北京华胜天成科技股份有限公司

    600410

    2009 年半年度报告北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示................................................... 2

    二、公司基本情况............................................... 3

    三、股本变动及股东情况......................................... 5

    四、董事、监事和高级管理人员情况............................... 8

    五、董事会报告................................................. 9

    六、重要事项.................................................. 16

    七、财务报告（未经审计） ...................................... 23

    八、备查文件目录.............................................. 75北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别

    及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司负责人胡联奎、主管会计工作负责人陈朝晖及会计机构负责人（会计主管人员）

    任学英声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：北京华胜天成科技股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：华胜天成

    公司英文名称：BEIJING TEAMSUN TECHNOLOGY CO., LTD.

    公司英文名称缩写：Teamsun

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：华胜天成

    公司A 股代码：600410

    3、 公司注册地址：北京市海淀区学清路8 号科技财富中心A 座10-11 层

    公司办公地址：北京市海淀区学清路8 号科技财富中心A 座10-11 层

    邮政编码：100192

    公司国际互联网网址：http://www.teamsun.com.cn

    公司电子信箱：securities@teamsun.com.cn

    4、 法定代表人：胡联奎

    5、 公司董事会秘书：胡家飞

    电话： 010—82733988

    传真： 010—82733666

    E-mail：securities@teamsun.com.cn

    联系地址： 北京市海淀区学清路8 号科技财富中心A 座10-11 层

    公司证券事务代表：刘欣

    电话：010—82733988

    传真：010—82733666

    E-mail：securities@teamsun.com.cn

    联系地址：北京市海淀区学清路8 号科技财富中心A 座10-11 层

    6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》和《上海证券报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：北京华胜天成科技股份有限公司证券部

    7、 公司其他基本情况：

    公司保荐机构：渤海证券有限责任公司

    公司保荐代表：孙报春、陈玮北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

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    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    上年度期末

    本报告期末

    调整后 调整前

    本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 2,630,565,596.47 2,673,616,456.17 2,673,616,456.17 -1.61

    所有者权益（或股东权

    益）

    1,433,794,445.06 1,400,266,396.91 1,400,266,396.91 2.39

    每股净资产(元) 3.110 3.341 3.341 -6.91

    上年同期

    报告期（1－6 月）

    调整后 调整前

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业利润 111,049,873.87 123,070,865.75 123,070,865.75 -9.77

    利润总额 110,798,310.61 122,716,175.98 122,716,175.98 -9.71

    净利润 98,244,259.03 105,130,714.68 99,104,044.55 -6.55

    扣除非经常性损益后的

    净利润

    98,505,635.05 126,946,462.34 99,669,080.54 -22.40

    基本每股收益(元) 0.2131 0.2280 0.2150 -6.54

    扣除非经常性损益后的

    基本每股收益(元)

    0.2137 0.2754 0.2162 -22.40

    稀释每股收益(元) 0.2131 0.2280 0.2150 -6.54

    净资产收益率(%) 6.85 8.07 7.64 减少1.22 个百分点

    经营活动产生的现金流

    量净额

    -450,477,199.74 8,087,350.08 8,087,350.08 -5,670.15

    每股经营活动产生的现

    金流量净额（元）

    -0.9771 0.0193 0.0193 -5,162.69

    注：公司将上年同期的非经常性损益数据，根据相关要求进行了调整；将上年同期净利

    润数据按照上年实际的所得税负进行了重新计算。

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -297,928.55

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    575,000.01

    委托他人投资或管理资产的损益 75,616.00

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    731,762.27

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,019,267.77

    少数股东权益影响额 -125,453.86

    所得税影响额 -201,104.12

    合计 -261,376.02北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

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    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公积金转股其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售

    条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人

    持股

    3、其他内资

    持股

    183,436,812 43.77 18,343,681 -156,097,141 -137,753,460 45,683,352 9.91

    其中： 境内

    非国有法人

    持股

    13,520,520 3.23 1,352,052 -14,872,572 -13,520,520

    境内自然人

    持股

    169,916,292 40.54 16,991,629 -141,224,569 -124,232,940 45,683,352 9.91

    ４、外资持

    股

    其中： 境外

    法人持股

    境外自然人

    持股

    有限售条件

    股份合计

    183,436,812 43.77 18,343,681 -156,097,141 -137,753,460 45,683,352 9.91

    二、无限售

    条件流通股

    份

    1、人民币普

    通股

    235,668,348 56.23 23,566,835 156,097,141 179,663,976 415,332,324 90.09

    2、境内上市

    的外资股

    3、境外上市

    的外资股

    4、其他

    无限售条件

    流通股份合

    计

    235,668,348 56.23 23,566,835 156,097,141 179,663,976 415,332,324 90.09

    三、股份总

    数

    419,105,160 100.00 41,910,516 41,910,516 461,015,676 100.00

    股份变动的批准情况：北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

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    1、公司于2009 年4 月7 日召开的2008 年度股东大会审议通过了《公司2008 年度转

    增股本的议案》。以2008 年末总股本41,910.516 万股为基数，向全体股东每10 股转增

    1 股，共转增41,910,516 股。

    2、2009 年5 月22 日，公司有限售条件的流通股156,097,141 股上市流通。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 32,607 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的股份数

    量

    苏纲

    境内自

    然人

    15.87 73,180,489 6,652,772 29,745,144 无

    王维航

    境内自

    然人

    12.08 55,705,890 5,064,172 12,153,810 无

    刘建柱

    境内自

    然人

    10.11 46,591,223 4,235,565 3,358,143 无

    刘燕京

    境内自

    然人

    9.52 43,879,335 3,989,031 426,255 无

    北京华胜计算

    机有限公司

    国有法

    人

    6.67 30,767,463 -1,580,492 无

    胡联奎

    境内自

    然人

    6.36 29,318,889 2,665,353 无

    荆涛

    境内自

    然人

    1.59 7,329,722 666,338 未知

    华泰证券股份

    有限公司

    未知 1.52 7,014,876 637,716 未知

    友邦华泰盛世

    中国股票型开

    放式证券投资

    基金

    未知 1.46 6,720,844 6,720,844 未知

    博时新兴成长

    股票型证券投

    资基金

    未知 1.30 5,999,876 5,999,876 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    王维航 43,552,080 人民币普通股

    刘燕京 43,453,080 人民币普通股

    苏纲 43,435,345 人民币普通股

    刘建柱 43,233,080 人民币普通股

    北京华胜计算机有限公司 30,767,463 人民币普通股

    胡联奎 29,318,889 人民币普通股

    荆涛 7,329,722 人民币普通股

    华泰证券股份有限公司 7,014,876 人民币普通股

    友邦华泰盛世中国股票型开

    放式证券投资基金

    6,720,844 人民币普通股

    博时新兴成长股票型证券投5,999,876 人民币普通股北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    资基金

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    未知股东之间是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》

    中规定的一致行动。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售

    条件股

    东名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市

    交易股份数

    量

    限售条件

    1. 苏纲 29,745,144 2010 年5 月19 日 29,745,144

    自股权分置改革方案实施之日起，在二十

    四个月内不上市交易或者转让；在前项规

    定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售

    股份的数量占华胜天成股份总数的比例

    在十二个月内不超过百分之五，在二十四

    个月内不超过百分之十。按照国家有关法

    律法规及规范性文件要求“公司董事在任

    职期间每年转让的股份不得超过其所持

    公司股份总数的百分之二十五。”

    2. 王维航 12,153,810 2010 年5 月19 日 12,153,810

    自股权分置改革方案实施之日起，在二十

    四个月内不上市交易或者转让；在前项规

    定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售

    股份的数量占华胜天成股份总数的比例

    在十二个月内不超过百分之五，在二十四

    个月内不超过百分之十。按照国家有关法

    律法规及规范性文件要求“公司董事在任

    职期间每年转让的股份不得超过其所持

    公司股份总数的百分之二十五。”

    3. 刘建柱 3,358,143 2010 年5 月19 日3,358,143

    自股权分置改革方案实施之日起，在二十

    四个月内不上市交易或者转让；在前项规

    定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售

    股份的数量占华胜天成股份总数的比例

    在十二个月内不超过百分之五，在二十四

    个月内不超过百分之十。按照国家有关法

    律法规及规范性文件要求“公司董事在任

    职期间每年转让的股份不得超过其所持

    公司股份总数的百分之二十五。”

    4. 刘燕京 426,255 2010 年5 月19 日426,255

    自股权分置改革方案实施之日起，在二十

    四个月内不上市交易或者转让；在前项规

    定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售

    股份的数量占华胜天成股份总数的比例

    在十二个月内不超过百分之五，在二十四

    个月内不超过百分之十。按照国家有关法

    律法规及规范性文件要求“公司董事在任

    职期间每年转让的股份不得超过其所持

    公司股份总数的百分之二十五。”

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    单位：股

    姓名 职务 年初持股数

    本期增持股

    份数量

    本期减持股

    份数量

    期末持股数 变动原因

    胡联奎 董事长 26,653,536 2,665,353 29,318,889 转增股本

    王维航

    副董事长

    兼总裁

    50,641,718 5,064,172 55,705,890 转增股本

    苏纲 执行董事 66,527,717 6,652,772 73,180,489 转增股本

    刘建柱

    董事兼高

    级副总裁

    42,355,658 4,235,565 46,591,223 转增股本

    刘燕京 执行董事 39,890,304 3,989,031 43,879,335 转增股本

    薛晓忠

    高级副总

    裁

    191,800 19,180 210,980 转增股本

    吕松寰

    高级副总

    裁

    405,022 40,502 445,524 转增股本

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    2009 年3 月16 日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过《关于聘任杨淮为

    公司CTO 的议案》。经总裁王维航先生提名，聘任杨淮先生为公司CTO，任期至新一届

    董事会召开之日止。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    五、董事会报告

    （一）报告期内经营情况的讨论与分析

    2009 年上半年，受全球金融危机的影响，中国宏观经济增速放缓、IT 服务市场投

    资下降，客户需求增长乏力，公司的经营环境面临前所未有的困难。面对不利的形势，公

    司努力提高技术创新能力和管理运营水平、用开放的思路推动发展，通过全体员工的共同努力，

    公司实现营业收入16.23 亿元，比去年同期略有增长，实现税后净利润9,824 万元，较去

    年同期下降6.55%。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    报告期内，公司实现营业收入162,287 万元，与去年同期基本持平，收入增速减缓，

    但各项业务仍然保持良好发展势头。公司主营业务收入主要由系统产品及系统集成服务收

    入、软件及软件开发收入、专业服务收入构成。其中，系统产品及系统集成服务收入为

    112,475 万元，占总收入的69.32%，与去年同期基本持平；软件及软件开发收入为26,406

    万元、专业服务收入为23,366 万元，软件和专业服务收入占公司主营业务收入的比重为

    30.68%，对公司的毛利贡献比例达到49.27%，较上年同期增加0.42 个百分点，软件和

    专业服务业务继续保持平稳发展，对公司的盈利贡献有所提高。

    2009 年上半年公司产品综合毛利率为18.06%，比去年同期下降1.57 个百分点，毛

    利率水平有所下降。其中，系统产品和系统集成服务的毛利率为13.22%，比去年同期

    14.48%下降1.26 个百分点，毛利率的下降由于受电信运营商集采业务比重上升的影响，

    硬件集成业务的毛利率有所下滑；专业服务业务的毛利率为39.17%，比去年同期45.66%

    下降6.49 个百分点，主要由于公司新拓展的部分原厂服务产品的毛利率较低影响所致；

    软件及软件开发的毛利率为20.02%，同比略有提高0.17 个百分点。

    2009 上半年公司营业费用同比小幅增长1%，营业费用率为7.79%，与上年同期基

    本持平，在收入增长放缓的同时，营业费用得到了控制。管理费用同比增长48.04%，费

    用率由上年同期的1.61%升至2.38%，增加0.77 个百分点，报告期内管理费用的大幅增长

    主要有三个原因：1、两家控股子公司的业务受金融危机冲击较大，管理费用合计较去年

    同期增加约400 万元；2、专项咨询费用160 万元；3、存货报废的费用本报告期内增加

    100 万元。财务费用较上年同期增加540 万元，主要由于人民币对美元的汇率波动趋于平

    稳，汇兑收益同比大幅减少所致。

    2009 年上半年公司实现归属于母公司所有者的净利润9,824 万元，同比减少6.55%；

    销售净利率6.05%，比去年同期的6.49%下降0.44 个百分点，净利润的减少和净利率指标

    的下降主要受产品综合毛利率的降低和运营费用率上升影响所致。

    2009 年上半年公司现金净流量为-42,787 万元，其中，经营活动现金净流量为-45,048

    万元，同比大幅减少45,856 万元；投资活动现金净流量为-2,158 万元,同比减少3,728 万元，

    筹资活动现金净流量为4,423 万元，同比增加9,707 万元。经营活动产生的现金净流量的

    大幅锐减，一方面由于销售回款有所下降，另一方面由于电信运营商集采的集中付款导致

    采购付款现金流出大幅增加所致；投资活动现金净流量的减少主要由于上年同期公司对交

    易性金融资产的赎回，投资活动现金流入相对较高；筹资活动现金净流量的大幅增加，主

    要由于公司资本性开支增加对运营资金的占压，为满足业务规模扩大带来的新的流动资金

    需求，短期借款增加所致。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    综上所述，2009 年上半年受国际金融危机影响，中国经济增长减缓、宏观环境不确

    定因素增多的背景下，公司克服了诸多困难，努力保持了各项业务的稳定发展，以软件与

    服务为核心，向IT 服务全面发展的经营战略得到较好执行，已经做好充分的准备迎接经

    济的全面复苏。

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分产品 营业收入 营业成本

    营业利

    润率

    (%)

    营业收

    入比上

    年增减

    (%)

    营业成

    本比上

    年增减

    (%)

    营业利润率比上年增

    减(%)

    系统产品及系统

    集成服务

    1,124,747,159.92 976,050,224.76 13.22 0.22 1.69 减少1.26 个百分点

    软件及软件开发 264,060,218.32 211,196,966.50 20.02 -4.27 -4.47 增加0.17 个百分点

    专业服务收入 233,664,556.98 142,131,162.49 39.17 6.27 18.95 减少6.49 个百分点

    合计 1,622,471,935.22 1,329,378,353.75 18.06 0.27 2.23 减少1.57 个百分点

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    北方区 1,315,072,145.90 -0.38

    华东区 98,742,342.42 50.49

    华南区 208,657,446.90 -10.21

    合计 1,622,471,935.22 0.27

    3、报告期内公司财务状况、经营成果分析

    单位:元 币种:人民币

    增加(减少)

    项目 2009.06.30 2008.12.31 金额 百分比 说明

    应收账款

    466,857,449.45 341,750,830.70 125,106,618.75 36.61%

    主要是本期大量集成类

    合同验收,确认收入所

    致。

    预付款项

    124,719,364.09 83,288,440.02 41,430,924.07 49.74%

    主要系本期采购量增加

    所致。

    递延所得税资产

    14,320,086.08 9,950,338.50 4,369,747.58 43.92%

    主要系本期税率增加所

    致。

    短期借款

    208,447,351.21 92,746,431.96 115,700,919.25 124.75%

    主要系补充流动资金所

    致。

    应付票据

    296,307,650.35 89,235,083.41 207,072,566.94 232.05%

    主要系本期采用了买方

    贴息的方式付款及L/C

    付款所致。

    应付账款

    217,510,464.40 420,447,411.17 -202,936,946.77 -48.27%

    主要系本期票据和L/C

    付款方式增加相应减少

    应付帐款所致.

