北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
公司代码：600410 公司简称：华胜天成
北京华胜天成科技股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人王维航、主管会计工作负责人李伟及会计机构负责人（会计主管人员）
李晖声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本公司2016年半年度报告涉及的未来计划等陈述，该计划不构成公司对投资者的
实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
目录
第一节 释义 ..................................................................................................3
第二节 公司简介 ..........................................................................................4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ..............................................................6
第四节 董事会报告 ......................................................................................8
第五节 重要事项 ........................................................................................19
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................31
第七节 优先股相关情况 ............................................................................37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况................................................38
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................40
第十节 财务报告 ........................................................................................44
第十一节 备查文件目录 ..............................................................................161
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、本集 指 北京华胜天成科技股份有限公司
团、华胜天成
会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
华胜软件 指 北京华胜天成软件技术有限公司，公司控股子公司
美国公司 指 Teamax Data Systems,Inc.华胜天成科技股份有限公司在美国注册
的子公司即华胜天成科技（美国）有限公司
香港公司 指 华胜天成科技（香港）有限公司，公司控股子公司
成都公司 指 成都华胜天成信息技术有限公司，公司控股子公司
飞杰公司 指 北京飞杰信息技术有限公司，公司控股子公司
深圳公司 指 深圳华胜天成信息技术有限公司，公司间接控股子公司
浙江兰德 指 浙江兰德纵横网络技术股份有限公司，公司控制子公司
新云东方 指 北京新云东方系统科技有限责任公司，公司控股子公司
正明科技 指 石家庄华胜正明科技有限公司，公司间接控股子公司
I-sprint 公司 指 i-Sprint innovations Pte Ltd.，公司参股公司
沃趣科技 指 杭州沃趣科技股份有限公司，公司参股子公司
广州石竹 指 广州石竹计算机软件有限公司，公司控股子公司
南京公司 指 南京华胜天成信息技术有限公司，公司控股子公司
摩卡软件 指 摩卡软件（天津）有限公司，公司间接控股子公司
ASL 指 Automated System Holdings Limited，公司间接控股子公司
长天科技 指 长天科技有限公司，公司间接控股子公司
和润科技 指 北京和润恺安科技发展股份有限公司
昭拓基金 指 北京中域昭拓股权投资中心（有限合伙）
珐码基金 指 嘉兴珐码创业投资合伙企业（有限合伙）
Oracle 公司 指 甲骨文软件系统有限公司，国际知名的数据库系统提供商
HP 公司 指 Hewlett-Packard Development Company,L.P.，是一家美国的资讯
科技公司，主要专注于生产打印机、数码影像、软件、计算机与资
讯服务等业务
CISCO 公司 指 思科系统公司（Cisco Systems, Inc.），是一家美国互联网解决方
案的领先提供者，主要专注于网络建设的各个部分，如路由器、交
换机等。
IBM 公司 指 International Business Machines Corporation 即国际商业机器公
司，或万国商业机器公司的简称
IaaS 指 基础设施即服务消费者通过 Internet 可以从完善的计算机基础设施
获得服务
PaaS 指 Platform as a Service 将软件研发的平台作为一种服务
SaaS 指 Software as a service 的意思是软件即服务，是基于互联网提供软
件服务的软件应用模式
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 北京华胜天成科技股份有限公司
