2024 年半年度报告
公司代码：600410 公司简称：华胜天成
北京华胜天成科技股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王维航、主管会计工作负责人张秉霞 及会计机构负责人（会计主管人员）赵雅静
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本公司2024年半年度报告涉及的未来计划等陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
公司已在本报告第三节“管理层讨论与分析”中的“五、其他披露事项”之“（一）可能面对的
风险”详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者予以关注。
十一、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义......................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................... 5
第三节 管理层讨论与分析................................................................................................................. 7
第四节 公司治理............................................................................................................................... 23
第五节 环境与社会责任................................................................................................................... 25
第六节 重要事项............................................................................................................................... 26
第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................... 32
第八节 优先股相关情况................................................................................................................... 34
第九节 债券相关情况....................................................................................................................... 34
第十节 财务报告............................................................................................................................... 35
（一）经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年报全文和摘要
（二）经现任公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人
备查文件目录 （会计主管人员）签名并盖章的财务报表
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件
的正本及公告的原稿
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、华胜天成 指 北京华胜天成科技股份有限公司
会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
华胜软件、软件公司 指 北京华胜天成软件技术有限公司，公司控股
子公司
香港华胜 指 华胜天成科技（香港）有限公司，公司控股
子公司
ASL 指 Automated System Holdings Limited
GD 公司、GDH 公司 指 Grid Dynamics Holdings,Inc
信泰科技 指 华胜信泰科技有限公司，公司控股子公司
信息产业 指 北京华胜天成信息产业发展有限公司，公司
控股子公司
深圳华胜 指 深圳华胜天成信息技术有限公司，公司控股
子公司
南京华胜 指 南京华胜天成信息技术有限公司，公司控股
子公司
广州石竹 指 广州石竹计算机软件有限公司，公司控股子
公司
华胜正明 指 石家庄华胜正明科技有限公司，公司间接控
股子公司
沃趣科技、杭州沃趣 指 杭州沃趣科技股份有限公司，公司参股公司
摩卡软件、天津摩卡 指 摩卡软件（天津）有限公司，公司参股公司
兰德网络、浙江兰德 指 浙江兰德纵横网络技术股份有限公司，公司
参股公司
和润恺安 指 北京和润恺安科技发展股份有限公司，公司
参股公司
华胜锐盈、北京华胜锐盈 指 北京华胜锐盈科技有限公司，公司参股公司
天津软件 指 天津华胜天成软件技术有限公司，公司参股
公司
国研天成 指 北京国研天成投资管理有限公司，公司参股
公司
低碳投资中心 指 北京华胜天成低碳产业创业投资中心（有限
合伙），公司参股合伙企业
泰凌微电子、泰凌微 指 泰凌微电子（上海）股份有限公司，公司参
股公司
中域昭拓 指 北京中域昭拓股权投资中心（有限合伙），
公司参股合伙企业
神州云动 指 北京神州云动科技股份有限公司，公司参股
公司
胜恺润安 指 胜恺润安信息技术有限公司,公司参股公司
云计算 指 狭义的云计算是指以计算、存储为核心的 IT
硬件、软件乃至 IT 基础设施资源以“服
务”形式进行交付和使用的模式，用户可以
通过网络以按需、易扩展的方式获得所需的
IT 资源；广义的云计算泛指“服务”的交
付和使用模式，指用户通过网络以按需、易
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扩展的方式获得所需的“服务”，这种服务
既可以是 IT 硬件、软件、互联网技术相关
的，也可以是任意其他的服务。一般说来，
云计算技术具有超大规模、虚拟化、可靠安
全等特征
大数据 指 无法在可承受的时间范围内用常规软件工
具进行捕捉、管理和处理的数据集合
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 北京华胜天成科技股份有限公司
公司的中文简称 华胜天成
公司的外文名称 BEIJING TEAMSUN TECHNOLOGY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 TEAMSUN
公司的法定代表人 王维航
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张亮 李倩茹
联系地址 北京市海淀区西北旺东路10号 北京市海淀区西北旺东路10号
院东区23号楼北京华胜天成科 院东区23号楼北京华胜天成科
研大楼 研大楼
电话 010-80986118 010-80986118
传真 010-80986020 010-80986020
电子信箱 securities@teamsun.com.cn securities@teamsun.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市海淀区西北旺东路10号院东区23号楼5层501
公司注册地址的历史变更情况 报告期内公司注册地址未发生变更
公司办公地址 北京市海淀区西北旺东路10号院东区23号楼北京华胜
天成科研大楼
公司办公地址的邮政编码 100193
公司网址 http://www.teamsun.com.cn
电子信箱 securities@teamsun.com.cn
报告期内变更情况查询索引 不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 北京华胜天成科技股份有限公司证券部
报告期内变更情况查询索引 不适用
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 华胜天成 600410 不适用
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六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减
（1－6月）
(%)
营业收入 2,152,401,747.86 1,876,236,650.13 14.72
归属于上市公司股东的净利润 -246,970,210.03 49,017,086.26 -603.85
归属于上市公司股东的扣除非经常
-115,371,508.04 35,804,669.33 -422.22
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 183,984,250.62 -39,835,473.47 /
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,078,557,339.89 4,303,341,033.30 -5.22
总资产 8,589,774,546.84 8,772,128,363.98 -2.08
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.23 0.04 -675.00
稀释每股收益（元／股）
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.11 0.03 -466.67
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 减少6.96个百分
-5.89 1.07
点
扣除非经常性损益后的加权平均净 减少3.53个百分
-2.75 0.78
资产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本报告期内公司营业收入较上年同期大幅增长 14.72%，主要表现在政府和金融行业的显著增
长。其中，政府行业同比增长 24.6%，金融行业同比增长 28.6%，主要由于公司在 AICC 政府算力
项目以及金融科技服务业务中的市场开拓和深度挖掘。
本报告期内归属于上市公司股东的净利润较上年同期显著减少的原因有：（1）公司持有的交易
性金融资产泰凌微（证券代码：688591）股票因本期末股价较期初大幅下降，导致公司确认较大
的公允价值变动损失；（2）参股公司北京国研天成投资管理有限公司持有的紫光股份（证券代
码：000938）股票去年同期股价上涨，公司在上年同期确认了较大的投资收益。
本报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要系公司持续加强应收账款催收
力度，加快资金回笼所致。
本报告期内公司基本每股收益较上年同期减少主要系归属于上市公司股东的净利润同比大幅减少
所致。
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八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减
19,800.54
值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
380,916.48
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
-151,140,763.12
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资
产和金融负债产生的损益
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股
-4,052,624.68
份支付费用
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,163,868.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 -22,252,633.37
少数股东权益影响额（税后） 222,533.48
合计 -131,598,701.99
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)报告期内公司所处行业情况
根据中国证监会、中国上市公司协会 2024 年 4 月 3 日发布的《2023 年下半年上
市公司行业分类结果》，公司所处行业归属于信息传输、软件和信息技术服务业
（I）中的软件和信息技术服务业（I65）。
随着人工智能、智能算力等新一代信息技术的集成汇聚，孕育出了诸多新模
式、新业态，催生了多个万亿元规模的新兴产业，成为数字经济发展的强劲动能。
公司紧抓数字新基建的市场机会，在传统系统集成业务基础上做大、做强、做优数
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字化基础设施建设业务的同时，加强数字化核心能力建设，突破 AI 场景应用，促进
数字技术和实体经济深度融合，服务于数字政府、产业数字化与数字产业化，实现
公司业务规模及能力的跨跃式发展。
(二)报告期内公司从事的业务情况
公司针对行业客户的产业数字化转型需求，提供从规划设计、建设到体系运营
的成熟的数字化解决方案和服务，打造了多个数字化场景应用，进一步在人工智能
（AI）、GPT 等领域加大人力资源的投入，并在智算服务项目方面表现出色，形成了
以智算服务为代表的新基建业务和自主产品及行业解决方案业务的两大业务方向。
（一）以智能算力服务为代表的新基建业务
公司基于多年成熟的产品和服务能力，利用智算搭建和维护及运营服务为客户
提供灵活、高效的计算资源，帮助客户快速部署应用、降低成本、提升效率。这些
客户主要分布在金融、政府、能源、制造等行业。
金融行业：针对金融行业在数字化转型过程中的平台建设需求，以及在外部监
管和内部转型创新的需求下，公司结合自身的国产化能力、智算建设能力以及相关
的系统运维和运营能力，协助客户进行相关平台建设，实现价值经营与可持续发
展。报告期内，公司中标北京产权交易所有限公司北交云信创资源池建设项目、北
京银行顺义数据中心三层机房网络建设项目及 2024 年第一批网络数通设备扩容项
目、东兴证券股份有限公司统一数据备份系统硬件扩容采购项目、国家开发银行全
行信创云网络扩容项目、国家开发银行 2023 年西安数据中心存储类设备采购项目、
人保集团 2023 年核心设备采购项目、重庆农村商业银行-企业微信（私有化）采购
等项目。
政府行业：智算中心作为新型生产力，提升了城市的数字化水平，在政务服
务、社会治理、交通管理等方面发挥了重要的支撑作用。公司凭借丰富的大型数据
中心建设经验、复杂的集群计算总集、辅助运营和服务能力，在报告期内，中标江
西人工智能计算中心项目一期一标段设计、采购、施工、运营 EPCO 总承包项目、
天津市河北区人工智能新型基础设施建设项目 EPC 工程总承包三期项目、北京市昌
平区经济和信息化局回天地区“城市大脑”2.0 建设项目、海关总署 2024 年海关智
慧监管平台统一对外服务项目采购等项目。未来公司也将在其它城市积极复制、推
广更多的智算中心项目落地。
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能源行业：公司顺应能源革命和数字革命融合发展趋势，紧紧围绕数字中国建
设和新型能源构建，着力推动数字技术与能源技术、数字经济与能源产业深度融
合，加快能源行业数字化转型，助推清洁低碳安全高效能源体系建设。报告期内，
公司中标了中国矿产资源集团有限公司战略性矿产资源产业基础数据公共服务平台
主平台建设项目、天合光能在各地厂区（盐城、东台、扬州、淮安、宿迁）的网络
和数字化改造项目、联合能源 SAP BPC BW 项目、新奥（中国）燃气投资有限公司
CCS 存储设备采购等项目。
制造行业：随着制造业数字化转型加速，以数据驱动、智能助力的研发、生
产、运营、服务贯穿于生产企业的各个环节。公司凭借长期积累的数字化解决方
案，相继中标了中芯国际 2024 年服务器集中采购项目、北京现代汽车有限公司存储
扩容项目、江淮汽车集团 X221 项目云底座及工业互联网平台系统项目、广州卷烟厂
工控系统服务器采购等项目。
（二）自主产品及行业解决方案业务
数字化基础设施服务
在数字化时代，公司为客户提供全新架构的数字化基础设施规划设计、运维、
运营等服务，帮助客户“建设好、管理好、使用好”新一代的数字化基础设施。公
司通过数字化基础设施服务，努力实现基础设施的智能化、自动化和信息化管理，
提升数字化基础设施的运行效率和质量。
数字化基础设施服务业务包括：公司构建了一支涵盖生态合作、市场营销、解
决方案、项目管理、产品研发及服务交付的园区专职团队；根据客户需求，构建咨
询、方案、定制开发、集成交付、运维运营等端到端的智慧园区服务；打造了一系
列面向制造、能源、办公、矿区等各行各业的安全、可靠、便捷、高效、绿色的智
慧制造园区解决方案；研发制造园区、总部办公园区、零碳园区、煤矿园区以及智
慧园区安消一体化的场景方案以及基线产品。
数字化场景应用
数字化场景应用业务包括：人工智能技术在垂直行业的应用；利用 AI 提升传统
业务和应用的能力；云原生业务应用开发；数据治理、数据实时分析、数据运营等
服务。通过上述业务的开展，为各行业、各领域客户打造多个创新的场景应用，推
动各个领域的数字化转型和智能化发展。
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2024 年上半年公司在“资源外包规模化”方面有了较快的发展。公司持续拓展
新客户，通过深入理解客户业务、价值挖掘、开展市场活动等举措，推进服务规模
扩大，为公司健康稳定发展提供新的动力和支撑。报告期内，公司中标了中国建设
银行天津分行特色业务平台（ESSE）系统维护服务采购项目、民生银行信用卡中心
2022-2024 年运维外包资源池项目、中信银行信用卡中心人力外包项目、中信银行出
国金融运营项目、华润雪花啤酒（中国）有限公司 2023-2026 年度华润啤酒 IT 基础
服务外包项目、葛洲坝通信技术有限公司人力外包等项目。
金融行业：报告期内，公司在金融领域加大了服务业务销售力度，在数字化为
基础的软件开发及运维服务方面取得了优异成绩。依靠公司在 ITSS 运维壹级管理体
系的多年实践经验，利用分布式架构与云原生技术实现了产品及服务的升级迭代，
为客户业务的稳定、高效、安全运行保驾护航。包括：中国邮政储蓄银行股份有限
公司数据分析服务项目、中国进出口银行 2024 年外币资金交易系统产品维保及驻场
开发项目、工银安盛人寿保险有限公司数据库技术服务项目、交银人寿保险有限公
司生产搬迁等项目。
政府行业：随着政府行业在云上的应用不断增多，运维服务的需求也与日俱
增。报告期内公司在政府行业承接了大量的运维服务项目，包括：中国资源卫星应
用中心 2023 年网络服务器存储硬件维保项目、天津市政务云资源服务项目、2023 年
民航局信息中心基础运行环境软件及硬件维保服务采购项目、北京市文化和旅游局
宣传中心旅游综合信息服务系统运维项目。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司通过深耕优质客户、打造高效团队、拓展生态合作、打磨自有
产品等举措，提升品牌价值。
（一）成熟的智能算力服务解决方案能力
公司在数字新基建领域拥有新一代人工智能算力中心（AICC）等整体解决方
案，在人工智能(AI)、混合云运维管理、大数据治理分析等领域拥有成熟解决方
案。通过深化内部协同和广泛生态合作，着力打造可复制、可推广、有价值的解决
方案和产品，为客户提供全方位的智算支持和解决方案，帮助客户实现数字化转
型、创新发展和业务优化。
（二）长期积淀的自主可控产品
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公司自 2008 年起开始发力自主可控的产品。在物联感知、混合云管、CRM 系
统、客户服务中心软件、运维服务管理、数据治理等众多基础产品及技术研发方面
已成为国内领先者，公司多次被认定为国家规划布局内重点软件企业，是全国软件
和信息技术服务竞争力百强企业。
（三）高粘性的战略客户资源
公司在金融、政府、运营商、制造、能源、教育等领域沉淀了大量高粘性的战
略客户资源。公司更“懂”客户，能够打造符合客户需求的产品和服务，为客户提
供最佳解决方案，与客户形成长期稳定、共赢的伙伴关系。核心战略客户包括中国
邮储银行、国家开发银行、中信银行、民生银行、北京银行、天津银行、中国移
动、人保集团、华润集团、北京国家新能源汽车技术创新中心、天合光能、中国钢
研科技集团、清华大学、武汉大学、首都机场、京能集团、新奥（中国）燃气投资
有限公司、北京广播电视台等。
（四）稳定的长期生态合作伙伴
公司聚焦头部伙伴合作，进一步丰富生态合作的产品线，已经与 50 多家生态企
业建立了稳定的合作关系。公司长期稳定的生态合作伙伴包括国内云计算 IAAS 层
领头羊阿里、华为、浪潮、新华三等；也包括人工智能、大数据、安全等领域的合
作伙伴，例如百度、超聚变、深信服、锐捷等。公司在合作方面，围绕 ICT 基础设
施、云计算、数字能源三大业务架构建立紧密联系并保持互动积极投入。基于智算
中心、智能客服、智慧园区、数字能源，共同打造多个重点工程合作项目，实现合
作业绩增长，让合作迈向新台阶。
三、经营情况的讨论与分析
公司认真落实“十四五”发展规划，全面贯彻党的二十大精神。积极应对全球经
济格局的深刻变革与挑战，始终以“云数为轴，四轮驱动”为战略，深度挖掘关键
领域数字化解决方案创新，做“新一代数字化创新服务的领先企业”。面对全球智
能时代结构变革的浪潮，公司积极把握机遇，深度参与并引领智算中心的建设与发
展，为未来持续引领行业进步贡献力量。公司以行业创新数字化、解决方案产品
化、产业互联平台化、外包资源规模化为路径，通过数字赋能为行业客户创造更大
价值，助力客户成为数字化转型的突破者、成功者和引领者。
同时，面对复杂多变的内外部环境，公司紧紧围绕国家政策及行业环境，持续
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以改革创新为动力，践行区域化业务布局，密切关注国际形势及汇率金融工具等变
化，对旗下香港子公司 ASL（0771.hk）公司制定差异化的战略定位，充分发挥大陆
业务及香港业务的协同效应，推动智算高效布局，积极助力新质生产力发展，为
“网络强国”、“数字中国”建设注入强大动力。
报告期内，公司实现主营业务收入 21.52 亿元，与上年同期相比增加 14.7%。公
司各项业务发展情况如下：
（一）主营业务
公司大陆主营业务（除 ASL 公司）签约合同额人民币 16.54 亿元，与上年同期
相比增长 6.8%；实现营业收入人民币 10.37 亿元，较上年同期增长 34.5%。香港业
务（ASL 公司）实现营业收入人民币 11.16 亿元，较上年同期增长 0.9%。
公司大陆主营业务（除 ASL 公司）包含以智算服务为代表的新基建业务、自主
产品及行业解决方案业务。公司香港主营业务（ASL 公司）包含系统集成及其他业
务、融合科技服务业务。
1、公司大陆主营业务情况
（1）主要业务
以智能算力服务为代表的新基建业务
人工智能、物联网、大数据等技术的快速发展和广泛应用使得智算需求不断激
增。客户对大模型的行业应用需求也呈现出前所未有的增长态势。公司顺应客户需
求借助强大的智算服务支撑，为各行业客户提供大模型应用的落地，为新质生产力
提供强大驱动力。
公司以智算服务为代表，重点切入新基建业务，培育新质生产力。充分发挥公
司行业、产品、服务、投资等优势，以天津河北区智算中心建设项目为标杆案例，
全国复制建设。公司以运维服务为依托，围绕特定行业需求，提供专业的服务。充
分利用数据中心的运营经验，提供云平台、大数据及数据治理、数据实施等服务，
为客户提供灵活、高效、安全的计算和数据处理服务，支持各种新兴技术的应用，
推动数字经济和智能化产业的蓬勃发展。
自主产品及行业解决方案业务
公司具备软件的开发、设计能力、生态适配能力、项目数字化管理能力，建立
了标准的项目管理流程、保密体系、合规流程和认证体系，对外输出各类信息化 IT
服务培训课程。公司的运维和服务团队长期服务于运营商和金融等企业，充分具备
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为客户提供国产化相关的软硬件环境适配、性能调优、模拟测试、数据迁移、运营
维护等服务能力。公司的人力资源外包业务具有丰富的经验和专业知识，包括为客
户降低成本、提高效率、减少风险、专业化服务等。客户通过公司的外包人力资源
业务，可以更专注于其核心业务的发展。
（2）重点布局赛道
公司重点布局赛道有：智能算力建设、人工智能应用
智算建设方面，公司作为提供数字化创新服务的领先企业，公司不断通过自主
研发的云计算技术、数据中心建设经验以及出色的集群计算总集及辅助运营服务能
力，为全国数字基础设施建设和升级提供了强有力的支持。在天津市人工智能计算
中心项目建设中，公司发挥以咨询设计、新技术应用、自主产品替代、整体安全和
体系服务作为核心的“新集成”五大能力，按照人工智能基础设施整体解决方案，
结合数据中心实际业务需求，制定科学合理的建设方案，高效助力政府完成了项目
实施管理、智算中心运维等全生命周期管理，为各类智慧应用提供了“最强大
脑”，助力城市数字经济高质量发展。报告期内，公司建设了以华为昇腾芯片为核
心的天津市河北区人工智能新型基础设施建设项目 EPC 工程总承包一、二、三期项
目、山东济南市人工智能计算中心项目、以国际先进的 GPU 芯片打造的北京国家新
能源汽车技术创新中心高性能计算等项目。
在人工智能应用方面，公司通过算法、模型、数据和训练等方面的支持，利用
智能客服、AI 智能编程助手等技术应用，助力数字政府、数字产业、业务咨询和技
术创新发展，促进公司的数字化转型，为公司未来的技术发展打下了坚实基础。在
金融领域，公司利用人工智能技术帮助客户更快地识别账户欺诈、提高数据挖掘的
效率等。在制造业中，帮助客户优化生产流程、降低成本等。报告期内，公司承接
了某股份制银行深度学习大模型训练推理平台项目、中国钢研科技集团有限公司数
字化研发能力提升项目、中国测绘科学研究院自然资源大数据超算云平台等项目。
2、公司香港主营业务情况
公司于 2009 年收购香港规模最大的本土 IT 服务企业之一自动系统集团有限公
司(ASL 公司，股份代码：0771.hk）。截至 2024 年 6 月 30 日，ASL 公司的产品销售
减少 7.9%，产品销售总额达 6.11 亿港元；服务收入上升 6.2%，服务收入总额达
6.14 亿港元。ASL 公司核心业务（即香港、澳门及其他亚太地区业务）总收入为
12.26 亿港元，核心业务税前利润为 0.56 亿港元，较去年同期增长 2.1%。ASL 公司
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的业务分为系统集成及其他业务、融合科技服务业务，其中融合科技服务业务包含
创新行业解决方案业务、智能网络安全服务业务、信息技术集成管理服务业务。
（1）系统集成及其他业务
报告期内，系统集成及其他业务订单达 6.26 亿港元。系统集成及其他业务是向
企业提供各种资讯科技产品及相关产品的专业资讯科技业务，助力企业实现智能化
管理。
目前 ASL 已与香港特区政府和金融、航空、教育、医疗等行业建立了稳固的长
期合作关系，客户资源覆盖面广。伴随着国内信息化程度的不断提高、国产信息设
备及系统更具竞争优势，ASL 公司作为香港行业领先的 IT 服务商，具备显著的先发
优势和 QSTP(质量、服务、技术、价格)综合优势。近年来,在深耕香港本土市场的同
时,公司积极推进东南亚各国业务的发展,全力推动国产 ICT（设备及系统）在海外市
场的拓展。
（2）融合科技服务业务（Unified Technology Services）
融合科技服务业务是向客户提供系统集成、软件及顾问服务、产品及解决方案
的工程支援和管理服务。该部分业务主要分为：创新行业解决方案业务、智能网络
安全服务业务、信息技术集成管理服务业务。
创新行业解决方案业务(Development)
ASL 公司通过利用创新应用程序提升客户体验，新签服务订单提升，创新行业解
决方案业务收入达 2.50 亿港元。报告期内，ASL 积极推广信创品牌及技术应用，协
助政府推动智慧城市，覆盖交通及医疗等民生范畴。此外，ASL 创新使用区块链技术
的支持与应用，同时利用海外卓越交付中心提供服务。
智能网络安全服务业务（Security）
报告期内，智能网络安全服务收入达 1.05 亿港元。主要业务增长源自网络安全
服务、安全营运中心及安全管理服务的持续需求。ASL 在不同行业的表现稳定。航空
业方面，期内实施了一个大型网络安装及数据中心更新项目。银行及零售业方面，
不少客户已采用 ASL 的安全运营中心及安全管理服务。此外，ASL 正在利用人工智能
提升安全运营中心平台。
信息技术集成管理服务业务(Operations)
报告期内，信息技术集成管理服务收入为 2.45 亿港元，新签服务订单提升。
ASL 在特定行业进行了大型的数据搬迁及资料科技日常运营服务，彰显服务集成能
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2024 年半年度报告
力，及对客户业务的熟悉度。ASL 正逐步推进私有云扩展项目，可为客户提供基础设
施相关服务。
未来，ASL 加快构建中资品牌生态圈，在上半年建立的卓越中心，已获得内地信
创公司专业认证，确保信创方案在软硬体兼容性和性能上的可靠性。另外，ASL 正筹
备建立珠江口西岸的离岸开发中心，预计本年第三季开幕。ASL 将继续丰富
DevSecOps 整合能力，扩大人力资源库，并持续以 DevSecOps 管理服务成熟度模型推
进管理服务，以行业为背景，熟悉客户的商业环境，以发挥自身在客户应用端的优
势，特别聚焦发展优势产业，提升特定行业售前及售后服务的能力，以满足市场需
求。
（二）投资业务
报告期内，公司部分产业投资基金进入退出回收期，择机退出股权，降低自身
的资金风险，同时积极与参投企业在产业上紧密协同、合作共生，全力支持被投资
企业单独上市。主要投资项目进展如下：
1、泰凌微
泰凌微已于 2023 年 3 月 28 日获得上海证券交易所上市审核委员会 2023 年第 19
次审议会议审核通过。2023 年 7 月 4 日中国证券监督管理委员会发布《关于同意泰
凌微电子（上海）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》。2023 年 8 月 25
日，泰凌微（证券代码：688591）股票在上海证券交易所科创板正式挂牌上市。
2024 年 6 月 28 日（报告期前最后一个交易日），泰凌微收盘价为 19.55 元/股。截
至本公告日，公司直接持有泰凌微 1,786.19 万股，占其首次公开发行前总股本的
9.92%的股权，占其首次公开发行后总股本的 7.44%。
2、GD 公司
欧美联营公司 GD 在纳斯达克上市，股票代码：GDYN，2024 年半年度总收入达
1.63 亿美元，非通用会计准则的 EBITDA 为 0.22 亿美元。GD 在 2024 年半年度零
售、技术、媒体和电信行业的收入占比约 60.6%。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,152,401,747.86 1,876,236,650.13 14.72
营业成本 1,896,666,039.27 1,615,953,191.36 17.37
销售费用 105,900,750.46 119,442,114.07 -11.34
管理费用 119,066,710.79 124,187,438.43 -4.12
财务费用 24,176,734.23 22,992,207.69 5.15
研发费用 50,700,434.38 56,102,896.03 -9.63
经营活动产生的现金流量净额 183,984,250.62 -39,835,473.47 /
投资活动产生的现金流量净额 50,830,452.74 -106,693,193.53 /
筹资活动产生的现金流量净额 -319,213,752.00 151,495,944.43 -310.71
投资收益 -36,203,754.60 140,987,206.86 -125.68
公允价值变动收益 -151,145,430.12 6,432,010.80 -2,449.89
信用减值损失 -18,368,473.21 -11,202,310.68 /
资产减值损失 -2,291,925.60 -8,880,690.72 /
所得税费用 -20,283,444.65 8,697,001.68 -333.22
其他收益 1,500,281.44 7,552,393.64 -80.14
营业收入变动原因说明：本期营业收入同比增加主要系公司在政府行业以算力为代表的 AICC 业
务以及金融行业科技服务业务收入的显著增长。
营业成本变动原因说明：本期营业成本同比增加主要系收入规模增长带动成本增加所致。
销售费用变动原因说明：本期销售费用同比下降主要系集团持续加强业务优化，降本增效所致。
管理费用变动原因说明：本期管理费用同比下降主要系集团持续推进降本增效所致。
财务费用变动原因说明：本期财务费用同比增加主要系公司银行贷款规模增加所致。
研发费用变动原因说明：本期研发费用同比下降主要系集团进一步优化研发项目，研发费用投放
聚焦在提高公司核心竞争力的项目上。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动现金流量净额同比增加主要系公司持
续加强应收账款催收力度，加快资金回笼所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动现金流量净额同比增加主要系公司投
资项目回款所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动现金流量净额同比减少主要系公司归
还银行贷款所致。
投资收益变动原因说明：本期投资收益同比大幅减少主要系参股公司北京国研天成投资管理有限
公司持有的紫光股份（证券代码：000938）股票去年同期股价上涨，公司因此在上年同期确认了
较大的投资收益所致。
公允价值变动收益变动原因说明：本期公允价值变动损益同比大幅减少主要系公司持有的交易性
金融资产泰凌微（证券代码：688591）股票因本期末股票价格较期初大幅下降，导致公司确认较
大的公允价值变动损失所致。
信用减值损失变动原因说明：本期信用减值损失同比增加主要系公司部分押金保证金跨账龄导致
计提信用减值准备增加所致。
资产减值损失变动原因说明：本期资产减值损失同比减少主要系公司加强对存货的管理和周转，
存货减值损失下降所致。
所得税费用变动原因说明：本期所得税费用同比减少主要系公司因确认公允价值变动损失而导致
确认的递延所得税费用冲回所致。
其他收益变动原因说明：本期其他收益同比减少主要系公司收到的政府补助减少所致。
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2024 年半年度报告
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期
末金额
末数占 上年期末数
较上年 情况说
项目名称 本期期末数 总资产 上年期末数 占总资产的
期末变 明
的比例 比例（%）
动比例
（%）
（%）
应收票据 26,838,862.44 0.31 53,417,200.14 0.61 -49.76 主要系
票据到
期 所
致；
在建工程 - - 434,825.54 0.0050 -100.00 主要系
公司大
楼展厅
装修完
成转固
所致；
长期待摊 37,617.65 0.0004 115,125.80 0.0013 -67.32 主要系
费用 装修费
摊销所
致；
其他非流 24,128,857.06 0.28 18,426,709.54 0.21 30.95 主要系
动资产 公司子
公 司
ASL 支
付
Finastra
旗下某
交易管
理系统
在香港
及澳门
使用权
服务项
目费所
致
应付职工 121,296,285.41 1.41 180,061,162.04 2.05 -32.64 主要系
薪酬 发放奖
金所致
其他综合 -51,915,547.70 -0.60 -74,161,285.15 -0.85 不适用 主要系
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2024 年半年度报告
收益 汇率变
动所致
其他说明
无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产 29.75（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为 34.63%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期 本报告期
境外资产名称 形成原因 运营模式
营业收入 净利润
1,115,781,534. 35,815,272.3
ASL 公司 企业合并 系统集成及专业服务
82 3
其他说明
无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
定期存款，保函保证金、票据保证金、
货币资金 57,594,330.32
冻结的银行存款
期末已背书或贴现但尚未到期的承兑
应收票据 20,117,197.86
汇票、票据质押
建筑物被抵押，用于取得银行信贷担
固定资产 294,300,053.05
保
建筑物被抵押，用于发行应付债券和
投资性房地产 46,254,467.00 取得长期应付款借款担保、取得银行
信贷担保
合计 418,266,048.23 /
4. 其他说明
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
本期公司无新增对外股权投资。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入权益
本期公允价值变 的累计公 本期计提 本期购买 本期出售/赎回
资产类别 期初数 其他变动 期末数
动损益 允价值变 的减值 金额 金额
动
应收款项融资 16,660,399. - 13,129,937.80
66 3,530,461.86
计入交易性金融资 961,344,436 -151,140,730.97 23,850,239.94 120,721.27 786,474,187.09
产的权益工具投资 .73
理财产品 32,057,126. -4,699.15 27,000,000.00 5,052,427.41
56
其他权益工具投资 253,487,553 7,766,26 8,578,939.44 252,674,882.81
.28 8.97
合计 1,263,549,5 -151,145,430.12 7,766,26 59,429,179.38 - 1,057,331,435.11
16.23 8.97 3,409,740.59
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2024 年半年度报告
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
本报告期末私募基金投资账面价值 41,893.56 万元，较上年末的账面价值 44,882.33 万元减少
2,988.77 万元，报告期内变动主要系收回北京中关村并购母基金投资中心（有限合伙）、南通
同渡信康创业投资合伙企业（有限合伙）等投资款 480.02 万元，公允价值变动损益-2,520.82
万元。
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
公司名称 经营范围 注册资本 收入 净利润 净资产
华胜软件 技术开发、技术咨 10,000.00 18,703.12 -2,861.60 20,515.03
询、技术服务；计算
机技术培训；计算机
系统集成；销售计算
机软件、硬件及外围
设备、通讯设备；货
物进出口、技术进出
口、代理进出口
ASL IT 系统解决方案 8,052 港币 111,578.15 3,581.53 180,753.11
GD 云计算和大数据 638.29 美元 115,737.77 -6,155.01 280,261.71
兰德网络 计算机软件、网络技 6,390.00 8,199.05 -502.65 17,797.95
术及其产品的开发、
技术服务，计算机系
统集成，智能楼宇系
统技术服务，综合布
线，安全监控及系统
维护，计算机软、硬
件的销售。
沃趣科技 计算机软硬件、网络 6,222.49 5,709.13 -124.63 9,986.03
技术的技术开发、技
术咨询、技术服务及
成果转让；批发、零
售：计算机软硬件。
其他无需报经审批
的一切合法项目。
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2024 年半年度报告
（依法须经批准的
项目，经相关部门批
准后方可开展经营
活动。）
和润恺安 技 术 开 发 、 技 术 咨 3,220.00 2,983.11 -818.76 7,739.53
询；销售机械设备、
仪器仪表、电子产
品、通讯设备、化工
产品（不含危险化学
品）、计算机、软件
及辅助设备；经济贸
易咨询；企业管理咨
询；企业策划、会议
服务；基础软件服
务；应用软件服务。
（企业依法自主选
择经营项目，开展经
营活动；依法须经批
准的项目，经相关部
门批准后依批准的
内容开展经营活动；
不得从事本市产业
政策禁止和限制类
项目的经营活动。）
国研天成 非 证 券 业 务 的 投 资 5,000.00 0.00 5,171.76 59,362.44
管理、咨询。（不得
从事下列业务：1、发
放贷款；2、公开交易
证券类投资或金融
衍生品交易；3、以公
开方式募集资金；4、
对除被投资企业以
外的企业提供担
保。）（依法须经批
准的项目，经相关部
门批准后依批准的
内容开展经营活
动。）
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争风险
软件和信息技术服务业是成熟且竞争激烈的行业，尽管公司具有在业内多年来
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2024 年半年度报告
一直保持的领先优势，但仍面临行业竞争加剧的风险。公司将加强精细化管理水
平，进行部门改革升级，进一步激发业务动能。不断加大在人工智能(AI)、大数据
等关键技术领域创新力度，不断创造创新好产品，开展新的业务布局和技术布局，
为客户提供全方位解决方案服务，提高服务效率，提升客户体验，进一步增强公司
竞争力。
2、政策风险
根据“十四五”对国家信息化的规划，在未来一段时期内，我国信息化仍处于
持续发展阶段，为大力推动软件、信息技术服务等行业的发展，国家先后颁布财
税、研发、知识产权等多项扶持政策，为行业发展创造了良好的环境。如果未来国
家产业政策出现较大变动，将对公司产生一定程度的影响。公司将会苦练内功，保
持技术创新能力，优化产品及解决方案，不断提升自身抗风险能力，提高市场竞争
力。
3、技术风险
如公司对信息技术发展方向没有准确把握，将资源投入到缺乏可持续发展的技
术和业务方向，将会造成资源浪费的风险。对此，公司将全面了解行业技术发展的
最新趋势，及时跟踪新技术，快速反应市场新需求。
4、投资风险
公司对外直接和间接的投资较多，由于证券市场的波动无法预计，可能会带来
公司收益的变化。公司目前投资业务已进入投后管理阶段，与附属企业在市场、技
术、财务、人力等方面需要优化整合，存在整合效果不达预期的风险；与参股企业
的协同需更加紧密。对此，公司将进一步完善管理制度，使各参控股子公司协同发
展。
5、人才流失风险
公司作为涉及综合性行业应用软件开发和信息技术服务业务的高新技术企业，
人才的储备对公司发展十分重要，在激烈的行业竞争下，公司面临着人员流失的风
险。为此公司高度注重人力资源工作，逐步完善人才招聘、培训及考核机制，持续
优化薪酬激励政策，激发员工工作的热情，为公司持续发展提供人才储备和保障，
降低人才流失风险。
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2024 年半年度报告
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的
会议 决议刊登的披露
召开日期 指定网站的 会议决议
届次 日期
查询索引
2024 2024 年 2 月 http://www 2024 年 2 月 6 日 会议审议通过：
年 第 5日 .sse.com.c 1、关于公司修订<独立董事工作制度>
一 次 n 的议案
临 时 2、关于选举公司第八届董事会非独立
股 东 董事的议案
大会 3、关于选举公司第八届董事会独立董
事的议案
4、关于选举第八届监事会非职工代表
监事的议案
2023 2024 年 5 月 http://www 2024 年 5 月 17 会议审议通过：
年 年 16 日 .sse.com.c 日 1、《公司 2023 年年度报告》全文及摘
度 股 n 要
东 大 2、《公司 2023 年度董事会工作报告》
会 3、《公司 2023 年度监事会工作报告》
4、《公司 2023 年度财务决算报告》
5、《公司 2023 年度利润分配方案的议
案》
6、《2023 年度独立董事述职报告》
7、《关于续聘会计师事务所的议案》
8、《关于公司日常关联交易预计的议
案》
9、《关于公司 2024 年度最高融资额度
及担保额度预计的议案》
10、《关于公司董事和高级管理人员
2023 年度薪酬发放情况的议案》
11、《关于公司第八届董事会成员津贴
标准的议案》
12、《关于公司第八届监事会成员津贴
标准的议案》
13、《关于为公司及公司董事、监事、
高级管理人员购买责任险的议案》
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
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2024 年半年度报告
姓名 担任的职务 变动情形
赵进延 独立董事 离任
尤立群 独立董事 离任
刘笑天 独立董事 离任
翟鑫 副总裁 离任
王雪春 独立董事 选举
苏中兴 独立董事 选举
谭铭洲 独立董事 选举
胡增强 副总裁 聘任
申龙哲 总裁 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司第七届董事会、监事会任期届满，公司于 2024 年 2 月 5 日完成董事会换届
选举工作，组成第八届董事会、监事会，并完成高管选聘工作，具体情况可参见公
司于 2024 年 2 月 6 日披露的《第八届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：
2024-007）。
公司总裁申龙哲先生已到法定退休年龄，申请辞去公司总裁职务，辞职后申龙
哲先生将继续担任公司第八届董事会董事职务。公司董事会同意授权公司董事长王
维航先生临时代为履行总裁职责，代行总裁职责的授权时间自公司 2024 年第二次临
时董事会审议通过之日起至董事会聘任新任总裁之日止。具体情况可参加公司于
2024 年 8 月 6 日披露的《关于总裁辞职的公告》（公告编号：2024-026）。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2024 年 4 月 23 日，经公司召开 2022 年员 详见公司于 2024 年 4 月 25
工持股计划第二次持有人会议，审议通过《关 日在 www.sse.com.cn 披露的
于变更 2022 年员工持股计划管理委员会成员的 2024-019 公告
议案》、《关于提前终止实施 2022 年员工持股
计划的议案》等议案。
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2024 年半年度报告
2024 年 4 月 23 日，经公司第八届董事会第 详见公司于 2024 年 4 月 25
二次会议，审议通过《关于提前终止实施 2022 日在 www.sse.com.cn 披露的
年员工持股计划的议案》等议案。 2024-020 公告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司及下属子公司不属于环境保护部门公示的重点排污单位。报告期内，公司及
下属子公司均能严格执行国家有关环境保护的法律法规，制定了严格的环境作业规
范，并对生产经营中可能涉及环境保护的事项采取相应的治理措施，不存在违反环
保法律法规的行为和污染事故纠纷，未因环境违法受到环保部门的行政处罚。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司积极响应国家“碳达峰、碳中和”的政策号召，有效开展环保节能减碳工
作：号召员工节约纸张，尽量采用无纸化办公；多效并举，通过倡导“光盘行
动”、内部会议不提供瓶装水等措施，综合实现节约能源；通过内外部培训，提升
能源岗位员工的专业能力。在照明、空调、用水、天然气使用等方面，实现科学节
能，报告期内，同比上年同时间阶段共节约用水约 1400 吨。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司于 2024 年 4 月通过北京市朝阳区残疾人联合会，参与了名为“汇爱朝阳”
的支援合作项目，主要目的是帮助内蒙古地区的残疾人。在这个项目中，华胜天成
捐赠了价值 5.96 万元人民币的物资，坚定履行企业社会责任，促进公益事业持续发
展。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
公司作为原告于 2021 年 9 月 10 日 公司于上海证券交易所网站披露的
向纽约联邦法院和州法院递交诉状，收 2021-043《关于涉及诉讼的公告》、2022-
到法庭受理回执。2014 年 6 月，被告与 008《关于诉讼进展的公告》、2022-044
公司成立合资公司专门销售 IBM 服务 《关于诉讼进展的公告》、2024-025《关
器。2018 年 2 月，被告与公司竞争对手 于诉讼进展的公告》
成立新的合资公司，后被告单方终止向
公司供货，造成公司销售货物来源断绝。
2019 年，公司发现掌握公司客户及销售
等商业秘密的被告的雇员加入被告与公
司竞争对手成立的合资公司，并不当使
用公司的商业秘密。为维护我司权益，公
司已依法向美国纽约南区联邦法院提起
诉讼，请求判定被告侵犯商业秘密，被告
向公司赔偿相关损失，被告立即停止侵
犯行为。同时，公司已依法向美国纽约州
韦斯特切斯特郡高等法院提起诉讼，请
求判定被告不正当竞争、不当得利、违反
信托义务、违反合约和侵害合约关系，被
告向公司赔偿损失，被告立即停止不当
行为。
2022 年 3 月 21 日，美国纽约南区联
邦法院举行法庭听证会，法官听取了原
告被告律师对驳回动议的要点的陈述，
法官在驳回被告的驳回动议的一些要点
的同时也同意了被告的驳回动议的一些
要点。法官同意原告修改诉状的请求并
同意原告可以在 2022 年 4 月 4 日前对诉
状进行修改。另外，美国纽约州韦斯特切
斯 特 郡高等法院批准了被告的驳回动
议。原告已于 2022 年 4 月 23 日提起上
诉。
2022 年 11 月，公司收到美国纽约南
区联邦法院驳回动议成立的裁决书，公
司将依据法律规定程序上诉至美国第二
巡回上诉法院。同时，公司将在中国法系
下积极寻求针对 IBM 侵犯公司商业秘密
的 侵 权行为的保护并积极行使诉讼权
利。
2024 年 7 月，公司收到美国第二巡
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2024 年半年度报告
回上诉法院的裁决书，法院主要认为保
护商业秘密法中没有任何内容表明联邦
法院对公司本次商业秘密索赔诉讼拥有
专属管辖权，公司可在纽约州法院继续
主张商业秘密索赔，基于一案不再审理
的既判力原则，法院驳回了公司提交的
上诉请求。后续公司将继续积极寻求针
对 IBM 侵犯公司商业秘密的侵权行为的
保护并积极行使诉讼权利。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司 2023 年年度股东大会审议通过了《关于公司日常关联交易预计的议案》，
对公司 2024 年度日常关联交易情况进行了预计，本报告期内，上述日常关联交易实
际执行情况如下：
单位：万元 币种：人民币
2024 年 1-6 月实际
关联交易类别 关联方 本次预计金额
发生金额
向关联方采购商 北京神州云动科技股份
500.00
品、接受服务 有限公司及其子公司