    预收款项

    354,684,572.82 547,830,314.25 -193,145,741.43 -35.26%

    主要是本期大量集成类

    合同验收,确认收入所

    致.北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    应交税费

    11,559,273.92 5,693,406.07 5,865,867.85 103.03%

    主要系本公司本期所得

    税率比年初增加所致.

    增加(减少) 说明

    项目 本期金额 上期金额

    金额 百分比

    管理费用

    38,659,714.99 26,115,170.10 12,544,544.89 48.04%

    主要系本公司控股子公

    司管理费增加等原因所

    致。

    财务费用

    -1,197,807.72 -6,593,398.71 5,395,590.99 81.83%

    主要系本期汇率变动较

    小从而汇兑收益减少所

    致.

    资产减值损失

    4,833,737.92 14,487,272.04 -9,653,534.12 -66.63%

    主要系本期加强了对长

    期库存的管理所致

    公允价值变动收

    益

    576,474.29 -43,998,088.97 44,574,563.26 101.31%

    主要是本期少量持有的

    基金市价变动相对较小

    并且高于期初帐面价值

    所致.

    投资收益

    -981,664.74 20,167,634.80 -21,149,299.54 -104.87%

    主要系本期基金投资收

    益减少所致.

    营业外收入

    1,339,960.12 744,399.56 595,560.56 80.01%

    主要是本期政府补助和

    收到即征即退增加所致

    营业外支出

    1,591,523.38 1,099,089.33 492,434.05 44.80%

    主要系本公司本期处置

    固定资产损失增加所致.

    增加(减少) 说明

    项目 本期金额 上期金额

    金额 百分比

    经营活动产生的

    现金流量净额

    -450,477,199.74 8,087,350.08 -458,564,549.82 -5670.15%

    主要系本公司本期销售

    收现及其他收现减少同

    时采购集中付款及支付

    其他增加所致.

    投资活动现金流

    入小计

    7,679,049.89 256,639,767.56 -248,960,717.67 -97.01%

    主要系本公司本期基金

    赎回减少所致.

    投资活动现金流

    出小计

    29,262,943.54 240,939,760.33 -211,676,816.79 -87.85%

    主要是本期对基金投资

    减少所致.

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -21,583,893.65 15,700,007.23 -37,283,900.88 -237.48%

    主要系本期与上年同期

    相比对基金的投入大于

    赎回所致

    筹资活动现金流

    入小计

    342,982,121.17 193,455,606.69 149,526,514.48 77.21%

    主要系本公司本期为扩

    大规模,补充流动资金增

    加短期借款所致.

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    44,232,836.30 -52,838,532.25 97,071,368.55 183.71%

    主要系本公司本期短期

    借款借入大于还回所致

    汇率变动对现金

    及现金等价物的

    影响

    -45,821.12 -414,405.25 368,584.13 88.94%

    主要系本期汇率变动较

    小所致.

    4、参股公司经营情况

    单位:元 币种:人民币

    公司名称 经营范围

    期末净资产总

    额

    本期营业收入总

    额

    本期净利润

    华胜天成科

    技（香港）有

    限公司

    计算机与通讯产品的销售和技术服务，计算

    机与通讯系统集成服务

    59,871,102.65 415,206,775.49 28,192,456.46北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    华胜天成科

    技（美国）有

    限公司

    计算机与通信软硬件产品的开发生产与服

    务

    1,928,805.23 -308,916.16

    北京华胜天

    成软件技术

    有限公司

    法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得

    经营；法律、行政法规、国务院决定规定应

    经许可的，经审批机关批准并经工商行政管

    理机关登记注册后方可经营；法律、行政法

    规、国务院决定未规定应经许可的，自主选

    择经营项目开展经营活动

    148,263,841.19 49,917,967.08 -718,260.64

    深圳华胜天

    成信息技术

    有限公司

    通讯软件、计算机软硬件及外围设备、通讯

    设备的技术开发、技术咨询、技术服务、销

    售；应用系统集成

    23,835,252.24 1,598,900.14 -2,469,924.33

    南京华胜天

    成信息技术

    有限公司

    计算机软件开发及技术咨询、技术服务；承

    接计算机信息系统集成；计算机软硬件及外

    围设备、通信设备的销售；电子商务服务等

    28,739,659.59 -446,337.58

    成都华胜天

    成信息技术

    有限公司

    计算机软件开发及技术咨询、技术服务；计

    算机系统集成；销售计算机软硬件、通信设

    备（不含无线电发射设备）并提供技术服务

    19,334,850.21 -681,023.60

    广州衡纬科

    技有限公司

    研究、开发计算机软、硬件，系统集成及施

    工，销售本公司产品，提供售后服务

    3,602,308.79 1,560,370.84 -3,514,444.82

    北京交大思

    源科技有限

    公司

    技术开发.技术转让.技术咨询.技术培训.

    销售电子计算机软硬件及外部设备.机械电

    器设备等

    12,601,249.56 2,367,685.47 55,511.71

    北京飞杰信

    息技术有限

    公司

    研究开发销售多媒体通讯终端、系统，并提

    供各种及时通讯服务，同时兼营相关的电信

    增值业务及其他贸易业务

    10,646,532.93 4,271,546.71 -146,259.43

    5、公司定单签订情况

    2009 年1-6 月公司累计签订合同16.08 亿元人民币，同比增长4.48%。

    6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    公司本期净利润中投资收益和公允价值变动损益两项合计产生40 万元的亏损，而去

    年同期两项产生2,383 万元的亏损，主要是公司基金投资亏损所致。

    7、公司在经营中出现的问题与困难

    （1）综合毛利率下滑对业绩增长构成下行压力

    受全球金融危机影响、中国宏观经济增速放缓，公司经营业绩出现下滑，尤其体现在

    收入比重较高的集成业务毛利率下降，导致公司综合毛利率的降低。其主要原因：一方面

    受外部市场环境的影响，竞争加剧，电信运营商集中采购业务量占集成业务量的比重增加；

    另一方面由于供应商经营模式的改变，也导致集成业务毛利率有所下降。为确保公司在当

    前不明朗的经济环境里，依然能够保持高效运作，并且在未来继续提升公司的竞争力及盈

    利能力，公司适时进行了经营战略、组织架构、资源投入等方面的战略调整，期望通过大

    力拓展服务、软件及解决方案业务来保障公司整体业绩的稳步增长。

    （2）经营性现金流“吃紧”带来流动资金周转压力

    2009 上半年，公司的各项业务向电信运营商更趋集中，来自于中国移动、中国联通

    等电信运营商的合同额比重增长较快。由于集中采购项目的实施复杂度高，收款周期变长，

    对公司上半年的流动资金周转造成很大的影响，导致经营现金净流量大幅锐减。为应对现北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    金流的压力，公司将从严格控制信用风险、加快项目的实施进度以加速回款、以及通过银

    行丰富的融资手段等内外部多个方面来提高现金流的周转速度以及融资能力，以缓解流动

    资金的周转压力。

    (三) 公司投资情况

    报告期公司募集资金和非募集资金的投资额为0 元。

    1、募集资金总体使用情况

    1）公司于2004 年通过首次发行募集资金39,688.90 万元，已累计使用39,688.90 万元。

    2）公司于2007 年通过定向增发募集资金38,630.92 万元，已累计使用38,630.92

    万元。

    2、承诺项目使用情况

    单位：万元 币种：人民币

    承诺项目名称 拟投入金额

    是否变

    更项目

    实际投入金

    额

    预计收益

    产生收益情

    况

    是否符

    合计划

    进度

    是否符

    合预计

    收益

    首次公开发行募

    集资金项目：

    电信市场与销售

    系统技改项目

    是 2,823

    电信客户服务系

    统技改项目

    4,397 否 4,397 2,597 3,609 符合 符合

    电信业务决策支

    持系统技改项目

    6,642 是 6,642 3,030 4,101 符合 符合

    电信业务实施和

    订单管理系统技

    改项目

    4,241 否 4,241 2,457 2,492 符合 符合

    电信网络资源管

    理系统技改项目

    4,093 否 4,093 2,104 2,614 符合 符合

    数据网络监控和

    业务保障系统技

    改项目

    4,070 否 4,070 2,247 2,186 符合 符合

    城域网IP 电话

    与数据增值业务

    系统技改项目

    3,370 否 3,370 1,853 2,264 符合 符合

    公用多媒体服务

    系统技改项目

    3,700 否 3,700 2,265 2,208 符合 符合

    公司电子商务平

    台技改项目

    2,920 否 2,920 682 1,018 符合 符合

    公司销售网络扩

    建改造项目

    3,183.7 否 3,183.7 1,698 2,280 符合 符合

    补充流动资金 1,237.2 否 1,237.2 408 符合 符合

    软件公司资增 1,835 是 1,835 3,573 符合 符合

    小计 39,688.9 39,688.9 21,756 26,753

    非公开定向增发

    募集资金项目：

    3G 移动行业信息

    化应用项目

    21,000 否 21,000 5,629.70 4,086 符合 符合

    邮政及电信运营

    商行业商业智能

    软件（BI）项目

    8,000 否 8,000 4,666.0 4,771 符合 符合

    IT 专业服务外包7,000 否 7,000 4,773.0 4,838 符合 符合北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    项目

    补充流动资金 2,630.92 否 2,630.92 240 符合 符合

    小计 38,630.92 38,630.92 15,068.70 13,935

    合计 78,319.82 78,319.82 36,824.70 40,688

    以下是各项目的进展情况：

    （1）3G 移动行业信息化应用项目

    本项目为定向增发募集资金启动的项目，目标是为了将移动通信技术应用于企业信息

    化领域，将企业原有的有线网络环境下的传统信息化方案扩展到无线网络环境中，从而满

    足企业随需应变的管理需求。截止到2008 年底，已完成全部投资计划，目前已开发出较

    完整的企业应用解决方案，并应用于中国移动、新华社、中国人寿、北京电视台、天津工

    商局等客户的系统中，累计实现收益4,086 万元，预计2009 年下半年，随着国内3G 市场

    的蓬勃发展，本项目的研发成果将获得更多的市场机会，产生更好的经济和社会效益。

    （2）邮政及电信运营商行业商业智能软件（BI）项目

    本项目的目标是开发商业智能软件系统，使得邮政及电信运营商将原有的客户信息管

    理系统提升到客户知识管理系统，从而可以帮助运营商更好地了解客户的消费模式，满足

    客户需求。截止到本报告期末，本项目已全部完成投资，开发出一系列具有自主知识产权

    的软件产品和解决方案，已陆续应用于中国邮政及电信运营商的一些核心业务系统中，累

    计实现收益4,771 万元。

    (3)IT 专业服务外包项目

    本项目的目标是通过自主研发和技术创新，提升公司的专业服务能力，为客户提供综

    合性的IT 业务外包服务。截止到本报告期末，本项目已全部完成投资，累计实现收益4,838

    万元，2009 年上半年获得的主要客户包括中国联通、中国移动、民生人寿、中国银联等，

    下一步将通过继续加大市场推广力度，获得更多的收益。

    截止本报告期末，公司已全部完成定向增发项目的投资，这些募集资金项目的投产和

    实施，对公司业务产生了明显的促进作用，相关合同额大幅度增长，使公司在多个涉及的

    领域形成了技术领先优势，有力地支持了公司业务的稳健发展，同时对公司未来的市场竞

    争力起到了十分积极的增强作用。

    3、募集资金变更项目情况

    单位：万元 币种：人民币

    变更后的项

    目名称

    对应原承诺项目名称

    变更后项

    目拟投入

    金额

    实际投

    入金额

    预计收

    益

    产生收

    益情况

    是否符

    合计划

    进度

    是否符合

    预计收益

    电信业务决

    策支持系统

    技改项目

    电信市场与销售系统

    技改项目

    2,400 2,400 2,778 1,482 符合 符合

    软件公司增

    资

    电信市场与销售系统

    技改项目

    1,835 1,835 3,031 3,573 符合 符合

    合计 4,235 4,235 5,809 5,055

    4、非募集资金项目情况

    本报告期内，公司无非募集资金项目投资。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    (四)完成经营计划情况

    2009 年上半年，公司计划实现15.55 亿元主营业务收入，截至本报告期末公司实际

    完成16.23 亿元主营业务收入；公司计划的成本及费用为14.31 亿元，本报告期末公司累

    计发生15.11 亿元成本费用。

    2009 年上半年，公司计划实现10,614 万元的净利润，截至本报告期末公司共实现净

    利润9,824 万元。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上交所发布的有关

    公司治理的规范性文件要求，结合公司实际情况，建立健全公司法人治理结构，制订相关

    规章制度并持续进行修订和完善，各项制度得到有效执行。

    报告期内，公司按照中国证监会发布的《关于修改上市公司现金分红若干规定的决

    定》，对公司章程进行了修订，进一步明确了现金分红政策。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    公司于2009 年4 月7 日召开的2008 年年度股东大会审议通过了《公司2008 年度利

    润及以前年度滚存利润分配的议案》、《公司2008 年度转增股本的议案》。

    经北京京都天华会计师事务所有限责任公司审计， 2008 年公司净利润为

    202,135,859.92 元， 上年初未分配利润311,324,333.37 元， 计提盈余公积金

    12,453,034.32 元，分配2007 年度普通股股利69,850,860.00 元后，可供股东分配的利

    润共计431,156,298.97 元。

    以2008 年末总股本41,910.516 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金1.6 元（含

