 自筹 266,5 266,584.8
造工程 84.81 1
矿渣细粉 自筹 1,310 4,311,444 5,621,701
工程 ,257. .31 .39
08
办公 自筹 62,99 62,990
楼 0.00
机修厂扩 自筹 440,0 805,437.6 1,245,473
建工程 35.77 1 .38
高炉喷煤 自筹 18,32 10,354,33 12,178 16,499,77
工程 3,808 7.97 ,373.1 2.85
.07 9
汽修 自筹 239,4 7,579,047 6,438, 1,379,681
车间 71.65 .50 838.00 .15
合计 273,4 310,4 388,21 195,634,600.74
31,80 19,90 7,109.
3.93 6.67 86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．计入工程成本的借款费用资本化：无
2．在建工程减值准备：无
3．在建工程期末数比年初数减少77,797,203.19元，减少比例为28.45％，减少原因为募集资金项目200万吨机焦二期工程部分完工已转固所致。
（十二）无形资产
1．无形资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初原价 本期增加 本期减少 期末原价
土地使用权 42,840,474.74 8,907,900.00 51,748,374.74
计算机软件 629,430.00 629,430.00
合计 43,469,904.74 8,907,900.00 52,377,804.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末抵押的无形资产原价为40,468,134.74元。
2．累计摊销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期摊销 本期减少 期末数
土地使用权 4,231,176.78 493,963.62 4,725,140.40
计算机软件 428,790.00 27,360.00 456,150.00
合计 4,659,966.78 521,323.62 5,181,290.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．无形资产减值准备：无
4．无形资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 12,097,245.71 140,665.62 11,956,580.09 42.50年
土地使用权 24,175,297.35 23,723.40 24,151,573.95 42.50年
土地使用权 2,336,754.90 281,108.10 2,055,646.80 48.75年
土地使用权 8,122,500.00 40,612.50 8,081,887.50 49.75年
土地使用权 785,400.00 7,854.00 777,546.00 49.50年
计算机软件 200,640.00 27,360.00 173,280.00 3.10年
合计 38,809,937.96 8,907,900.00 521,323.62 47,196,514.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十三）递延所得税资产和递延所得税负债
1．已确认的递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 年初数
坏账准备 1,215,794.40 1,248,364.90
合 计 1,215,794.40 1,248,364.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．已确认的递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 年初数
可供出售金融资产 40,554,889.45 82,025,449.57
未转回时间性差异 3,461,947.50 3,735,223.86
合 计 44,016,836.95 85,760,673.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十四）短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数
抵押借款 45,000,000.00 45,000,000.00
保证借款 670,000,000.00 586,000,000.00
合计 715,000,000.00 631,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：期末无外币借款,无已到期未偿还的借款。
*人民币抵押借款45,000,000.00元由机器设备做抵押，详见附注九（二）所述。
**人民币保证借款中本公司贷款金额为60,000万元。其中山西万狮京华（维景国际）大酒店有限公司和李安民为本公司共同担保20,000万元；义安实业公司、安泰国贸和李安民为本公司共同担保5,000万元；山西介休安泰焦化有限公司和介休市义安实业有限公司为本公司共同担保5,000万元；安泰焦化有限公司为本公司担保12,000万元；介休市义安实业有限公司、介休市新泰钢铁有限公司、李安民为本公司担保4,000万元；安泰控股公司为本公司担保11,000万元；介休新泰公司为本公司担保3,000万元。
***人民币担保贷款中子公司国贸公司贷款金额为7,000万元，由义安实业公司和安泰焦化公司共同担保。
（十五）应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末金额
银行承兑汇票 500,720,000.00
商业承兑汇票
合计 500,720,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十六）应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
1年以内 168,464,327.91 225,627,179.62
1-2年 44,490,735.62 25,443,219.37
2-3年 14,252,392.75 26,012,320.62
3年以上 45,488,676.44 24,395,213.74
合计 272,696,132.72 301,477,933.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2．期末余额中无欠关联方款项。
3．账龄超过一年的大额应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 金额 未偿还原因 备注
上岭狐（孔香芝） 2,204,918.31 尚未结算
东方汽轮机厂 1,843,300.00 尚未结算