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北京华胜锐盈科技有限
1,000.00 18.89
公司及其子公司
北京神州云动科技股份
150.00 29.78
有限公司及其子公司
向关联方租赁房屋
北京华胜锐盈科技有限
20.00 3.17
公司及其子公司
北京华胜锐盈科技有限
1,200.00 71.87
向关联方销售商 公司及其子公司
品、提供服务 北京神州云动科技股份
20.00 2.51
有限公司及其子公司
合计 2,890.00 126.22
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保是
担保发生 担保物 是否为
与上市 担保金 担保 担保 主债务 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 被担保方 日期(协议 担保类型 （如 关联方
公司的 额 起始日 到期日 情况 履行完 否逾期 金额 情况 关系
签署日) 有） 担保
关系 毕
北京中关
知识产
华胜天 公司本 村科技融 连带责任
2,070 2023/3/23 2023/4/17 2024/4/17 权证券 无 是 否 0 无 否 其他
成 部 资担保有 担保
化
限公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 5,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 5,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.23
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额
（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
担保情况说明 无
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2024 年半年度报告
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 108,684
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有 质押、标记或冻结情
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 限售条 况 股东
（全称） 增减 量 (%) 件股份 股份状 性质
数量
数量 态
境内
王维航 0 43,717,039 3.99 0 质押 29,000,000 自然
人
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2024 年半年度报告
境内
张仲华 0 21,485,107 1.96 0 无 0 自然
人
境内
刘燕京 0 12,285,704 1.12 0 无 0 自然
人
香港中央结算 -
10,496,888 0.96 0 无 0 其他
有限公司 2,768,648
北京华胜天成
科技股份有限
0 7,542,056 0.69 0 无 0 其他
公司－2022 年
员工持股计划
境内
荆涛 -100,000 6,900,000 0.63 0 无 0 自然
人
境内
富淑梅 0 5,527,076 0.50 0 无 0 自然
人
境内
史立斌 5,400 5,291,800 0.48 0 无 0 自然
人
境内
王雨 0 5,099,737 0.47 0 无 0 自然
人
境内
梁守新 111,700 4,262,748 0.39 0 无 0 自然
人
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
王维航 43,717,039 人民币普通股 43,717,039
张仲华 21,485,107 人民币普通股 21,485,107
刘燕京 12,285,704 人民币普通股 12,285,704
香港中央结算有限公司 10,496,888 人民币普通股 10,496,888
北京华胜天成科技股份有限
7,542,056 人民币普通股 7,542,056
公司－2022 年员工持股计划
荆涛 6,900,000 人民币普通股 6,900,000
富淑梅 5,527,076 人民币普通股 5,527,076
史立斌 5,291,800 人民币普通股 5,291,800
王雨 5,099,737 人民币普通股 5,099,737
梁守新 4,262,748 人民币普通股 4,262,748
前十名股东中回购专户情况
无
说明
上述股东委托表决权、受托
无
表决权、放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行 就本公司所知晓的范围内，公司未知上述股东之间是否存在关
动的说明 联关系，也未知是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及
无
持股数量的说明
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2024 年半年度报告
持股 5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2024 年 6 月 30 日
编制单位： 北京华胜天成科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 993,020,324.28 1,036,602,100.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七、2 791,526,614.50 993,401,563.29
衍生金融资产
应收票据 七、4 26,838,862.44 53,417,200.14
应收账款 七、5 786,127,646.37 731,657,293.70
应收款项融资 七、7 13,129,937.80 16,660,399.66
预付款项 七、8 362,602,323.66 385,206,362.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、9 133,476,962.04 142,569,413.86
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、10 815,420,378.57 653,139,556.22
其中：数据资源
合同资产 七、6 263,214,592.42 313,467,932.24
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 七、12 1,172,299.73 1,563,130.64
其他流动资产 七、13 46,084,577.81 49,679,450.43
流动资产合计 4,232,614,519.62 4,377,364,402.96
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 七、16 6,594,285.96 7,214,069.83
长期股权投资 七、17 2,563,488,721.07 2,593,531,288.26
其他权益工具投资 七、18 252,674,882.81 253,487,553.28
其他非流动金融资产
投资性房地产 七、20 55,111,024.73 56,158,135.56
固定资产 七、21 509,388,854.45 512,420,636.98
在建工程 七、22 434,825.54
生产性生物资产
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2024 年半年度报告
油气资产
使用权资产 七、25 11,794,801.99 13,381,897.34
无形资产 七、26 488,788,172.01 546,135,504.34
其中：数据资源
开发支出 八 234,734,349.68 207,533,568.99
其中：数据资源
商誉 七、27 49,831,382.69 49,600,939.12
长期待摊费用 七、28 37,617.65 115,125.80
递延所得税资产 七、29 160,587,077.12 136,323,706.44
其他非流动资产 七、30 24,128,857.06 18,426,709.54
非流动资产合计 4,357,160,027.22 4,394,763,961.02
资产总计 8,589,774,546.84 8,772,128,363.98
流动负债：
短期借款 七、32 1,039,541,524.15 1,069,849,603.88
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、35 110,526,523.81 149,142,237.43
应付账款 七、36 1,113,483,179.06 1,058,024,725.27
预收款项 七、37 24,403,616.07 24,403,616.07
合同负债 七、38 742,289,257.06 579,031,453.40
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、39 121,296,285.41 180,061,162.04
应交税费 七、40 25,412,195.82 20,044,661.70
其他应付款 七、41 95,363,043.61 106,044,238.37
其中：应付利息
应付股利 61,498.44 48,952.79
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七、43 194,292,589.62 173,375,190.00
其他流动负债 七、44 79,880,674.82 105,812,747.51
流动负债合计 3,546,488,889.43 3,465,789,635.67
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、45 120,000,000.00 140,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 七、47 5,259,008.54 6,585,741.63
长期应付款 七、48 40,465,397.02 55,931,038.94
长期应付职工薪酬
预计负债 七、50 1,619,450.56 1,606,916.74
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2024 年半年度报告
递延收益 七、51 24,000,000.00 24,000,000.00
递延所得税负债 七、29 128,461,936.77 132,107,160.32
其他非流动负债
非流动负债合计 319,805,792.89 360,230,857.63
负债合计 3,866,294,682.32 3,826,020,493.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、53 1,096,494,683.00 1,096,494,683.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 2,536,471,977.87 2,532,634,367.89
减：库存股
其他综合收益 七、57 -51,915,547.70 -74,161,285.15
专项储备
盈余公积 七、59 199,841,749.65 199,841,749.65
一般风险准备
未分配利润 七、60 297,664,477.07 548,531,517.91
归属于母公司所有者权益
4,078,557,339.89 4,303,341,033.30
（或股东权益）合计
少数股东权益 644,922,524.63 642,766,837.38
所有者权益（或股东权
4,723,479,864.52 4,946,107,870.68
益）合计
负债和所有者权益
8,589,774,546.84 8,772,128,363.98
（或股东权益）总计
公司负责人：王维航 主管会计工作负责人：张秉霞 会计机构负责人：赵雅静
母公司资产负债表
2024 年 6 月 30 日
编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司
单位：元币种：人民币
项目 附注 2024 年 6 月 30 日 2023 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 156,740,821.72 394,032,450.14
交易性金融资产 578,946,691.56 759,030,916.82
衍生金融资产
应收票据 十九、1 26,589,382.44 49,868,916.88
应收账款 十九、2 726,822,200.91 473,783,476.42
应收款项融资 13,129,937.80 14,314,557.56
预付款项 320,721,594.75 353,453,871.22
其他应收款 十九、3 635,011,548.03 543,876,761.37
其中：应收利息
应收股利
存货 492,929,942.47 345,504,509.30
其中：数据资源
合同资产 1,684,333.96 1,299,613.60
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2024 年半年度报告
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 160,901.55 6,308,328.99
流动资产合计 2,952,737,355.19 2,941,473,402.30
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 4,950,000.00 4,950,000.00
长期股权投资 十九、4 2,995,288,710.00 3,032,039,404.88
其他权益工具投资 249,110,524.75 249,110,524.75
其他非流动金融资产
投资性房地产 25,789,304.42 26,340,429.50
固定资产 337,718,744.35 333,010,266.29
在建工程 434,825.54
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,390,577.98 2,734,703.43
无形资产 302,390,649.66 311,657,338.51
其中：数据资源
开发支出 231,012,735.67 206,467,704.99
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 116,995,546.82 91,547,838.89
其他非流动资产 15,922,612.62 14,293,614.62
非流动资产合计 4,280,569,406.27 4,272,586,651.40
资产总计 7,233,306,761.46 7,214,060,053.70
流动负债：
短期借款 1,015,084,825.60 988,988,000.28
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 109,858,573.71 147,080,985.77
应付账款 1,238,047,622.39 1,019,320,809.33
预收款项
合同负债 383,850,586.92 329,467,918.78
应付职工薪酬 10,719,268.03 26,923,770.88
应交税费 2,354,848.07 2,178,980.74
其他应付款 385,127,211.63 385,322,717.43
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 141,142,304.93 120,543,175.84
其他流动负债 75,327,022.58 93,491,510.01
流动负债合计 3,361,512,263.86 3,113,317,869.06
非流动负债：
长期借款 120,000,000.00 140,000,000.00
应付债券
其中：优先股
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2024 年半年度报告
永续债
租赁负债 723,768.52 1,028,667.86
长期应付款 40,465,397.02 55,931,038.94
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 24,000,000.00 24,000,000.00
递延所得税负债 16,662,645.72 21,148,088.11
其他非流动负债
非流动负债合计 201,851,811.26 242,107,794.91
负债合计 3,563,364,075.12 3,355,425,663.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,096,494,683.00 1,096,494,683.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,448,671,061.87 2,444,618,437.19
减：库存股
其他综合收益 -59,061,053.95 -59,061,053.95
专项储备
盈余公积 199,841,749.65 199,841,749.65
未分配利润 -16,003,754.23 176,740,573.84
所有者权益（或股东权
3,669,942,686.34 3,858,634,389.73
益）合计
负债和所有者权益
7,233,306,761.46 7,214,060,053.70
（或股东权益）总计
公司负责人：王维航 主管会计工作负责人：张秉霞 会计机构负责人：赵雅静
合并利润表
2024 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2024 年半年度 2023 年半年度
一、营业总收入 七、61 2,152,401,747.86 1,876,236,650.13
其中：营业收入 2,152,401,747.86 1,876,236,650.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,203,607,354.51 1,945,003,581.40
其中：营业成本 七、61 1,896,666,039.27 1,615,953,191.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
39 / 210
2024 年半年度报告
税金及附加 七、62 7,096,685.38 6,325,733.82
销售费用 七、63 105,900,750.46 119,442,114.07
管理费用 七、64 119,066,710.79 124,187,438.43
研发费用 七、65 50,700,434.38 56,102,896.03
财务费用 七、66 24,176,734.23 22,992,207.69
其中：利息费用 30,936,953.00 25,848,528.76
利息收入 10,801,775.24 2,809,626.61
加：其他收益 七、67 1,500,281.44 7,552,393.64
投资收益（损失以“－”号 七、68
-36,203,754.60 140,987,206.86
填列）
其中：对联营企业和合营企
-36,229,472.01 138,831,517.00
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以 七、70
-151,145,430.12 6,432,010.80
“－”号填列）
信用减值损失（损失以 七、71
-18,368,473.21 -11,202,310.68
“-”号填列）
资产减值损失（损失以 七、72
-2,291,925.60 -8,880,690.72
“-”号填列）
资产处置收益（损失以 七、73
19,800.54 -965.04
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
-257,695,108.20 66,120,713.59
列）
加：营业外收入 七、74 1,242,396.79 1,181,667.37
减：营业外支出 七、75 78,527.89 1,081,309.45
四、利润总额（亏损总额以“－”
-256,531,239.30 66,221,071.51
号填列）
减：所得税费用 七、76 -20,283,444.65 8,697,001.68
五、净利润（净亏损以“－”号填
-236,247,794.65 57,524,069.83
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-236,247,794.65 57,524,069.83
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
-246,970,210.03 49,017,086.26
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以
10,722,415.38 8,506,983.57
“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 七、77 20,904,778.90 70,470,590.90
（一）归属母公司所有者的其他
22,245,737.45 69,471,664.58
综合收益的税后净额
40 / 210
2024 年半年度报告
1.不能重分类进损益的其他综
3,845,208.41
合收益
（1）重新计量设定受益计划变动
额
（2）权益法下不能转损益的其他
综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值
3,845,208.41
变动
（4）企业自身信用风险公允价值
变动
2.将重分类进损益的其他综合
18,400,529.04 69,471,664.58
收益
（1）权益法下可转损益的其他综
-927,761.74 2,401,511.72
合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 19,328,290.78 67,070,152.86
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综
-1,340,958.55 998,926.32
合收益的税后净额
七、综合收益总额 -215,343,015.75 127,994,660.73
（一）归属于母公司所有者的综
-224,724,472.58 118,488,750.84
合收益总额
（二）归属于少数股东的综合收
9,381,456.83 9,505,909.89
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.23 0.04
（二）稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
公司负责人：王维航 主管会计工作负责人：张秉霞 会计机构负责人：赵雅静
母公司利润表
2024 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2024 年半年度 2023 年半年度
一、营业收入 十九、5 1,110,607,201.65 698,036,908.43
减：营业成本 十九、5 992,572,052.69 568,019,219.13
税金及附加 5,461,133.40 5,040,998.96
销售费用 34,469,407.09 61,460,815.25
管理费用 48,123,950.70 51,039,411.90
研发费用 45,530,537.11 47,953,711.48
财务费用 28,478,858.01 21,793,541.83
41 / 210
2024 年半年度报告
其中：利息费用 28,063,660.56 22,459,816.49
利息收入 1,901,394.01 600,450.59
加：其他收益 706,652.34 7,096,361.11
投资收益（损失以“－”号
十九、6 -11,224,977.47 -5,000,075.75
填列）
其中：对联营企业和合营企
-11,250,694.88 -5,000,075.75
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以
“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以
“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-145,283,985.32 3,697,416.86
“－”号填列）
信用减值损失（损失以
-21,521,550.25 -8,714,288.71
“-”号填列）
资产减值损失（损失以
-507,229.19 -4,960,061.03
“-”号填列）
资产处置收益（损失以
-1,416,277.82
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-223,276,105.06 -65,151,437.64
列）
加：营业外收入 701,958.06 54,203.56
减：营业外支出 73,988.76 236,439.63
三、利润总额（亏损总额以“－”
-222,648,135.76 -65,333,673.71
号填列）
减：所得税费用 -29,903,807.69 -1,339,374.56
四、净利润（净亏损以“－”号填
-192,744,328.07 -63,994,299.15
列）
（一）持续经营净利润（净亏损
-192,744,328.07 -63,994,299.15
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
42 / 210
2024 年半年度报告
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -192,744,328.07 -63,994,299.15
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：王维航 主管会计工作负责人：张秉霞 会计机构负责人：赵雅静
合并现金流量表
2024 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2024年半年度 2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
2,400,667,640.83 2,284,759,603.54
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净
额
收到的税费返还 4,251,950.61 6,774,421.56
收到其他与经营活动有关的 七、78(1)
67,058,363.61 123,583,857.26
现金
经营活动现金流入小计 2,471,977,955.05 2,415,117,882.36
购买商品、接受劳务支付的
1,558,019,405.66 1,779,595,191.24
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
拆出资金净增加额
43 / 210
2024 年半年度报告
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的
547,478,439.06 501,766,232.82
现金
支付的各项税费 21,088,259.99 25,165,914.11
支付其他与经营活动有关的 七、78(1)
161,407,599.72 148,426,017.66
现金
经营活动现金流出小计 2,287,993,704.43 2,454,953,355.83
经营活动产生的现金流
183,984,250.62 -39,835,473.47
量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 102,429,179.38 18,969,450.27
取得投资收益收到的现金 25,717.41
处置固定资产、无形资产和
55,509.43
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的 七、78(2)
9,887,558.69 2,659,669.64
现金
投资活动现金流入小计 112,342,455.48 21,684,629.34
购建固定资产、无形资产和
18,512,002.74 124,213,266.44
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 43,000,000.00 4,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的 七、78(2)
164,556.43
现金
投资活动现金流出小计 61,512,002.74 128,377,822.87
投资活动产生的现金流
50,830,452.74 -106,693,193.53
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 18,478,037.20
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 308,690,921.67 634,492,875.10
收到其他与筹资活动有关的 七、78(3)
现金
筹资活动现金流入小计 308,690,921.67 652,970,912.30
偿还债务支付的现金 568,372,910.48 409,724,382.53
分配股利、利润或偿付利息
38,401,067.09 32,353,933.96
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
7,243,749.78 7,025,328.21
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 七、78(3)
21,130,696.10 59,396,651.38
现金
筹资活动现金流出小计 627,904,673.67 501,474,967.87
44 / 210
2024 年半年度报告
筹资活动产生的现金流
-319,213,752.00 151,495,944.43
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
3,853,998.69 23,785,714.06
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-80,545,049.95 28,752,991.49
额
加：期初现金及现金等价物
1,015,971,043.91 826,563,385.54
余额
六、期末现金及现金等价物余
935,425,993.96 855,316,377.03
额
公司负责人：王维航 主管会计工作负责人：张秉霞 会计机构负责人：赵雅静
母公司现金流量表
2024 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2024年半年度 2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,006,956,504.77 815,644,785.83
现金
收到的税费返还 2,597,902.95
收到其他与经营活动有关的
154,986,523.21 239,807,717.71
现金
经营活动现金流入小计 1,161,943,027.98 1,058,050,406.49
购买商品、接受劳务支付的
823,556,209.42 788,882,315.47
现金
支付给职工及为职工支付的
72,898,959.83 70,615,836.35
现金
支付的各项税费 10,888,634.27 17,276,834.96
支付其他与经营活动有关的
309,171,831.22 297,448,787.65
现金
经营活动现金流出小计 1,216,515,634.74 1,174,223,774.43
经营活动产生的现金流量净
-54,572,606.76 -116,173,367.94
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,300,239.94 5,563,093.55
取得投资收益收到的现金 25,717.41
处置固定资产、无形资产和
53,686.66
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
913,834.97 520,725.07
现金
投资活动现金流入小计 101,239,792.32 6,137,505.28
购建固定资产、无形资产和
38,103,981.60 110,185,919.69
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 40,000,000.00
45 / 210
2024 年半年度报告
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
70,000.00
现金
投资活动现金流出小计 78,173,981.60 110,185,919.69
投资活动产生的现金流
23,065,810.72 -104,048,414.41
量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 308,690,921.67 585,819,108.54
收到其他与筹资活动有关的
现金
筹资活动现金流入小计 308,690,921.67 585,819,108.54
偿还债务支付的现金 505,994,328.25 378,811,019.57
分配股利、利润或偿付利息
28,779,390.92 20,674,852.53
支付的现金
支付其他与筹资活动有关的
16,878,902.41 54,183,467.68
现金
筹资活动现金流出小计 551,652,621.58 453,669,339.78
筹资活动产生的现金流
-242,961,699.91 132,149,768.76
量净额
四、汇率变动对现金及现金等
-37,214.09 26,445.02
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-274,505,710.04 -88,045,568.57
额
加：期初现金及现金等价物
374,542,559.60 165,473,843.26
余额
六、期末现金及现金等价物余
100,036,849.56 77,428,274.69
额
公司负责人：王维航 主管会计工作负责人：张秉霞 会计机构负责人：赵雅静
46 / 210
2024 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2024 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
2024 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 减 少数股东权 所有者权益合
工具 专 般
： 益 计
实收资本 其他综合收 项 风 其
优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 其 益 储 险 他
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、上年 -
期末余额 1,096,49 2,532,634,3 199,841,74 548,531,51 4,303,341,0 642,766,83 4,946,107,8
74,161,28
4,683.00 67.89 9.65 7.91 33.30 7.38 70.68
5.15
加：会计
政策变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年 -
期初余额 1,096,49 2,532,634,3 199,841,74 548,531,51 4,303,341,0 642,766,83 4,946,107,8
74,161,28
4,683.00 67.89 9.65 7.91 33.30 7.38 70.68
5.15
三、本期
增减变动 - - -
金额（减 3,837,609.9 22,245,73 2,155,687.
少以
250,867,04 224,783,693 222,628,006
8 7.45 25
“－”号 0.84 .41 .16
填列）
47 / 210
2024 年半年度报告
（一）综 - - -
合收益总 22,245,73 9,381,456.
246,970,21 224,724,472 215,343,015
额 7.45 83
0.03 .58 .75
（二）所
有者投入 4,028,732.4 4,052,962.1 4,052,962.1
24,229.75
和减少资 2 7 7
本
1．所有
者投入的
普通股
2．其他
权益工具
持有者投
入资本
3．股份
支付计入 4,028,732.4 4,052,962.1 4,052,962.1
所有者权
24,229.75
2 7 7
益的金额
4．其他
（三）利 - -
润分配 7,243,749. 7,243,749.7
78 8
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所 - -
有者（或
股东）的
7,243,749. 7,243,749.7
分配 78 8
4．其他
（四）所 - -
有者权益 3,921,060. 3,921,060.5 -3,921,060.56
内部结转
56 6
48 / 210
2024 年半年度报告
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．设定
受益计划
变动额结
转留存收
益
5．其他 - -
综合收益
结转留存
3,921,060. 3,921,060.5 -3,921,060.56
收益 56 6
6．其他
（五）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）其
-191,122.44 -191,122.44 17,980.20 -173,142.24
他
四、本期 -
期末余额 1,096,49 2,536,471,9 199,841,74 297,664,47 4,078,557,3 644,922,52 4,723,479,8
51,915,54
4,683.00 77.87 9.65 7.07 39.89 4.63 64.52
7.70
49 / 210
2024 年半年度报告
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 工具 专 般 少数股东权 所有者权益合
实收资本 减：库存 其他综合收 项 风 其 益 计
优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
(或股本) 其 股 益 储 险 他
先 续
他 备 准
股 债
备
一、上年 1,096,4 -
期末余额 2,469,675, 7,542,05 199,842,7 768,967,5 4,479,756, 612,827,8 5,092,584,
94,683. 47,681,8
650.96 6.00 05.12 80.83 732.59 17.15 549.74
00 31.32
加：会计
-955.47 34,361.10 33,405.63 20,885.75 54,291.38
政策变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年 1,096,4 -
期初余额 2,469,675, 7,542,05 199,841,7 769,001,9 4,479,790, 612,848,7 5,092,638,
94,683. 47,681,8
650.96 6.00 49.65 41.93 138.22 02.90 841.12
00 31.32
三、本期
增减变动
-
金额（减 55,155,381 69,471,6 49,017,08 181,186,18 19,255,59 200,441,78
少以
7,542,05
.58 64.58 6.26 8.42 5.61 4.03
“－”号 6.00
填列）
（一）综
69,471,6 49,017,08 118,488,75 9,505,909 127,994,66
合收益总
额 64.58 6.26 0.84 .89 0.73
（二）所 -
有者投入 17,719,444 25,261,500 25,264,645
和减少资
7,542,05 3,145.55
.20 .20 .75
本 6.00
50 / 210
2024 年半年度报告
1．所有
者投入的
普通股
2．其他
权益工具
持有者投
入资本
3．股份
支付计入 6,783,463. 6,783,463. 6,786,608.
3,145.55
所有者权 00 00 55
益的金额
4．其他 -
10,935,981 18,478,037 18,478,037
7,542,05
.20 .20 .20
6.00
（三）利 - -
润分配 7,451,871 7,451,871.
.64 64
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所
- -
有者（或
7,451,871 7,451,871.
股东）的
分配 .64 64
4．其他
（四）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
51 / 210
2024 年半年度报告
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．设定
受益计划
变动额结
转留存收
益
5．其他
综合收益
结转留存
收益
6．其他
（五）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）其 37,435,937 37,435,937 17,198,41 54,634,349
他 .38 .38 1.81 .19
四、本期 1,096,4
期末余额 2,524,831, 21,789,8 199,841,7 818,019,0 4,660,976, 632,104,2 5,293,080,
94,683.
032.54 33.26 49.65 28.19 326.64 98.51 625.15
00
公司负责人：王维航 主管会计工作负责人：张秉霞 会计机构负责人：赵雅静
52 / 210
2024 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2024 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
2024 年半年度
项目 实收资本(或股 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 专项储备 盈余公积
本) 优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年期末余额 2,444,6 - 3,858,6
1,096,494,6 199,841 176,740
18,437. 59,061, 34,389.
83.00 ,749.65 ,573.84
19 053.95 73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,444,6 - 3,858,6
1,096,494,6 199,841 176,740
18,437. 59,061, 34,389.
83.00 ,749.65 ,573.84
19 053.95 73
三、本期增减变动金额 - -
（减少以“－”号填 4,052,6
192,744 188,691
列） 24.68
,328.07 ,703.39
（一）综合收益总额 - -
192,744 192,744
,328.07 ,328.07
（二）所有者投入和减 4,052,6 4,052,6
少资本 24.68 24.68
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有 4,052,6 4,052,6
者权益的金额 24.68 24.68
4．其他
（三）利润分配 -
1．提取盈余公积
53 / 210
2024 年半年度报告
2．对所有者（或股
东）的分配
-
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,448,6 - - 3,669,9
1,096,494,6 199,841
71,061. 59,061, 16,003, 42,686.
83.00 ,749.65
87 053.95 754.23 34
2023 年半年度
项目 实收资本(或股 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配利 所有者权
资本公积 专项储备 盈余公积
本) 优先股 永续债 其他 股 收益 润 益合计
一、上年期末余额 2,428,2 - 4,010,9
1,096,494,6 7,542,05 199,842 294,486
27,379. 530,228 79,403.
83.00 6.00 ,705.12 ,919.44
87 .23 20
加：会计政策变更 - -
-955.47 8,490.5 9,446.0
6 3
54 / 210
2024 年半年度报告
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,428,2 - 4,010,9
1,096,494,6 7,542,05 199,841 294,478
27,379. 530,228 69,957.
83.00 6.00 ,749.65 ,428.88
87 .23 17
三、本期增减变动金 - - -
额（减少以“－”号 17,705,
7,542,05 63,994, 38,747,
填列） 234.75
6.00 299.15 008.40
（一）综合收益总额 - -
63,994, 63,994,
299.15 299.15
（二）所有者投入和 -
减少资本 17,705, 25,247,
7,542,05
234.75 290.75
6.00
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有 6,776,8 6,776,8
者权益的金额 82.06 82.06
4．其他 -
10,928, 18,470,
7,542,05
352.69 408.69
6.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
55 / 210
2024 年半年度报告
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,445,9 - 3,972,2
1,096,494,6 199,841 230,484
32,614. 530,228 22,948.
83.00 ,749.65 ,129.73
62 .23 77
公司负责人：王维航 主管会计工作负责人：张秉霞 会计机构负责人：赵雅静
56 / 210
2024 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北京华胜天成科技股份有限公司（以下简称本公司）系经北京市人民政府批准，2001 年 3 月 15
日，由北京华胜天成科技有限公司以 2000 年末净资产为基数按照 1:1 的折股比例整体改制的股
份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]38 号文批准，本公司采用向二级市
场投资者定价配售的方式发行人民币普通股股票 2,400 万股，并于 2004 年 4 月 27 日在上海证券
交易所上市流通，股票代码为 600410。
根据本公司 2004 年年度股东大会决议，本公司以 2004 年末总股本 9,400 万股为基数，用上市溢
价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，共转增 2,820 万股，转增后的股本总
额为 12,220 万股，注册资本变更为人民币 12,220 万元。
根据本公司 2005 年年度股东大会决议，本公司以 2005 年末总股本 12,220 万股为基数，用上市
溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共转增 6,110 万股，转增后的股本
总额为 18,330 万股，注册资本变更为人民币 18,330 万元。
根据本公司 2006 年 5 月 11 日召开的北京华胜天成科技股份有限公司股权分置改革相关股东会审
议通过并于 2006 年 5 月 17 日实施的《股权分置改革方案》，本公司非流通股股东按每 10 股支
付 2.8 股对价股份给流通股股东，以换取其所持有的其余非流通股股份获得上市流通权。本次股
权分置方案实施后，本公司总股本不变，仍为 18,330 万股，所有股份均为流通股，其中无限售
条件的流通股为 5,990.4 万股，占本公司总股本的 32.68%；有限售条件的流通股为 12,339.6 万
股，占本公司总股本的 67.32%。
根据本公司 2006 年年度股东大会决议，本公司以 2006 年末总股本 18,330 万股为基数，用上市
溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股，共转增 14,664 万股，转增后的股本
总额为 32,994 万股，注册资本变更为人民币 32,994 万元。本次增资后，本公司总股本变更为
32,994 万股，所有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股为 10,782.72 万股，占本公司总
股本的 32.68%；有限售条件的流通股为 22,211.28 万股，占本公司总股本的 67.32%。
根据本公司 2007 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会下发的证监发行字
[2007]218 号《关于核准北京华胜天成科技股份有限公司非公开发行股票的通知》的批准，本公
司非公开发行股票 1,931.43 万股，增发后的股本总额为 34,925.43 万股，注册资本变更为人民
币 34,925.43 万元。本次增资后，本公司总股本变更为 34,925.43 万股，所有股份均为流通股，
其中无限售条件的流通股为 10,782.72 万股，占本公司总股本的 30.87%；有限售条件的流通股
为 24,142.71 万股，占本公司总股本的 69.13%。
根据本公司 2007 年年度股东大会决议，本公司以 2007 年末总股本 34,925.43 万股为基数，用溢
价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，共转增 6,985.086 万股，转增后的股
本总额为 41,910.516 万股，注册资本变更为人民币 41,910.516 万元。
2008 年度，10,627.5708 万股符合条件的有限售条件流通股转为无限售条件流通股，截至 2008
年 12 月 31 日本公司股本总额为 41,910.516 万股，其中：无限售条件流通股为 23,566.8348 万
股，占本公司总股本的 56.23%；有限售条件流通股为 18,343.6812 万股，占本公司总股本的
43.77%。
根据本公司 2008 年年度股东大会决议，本公司以 2008 年末总股本 419,105,160 股为基数，向全