公司的中文简称 华胜天成
公司的外文名称 BEIJING TEAMSUN TECHNOLOGY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 Teamsun
公司的法定代表人 王维航
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张月英
联系地址 北京市海淀区学东北旺西路
软件园二期华胜天成科研大
楼
电话 010-80986666
传真 010-80986020
电子信箱 securities@teamsun.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市海淀区学清路8号科技财富中心A座11层
公司注册地址的邮政编码 100192
公司办公地址 北京市海淀区学东北旺西路软件园二期华胜天
成科研大楼
公司办公地址的邮政编码 100193
公司网址 http://www.teamsun.com.cn
电子信箱 securities@teamsun.com.cn
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》和《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定 www.sse.com.cn
网站的网址
公司半年度报告备置地点 北京华胜天成科技股份有限公司证券部
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 华胜天成 600410
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六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2001年3月15日
注册登记地点 北京市海淀区学清路8号科技财富中心A座11层
企业法人营业执照注册号 110000005143778
税务登记号码 110108633713190
组织机构代码 63371319-0
报告期内注册变更情况查询索引 无
七、 其他有关资料
无
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 2,091,957,834.88 2,076,736,407.59 0.73
归属于上市公司股东的净利润 32,720,124.25 54,661,336.70 -40.14
归属于上市公司股东的扣除非经常 29,017,543.19 48,073,220.69 -39.64
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -156,589,419.47 -138,090,136.99 -13.4
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,372,173,331.92 2,357,248,559.68 0.63
总资产 6,423,801,222.38 6,777,633,675.95 -5.22
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0366 0.0613 -40.29
稀释每股收益（元／股） 0.0366 0.0613 -40.29
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.0324 0.0539 -39.89
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.38 2.34 减少0.96个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 1.22 2.06 减少0.84个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
上年同期数据根据《企业会计准则解释第 7 号》追溯调整。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -268,215.54
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越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 5,324,337.45
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -5,302,842.66
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,794,965.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 1,462,268.71
所得税影响额 -307,932.32
合计 3,702,581.06
说明：本公司之间接控股子公司北京华胜天成投资基金管理有限公司之联营企业北京
国研天成投资管理有限公司，本期对其所持金融资产确认公允价值变动收益。因两家
公司已将投资业务列入其日常经营范围，故此部分收益未作为非经常性收益项目列报。
四、 其他
无
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入 20.92 亿元，同比增长 0.73%；累计签订合同 32.96
亿元，同比增长 20.56%；实现归属于上市公司股东的净利润约 3,272.01 万元，同比
减少 40.14%。
2016 年上半年，公司在系统产品和集成业务中实施“划小核算单元，人人都是经
营者”的阿米巴经营模式，对开拓新行业、获取新订单起到促进作用，报告期内公司
签订合同同比增长 20.56%；公司高端服务器产品已经形成初步规模，华胜天成 Power
系列服务器销售收入累计过亿，体现了市场和客户对产品的认可。报告期内，公司对
自有产品业务的投入较大，管理费用、财务费用增加较快，资产减值记提同比增加，