沈阳冶金机械有限公司 1,595,972.00 尚未结算
哈尔滨空调股份有限公司 1,427,999.95 尚未结算
山西汾西矿业（集团）有限责任公司 1,243,536.00 尚未结算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十七）预收款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
1年以内 15,216,086.20 24,102,093.67
1-2年 14,802.49
2-3年
3年以上 17,918.80 17,918.80
合计 15,248,807.49 24,120,012.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
期末余额中无欠关联方款项。
（十八）应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 10,025,773.60 67,515,240.64 57,217,170.94 20,323,843.30
职工福利费
社会保险费 3,172,980.82 6,634,598.60 6,263,579.12 3,544,000.30
工会经费 3,965,467.94 1,350,304.85 788,361.90 4,527,410.89
教育经费 478,263.58 893,756.47 837,230.20 534,789.85
合计 17,642,485.94 76,393,900.56 65,106,342.16 28,930,044.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付职工薪酬余额中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。
（十九）应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 年初数 报告期执行的法定税率
营业税 334,884.75 519,697.59 3%、5%
城建税 5,857,541.31 1,699,129.28 1%、7%
所得税 32,984,224.47 11,935,258.58 12.5%、25%
增值税 86,311,591.17 29,822,646.95 13%、17%
个人所得税 596,094.61 616,490.70
房产税 166,269.94
印花税 143,658.50 49,136.15
关税 -1,662,853.52 -3,868,983.22 25%
河道维护费 2,009.93 2,765.09
价格调控基金 14,381,440.86 11,997,316.40 1.5%
教育费附加 25,813,285.19 21,045,036.31 3%
土地使用税 863,764.34
合计 165,625,641.61 73,984,763.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税费期末数比年初数增加91,640,877.84元，增加比例为123.86％，主要原因为：本期收入增加，未交增值税及其他税金增加所致。
（二十）其他应付款
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项目 期末数 年初数
合计 21,946,763.49 22,022,590.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2．期末余额中无欠关联方款项。
3．账龄超过一年的大额其他应付款
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客户名称 金额 未偿还原因 备注
山西省长治市进出口公司 5,000,000.00 尚未结算
山西省介休市进出口有限公司 1,000,000.00 尚未结算
安联公司 2,983,208.74 尚未结算
巩义市立特耐材有限公司 1,069,493.00 尚未结算
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4．金额较大的其他应付款
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客户名称 金额 性质或内容 备注
山西省长治市进出口公司 5,000,000.00 代理费
山西经济委员会 4,000,000.00 往来款
安联公司 2,983,208.74 仓储费
巩义市立特耐材有限公司 1,069,493.00 建材款
山西省介休市进出口有限公司 1,000,000.00 代理费
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（二十一）长期借款
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贷款单位 币种 借款条件 期末数 年初数
国际金融公司 美元* 抵押 315,345,385.64 363,812,823.23
建设银行山西分行迎泽支行 人民币 抵押 320,000,000.00 320,000,000.00
建设银行山西分行迎泽支行 人民币 担保 130,000,000.00 130,000,000.00
介休市财政局 人民币 信用 5,100,000.00 5,100,000.00
合计 770,445,385.64 818,912,823.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*外币借款金额45,974,746.78美元、折算汇率6.8591，折合人民币315,345,385.64元。系根据山西宏安焦化科技有限公司与国际金融公司（以下简称IFC）签订的贷款协议，山西宏安焦化科技有限公司向IFC贷款7,000万美元，截至2008年6月30日止余额为45,974,746.78美元，由房屋建筑物和机器设备做抵押，详见附注九（一）所述。
人民币抵押借款32,000万元，由机器设备做抵押，详见附注九（二）所述。
人民币保证借款13,000万元，由义安实业公司为本公司提供担保。
（二十二）其他非流动负债
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拨款项目名称 年初数 本期新增 本期结转 期末数
科技三项费用拨款 1,522,500.00 6,800,000.00 8,322,500.00
干熄焦余热利用 21,140,000.00 11,400,000.00 32,540,000.00
锅炉除尘改造 1,000,000.00 1,000,000.00