    税），共计分配现金股利67,056,825.60 元。本次利润分配后，尚未分配的利润

    364,099,473.37 元结转以后年度分配。

    以2008 年末总股本41,910.516 万股为基数，向全体股东每10 股转增1 股，共转增

    41,910,516 股。

    截止到报告期末，《公司2008 年度利润及以前年度滚存利润分配的议案》、《公司

    2008 年度转增股本的议案》已实施完毕。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    2009 年3 月12 日召开的2009 年第一次临时股东大会通过了修改公司章程的议案，

    新修订的公司章程第二百一十六条规定：

    公司利润分配政策为公司应实施积极分配办法，保持连续性和稳定性，并遵守以下规

    定：

    1、公司的利润分配应重视对投资者的合理回报；

    2、公司董事会未作出现金分配预案的应当在定期报告中披露原因，独立董事应当对

    此发表独立意见；公司最近三年未进行利润分配的，不得向社会公众增发新股、发行可转

    换债券或向原有股东配售新股。

    3、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减股东所分配的现金红利，以偿

    还其占用的资金。

    公司2008 年度股东大会审议通过了《公司2008 年度利润及以前年度滚存利润分配

    的议案》，以2008 年末总股本41,910.516 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金1.6

    元（含税），共计分配现金股利67,056,825.60 元。公司于2009 年4 月17 日在指定报

    纸和网站上刊登了2008 年度利润分配及转增股本实施公告，股权登记日为2009 年4 月

    22 日，除权日为2009 年4 月23 日，现金红利发放日为2009 年4 月29 日。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    1、2009 年1 月4 日，北电网络（亚洲）有限公司和北电网络通信设备（上海）有限

    公司（以下合称“北电“）向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁申请，请求本公司支

    付逾期货款1,895,906.47 美元和226,261.49 元人民币。在仲裁程序开始后，经双方友好

    协商后达成了和解协议。根据和解协议，本公司将向北电退还所有库存的北电产品，该库

    存的总价值为540,109.04 美元。同时双方出于商业上的考虑，北电同意给予本公司部分

    货款的免除。双方同意本公司所欠北电的总货款减去总退货价值，再减去北电出于商业上

    的考虑免除本公司的部分货款后，本公司实际应付的总货款为1,100,000 美元（除此之外，

    本公司对北电再无其他欠款））。但其中10 万美元的付款必须等到本公司在某一项目（该

    项目部分采用北电产品）中收到客户的最终验收报告书后的60 个工作日内，再向北电支

    付。除上述10 万美元外，本公司已经履行完和解协议项下的付款义务。

    2、2008 年12 月本公司之全资子公司华胜天成科技（香港）有限公司（以下简称“香

    港华胜”）向中国国际经济贸易仲裁委员会提出申请，请求被申请人江苏纽威国际贸易有

    限公司（以下简称“江苏纽威”）支付货款321,615.12 美元及违约金137,490.45 元人民

    币。仲裁过程中，江苏纽威已向香港华胜支付货款321,615.12 美元。2009 年5 月8 日，

    中国国际经济贸易仲裁委员会作出“（2009）中国贸仲京裁字第0168 号”裁决。裁决如

    下： （1）江苏纽威向香港华胜支付货款321,615.12 美元。（2）江苏纽威向香港华胜支

    付违约金82,494.27 元人民币。（3）江苏纽威向香港华胜支付汇率损失448,111.16 元人

    民币。截止到2009 年7 月30 日，江苏纽威已向香港华胜支付货款321,615.12 美元，但

    尚未支付违约金和汇率损失。目前，香港华胜已经向江苏省常州市中级人民法院提出执行

    仲裁裁决申请，仲裁裁决执行程序正在进行中。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    证券投资情况

    序

    号

    证券

    品种

    证券代

    码

    证券简称

    初始投资金额

    （元）

    持有数量

    （股）

    期末账面值

    （元）

    占期末

    证券投

    资比例

    （％）

    报告期损益

    （元）

    1 基金 519505

    海富通货

    币A

    450,702.73 536,612.25 536,977.70 5.46 3,825.34

    2 基金 184688 基金开元 6,313,140.00 1,500,000.00 1,185,000.00 12.05 339,000.00

    3 基金 485005

    工银强债

    B

    2,600,000.00 2,486,088.15 2,812,511.52 28.60 8,949.91

    4 基金 482002 工银货币 1,000,000.00 2,512,810.72 2,512,810.72 25.55 17,025.72

    5 基金 163802 中银货币 1,728,094.15 0.00 6,915.74

    6 基金 163803 中银增长 1,479,645.83 861,025.94 782,758.68 7.96 349,704.97

    7 基金 70009

    嘉实超短

    债

    2,000,000.00 1,990,228.33 2,004,756.99 20.38 4,756.99

    8 基金 240006

    华宝兴业

    货币

    2,000,000.00 1,583.60

    合计 17,571,582.71 9,886,765.39 9,834,815.61 100.00 731,762.27

    (六) 资产交易事项

    公司于2009 年4 月24 日召开2009 年第四次董事会临时会议，会议审议通过《关于

    收购香港自动系统集团有限公司的议案》。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    本公司通过其设立于香港的全资子公司华胜天成（香港）有限公司以现金形式收购于

    香港联交所上市的公众公司——自动系统集团有限公司（ASL,HK0771）68.4%的股权，计

    203,431,896 股。该公司于1997 年在香港联交所上市。

    本次交易的购买价格为港币2.21 元/股，扣除ASL 在本次收购完成前分配股利港币

    0.92 元/股后，本次交易的实际交易价格为港币1.29 元/股，实际交易总价为港币

    262,427,146 元，公司将以自有现金支付上述对价。

    2009 年7 月17 日，自动系统集团有限公司已通过了与本次收购相关的股东大会，

    本公司亦于2009 年8 月3 日召开股东大会审议通过了与收购相关的议案。自动系统集团

    有限公司的股权转让事宜目前正在进行之中。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    本报告期公司无重大关联交易事项。

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况

    单位：万元 币种：人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象

    发生日期

    （协议签署日）

    担保金额 担保类型担保期限

    是否履

    行完毕

    是否为关

    联方担保

    报告期内担保发生额合计 0

    报告期末担保余额合计 0

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计： 37,178.89

    报告期末对子公司担保余额合计： 37,178.89

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额 37,178.89北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    担保总额占公司净资产的比例 25.93%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金

    额

    27,713.37

    担保总额超过净资产50％部分的金额 0

    上述三项担保金额合计 27,713.37

    说明：

    1、全资子公司深圳华胜天成信息技术有限公司在浦发银行深圳分行提供综合授信人

    民币6,000 万元的担保，用于流动资金贷款、银行承兑汇票及非融资性保函等业务。（详

    细内容见2009 年4 月17 日的《中国证券报》、《上海证券报》）。

    2、公司对华胜天成科技（香港）有限公司提供担保7,000 万元人民币或等值外币（详

    细内容见2007 年4 月17 日的《中国证券报》、《上海证券报》）。

    3、公司对深圳华胜天成信息技术有限公司提供800 万美元的采购额度的信用

    担保（详细内容见2007 年11 月15 日的《中国证券报》、《上海证券报》）。

    4、公司对华胜天成科技（香港）有限公司开立备用信用证金额为1000 万美元以内的

    等值人民币（详细内容见2008 年1 月9 日的《中国证券报》、《上海证券

    报》）。

    5、公司对华胜天成科技（香港）有限公司为招商银行总行离岸部提供总额3000万元

    人民币或等值外币的贸易融资担保（详细内容见2008 年7 月15 日的《中国

    证券报》、《上海证券报》）。

    6、公司为华胜天成科技（香港）有限公司提供300 万美元Juniper 产品采购付款额

    度担保议（详细内容见2008 年9 月17 日的《中国证券报》、《上海证券报》）。

    7、2008 年12 月10 日，公司召开了2008 年第5 次临时股东大会，审议通过了《关

    于同意公司在中国民生银行北京上地支行办理以银行承兑汇票质押后给华胜天成科技（香

    港）有限公司开立备用信用证的议案》。根据经营业务需要，公司在中国民生银行北京上

    地支行办理以银行承兑汇票质押后给华胜天成科技（香港）有限公司开立备用信用证业务，

    开立备用信用证金额为1,000 万美元以内的等值人民币。（详细内容见2008 年12 月11

    日的《中国证券报》、《上海证券报》）的议案）

    迄今为止没有发生其他担保事项，公司严格控制对外担保风险，没有为控股股东及其

    他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财情况。

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    (九) 承诺事项履行情况

    1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东承诺事项。

    股东名称 特殊承诺 承诺履行情况

    苏纲

    自股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者

    转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数

    量占华胜天成股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二

    十四个月内不超过百分之十。

    报告期内，认真履行

    了承诺，无违反相关

    承诺事项的情况。

    王维航

    自股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者

    转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数

    量占华胜天成股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二

    十四个月内不超过百分之十。

    报告期内，认真履行

    了承诺，无违反相关

    承诺事项的情况。

    刘建柱

    自股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者

    转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数

    量占华胜天成股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二

    十四个月内不超过百分之十。

    报告期内，认真履行

    了承诺，无违反相关

    承诺事项的情况。

    刘燕京

    自股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者

    转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数

    量占华胜天成股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二

    十四个月内不超过百分之十。

    报告期内，认真履行

    了承诺，无违反相关

    承诺事项的情况。

    在股权分置改革方案实施后，原非流通股股东中自然人股东将从其持有的股份中拿出

    合计占总股本5%的股份作为公司股权激励计划的受让股份来源，如公司送股、资本公积

    金转增股份、增发新股、配股等时，以调整后的总股本计算，并且上述自然人股东承诺不

    再享有该部分激励计划。具体办法和实施细节将由公司董事会另行研究制订并报经股东大

    会批准后实施。

    (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监

    会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    2009 年上半年，公司被北京市委市政府授予“中关村科技园区20 周年突出贡献奖”。

    2009 年上半年，公司入选赛迪顾问评选的“2008 年中国IT 服务市场前十大品牌”，

    并荣获“2008-2009 中国IT 系统集成及维护服务市场成长最快企业”。

    公司入围由工信部、国家统计局评选的“2009 中国软件业务收入百强企业”，排名

    第二十五名，并入选“第二十三届电子信息百强企业”。

    此外，公司还位列由《IT 经理世界》、台湾《数位时代》联合评选的“两岸三地科

    技100 强”榜单；被《SP 计算机产品与流通》杂志评选为“2008-2009 十大卓越服务商金

    榜”第三名；连续第三年获得数字商业时代杂志评选的“中国科技100 强”称号。

    2009 年6 月，公司获得了美国ANAB 认可的5 张体系认证证书，成为国内信息系统集

    成领域内第一家同时获得ISO20000（IT 服务管理体系）、ISO27001（信息安全管理体系）、

    ISO9000（质量管理体系）的企业，并且认证范围覆盖了全部的IT 服务业务。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    （十二）信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期

    刊载的互联网网站及检

    索路径

    华胜天成关于聘请的会计师事

    务所更名的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/01/08 http://www.sse.com.cn

    华胜天成关于变更保荐代表人

    的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/01/20 http://www.sse.com.cn

    华胜天成2009 年第一次临时

    董事会决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/01/21 http://www.sse.com.cn

    华胜天成关于为全资子公司提

    供担保的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/01/21 http://www.sse.com.cn

    华胜天成股东减持股份的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/02/05 http://www.sse.com.cn

    华胜天成关于被认定为2008

    年度国家规划布局内重点软件

    企业的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》 2009/02/07 http://www.sse.com.cn

    华胜天成2009 年第二次临时

    董事会决议公告暨召开2009

    年第一次临时股东大会通知

    《中国证券报》《上海

    证券报》 2009/02/25 http://www.sse.com.cn

    华胜天成及控股子公司关于被

    认定为高新技术企业的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/02/27 http://www.sse.com.cn

    华胜天成2009 年第一次临时

    股东大会决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/03/13 http://www.sse.com.cn

    华胜天成第三届董事会第五次

    会议决议暨召开2008 年年度

    股东大会通知的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》 2009/03/18 http://www.sse.com.cn

    华胜天成第三届监事会第五次

    会议决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/03/18 http://www.sse.com.cn

    华胜天成2008 年年度股东大

    会决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/04/08 http://www.sse.com.cn

    华胜天成重大事项暨停牌公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/04/08 http://www.sse.com.cn

    华胜天成2009 年第一季度报

    告业绩预增公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/04/09 http://www.sse.com.cn

    华胜天成重大事项公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/04/14 http://www.sse.com.cn

    华胜天成2008 年年度分配及

    转增股本实施公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/04/17 http://www.sse.com.cn

    华胜天成重大事项进展公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/04/20 http://www.sse.com.cn

    华胜天成重大事项进展公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/04/27 http://www.sse.com.cn

    华胜天成2009 年第三次临时

    董事会决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/04/27 http://www.sse.com.cn北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    华胜天成重大事项进展公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/05/04 http://www.sse.com.cn

    华胜天成关于公司股票继续停

    牌的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/05/07 http://www.sse.com.cn

    华胜天成2009 年第四次临时

    董事会决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/05/08 http://www.sse.com.cn

    华胜天成股票交易异常波动公

    告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/05/12 http://www.sse.com.cn

    华胜天成有限售条件的流通股

    上市流通的公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/05/19 http://www.sse.com.cn

    华胜天成2009 年第五次临时

    董事会决议公告暨召开2009

    年第二次临时股东大会通知

    《中国证券报》《上海

    证券报》 2009/05/27 http://www.sse.com.cn

    华胜天成2009 年第二次临时

    股东大会决议公告

    《中国证券报》《上海

    证券报》

    2009/06/13 http://www.sse.com.cn北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    七、财务报告(未经审计)

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 八.1 680,286,617.50 881,022,926.55

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产 八.2 9,834,815.61 10,084,879.13

    应收票据 八.3 250,377,770.58 230,592,304.97

    应收账款 八.4 466,857,449.45 341,750,830.70

    预付款项 八.5 124,719,364.09 83,288,440.02

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 八.6 51,159,595.27 45,031,246.13

    买入返售金融资产

    存货 八.7 936,431,287.32 970,500,674.21

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 2,519,666,899.82 2,562,271,301.71

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 八.8 13,109,176.86 14,326,926.52

    投资性房地产

    固定资产 八.9 61,975,973.60 64,750,312.67北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 八.10 10,569,066.11 11,158,979.84