提升公司经营业绩仍是公司未来工作的首要任务。
以下章节将分别从订单、收入、成本、毛利率以及公司经营进展角度进行详细的
分析。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,091,957,834.88 2,076,736,407.59 0.73
营业成本 1,702,929,513.46 1,684,668,272.38 1.08
销售费用 141,810,501.37 156,280,566.49 -9.26
管理费用 135,881,670.15 127,782,765.44 6.34
财务费用 42,688,942.08 29,659,759.98 43.93
经营活动产生的现金流量净额 -156,589,419.47 -138,090,136.99 -13.4
投资活动产生的现金流量净额 -438,581,442.70 -495,278,983.51 11.45
筹资活动产生的现金流量净额 -66,099,144.96 -125,617,564.66 47.38
研发支出 100,638,191.04 178,050,060.53 -43.48
订单和收入
2016 年上半年，公司新签合同额 32.96 亿元，同比增长 20.56%。
其中，本部较上年同比增长 4.7 亿元，本部增长主要来自集团系统板块业务，主
要为互联网、综合商业、金融证券等新兴行业客户及运营商集采业务订单的增长所致，
代表公司原有业务在拓展优质行业客户上取得突破；子公司合同额比去年同期增长
13%，主要体现在 TOP 项目-可信开放高端计算系统应用销售以及自动系统集团（ASL）
销售增长方面，其中新云东方（服务器）、华胜信泰（自有软件）和 ASL 签单较上年
同期分别增长 377%、100%和 13%。
2016年上半年公司实现营业收入209,195.78万元，同比增长0.73%，传统业务收
入保持稳定，自主产品收入规模有所提升。其中，系统产品及系统集成服务收入为
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121,825.48万元, 同比持平，占总收入的58.59%；软件及软件开发收入为28,970.63
万元，同比增长12.30%；专业服务收入为54,441.51万元，同比增长2.30%；软件和专
业服务收入占公司主营业务收入的比重为40.12%，较上年提升2.01个百分点。自2015
年4月公司推出华胜天成Power系列服务器以及系列软件以来，自主基础软硬件产品收
入规模已达1.1亿元人民币，呈现良好的增长态势。
净利润
2016年上半年，在公司内部进一步加强对成本的管控。对集团总部的业务板块实
行阿米巴经营模式，通过与市场直接联系的独立核算模式制进行经营，推行“全员参
与”的经营理念和“收入最大化、成本费用最小化”的经营原则，成本结构优化，销
售费用得到控制。销售费用同比下降9.26%,销售费用率由上年同期的7.53%下降到
6.78%。
而随着公司在自主产品业务等方面的持续投入以及业务转型，公司管理费用、财
务费用较去年同期有所增长，以及资产减值记提的影响，导致实现归属于上市公司股
东的净利润约3,272.01万元，同比减少40.14%。其中
1）管理费用增长810万，同比增长6.34%。一方面公司持续在自主研发、自主创
新产品等方面加大投入，产品研发成本增加；另一方面科研大楼投入使用带
来集团整体折旧和行政开支费用增长。
2）财务费用增加1303万，同比增长43.93%。财务费用增长主要由于资金投入增
加，带来的财务成本的增加所致。
3）2016年中期公司资产减值损失同比增加720万元，主要为应收账款坏账计提所
致。公司近年来加强了应收账款的回款管理，两年内合同的应收状况已有改
善。对于两年以上应收账款，公司成立跨部门应收帐款管理小组，力争减少
长账龄应收账款坏账计提对净利润的影响。
研发支出
2016年上半年，公司共有研发项目54个，主要围绕自主服务器产品、自主数据库
产品、自主中间件产品和云计算、大数据及相关行业应用展开。对一系列自主产品项
目的大额研发投入，为公司业务转型提供了技术和产品支持。
现金流
2016年中期公司经营活动净现金流-15,658.94万元，较上年同比减少1,849.93万
元，主要由于合同额增长带来的购买商务、接受劳务支付的现金流出增加；投资活动
现金净流量为-43,858.14万元，主要原因为自主产品研发的投入及长期资产购建所致；
筹资活动现金净流量增加，主要为偿还债务支付现金流出减少所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明
单位：元币种：人民币
项目 2016 年 6 月 30 2016 年 1 月 1 增加（减少） 说明
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日 日 金额 百分比
主要系本期经营和投资活动占
货币资金 886,299,225.18 1,540,956,775.37 -654,657,550.19 -42.48%
用现金所致
应收票据 48,755,626.80 73,377,351.89 -24,621,725.09 -33.55% 主要系本期票据到期所致
预付款项 353,722,598.55 258,277,887.18 95,444,711.37 36.95% 主要系本期预付项目款所致
一年内到期的非流
45,676,682.44 93,885,070.44 -48,208,388.00 -51.35% 主要系本期收回款项所致
动资产
其他流动资产 125,306,380.58 68,389,122.00 56,917,258.58 83.23% 主要系本期购买理财产品所致
可供出售金融资产 200,185,543.00 125,924,675.00 74,260,868.00 58.97% 主要系本期新增投资所致
长期股权投资 341,470,439.70 227,673,696.14 113,796,743.56 49.98% 主要系本期新增投资所致
在建工程 0 2,919,980.00 -2,919,980.00 -100.00% 主要系本期结转固定资产所致