技改专项资金 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 25,662,500.00 18,200.000.00 43,862,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他非流动负债期末数比年初数增加1,820万元，增加比例为70.92％，主要原因为：科技三项费用拨款的增加系晋中市财政局、晋中市环保局市财建字【2007】第125号文件解决污水处理工程，于2008年1月17日拨款400万元；晋中市财政局、晋中市经济委员会市财建字【2008】第13号文件解决电机系统节电工程，于2008年3月13日拨款280万元；干熄焦余热利用的增加系根据山西省科技厅关于签订2008年科学技术发展计划工业项目、火炬计划项目任务书的通知精神，于2008年5月15日省财政厅拨款40万元用于150T/h干熄焦及余热利用；根据介休市财政局、介休市环保局介财建字〈2008〉第13号文件，解决干熄焦余热利用，2008年6月12日拨入1,100万元。
（二十三）股本
单位：股
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项目 年初数 本期变动增（+）减（－） 期末数
金额 比例％ 发行新 送股 公积金转股 其 小计 金额 比例％
股 他
1．有限售
条件股份
(1).国有 70,000,00 14.86% 56,000,00 56,000,000 126,000,00 14.86%
法人持股 0.00 0.00 .00 0.00
(2).其他
内资持股
其中
：
境内自然 175,410,0 37.24% 140,328,0 140,328,00 315,738,00 37.24%
人持股 00.00 00.00 0.00 0.00
有限售条 245,410,0 52.10% 196,328,0 196,328,00 441,738,00 52.10%
件股份合 00.00 00.00 0.00 0.00
计
2．无限售
条件股份
人民币普 225,590,0 47.90% 180,472,0 180,472,00 406,062,00 47.90%
通股 00.00 00.00 0.00 0.00
无限售条 225,590,0 47.90% 180,472,0 180,472,00 406,062,00 47.90%
件股份合 00.00 00.00 0.00 0.00
计
3．股份总 471,000,0 100.00% 376,800,0 376,800,00 847,800,00 100.00%
数 00.00 00.00 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据公司2008年2月25日通过的2007年度股东大会决议，公司于2008年3月31日实施了2007年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案（以2007年末总股本47,100万股为基数,向全体股东每10股转增8股），送转后，公司总股本由原来的47,100万股增加至84,780万股，公司的注册资本也相应增加至84,780万元，其中有限售条件股份计人民币44,173.80万股，占股份总额的52.10%；无限售条件股份计人民币40,606.20万股，占股份总额的47.90%。
（二十四）资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 952,429,950.00 376,800,000.00 575,629,950.00
其他资本公积 283,745,698.98 124,411,680.42 159,334,018.56
合计 1,236,175,648.98 501,211,680.42 734,963,968.56
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1．其他资本公积本期减少的说明
可供出售金融资产本期公允价值变动形成的资本公积124,411,680.42元；
2．资本公积期末数比年初数减少501,211,680.42元，减少比例为40.55％，减少原因主要为附注五、 （二十三）及上条所述。
（二十五）盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 125,767,829.21 125,767,829.21
任意盈余公积
合计 125,767,829.21 125,767,829.21
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（二十六）未分配利润
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项目 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 592,584,062.83
加：本期净利润 169,727,065.26
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
支付普通股股利 20,829,895.12
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 741,481,232.97
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（二十七）营业收入及营业成本
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项目 本期发生数 上年同期发生数
收入 成本（支出） 收入 成本（支出）
主营业务 3,573,140,112.05 2,886,902,462.69 1,760,705,476.62 1,431,430,626.36
其他业务 4,946,770.19 3,010,055.84 5,294,432.00 4,101,717.54
合计 3,578,086,882.24 2,889,912,518.53 1,765,999,908.62 1,435,532,343.90
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1．按产品类别列示的主营业务收入、成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 营业收入 营业成本
本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
出口焦炭 681,819,832.97 374,440,001.16 404,771,168.94 267,702,168.75
焦炭 763,083,896.71 235,327,095.21 608,120,472.30 185,645,065.19
生铁 1,486,703,599.19 1,017,488,322.00 1,349,712,652.57 902,643,394.37
焦油 66,758,208.98 41,240,585.60 7,224,381.63 5,708,569.02