    开发支出

    商誉 八.11 8,295,435.72 8,296,516.06

    长期待摊费用 八.12 2,628,958.28 2,862,080.87

    递延所得税资产 八.13 14,320,086.08 9,950,338.50

    其他非流动资产

    非流动资产合计 110,898,696.65 111,345,154.46

    资产总计 2,630,565,596.47 2,673,616,456.17

    流动负债：

    短期借款 八.15 208,447,351.21 92,746,431.96

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 八.16 296,307,650.35 89,235,083.41

    应付账款 八.17 217,510,464.40 420,447,411.17

    预收款项 八.18 354,684,572.82 547,830,314.25

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 八.19 18,362,459.22 21,126,224.85

    应交税费 八.20 11,559,273.92 5,693,406.07

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 八.21 30,449,520.85 38,720,705.09

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 1,137,321,292.77 1,215,799,576.80

    非流动负债：北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款 八.22 46,899.40 46,899.40

    预计负债

    递延所得税负债 八.23 19,530.56

    其他非流动负债 八.24 40,438,891.10 36,717,917.41

    非流动负债合计 40,505,321.06 36,764,816.81

    负债合计 1,177,826,613.83 1,252,564,393.61

    股东权益：

    股本 八.25 461,015,676.00 419,105,160.00

    资本公积 八.26 394,899,649.97 434,473,845.97

    减：库存股

    盈余公积 八.27 119,975,794.00 119,975,794.00

    一般风险准备

    未分配利润 八.28 462,343,732.40 431,156,298.97

    外币报表折算差额 -4,440,407.31 -4,444,702.03

    归属于母公司所有者权益

    合计

    1,433,794,445.06 1,400,266,396.91

    少数股东权益 八.29 18,944,537.58 20,785,665.65

    股东权益合计 1,452,738,982.64 1,421,052,062.56

    负债和股东权益合计 2,630,565,596.47 2,673,616,456.17

    公司法定代表人：胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 621,595,210.42 732,553,380.45

    交易性金融资产 1,721,977.70 1,379,152.36

    应收票据 229,284,935.74 196,748,514.69

    应收账款 九.1 337,959,950.01 309,138,868.50

    预付款项 115,302,113.60 63,299,382.53

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 九.2 57,456,669.34 41,156,607.78

    存货 694,801,259.62 684,694,332.99

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 2,058,122,116.43 2,028,970,239.30

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 九.3 141,672,387.49 141,672,387.49

    投资性房地产

    固定资产 60,291,005.24 63,083,997.15

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 10,558,581.00 11,145,076.25

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 2,247,473.23 2,419,713.25

    递延所得税资产 14,293,082.71 10,101,554.52

    其他非流动资产北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    非流动资产合计 229,062,529.67 228,422,728.66

    资产总计 2,287,184,646.10 2,257,392,967.96

    流动负债：

    短期借款 30,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 287,266,853.61 51,492,515.36

    应付账款 250,829,762.86 430,487,171.40

    预收款项 262,230,099.44 372,012,006.02

    应付职工薪酬 12,455,014.52 15,265,955.99

    应交税费 4,044,168.60 -3,015,287.13

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 194,027,558.15 146,083,516.55

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 1,040,853,457.18 1,012,325,878.19

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债 27,581,333.44 26,104,155.63

    非流动负债合计 27,581,333.44 26,104,155.63

    负债合计 1,068,434,790.62 1,038,430,033.82

    股东权益：

    股本 461,015,676.00 419,105,160.00

    资本公积 393,152,305.43 433,542,721.43

    减：库存股

    盈余公积 119,975,794.00 119,975,794.00

    未分配利润 244,606,080.05 246,339,258.71

    外币报表折算差额

    股东权益合计 1,218,749,855.48 1,218,962,934.14

    负债和股东权益合计 2,287,184,646.10 2,257,392,967.96

    公司法定代表人：胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 八.30 1,622,873,883.69 1,618,975,821.49

    其中：营业收入 1,622,873,883.69 1,618,975,821.49

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 八.30 1,511,418,819.37 1,472,074,501.57

    其中：营业成本 1,329,636,754.25 1,300,858,394.69

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 八.31 12,984,877.91 11,959,762.34

    销售费用 126,501,542.02 125,247,301.11

    管理费用 38,659,714.99 26,115,170.10

    财务费用 -1,197,807.72 -6,593,398.71

    资产减值损失 八.32 4,833,737.92 14,487,272.04

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    八.33 576,474.29 -43,998,088.97

    投资收益（损失以“－”号填列） 八.34 -981,664.74 20,167,634.80

    其中：对联营企业和合营企业

    的投资收益

    -1,212,568.72 -250,491.76

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 111,049,873.87 123,070,865.75

    加：营业外收入 八.35 1,339,960.12 744,399.56

    减：营业外支出 八.36 1,591,523.38 1,099,089.33

    其中：非流动资产处置净损失 297,928.55 -1,250.00

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填

    列）

    110,798,310.61 122,716,175.98

    减：所得税费用 八.37 14,395,179.65 17,844,565.07

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 96,403,130.96 104,871,610.91

    归属于母公司所有者的净利润 98,244,259.03 105,130,714.68

    少数股东损益 -1,841,128.07 -259,103.77

    六、每股收益： 八.38

    （一）基本每股收益 0.2131 0.2280

    （二）稀释每股收益 0.2131 0.2280

    公司法定代表人：胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 九.4 1,178,682,075.22 1,145,569,438.73

    减：营业成本 963,458,219.29 940,054,723.49

    营业税金及附加 11,415,347.18 10,077,859.47

    销售费用 109,003,062.33 108,084,577.07

    管理费用 26,625,822.80 18,514,273.08

    财务费用 -1,607,477.33 -7,727,174.38

    资产减值损失 -4,040,819.73 9,592,363.52

    加：公允价值变动收益（损

    失以“－”号填列）

    342,825.34 -43,743,913.65

    投资收益（损失以“－”

    号填列）

    九.五 75,616.00 20,381,146.78

    其中：对联营企业和

    合营企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号

    填列）

    74,246,362.02 43,610,049.61

    加：营业外收入 869,022.59 462,245.71

    减：营业外支出 1,553,812.17 1,010,401.12

    其中：非流动资产处置

    净损失

    297,928.55 -1,250.00

    三、利润总额（亏损总额以“－”

    号填列）

    73,561,572.44 43,061,894.20

    减：所得税费用 8,237,925.50 4,306,189.42

    四、净利润（净亏损以“－”号

    填列）

    65,323,646.94 38,755,704.78

    公司法定代表人：胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现

    金

    1,468,975,647.89 1,517,418,784.05

    客户存款和同业存放款项净

    增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净

    增加额

    收到原保险合同保费取得的

    现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加

    额

    收取利息、手续费及佣金的现

    金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 643,710.91 421,495.90

    收到其他与经营活动有关的

    现金

    八.39 114,305,085.22 330,521,741.07

    经营活动现金流入小计 1,583,924,444.02 1,848,362,021.02

    购买商品、接受劳务支付的现

    金

    1,457,025,450.23 1,314,710,992.39

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净

    增加额

    支付原保险合同赔付款项的

    现金

    支付利息、手续费及佣金的现

    金北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付

    的现金

    109,927,205.97 102,385,036.24

    支付的各项税费 60,605,021.17 59,097,839.32

    支付其他与经营活动有关的

    现金

    八.40 406,843,966.39 364,080,802.99

    经营活动现金流出小计 2,034,401,643.76 1,840,274,670.94

    经营活动产生的现金流

    量净额

    -450,477,199.74 8,087,350.08

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 4,426,034.79 251,097,643.95

    取得投资收益收到的现金 231,407.00 1,420,060.24

    处置固定资产、无形资产和其

    他长期资产收回的现金净额

    2,493.20 1,250.00

    处置子公司及其他营业单位

    收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的

    现金

    八.41 3,019,114.90 4,120,813.37

    投资活动现金流入小计 7,679,049.89 256,639,767.56

    购建固定资产、无形资产和其

    他长期资产支付的现金

    17,594,834.28 18,288,484.83

    投资支付的现金 11,668,109.26 222,582,323.50

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位

    支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的

    现金

    68,952.00

    投资活动现金流出小计 29,262,943.54 240,939,760.33

    投资活动产生的现金流量净额 -21,583,893.65 15,700,007.23

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 959,103.08

    其中：子公司吸收少数股东投

    资收到的现金

    959,103.08

    取得借款收到的现金 342,832,121.17 192,493,350.21

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的

    现金

    3,153.40北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    筹资活动现金流入小计 342,832,121.17 193,455,606.69

    偿还债务支付的现金 227,074,483.22 171,500,393.07

    分配股利、利润或偿付利息支

    付的现金

    67,972,278.91 70,350,902.04

    其中：子公司支付给少数股东

    的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的

    现金

    八.42 3,552,522.74 4,442,843.83

    筹资活动现金流出小计 298,599,284.87 246,294,138.94

    筹资活动产生的现金流

    量净额

    44,232,836.30 -52,838,532.25

    四、汇率变动对现金及现金等价物

    的影响

    -45,821.13 -414,405.25

    五、现金及现金等价物净增加额 -427,874,078.22 -29,465,580.19

    加：期初现金及现金等价物余

    额

    836,538,381.56 633,814,197.92

    六、期末现金及现金等价物余额 408,664,303.34 604,348,617.73

    公司法定代表人：胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的

    现金

    1,181,745,716.04 1,155,212,197.25

    收到的税费返还 312,821.57 112,269.96

    收到其他与经营活动有关

    的现金

    118,575,925.15 299,996,670.52

    经营活动现金流入小计 1,300,634,462.76 1,455,321,137.73

    购买商品、接受劳务支付的

    现金

    1,085,892,626.53 985,477,747.51

    支付给职工以及为职工支

    付的现金

    87,768,703.20 86,705,193.09

    支付的各项税费 51,701,336.03 49,763,980.93

    支付其他与经营活动有关

    的现金

    360,531,935.29 322,749,899.47

    经营活动现金流出小计 1,585,894,601.05 1,444,696,821.00

    经营活动产生的现金

    流量净额

    -285,260,138.29 10,624,316.73

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 243,898,513.40

    取得投资收益收到的现金 75,616.00 1,395,000.00

    处置固定资产、无形资产和

    其他长期资产收回的现金净额

    1,250.00

    处置子公司及其他营业单

    位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关

    的现金

    2,367,120.43 2,664,719.56

    投资活动现金流入小计 2,442,736.43 247,959,482.96

    购建固定资产、无形资产和

    其他长期资产支付的现金

    17,417,231.30 18,013,736.02

    投资支付的现金 4,661,250.00 249,146,603.95

    取得子公司及其他营业单北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关

    的现金

    68,952.00

    投资活动现金流出小计 22,078,481.30 267,229,291.97

    投资活动产生的现金

    流量净额

    -19,635,744.87 -19,269,809.01

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 30,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关

    的现金

    筹资活动现金流入小计 30,000,000.00

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息

    支付的现金

    67,056,825.60 68,328,340.22

    支付其他与筹资活动有关

    的现金

    2,648,639.20 3,628,190.43

    筹资活动现金流出小计 69,705,464.80 71,956,530.65

    筹资活动产生的现金

    流量净额

    -39,705,464.80 -71,956,530.65

    四、汇率变动对现金及现金等价

    物的影响

    -37,055.62 -491.58

    五、现金及现金等价物净增加额 -344,638,403.58 -80,602,514.51

    加：期初现金及现金等价物

    余额

    709,867,870.01 564,103,738.68

    六、期末现金及现金等价物余额 365,229,466.43 483,501,224.17

    公司法定代表人：胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库存

    股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    419,105,160.00 434,473,845.97 119,975,794.00 431,156,298.97 -4,444,702.03 20,785,665.65 1,421,052,062.56

    加：同一控

    制下企业合并产

    生的追溯调整

    会计

    政策变更

    前期

    差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    419,105,160.00 434,473,845.97 119,975,794.00 431,156,298.97 -4,444,702.03 20,785,665.65 1,421,052,062.56

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    41,910,516.00 -39,574,196.00 31,187,433.43 4,294.72 -1,841,128.07 31,686,920.08

    （一）净利润 98,244,259.03 -1,841,128.07 96,403,130.96

    （二）直接计入

    所有者权益的利

    得和损失

    2,336,320.00 2,336,320.00

    1．可供出售金融

    资产公允价值变

    动净额

    2．权益法下被投

    资单位其他所有

    者权益变动的影

    响

    3．与计入所有者

    权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他 2,336,320.00 2,336,320.00

    上述（一）和（二）

    小计

    2,336,320.00 98,244,259.03 -1,841,128.07 98,739,450.96

    （三）所有者投

    入和减少资本

    4,294.72 4,294.72

    1．所有者投入资

    本

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    3．其他 4,294.72 4,294.72

    （四）利润分配 -67,056,825.60 -67,056,825.60

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    -67,056,825.60 -67,056,825.60

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    41,910,516.00 -41,910,516.00

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    41,910,516.00 -41,910,516.00

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    四、本期期末余

    额

    461,015,676.00 394,899,649.97 119,975,794.00 462,343,732.40 -4,440,407.31 18,944,537.58 1,452,738,982.64北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：库存

    股

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    349,254,300.00 502,977,961.43 107,522,759.68 311,324,333.37 -2,396,081.77 11,795,957.90 1,280,479,230.61

    加：同一控

    制下企业合并产

    生的追溯调整

    会计

    政策变更

    前期

    差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    349,254,300.00 502,977,961.43 107,522,759.68 311,324,333.37 -2,396,081.77 11,795,957.90 1,280,479,230.61

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    69,850,860.00 -68,563,600.00 29,253,184.55 -1,740,451.84 -259,103.77 28,540,888.94

    （一）净利润 99,104,044.55 -259,103.77 98,844,940.78

    （二）直接计入

    所有者权益的利

    得和损失

    1,287,260.00 1,287,260.00

    1．可供出售金融

    资产公允价值变

    动净额

    2．权益法下被投

    资单位其他所有

    者权益变动的影

    响

    3．与计入所有者

    权益项目相关的

    所得税影响

    -191,740.00 -191,740.00

    4．其他 1,479,000.00 1,479,000.00

    上述（一）和（二）

    小计

    1,287,260.00 99,104,044.55 -259,103.77 100,132,200.78

    （三）所有者投

    入和减少资本

    -1,740,451.84 -1,740,451.84

    1．所有者投入资

    本

    2．股份支付计入

    所有者权益的金

    额

    3．其他 -1,740,451.84 -1,740,451.84

    （四）利润分配 -69,850,860.00 -69,850,860.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    -69,850,860.00 -69,850,860.00

    4．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    69,850,860.00 -69,850,860.00

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    69,850,860.00 -69,850,860.00