体股东每 10 股转增 1 股，共转增 41,910,516 股，转增后的股本总额为 461,015,676 股。
57 / 210
2024 年半年度报告
2009 年度，156,097,141 股符合条件的有限售条件流通股转为无限售条件流通股，截至 2009 年
12 月 31 日，本公司股本总额为 461,015,676 股，其中无限售条件流通股为 415,332,324 股，占
本公司总股本的 90.09%；有限售条件流通股为 45,683,352 股，占本公司总股本的 9.91%。
根据本公司 2009 年度股东大会决议，本公司以 2009 年末总股本 461,015,676 股为基数，向全体
股东每 10 股转增 1 股，共计转增股本 46,101,567 股，转增后的股本总额为 507,117,243 股。
本公司根据《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划（草案修订稿）》有关条款和股
东大会授权，于 2010 年 8 月 4 日回购了华胜天成股权分置改革前原非流通股股东中的自然人股
东提供的 25,355,880 股股票用于实施股权激励计划。本次股权激励计划实际授予限制性股票的
数量为 23,100,880 股，实际授予人数为 71 人，认购价格每股 8.96 元，认购金额合计
206,983,884.80 元，业经京都天华会计师事务所有限公司出具的京都天华验字（2010）第 139
号验资报告验证，被授予的限制性股票 23,100,880 股已于 2010 年 10 月 25 日转让给激励对象。
对于尚未授予的股权激励计划限制性股票 2,255,000 股，根据本公司 2010 年第八次临时董事会
议决议，于 2010 年 10 月 29 日予以注销。
根据本公司 2010 年第七次临时董事会决议、2010 年第四次临时股东大会决议、2011 年第二次临
时董事会决议、2011 年第一次临时股东大会决议、2011 年第三次临时董事会决议以及 2011 年第
二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1077 号文核准，本公司
非公开发行股票 39,034,003 股，增发后的股本总额为 543,896,246 股。
2011 年 12 月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司 2012 年第一次临时股东大会决议
和修改后的公司章程规定，回购并注销股权激励股票 156,750 股，减资后股本总额为
543,739,496 股。
2012 年 2 月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司 2012 年第二次临时股东大会决议和
修改后的公司章程规定，回购并注销股权激励股票 742,500 股。减资后股本总额为 542,996,996
股。
根据本公司 2011 年度股东大会决议，本公司以 2011 年总股本 543,739,496 股扣除回购并注销股
权激励股票 742,500 股后的总股本 542,996,996 股为基数，向全体股东每 10 股转增 2.00273
股，共转增 108,747,899 股，转增后的股本总额为 651,744,895 股。
2012 年 7 月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司 2012 年第二次临时股东大会决议和
修改后的公司章程规定，回购并注销股权激励股票 3,465,789 股，减资后股本总额为
648,279,106 股。
2013 年 7 月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司 2012 年第十次临时董事会审议通过
了回购并注销上述激励对象已获授但尚未解锁的股权激励股票的相关议案，回购并注销股票
2,245,038 股。减资后股本总额为 646,034,068 股。
2014 年 6 月，因公司 2013 年的业绩未达到股权激励股票解锁的条件以及股权激励计划中被激励
对象离职，经本公司 2014 年 4 月 22 日第二次临时董事会审议通过了回购并注销上述激励对象已
获授但尚未解锁的股权激励股票的相关议案，并于 2014 年 12 月完成回购并注销股票 4,178,761
股。2014 年 9 月，公司 2012 年第十次临时董事会审批通过的 481,910 股也于本次完成回购并注
销。2014 年 8 月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司 2014 年 8 月 25 日第五届董事
会第三次会议审议通过了回购并注销上述激励对象已获授但尚未解锁的股权激励股票的相关议
案，回购并注销股票 49,512 股。减资后股本总额为 641,323,885 股。
58 / 210
2024 年半年度报告
2015 年 8 月，因本公司 2014 年的业绩未达到股权激励股票解锁的条件，根据《北京华胜天成科
技股份有限公司首期股票激励计划（草案修订稿）》有关条款及股东大会授权，于 2015 年 4 月
8 日召开的第五届董事会第四次会议上审议通过了《关于回购并注销部分股权激励股票的议案》
(第八批)，公司董事会决定回购并注销第一期股权激励计划的杨俏丛等 50 人此批股权激励股
票，共计 3,878,389 股。上述需要回购并注销的限制性股票共计 3,878,389 股,已过户至公司开
立的回购专用证券账户，并于 2015 年 7 月 24 日注销。
本公司根据《关于<北京华胜天成科技股份有限公司第二期股权激励计划（草案）>及其摘要的议
案》有关条款和股东大会授权，于 2015 年 5 月 25 日向激励对象授予 4,430,000 股股票用于实施
股权激励计划。本次股权激励计划实际授予限制性股票的数量为 4,280,000 股，实际授予人数为
61 人，认购价格每股 15.848 元，认购金额合计 67,829,440.00 元，业经致同会计师事务所（特
殊普通合伙）出具的致同验字（2015）第 110ZA0256 号验资报告予以验证，被授予的限制性股票
4,280,000 股已于 2015 年 6 月 8 日转让给激励对象。
本公司 2015 年第四次董事会决议，发生了《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划
（草案修订稿）》中规定的变更和终止的情形，回购并注销股权激励股票 3,878,389 股，减资后
股本总额为 641,725,496 股。
本公司于 2015 年 7 月 16 日取得了北京市工商行政管理局换发的 110000005143778 号《企业法人
营业执照》，注册资本为人民币 641,323,885.00 元。
根据《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，因本公司副总裁杨俏丛在本次限制性股票授予
之日前 6 个月内发生减持公司股票的行为，故杨俏丛的限制性股票自其最后一次减持本公司股票
之日起 6 个月后另行登记。至 2016 年 1 月 18 日，激励对象杨俏丛股票的限购期限已满，并且符
合本公司股权激励计划中的全部授予条件，故向杨俏丛授予限制性股票数量共计 150,000 股，授
予后股本变更为人民币 641,875,496.00 元。此次变更已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审验，并于 2015 年 12 月 21 日出具致同验字（2015）第 110ZA0645 号验资报告。
根据本公司 2015 年第七次临时董事会审议通过的《关于回购并注销第二期股权激励部分股票
（第一批）的议案》，本公司回购并注销其股权激励股票 50,000 股，减资后股本总额为
641,825,496 股。
根据本公司 2015 年年度股东大会决议，本公司以总股本 641,825,496 股为基数，用资本公积向
全体股东每 10 股转增 4 股，共转增 256,730,198 股，转增后的股本总额为 898,555,694 股。
本公司根据 2016 年第五届董事会第六次会议《关于回购并注销部分第二期股权激励股票（第二
批）的决议》、第一次临时董事会《关于回购并注销部分第二期股权激励股票（第三批）的议
案》，本公司回购并注销股权激励股票 2,692,200 股，减资后股本总额为 895,863,494 股。
根据本公司 2015 年第五次临时董事会决议、2015 年第三次临时股东大会决议、2015 年第六次临
时董事会决议及 2015 年第四次临时股东大会决议批准以及临 2016-033 号公告，并经中国证监会
证监许可[2016]817 号文核准，本公司非公开发行股票 208,620,689 股，每股面值 1 元，每股发
行价 11.60 元，申请增加注册资本人民币 208,620,689.00 元，变更后的累计实收资本（股本）
为人民币 1,104,484,183.00 元。此次变更已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于
2016 年 9 月 30 日出具致同验字（2016）第 110ZA0594 号验资报告。
根据本公司 2017 年第五届董事会第八次会议审议通过的《关于回购并注销部分第二期股权激励
股票（第四批）的议案》及 2017 年第七次临时董事会审议通过的《关于调整第二期股权激励计
划限制性股票回购价格的议案》，本公司回购并注销股权激励股票 1,643,600 股，减资后股本总
额为 1,102,840,583 股。
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根据本公司 2017 年第十六次临时董事会审议通过的《关于向激励对象授予限制性股票的议
案》，本公司以 2017 年 11 月 22 日为授予日，向 38 名激励对象授予 715 万股限制性股票，授予
价格为 5.48 元/股。本次授予的限制性股票全部由本公司从股票二级市场回购。此次变更已经致
同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 11 月 23 日出具致同验字（2017）第
110ZC0421 号验资报告。
根据本公司 2018 年第四次临时董事会会议审议通过的《关于回购并注销部分第二期股权激励股
票（第五批）的议案》及 2018 年第八次临时董事会审议通过的《关于调整第二期股权激励计划
限制性股票回购价格的议案》，本公司回购并注销股权激励股票 522,200 股，减资后股本总额为
1,102,318,383 股。
根据本公司 2019 年第六届董事会第四次会议审议通过的《关于回购并注销 2017 年限制性股票激
励计划部分股票的议案》及《关于调整 2017 年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的议
案》，本公司回购并注销股权激励股票 3,575,000 股，减资后股本总额为 1,098,743,383 股。
根据本公司 2022 年第七届董事会第五次会议审议通过的《关于调整 2019 年回购股份用途并注销
的议案》，本公司将 3 年持有期限届满未使用的 2,248,700 股回购股份用途由“用于股权激励”
调整为“用于注销以减少注册资本”，并予以注销，减资后股本总额为 1,096,494,683 股。
本公司于 2023 年 5 月 24 日取得了北京市工商行政管理局换发的统一社会信用代码
91110000633713190R 的营业执照，注册资本为人民币 1,096,494,683 元。
本公司注册地址：北京市海淀区西北旺东路 10 号院东区 23 号楼 5 层 501。
本公司建立了股东大会、董事会秘书、董事会、监事会的法人治理结构，目前设财务中心、人力
资源中心、法务中心、行政部、市场部、证券事务部、运营中心、综合管理部、销售部、技术
部、研发中心、技术服务部、业务服务部、业务销售部、区域销售部等部门。
本公司业务领域涵盖：计算机软、硬件及外围设备、通信设备等销售业务及 IT 产品化服务、应
用软件开发、增值分销及系统集成、运维及人力外包等多种 IT 服务业务及项目投资、投资管
理。服务的客户涉及政府、金融、通讯、医疗、交通、能源、教育、军队、互联网等众多领域。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第三次会议于 2024 年 8 月 28 日批准。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业
会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
15 号——财务报告的一般规定（2023 年修订）》披露有关财务信息。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基
础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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√适用 □不适用
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收
入确认政策，具体会计政策见附注五、22、附注五、28、和附注五、36。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环
境中的货币确定美元、港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 重要性标准
重要的非全资子公司 营业收入人民币 100,000,000.00 元以上
长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 人 民 币
重要的联营企业
300,000,000.00 元以上
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方
在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与
合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲
减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价
值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净
资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并
方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处
于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益
变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及
或有负债按公允价值确认。
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对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本
扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之
和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计
量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受
益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，
通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回
报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行
重新评估。
在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设
立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性
等的基础上评估是否控制该结构化主体。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制
合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往
来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控
制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流
量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报
告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权
益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下
以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所
有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
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（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司
的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计
算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计
入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资
产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变
动在丧失控制权时转入当期损益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营
和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动
性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
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本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发
生日即期汇率近似的汇率折算）折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金
额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用
资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期
汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇
率折算。
现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折
算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金
等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外
币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务
人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产
分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金
额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照预
期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分
类为以摊余成本计量的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿
付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何
套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减
值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金
融资产为目标；
该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿
付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损
失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计
入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其
余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为
消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利
收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方
的角度符合权益工具的定义。
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初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他
利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利
得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司
所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客
观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金
融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现
金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初
始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、
以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的
时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要
求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后
的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以
摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，
相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计
入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变
数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交
换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
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如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符
合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司
自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣
除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该
工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约及外汇期权合同。初始以衍生交易合同签订当日的公允价
值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，
公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或
损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产
分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期
损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入
衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作
为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独
计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、12。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；
《企业会计准则第 14 号——收入》定义的合同资产；
租赁应收款；
财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终
止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是
指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量
之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生
违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加
权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用
风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；
金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照
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该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，
处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显
著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的
预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的
预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损
失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考
虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的
账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减
值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项，若某一客户信用
风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款
项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款
项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。
应收票据、应收账款和合同资产
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
企业管理应收票据-银行承兑的汇票的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资
产为目标，因此将信用等级较高的银行承兑汇票在“应收款项融资”项目列报。
当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特
征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依
据如下：
A、应收票据
应收票据组合 1：承兑人信用等级一般的银行承兑汇票
应收票据组合 2：商业承兑汇票
B、应收账款
应收账款组合 1：账龄组合
应收账款组合 2：应收境外企业组合
应收账款组合 3：合并范围内关联方组合
C、合同资产
合同资产组合 1：账龄组合
合同资产组合 2：应收境外企业组合
对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未
来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
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对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损
失。应收账款的账龄自确认之日起计算/逾期天数自信用期满之日起计算。
其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定
组合的依据如下：
其他应收款组合 1：备用金组合
其他应收款组合 2：账龄组合
其他应收款组合 3：合并范围内关联方组合
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。
长期应收款
本公司的长期应收款包括应收融资款、应收股权转让款等款项。
本公司依据信用风险特征将应收融资款、应收股权转让款划分为若干组合，在组合基础上计算预
期信用损失，确定组合的依据如下：
应收融资款组合 1：账龄组合
对划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预
期信用损失率，计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，
通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确
定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是
否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即
可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还
款能力产生重大不利影响。
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根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增
加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，
例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过 90 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多
项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包
括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情
况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用
损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以
摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，
不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的
账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有
资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项
的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资
产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
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当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本
公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不
予相互抵销。
12. 公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负
债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进
行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者
在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具
不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或
者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关
可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入
值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义
的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评
估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
13. 应收票据
√适用 □不适用
除单项计提坏账准备的应收票据之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基
础上计算坏账准备。
对于应收票据，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备。
企业管理应收票据-银行承兑的汇票的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资
产为目标，因此将信用等级较高的银行承兑汇票在“应收款项融资”项目列报。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票
据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
应收票据组合 1：承兑人信用等级一般的银行承兑汇票
应收票据组合 2：商业承兑汇票
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对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本
公司对该应收款项单项计提坏账准备。
14. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基
础上计算坏账准备。
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收账
款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
应收账款组合 1：账龄组合
应收账款组合 2：应收境外企业组合
应收账款组合 3：合并范围内关联方组合
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损
失。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
应收账款的账龄自确认之日起计算/逾期天数自信用期满之日起计算。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本
公司对该应收款项单项计提坏账准备。
15. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
见本附注五、11“金融工具”，适用金融工具准则。
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按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对划
分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
其他应收款组合 1：备用金组合
其他应收款组合 2：账龄组合
其他应收款组合 3：合并范围内关联方组合
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本
公司对该应收款项单项计提坏账准备。
17. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品、合同履约成本、试用商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
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资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌
价准备。
可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的
以及资产负债表日后事项的影响。
本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素
已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
18. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
见本附注五、11“金融工具”，适用金融工具准则。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
除单项计提坏账准备的合同资产之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基
础上计算坏账准备。
对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量其损失准备。
当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对合同资
产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
合同资产组合 1：账龄组合
合同资产组合 2：应收境外企业组合
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本
公司对该合同资产单项计提坏账准备。
19. 持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
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划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或
处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售
费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产
生的权利。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中
转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产
或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经
就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的
投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售
的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持
有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值
减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金
额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按
比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前
减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计
入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组
中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分
投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则
继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益
法。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本
公司停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售
类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
（1）终止经营的认定标准
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单
独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
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（2）列报
本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售
资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非
流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值
损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作
为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可
比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表
中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响
的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企
业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作
为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业的投资，采用权
益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损
益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
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位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，
按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入
其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在
丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》进行会计
处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企
业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产
的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损
益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵
销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减
值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或
参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安
排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活
动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权
利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方
直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假
定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、
股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，
一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的
生产经营决策，形成重大影响。
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（4）持有待售的权益性投资
对联营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、19。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为
持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、29。
21. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包
括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，
按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、29。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期
损益。
22. 固定资产
√适用 □不适用
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定
资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量
时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生
时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价
值。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时
或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、
预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
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类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 22 年、22 年 10 个月、40 年 5 4.32-2.38
电子设备 3-5 年 0、5、10 33.33-18.00
办公设备 3-5 年 0、5、10 33.33-18.00
运输设备 5年 0、5、10 20.00-18.00
房屋装修 2-10 年 0 50.00-10.00
机器设备 10 年 5 9.50
其他 5年 0、5 20.00-19.00
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧
率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附附注五、29。
（4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计
数有差异的，调整预计净残值。
（5）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定
资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
23. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预
定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、29。
24. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费
用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款
的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损
益。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
（1）使用权资产确认条件
使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资
产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照
《企业会计准则第 13 号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的
任何重新计量作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权
的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、29
28. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
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本公司无形资产包括外购软件、自有软件及非专利技术、土地使用权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限
的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方
法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定
的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法
外购软件 5-10 年 直线法摊销
土地使用权 50 年 直线法摊销
自有软件及非专利技术 5-10 年 直线法摊销
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估
计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价
值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、29。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、折旧费用与无形资产
摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益
的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计
量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进
入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无
形资产。
具体研发项目的资本化条件：
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本公司研究开发支出在研究阶段是探索性的，主要为进一步的开发活动进行资料以及相关方面准
备，不形成阶段性成果，通过开发后是否形成无形资产也具有很大不确定性，因此，不予立项审
批，研究阶段的有关支出在发生时费用化，计入当期损益；
本公司研究开发支出在开发阶段具有针对性，形成一项新产品或者新技术的基本条件已经具备，
且该阶段的支出能够可靠计量、未来经济利益流入能够可靠预计。此阶段由项目组负责申请立
项，项目管理部负责组织立项文档及各阶段产品评审，副总裁及以上领导负责立项终审。经立项
审批后，项目研究进入开发阶段，有关支出于发生时予以资本化。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、
无形资产、使用权资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下
方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收
回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可
使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的
主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记
的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组
或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司
确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产
组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值
的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期
间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
31. 合同负债
√适用 □不适用
见本附注五、11“金融工具”，适用金融工具准则。
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32. 职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职
工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子
女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”
项目。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工
缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴
存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提
存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及强积金计划等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确
定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指
职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划
修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利
息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损
益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权
益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务
日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式
退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划
的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，
但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损
益或相关资产成本。
33. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账
面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基
本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
34. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对
于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权
定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、
股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际
可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日
按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达
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到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳
估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公
积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允
价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支
付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债
的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资
产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公
允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权
益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益
工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于
职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更
从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除
外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即
计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满
足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（5）限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到
股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股
票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确
认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
35. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
（1）金融负债与权益工具的区分
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资
产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金
融负债或权益工具。
（2）优先股、永续债等其他金融工具的会计处理
本公司发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量；其后，于每个资产负债表日计提
利息或分派股利，按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础，确
定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股
利分配都作为本公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的
金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损
失等计入当期损益。
本公司发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量
的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。
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36. 收入
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
（1）一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服
务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交
易价格计量收入。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至
今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能
合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，
直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判
断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主
要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品或服务。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
①简单系统集成
对于不需要安装验收或只需简单测试的系统集成销售，在合同已签订，商品已交付给客户并取得
客户确认的货物签收单时，客户取得该商品的控制权，本公司确认收入。
②复杂系统集成
对于需要安装验收的系统集成销售，在合同已签订，商品已交付给客户并取得客户确认的安装验
收报告时，客户取得该商品的控制权，本公司确认收入。
③开发服务收入
对于开发服务已完成并取得客户确认的验收报告时，客户取得该商品的控制权，本公司确认收
入。
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④专业服务收入
对于一次性提供的专业服务，在服务已经提供，收入已经取得或取得了收款的凭据时确认收入；
对于需在一定期限内（不跨年度）提供的专业服务，在服务期满时，根据已签订的专业服务合同
总金额确认收入；对于需在一定期限内（跨年度）提供的专业服务，在资产负债表日，根据已签
订的专业服务合同总金额及时间比例确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
37. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本
预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除
预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公
司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似
费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采
用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，
并确认为资产减值损失：
①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
38. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；
除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分
作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整
体作为与收益相关的政府补助。
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与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减
相关成本费用；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用
或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本费用。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当
期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活
动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部
分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
39. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权
益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债
表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是
企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导
致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的
时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延
所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确
认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：
（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；
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（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的
所得税相关。
40. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
短期租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。
本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当
期损益。
对于短期租赁，将满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。
低价值资产租赁
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于 4 万元的租赁。
本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成
本或当期损益。
对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租
赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
融资租赁
融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资
净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本
公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出
租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》和
《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》的规定进行会计处理。
经营租赁
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有
关的初始直接费用应当资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入
当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当
期损益。
租赁变更
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经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁
有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①
该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大
部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进
行处理：①假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效
日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产
的账面价值；②假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业
会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
41. 回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成
本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确
认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减
的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股
的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
42. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键
假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要
会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管
理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人
员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金
是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币
时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否
仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补
偿。
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概
率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失
经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司
使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监
控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
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商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估
计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现
金流量的现值。
开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预
计受益期间的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划
策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
未上市权益投资的公允价值确定
未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来
现金流量。这种估价要求本公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情
况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本
代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估
计。
43. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2024 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
44. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 法定税率%
应纳税增值额（应纳税额按应
纳税销售额乘以适用税率扣
境内增值税 3、5、6、9、13
除当期允许抵扣的进项税后
的余额计算）
境外增值税 应税收入 5、7、10、23
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城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 1、7
境内企业所得税 应纳税所得额 25
香港企业所得税 应纳税所得额 16.5
美国企业所得税 应纳税所得额 21、6
境外其他国家 应纳税所得额 12、15、18、19、20
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）2023 年 10 月，本公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市
税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号 GR202311000720，有效期为三年，2023 至
2025 年度按 15%税率计缴企业所得税；
（2）根据财税〔2011〕100 号文件《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》
规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 13%税率征收增值税后，对其增值
税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策；
（3）2023 年 12 月 8 日，华胜蓝泰科技（天津）有限责任公司（以下简称蓝泰科技）获得天津
市科学技术局、天津市财政局、国家税务总局天津市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，
证书编号 GR202312001118，有效期为三年，2023 至 2025 年度按 15%税率计缴企业所得税；
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 599,051.37 556,540.87
银行存款 896,906,017.53 1,023,602,505.52
其他货币资金 95,515,255.38 12,443,053.70
存放财务公司存款 -
合计 993,020,324.28 1,036,602,100.09
其中：存放在境外
760,290,157.61 573,032,324.95
的款项总额
其他说明
（1）期末，本公司不存在存放在境外且资金汇回受到限制的款项；
（2）期末使用受限的货币资金 57,594,330.32 元，包括定期存款，保函保证金、票据保证金和
冻结的银行存款。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额 指定理由和依据
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以公允价值计量且其变动计 /
791,526,614.50 993,401,563.29
入当期损益的金融资产
其中：
债务工具投资 5,052,427.41 32,057,126.56 /
权益工具投资 786,474,187.09 961,344,436.73 /
指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
合计 791,526,614.50 993,401,563.29 /
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 7,484,779.01 46,695,219.99
商业承兑票据 19,354,083.43 6,721,980.15
合计 26,838,862.44 53,417,200.14
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 2,664,025.88
商业承兑票据 15,913,016.00
合计 18,577,041.88
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,743,360.00
商业承兑票据 15,913,016.00
合计 17,656,376.00
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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计 价值 计 价值
比 提 提
比例
金额 例 金额 比 金额 金额 比
(%)
(%) 例 例
(%) (%)
按单项计
提坏账准
备
其中：
按 组 合 计 27,1
提 坏 账 准 36,7 100 297,878. 1.1 26,838,862 54,074,238 100. 657,038. 1.2 53,417,200
备 41.0 .00 63 0 .44 .85 00 71 2 .14
7
其中：
商 业 承 兑 19,5
汇票 76,3 72. 222,274. 1.1 19,354,083 6,907,349. 12.7 185,369. 2.6 6,721,980.
58.2 14 81 4 .43 97 7 82 8 15
4
承兑人信
7,56
用等级一 27. 75,603.8 1.0 7,484,779. 47,166,888 87.2 471,668. 1.0 46,695,219
0,38
般的银行 86 2 0 01 .88 3 89 0 .99
2.83
承兑汇票
27,1
36,7 297,878. 26,838,862 54,074,238 657,038. 53,417,200
合计 / / / /
41.0 63 .44 .85 71 .14
7
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 19,281,789.00 192,817.89 1.00
1-2 年
2-3 年
3 年以上 294,569.24 29,456.92 10.00
合计 19,576,358.24 222,274.81 1.14
组合计提项目：承兑人信用等级一般的银行承兑汇票
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
承兑人信用等级一
7,560,382.83 75,603.82 1.00
般的银行承兑汇票
合计 7,560,382.83 75,603.82 1.00
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按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
应收票据坏
657,038.71 359,160.08 297,878.63
账准备
合计 657,038.71 359,160.08 297,878.63
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 614,387,814.10 553,062,948.55
1 年以内小计 614,387,814.10 553,062,948.55
1至2年 118,199,196.65 138,691,803.01
2至3年 92,437,340.33 71,324,909.59
3 年以上
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3至4年 34,263,479.21 32,731,331.95
4至5年 66,312,098.61 79,062,607.70
5 年以上 254,035,587.76 239,567,499.60
合计 1,179,635,516.66 1,114,441,100.40
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
比 提 账面 比 提 账面
别
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
按
单
项
计
139,125,190 11. 98,385,05 70. 40,740,13 139,029,854 12. 98,289,72 70. 40,740,13
提
.70 79 5.95 72 4.75 .89 48 0.14 70 4.75
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
1,040,510,3 88. 295,122,8 28. 745,387,5 975,411,245 87. 284,494,0 29. 690,917,1
提
25.96 21 14.34 36 11.62 .51 52 86.56 17 58.95
坏
账
准
备
其中：
账
龄 857,659,741 72. 292,391,2 34. 565,268,4 762,784,687 68. 281,660,8 36. 481,123,8
组 .29 71 85.79 09 55.50 .56 44 13.36 93 74.20
合
应
收
境
外 182,850,584 15. 2,731,528 1.4 180,119,0 212,626,557 19. 2,833,273 1.3 209,793,2
企 .67 50 .55 9 56.12 .95 08 .20 3 84.75
业
组
合
合 1,179,635,5 / 393,507,8 / 786,127,6 1,114,441,1 / 382,783,8 / 731,657,2
计 16.66 70.29 46.37 00.40 06.70 93.70
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按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
南京赛擎科技有限 93,515,006.03 71,903,688.14 76.89
公司
中海外江苏贸易发 31,664,984.05 12,536,167.19 39.59
展有限公司
深圳市方鼎供应链 8,116,351.19 8,116,351.19 100.00
服务有限公司
ASL 客户 5,828,849.43 5,828,849.43 100.00
合计 139,125,190.70 98,385,055.95 70.72 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 435,712,339.58 21,349,904.65 4.90
1至2年 116,415,652.41 27,322,753.61 23.47
2至3年 91,949,824.74 38,793,631.05 42.19
3至4年 26,530,579.46 17,873,651.38 67.37
4至5年 66,312,098.61 66,312,098.61 100.00
5 年以上 120,739,246.49 120,739,246.49 100.00
合计 857,659,741.29 292,391,285.79 34.09
组合计提项目：应收境外企业组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 178,675,474.56
1至2年 1,783,544.24 630,050.32 35.33
2至3年 357,422.81 206,259.52 57.71
3 年以上 2,034,143.06 1,895,218.71 93.17
合计 182,850,584.67 2,731,528.55 1.49
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
97 / 210
2024 年半年度报告
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
收
回
类别 期初余额 转销或核 期末余额
计提 或 其他变动
销
转
回
应收账
-
款坏账 382,783,806.70 10,252,279.20 4,308.81 393,507,870.29
476,093.20
准备
合计 -
382,783,806.70 10,252,279.20 - 4,308.81 393,507,870.29
476,093.20
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 4,308.81
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额 332,372,789.82 元，占应收
账款和合同资产期末余额合计数的比例 22.70%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额
145,040,944.64 元。
其他说明
无
其他说明：
98 / 210
2024 年半年度报告
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
合
同 284,861,693.3 3,759,707.6 281,101,985.6 333,481,146.6 3,715,581.9 329,765,564.7
资 2 3 9 4 0 4
产
减
：
列
示
于
其
他
非 - -
- - - -
流 1,914,248.6 2,160,908.3
19,801,641.91 17,887,393.27 18,458,540.86 16,297,632.50
动 4 6
资
产
的
合
同
资
产
合 265,060,051.4 1,845,458.9 263,214,592.4 315,022,605.7 1,554,673.5 313,467,932.2
计 1 9 2 8 4 4
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类 提 提
比 账面 比 账面
别 比 比
金额 例 金额 价值 金额 例 金额 价值
例 例
(%) (%)
(% (%
) )
99 / 210
2024 年半年度报告
按
单
项
计
提
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
284,861, 100 3,759,7 1. 281,101, 333,481, 100 3,715,5 1. 329,765,
提
693.32 .00 07.63 32 985.69 146.64 .00 81.90 11 564.74
坏
账
准
备
其中：
账
13 15
龄 22,761,7 7.9 3,163,1 19,598,6 20,740,3 6.2 3,123,6 17,616,7
.9 .0
组 53.78 9 19.85 33.93 68.29 2 11.35 56.94
0 6
合
应
收
境
外 262,099, 92. 596,587 0. 261,503, 312,740, 93. 591,970 0. 312,148,
企 939.54 01 .78 23 351.76 778.35 78 .55 19 807.80
业
组
合
合 284,861, 100 3,759,7 1. 281,101, 333,481, 3,715,5 329,765,
/ /
计 693.32 .00 07.63 32 985.69 146.64 81.90 564.74
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
合同资产 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 14,718,345.29 721,198.92 4.90
1至2年 5,083,296.63 1,193,049.72 23.47
2至3年 2,960,111.86 1,248,871.21 42.19
100 / 210
2024 年半年度报告
合计 22,761,753.78 3,163,119.85 13.90
组合计提项目：应收境外企业组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
合同资产 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 222,765,096.63 0.00 0.00
1至2年 26,222,546.26 483,013.72 1.84
2至3年 6,062,262.02 20,354.81 0.34
3 年以上 7,050,034.63 93,219.25 1.32
合计 262,099,939.54 596,587.78 0.23
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期收回或转 本期转销/核销
项目 本期计提 原因
回
合同资产减值准备金
39,508.50
额
合计 39,508.50 /
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
101 / 210
2024 年半年度报告
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 13,129,937.80 16,660,399.66
合计 13,129,937.80 16,660,399.66
本公司视其日常资金管理的需要将一部分信用等级较高银行承兑汇票进行贴现和背书，故将该部
分银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。本期末，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在
重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 89,179,602.42
合计 89,179,602.42
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
102 / 210
2024 年半年度报告
其他说明：
无
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8).其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 267,584,590.06 73.80 306,397,058.75 79.54
1至2年 33,622,717.17 9.27 35,893,812.50 9.32
2至3年 19,110,153.12 5.27 10,413,767.10 2.7
3 年以上 42,284,863.31 11.66 32,501,724.34 8.44
合计 362,602,323.66 100.00 385,206,362.69 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
截至 2024 年 6 月 30 日，账龄超过 1 年的重要预付款项系项目尚未验收结转所致。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 143,502,400.98 元，占预付款项期末
余额合计数的比例 39.58%。
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
103 / 210
2024 年半年度报告
应收股利
其他应收款 133,476,962.04 142,569,413.86
合计 133,476,962.04 142,569,413.86
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
104 / 210
2024 年半年度报告
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
105 / 210
2024 年半年度报告
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 48,193,642.69 99,948,272.42
1 年以内小计 48,193,642.69 99,948,272.42
1至2年 81,817,361.55 33,543,288.45
2至3年 14,864,909.56 18,311,368.24
3 年以上
3至4年 7,678,143.63 2,404,099.92
4至5年 2,383,726.59 3,811,261.36
5 年以上 46,607,921.79 43,970,204.08
合计 201,545,705.81 201,988,494.47
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金和保证金 117,841,615.93 125,708,689.40
预支款 16,273,409.96 10,546,029.54
备用金 1,896,446.74 1,716,939.08
往来款及其他 65,534,233.18 64,016,836.45
合计 201,545,705.81 201,988,494.47
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 未来12个月预 合计
信用损失(未发生 信用损失(已发生
期信用损失
信用减值) 信用减值)
2024年1月1日余
31,195,314.08 28,223,766.53 59,419,080.61
额
2024年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 8,475,354.09 8,475,354.09
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动 5,894.69 168,414.38 174,309.07
106 / 210
2024 年半年度报告
2024年6月30日
39,676,562.86 28,392,180.91 68,068,743.77
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
收回
类别 期初余额 转销或 期末余额
计提 或转 其他变动
核销
回
其他应收
款坏账准 59,419,080.61 8,475,354.09 174,309.07 68,068,743.77
备
合计 59,419,080.61 8,475,354.09 174,309.07 68,068,743.77
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 期末余额 末余额合计数的 款项的性质 账龄
期末余额
比例(%)
天津市河北城
押金和保证 1 年以内；
市建设投资有 65,000,000.00 32.25 10,056,000.00
金 1-2 年
限公司
深圳市方鼎供
往来款及其
应链服务有限 27,216,680.91 13.50 5 年以上 27,216,680.91
他
公司
107 / 210
2024 年半年度报告
西安凡默生物 押金和保证
10,000,000.00 4.96 1-2 年 1,647,000.00
技术有限公司 金
北京华胜云图 1 年以内；
科技有限公司 1-2 年；2-3
往来款及其
5,174,440.51 2.57 年；3-4 2,142,279.08
他
年；5 年以
上
浪潮工业互联
押金和保证
网股份有限公 4,183,589.81 2.08 1-2 年 689,037.24
金
司
合计 111,574,711.23 55.36 / / 41,750,997.23
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
坏账准备计提情况
期末，处于第一阶段的坏账准备：
单位：元 币种：人民币
未来 12 个月
类别 账面余额 内的预期信 坏账准备 账面价值
用损失率(%)
按单项计提坏账准备 21,631,551.64 3.51 759,854.28 20,871,697.36
按组合计提坏账准备 151,521,973.26 25.68 38,916,708.58 112,605,264.68
备用金组合 1,896,446.74 1.00 18,964.47 1,877,482.27
账龄组合 149,625,526.52 26.00 38,897,744.11 110,727,782.41
173,153,524.90 22.91 39,676,562.86 133,476,962.04
合计
期末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。
期末，处于第三阶段的坏账准备：
单位：元 币种：人民币
整个存
续期预
账面
类别 账面余额 期信用 坏账准备 理由
价值
损失率
（%）
按单项计提坏账准
28,392,180.91 100.00 28,392,180.91
备
上年年末，处于第一阶段的坏账准备：
单位：元 币种：人民币
未来 12 个月
类 别 账面余额 内的预期信用 坏账准备 账面价值
损失率(%)
108 / 210
2024 年半年度报告
按单项计提坏账准
23,147,206.41 3.26 753,973.38 22,393,233.03
备
按组合计提坏账准
150,617,521.53 20.21 30,441,340.70 120,176,180.83
备
备用金组合 1,716,939.08 1.00 17,169.39 1,699,769.69
账龄组合 148,900,582.45 20.43 30,424,171.31 118,476,411.14
合计 173,764,727.94 17.95 31,195,314.08 142,569,413.86
上年年末，本公司不存在处于第二阶段的其他应收款。
上年年末，处于第三阶段的坏账准备：
单位：元 币种：人民币
整个存续期
类别 账面余额 预期信用损 坏账准备 账面价值 理由
失率（%）
按单项计提
28,223,766.53 100.00 28,223,766.53
坏账准备
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项 存货跌价准备 存货跌价准备
目 账面余额 /合同履约成 账面价值 账面余额 /合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原
18,317,171.5 17,489,166.5 18,317,171.5 17,489,166.5
材 828,005.00 828,005.00
7 7 7 7
料
库
存 272,063,427. 160,441,318. 111,622,109. 289,029,611. 158,002,781. 131,026,830.