粗苯 29,281,139.26 21,422,345.27 3,370,815.44 7,751,163.21
水泥 7,319,656.40 6,385,084.12
电力 51,985,186.96 26,993,526.20 38,300,830.34 22,287,377.31
材料 58,274,830.09 19,749,110.04 56,798,080.86 19,361,872.59
其他 9,166,735.44 16,724,834.74 8,841,555.15 13,945,931.80
加工件 310,574.89 302,115.65
硫铵 8,543,750.00 4,378,324.41
焦粉 8,419,901.37 5,492,380.00
烧结 408,792,456.19 399,589,685.40
合计 3,573,140,112.05 1,760,705,476.62 2,886,902,462.69 1,431,430,626.36
其中：已经内部抵销金额
公司内各业务 2,736,860,141.52 1,001,032,405.94 2,736,860,141.52 1,001,032,405.94
分部相互抵销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期营业收入、营业成本分别比上年同期增加1,812,086,973.62元、1,454,380,174.63元，增加比例分别为102.61%、101.%31，主要原因为公司产品销售价格和单位生产成本同时增加以及新增了烧结等产品的销售所致。
2．公司向前五名客户销售总额为3,263,663,479.14元，占公司本期全部营业收入的91.21%。
（二十八）营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
营业税 3%、5% 459,931.33 481,957.12
城建税 1%、7% 11,156,818.42 5,351,720.34
资源税 100,000.00 50,000.00
教育费附加 3% 4,781,493.58 2,725,834.21
其他 3,927.56 6,699.16
关税 25% 134,407,970.95 17,813,241.88
合计 150,910,141.84 26,429,452.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业税金及附加本期发生数比上年发生数增加124,480,689.13元，增加比例为470.99％，增加原因主要为出口焦炭价格上涨、关税税率调增所致。
（二十九）管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上年同期发生数
合计 93,453,515.34 44,657,115.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期管理费用发生数比上年同期发生数增加48,796,399.65元，增加比例为109.27%，增加原因为生产设施修理费用、职工工资及职工保险费用增加所致。
（三十）财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 89,140,418.99 54,659,595.13
减：利息收入 1,415,165.66 1,033,548.64
汇兑损失
减：汇兑收益 16,794,076.19 10,424,862.31
其他 1,295,188.54 953,751.10
合计 72,226,365.68 44,154,935.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本期发生数比上年同期发生数增加28,071,430.40元，增加比例为63.57%，增加原因主要为借款增加及利率提高引起的利息增加所致。
（三十一）资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生数 上年同期发生数
坏账损失 -1,647,460.51 5,608,320.60
合 计 -1,647,460.51 5,608,320.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值损失本期发生数比上年发生数减少7,255,781.11元，主要原因为收回3年以上应收款项回冲计提的坏账准备。
(三十二)投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目或被投资单位名称 本期发生数 上年同期发生数
一、金融资产投资收益
二、股权投资投资收益 1,126,250.50 13,641,896.08
其中：处置股票投资收益 13,641,896.08
合计 1,126,250.50 13,641,896.0808
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1．本公司投资收益汇回无重大限制
2．投资收益本期发生数比上年发生数减少12,515,645.58元，减少比例为91.74%。
（三十三）营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
1．非流动资产处置利得合计 25,161.90
其中：固定资产处置利得 25,161.90
无形资产处置利得
2.罚款收入 215,106.63 200,193.20
3.其他 1,569,666.66 67,579.69
合 计 1,784,773.29 292,934.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入本期发生数比上年发生数增加1,491,838.50元，增加比例为509.27％，主要原因为收到财政局奖励款所致。
（三十四）营业外支出
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项目 本期发生数 上年同期发生数
1．非流动资产处置损失合计 2,100,183.66 689,770.73
其中：固定资产处置损失 2,100,183.66 689,770.73
2．价格调控基金 2,391,987.41 1,362,917.10
3．捐赠支出 15,074,800.00 1,747,730.00
4．非常损失
5．罚款支出 15,245.20 5,723.10
6．其他 405,128.42 36,477.01
合 计 19,987,344.69 3,842,617.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出本期数比上年数增加16,144,726.75元，增加比例为420.15％，主要原因为捐助四川灾区支出。
（三十五）所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