    2．盈余公积转增

    资本（或股本）

    3．盈余公积弥补

    亏损

    4．其他

    四、本期期末余

    额

    419,105,160.00 434,414,361.43 107,522,759.68 340,577,517.92 -4,136,533.61 11,536,854.13 1,309,020,119.55

    公司法定代表人：胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    419,105,160.00 433,542,721.43 119,975,794.00 246,339,258.71 1,218,962,934.14

    加：会计

    政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    419,105,160.00 433,542,721.43 119,975,794.00 246,339,258.71 1,218,962,934.14

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    41,910,516.00 -40,390,416.00 -1,733,178.66 -213,078.66

    （一）净利润 65,323,646.94 65,323,646.94

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    1,520,100.00 1,520,100.00

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他 1,520,100.00 1,520,100.00

    上述（一）和

    （二）小计

    1,520,100.00 65,323,646.94 66,843,746.94

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    -67,056,825.60 -67,056,825.60

    1．提取盈余

    公积

    2．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -67,056,825.60 -67,056,825.60北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    3．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    41,910,516.00 -41,910,516.00

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    41,910,516.00 -41,910,516.00

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    461,015,676.00 393,152,305.43 119,975,794.00 244,606,080.05 1,218,749,855.48

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余

    额

    349,254,300.00 502,977,961.43 107,522,759.68 204,112,809.85 1,163,867,830.96

    加：会计政

    策变更

    前期

    差错更正

    其他

    二、本年年初余

    额

    349,254,300.00 502,977,961.43 107,522,759.68 204,112,809.85 1,163,867,830.96

    三、本期增减变

    动金额（减少以

    “－”号填列）

    69,850,860.00 -69,504,510.00 -37,121,825.35 -36,775,475.35

    （一）净利润 32,729,034.65 32,729,034.65

    （二）直接计入

    所有者权益的

    利得和损失

    346,350.00 346,350.00

    1．可供出售金

    融资产公允价

    值变动净额

    2．权益法下被

    投资单位其他

    所有者权益变

    动的影响

    3．与计入所有

    者权益项目相

    关的所得税影

    响

    -115,450.00 -115,450.00

    4．其他 461,800.00 461,800.00

    上述（一）和

    （二）小计

    346,350.00 32,729,034.65 33,075,384.65

    （三）所有者投

    入和减少资本

    1．所有者投入

    资本

    2．股份支付计

    入所有者权益

    的金额北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    3．其他

    （四）利润分配 -69,850,860.00 -69,850,860.00

    1．提取盈余公

    积

    2．对所有者（或

    股东）的分配

    -69,850,860.00 -69,850,860.00

    3．其他

    （五）所有者权

    益内部结转

    69,850,860.00 -69,850,860.00

    1．资本公积转

    增资本（或股

    本）

    69,850,860.00 -69,850,860.00

    2．盈余公积转

    增资本（或股

    本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本期期末余

    额

    419,105,160.00 433,473,451.43 107,522,759.68 166,990,984.50 1,127,092,355.61

    公司法定代表人：胡联奎 主管会计工作负责人：陈朝晖 会计机构负责人：任学英北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    （二）会计报表附注

    会计报表附注

    一、公司基本情况

    北京华胜天成科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府批准，

    2001 年3 月15 日，由北京华胜天成科技有限公司以2000 年末净资产为基数按照1:1 的

    折股比例整体改制的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]38 号

    文批准，本公司采用向二级市场投资者定价配售的方式发行人民币普通股股票2400 万股，

    并于2004 年4 月27 日在上海证券交易所上市流通。

    根据本公司2004 年年度股东大会决议，本公司以2004 年末总股本9,400 万股为基数，

    用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每10 股转增3 股，共转增2,820 万股，

    转增后的股本总额为12,220 万股，注册资本变更为人民币12,220 万元。

    根据本公司2005 年年度股东大会决议，本公司以2005 年末总股本12,220 万股为基数，

    用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每10 股转增5 股，共转增6,110 万股，

    转增后的股本总额为18,330 万股，注册资本变更为人民币18,330 万元。

    根据本公司2006 年5 月11 日召开的北京华胜天成科技股份有限公司股权分置改革相

    关股东会审议通过并于2006 年5 月17 日实施的《股权分置改革方案》，本公司非流通股

    股东按每10 股支付2.8 股对价股份给流通股股东，以换取其所持有的其余非流通股股份

    获得上市流通权。本次股权分置方案实施后，本公司总股本不变，仍为18,330 万股，所

    有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股为5,990.4 万股，占本公司总股本的32.68%；

    有限售条件的流通股为12,339.6 万股，占本公司总股本的67.32%。

    根据本公司2006 年年度股东大会决议，本公司以2006 年末总股本18,330 万股为基

    数，用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每10 股转增8 股，共转增14,664

    万股，转增后的股本总额为32,994 万股，注册资本变更为人民币32,994 万元。本次增资

    后，本公司总股本变更为32,994 万股，所有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股

    为10,782.72 万股，占本公司总股本的32.68%；有限售条件的流通股为22,211.28 万股，

    占本公司总股本的67.32%。

    根据本公司2007 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会下发的

    证监发行字[2007]218 号《关于核准北京华胜天成科技股份有限公司非公开发行股票的通

    知》的批准，本公司非公开发行股票1,931.43 万股，增发后的股本总额为34,925.43 万

    股，注册资本变更为人民币34,925.43 万元。本次增资后，本公司总股本变更为34,925.43

    万股，所有股份均为流通股，其中无限集条件的流通股为10,782.72 万股，占本公司总股

    本的30.87%；有限售条件的流通股为24,142.71 万股，占本公司总股本的69.13%。

    根据本公司2007 年年度股东大会决议，本公司以2007 年末总股本34,925.43 万股为

    基数，用溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每10 股转增2 股，共转增6,985.086

    万股，转增后的股本总额为41,910.516 万股，注册资本变更为人民币41,910.516 万元。

    2008 年度10,627.5708 万元符合条件的有限售条件流通股转为无限售条件流通股，

    截止2008 年12 月31 日本公司股本总额41,910.516 万元，其中：无限售条件流通股为

    23,566.8348 万元，占本公司总股本的56.23 %；有限售条件流通股为18,343.6812 万股，

    占本公司总股本的43.77 %。

    根据本公司2008 年年度股东大会决议，本公司以2008 年末总股本41,910.516 万股

    为基数，用溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每10 股转增1 股，共转增41,910,516

    股，转增后的股本总额为46,101.5676 万股，注册资本变更为人民币46,101.5676 万元。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    2009 年5 月22 日，15,609.7141 万元符合条件的有限售条件流通股转为无限售条件

    流通股，截止2009 年6 月30 日本公司股本总额46,101.5676 万股，其中：无限售条件流

    通股为4568.3352 万元，占本公司总股本的9.91%；有限售条件流通股为41,533.2324 万

    股，占本公司总股本的90.01%。

    本公司经北京市工商行政管理局核准取得了注册号为110000005143778 的企业法人

    营业执照；经营范围：公司的经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、技术培训；承

    接计算机信息系统集成；销售计算机软、硬件及外围设备、通信设备；电子商务服务；服

    务外包与技术服务进出口；本公司总部位于北京市海淀区学清路8 号科技财富中心A 座

    11 层。（除特别注明外，金额单位为人民币元）

    二、 财务报表的编制基础

    本财务报表按照财政部2006 年颁布的企业会计准则、应用指南和其他相关规定编制。

    根据财政部《关于印发〈企业会计准则第1 号——存货〉等38 项具体准则的通知》

    （财会[2006]3 号）等规定，本公司自2007 年1 月1 日起执行财政部2006 年发布的企业

    会计准则。本财务报表按照《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》、中国

    证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号——新旧会计准则过渡期间比较财

    务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）和《企业会计准则解释第1 号》

    等规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重

    新表述。

    本公司以持续经营为基础编制财务报表。

    三、 遵循企业会计准则的声明

    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成

    果和现金流量等有关信息。

    四、 公司主要会计政策、会计估计

    1、 会计期间

    本公司采用公历年度，即从每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计期间。

    2、 记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    3、 会计计量属性

    会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产

    如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

    4、 现金及现金等价物

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款。现金等价物，是

    指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    5、 外币折算

    （1）外币交易

    本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇

    率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；

    对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价

    值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币

    金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

    （2）外币财务报表的折算

    期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项

    目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采

    用发生日的即期汇率折算。

    利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

    现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响

    额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项

    目反映。

    由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表

    折算差额”项目反映。

    6、 金融工具

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合

    同。

    （1）金融工具的确认和终止确认

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

    A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

    B、该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

    （2）金融资产分类和计量

    本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始

    确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交

    易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认

    时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在

    短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进

    行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    持有至到期投资

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和

    能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本

    进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    应收款项

    应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，

    包括应收账款和其他应收款等(附注四(7))。

    可供出售金融资产

    可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上

    述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折

    溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇

    兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予

    以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得

    或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

    （3）金融负债分类和计量

    本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

    融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    的，相关交易费用计入其初始确认金额。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认

    时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公

    允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    其他金融负债

    对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    （4）衍生金融工具

    本公司使用衍生金融工具，包括以期货合约来降低与经营活动有关风险。衍生金融工

    具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公

    允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

    因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损

    益。

    （5）金融工具的公允价值

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融

    工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情

    况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具

    的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    （6）金融资产减值

    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产

    发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认

    后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠

    计量的事项。

    以摊余成本计量的金融资产北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未

    来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现

    金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确

    认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特

    征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大

    和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

    已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行

    减值测试。

    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产

    价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计

    入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在

    转回日的摊余成本。

    以成本计量的金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金

    融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计

    入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。

    可供出售金融资产

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形

    成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初

    始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的

    余额。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观

    上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损

    益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    （7）金融资产转移

    金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方

    （转入方）。

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金

    融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列

    情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；

    未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，

    并相应确认有关负债。

    7、 应收款项

    应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收

    账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实

    际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有

    条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减

    值测试，计提坏账准备。

    对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险

    特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收

    账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下各项组合计提坏账准备的比例，据

    此计算当期应计提的坏账准备。

    账龄 计提比例

    一年以内（含一年） 5%

    一年至二年（含二年） 20%

    二年至三年（含三年） 40%

    三年以上 60%

    备用金不计提坏账准备。

    本公司向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账

    面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

    本公司应收款项按风险分类标准如下：

    (1) 单项金额重大的应收款项:单项金额在300 万以上的应收款项。

    (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项：三年以

    上的应收款项（扣除第(1)项所述单项金额重大的应收款项）。

    (3)其他不重大应收款项：除上述两项以外的应收款项。

    8、 存货

    （1）存货的分类

    本公司的存货包括外购商品、试用商品、发出商品、外购服务费。

    （2）存货发出的计价及摊销

    存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。发出、领用采用加

    权平均法结转成本;低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

    （3）存货跌价准备计提方法

    本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存

    货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值

    的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

    （4）存货可变现净值的确认方法

    存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售

    费用以及相关税费后的金额。

    9、 长期股权投资

    （1）长期股权投资的初始计量北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投

    资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关

    费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被

    合并方所有者权益的账面价值份额。

    （2） 长期股权投资的后续计量

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控

    制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成

    本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应

    享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对

    长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，

    其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投

    资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应

    享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。

    本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投

    资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内

    部交易损失，按照《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的，应

    当全额确认。

    对于2007 年1 月1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存

    在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差

    额，确认投资损益。

    10、投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，本公司投资

    性房地产包括，已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建

    筑物。

    本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计

    量。

    11、固定资产及其累计折旧

    （1）固定资产的确认条件

    本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超

    过一个会计年度的有形资产。

    与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计

    量时，固定资产才能予以确认。

    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

    （2）固定资产分类及折旧政策

    本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预

    计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    类别 预计使用寿命年折旧率（%）

    房屋及建筑物 40 年2.375%

    电子设备 5 年19%

    办公设备 5 年19%

    运输设备 5 年19%

    房屋装修 2-5 年20%-50%

    其他 5 年19%

    其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计

    算确定折旧率。

    融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租

    赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权

    的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使

    用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先

    估计数有差异的，调整预计净残值。

    12、无形资产

    本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预

    期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直

    线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

    本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复

    核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

    本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产

    的账面价值全部转入当期损益。

    13、研究开发支出

    本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使

    其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形

    资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

    自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源

    和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该

    无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当

    期损益。

    14、借款费用

    （1）借款费用资本化的确认原则北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予

    以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入

    当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

    A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现

    金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    B、借款费用已经发生；

    C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）借款费用资本化期间

    本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款

    费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的

    借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过

    3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

    15、资产减值

    本公司对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税、金融资产外的

    资产减值，按以下方法确定：

    本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本

    公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定

    的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的

    现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产

    的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产

    组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依

    据。

    当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回

    金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合

    理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组

    合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产

    组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

    减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含

    商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然

    后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如

    可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    16、长期待摊费用摊销方法

    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使

    以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损

    益。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    本公司支付的高尔夫球会员费等长期待摊费用采用直线法按10 年分期摊销。

    17、预计负债

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

    A、该义务是本公司承担的现时义务；

    B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

    C、该义务的金额能够可靠地计量。

    如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金

    额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账

    面价值。

    18、股份支付

    （1）股份支付的种类

    本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    （2）权益工具公允价值的确定方法

    本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公

    允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允

    价值。

    （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

    等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息

    作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具

    的数量应当与实际可行权数量一致。

    19、收入的确认原则

    （1）简单系统集成

    已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和

    实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够

    可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

    （2）复杂系统集成

    对于需要安装和检验的系统集成销售，在合同已签订，货物已交付并取得买方确认的

    安装验收报告时确认为销售收入。

    （3）专业服务收入

    对于一次性提供的专业服务，在服务已经提供，收入已经取得或取得了收款的凭据时，

    确认收入；对于需在一定期限内（不跨年度）提供的专业服务，在服务期满时，根据已签

    订的专业服务合同总金额确认收入；对于需在一定期限内（跨年度）提供的专业服务，在

    资产负债表日，根据已签订的专业服务合同总金额及时间比例确认收入，属于以后各期间

    应结转的收入，在专业服务合同已签订，并且收到客户款项的条件下，确认为递延收益，

    在其他非流动负债中列示。

    20、租赁北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，

    除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

    在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较

    低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作

    为未确认融资费用。

    经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

    21、职工薪酬

    职工工资、奖金、津贴、补贴、福利费、社会保险、住房公积金等，在职工提供服

    务的会计期间内确认。对于资产负债表日后1 年以上到期的，如果折现的影响金额重大，

    则以其现值列示。

    22、所得税

    所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接

    计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入

    当期损益。

    当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系

    根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。

    本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预

    期应交纳或返还的所得税金额计量。

    本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，

    采用资产负债表债务法计提递延所得税。

    各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以

    下交易中产生的：

    A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该

    交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

    B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差

    异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很

    可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，

    确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

    A、 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得

    额；

    B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下

    列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来

    很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，

    按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资

    产或清偿负债方式的所得税影响。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很

    可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产

    的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    23、企业合并

    （1）同一控制下的企业合并

    对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被

    合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面

    价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价

    值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    （2）非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公