商 78 24 54 61 26 35
品
合
同
履 703,618,514. 702,970,264. 521,988,898. 521,284,720.
648,250.63 704,177.70
约 66 03 57 87
成
本
合 993,999,114. 178,578,735. 815,420,378. 829,335,681. 176,196,125. 653,139,556.
计 01 44 57 75 53 22
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
109 / 210
2024 年半年度报告
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 17,489,166.57 17,489,166.57
库存商
158,002,781.26 2,308,344.17 130,192.81 160,441,318.24
品
合同履 55,927.07
704,177.70 648,250.63
约成本
合计 176,196,125.53 2,308,344.17 130,192.81 55,927.07 178,578,735.44
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
√适用 □不适用
合同履约成本本期结转成本金额 993,195,889.16 元。
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款 1,172,299.73 1,563,130.64
合计 1,172,299.73 1,563,130.64
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
110 / 210
2024 年半年度报告
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明
无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣进项税额 9,882,223.85 19,769,468.38
多交或预缴的增值税额
待认证进项税额 31,231,500.29 27,139,706.54
预缴所得税 4,970,853.67 2,757,428.98
预缴其他税费 12,846.53
合计 46,084,577.81 49,679,450.43
其他说明：
无
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
111 / 210
2024 年半年度报告
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
现
项
率
目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
区
间
应
收
融
资 7,766,585.6 8,777,200.4
款 7,816,585.69 50,000.00 9 8,827,200.47 50,000.00 7
112 / 210
2024 年半年度报告
其
中
：
未
实
-181,319.00 -181,319.00 -274,650.90 -274,650.90
现
融
资
收
益
长
期
85,649,275.7 85,649,275.7 84,943,276.2 84,943,276.2
应
4 4 2 2
收
款
减 - - - - - -
：1 36,821,575.4 35,649,275.7 1,172,299.7 36,506,406.8 34,943,276.2 1,563,130.6
年 7 4 3 6 2 4
内
到
期
的
长
期
应
收
款
合 56,644,285.9 50,050,000.0 6,594,285.9 57,264,069.8 50,050,000.0 7,214,069.8 /
计 6 0 6 3 0 3
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
比 提 账面 比 提 账面
别
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
按
单
项
计
85,649, 91. 85,649, 100 84,943, 90. 84,943, 100
提 0.00 0.00
275.74 64 275.74 .00 276.22 59 276.22 .00
坏
账
准
备
其中：
113 / 210
2024 年半年度报告
按
组
合
计
7,816,5 8.3 50,000. 0.6 7,766,5 8,827,2 9.4 50,000. 0.5 8,777,2
提
85.71 6 00 4 85.71 00.47 1 00 7 00.47
坏
账
准
备
其中：
账 7,816,5 8.3 50,000. 0.6 7,766,5 8,827,2 9.4 50,000. 0.5 8,777,2
龄 85.71 6 00 4 85.71 00.47 1 00 7 00.47
组
合
合 93,465, 85,699, 7,766,5 93,770, 84,993, 8,777,2
/ / / /
计 861.45 275.74 85.71 476.69 276.22 00.47
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
长期应收款 85,649,275.74 85,649,275.74 100.00
合计 85,649,275.74 85,649,275.74 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
长期应收款 坏账准备 计提比例（%）
账龄组合 7,816,585.71 50,000.00 0.64
合计 7,816,585.71 50,000.00 0.64
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信
坏账准备 未来 12 个月 合计
用损失(未发生信 用损失(已发生信
预期信用损失
用减值) 用减值)
2024年1月1日余
50,000.00 84,943,276.22 84,993,276.22
额
2024年1月1日余
114 / 210
2024 年半年度报告
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动 705,999.52 705,999.52
2024年6月30日
50,000.00 0.00 85,649,275.74 85,699,275.74
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 期末余额
计提 其他变动
转回 核销
长期应收
款坏账准 84,993,276.22 705,999.52 85,699,275.74
备
合计 84,993,276.22 705,999.52 85,699,275.74
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
115 / 210
2024 年半年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
坏账准备计提情况
期末，处于第一阶段的坏账准备：
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 预期信用 预期信用
比例 账面价值 账面价值
金额 金额 损失率 金额 比例(%) 金额 损失率
(%)
(%) (%)
按单项计提
坏账准备
按组合计提
7,816,585.71 100.00 50,000.00 0.64 7,766,585.71 8,827,200.47 100.00 50,000.00 0.57 8,777,200.47
坏账准备
其中
账龄组合 7,816,585.71 100.00 50,000.00 0.64 7,766,585.71 8,827,200.47 100.00 50,000.00 0.57 8,777,200.47
合计 7,816,585.71 100.00 50,000.00 0.64 7,766,585.71 8,827,200.47 100.00 50,000.00 0.57 8,777,200.47
期末，本公司不存在处于第二阶段的长期应收款。
期末，处于第三阶段的坏账准备：
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 预期信 账面 预期信 账面
比例
金额 比例(%) 金额 用损失 价值 金额 金额 用损失 价值
(%)
率(%) 率(%)
按单项计提坏
85,649,275.74 100.00 85,649,275.74 100.00 84,943,276.22 100.00 84,943,276.22 100.00
账准备
116 / 210
2024 年半年度报告
按组合计提坏
账准备:
其中：
账龄组合
合计 85,649,275.74 100.00 85,649,275.74 100.00 84,943,276.22 100.00 84,943,276.22 100.00
17、 长期股权投资
(1).长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
被投资单 期初 权益法下 宣告发放 期末 减值准备
减少投 其他综合 其他权益 计提减值
位 余额 追加投资 确认的投 现金股利 其他 余额 期末余额
资 收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
ASL
Automated
Services(
Thailand) 777,233. 783,296.0 783,296.
6,062.33
Ltd.(以下 70 3 03
简称
ASL(Thail
and))
I-Sprint
- -
Innovatio 37,524,7 4,079,096 40,285,53 14,880,9
952,313. 365,954.
ns Pte 05.00 .43 4.24 72.21
03 16
Ltd..(以
117 / 210
2024 年半年度报告
下简称 ISP
公司)
Grid
Dynamics
- -
Holdings, 1,116,88 36,588.3 8,230,38 1,113,503
11,230,76 418,964.
Inc（以下 5,954.62 1 5.91 ,202.23
2.58 03
简称 GDH
公司）
北京神州
云动科技
-
股份有限 46,857,4 46,328,77
528,657.7
公司（以 33.97 6.20
7
下简称神
州云动）
北京和润
恺安科技
-
发展股份 89,512,6 87,056,31
2,456,284
有限公司 00.83 6.70
.13
(以下简称
和润恺安)
宁波易安
云网科技
有限公司 728,289. - 638,482.1
(以下简称 22 89,807.04 8
宁波易安
云)
胜恺润安
-
信息技术 7,521,78 6,943,817
577,963.8
有限公司 1.28 .42
6
（以下简
118 / 210
2024 年半年度报告
称胜恺润
安）
北京中域
昭拓股权
投资中心 -
401,456, 384,592,3
（有限合 16,864,05
448.28 94.67
伙）（以 3.61
下简称中
域昭拓）
北京集成
电路尖端
芯片股权
-
投资中心 393,314, 359,829,9
33,484,25
（有限合 256.84 98.79
8.05
伙）（以
下简称集
成电路）
北京国研
天成投资
管理有限 259,679, 25,341,63 285,021,4
公司(以下 802.02 4.83 36.85
简称国研
天成)
潍坊祥众
汇元企业
管理中心
2,949,02 2,949,027
（有限合 -
7.72 .72
伙）(以下
简称祥众
汇元)
119 / 210
2024 年半年度报告
北京京环
华胜信息 2,510,30 322,871.3 2,833,180
科技有限 9.46 2 .78
公司
北京华胜
锐盈科技
有限公司 6,587,08 1,566,926 8,154,015
(以下简称 9.51 .33 .84
北京华胜
锐盈)
浙江兰德
纵横网络
-
技术有限 191,578, 189,572,5
2,005,894 44.32
公司(以下 368.16 17.69
.79
简称浙江
兰德)
杭州沃趣
科技股份 - -
51,191,0 50,660,99
有限公司 302,319.0 227,710.
21.81 1.97
(以下简称 9 75
杭州沃趣)
天津华胜
天成软件
技术有限
公司(以下
简称天津
软件)
小计 - - -
2,609,07 7,870,49 2,579,152 15,664,2
36,229,47 1,371,23 191,122.
4,322.42 4.08 ,989.31 68.24
2.01 2.74 44
120 / 210
2024 年半年度报告
- - -
2,609,07 7,870,49 2,579,152 15,664,2
合计 36,229,47 1,371,23 191,122.
4,322.42 4.08 ,989.31 68.24
2.01 2.74 44
(2).长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
无
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动 指定
为以
公允
价值
累计计 计量
本期计
本期确 入其他 累计计入其他 且其
期初 本期计入其他 入其他 期末
项目 追加投 认的股 综合收 综合收益的损 变动
余额 减少投资 综合收益的利 综合收 其他 余额
资 利收入 益的利 失 计入
得 益的损
得 其他
失
综合
收益
的原
因
权益工 投资
具投资 253,487,553.28 8,578,939.44 7,766,268.97 252,674,882.81 88,769,868.82 项目
是本
121 / 210
2024 年半年度报告
公司
出于
战略
目的
而计
划长
期持
有的
投资
合计 253,487,553.28 8,578,939.44 7,766,268.97 0.00 0.00 252,674,882.81 88,769,868.82 /
(2).本期存在终止确认的情况说明
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
因终止确认转入留存收益的累计损
项目 因终止确认转入留存收益的累计利得 终止确认的原因
失
北京蚁视科技有限公司 3,921,060.56 投资股权被回购
合计 3,921,060.56 /
其他说明：
√适用 □不适用
由于以上投资项目是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
122 / 210
2024 年半年度报告
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 101,058,716.74 101,058,716.74
2.本期增加金额 114,804.73 114,804.73
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）汇率变动 114,804.73 114,804.73
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 101,173,521.47 101,173,521.47
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 44,900,581.18 44,900,581.18
2.本期增加金额 1,161,915.56 1,161,915.56
（1）计提或摊销 1,117,649.74 1,117,649.74
（2）汇率变动 44,265.82 44,265.82
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 46,062,496.74 - - 46,062,496.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 55,111,024.73 - - 55,111,024.73
2.期初账面价值 56,158,135.56 - - 56,158,135.56
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
其他说明
√适用 □不适用
投资性房地产抵押、担保情况
单位：元币种：人民币
投资性房地产类别 抵押物净值 抵押情况说明
建筑物被抵押，用于取得长期
房屋、建筑物 25,789,304.42
应付款借款和银行贷款担保
建筑物被抵押，用于取得银行
房屋、建筑物 20,295,344.18
信贷担保
建筑物被抵押，用于取得银行
车位 169,818.40
信贷担保
合计 46,254,467.00
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 509,388,854.45 512,420,636.98
固定资产清理
合计 509,388,854.45 512,420,636.98
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
房屋及建
项目 电子设备 办公设备 运输工具 房屋装修 机器设备 其他 合计
筑物
一、账面原值：
1.
546,677,3 345,566,5 33,466,9 8,765,07 47,920,5 14,715,4 516,89 997,628,85
期初余
71.50 84.40 54.39 3.58 37.67 35.77 9.40 6.71
额
2.
10,616,48 7,101,605 572,101. 278,289. 1,827,49 20,395,975
本期增
3.00 .47 98 84 5.45 .74
加金额
（ 10,800,66 6,598,428 475,928. 265,398. 1,789,75 19,930,176
1）购置 9.08 .45 37 23 1.89 .10
（
2）在建
工程转
入
（
3）企业
合并增
加
124 / 210
2024 年半年度报告
（ -
503,177.0 96,173.6 12,891.6 37,743.5
4）汇率 184,186.0 465,799.63
2 2 1 6
变动 8
3.
398,812.1 594,773. 119,300. 1,112,885.
本期减
0 14 00 24
少金额
（
398,812.1 594,773. 119,300. 1,112,885.
1）处置
0 14 00 24
或报废
4.
557,293,8 352,269,3 33,444,2 8,924,06 49,748,0 14,715,4 516,89 1,016,911,
期末余
54.50 77.77 83.23 3.42 33.12 35.77 9.40 947.21
额
二、累计折旧
1.
115,277,4 283,112,6 30,678,3 5,714,68 37,407,8 12,555,2 461,97 485,208,21
期初余
65.59 89.30 57.78 3.20 44.78 03.04 6.04 9.73
额
2.
7,433,743 12,891,24 549,054. 374,520. 1,452,71 697,511. 4,829. 23,403,615
本期增
.84 0.19 87 29 5.25 28 46 .18
加金额
（ 7,215,498 12,377,24 448,830. 368,070. 1,370,84 697,511. 4,829. 22,482,835
1）计提 .49 6.34 50 91 8.99 28 46 .97
(
218,245.3 513,993.8 100,224. 81,866.2
2)汇率 6,449.38 920,779.21
5 5 37 6
变动
3.
390,928.2 584,478. 113,335. 1,088,742.
本期减
7 88 00 15
少金额
（
390,928.2 584,478. 113,335. 1,088,742.
1）处置
7 88 00 15
或报废
4.
122,711,2 295,613,0 30,642,9 5,975,86 38,860,5 13,252,7 466,80 507,523,09
期末余
09.43 01.22 33.77 8.49 60.03 14.32 5.50 2.76
额
三、减值准备
1.
期初余
额
2.
本期增
加金额
（
1）计提
3.
本期减
少金额
（
1）处置
或报废
125 / 210
2024 年半年度报告
4.
期末余
额
四、账面价值
1.
434,582,6 56,656,37 2,801,34 2,948,19 10,887,4 1,462,72 50,093 509,388,85
期末账
45.07 6.55 9.46 4.93 73.09 1.45 .90 4.45
面价值
2.
431,399,9 62,453,89 2,788,59 3,050,39 10,512,6 2,160,23 54,923 512,420,63
期初账
05.91 5.10 6.61 0.38 92.89 2.73 .36 6.98
面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
抵押、担保的固定资产情况
单位：元币种：人民币
固定资产类别 抵押物净值 抵押情况说明
房屋、建筑物 建筑物被抵押，用于取得银行
294,300,053.05
信贷担保
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 434,825.54
工程物资
合计 434,825.54
其他说明：
无
126 / 210
2024 年半年度报告
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
展厅升级服务 434,825.54 434,825.54
合计 434,825.54 434,825.54
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
127 / 210
2024 年半年度报告
无
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 34,523,206.11 34,523,206.11
2.本期增加金额 2,989,697.02 2,989,697.02
（1）租入 3,039,426.99 3,039,426.99
（2）租赁负债调整 - -
（3）汇率变动 -49,729.97 -49,729.97
3.本期减少金额 2,183,786.85 2,183,786.85
(1)处置 2,183,786.85 2,183,786.85
4.期末余额 35,329,116.28 35,329,116.28
二、累计折旧
1.期初余额 21,141,308.77 21,141,308.77
2.本期增加金额 3,679,331.70 3,679,331.70
(1)计提 3,732,181.31 3,732,181.31
（2）汇率变动 -52,849.61 -52,849.61
3.本期减少金额 1,286,326.18 1,286,326.18
(1)处置 1,286,326.18 1,286,326.18
4.期末余额 23,534,314.29 23,534,314.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 11,794,801.99 11,794,801.99
2.期初账面价值 13,381,897.34 13,381,897.34
本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注七、82。
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
128 / 210
2024 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
自有软件及非专利
项目 土地使用权 外购软件 合计
技术
一、账面原值
1.期初余
126,012,700.00 1,130,005,256.58 419,552,158.80 1,675,570,115.38
额
2.本期增
157,646.53 157,646.53
加金额
(1)购置
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
(4)汇率
157,646.53 157,646.53
变动
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余额 126,012,700.00 1,130,162,903.11 419,552,158.80 1,675,727,761.91
二、累计摊销
1.期初余
27,802,602.36 726,233,966.02 357,702,931.14 1,111,739,499.52
额
2.本期增
1,285,329.54 34,171,157.09 22,048,492.23 57,504,978.86
加金额
（1）计
1,285,329.54 34,013,510.56 22,048,492.23 57,347,332.33
提
(2)汇率
157,646.53 157,646.53
变动
3.本期减
少金额
(1)处
置
4.期末余
29,087,931.90 760,405,123.11 379,751,423.37 1,169,244,478.38
额
三、减值准备
1.期初余
17,695,111.52 17,695,111.52
额
2.本期增
-
加金额
（1）计
-
提
3.本期减
-
少金额
(1)处置 -
4.期末余
17,695,111.52 17,695,111.52
额
四、账面价值
1.期末账
96,924,768.10 352,062,668.48 39,800,735.43 488,788,172.01
面价值
129 / 210
2024 年半年度报告
2.期初账
98,210,097.64 386,076,179.04 61,849,227.66 546,135,504.34
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 67.44%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并形 期末余额
形成商誉的事项 汇率变动 处置
成的
89,605,203 89,605,203
广州石竹
.27 .27
37,010,493 37,240,937
ASL公司 230,443.57
.74 .31
4,033,130. 4,033,130.
华胜正明
54 54
北京中域绿色智能
城市系统研究院 810,332.12 810,332.12
（有限合伙）
软件公司 14,077.08 14,077.08
131,473,23 131,703,68
合计 230,443.57
6.75 0.32
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位名称或形 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
成商誉的事项 计提 处置
广州石竹 81,872,297.63 81,872,297.63
合计 81,872,297.63 81,872,297.63
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2024 年半年度报告
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
所属资产组或组合 所属经营分部及依
名称 是否与以前年度保持一致
的构成及依据 据
广州石竹含商誉资
广州石竹 中国内地 是
产组
ASL 公司含商誉资 港澳台及东南亚地
ASL 公司 是
产组 区
华胜正明含商誉资
华胜正明 中国内地 是
产组
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金 本期摊销金
项目 期初余额 其他减少金额 期末余额
额 额
使用权资产 115,125.80 77,508.15 37,617.65
改良及维护
支出
合计 115,125.80 - 77,508.15 - 37,617.65
其他说明：
无
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2024 年半年度报告
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
可抵扣暂时性差异
资产 异 资产
资产减值准备 451,669,246.62 76,517,393.62 412,712,646.35 73,979,304.55
未实现内部利润 114,233,962.33 14,742,024.88 93,584,634.49 15,321,397.38
可抵扣亏损 475,788.48 78,505.10 33,799.60 5,576.93
无形资产摊销 196,737,616.20 33,133,498.56 177,276,977.63 28,268,338.91
预提费用（含工 58,482,430.53 8,836,664.90 58,361,119.95 8,816,648.66
资）
政府补助 2,069,713.45 310,457.02 2,069,713.45 310,457.02
固定资产折旧 - - 88,187.66 14,550.96
留存质保金 15,607,201.66 2,341,080.25 15,607,201.66 2,341,080.25
公允价值变动 150,909,937.55 22,636,490.63 34,189,475.25 5,128,421.29
租赁负债 12,046,353.97 1,990,962.16 12,940,388.26 2,137,930.49
合计 1,002,232,250.79 160,587,077.12 806,864,144.30 136,323,706.44
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
固定资产折旧 36,978,098.65 6,958,169.79 36,283,267.04 6,843,522.57
重估增值 19,688,772.42 3,248,647.45 19,536,390.58 3,223,504.45
递延资本利得 479,781,192.07 100,754,050.33 476,266,057.02 100,015,871.97
公允价值变动 103,609,229.70 15,541,384.46 132,168,053.59 19,825,208.04
使用权资产 11,794,802.02 1,959,684.74 13,295,058.41 2,199,053.29
合计 651,852,094.86 128,461,936.77 677,548,826.64 132,107,160.32
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 373,453,702.16 370,825,116.49
可抵扣亏损 715,166,197.50 591,961,901.68
合计 1,088,619,899.66 962,787,018.17
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2024 年半年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2024 年 147,648,654.74 46,168,569.46
2025 年 179,900,351.80 87,712,968.62
2026 年 95,495,828.08 58,847,923.79
2027 年 54,059,660.72 140,352,083.34
2028 年 237,970,647.03 258,790,006.08
Notimelimit 无期
91,055.12 90,350.39
限
合计 715,166,197.50 591,961,901.68 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同取得
成本
合同履约
成本
应收退货
成本
19,801,6 1,914,248.6 17,887,393. 2,160,908.3 16,297,632.5
合同资产 18,458,540.86
41.91 4 27 6 0
预付系统 6,241,46 6,241,463.7
2,129,077.04 2,129,077.04
使用费 3.79 9
26,043,1 1,914,248.6 24,128,857. 2,160,908.3 18,426,709.5
合计 20,587,617.90
05.70 4 06 6 4
其他说明：
无
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末 期初
项
账面余额 账面价值 受限 受限情况 账面余 账面价 受限类 受限情况
目
类型 额 值 型
货 57,594,3 57,594,3 其他 定期存款、 20,631, 20,631, 其他 定期存款，
币 30.32 30.32 保函保证 056.18 056.18 有转出限
资 金、票据保 制的微信
金 证金、冻结 账户金额，
的银行存 保函保证
款、 金、票据保
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2024 年半年度报告
证金、冻结
的银行存
款
应 20,320,4 20,117,1 其他 期末已背 45,384, 44,900, 其他 期末已背
收 01.88 97.86 书或贴现 527.50 560.99 书或贴现
票 但尚未到 但尚未到
据 期的承兑 期的承兑
汇票、票据 汇票
质押
应 8,650,0 8,650,0 质押 资金池质
收 00.00 00.00 押
款
项
融
资
固 378,902, 294,300, 抵押 建筑物被 394,782 308,646 抵押 建筑物被
定 230.10 053.05 抵押，用于 ,034.40 ,484.91 抵押，用于
资 取得银行 取得银行
产 信贷担保 信贷担保
投 79,243,1 46,254,4 抵押 建筑物被 93,644, 56,158, 抵押 建筑物被
资 73.97 67.00 抵押，用于 503.80 135.56 抵押，用于
性 发行应付 发行应付
房 债券和取 债券和取
地 得长期应 得长期应
产 付款借款 付款借款
担保、取得 担保、取得
银行信贷 银行信贷
担保 担保
合 536,060, 418,266, 563,092 438,986
/ / / /
计 136.27 048.22 ,121.88 ,237.64
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 51,156,423.44 88,373,472.22
抵押借款 400,345,512.30 434,445,177.63
信用借款 588,039,588.41 547,030,954.03
合计 1,039,541,524.15 1,069,849,603.88
短期借款分类的说明：
①截至 2024 年 6 月 30 日，本公司以自有房屋抵押借款，自光大银行西直门支行取得借款
399,793,376.00 人民币；
②截至 2024 年 6 月 30 日，本公司以订单为质押，自建设银行深圳分行取得的质押借款
35,463,475.93 人民币；
134 / 210
2024 年半年度报告
③截至 2024 年 6 月 30 日，质押借款 15,913,016.00 元为期末已贴现未到期的应收票据，因贴现
的应收票据相关的风险和报酬并未转移，所以未终止确认；
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 38,675,434.00 16,621,680.00
银行承兑汇票 71,851,089.81 132,520,557.43
合计 110,526,523.81 149,142,237.43
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 1,031,835,949.94 975,331,170.79
工程款 81,647,229.12 82,693,554.48
合计 1,113,483,179.06 1,058,024,725.27
(2). 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
截至 2024 年 6 月 30 日,账龄超过 1 年的应付账款金额为 126,659,764.66 元,主要系未到结算期
尚未支付的货款。
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2024 年半年度报告
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
股权转让款 24,403,616.07 24,403,616.07
合计 24,403,616.07 24,403,616.07
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
说明：截至 2024 年 6 月 30 日，账龄超过 1 年预收款项金额 24,403,616.07 元，主要是预收的
股权转让款。
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款及服务款 742,289,257.06 579,031,453.40
合计 742,289,257.06 579,031,453.40
(2). 账龄超过 1 年的重要合同负债
√适用 □不适用
截至 2024 年 6 月 30 日，账龄超过 1 年合同负债金额为 158,263,143.54 元，主要系项目尚未验
收或未到服务期，未结转收入所致。
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 167,483,673. 475,059,339. 533,583,350. 108,959,661.