本期所得税费用 50,766,248.43 39,603,602.78
递延所得税费用 32,570.50 -1,568,631.16
合 计 50,798,818.93 38,034,971.62
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（三十六）现金流量表附注
1．收到的其他与经营活动有关的现金2,639,938.95元，其中大额收款如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额
利息收入 1,415,165.66
合 计 1,415,165.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．支付的其他与经营活动有关的现金328,471,420.24元，其中大额支付如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额
修理费 24,106,708.12
排污费 13,291,658.01
港杂费、铁路运费 89,828,479.37
合 计 127,226,845.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额
净利润 191,367,496.15
加：资产减值准备 -1,647,460.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 74,558,879.66
无形资产摊销 521,323.62
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 1,540,183.66
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 73,641,531.34
投资损失（收益以“－”号填列） -1,126,250.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 32,570.50
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -273,276.36
存货的减少（增加以“－”号填列） -338,542,003.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -345,984,372.75
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 590,769,674.86
其他
经营活动产生的现金流量净额 244,858,295.94
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母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为期末数）
（一）应收账款
1．应收账款构成
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账龄 期末数 年初数
账面余额 占总额 坏账准备计提 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备计提 坏账准备
的比例 比例 的比例 比例
1、单项金 408,950,11 97.53% 1% 4,089,501. 282,858,11 89.54% 1% 2,828,581.
额重大并 1.58 12 1.95 12
已单独计
提坏账准
备的款项
2、单项金
额非重大
并已单独
计提坏账
准备的款
项
3、其他按 10,330,398 2.47% 368,342.43 33,058,352 10.46% 438,466.09
账龄段划 .98 .39
分为类似
信用风险
特征的款
项
其中：1年 6,450,772. 1.54% 1% 64,507.72 32,143,228 10.17% 1% 321,432.28
以内 19 .40
1-2年 2,964,502. 0.71% 5% 148,225.14 594,638.12 0.19% 5% 29,731.91
80
2-3年 594,638.12 0.14% 10% 59,463.81 44,219.31 0.01% 10% 4,421.93
3年以上 320,485.87 0.08% 30% 96,145.76 276,266.56 0.09% 30% 82,879.97
合计 419,280,51 100.00% 4,457,843. 315,916,46 100.00% 3,267,047.
0.56 55 4.34 21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3．期末应收账款中欠款金额前五名
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人排名 金额 账龄 占应收账款总额的比例
第一名 408,950,111.58 1年以内 97.54
第二名 2,542,178.11 1年以内 0.61
第三名 2,350,000.00 1-2年 0.56
第四名 1,010,960.85 1年以内 0.24
第五名 560,000.00 2-3年 0.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．期末关联方应收账款占应收账款总金额的97.54％。
5．应收账款期末数比年初数增加103,364,046.22元，增加比例为32.72％，增加原因为销售收入增加，相应应收款项增加。
（二）其他应收款
1．其他应收款构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
账面余额 占总额 坏账准备计提比 坏账准备 账面余额 占总额的 坏账准备计提比 坏账准备
的比例 例 比例 例
1、单项金 14,898,3 4.62% 1-10% 787,983. 22,606,25 84.06% 5-30% 5,006,875
额重大并已 16.00 16 0.00 .00
单独计提坏
账准备的款
项
2、单项金
额非重大并
已单独计提
坏账准备的
款项
3、其他按 307,252, 95.38% 824,607. 4,286,906 15.94% 704,069.9
账龄段划分 472.35 48 .14 4
为类似信用
风险特征的
款项，
其中：1年 304,195, 94.43% 1% 68,710.7 1,786,628 6.64% 1% 17,767.17
以内 597.61 5 .59
1-2年 634,997. 0.20% 5% 31,749.8 90,481.99 0.34% 5% 4,524.10
19 6
2-3年 12,081.9 10% 1,208.20 205,800.0 0.77% 10% 20,580.00
9 0
3年以上 2,409,79 0.75% 30% 722,938. 2,203,995 8.19% 30% 661,198.6