    司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益

    性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价

    值确认。

    本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的

    差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得

    的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。

    24、合并财务报表编制方法

    合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。

    本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按

    照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公

    司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵

    销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中

    股东权益项下单独列示。

    在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初

    至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因

    非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、

    利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

    五、 会计政策、会计估计变更及前期差错更正

    1、会计政策、会计估计变更

    本期本公司不存在其他会计政策、会计估计变更。

    2、前期差错更正

    本期本公司不存在前期会计差错更正。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    六、税项

    1、主要税种及税率

    项目 计税依据 税率（%）

    增值税 应税收入 17%

    营业税 应税收入 5%

    城市维护建设税 应纳流转税额 1%、7%

    企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、25%

    利得税 应评税利润 注1

    所得税（美国） 应纳税所得额 注2

    注1：“利得税”为注册在香港的本公司之全资子公司华胜天成科技（香港）有限公

    司应缴纳税金，根据属地原则及香港税法，其税率为16.5%。

    注2：“所得税（美国）”为注册在美国的本公司之全资子公司华胜天成科技（美国）

    有限公司应缴纳税金，根据属地原则及美国税法确定。

    2、优惠税负及批文

    （1）根据发改高技[2008]3700 号文件规定本公司被认定为2008 年度国家规划布局

    内重点软件企业，根据财税[2008]1 号文件规定，国家规划布局内的重点软件生产企业，

    如当年未享受免税优惠的，减按10％的税率征收企业所得税。

    （2）本公司之控股子公司北京华胜天成软件技术有限公司成立于2005 年7 月，根

    据2008 年12 月29 日北京市科委、市财政局、市国税局、市地税局关于公示北京市2008

    年度第三批拟认定高新技术企业名单的通知，被确定为2008 年度第三批高新技术企业，

    所得税按应纳税所得额的15%计缴，自成立时起仍享受“三免三减半”税收优惠；

    （3）本公司之控股子公司北京交大思源科技有限公司，根据2008 年12 月19 日北

    京市科委、市财政局、市国税局、市地税局关于公示北京市2008 年度第一批拟认定高新

    技术企业名单的通知，被确定为2008 年度第三批高新技术企业，所得税按应纳税所得额

    的15%计缴；

    （4）根据京国税[2000]187 号文件规定，对一般纳税人销售其自行开发生产的软件

    产品按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策；

    （5）根据财税[2002]70 号文件规定，一般纳税人销售其自产的集成电路产品（含单

    晶硅片），按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政

    策。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    七、 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围

    华胜天成科

    技（香港）有

    限公司

    全资子公司 香港

    系统集成

    及专业服

    务

    6,630,000 港

    元

    计算机与通讯产品的销售

    和技术服务，计算机与通

    讯系统集成服务

    华胜天成科

    技（美国）有

    限公司

    全资子公司 美国

    系统集成

    及专业服

    务

    950,000 美元

    计算机与通信软硬件产品

    的开发生产与服务

    北京华胜天

    成软件技术

    有限公司

    控股子公司 北京市

    系统集成

    及专业服

    务

    38,550,000.00

    法律、行政法规、国务院

    决定禁止的，不得经营；

    法律、行政法规、国务院

    决定规定应经许可的，经

    审批机关批准并经工商行

    政管理机关登记注册后方

    可经营；法律、行政法规、

    国务院决定未规定应经许

    可的，自主选择经营项目

    开展经营活动

    深圳华胜天

    成信息技术

    有限公司

    全资子公司 深圳市

    系统集成

    及专业服

    务

    20,000,000.00

    通讯软件、计算机软硬件

    及外围设备、通讯设备的

    技术开发、技术咨询、技

    术服务、销售；应用系统

    集成

    南京华胜天

    成信息技术

    有限公司

    全资子公司 南京市

    系统集成

    及专业服

    务

    30,000,000.00

    计算机软件开发及技术咨

    询、技术服务；承接计算

    机信息系统集成；计算机

    软硬件及外围设备、通信

    设备的销售；电子商务服

    务等

    成都华胜天

    成信息技术

    有限公司

    全资子公司 成都市

    系统集成

    及专业服

    务

    20,000,000.00

    计算机软件开发及技术咨

    询、技术服务；计算机系

    统集成；销售计算机软硬

    件、通信设备（不含无线

    电发射设备）并提供技术

    服务

    北京交大思

    源科技有限

    公司

    控股子公司 北京市

    系统集成

    及专业服

    务

    2,000,000.00

    技术开发.技术转让.技术

    咨询.技术培训.销售电子

    计算机软硬件及外部设

    备.机械电器设备等

    北京飞杰信

    息技术有限

    公司

    控股子公司 北京市 系统集成 9,800,000.00

    研究开发销售多媒体通讯

    终端、系统，并提供各种

    及时通讯服务，同时兼营

    相关的电信增值业务及其

    他贸易业务

    广州衡纬科

    技有限公司

    控股子公司 广州市

    系统集成

    及专业服

    务

    13,000,000.00

    研究、开发计算机软、硬

    件，系统集成及施工，销

    售本公司产品，提供售后

    服务北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    单位:元 币种:人民币

    子公司全称

    期末实际投资

    额

    实质上构成对子公

    司的净投资的余额

    （资不抵债子公司

    适用）

    持股比例（%）

    表决权比

    例

    （%）

    是否合并报表

    华胜天成科技

    （香港）有限

    公司

    850,000 美元 100 100 是

    华胜天成科技

    （美国）有限

    公司

    950,000 美元 100 100 是

    北京华胜天成

    软件技术有限

    公司

    38,150,000.00 98.96 98.96 是

    深圳华胜天成

    信息技术有限

    公司

    20,000,000.00 100 100 是

    南京华胜天成

    信息技术有限

    公司

    30,000,000.00 100 100 是

    成都华胜天成

    信息技术有限

    公司

    20,000,000.00 100 100 是

    北京交大思源

    科技有限公司

    3,604,112.49 60 60 是

    北京飞杰信息

    技术有限公司

    4,998,000.00 51 51 是

    广州衡纬科技

    有限公司

    10,000,000.00 60 60 是

    2、合并报表范围发生变更的内容和原因

    报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    八、合并会计报表附注

    1、货币资金

    期末数 期初数

    项目

    人民币金额 人民币金额

    现金： 93,829.85 71,038.80

    银行存款： 385,204,423.05 613,140,619.84

    其他货币资金： 294,988,364.60 267,811,267.91

    合计 680,286,617.50 881,022,926.55

    其中，外币如下：

    2009.06.30 2008.12.31

    币种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币

    港币 84,486.15 0.8815 74,474.54 73,497.01 0.8820 64,824.36

    美元 4,670,530.85 6.8319 31,908,599.71 6,535,196.87 6.8346 44,665,456.53

    欧元 9,176.09 9.6408 88,464.85

    合计 4,764,193.09 32,071,539.10 6,608,693.88 44,730,280.89

    说明:期末较期初减少200,736,308.40 元，减幅22.78%，主要是本期集中采购付款及其

    他经营所需现金支付增加所致。

    2、交易性金融资产

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    1.交易性债券投资

    2.交易性权益工具投资

    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

    的金融资产

    9,834,815.61 10,084,879.13

    4.衍生金融资产

    5.其他

    合计 9,834,815.61 10,084,879.13

    3、应收票据

    (1) 应收票据分类

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 244,819,295.58 211,945,330.12

    商业承兑汇票 5,558,475.00 18,646,974.85

    合计 250,377,770.58 230,592,304.97

    (2)期末公司已抵押的应收票据情况

    截止2009 年6 月30 日,本公司用于质押的票据金额为人民币133,887,526.23 元。

    4、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    A、按风险分类北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大

    的应收账款

    295,733,364.88 59.45 15,879,887.70 51.91 165,657,194.32 45.55 4,184,560.01 19.07

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的应收账

    款

    1,416,786.79 0.28 850,072.08 2.78 790,892.92 0.22 474,535.72 2.16

    其他不重大应

    收账款

    200,296,155.56 40.27 13,858,898.00 45.31 197,244,691.75 54.23 17,282,852.56 78.77

    合计 497,446,307.23 100.00 30,588,857.78 100.00 363,692,778.99 100.00 21,941,948.29 100.00

    B、按帐龄分类

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 469,661,264.67 94.41 23,531,651.53 347,647,522.80 95.59 17,382,376.21

    一至二年 21,834,705.68 4.39 4,366,941.14 11,926,495.80 3.28 2,385,299.98

    二至三年 4,399,685.08 0.88 1,759,874.03 1,484,920.51 0.41 593,968.21

    三年以上 1,550,651.80 0.32 930,391.08 2,633,839.88 0.72 1,580,303.89

    合计 497,446,307.23 100.00 30,588,857.78 363,692,778.99 100.00 21,941,948.29

    C、坏帐准备

    项目 2009.01.01 本期增加 本期减少

    转回 转销

    2009.6.31

    金额 21,941,948.29 10,313,380.24 335,364.63 1,331,106.12 30,588,857.78

    说明： 本公司将无法收回的应收帐款核销，相应核销坏帐准备1,331,106.12 元。

    D、 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况。

    E、 应收账款前五名欠款情况。

    截止2009 年6 月30 日，本公司应收帐款欠款金额前五名合计199,589,214.07 元,占应

    收帐款总额比例40.12%，其中一年以内为199,589,214.07 元。

    F、期末较期初增加133,753,528.24 元，增幅36.78%，主要系本公司本期大量集成类合

    同集中确认收入所致。

    5、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 120,256,779.91 96.42 63,708,898.55 76.50

    一至二年 2,501,164.07 2.01 15,685,846.88 18.83北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    二至三年 534,792.74 0.43 1,942,531.74 2.33

    三年以上 1,426,627.37 1.14 1,951,162.85 2.34

    合计 124,719,364.09 100.00 83,288,440.02 100.00

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    截止2009 年6 月30 日，预付帐款前五名合计金额为63,072,332.34 元，占总金额的

    50.57%。

    (3) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况。

    (4) 预付账款的说明：截至2009 年6 月30 日，账龄超过一年的预付帐款主要系商品未验

    收入库及已验收入库但未收到供应商发票无法抵扣的进项税部分，待取得供应商发票后计

    入可抵扣的进项税，如果确定无法取得供应商发票则应增加库存成本。

    (5)期末较期初增加41,430,924.07 元，增幅49.74%,主要系本期采购量增加所致。

    6、其他应收款

    (1) 按风险分类

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额 比例(%) 金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大

    的其他应收款

    项

    10,013,662.25

    17.35

    349,104.34

    5.33

    17,773,462.30

    35.27

    1,652,150.26

    30.81

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的其他应

    收款项

    2,944,016.02 5.10 1,766,409.61 26.95 2,456,015.78 4.87 1,473,609.44 27.48

    其他不重大的

    其他应收款项

    44,755,470.78 77.55 4,438,039.83 67.72 30,164,178.34 59.86 2,236,650.59 41.71

    合计 57,713,149.05 100.00 6,553,553.78 100.00 50,393,656.42 100.00 5,362,410.29 100.00

    (2)按帐龄分类

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以内 42,320,466.62 73.33 1,891,139.00 38,160,492.45 75.72 1,722,425.69

    一至二年 10,417,306.98 18.05 2,083,461.40 8,743,944.66 17.35 1,748,788.96

    二至三年 2,031,359.43 3.52 812,543.77 1,011,679.53 2.01 404,671.80

    三年以上 2,944,016.02 5.10 1,766,409.61 2,477,539.78 4.92 1,486,523.84

    合计 57,713,149.05 100.00 6,553,553.78 50,393,656.42 100.00 5,362,410.29

    （3）坏帐准备北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    本期减少

    项目 2009.01.01 本期增加

    转回 转销

    2009.06.30

    金额 5,362,410.29 1,191,143.49 6,553,553.78

    (4) 本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    (5) 其他应收账款前五名欠款情况：截止2009 年6 月30 日，本公司其他应收款欠款金额

    前五名合计10,951,568.74 元,占其他应收款总额比例18.98%.