开发支出 288,361,607.60 199,783,882.85 88,577,724.75 44.34% 主要系本期增加投入所致
主要系本期租入房屋装修款增
长期待摊费用 12,529,991.52 3,770,040.06 8,759,951.46 232.36%
加所致
其他非流动资产 29,800,000.00 54,202,310.00 -24,402,310.00 -45.02% 主要系本期收回款项所致
主要系本期支付上年末计提的
应付职工薪酬 44,978,990.76 89,117,115.68 -44,138,124.92 -49.53%
薪酬所致
应付利息 15,660,000.00 41,760,000.00 -26,100,000.00 -62.50% 主要系本期偿还债券利息所致
1061473. 主要系本期子公司收益分配所
应付股利 34,243,162.43 3,225.70 34,239,936.73
07% 致
一年内到期的非流
0 39,960,000.00 -39,960,000.00 -100.00% 主要系本期偿还借款所致
动负债
预计负债 15,277,901.19 10,038,438.45 5,239,462.74 52.19% 主要系本期预计合同亏损所致
主要系本期资本公积转增股本
股本 898,555,694.00 641,725,496.00 256,830,198.00 40.02%
所致
主要系本期资本公积转增股本
资本公积 428,431,750.59 683,039,475.32 -254,607,724.73 -37.28%
所致
其他综合收益 -12,704,816.25 -26,144,065.77 13,439,249.52 51.40% 主要系本期汇率变动所致
增加（减少）
项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 说明
金额 百分比
营业税金及附加 13,724,161.21 7,917,993.96 5,806,167.25 73.33% 主要系本期营业税增加所致
主要系本期利息收入及资本化
财务费用 42,688,942.08 29,659,759.98 13,029,182.10 43.93%
减少所致
主要系本期权益法核算收益增
投资收益 12,006,523.94 4,910,607.70 7,095,916.24 144.50%
加所致
所得税费用 5,172,511.25 2,550,427.08 2,622,084.17 102.81% 主要系上期所得税率变动所致
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
其他综合收益的税
17,293,712.06 -931,683.88 18,225,395.94 1956.18% 主要系本期汇率变动所致
后净额
增加（减少）
项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 说明
金额 百分比
经营活动产生的现
-156,589,419.47 -138,090,136.99 -18,499,282.48 -13.40% 主要系本期采购付现增加所致
金流量净额
投资活动产生的现 主要系本期支付其他投资活动
-438,581,442.70 -495,278,983.51 56,697,540.81 11.45%
金流量净额 减少所致
筹资活动产生的现
-66,099,144.96 -125,617,564.66 59,518,419.70 47.38%
金流量净额 主要系本期偿还借款减少所致
汇率变动对现金及
-1,188,105.62 -445,615.70 -742,489.92 -166.62%
现金等价物的影响 主要系本期汇率变动所致
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2016 年 2 月 2 日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对公司非公开发行股
票申请进行了审核，根据会议审核结果，公司本次非公开发行 A 股股票的申请获得审
核通过。
2016 年 6 月 6 日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准北京华胜
天成科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]817 号）。
目前，公司正着手准备非公开发行股票事宜。
(3) 经营计划进展说明
2016 年上半年,公司落实“产品产业化、服务实业化”的业务战略，继续对产品、
解决方案和重点行业进行聚焦，初步形成“产品+行业”的纵横联合产业矩阵。横向
上，以高端计算软硬件自主产品和解决方案为核心，实现产业链打造；纵向上，不断
进行行业拓展，重点行业包括电信、政府、金融、互联网、旅游、环保、新能源、制
造等，为客户提供贯穿客户全生命周期的“一站式”IT 综合服务，夯实公司“以高端
计算系统软硬件产品为基础的行业大数据和服务提供商”的市场定位。
在高端计算系统软硬件自主产品和方案方面
承续“2014 年自主产品架构搭建、2015 年自主产品连续发布”的成果，公司 2016
年继续对高端计算系统软硬件自主产品系列市场推广。公司在推出华胜系列服务器的
基础上，深入开发数据库、中间件、虚拟化、云计算、大数据技术等，取得了丰硕的
成果。自 2015 年 4 月发布华胜自主中高端服务器至本报告期末，公司已实现华胜系
列服务器销售收入累计约 1.1 亿元人民币。在华胜系列服务器推出后，公司数据库、
中间件、数据库一体机等自主产品也获得重要行业客户订单。
报告期内，公司自主产品屡获嘉奖，华胜信泰分别荣获中国 IT 市场年会颁发的
“2015-2016 中国 IT 自主创新突出贡献企业奖”、荣获工信部中国电子信息产业发展
研究院颁发的“2016 年度中国金软件金服务十大杰出企业”奖；新云东方 NL2000 系