5.56 67 .56 7
合计 322,150, 100.00% 1,612,59 26,893,15 100.00% 5,710,944
788.35 0.64 6.14 .94
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2．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3．期末其他应收款中金额前五名
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债务人排名 金额 账龄 占其他应收款总额的比例
第一名 280,647,959.09 1年以内 87.12%
第二名 12,610,627.47 1年以内 3.91%
第三名 7,798,316.00 1年以内 2.42%
第四名 7,100,000.00 2-3年 2.20%
第五名 4,000,000.00 1年以内 1.24%
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4．期末其他应收款中关联方往来
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关联方 金额 账龄 占其他应收款总额的比例
山西宏安焦化科技有限公司 280,647,959.09 1年以内 87.12%
原平市安泰矿业有限公司 12,610,627.47 1年以内 3.91%
山西汾西中泰煤业有限责任公司 7,798,316.00 1年以内 2.42%
山西安泰集团建筑工程有限公司 2,738,471.27 1年以内 0.85%
山西安泰集团包装制品有限公司 1,327,464.72 1年以内 0.41%
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（三）长期股权投资
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项目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 347,718,750.00 347,718,750.00
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1．按成本法核算的长期股权投资
成本法核算的子公司主要信息
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被投资单位名称 注册地 业务性 本企业 本企业在 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
质 持股比 被投资单
例 位表决权
比例
山西安泰国际贸易有限公司( 山西省介休 贸易 95% 95% 80,021,995.71 1,265,016,138.57 9,243,577.68
安泰国贸) 市义安镇
山西宏安焦化科技有限公司 山西省介休 生产 75% 75% 868,220,075.89 1,348,725,842.21 84,719,880.26
（宏安科技） 市义安镇
山西安泰集团介休包装制品 山西省介休 生产 90% 90% 561,600.21 312,445.65 -181,914.95
有限公司 市义安镇
山西介休建筑工程公司 山西省介休 生产 90% 90% 1,755,940.77 2,239,166.56 -12,728.35
市义安镇
原平市安泰矿业有限公司 山西省原平 生产 95% 95% 9,609,129.39 1,654,124.50 12,702.31
市永康南路
9号
合计 960,168,741.97 2,617,947,717.49 93,781,516.95
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成本法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始金额 年初 本期投 期末 减值
资增减 准备
额
账面余额 账面余额
山西安泰国际贸易 32,000,000.00 32,000,000.00 32,000,000.00
有限公司(安泰国贸
)
山西宏安焦化科技 294,618,750.00 294,618,750.00 294,618,750.00
有限公司（宏安科
技）
山西安泰集团介休 900,000.00 900,000.00 900,000.00
包装制品有限公司
山西介休建筑工程 900,000.00 900,000.00 900,000.00
公司
原平市安泰矿业有 9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00
限公司
合计 337,918,750.00 337,918,750.00 337,918,750.00
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2．权益法核算的长期股权投资
①权益法核算的合营和联营公司主要信息：
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比 本企业在被投 期末净资产总额 本期营业收入 本期净利
例 资单位表决权 总额 润
比例
汾西中泰煤业有限公 山西省中 生产 49% 49% 20,000,000.00
司 阳县
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②被投资单位与公司会计政策不存在重大差异。
③权益法核算的对合营企业、联营企业股权投资
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被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期权益增减额 期末余额
合计 其中：分得现金红
利
联营企业
汾西中泰煤业有限公 9,800,000.00 9,800,000.00
司
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3．长期投资减值准备：无
（四）营业收入及营业成本
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本期发生数 上年同期发生数
项目 主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
营业收 2,776,417,987 4,300,445.93 2,780,718,433 1,195,000,659. 5,253,616.89 1,200,254,276.
入 .71 .64 94 83
营业成 2,446,087,057 2,950,620.00 2,449,037,677 1,037,821,585. 4,069,817.54 1,041,891,403.