    7、存货

    (1) 存货分类

    项目 期末数 期初数

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    外购商品 209,266,258.27 53,437,807.58 155,828,450.69 229,366,831.45 60,804,737.99 168,562,093.46

    试用商品 45,069,011.78 10,583,464.83 34,485,546.95 30,797,851.32 9,023,504.93 21,774,346.39

    发出商品 718,207,343.79 718,207,343.79 763,149,810.12 763,149,810.12

    外购服务费 27,909,945.89 27,909,945.89 17,014,424.24 17,014,424.24

    合计 1,000,452,559.73 64,021,272.41 936,431,287.32 1,040,328,917.13 69,828,242.92 970,500,674.21

    8、长期股权投资

    按成本法核算

    被投资单位

    初始投资成

    本 期初余额 增减变动期末余额

    其中：

    本期减

    值准备

    减值准

    备

    在被投资

    单位持股

    比例（％）

    在被投资

    单位表决

    权比例

    （％）

    中铁信息计算机

    有限责任公司 300,000.00

    300,000.00 - 300,000.00

    -

    -

    0.60

    0.60

    按权益法核算

    被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：本

    期减

    值准

    备

    减值准

    备

    现金

    红利

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    （％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    北京华胜天成信息技

    术发展有限公司

    900,000.00

    360,373.83

    -281,731.15

    78,642.68

    - - 0 30 30

    Greenplum(Greater

    China)limited

    13,669,200.00

    13,666,552.69

    -936,018.51

    12,730,534.18

    - - 0 33.33 33.33

    9、固定资产

    (1) 固定资产原价

    固定资产类别 2008.12.31 本期增加额 本期减少额 2009.06.30

    房屋及建筑物 47,127,089.10 - - 47,127,089.10

    电子设备 19,771,933.29 1,952,237.78 419,765.10 21,304,405.97北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    办公设备 4,438,381.71 205,943.80 4,644,325.51

    运输设备 12,400,329.09 - - 12,400,329.09

    房屋装修 9,645,033.52 - - 9,645,033.52

    其他 692,046.00 - - 692,046.00

    合计 94,074,812.71 2,158,181.58 419,765.10 95,813,229.19

    （2）累计折旧

    固定资产类别 2008.12.31 本期增加额 本期减少额 2009.06.30

    房屋及建筑物 3,487,404.66 565,525.08 - 4,052,929.74

    电子设备 10,401,933.07 1,569,559.25 63,309.68 11,908,182.64

    办公设备 2,115,599.03 369,801.54 - 2,485,400.57

    运输设备 6,649,531.86 963,005.94 - 7,612,537.80

    房屋装修 6,024,620.19 1,096,812.06 - 7,121,432.25

    其他 645,411.23 11,361.36 - 656,772.59

    合计 29,324,500.04 4,576,065.23 63,309.68 33,837,255.59

    （3）固定资产帐面价值

    固定资产类别 2008.12.31 2009.06.30

    房屋及建筑物 43,639,684.44 43,074,159.36

    电子设备 9,370,000.22 9,396,223.33

    办公设备 2,322,782.68 2,158,924.94

    运输设备 5,750,797.23 4,787,791.29

    房屋装修 3,620,413.33 2,523,601.27

    其他 46,634.77 35,273.41

    合计 64,750,312.67 61,975,973.60

    10、无形资产

    (1) 无形资产情况

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    UCWEB 软件 13,831,297.00 13,831,297.00

    其他软件 1,010,539.00 944,001.70 1,954,540.70

    合计 14,841,836.00 944,001.70 - 15,785,837.70

    (2)累计摊销

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    UCWEB 软件 3,457,824.26 1,383,129.72 4,840,953.98

    其他软件 225,031.90 150,785.71 375,817.61

    合计 3,682,856.16 1,533,915.43 - 5,216,771.59

    (3)无形资产帐面价值

    项目 期初账面余额 本期增加额本期减少额 期末账面余额 剩余摊销年限

    UCWEB 软件 10,373,472.74 1,383,129.72 8,990,343.02 39 个月

    其他软件 785,507.10 944,001.70 150,785.71 1,578,723.09 24-55 个月

    合计 11,158,979.84 944,001.70 1,533,915.43 10,569,066.11北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    11、商誉

    项目 期末数 期初数

    投资溢价 8,295,435.72 8,296,516.06

    合计 8,295,435.72 8,296,516.06

    12、长期待摊费用

    项目 期末数 期初数

    高尔夫球会员费 2,247,473.25 2,419,713.25

    租入房屋装修费 381,485.03 442,367.62

    合计 2,628,958.28 2,862,080.87

    13、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    项目 期末数 期初数

    应收账款 3,244,039.21 1,872,008.63

    其他应收款 965,145.73 449,983.19

    存货 9,194,700.77 6,869,991.46

    无形资产 390,502.88 202,168.82

    其他应付款 15,169.68 100,051.98

    其他非流动负债 126,999.99 166,166.67

    交易性金融资产 383,527.82 289,967.75

    合计 14,320,086.08 9,950,338.50

    (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

    项目 暂时性差异金额

    应收账款 21,626,928.08

    其他应收款 6,434,304.89

    存货 61,298,005.12

    无形资产 2,603,352.50

    其他应付款 101,131.20

    其他非流动负债 846,666.63

    交易性金融资产 2,556,852.14

    合计 95,467,240.56

    说明:期末较期初增加4,369,747.58 元，增幅43.92%,主要系本期税率增加所致。

    14、资产减值准备明细

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 27,304,358.58 11,504,523.73 335,364.63 1,331,106.12 1,666,470.75 37,142,411.56

    二、存货跌价

    准备

    69,828,242.92 1,559,959.90 7,366,930.41 7,366,930.41 64,021,272.41

    合计 97,132,601.50 13,064,483.63 7,702,295.04 1,331,106.12 9,033,401.16 101,163,683.97北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    15、短期借款

    项目 期末数 期初数

    质押借款 3,050,416.02 63,062,040.27

    信用借款 205,396,935.19 29,684,391.69

    合计 208,447,351.21 92,746,431.96

    16、应付票据

    种类 期末数 期初数

    商业承兑汇票 11,178,000.00 22,179,515.34

    银行承兑汇票 285,129,650.35 67,055,568.07

    合计 296,307,650.35 89,235,083.41

    说明:期末较期初增加207,072,566.94 元，增幅232.05%,主要系本期采用了买方贴息的

    方式付款及L/C 付款所致。

    17、应付账款

    (1)帐龄分析及百分比

    期末数 期初数

    帐龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 175,371,230.25 80.63 368,806,132.63 87.72

    1 至2 年 22,779,699.66 10.47 24,295,051.96 5.78

    2 至3 年 12,357,575.07 5.68 2,448,253.42 0.58

    3 年以上 7,001,959.42 3.22 24,897,973.16 5.92

    合计 217,510,464.40 100.00 420,447,411.17 100.00

    (2)本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的

    款项情况如下:

    项目名称 关联方 期末金额期初金额

    应付账款 北京华胜计算机有限公司 3,034.19 3,034.19

    (3) 账龄超过1 年的大额应付账款情况的说明：为尚未结算的货款。

    (4)期末较期初数减少202,936,947.07 元，减幅48.27%，主要系本期票据和L/C 付款方

    式增加相应减少应付帐款所致。

    18、预收账款

    (1)帐龄分析及百分比

    2009.06.30 2008.12.31

    帐龄 金额 比例 金额 比例

    1 年以内 229,857,113.31 64.81 442,300,067.92 80.74

    1-2 年 71,938,909.80 20.28 75,616,086.25 13.80北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    2-3 年 33,153,026.88 9.35 9,979,603.47 1.82

    3 年以上 19,735,522.83 5.56 19,934,556.61 3.64

    合计 354,684,572.82 100.00 547,830,314.25 100.00

    (2) 本报告期预收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项

    情况如下:

    单位名称 期末数 期初数

    北京华胜计算机有限公司 16,258.00 16,258.00

    合计 16,258.00 16,258.00

    (3) 截止2009 年6 月30 日，帐龄一年以上的金额为124,827,459.51 元。形成的原因主

    要是复杂集成项目一般周期较长，收到的款项在未取得验收报告的情况下。列示在预收款

    项中。

    （4）期末较期初减少193,145,741.43 元，减幅35.26%，主要系主要是本期大量集成类

    合同验收,确认收入所致。

    19、应付职工薪酬

    项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    工资、奖金、津贴和补贴 19,188,651.72 85,299,119.54 89,894,351.03 14,593,420.23

    职工福利 1,105,077.34 868,776.48 236,300.86

    社会保险费 1,336,806.04 13,353,059.38 11,975,926.23 2,713,939.19

    其中:医疗保险金 290,757.98 3,342,744.29 2,964,279.49 669,222.78

    养老 970,595.83 9,281,502.88 8,315,997.74 1,936,100.97

    年金缴费

    失业 450,112.35 430,697.32 19,415.03

    工伤 38,982.30 117,943.24 118,549.74 38,375.80

    生育 36,469.93 160,756.62 146,401.94 50,824.61

    住房公积金 46,402.34 9,529,766.80 9,551,603.11 24,566.03

    工会经费、职工教育经费 554,364.75 293,850.20 53,982.04 794,232.91

    合计 21,126,224.85 109,580,873.26 112,344,638.89 18,362,459.22

    20、应交税费

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 -20,413,987.22 -18,876,165.08 17%

    营业税 3,903,297.30 4,643,193.18 5%

    所得税 25,212,958.96 16,846,038.98 25%、15%、10%

    个人所得税 735,180.96 1,729,525.93

    城建税 1,481,431.62 930,752.32 1%、7%

    教育费附加 634,906.15 420,060.74

    防洪费 5,486.15 0.09%

    合计 11,559,273.92 5,693,406.07 /北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    说明：期末较期初增加5,865,867.85 元，增幅103.03.26%，主要系本公司本期所得税率

    比年初增加所致。

    21、其他应付款

    (1)帐龄分析及百分比

    2009.6.30 2008.12.31

    账龄

    金额 比例 金额 比例

    1 年以内 6,150,949.48 20.20 21,400,490.36 55.27

    1-2 年 9,957,043.52 32.70 8,539,335.39 22.05

    2-3 年 4,795,191.77 15.75 2,166,431.78 5.60

    3 年以上 9,546,336.08 31.35 6,614,447.56 17.08

    合计 30,449,520.85 100.00 38,720,705.09 100.00

    (2) 本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联

    方的款项情况

    (3)大额其他应付款列示如下:

    单位名称 金额 性质

    太阳计算机系统（中国）有限公司4,152,558.71 代垫市场活动费

    广州市动景计算机科技有限公司 1,250,000.00 应付UCWEB 软件尾款

    北京海欣方舟房地产开发有限公司 1,200,000.00 应付办公楼尾款

    合计 6,602,558.71

    22、专项应付款

    项目 期初数 本期结转数 期末数

    研发科技项目拨款 46,899.40 46,899.40

    合计 46,899.40 46,899.40

    23、递延所得税负债

    (1) 明细情况

    项目 期末数 期初数

    交易性金融资产 19,530.56

    合计 19,530.56

    (2)引起暂时性差异的负债项目对应的暂时性差异金额

    项目 暂时性差异金额

    交易性金融资产 130,203.74

    24、其他非流动负债

    项 目 2008.12.31 2009.6.30

    递延收益 34,956,250.76 39,242,224.46北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    政府补助 1,761,666.65 1,196,666.64

    合 计 36,717,917.41 40,438,891.10

    25、股本

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公积金转股其他 小计 数量

    比例

    (%)

    一、有限售条

    件股份

    1、国家持股

    2、国有法人

    持股

    3、其他内资

    持股

    183,436,812 43.77 18,343,681 -156,097,141 -137,753,460 45,683,352 9.91

    其中： 境内

    非国有法人

    持股

    13,520,520 3.23 1,352,052 -14,872,572 -13,520,520

    境内

    自然人持股

    169,916,292 40.54 16,991,629 -141,224,569 -124,232,940 45,683,352 9.91

    ４、外资持股

    其中： 境外

    法人持股

    境外

    自然人持股

    有限售条件

    股份合计

    183,436,812 43.77 18,343,681 -156,097,141 -137,753,460 45,683,352 9.91

    二、无限售条

    件流通股份

    1、人民币普

    通股

    235,668,348 56.23 23,566,835 156,097,141 179,663,976 415,332,324 90.09

    2、境内上市

    的外资股

    3、境外上市

    的外资股

    4、其他

    无限售条件

    流通股份合

    计

    235,668,348 56.23 23,566,835 156,097,141 179,663,976 415,332,324 90.09

    三、股份总数 419,105,160 100.00 41,910,516 41,910,516 461,015,676 100.00

    说明：

    （1）根据本公司2009 年年度股东大会决议，本公司以2008 年末总股本41,910.516 万股

    为基数，用溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每10 股转增1 股，共转增4,191.0516

    万股，转增后的股本总额为46,101.5676 万股，注册资本变更为人民币46,101.5676 万元。北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    （2）2009 年5 月22 日, 公司有限售条件的流通股156,097,141 股上市流通。截止2009

    年6 月30 日本公司股本总额46,101.5676 万股，其中：无限售条件流通股为41,533.2324

    万股，占本公司总股本的90.09%；有限售条件流通股为4568.3352 万股，占本公司总股

    本的9.91 %。

    26、资本公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 431,374,061.43 41,910,516.00 389,463,545.43

    其他资本公积 3,099,784.54 2,336,320.00 5,436,104.54

    合计 434,473,845.97 2,336,320.00 41,910,516.00 394,899,649.97

    说明：

    （1）本期增加

    报告期内，公司控股子公司华胜天成软件技术有限公司获得北京市高新技术成果转化

    服务中心拨付“支持高新技术产业发展财政专项资金” 88.24 万元；本公司获得“支持

    高新技术产业发展财政专项资金” 168.90 万元，扣除所得税影响后，增加资本公积233.63

    万元。

    （2）本期减少

    经本公司2008 年年度股东大会决议，以2008 年末总股本41,910.516 万股为基数，

    用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每10 股转增1 股，共转增41,910,516.00

    元。

    27、盈余公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 87,584,511.08 87,584,511.08

    免税基金 32,391,282.92 32,391,282.92

    合计 119,975,794.00 119,975,794.00

    28、未分配利润

    项目 金额

    调整前 上年末未分配利润（2008 年期末数） 431,156,298.97

    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-）

    调整后 年初未分配利润 431,156,298.97

    加：本期净利润 98,244,259.03

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    应付普通股股利 67,056,825.60

    转作股本的普通股股利

    期末未分配利润 462,343,732.40北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    29、少数股东权益

    公司名称 2009.06.30 2008.12.31

    北京华胜天成软件技术有限公

    司

    1,533,455.26 1,540,925.17

    北京交大思源科技有限公司 5,040,499.82 5,018,295.14

    北京飞杰信息技术有限公司 5,183,214.45 5,272,010.78

    广州衡纬科技有限公司 1,440,923.51 2,846,701.44

    其他 5,746,444.54 6,107,733.12

    18,944,537.58 20,785,665.65

    30、营业收入

    (1)营业收入

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,622,471,935.22 1,618,049,621.49

    其他业务收入 401,948.47 926,200.00

    合计 1,622,873,883.69 1,618,975,821.49

    (2)主营业务（分产品）

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    系统集成收入 1,388,807,378.24 1,187,247,191.26 1,398,161,997.66 1,180,925,273.04

    其中：系统产品

    及系统集成服务

    1,124,747,159.92 976,050,224.76 1,122,311,876.11 959,844,829.32

    软件及软件开发 264,060,218.32 211,196,966.50 275,850,121.55 221,080,443.72

    专业服务收入 233,664,556.98 142,131,162.49 219,887,623.83 119,489,491.65

    合计 1,622,471,935.22 1,329,378,353.75 1,618,049,621.49 1,300,414,764.69

    (3)按地区

    本期数 上年同期数

    地区 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    北方 1,315,072,145.90 1,062,909,792.10 1,320,047,993.06 1,052,288,058.57

    华东 98,742,342.42 96,290,063.44 65,614,003.92 54,750,989.48

    华南 208,657,446.90 170,178,498.20 232,387,624.51 193,375,716.64

    合计 1,622,471,935.22 1,329,378,353.75 1,618,049,621.49 1,300,414,764.69

    说明：本公司前五名客户营业收入额为492,053,026.60 元，占本公司全部营业收入的比

    例为30.33%。

    31、营业税金及附加

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 7,936,660.36 6,289,771.05 应税收入5%