34 13 51 96
二、离职后福利-设定提 23,008,413.5 23,249,278.7
7,490,599.73 7,249,734.48
存计划 3 8
三、辞退福利 5,086,888.97 121,114.01 121,114.01 5,086,888.97
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2024 年半年度报告
四、一年内到期的其他福
利
180,061,162. 498,188,866. 556,953,743. 121,296,285.
合计
04 67 30 41
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 158,778,276. 451,195,600. 512,860,791. 97,113,086.0
补贴 54 70 19 5
二、职工福利费 112,626.88 112,546.22 80.66
三、社会保险费 12,438,798.8 12,503,104.1
1,698,578.01 1,634,272.71
1 1
其中：医疗保险费 12,028,781.5 12,096,076.3
1,540,986.61 1,473,691.78
4 7
工伤保险费 41,174.82 309,643.21 311,279.10 39,538.93
生育保险费 116,416.58 100,374.06 95,748.64 121,042.00
四、住房公积金 10,028,962.4
1,540,520.87 8,064,178.89 3,505,304.41
3
五、工会经费和职工教育
5,466,297.92 1,283,350.31 42,730.10 6,706,918.13
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
167,483,673. 475,059,339. 533,583,350. 108,959,661.
合计
34 13 51 96
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 17,880,484.9
4,552,985.89 18,158,075.90 4,275,394.96
7
2、失业保险费 108,578.63 699,026.75 701,610.34 105,995.04
3、企业年金缴费
4、强基金计划 2,829,035.21 4,428,901.81 4,389,592.54 2,868,344.48
23,008,413.5
合计 7,490,599.73 23,249,278.78 7,249,734.48
3
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,548,571.21 1,220,540.85
消费税
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2024 年半年度报告
营业税
企业所得税 21,018,852.47 16,595,695.87
个人所得税 1,400,981.18 1,085,235.16
城市维护建设税 398,012.65 178,864.04
房产税 192,102.07 189,127.92
教育费附加 285,986.86 126,855.12
其他 567,689.38 648,342.74
合计 25,412,195.82 20,044,661.70
其他说明：
无
41、 其他应付款
(1).项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 61,498.44 48,952.79
其他应付款 95,301,545.17 105,995,285.58
合计 95,363,043.61 106,044,238.37
(2).应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 61,498.44 48,952.79
合计 61,498.44 48,952.79
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 45,374,130.79 51,468,628.71
股权收购款 7,863,869.37 7,806,254.44
职工款项 1,737,788.38 1,382,031.96
其他待付款项 40,325,756.63 45,338,370.47
合计 95,301,545.17 105,995,285.58
(2). 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 155,851,936.89 137,089,000.28
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 31,653,307.26 29,841,777.99
1 年内到期的租赁负债 6,787,345.47 6,444,411.73
合计 194,292,589.62 173,375,190.00
其他说明：
(1)一年内到期的长期借款
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 125,700,686.89 126,786,500.28
保证借款 30,151,250.00 10,302,500.00
合计 155,851,936.89 137,089,000.28
说明：期末一年内到期的长期借款，详见附注七、45、长期借款。
(2)一年内到期的长期应付款
项目 期末余额 期初余额
应付融资款 31,653,307.26 29,841,777.99
(3)一年内到期的租赁负债
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 6,787,345.47 6,444,411.73
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额 78,137,314.82 98,748,220.01
未终止确认的应收票据 1,743,360.00 7,064,527.50
合计 79,880,674.82 105,812,747.51
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 125,700,686.89 126,786,500.28
保证借款 150,151,250.00 150,302,500.00
信用借款
减：一年内到期的长期借款 -155,851,936.89 -137,089,000.28
合计 120,000,000.00 140,000,000.00
长期借款分类的说明：
① 截至 2024 年 6 月 30 日，本公司自国家开发银行北京市分行取得长期借款余额为 150,151,250
元，其中一年内到期的本金 30,000,000 元，利息 151,250 元。该借款由保证人北京中关村科
技融资担保有限公司（以下简称中关村担保公司）为该笔借款承担连带担保责任，本公司以自
用房产为中关村担保公司提供反担保。
② 截至 2024 年 6 月 30 日，本公司自南京银行股份有限公司北京劲松支行取得长期借款余额为
78,631,923.61 元，其中一年内到期的本金 78,500,000 元，利息 131,923.61 元。南京华胜天
成信息技术有限公司（以下简称南京华胜）以自有房屋抵押为该笔借款承担连带担保责任。
③ 截至 2024 年 6 月 30 日，软件公司自南京银行股份有限公司北京劲松支行取得长期借款余额
为 47,068,763.28 元，其中一年内到期的本金 47,068,763.28 元，利息 0.00 元。南京华胜天
成信息技术有限公司以自有房屋抵押为该笔借款承担连带担保责任。
④ 截至 2024 年 6 月 30 日，本公司不存在逾期的长期借款。
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
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2024 年半年度报告
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
经营租赁的租赁负债 12,046,354.01 13,030,153.36
减：一年内到期的租赁负债 -6,787,345.47 -6,444,411.73
合计 5,259,008.54 6,585,741.63
其他说明：
本期计提的租赁负债利息费用金额为 38.81 万元，计入到财务费用-利息支出。
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 40,465,397.02 55,931,038.94
专项应付款
合计 40,465,397.02 55,931,038.94
其他说明：
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付融资款 72,118,704.28 85,772,816.93
减：一年内到期长期应付款 31,653,307.26 29,841,777.99
合计 40,465,397.02 55,931,038.94
其他说明：
本公司于 2023 年 6 月 25 日与北银签订了《融资租赁合同》，合同约定本公司以自有的固定资产
作为租赁物开展融资租赁业务，融资金额为 1 亿元人民币，租赁期自 2023 年 6 月 25 日至 2026
年 6 月 25 日，租赁年利率为 5.20%，合同约定租金按季度支付，每期租金支付日为支付当月的
15 日，最后一期租金支付为到期日。自 2024 年 01 月 01 日起执行新的利率标准后为 5.10%。本
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2024 年半年度报告
期已还款金额 14,653,649.28 元，期末余额 71,097,997.58 元。其中一年以内到期金额为
30,632,600.56 元，应付利息 1,020,706.70 元，已重分类至一年内到期的非流动负债。
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同 1,606,916.74 1,619,450.56
应付退货款
其他
合计 1,606,916.74 1,619,450.56 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 24,000,000.00 24,000,000.00
合计 24,000,000.00 24,000,000.00 /
其他说明：
√适用 □不适用
计入递延收益的政府补助详见附注十一、政府补助。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
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2024 年半年度报告
股份总
1,096,494,683.00 1,096,494,683.00
数
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股
2,499,501,830.84 2,499,501,830.84
本溢价）
其他资本公积 33,132,537.05 4,089,212.99 251,603.01 36,970,147.03
合计 2,532,634,367.89 4,089,212.99 251,603.01 2,536,471,977.87
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
① 本期本公司员工持股计划终止加速确认股权激励费用，增加其他资本公积 4,052,624.68 元；
② 本期 ASL 公司因股票期权激励计划以及部分期权到期未行使失效，合计减少其他资本公积
23,892.26 元；
③ ASL 公司的联营企业 GDH 公司 2023 年度股东行权股份期权致使 ASL 公司股权被动稀释，增加
其他资本公积 36,588.31 元。
④ 本期因本公司联营企业杭州沃趣的资本公积变动，导致天津华胜天成投资管理有限公司（以
下简称天津投资）相应减少其他资本公积 227,710.75 元；
56、 库存股
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
减：前期计 减：前期计入
期初 期末
项目 本期所得税前 入其他综合 其他综合收益 减：所得 税后归属于母 税后归属于少
余额 余额
发生额 收益当期转 当期转入留存 税费用 公司 数股东
入损益 收益
一、不能重分
- -
类进损益的其 7,766,268.97 3,921,060.56 3,845,208.41
110,722,269.04 106,877,060.63
他综合收益
其中：重新计
量设定受益计
划变动额
权益法下不能
转损益的其他
综合收益
其他权益工
- -
具投资公允价 7,766,268.97 3,921,060.56 3,845,208.41
110,722,269.04 106,877,060.63
值变动
企业自身信
用风险公允价
值变动
二、将重分类
-
进损益的其他 36,560,983.89 17,059,570.49 18,400,529.04 54,961,512.93
1,340,958.55
综合收益
其中：权益法
下可转损益的 2,078,530.86 -1,371,232.74 -927,761.74 -443,471.00 1,150,769.12
其他综合收益
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2024 年半年度报告
其他债权投
资公允价值变
动
金融资产重
分类计入其他
综合收益的金
额
其他债权投
资信用减值准
备
现金流量套期
储备
外币财务报表
34,482,453.03 18,430,803.23 19,328,290.78 -897,487.55 53,810,743.81
折算差额
其他综合收益 -
-74,161,285.15 24,825,839.46 3,921,060.56 22,245,737.45 -51,915,547.70
合计 1,340,958.55
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益的税后净额本期发生额为 20,904,778.90 元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为 22,245,737.45 元；归属
于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为-1,340,958.55 元。
145 / 210
2024 年半年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 167,450,466.73 167,450,466.73
任意盈余公积 32,391,282.92 32,391,282.92
储备基金
企业发展基金
其他
合计 199,841,749.65 199,841,749.65
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 548,531,517.91 768,967,580.83
调整期初未分配利润合计数（调增
34,361.10
+，调减－）
调整后期初未分配利润 548,531,517.91 769,001,941.93
加：本期归属于母公司所有者的净
-246,970,210.03 -220,764,328.89
利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
股份支付计入股东权益的金额 -24,229.75 -293,904.87
其他权益工具投资终止结转 -3,921,060.56
期末未分配利润 297,664,477.07 548,531,517.91
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2024 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,125,343,220.16 1,895,548,389.53 1,851,511,954.58 1,613,601,216.92
其他业务 27,058,527.70 1,117,649.74 24,724,695.54 2,351,974.44
合计 2,152,401,747.86 1,896,666,039.27 1,876,236,650.13 1,615,953,191.36
(2).营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3).履约义务的说明
√适用 □不适用
本公司系统集成、软件开发、提供一次性服务等属于某一时点的履约义务。本公司在一段时间内
提供的专业性服务属于在某一时间段内的履约义务。
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
(6)与剩余履约义务有关的信息
本公司在一段时间内提供的专业性服务属于在某一时间段内的履约义务。截至 2024 年 6 月 30
日，本公司部分专业性服务合同尚在履行过程中，分摊至尚未履行履约义务的交易价格，与相应
提供服务的进度相关，并将于相应专业服务合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
(7)营业收入、营业成本按地区划分
单位:元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
主要经营地区
收入 成本 收入 成本
1,036,873,644. 896,558,418.58 772,783,932.87 625,993,549.77
中国大陆
59
港澳台及东南亚地 1,115,528,103. 1,000,107,620. 1,103,452,717. 989,959,641.59
区 27 69 26
2,152,401,747. 1,896,666,039. 1,876,236,650. 1,615,953,191.
小计
86 27 13 36
(8)营业收入、营业成本按商品转让时间划分
单位:元币种：人民币
本期发生额
项目
收入 成本
主营业务收入 2,125,343,220.16 1,895,548,389.53
其中：在某一时点确认 1,458,873,310.94 1,331,481,566.42
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2024 年半年度报告
在某一时段确认 666,469,909.22 564,066,823.11
其他业务收入 27,058,527.70 1,117,649.74
其中：在某一时点确认 1,441,629.39 0.00
在某一时段确认 3,145,875.05 0.00
租赁收入 22,471,023.26 1,117,649.74
合计 2,152,401,747.86 1,896,666,039.27
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 755,464.10 872,515.09
教育费附加 537,731.29 623,235.49
房产税 4,372,771.70 4,056,106.13
土地使用税 109,342.47 108,823.67
印花税 1,321,375.82 665,053.44
合计 7,096,685.38 6,325,733.82
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本费用 84,861,114.11 94,551,852.37
交通差旅费 3,093,918.88 4,172,128.03
交际应酬费 2,549,767.11 8,035,259.04
摊销及折旧 2,476,566.72 2,251,118.89
技术服务及咨询费 2,055,464.13 1,416,056.27
支付的租金 1,068,034.52 2,859,407.84
股权激励摊销 201.54 861.46
其他日常费用 9,795,683.45 6,155,430.17
合计 105,900,750.46 119,442,114.07
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本费用 46,450,831.67 40,684,816.86
摊销及折旧 47,670,500.22 45,154,833.70
技术服务及咨询费 9,706,576.59 15,857,198.82
支付的租金 1,089,494.98 2,010,033.16
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2024 年半年度报告
股权激励及持股计划摊销 4,052,624.68 6,776,882.06
交通差旅费 947,546.89 1,156,767.27
交际应酬费 675,877.89 1,851,432.28
其他日常费用 8,473,257.87 10,695,474.28
合计 119,066,710.79 124,187,438.43
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
摊销及折旧 19,884,951.09 33,010,936.50
人工成本费用 30,815,483.29 23,083,035.00
其他日常费用 8,924.53
合计 50,700,434.38 56,102,896.03
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 30,936,953.00 25,848,528.76
减：利息资本化 0
利息收入 -10,801,775.24 -2,809,626.61
汇兑损益 681,638.32 -1,769,342.82
减：汇兑损益资本化 0
手续费 3,359,918.15 1,722,648.36
现金折扣 0.00
合计 24,176,734.23 22,992,207.69
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
按性质分类 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,221,467.67 7,156,421.07
个税返还 278,813.77 261,653.62
加计扣除抵减税 - 35,885.63
其他 - 98,433.32
合计 1,500,281.44 7,552,393.64
其他说明：
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2024 年半年度报告
政府补助的具体信息，详见附注十一、政府补助。
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -36,229,472.01 138,831,517.00
处置长期股权投资产生的投资收益 2,155,689.86
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
其他权益工具投资在持有期间取得
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
银行理财产品 25,717.41
其他
合计 -36,203,754.60 140,987,206.86
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -151,145,430.12 6,432,010.80
其中：衍生金融工具产生的公允
价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -151,145,430.12 6,432,010.80
其他说明：
无
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2024 年半年度报告
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 359,160.08 499,702.73
应收账款坏账损失 -10,252,279.20 -7,820,946.96
其他应收款坏账损失 -8,475,354.09 -2,820,097.94
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失 140,000.00
财务担保相关减值损失
其他 -1,200,968.51
合计 -18,368,473.21 -11,202,310.68
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、合同资产减值损失 -39,508.50
二、存货跌价损失及合同履约成
-2,252,417.10 -8,880,690.72
本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 -2,291,925.60 -8,880,690.72
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得（损失以“-”
19,800.54 -965.04
填列）
合计 19,800.54 -965.04
其他说明：
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利
300.00 300.00
得合计
其中：固定资产处
300.00 300.00
置利得
无形资产处
置利得
债务重组利得
非货币性资产交换
利得
接受捐赠 35,588.32 32,117.04 35,588.32
诉讼赔款 1,155,538.30 1,155,538.30
无法支付的款项 1,059,739.81
其他 50,970.17 89,810.52 50,970.17
合计 1,242,396.79 1,181,667.37 1,242,396.79
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损
失合计
其中：固定资产处
置损失
无形资产处
置损失
非流动资产损毁报 13,221.83 10,367.15 13,221.83
废损失
非货币性资产交换 -
损失
对外捐赠 9,952.16 -
罚款及滞纳金 65,306.06 23,771.27 65,306.06
其他 1,037,218.87 -
合计 78,527.89 1,081,309.45 78,527.89
其他说明：
无
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2024 年半年度报告
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,033,024.18 8,306,780.00
递延所得税费用 -29,316,468.83 390,221.68
合计 -20,283,444.65 8,697,001.68
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 -256,531,239.30
按法定/适用税率计算的所得税费用 -38,479,685.90
子公司适用不同税率的影响 -6,471,848.40
调整以前期间所得税的影响 5,278.15
非应税收入的影响 -763,616.21
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,711,734.98
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏 -9,285,489.92
损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性 28,410,008.55
差异或可抵扣亏损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益 4,767,746.28
其他 -4,177,572.18
所得税费用 -20,283,444.65
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57。
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
使用受到限制的货币资金 28,196,446.26 56,413,041.73
收回押金及保证金 27,355,446.16 54,570,555.65
政府补助 1,657,926.40 5,189,160.52
往来款及其他 9,848,544.79 7,411,099.36
合计 67,058,363.61 123,583,857.26
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2024 年半年度报告
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
使用受到限制的货币资金 57,009,051.92 52,500.00
付现费用 75,629,074.11 71,157,899.25
支付押金及保证金 20,010,438.86 76,899,495.00
往来款及其他 8,759,034.83 316,123.41
合计 161,407,599.72 148,426,017.66
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 9,887,558.69 2,659,669.64
合计 9,887,558.69 2,659,669.64
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司 164,556.43
合计 - 164,556.43
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
手续费及其他 2,967,739.78 2,060,719.92
归还融资租赁借款 14,653,649.28 48,419,683.59
融资租赁押金 5,000,000.00
偿还租赁负债支付的金额 3,509,307.04 3,916,247.87
合计 21,130,696.10 59,396,651.38
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
目 现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动
短 308,690,92 20,255,827 599,023,48 - 1,039,541,52
期 1.67 .65 0.89 239,768,65 4.15
借 1,069,849,60 1.84
款 3.88
长 5,738,838. 6,975,901. 275,851,936.
期 29 68 89
借 277,089,000.