本 .89 .89 87 41
营业利 330,330,929.8 1,349,825.93 331,680,755.7 157,179,074.07 1,183,799.35 158,362,873.42
润 2 5
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1．按产品类别列示的主营业务收入、成本
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项目 营业收入 营业成本
本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
出口焦炭 47,528,991.29 41,691,988.27
焦炭 628,781,597.08 76,444,355.54 503,631,768.62 59,100,787.66
生铁 1,486,703,599.19 1,017,488,322.00 1,349,712,652.57 902,643,394.37
焦油 27,770,142.79 10,376,424.54 2,489,436.41 1,333,608.65
粗苯 8,614,004.25 3,321,037.60 622,136.62 973,229.89
水泥 7,319,656.40 6,385,084.12
电力 62,270,651.38 37,004,748.10 45,868,682.96 30,590,264.79
材料 88,205,447.56 27,577,632.16 89,219,810.21 27,046,894.27
其他 10,113,088.06 15,468,483.60 9,400,441.99 9,748,322.12
加工件 455,785.48 601,636.83
焦粉 3,777,324.44 2,499,700.00
烧结 408,792,456.19 399,589,685.40
硫铵 3,404,900.00 759,118.01
合计 2,776,417,987.71 1,195,000,659.94 2,446,087,057.89 1,037,821,585.87
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2．公司向前五名客户销售总额为2,646,328,402.44元，占公司本期全部营业收入的95.17%。
3．本期营业收入、营业成本分别比上年同期增加1,580,464,156.81元、1,407,146,274.48元，增加比例分别为131.68%、135.06%，主要原因为公司产品销售价格和单位生产成本同时增加以及新增了烧结等产品的销售所致。
（五）投资收益
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项目或被投资单位名称 本期发生数 上年同期发生数
一、金融资产投资收益 1,126,250.50
二、股权投资投资收益 62,489,685.35 13,641,896.08
其中：处置股票投资收益 13,641,896.08
合计 63,615,935.85 13,641,896.08
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1．本公司投资收益汇回无重大限制
2．投资收益本期发生数比上年发生数增加49,974,039.77元，增加比例为366.33%。
关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
1．存在控制关系的关联方
①控制本公司的关联方
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股东姓名 持股数量（万股） 所占比例（%）
李安民 31,573.80 37.24%
31,573.80 37.24%
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②受本公司控制的关联方：详见附注四。
2．存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
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企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
李安民 17,541.00 37.24 14,032.80 31,573.80 37.24
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（二）不存在控制关系的关联方情况
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单位名称 与本公司关系
山西安泰制衣有限公司(制衣公司) 本公司董事长李安民之配偶范秋莲担任该公司法定代表人
介休市新泰钢铁有限公司(新泰钢铁) 本公司董事长李安民持有山西安泰控股有限公司90%的股权，山西安泰控股有限公
司持有该公司69.33%的控股权
山西汾西中泰煤业有限责任公司(汾西中泰) 山西安泰集团股份有限公司持有该公司49%的股权
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（三）关联方交易
1．存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2．关联交易定价原则:按市场价采购及销售
3．向关联方采购货物：2008年3月向安泰制衣公司预付工作服款660,000元，订货价格依据合同价。
4．向关联方销售货物
交易规模
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企业名称 销售产品名称 本期金额 上年同期金额
金额（元） 占年度（同期）同 金额（元） 占年度（同期）同
类交易百分比% 类交易百分比%
介休市新泰钢铁有 电力 51,538,669.56 99.14 26,422,099.50 97.88
限公司 铁水 1,486,703,599.19 100.00 859,725,371.16 84.49
烧结 408,792,456.19 100.00
工程收入 159,083.84 100.00
水泥 3,695,213.67 51.67
矿产辅料 7,015,549.57 79.16
物料 55,701,349.90 95.16 27,470,673.94 73.26
运输 3,437,626.04 92.86
合计 2,009,751,624.41 72.27 920,910,068.15 76.73
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5．关联方往来款项余额
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项目 金额（元） 占所属科目全部应收（付）款项余额的比重（%）
本期末 上年末 本期末 上年末
应收账款---新泰钢铁 408,950,111.58 282,858,111.95 70.67 76.50
其他应收款---汾西中泰 7,798,316.00 702,316.00 31.25 2.61
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6．其他关联方交易事项
7．为关联方提供担保情况：详见附注九。
或有事项：无
承诺事项
抵押资产情况
（一）宏安长期借款抵押情况
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贷款单位 抵押固定资产类别 原值 净值 抵押贷款额
国际金融公司 房屋建筑物 340,987,593.08 296,580,350.25 美元贷款45,974,746.