    城建税 3,533,755.57 3,919,780.27 应纳流转税额1%、7%

    教育费附加 1,514,461.98 1,750,211.02 应纳流转税额3%、5%

    合计 12,984,877.91 11,959,762.34北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    32、资产减值损失

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 10,639,365.92 5,936,971.56

    二、存货跌价损失 -5,805,628.00 8,550,300.48

    合计 4,833,737.92 14,487,272.04

    说明：期末较期初减少9,653,534.12 元，减幅66.63%，主要系本期加强了对长期库存的

    管理所致。

    33、公允价值变动收益

    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

    交易性金融资产 576,474.29 -43,998,088.97

    说明：期末较期初增加44,574,563.26 元，增幅101.31%，主要系本期少量持有的基金市

    价变动相对较小并且高于期初帐面价值所致。

    34、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    项目 本期金额 上期金额

    权益法核算的长期股权投资收益 -1,212,568.72 -250,491.76

    处置交易性金融资产取得的投资收益155,287.98 20,418,126.56

    其它 75,616.00

    合计 -981,664.74 20,167,634.80

    说明：期末较期初减少21,149,299.54 元，减幅104.87%，主要系本期基金投资收益减少

    所致。

    (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因

    中铁信息计算机有限责任公司

    合计

    (3)按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    被投资单位 本期金额 上期金额 本期比上期增减变动的原因

    北京华胜天成信息技术发展

    有限公司 -281,731.15 -250,491.76

    Greenplum(Greater

    China)limited -930,837.57

    合计 -1,212,568.72 -250,491.76

    35、营业外收入

    项目 本期发生额 上期发生额

    政府补助 575,000.01北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    即征即退 490,633.06 394,423.81

    无法支付的款项 226,080.87

    赔偿收入 11,201.00 246,630.82

    其他 37,045.18 103,344.93

    合计 1,339,960.12 744,399.56

    说明：期末较期初增加595,560.56 元，增幅80.01%，主要系本期政府补助和收到即征即

    退增加所致。

    36、营业外支出

    项目 本期发生额 上期发生额

    公益性捐赠支出 173,871.00 1,000,000.00

    固定资产处置损失 297,928.55 -1,250.00

    水利基金 4,829.26 11,677.79

    罚款及滞纳金 1,094,894.57 88,172.90

    ` 其他 20,000.00 488.64

    合计 1,591,523.38 1,099,089.33

    说明：期末较期初增加492,434.05 元，增幅44.80%，主要系本公司本期处置固定资产损

    失增加所致。

    37、所得税费用

    项目 本期发生额 上期发生额

    当期所得税 14,395,179.65 17,844,565.07

    递延所得税

    合计 14,395,179.65 17,844,565.07

    38、每股收益

    每股收益的计算 计算 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    归属于母公司普通股股东的净利润 a 98,244,259.03 105,130,714.68

    母公司发行在外普通股的加权平均数 b 461,015,676.00 461,015,676.00

    基本每股收益 a/b 0.2131 0.2280

    基本每股收益：

    母公司发行在外普通股的加权平均数＝期初发行在外普通股股数＋当期新发行普通股股

    数×已发行时间÷报告期时间－当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间

    说明：本公司不存在稀释性的潜在普通股。

    39、 收到的其他与经营活动有关的现金114,305,085.22 元，其中

    项目 金额

    保证金到期收回 68,053,465.04

    备用金收回 6,930,918.20

    投标保证金收回 10,986,449.13

    合计 85,970,832.37北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    40、支付的其他与经营活动有关的现金406,843,966.39 元，其中

    项目 金额

    受到限制的存款 296,258,211.21

    备用金 14,010,027.24

    投标保证金 13,684,504.04

    招待费 10,014,891.10

    差旅费 9,886,507.26

    办公费 5,655,992.40

    电话费、网络通讯费 1,929,894.06

    交通费 3,004,456.81

    水电费、物业管理费 2,974,329.37

    合计 357,418,813.49

    41、收到的其他与投资活动有关的现金3,019,114.90 元，其中

    项目 金额

    利息收入 3,019,114.90

    合计 3,019,114.90

    42、支付的其他与筹资活动有关的现金3,552,522.74 元，其中

    项目 金额

    银行手续费 1,098,164.47

    票据贴现利息 1,574,630.37

    合计 2,672,794.84

    43、现金流量表补充资料

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 96,403,130.96 104,871,610.91

    加：资产减值准备 4,833,737.92 14,487,272.04

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧4,576,312.38 4,334,240.80

    无形资产摊销 1,535,080.42 1,424,007.30

    长期待摊费用摊销 233,122.59 162,598.16

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“－”号填列） 295,435.35 -1,250.00

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -576,474.29 43,998,088.97

    财务费用（收益以“－”号填列） 617,114.70 -6,634,890.05

    投资损失（收益以“－”号填列） 981,664.74 -20,167,634.80

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,369,747.58 -10,537,971.83

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 19,530.56 -6,424,923.39

    存货的减少（增加以“－”号填列） 38,700,606.11 114,125,538.79北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -366,008,808.92 377,607,510.51

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -234,232,157.38 -610,891,670.70

    其他 6,514,252.70 1,734,823.37

    经营活动产生的现金流量净额 -450,477,199.74 8,087,350.08

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 408,664,303.34 604,348,617.73

    减：现金的期初余额 836,538,381.56 633,814,197.92

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -427,874,078.22 -29,465,580.19

    九、母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    种类 2009.6.31 2008.12.31

    金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备

    单项金额重大的应收账款 180,989,101.84 50.35 9,364,866.84 181,110,728.50 54.51 8,743,822.67

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款

    956,740.72 0.27 574,044.43 1,760,844.95 0.53 1,056,506.97

    其他不重大应收账款 177,463,060.53 49.38 11,510,041.81 149,378,099.54 44.96 13,310,474.85

    合计 359,408,903.09 100.00 21,448,953.08 332,249,672.99 100.00 23,110,804.49

    (2) 应收账款按账龄披露

    账龄 2009.6.30 2008.12.31

    金额 比例% 坏账准备 计提比

    例%

    金额 比例% 坏账准备 计提比

    例%

    1年以内 344,211,722.89 95.78 17,210,586.14 5 313,901,732.81 94.47 15,695,086.64 5

    1至2年 10,293,131.45 2.86 2,058,626.29 20 8,191,460.85 2.47 1,638,292.18 20

    2至3年 3,813,443.02 1.06 1,525,377.21 40 1,582,309.61 0.48 632,923.85 40

    3年以上 1,090,605.73 0.30 654,363.44 60 8,574,169.72 2.58 5,144,501.82 60

    合计 359,408,903.09 100.00 21,448,953.08 332,249,672.99 100.00 23,110,804.49

    (3)坏帐准备

    项目 2009.01.01 本期增加本期减少

    转回 转销

    2009.6.30

    金额 23,110,804.49 335,364.63 1,326,486.78 21,448,953.08北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    (4)本期将无法收回的应收帐款核销，相应核销坏帐准备1,326,486.78 元。

    (5) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况。

    (6) 应收账款前五名欠款情况：

    截止2009 年6 月30 日，应收前五名合计金额为113,097,950.67 元，占应收帐款总额的

    31.47%。

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    A、按风险分类

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额重大

    的其他应收款项

    11,982,087.00 18.75 599,104.35 9.31 17,435,784.31 38.09 1,193,606.92 25.84

    单项金额不重

    大但按信用风险

    特征组合后该组

    合的风险较大的

    其他应收款项

    2,706,406.62 4.24 1,623,844.20 25.25 2,435,806.62 5.32 1,461,483.97 31.64

    其他不重大的

    其他应收款项

    49,200,433.11 77.01 4,209,308.84 65.44 25,903,985.32 56.59

    1,963,877.58 42.52

    合计 63,888,926.73 100.00 6,432,257.39 100.00 45,775,576.25 100.00 4,618,968.47 100.00

    B、按帐龄分类

    期末数 期初数

    账龄

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    一年以内 51,633,839.11 80.82 2,461,504.38 37,104,348.45 81.06 1,737,164.25

    一至二年 7,452,518.07 11.66 1,490,503.61 5,369,241.14 11.73 1,073,848.23

    二至三年 2,006,461.63 3.14 802,584.65 866,180.04 1.89 346,472.02

    三年以上 2,796,107.92 4.38 1,677,664.75 2,435,806.62 5.32 1,461,483.97

    合计 63,888,926.73 100.00 6,432,257.39 45,775,576.25 100.00 4,618,968.47

    C、坏帐准备

    项目 2009.01.01 本期增加 本期减少

    转回 转销

    2009.6.31

    金额 4,618,968.47 1,813,288.92 6,432,257.39北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    增减变

    动

    期末余额

    其中：

    本期减

    值准备

    减值

    准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    在被投

    资单位

    持股比

    例与表

    决权比

    例不一

    致的说

    明

    华胜天成

    科技（香港）

    有限公司

    7,045,820.00

    7,045,820.00 -

    7,045,820.00 - - 100 100

    华胜天成

    科技（美国）

    有限公司

    7,874,455.00

    7,874,455.00 -

    7,874,455.00 - - 100 100

    北京华胜

    天成软件技

    术有限公司

    38,150,000.00

    38,150,000.00 -

    38,150,000.00 - - 98.96 98.96

    深圳华胜

    天成信息技

    术有限公司

    20,000,000.00

    20,000,000.00 -

    20,000,000.00 - - 100 100

    北京交大

    思源科技有

    限公司

    3,604,112.49

    3,604,112.49 -

    3,604,112.49 - - 60 60

    北京飞杰

    信息技术有

    限公司

    4,998,000.00

    4,998,000.00 -

    4,998,000.00 - - 51 51

    南京华胜

    天成信息技

    术有限公司

    30,000,000.00

    30,000,000.00 -

    30,000,000.00 - - 100 100

    成都华胜

    天成信息技

    术有限公司

    20,000,000.00

    20,000,000.00 -

    20,000,000.00 - - 100 100

    广州衡纬

    科技有限公

    司

    10,000,000.00

    10,000,000.00 -

    10,000,000.00 - - 60 60

    合计

    141,672,387.49

    141,672,387.49 -

    141,672,387.49 - -

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,178,281,726.75 1,144,694,438.73

    其他业务收入 400,348.47 875,000.00

    合计 1,178,682,075.22 1,145,569,438.73

    (2) 主营业务（分地区）北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    项目 本期数 上年同期数

    收入 成本 收入 成本

    北方区 886,023,693.95 705,270,516.40 906,348,374.67 737,746,431.11

    华东区 93,735,572.87 92,893,611.58 49,135,138.34 41,294,150.90

    华南区 198,522,459.93 165,096,690.81 189,210,925.72 160,570,511.48

    合计 1,178,281,726.75 963,260,818.79 1,144,694,438.73 939,611,093.49

    (3) 主营业务（分业务）

    项目 本期数 上年同期数

    收入 成本 收入 成本

    系统集成收入 995,536,024.79 850,465,555.16 1,009,078,160.93 852,246,219.40

    其中：系统产品及系统

    集成服务

    765,527,783.37 658,488,106.82 826,006,112.30 703,108,019.28

    软件及软件开发 230,008,241.42 191,977,448.34 183,072,048.63 149,138,200.12

    专业服务收入 182,745,701.96 112,795,263.63 135,616,277.80 87,364,874.09

    合计 1,178,281,726.75 963,260,818.79 1,144,694,438.73 939,611,093.49

    (4) 公司前五名客户的销售收入情况

    截止2009 年6 月30 日，前五名客户收入为247,636,626.49 元，占公司全部收入的21.02%.

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    本期金额 上期金额

    处置交易性金融资产取得的投资收益 20,381,146.78

    其它 75,616.00

    合计 75,616.00 20,381,146.78

    6、现金流量表补充资料

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 65,323,646.94 38,755,704.78

    加：资产减值准备 -4,040,819.73 9,592,363.52

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,265,258.45 4,183,210.92

    无形资产摊销 1,531,661.94 1,421,677.32

    长期待摊费用摊销 172,240.02 188,616.16

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

    “－”号填列） 297,928.55

    -1,250.00

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -342,825.34 43,743,913.65

    财务费用（收益以“－”号填列） -317,901.51 -7,766,897.93

    投资损失（收益以“－”号填列） -75,616.00 -20,381,146.78

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,191,528.19 -9,449,394.29

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -6,424,923.39

    存货的减少（增加以“－”号填列） -6,224,674.92 -24,566,674.24北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -307,203,659.33 164,393,090.39

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -36,829,134.19 -183,664,051.72

    其他 2,375,285.02 600,078.34

    经营活动产生的现金流量净额 -285,260,138.29 10,624,316.73

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 365,229,466.43 483,501,224.17

    减：现金的期初余额 709,867,870.01 564,103,738.68

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -344,638,403.58 -80,602,514.51

    十、关联方关系及其交易

    1、关联方

    （1）母公司和子公司

    A、母公司

    无

    B、子公司

    本公司所属的子公司详见附注七。

    （2）其他关联方

    其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码

    北京华胜计算机有限公司 股东 62590360-5

    北京华胜鸣天科技有限责任公司 同一董事长 70023735-9

    2、关联方应收应付款项

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应付帐款 北京华胜计算机有限公司 3,034.19 3,034.19

    预收款项 北京华胜计算机有限公司 16,258.00 16,258.00

    十一、 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净

    资产收益率及每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润 全面摊薄 加权平均

    基本每股收

    益

    稀释每股收

    益

    归属于公司普通股股东的净利润 6.85 6.88 0.2131

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润 6.87 6.89 0.2137北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    八、备查文件目录

    1、1、载有董事长签名的本半年度报告文本；

    2、2、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告

    文本；

    3、3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的所有文件正本和公告原稿。

    董事长：胡联奎

    北京华胜天成科技股份有限公司

    2009 年8 月12 日北京华胜天成科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    76

    北京华胜天成科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员

    对公司2009 年半年度报告的书面确认意见

    我们认真阅读了北京华胜天成科技股份有限公司2009 年半年度报告，认为该报告真

    实反应了本报告期公司的实际情况，所记载事项不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

    大遗漏，所披露的信息真实、准确、完整。

    董事、监事及高级管理人员签字

    郭先臣 胡联奎

    王维航 苏纲

    刘建柱 刘燕京

    蓝伯雄 叶佛容

    朱武祥 卢孝威

    欧阳莉辉 刘亚玲

    杨俏丛 吕松寰

    薛晓忠 胡家飞

    徐静江 颜炳君

    陈朝晖 崔勇

    杨淮

    2009 年8 月12 日