款 28
租 388,147.03 3,848,035. - 12,046,354.0
赁 05 2,476,088. 0
负 13,030,153.3 66
债 6
长 999,536.63 14,653,649 72,118,704.2
期 .28 8
应
付 85,772,816.9
款 3
合 -
1,445,741,57 308,690,92 27,382,349 624,501,06 1,399,558,51
计 242,244,74
4.45 1.67 .60 6.90 9.32
0.50
注：长期借款、应付债券、租赁负债包含一年内到期的部分。
说明：
1、本期增加的非现金变动为各项负债计提的利息；
2、短期借款-本期减少-非现金变动中：
①-128,784,671.54 元为通过北京商银微芯科技有限公司支付采购款等未收付现部分；
②-69,064,086.91 元为通过中企云链（北京）金融信息服务有限公司支付采购款等未收付现部
分；
③-36,171,629.39 元为通过华为 E 销通支付采购款等未收付现部分；
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2024 年半年度报告
④-5,748,264.00 元为期初票据贴现本期已到期减少应收票据；
3、租赁负债-本期减少-非现金变动-2,476,088.66 元为本期新增租赁增加金额；
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -236,247,794.65 57,524,069.83
加：资产减值准备 2,291,925.60 10,081,659.23
信用减值损失 18,368,473.21 10,001,342.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生
23,665,652.47 22,379,912.59
产性生物资产折旧
使用权资产摊销 3,732,181.31 3,889,032.90
无形资产摊销 57,347,332.33 72,695,414.32
长期待摊费用摊销 77,508.15 137,025.14
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失（收益以“－”号填 -19,800.54 965.04
列）
固定资产报废损失（收益以“－”
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
151,145,430.12 -6,432,010.80
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 24,176,734.23 22,992,207.69
投资损失（收益以“－”号填列） 36,203,754.60 -140,987,206.86
递延所得税资产减少（增加以
-24,263,370.68 -1,355,128.58
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-3,645,223.55 5,840,720.81
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-164,663,432.26 -83,889,002.14
列）
经营性应收项目的减少（增加以
40,534,697.01 113,093,730.15
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
255,280,183.27 -125,808,204.96
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 183,984,250.62 -39,835,473.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
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2024 年半年度报告
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 935,425,993.96 855,316,377.03
减：现金的期初余额 1,015,971,043.91 826,563,385.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -80,545,049.95 28,752,991.49
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 935,425,993.96 1,015,971,043.91
其中：库存现金 599,051.37 556,540.87
可随时用于支付的银行存款 934,826,942.59 1,015,414,503.04
可随时用于支付的其他货币
资金
可用于支付的存放中央银行
款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 935,425,993.96 1,015,971,043.91
其中：母公司或集团内子公司使
用受限制的现金和现金等价物
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额 133,283,795.52 元。
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：港币 489,777,481.32 0.9127 447,019,907.20
美元 40,257,910.31 7.1268 286,910,075.20
欧元 149,139.84 7.6617 1,142,664.71
澳门元 1,872,096.48 0.8857 1,658,115.85
泰铢 41,598,265.57 0.1952 8,119,981.44
新台币 38,290,979.01 0.2234 8,554,204.71
应收账款
其中：港币 175,425,895.63 0.9127 160,111,214.94
美元 13,898,130.93 7.1268 99,049,199.52
澳门元 821,691.68 0.8857 727,772.32
泰铢 59,034,400.09 0.1952 11,523,514.90
新台币 8,310,450.02 0.2234 1,856,554.53
其他应收款
其中：港币 17,019,604.75 0.9127 15,533,793.26
美元 9,970,905.58 7.1268 71,060,649.87
澳门元 1,768,445.18 0.8857 1,566,311.90
泰铢 4,864,807.08 0.1952 949,610.34
新台币 3,115,337.98 0.2234 695,966.51
长期应收款
其中：泰铢 8,495,672.88 0.1952 1,658,355.35
合同资产
其中：港币 274,288,752.56 0.9127 250,343,344.46
澳门元 2,244,652.67 0.8857 1,988,088.87
泰铢 5,232,892.22 0.1952 1,021,460.56
新台币 39,640,096.00 0.2234 8,855,597.45
合同负债
其中：港币 342,294,574.69 0.9127 312,412,258.32
美元 3,609.16 7.1268 25,721.76
澳门元 22,901,062.71 0.8857 20,283,471.24
泰铢 20,952,050.28 0.1952 4,089,840.22
新台币 255,881.01 0.2234 57,163.82
短期借款
其中:港币
应付账款
其中：港币 227,364,702.61 0.9127 207,515,764.07
美元 13,412,329.43 7.1268 95,586,989.41
泰铢 118,172,877.59 0.1952 23,067,345.71
新台币 25,046,622.99 0.2234 5,595,415.58
158 / 210
2024 年半年度报告
英镑 35,034.80 9.0430 316,819.72
其他应付款
其中：港币 30,281,083.29 0.9127 27,637,544.72
美元 10,021,087.60 7.1268 71,418,287.08
澳门元 43,920.00 0.8857 38,899.95
泰铢 10,855,158.63 0.1952 2,118,926.96
新台币 390,933.61 0.2234 87,334.57
其他说明：
无。
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
本公司重要境外经营实体为 ASL 公司，ASL 公司主要经营地为香港，记账本位币为港币，本报告
期记账本位币未发生变化。
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额
短期租赁费用 2,157,529.50
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额 5,727,476.99(单位：元币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其中:未计入租赁收款额的可
项目 租赁收入
变租赁付款额相关的收入
租赁收入 22,471,023.26
合计 22,471,023.26
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
159 / 210
2024 年半年度报告
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
其他说明
无
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费 33,690,222.01 39,192,073.81
劳务费 13,703,445.14 4,465,559.95
摊销及折旧 29,285,849.91 44,363,543.88
委托开发
其他日常费用 1,221,698.01 4,979,675.18
合计 77,901,215.07 93,000,852.82
其中：费用化研发支出 50,700,434.38 56,102,896.03
资本化研发支出 27,200,780.69 36,897,956.79
其他说明：
无
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
确认
期初 期末
项目 为无
余额 内部开发支出 其他 转入当期损益 余额
形资
产
大数据 1,393,931.06 1,393,931.06
类
基础软 - -
件类
160 / 210
2024 年半年度报告
应用服 195,173,264.25 23,845,481.45 219,018,745.70
务类
云计算 12,360,304.74 1,961,368.18 14,321,672.92
类
费用化 50,700,434.38 50,700,434.38 -
合计 207,533,568.99 77,901,215.07 - - 50,700,434.38 234,734,349.68
项目 资本化开始时点 资本化的具体依据
2020 年 1 月、2020 年 6
月、2020 年 7 月
2020 年 8 月、2021 年 4
应用服务类 月、2022 年 1 月 项目立项
2022 年 6 月、2022 年 10
月、2022 年 11 月
2018 年 10 月、2022 年 1
云计算类 项目立项
月、2022 年 9 月
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
其他说明
无
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
161 / 210
2024 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
(1)注销子公司
主要经营
子公司名称 注册地 业务性质 持股比例% 注销时间
地
山东华胜天
成网络技术 信息传输、软件和信息 2024 年 1 月 23
济南 济南 100.00
有限责任公 技术服务业 日
司
6、 其他
□适用 √不适用
162 / 210
2024 年半年度报告
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册资本 币种 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
香港华胜 香港 5,246.40 美元 香港 系统集成及专 100.00 0.00 设立
业服务
深圳华胜天 深圳 5,000 人民币 深圳 系统集成及专 40.00 0.00 设立
成信息技术 业服务
有限公司
（以下简称
深圳华胜）
软件公司 北京 10,000 人民币 北京 系统集成及专 100.00 0.00 设立
业服务
成都华胜天 成都 2,000 人民币 成都 系统集成及专 100.00 0.00 设立
成信息技术 业服务
有限公司
（以下简称
成都华胜）
南京华胜 南京 5,000 人民币 南京 系统集成及专 100.00 0.00 设立
业服务
广州石竹 广州 100 人民币 广州 系统集成及专 90.00 0.00 企业合并
业服务
新云科技 北京 6,200 人民币 北京 系统集成及计 56.45 0.00 设立
算机整机制造
华胜信泰科 北京 91,200 人民币 北京 技术开发及销 100.00 0.00 设立
技有限公司 售设备
163 / 210
2024 年半年度报告
（以下简称
信泰科技）
北京华胜天 北京 28,000 人民币 北京 投资管理 17.86 1.79 设立
成低碳产业
创业投资中
心（有限合
伙）（以下
简称低碳投
资中心）
天津投资 北京 1,000 人民币 天津 软件开发和专 100.00 0.00 设立
业服务
北京长盛天 北京 8,000 人民币 北京 技术开发及软 100.00 0.00 设立
成科技发展 件服务
有限公司
（以下简称
长盛科技）
江苏长盛天 常州 8,000 人民币 常州 软件开发及专 100.00 0.00 设立
成科技发展 业服务
有限公司
（以下简称
江苏长盛）
湖南胜瀚科 长沙 2,600 人民币 长沙 软件开发及专 100.00 0.00 设立
技有限公司 业服务
（以下简称
湖南胜瀚）
北京华胜科 北京 6,000 人民币 北京 其他商业服务 100.00 0.00 设立
创科技发展
有限公司
（以下简称
华胜科创）
164 / 210
2024 年半年度报告
青岛天成云 青岛 10,000 人民币 青岛 信息传输、软 100.00 0.00 设立
数智慧产业 件和信息技术
有限公司 服务业
（以下简称
天成云数）
天津华胜天 天津 10,000 人民币 天津 科学研究和技 100.00 0.00 设立
成信息技术 术服务业
有限公司
（以下简称
天津华胜）
江西华胜天 南昌 5,000 人民币 南昌 互联网和相关 100.00 0.00 设立
成科技有限 服务
公司（以下
简称江西华
胜）
株洲云数企 株洲 2,000 人民币 株洲 商务服务业 99.00 0.00 设立
业管理咨询
合伙企业
（有限合
伙）（以下
简称株洲云
数）
雅安华胜天 雅安 330 人民币 雅安 软件和信息技 100.00 0.00 设立
成信息技术 术服务业
有限公司
（以下简称
雅安华胜）
山东天成华 济南 10,000 人民币 济南 互联网和相关 85.00 0.00 设立
胜网络技术 服务
有限公司
165 / 210
2024 年半年度报告
（以下简称
山东天成）
郑州华胜大 郑州 1,000 人民币 郑州 互联网和相关 100.00 0.00 设立
数据科技有 服务
限公司（以
下简称郑州
华胜）
翰竺科技 北京 1,283.0142 人民币 北京 系统集成及专 100.00 0.00 设立
（北京）有 业服务
限公司（以
下简称翰竺
科技）
开曼 ITMS 国 北京 200 美元 开曼群岛 专业服务 0.00 100.00 设立
际有限公司
（以下简称
ITMS 公司）
中国磐天集 北京 5 美元 英属维尔京群 系统集成及专 0.00 100.00 企业合并
团公司（以 岛 业服务
下简称磐天
公司）
ASL 公司 香港 20,000 港币 百慕达 系统集成及专 0.00 67.66 企业合并
业服务
华胜天成新 香港 1 港币 香港 软件开发及专 0.00 100.00 设立
能源有限公 业服务
司（以下简
称华胜新能
源）
广州华胜天 广州 2,000 人民币 广州 软件和信息技 0.00 100.00 设立
成信息技术 术服务
有限公司
166 / 210
2024 年半年度报告
（以下简称
广州华胜）
蓝泰科技 天津 2,041 人民币 天津 数据中心和解 0.00 51.00 设立
决方案
华胜正明 石家庄 1,000 人民币 石家庄 软件开发和专 0.00 70.00 企业合并
业服务
基金公司 北京 3,000 人民币 北京 投资管理 0.00 100.00 设立
南京华胜天 北京 1,510 人民币 南京 系统集成及专 0.00 100.00 设立
成智慧城市 业服务
技术有限公
司（以下简
称南京智慧
城市）
南京智慧夫 南京 5,000 人民币 南京 旅游项目开发 0.00 60.00 设立
子庙文化旅
游发展有限
公司（以下
简称南京夫
子庙）
广州皓竹软 广州 1,000 人民币 广州 软件开发及专 0.00 90.00 企业合并
件有限公司 业服务
（以下简称
广州皓竹）
华胜信泰信 北京 80,000 人民币 北京 软件开发及专 0.00 100.00 设立
息产业发展 业服务
有限公司
（以下简称
信泰产业）
川藏天成数 雅安 500 人民币 雅安 软件和信息技 0.00 66.00 设立
字科技（四 术服务业
川）有限责
167 / 210
2024 年半年度报告
任公司（以
下简称川藏
天成）
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
① 根据合伙协议，本公司能够对低碳投资中心的相关活动进行决策，并可以获得可变回报，故纳入合并范围。
② 根据深圳华胜章程约定，董事会为公司的权力机构，本公司在董事会拥有半数以上表决权，故纳入合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
少数股东持股 本期向少数股东宣告分派的股
子公司名称 本期归属于少数股东的损益 期末少数股东权益余额
比例（%） 利
ASL 公司 32.34 11,582,659.07 7,243,749.78 587,905,201.08
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
168 / 210
2024 年半年度报告
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 □不适用
单位：元币种：人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 非流动负 非流动负
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
名 债 债
称
A
S
1,440,542 1,273,939 2,714,482 791,889, 115,062, 906,951, 1,311,577 1,272,512 2,584,090 683,033, 115,033, 798,067,
L
,542.82 ,946.21 ,489.03 046.38 317.99 364.37 ,238.98 ,986.69 ,225.68 521.21 845.29 366.50
公
司
子 本期发生额 上期发生额
公
司 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
名 流量 流量
称
AS
L 1,115,781,534.8 35,815,272.3 30,206,964.4 204,399,842.3 1,105,634,263.3 31,028,973.7 38,585,766.5 163,433,745.7
公 2 3 7 3 1 9 4 8
司
其他说明：
无
169 / 210
2024 年半年度报告
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
合营企业或联营 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投
主要经营地 注册地 业务性质
企业名称 直接 间接 资的会计处理方法
中域昭拓 北京 北京 投资管理 29.14 35.54 权益法
集成电路 北京 北京 投资管理 27.32 权益法
系统开发、云端交 19.31
GDH 美国 美国 付、大数据实时分 权益法
析
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
170 / 210
2024 年半年度报告
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
中域昭拓（人民 集成电路（人民 中域昭拓（人民 集成电路（人民
GDH 公司（港币） GDH 公司（港币）
币） 币） 币） 币）
流动资产 1,309,738.26 179,274,998.39 2,508,655,204.71 1,396,748.69 1,440,612,469.92 2,477,960,199.62
非流动资产 524,872,275.31 1,137,668,628.06 1,021,786,456.95 550,914,328.29 0.00 1,016,996,291.79
资产合计 526,182,013.57 1,316,943,626.45 3,530,441,661.66 552,311,076.98 1,440,612,469.92 3,494,956,491.41
流动负债 0.00 0.00 361,275,869.50 55,000.00 1,124,011.81 329,835,520.25
非流动负债 0.00 0.00 98,477,597.08 0.00 0.00 109,564,753.51
负债合计 0.00 0.00 459,753,466.58 55,000.00 1,124,011.81 439,400,273.76
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份
340,321,396.87 359,829,998.79 592,948,946.18 357,185,450.48 393,314,256.84 596,017,844.41
额
调整事项
--商誉 44,270,997.80 684,062,556.09 44,270,997.80 691,150,641.68
--内部交易未实现利润
171 / 210
2024 年半年度报告
--其他 -57,326,259.39 -54,235,595.92
对联营企业权益投资的账面
384,592,394.67 359,829,998.79 592,948,946.18 401,456,448.28 393,314,256.84 1,232,932,890.17
价值
存在公开报价的联营企业权
1,219,685,242.88 1,232,932,890.17
益投资的公允价值
营业收入 0.00 0.00 1,273,522,996.17 0.00 0.00 1,233,991,702.50
净利润 -26,074,063.41 -122,544,831.66 -67,726,821.37 11,186.27 18,389,760.86 -65,306,994.81
终止经营的净利润 0.00 0.00 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00 -2,385,125.42 0.00 0.00 14,877,947.50
综合收益总额 -26,074,063.41 -122,544,831.66 -70,111,946.79 11,186.27 18,389,760.86 -50,429,047.31
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
172 / 210
2024 年半年度报告
投资账面价值合计 705,563,125.38 681,874,628.52
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 25,349,602.23 145,421,942.89
--其他综合收益 -952,268.71 946,706.44
--综合收益总额 24,397,333.52 146,368,649.33
其他说明
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期未确认的损失
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
（或本期分享的净利润）
天津软件 -6,825,020.45 -181,604.57 -7,006,625.02
其他说明
无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
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5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期新增补助金 本期计入营业外 本期转入其他收 与资产/收益相
财务报表项目 期初余额 本期其他变动 期末余额
额 收入金额 益 关
与资产及收益相
递延收益 24,000,000.00 24,000,000.00
关
合计 24,000,000.00 24,000,000.00 /
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
类型 本期发生额 上期发生额
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与收益相关 1,221,467.67 7,156,421.07
合计 1,221,467.67 7,156,421.07
采用总额法计入当期损益的政府补助情况
补助项目 种类 上期计入损益的金额 本期计入损益的金额 计入损益的列报项目 与资产相关/与收益相关
增值税返还 财政拨款 2,629,378.63 840,551.21 其他收益 与收益相关
租房补贴 财政拨款 3,960,254.94 其他收益 与收益相关
稳岗补贴 财政拨款 347,247.50 73,321.71 其他收益 与收益相关
试点项目专项资金拨款 财政拨款 200,000.00 其他收益 与收益相关
生育津贴 财政拨款 103,049.26 其他收益 与收益相关
工会经费全额返还 财政拨款 4.80 其他收益 与收益相关
见习补贴 财政拨款 19,540.00 70,196.00 其他收益 与收益相关
研发费用返还 财政拨款 38,577.00 其他收益 与收益相关
残疾人补贴 财政拨款 75,903.91 其他收益 与收益相关
广州市商务发展专项资金服务
财政拨款 18,181.82 其他收益 与收益相关
贸易事项
免征教育费附加 财政拨款 524.47 其他收益 与收益相关
“六税两费”减免 财政拨款 1,157.49
合计 7,156,421.07 1,221,467.67
其他说明：
无
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十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、一年
内到期的非流动资产、交易性金融资产、其他权益工具投资、长期应收款、应付票据、应付账
款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、应付债券、租赁负债及长期应付款。各
项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这
些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将
上述风险控制在限定的范围之内。
1.风险管理目标和政策
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财
务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面
临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。
本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的
改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风
险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风
险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方
面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更
新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本
公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控
制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策
减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(1)信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、
其他应收款、长期应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行本公司预期银行存款不存在重大的信
用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞
口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资
质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公
司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范
围内。
本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实
施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
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2024 年半年度报告
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任
何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款和合同资产中，前五大客户的应收账款和合同资产占本公司应收账款和合同资产
总额的 22.70%（2023 年末：21.41%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收
款占本公司其他应收款总额的 55.36%（2023 年末：55.14%）。
(2)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公
司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保
遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需
求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。期末，本公司尚未使用的银
行借款额度为 359,527.27 万元（2023 年末：404,580.87 万元）。
期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
单位：万元币种：人民币
期末余额
项目
一年以内 一年至两年 两至三年 三年以上 合计
金融负债：
短期借款 103,954.15 103,954.15
应付票据 11,052.65 11,052.65
应付账款 111,348.32 111,348.32
其他应付款 9,536.30 9,536.30
一年内到期的非流动负债 19,429.26 19,429.26
长期借款 7,000.00 5,000.00 12,000.00
租赁负债 525.90 525.90
长期应付款 3,208.63 837.91 4,046.54
金融负债和或有负债合计 255,320.68 10,734.53 5,837.91 271,893.12
期初，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：
单位：万元币种：人民币
期初余额
项目
一年以内 一年至两年 两至三年 三年以上 合计
金融负债：
短期借款 106,984.96 106,984.96
应付票据 14,914.22 14,914.22
应付账款 105,802.47 105,802.47
其他应付款 10,604.42 10,604.42
一年内到期的非流动负债 17,337.52 17,337.52
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长期借款 4,000.00 10,000.00 14,000.00
租赁负债 613.77 20.98 23.82 658.57
长期应付款 3,127.56 2,465.54 5,593.10
金融负债和或有负债合计 255,643.59 7,741.33 12,486.52 23.82 275,895.26
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有
所不同。
(3)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风
险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风
险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使
本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根
据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当
的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理
层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成
本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重
大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安
排来降低利率风险。
本公司持有的计息金融工具如下：
单位：万元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定利率金融工具
金融负债 36,001.70 37,589.19
其中：短期借款
一年内到期的非流
19,429.26 17,337.52
动负债
长期借款 12,000.00 14,000.00
租赁负债 525.90 658.57
应付债券
长期应付款 4,046.54 5,593.10
合计 36,001.70 37,589.19
浮动利率金融工具
金融资产 99,302.03 103,660.21
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其中：货币资金 99,302.03 103,660.21
金融负债 103,954.15 106,984.96
其中：短期借款 103,954.15 106,984.96
合计 203,256.18 210,645.17
期末，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 10 个基点，而其他因素保持不变，本公司的
净利润及股东权益将减少或增加约 465.21 万元（2023 年末：465.85 万元）。
对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净
利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重
新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生
工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或
收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风
险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及
未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币、泰铢等）依然存在
外汇风险。
于 2024 年 6 月 30 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如
下：
单位:万元币种：人民币
外币负债 外币资产
项目
期末余额 期初余额 期末余额 期初余额
美元 16,703.10 7,824.49 45,701.99 31,885.61
港币 54,756.56 42,611.76 87,300.83 76,417.07
泰铢 2,927.61 2,198.18 2,327.29 2,720.28
新台币 573.99 343.39 1,996.23 1,775.00
澳门元 2,032.24 1,839.79 594.03 1,695.19
欧元 114.27 44.38
英镑 31.68 35.92
合计 77,025.18 54,853.53 138,034.64 114,537.53
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司管理层负责监控汇率风险，并将于需
要时考虑对冲重大汇率风险。
在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本公司当期损益的税后影响
如下：
单位：万元币种：人民币
税后利润上升（下降） 本期数 上期数
美元汇率上升 5% 1,449.94 5% 1,227.95
美元汇率下降 -5% -1,449.94 -5% -1,227.95
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2024 年半年度报告
港元汇率上升 5% 1,627.21 5% 1,698.84
港元汇率下降 -5% -1,627.21 -5% -1,698.84
泰铢汇率上升 5% -30.02 5% 31.84
泰铢汇率下降 -5% 30.02 -5% -31.84
新台币汇率上升 5% 71.11 5% 73.09
新台币汇率下降 -5% -71.11 -5% -73.09
澳门币汇率上升 5% -71.91 5% -2.27
澳门币汇率下降 -5% 71.91 -5% 2.27
欧元汇率上升 5% 5.71 5% 2.37
欧元汇率下降 -5% -5.71 -5% -2.37
英镑汇率上升 5% -1.58 5% -1.80
英镑汇率下降 -5% 1.58 -5% 1.80
2.资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利
益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返
还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。期末，本公司的资产
负债率为 45.01%（2023 年末：43.62%）。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
已转移金融资产 已转移金融资产 终止确认情况的
转移方式 终止确认情况
性质 金额 判断依据
保留了其几乎所
有的风险和报
背书 应收票据 2,465,440.00 未终止确认
酬，包括与其相
关的违约风险
保留了其几乎所
有的风险和报
贴现 应收票据 32,571,736.00 未终止确认
酬，包括与其相
关的违约风险
已经转移了其几
背书 应收票据 7,134,177.50 终止确认 乎所有的风险和
报酬
已经转移了其几
背书 应收款项融资 238,272.50 终止确认 乎所有的风险和
报酬
已经转移了其几
贴现 应收款项融资 88,941,329.92 终止确认 乎所有的风险和
报酬
合计 / 131,350,955.92 / /
(2) 因转移而终止确认的金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
终止确认的金融资产 与终止确认相关的利
项目 金融资产转移的方式
金额 得或损失
应收票据 背书 7,134,177.50
应收款项融资 背书 238,272.50
应收款项融资 贴现 88,941,329.92 228,529.77
合计 / 96,313,779.92 228,529.77
(3) 继续涉入的转移金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
继续涉入形成的资产 继续涉入形成的负债
项目 资产转移方式
金额 金额
应收票据 背书 2,465,440.00 2,465,440.00
应收票据 贴现 32,571,736.00 32,571,736.00
合计 / 35,037,176.00 35,037,176.00
其他说明
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场
报价之外的可观察输入值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
以公允价值计量的项目和金额
期末，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：
单位：元币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价值
合计
值计量 值计量 计量
一、持续的公允价值计
量
（一）交易性金融资产 15,819,076.55 775,707,537.95 791,526,614.50
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资 5,052,427.41 5,052,427.41
（2）权益工具投资 15,819,076.55 770,655,110.54 786,474,187.09
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
252,674,882.81 252,674,882.81
资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转
让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六）应收款项融资 13,129,937.80 13,129,937.80
（七）商誉 -
持续以公允价值计量的
15,819,076.55 1,041,512,358.56 1,057,331,435.11
资产总额
（六）交易性金融负债
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2024 年半年度报告
1.以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融
负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
本期，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次、第二层次及第三层次之间
的转换。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市
场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量
折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信
用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注十、1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
和润恺安 本公司之联营企业
神州云动 本公司之联营企业
胜恺润安 本公司之联营企业
华胜锐盈 软件公司之联营企业
天津软件 软件公司之联营企业
浙江兰德 软件公司之联营企业
国研天成 本公司子公司基金公司之联营企业
杭州沃趣 本公司子公司天津投资之联营企业
潍坊祥众 本公司子公司基金公司之联营公司
ISP 公司 本公司子公司 ASL 公司之联营企业
ASL(Thailand) 本公司子公司 ASL 公司之联营企业
I-Sprint Innovations(HK)Limited(以 本公司子公司 ASL 公司之联营企业
下简称 IS-HK 公司）
锐盈云科技（天津）有限公司（以下简 本公司联营企业华胜锐盈之子公司
称天津锐盈)
北京和润易安科技有限公司（以下简称 本公司联营企业和润恺安之子公司
和润易安）
北京摩卡软件有限公司（以下简称北京 本公司联营企业浙江兰德之子公司
摩卡）
摩卡软件（天津）有限公司（以下简称 本公司联营企业浙江兰德之子公司
摩卡天津）
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2024 年半年度报告
天津富恒云创云创数据互联科技有限公 本公司联营企业浙江兰德之子公司
司(以下简称富恒云创）
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
王维航 持股 5%以上自然人股东，董事长
易泰达科技有限公司（以下简称易泰
本公司子公司蓝泰科技之少数股东
达）
北京国信新网通讯技术有限公司（以下