78元
机器设备 273,790,024.92 192,855,039.94
合计 614,777,618.00 489,435,390.19
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2004年5月25日，宏安科技与IFC签订《贷款协议》，IFC同意向宏安科技发放金额为7,000万美元的十年期国际商业贷款，根据本公司2004年第一次临时股东大会决议，本公司为其提供部分担保，担保的最高限额为在中国法律、法规和规范性文件所允许的范围内且不超过贷款本金（7,000万美元）、利息、费用以及其他应付款总额的75%。根据公司2004第一次临时股东大会决议的授权，2004年9月11日召开的公司第四届董事会2004年第五次董事会通过了上述担保事项的相关担保协议草案。
根据上述决议，公司与IFC在北京签订了以下担保协议：《安泰股权质押协议》、《安泰A地块房地产抵押协议》、《安泰设备抵押协议》、《安泰保险转让协议》,为上述贷款提供担保。截至2008年6月30日宏安科技借款额为45,974,746.78美元。
担保协议的主要内容
1．《安泰股权质押协议》
根据该协议约定，本公司以拥有的宏安科技75%股权及其所有权利、所有权和权益作为质押，为上述贷款提供担保。
2．《安泰A地块房地产抵押协议》
根据该协议约定，本公司以拥有的位于中华人民共和国山西省义安镇义安村和西大期村A地块之土地使用权（土地使用权证登记号：介国用(2000)字第0301004号、介国用(2000)字第0304001号）、建筑物和厂房（房屋所有权证登记号：房管证介字第25317和25318号）以及出租、出售或以其他方式处置上述房地产所得的任何现金或其他收入作为抵押，为上述贷款提供担保。
3．《安泰设备抵押协议》
根据该协议约定，本公司以拥有的价值人民币271,539,600.00元的机器设备、电子设备以及2号高炉相关的机器设备、位于上述A地块上的所有其他动产以及出租、出售或以其他方式处置上述财产所得的任何现金或其他收入作为抵押，为上述贷款提供担保。
4．《安泰保险转让协议》
根据该协议约定，本公司将在中国人民财产保险股份有限公司山西分公司购买的与上述抵押资产相关的所有保险及保险的所有赔款中的及其项下的目前和将来的所有权利、所有权和权益，无条件及不可撤销地绝对转让与IFC，作为对全额支付及清偿所有担保债务的连续担保。
（二）本公司长期借款3.2亿元及短期借款4,500万元的抵押情况说明
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贷款单位 抵押固定资产 原值 净值 抵押贷款额
类别
中国建设银行太 机器设备 515,285,792.48 413,056,986.62 短期借款4,500万元，长
原迎泽支行 期借款32,000万元。
合计 515,285,792.48 413,056,986.62
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资产负债表日后事项
无
十一、其他事项说明
外币折算
计入当期损益的汇兑差额16,794,076.19元。
其他需要披露的重要事项：无
十二、本期非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
其他营业外收支净额 -11,857,937.99
合计 -11,857,937.99
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注：上表数据中负数为非经常性损失。
十三、净资产收益率与每股收益
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.93 6.76 0.20 0.20
扣除非经常性损益后归属于公司普通 7.41 7.23 0.21 0.21
股股东的净利润
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（一）计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
公司本期用公积金转增股本，相关报批手续已全部完成。因此，所列报的各期每股收益是按照调整后的股数重新计算的。
（二）本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。
（三）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发生的重大变化。
山西安泰集团股份有限公司
2008年八月十五日