上市公司董事赵进延担任董事和总经理的企业
简称国信新网）
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
是否超过交
关联交易内 获批的交易额
关联方 本期发生额 易额度（如 上期发生额
容 度（如适用）
适用）
富恒云创 货物及服务 13,000,799.18 28,381,837.06
北京华胜锐
货物及服务 188,874.11 10,000,000.00 否 1,736,844.25
盈
浙江兰德 货物及服务 612,264.15 338,236.77
胜恺润安 货物及服务 1,640,290.57 6,599,750.37
IS-HK 公司 货物及服务 3,949,072.58 4,383,922.88
INS 公司 货物及服务 85,518.28
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京华胜锐盈 货物及服务 624,919.67 1,263,026.47
神州云动 货物及服务 25,079.82 25,079.82
天津摩卡 货物及服务 25,399.10 11,799.68
天津锐盈 货物及服务 93,773.23 3,864,348.38
易泰达 货物及服务 84,047.16 293,726.41
杭州沃趣 货物及服务 70,796.46
国研天成 货物及服务 7,208,490.57
富恒云创 货物及服务 1,106,339.88
和润恺安 货物及服务 416,462.16
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2024 年半年度报告
ASL(Thailand) 货物及服务 1,811,857.80 8,877,135.17
INS 公司 货物及服务 44,468.87
IS-HK 公司 货物及服务 29,453.20 28,790.19
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
天津摩卡 房屋 920,892.88 597,083.40
IS-HK 公司 房屋 186,536.91 176,606.47
北京华胜锐盈 房屋 31,714.26 31,714.26
INS 公司 房屋 511.03
神州云动 房屋 297,753.07 642,869.29
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
软件公司 5,000.00 2022 年 12 月 30 日 2027 年 12 月 30 日 否
为确保南京银行与软件公司签订的《最高债权额度合同》的履行，本公司、南京华胜为软件公司
提供最高额连带责任保证担保；被担保债权的最高本金余额为 5,000 万元。
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2024 年半年度报告
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
软件公司、南京
8,000.00 2022 年 9 月 6 日 2027 年 9 月 6 日 否
华胜
关联担保情况说明
√适用 □不适用
为确保南京银行与本公司签订的《最高债权额度合同》的履行，软件公司、南京华胜为债务人提
供最高额连带责任保证担保；被担保债权的最高本金余额为 8,000 万元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 508.12 530.75
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 天津锐盈 2,518,628.27 123,412.79 8,256,485.61 404,567.79
应收账款 ASL(Thailand) 2,561,918.14 2,612,420.80
应收账款 易泰达 2,551,368.63 840,605.58 2,461,358.82 496,943.09
应收账款 华胜锐盈 1,446,873.78 70,896.82 2,192,082.93 156,246.70
应收账款 天津软件 70,029.03 70,029.03 70,029.03 70,029.03
应收账款 北京摩卡 9,510.22 9,510.22 9,510.22 9,510.22
应收账款 和润恺安 2,500.00 586.75
应收账款 杭州沃趣 854.70 854.70
应收账款 国研天成 7,641,000.00 374,409.00
其他应收款 神州云动 117,240.28 4,079.96 117,240.28 4,079.96
其他应收款 IS-HK公司 72,375.21 30,461.24
其他应收款 ASL(Thailand) 8,191.38 4,985.90
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2024 年半年度报告
预付账款 国信新网 1,315,725.57
预付账款 和润恺安 5,490,973.46 6,256,621.88
预付账款 IS-HK公司 2,422,048.98
预付账款 和润易安 438,207.53 497,462.65
预付账款 华胜锐盈 110,867.69
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 潍坊祥众 17,774,471.75 17,774,471.75
应付账款 胜恺润安 13,558,338.27 11,918,047.70
应付账款 摩卡天津 12,738,358.94 5,000,090.11
应付账款 富恒云创 7,700,150.00 2,399,711.48
应付账款 IS-HK公司 2,722,107.09 2,118,446.94
应付账款 天津软件 430,916.02 441,557.78
应付账款 神州云动 233,773.59
应付账款 杭州沃趣 1,167,785.77 197,596.19
应付账款 华胜锐盈 89,338.86
其他应付款 摩卡天津 771,199.00 471,699.00
其他应付款 富恒云创 89,700.00
合同负债 和润恺安 303,500.00 303,500.00
合同负债 神州云动 13,292.30 39,876.92
合同负债 摩卡天津 38,461.52 15,384.58
合同负债 易泰达 78,378.00
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位：股金额单位：元币种：人民币
授予对 本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效
象类别 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额
公 司
2022 年
员工持
4,525,233.60 13,575,700.80
股计划
激励对
象
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2024 年半年度报告
ASL 公
司 2017
年购股
158,400.00 35,811.01
权计划
激励对
象
合计 4,683,633.60 13,611,511.81
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
√适用 □不适用
期末发行在外的股票期权 期末发行在外的其他
权益工具
行权价格的范围 合同剩余 行权价格 合同剩余
授予对象 期限 的范围 期限
类别
19,140,000 份认股权是在 2017 年 3 月 31
日授出，行权价为 HK$1.28(授出认股权前
一天的收盘价或前五天的平均收盘价，以较
高者为准)，从授出日开始计算，有效期 10
年 ， 认 股 权 的 平 均 公 允 价 值 为
HK$0.439(HK$0.413toHK$0.45)5,500,000
份认股权是在 2017 年 4 月 28 日授出，行
ASL 公 司 权价为 HK$1.20(授出认股权前一天的收盘
2017 年 购 价或前五天的平均收盘价，以较高者为准)，
2.87 年
股权计划 从授出日开始计算，有效期 10 年，认股权
激励对象 的 平 均 公 允 价 值 为
HK$0.389(HK$0.368toHK$0.398)1,388,000
份认股权是在 2017 年 12 月 13 日授出，行
权价为 HK$1.04(授出认股权前一天的收盘
价或前五天的平均收盘价，以较高者为准)，
从授出日开始计算，有效期 10 年，认股权
的 平 均 公 允 价 值 为
HK$0.298(HK$0.286toHK$0.303)
其他说明
无
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
以权益结算的股份支付对象 公司 2022 年员工持股计划
员工持股计划公允价值根据公司上市流通股
授予日权益工具公允价值的确定方法
票授予日的市场价格确定
授予日股价 5.45 元/股，执行价格 2.45 元/
授予日权益工具公允价值的重要参数
股
可行权权益工具数量的确定依据 公司业绩指标的达成情况及持有人考核结果
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无重大差异
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2024 年半年度报告
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金
9,507,700.80
额
以权益结算的股份支付对象 ASL 公司 2017 年购股权计划
授予日权益工具公允价值的确定方法 Binomiallatticemodel 二项式点阵模型
授予日权益工具公允价值的重要参数 股价波动率、预期股息率及无风险利率
预计可达到行权条件，即假设员工服务期可
可行权权益工具数量的确定依据
达到相当的年限
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无重大差异
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金
港币 7,197,046.25
额
其他说明
无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
授予对象类别 以权益结算的股份支付费用 以现金结算的股份支付费用
公司 2022 年员工持股计划激
4,052,624.68
励对象
ASL 公司 2017 年购股权计划
449.28
激励对象
合计 4,053,073.96
其他说明
无
5、 股份支付的修改、终止情况
√适用 □不适用
本公司 2022 年第六次临时董事会、2022 年第三次临时监事会、2023 年第一次临时股东大会审议
通过了《关于公司<2022 年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》，使用公司回购专用账户
回购的华胜天成 A 股普通股股票 7,542,056 股，向不超过 110 名计划参与对象授予 7,542,056
股，授予价格为 2.45 元/股。公司于 2023 年 4 月 6 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司完成股票非交易过户。
公司于 2024 年 4 月 23 日召开 2022 年员工持股计划第二次持有人会议，审议通过了《关于提前
终止实施 2022 年员工持股计划的议案》。同日，本公司召开第八届董事会第二次会议，审议通
过了《关于提前终止实施 2022 年员工持股计划的议案》，决定提前终止本次员工持股计划，董
事会审议相关议案时关联董事已回避表决。
6、 其他
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)对外投资情况
①根据本公司 2018 年第五次临时董事会，审议通过的《关于参与设立集成电路尖端芯片股权投
资中心暨关联交易的议案》，同意本公司之全资子公司北京华胜信泰科技产业发展有限公司（以
下简称信泰发展）作为有限合伙人投资 10 亿元参与设立北京集成电路尖端芯片股权投资中心
（有限合伙），认购合伙企业 25.5769%的有限合伙份额，且信泰发展承诺于 2022 年 6 月 1 日之
前缴足出资额,相关投资项目的收益分配及亏损担当按实缴分配比例进行分配。截至 2024 年 6 月
30 日，信泰发展已出资 4 亿元，实缴比例为 27.32%。
②根据本公司 2018 年第八次临时董事会，审议通过的《关于认购江苏疌泉美都股权投资基金有
限合伙份额暨关联交易的议案》，同意本公司之全资子公司天津投资作为有限合伙人投资
3,750.00 万元参与设立苏疌泉美都股权投资基金合伙企业（有限合伙），认购合伙企业 4.00%的
有限合伙份额，且天津投资承诺于协议签署日后三个月内完成首期出资，即认缴出资额 20%，协
议签署日为 2018 年 7 月，相关投资项目的收益分配及亏损担当按实缴分配比例进行分配。截至
2024 年 6 月 30 日，天津投资已出资 600.00 万元，实缴比例为 2.61%。
③根据《北京华胜天成科技股份有限公司与北京和润恺安科技发展股份有限公司及昆山市华胜和
润管理咨询合伙企业（有限合伙）投资合作协议》共同出资设立合资公司胜恺润安信息技术有限
公司，胜恺润安注册资本 5000 万元，截至 2024 年 6 月 30 日，本公司实缴出资金额 740 万元，
其余在合资公司完成工商登记备案之日起 2 年内完成，股东按认缴出资比例进行利润分配。
(2)其他承诺事项
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
1） 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
具体见附注十四、关联方及关联交易 5、关联交易情况（4）关联担保情况
2）截至 2024 年 6 月 30 日，本公司未到期保函金额为 118,940,468.68 元。
3、 其他
√适用 □不适用
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
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2024 年半年度报告
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为一个报告分
部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期/本期末 中国内地 港澳台及东南亚地 合计
区
营业收入 1,036,873,644.59 1,115,528,103.27 2,152,401,747.86
营业成本 896,558,418.58 1,000,107,620.69 1,896,666,039.27
经营性现金净流量 -16,663,424.45 200,647,675.07 183,984,250.62
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2024 年半年度报告
非流动资产 1,178,746,883.91 121,107,936.60 1,299,854,820.51
上年同期/上年同期末 中国内地 港澳台及东南亚地 合计
区
营业收入 772,783,932.87 1,103,452,717.26 1,876,236,650.13
营业成本 625,993,549.77 989,959,641.59 1,615,953,191.36
经营性现金净流量 -203,269,219.25 163,433,745.78 -39,835,473.47
非流动资产 1,254,656,750.13 121,837,380.14 1,376,494,130.27
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
（1）2014 年 6 月，国际商业机器（中国）有限公司（IBM）（被告）与本公司成立合资公司专
门销售 IBM 服务器。2018 年 2 月被告与本公司竞争对手成立新的合资公司，后被告单方终止向
本公司供货，造成本公司销售货物来源断绝。2019 年本公司发现掌握本公司客户及销售等商业
秘密的被告的雇员加入被告与本公司竞争对手成立的合资公司，并不当使用本公司的商业秘密。
本公司于 2021 年 9 月 10 日向美国纽约南区联邦法院提起诉讼，请求判定被告侵犯商业秘密，被
告向本公司赔偿相关损失，被告立即停止侵犯行为，被告承担本公司因本次诉讼所支付的律师费
用等必要的支出及本案诉讼费。同时，本公司向美国纽约州韦斯特切斯特高等法院提起诉讼，请
求判定被告不正当竞争、不当得利、违反信托义务、违反合约和侵害合约关系，被告向本公司赔
偿损失，被告立即停止不当行为，被告履行合约约定，被告承担本公司因本次诉讼所支付的律师
费用等必要的支出及本案诉讼费。
2022 年 3 月 21 日，美国纽约南区联邦法院举行法庭听证会，法官听取了原告被告律师对驳回动
议的要点的陈述，法官在驳回被告的驳回动议的一些要点的同时也同意了被告的驳回动议的一些
要点。公司作为原告已于 2022 年 4 月重新提交修改后的诉状，2022 年 11 月 9 日本公司收到美
国纽约南区联邦法院驳回动议成立的裁决书，本公司将依据法律规定程序上诉至美国第二巡回上
诉法院，于 2023 年 11 月举行上诉的庭辩，目前尚未出具裁决结果。另外，2022 年美国纽约州
韦斯特切斯特郡高等法院批准了被告的驳回动议。本公司已于 2022 年 4 月 23 号提起上诉（二
审）。
2024 年 7 月公司收到美国第二巡回上诉法院的裁决书，法院主要认为保护商业秘密法中没有任
何内容表明联邦法院对公司本次商业秘密索赔诉讼拥有专属管辖权，公司可在纽约州法院继续主
张商业秘密索赔，基于一案不再审理的既判力原则，法院驳回了公司提交的上诉请求。后续公司
将继续积极寻求针对 IBM 侵犯公司商业秘密的侵权行为的保护并积极行使诉讼权利。
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2024 年半年度报告
（2）2015 年 3 月 18 日，本公司与国际商业机器（中国）有限公司（IBM）（被申请人）签订了
《软件许可协议》及《服务协议》，分别约定被申请人向本公司授权使用其开发出的
IBMWebSphereApplicationServerLibertyBase（简称“WASLibertyBase”）和 IBMMQ 中间件软件
的源代码，以及由被申请人向本公司提供有偿的技术支持、培训和项目管理服务。但在本公司支
付了折合 24,800,000.00 美元的许可使用费以及履行了其在《服务协议》下的支付服务费用的义
务后，被申请人却存在擅自将 WASLibertyBase 软件开源、未按照约定交付 WASLibertyBase 合同
约定的版本等违约行为，导致本公司获得 WASLibertyBase 软件的合同目的无法实现，构成《软
件许可协议》、《服务协议》项下的根本违约。
本公司已依法提起仲裁，请求裁决部分解除《软件许可协议》（涉及与 WASLibertyBase 相关的
部分），部分解除《服务协议》（涉及与 WASLibertyBase 相关的部分），被申请人向本公司返
还《软件许可协议》项下已经支付的许可费人民币 78,351,260.00 元，被申请人向本公司返还
《服务协议》项下已经支付的服务费共计人民币 4,281,941.52 元，被申请人向本公司支付资金
占用利息、被申请人承担本公司因本次仲裁所支付的律师费用、公证费、翻译费、交通费等必要
的支出及本案仲裁费。本公司于 2021 年 11 月 19 日收到中国国际经济贸易仲裁委员会受理通知
[(2021)中国贸仲京字第 095933 号]。
2022 年被申请人向仲裁庭提出反请求申请书，请求裁决本公司根据《软件许可协议》约定，提
交自 2015 年至本案仲裁裁决做出前，经第三方审计机构审计确认的，本公司及“受让附属企
业”销售、许可或以其他方式另行转让（合称“销售”）的基于《软件许可协议》许可整合的全
部中间件产品的全部毛收入，以及该产品的销售《摘要》，以计算其应向 IBM 支付的“持续给付
的许可使用费”；裁决本公司支付《软件许可协议》项下欠付“持续给付的许可使用费”及约定
逾期付款违约金，直至其付清全款之日止（具体金额须待本公司履行前述销售情况报告义务后计
算）；裁决本公司支付《服务协议》项下欠付“服务费”1,391,000.00 美元，折合人民币
9,532,324.00 元，“差旅和生活费用”41,000.00 美元，折合人民币 281,828.00 元（以上款项
按应付款日前一日中国人民银行公布的美元兑换人民币的中间价折算），以及约定逾期付款违约
金，直至其付清全款之日止；裁决本公司承担 IBM 因本案所支付的全部维权费用，包括律师费、
公证费等，总金额将在本案最后一次仲裁开庭时根据实际发生情况予以确认；裁决本公司承担本
案反请求全部仲裁费用；目前该案件尚在审理中。
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据
单位:元币种：人民币
期末余额 期初余额
票据种
坏账准
类 账面余额 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
备
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2024 年半年度报告
银行承 7,560,382. 75,603 47,166,888. 471,668.8 46,695,219.
7,484,779.01
兑汇票 83 .82 88 9 99
商业承 19,324,358 219,75 19,104,603.4 3,292,799.9 119,103.0 3,173,696.8
兑汇票 .24 4.81 3 7 8 9
26,884,741 295,35 26,589,382.4 50,459,688. 590,771.9 49,868,916.
合计
.07 8.63 4 85 7 88
（1）期末本公司已质押的应收票据
单位：元币种：人民币
种类 期末已质押金额
银行承兑票据 2,664,025.88
商业承兑票据 15,913,016.00
合计 18,577,041.88
（2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据
单位：元币种：人民币
种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,743,360.00
商业承兑票据 15,913,016.00
合计 17,656,376.00
（3）按坏账计提方法分类
单位：元币种：人民币
期末余额
账面余额 坏账准备
类别 账面
比例 预期信用损
金额 金额 价值
(%) 失率(%)
按组合计提坏账准备 26,884,741.07 100.00 295,358.63 1.10 26,589,382.44
其中：
商业承兑汇票 19,324,358.24 71.88 219,754.81 1.14 19,104,603.43
承兑人信用等级一般
7,560,382.83 28.12 75,603.82 1.00 7,484,779.01
的银行承兑汇票
合计 26,884,741.07 100.00 295,358.63 1.10 26,589,382.44
期初余额
账面余额 坏账准备
类别 账面
比例 预期信用损
金额 金额 价值
(%) 失率(%)
按组合计提坏账准备 50,459,688.85 100.00 590,771.97 1.17 49,868,916.88
其中：
商业承兑汇票 3,292,799.97 6.53 119,103.08 3.62 3,173,696.89
承兑人信用等级一般
47,166,888.88 93.47 471,668.89 1.00 46,695,219.99
的银行承兑汇票
合计 50,459,688.85 100.00 590,771.97 1.17 49,868,916.88
195 / 210
2024 年半年度报告
按组合计提坏账准备的应收票据：
组合计提项目：承兑人信用等级一般的银行承兑汇票
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
预期信 预期信
名称
应收票据 坏账准备 用损失 应收票据 坏账准备 用损失
率(%) 率(%)
承兑人信用
等级一般的
7,560,382.83 75,603.82 1.00 47,166,888.88 471,668.89 1.00
银行承兑汇
票
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
预期信 预期信
名称
应收票据 坏账准备 用损失 应收票据 坏账准备 用损失
率(%) 率(%)
1 年以内 19,029,789.00 190,297.89 1.00 1,272,717.97 12,727.18 1.00
1至2年 335,400.00 10,062.00 3.00
2至3年 1,443,086.00 72,154.30 5.00
3 年以上 294,569.24 29,456.92 10.00 241,596.00 24,159.60 10.00
合计 19,324,358.24 219,754.81 1.14 3,292,799.97 119,103.08 3.62
(4)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元币种：人民币
坏账准备金额
期初余额 590,771.97
本期计提
本期转回 295,413.34
期末余额 295,358.63
2、 应收账款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 540,422,324.50 284,384,399.87
1 年以内小计 540,422,324.50 284,384,399.87
1至2年 106,435,141.22 133,220,244.87
2至3年 95,289,573.01 63,852,251.19
3 年以上
3至4年 20,445,408.92 17,146,721.68
196 / 210
2024 年半年度报告
4至5年 60,132,306.81 56,899,555.98
5 年以上 164,133,829.81 164,589,247.71
合计 986,858,584.27 720,092,421.30
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
比 提 账面 比 提 账面
别
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
按
单
项
计
125,179,99 12. 84,439,855 67. 40,740,134 125,179,99 17. 84,439,855 67. 40,740,134
提
0.08 68 .33 45 .75 0.08 39 .33 45 .75
坏
账
准
备
其中：
按
组
合
计
861,678,59 87. 175,596,52 20. 686,082,06 594,912,43 82. 161,869,08 27. 433,043,34
提
4.19 32 8.03 38 6.16 1.22 61 9.55 21 1.67
坏
账
准
备
其中：
账 633,030,95 64. 175,596,52 27. 457,434,42 538,798,74 74. 161,869,08 30. 376,929,65
龄 5.51 15 8.03 74 7.48 4.47 82 9.55 04 4.92
组
合
合 228,647,63 23. 228,647,63 56,113,686 7.7 56,113,686
并 8.68 17 8.68 .75 9 .75
范
围
内
关
联
方
组
合
197 / 210
2024 年半年度报告
合 986,858,58 / 260,036,38 / 726,822,20 720,092,42 / 246,308,94 / 473,783,47
计 4.27 3.36 0.91 1.30 4.88 6.42
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
南京赛擎科技有限
93,515,006.03 71,903,688.14 76.89
公司
中海外江苏贸易发
31,664,984.05 12,536,167.19 39.59
展有限公司
合计 125,179,990.08 84,439,855.33 67.45 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 350,721,406.02 17,185,348.97 4.90
1至2年 89,636,117.31 21,037,596.73 23.47
2至3年 84,226,964.53 35,535,356.33 42.19
3至4年 20,252,043.04 13,643,801.39 67.37
4至5年 54,802,694.77 54,802,694.77 100.00
5 年以上 33,391,729.84 33,391,729.84 100.00
合计 633,030,955.51 175,596,528.03 27.74
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
应收账款 246,308,944.88 13,727,438.48 260,036,383.36
坏账准备
198 / 210
2024 年半年度报告
合计 246,308,944.88 13,727,438.48 - 260,036,383.36
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额 458,151,329.65 元，占应收
账款和合同资产期末余额合计数的比例 45.59%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额
91,801,639.11 元。
其他说明
无
其他说明：
□适用 √不适用
3、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 635,011,548.03 543,876,761.37
合计 635,011,548.03 543,876,761.37
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
199 / 210
2024 年半年度报告
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6).本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
200 / 210
2024 年半年度报告
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(6).本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 155,940,530.52 174,376,577.46
1 年以内小计 155,940,530.52 174,376,577.46
1至2年 481,450,558.45 354,923,352.18
2至3年 10,010,644.46 20,710,361.77
201 / 210
2024 年半年度报告
3 年以上
3至4年 7,148,554.53 4,191,172.46
4至5年 2,079,885.15 2,696,485.88
5 年以上 11,039,048.66 11,546,960.25
合计 667,669,221.77 568,444,910.00
(2).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部往来 528,889,131.64 429,797,380.20
押金保证金 110,391,526.59 117,450,381.43
预支款 11,664,563.52 4,639,484.39
备用金 1,413,358.80 1,201,033.11
往来款及其他 15,310,641.22 15,356,630.87
合计 667,669,221.77 568,444,910.00
(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预期信 整个存续期预期信 合计
坏账准备 未来12个月预
用损失(未发生信 用损失(已发生信
期信用损失
用减值) 用减值)
2024年1月1日余
24,568,148.63 24,568,148.63
额
2024年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 8,089,525.11 8,089,525.11
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024年6月30日
32,657,673.74 32,657,673.74
余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
202 / 210
2024 年半年度报告
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
其他应收 24,568,148.63 8,089,525.11 32,657,673.74
账款坏账
准备
合计 24,568,148.63 8,089,525.11 32,657,673.74
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明
无
(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 期末余额 末余额合计数的 款项的性质 账龄
期末余额
比例(%)
1 年以内；1-
2 年；2-3 年；
软件公司 104,472,954.37 15.65 内部往来
3-4 年；4-5
年； 年以上
1 年以内；1-
基金公司 100,714,171.17 15.08 内部往来 2 年；2-3 年；
3-4 年
1 年以内；1-
长盛科技 81,148,208.68 12.15 内部往来
2 年；2-3 年
天津市河北城
押金和保证 1 年以内；1-
市建设投资有 65,000,000.00 9.74 10,056,000.00
金 2年
限公司
1 年以内；1-
南京华胜 62,410,721.65 9.35 内部往来
2 年；2-3 年；
合计 413,746,055.87 61.97 / / 10,056,000.00
203 / 210
2024 年半年度报告
(7).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末，处于第一阶段的坏账准备：
单位:元币种：人民币
未来 12 个月内
类别 账面余额 的预期信用损失 坏账准备 账面价值
率(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 667,669,221.77 4.89 32,657,673.74 635,011,548.03
备用金组合 1,413,358.80 1.00 14,133.59 1,399,225.21
账龄组合 137,366,731.33 23.76 32,643,540.15 104,723,191.18
合并范围内关联方组合 528,889,131.64 - - 528,889,131.64
合计 667,669,221.77 4.89 32,657,673.74 635,011,548.03
期末，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的其他应收款。
期初，处于第一阶段的坏账准备：
单位：元币种：人民币
未来 12 个月
类别 账面余额 内的预期信用 坏账准备 账面价值
损失率(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 568,444,910.00 4.32 24,568,148.63 543,876,761.37
备用金组合 1,201,033.11 1.00 12,010.33 1,189,022.78
账龄组合 137,446,496.69 17.87 24,556,138.30 112,890,358.39
合并范围内关联方组合 429,797,380.20 429,797,380.20
合计 568,444,910.00 4.32 24,568,148.63 543,876,761.37
期初，本公司不存在处于第二阶段、第三阶段的其他应收款。
4、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对
子
公 2,700,390,416 43,750,687. 2,656,639,728 2,725,890,416 43,750,687. 2,682,139,728
司 .05 96 .09 .05 96 .09
投
资
204 / 210
2024 年半年度报告
对
联
营
、
合 338,648,981.9 338,648,981.9 349,899,676.7 349,899,676.7
营 1 1 9 9
企
业
投
资
合 3,039,039,397 43,750,687. 2,995,288,710 3,075,790,092 43,750,687. 3,032,039,404
计 .96 96 .00 .84 96 .88
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期
被投资 本期 计提 减值准备期末
期初余额 本期减少 期末余额
单位 增加 减值 余额
准备
香港华 346,227,046.13 346,227,046.1
胜 3
软件公 102,699,868.84 102,699,868.8
司 4
深圳华 8,097,899.99 8,097,899.99 8,000,000.00
胜
南京华 52,295,000.00 52,295,000.00
胜
成都华 20,000,000.00 20,000,000.00
胜
翰竺科 13,112,158.03 13,112,158.03
技
广州石 123,479,131.69 123,479,131.6
竹 9
新云科 35,750,687.96 35,750,687.96 35,750,687.96
技
信泰科 1,612,229,500.02 1,612,229,500
技 .02
低碳投 49,850,499.29 49,850,499.29
资中心
天津投 189,999,327.83 189,999,327.8
资 3
长盛科 33,710,232.63 33,710,232.63
技
江苏长 40,000,000.00 40,000,000.00
盛
胜瀚科 25,600,000.00 25,500,00 100,000.00
技 0.00
205 / 210
2024 年半年度报告
华胜科 52,839,063.64 52,839,063.64
创
天津华 18,000,000.00 18,000,000.00
胜
雅安华 2,000,000.00 2,000,000.00
胜
2,725,890,416.05 25,500,00 2,700,390,416 43,750,687.96
合计
0.00 .05
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
小计
二、联营企业
和润 89,5 - 87,05
恺安 12,6 2,456 6,316
00.8 ,284. .70
3 13
中域 205, - 197,6
昭拓 279, 7,597 81,58
571. ,982. 9.41
49 08
宁波 728, - 638,4
易安 289. 89,80 82.18
云 22 7.04
神州 46,8 - 46,32
云动 57,4 528,6 8,776
33.9 57.77 .20
7
胜恺 7,52 - 6,943
润安 1,78 577,9 ,817.
1.28 63.86 42
小计 349, - 338,6
899, 11,25 48,98
676. 0,694 1.91
79 .88
349, - 338,6
899, 11,25 48,98
合计
676. 0,694 1.91
79 .88
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2024 年半年度报告
(3).长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,089,682,822.49 992,020,927.61 677,092,524.09 566,229,388.47
其他业务 20,924,379.16 551,125.08 20,944,384.34 1,789,830.66
合计 1,110,607,201.65 992,572,052.69 698,036,908.43 568,019,219.13
(2)营业收入、营业成本按地区划分
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
主要经营地区
收入 成本 收入 成本
中国大陆 1,110,607,201.65 992,572,052.69 698,036,908.43 568,019,219.13
(3)营业收入、营业成本按商品转让时间划分
单位：元币种：人民币
本期发生额
项目
收入 成本
主营业务 1,089,682,822.49 992,020,927.61
其中：在某一时点确认 935,147,301.45 879,190,141.62
在某一时段确认 154,535,521.04 112,830,785.99
其他业务 20,924,379.16 551,125.08
其中：在某一时点确认 1,441,629.39
在某一时段确认 2,520,519.94
租赁收入 16,962,229.83 551,125.08
合计 1,110,607,201.65 992,572,052.69
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
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(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
其他说明：
无
6、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -11,250,694.88 -5,000,075.75
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资
收益
其他权益工具投资在持有期间取得
的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收
入
其他债权投资在持有期间取得的利
息收入
处置交易性金融资产取得的投资收
益
处置其他权益工具投资取得的投资
收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
银行理财产品 25,717.41
合计 -11,224,977.47 -5,000,075.75
其他说明：
无
7、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减
19,800.54
值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 380,916.48
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营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
-151,140,763.12
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资
产和金融负债产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的
各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次
性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损
益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股
-4,052,624.68
份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之
后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损
益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,163,868.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 -22,252,633.37
少数股东权益影响额（税后） 222,533.48
合计 -131,598,701.99
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认
定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
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2024 年半年度报告
（1）本期政府补助中税收返还金额 840,551.21 元，与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受，不计入非经常性损益；
（2）本公司的经营业务包括“自主产品、IT 服务、产业投资和金融”三大业务板块，本公司
2015 年 12 月对《公司章程》进行了修改，增加经营范围：法律、法规允许的产业投资、创业投
资、股权投资和资本管理。投资联营企业形成的投资收益计入经常性损益；
（3）本期取得代扣个人所得税手续费返还 278,813.75 元，属于与日常活动相关的收益，并非性
质特殊或偶发，因此计入经常性损益。
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-5.89 -0.23
利润
扣除非经常性损益后归属于
-2.75 -0.11
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：王维航
董事会批准报送日期：2024 年 8 月 28 日
修订信息
□适用 √不适用
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