列服务器获得“2015-2016 中国服务器市场年度创新产品奖”等。
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
在行业应用和客户拓展方面：
政府、金融等行业对高可靠、高可用、高安全的高端计算系统软硬件产品的刚性
需求，以及以互联网+为代表的新行业对绿色、可持续发展方向的创新要求，为改变
公司重点行业比较单一的局面创造了有利条件。报告期内，公司在维持原有行业客户
的基础上，加大力度开拓新业务、新行业。
①在政府、金融行业主推高端计算服务器以及相关自主软件产品，获得公安、税
务、气象、海关、统计、银行、保险、证券等政府和金融行业重要业务系统客户的高
度认可。
②利用公司多年在系统集成综合服务商的品牌优势，深挖互联网电商、综合商业
集团和行业优质客户，成为这些行业众多龙头企业的 IT 综合服务商。
③继续以“大数据互联网+”技术及方案为切入点，拓展旅游、环保行业新客户。
报告期内，公司继与北京、广东、湖北、宁夏四个省、直辖市签订大数据旅游项
目之后，又同河南郑州市旅游局，就双方在郑州全域旅游智慧化建设的合作，签署《郑
州智慧旅游产业运行监测与公共服务平台项目》。公司荣获了“2016 年度中国智慧旅
游最佳解决方案奖”。
报告期内，公司与集团成员企业和润科技，共同致力于构建集数据采集、数据传
输、数据管理、数据分析、数据应用于一体的监测、预警、指挥“云平台”管理系统。
该系统广泛应用于安全生产、公共卫生和环境保护等领域，客户反馈良好。
综上所述，2016 年上半年新产品市场推广以及新行业的投入都初见成效，华胜天
成 “以高端计算系统为基础的行业大数据和服务提供商”的品牌形象在业内初具影
响力。
(4) 其他
无
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入比 营业成本比
毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年增减 上年增减
年增减（%）
（%） （%）
系统产品及 1,218,254,808.85 1,057,786,614.18 13.17 -0.01 3.63 减少 3.05
系统集成服 个百分点
务
软件及软件 289,706,304.77 233,942,351.79 19.25 12.3 7.78 增加 3.38
开发 个百分点
专业服务收 544,415,060.67 391,375,999.55 28.11 2.3 -0.3 增加 1.88
入 个百分点
12
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
金融服务类 26,781,454.95 18,675,111.78 30.27 -58.75 -65.2 增加 12.92
收入 个百分点
合计 2,079,157,629.24 1,701,780,077.30 18.15 0.28 1.06 减少 0.63
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
金融服务类收入2,678.15万元，同比下降58.75%，主要为融资租赁业务在2015年
下半年已经剥离，报告期内不再计入所致。
2016年上半年,公司产品综合毛利率为18.60%，同比基本持平，毛利水平保持稳
定。其中，由于市场竞争加剧和行业环境变化，传统业务毛利率面临下滑，系统产品
及系统集成服务毛利率为13.17%，比去年同期16.22%下降3.05个百分点；专业服务业
务的毛利率为28.11%，比去年同期26.23%增加1.88个百分点；软件及软件开发的毛利
率为19.25%，比去年同期15.87%增加3.38个百分点；金融服务的毛利率为30.27%，相
比上年同期17.35%增加12.92个百分点，主要由于上年同期计入了融资租赁业务毛利
亏损，导致上年同期毛利水平偏低。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
北方 890,477,859.04 -8.47
华东 193,978,144.06 49.30
华南 116,432,340.26 -15.24
西区 224,210,894.60 0.23
港澳台及东南亚地区 654,058,391.28 7.31
合计 2,079,157,629.24 0.28
主营业务分地区情况的说明
按照地域划分，2016年上半年公司北方地区的营收为89,047.79万元，同比下降
8.47%；华东地区的营收为19,397.81万元，同比大幅增长49.30%；来自华南地区的营
收为11,643.23万元，同比下降15.24%；来自西区的营收为22,421.09万元，同比持平;
来自港澳台及东南亚地区的收入为65,405.84万元，同比增长7.31%，源自于香港自动
系统公司营收增长。
(三) 核心竞争力分析
（1）体系化产品优势
围绕国家倡导的自主信息化战略，借助自主研发以及对国外技术的消化、吸收再
创新，公司目前已经拥有具备自主知识产权的一系列基础软硬件相关产品，包括服务
器、数据库、中间件、存储、数据库一体机等，相关解决方案覆盖云计算、大数据分
析、信息安全等领域。
13
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
（2）服务网络优势
公司通过不断加大在中国本土以及香港、台湾、新加坡等地资源投入，建立了覆
盖大中华及部分东南亚地区的营销服务网络，以及成熟的市场营销、客户服务和项目
实施管理机制，形成立足区域，资源共享的高效服务体系。
（3）技术优势
在云计算基础设备、虚拟化管理，大数据挖掘，智慧城市特色应用等技术研发方
面，公司已经成为国内相关领域的佼佼者，连续多年被认定为国家规划布局内重点软
件企业。拥有专业的软硬件开发、运维服务及数据分析人才队伍，取得了软件著作权
520 余项。
（4）品牌优势
公司自 2007 年起树立“中国 IT 综合服务领导者”的企业愿景，在战略定位、综
合服务、自主产品、社会责任等方面进行体系化建设，树立了良好的客户口碑， 2014
年以 70.6 亿元的品牌价值高居行业企业品牌价值排行榜首位。因公司大力投入，自主
研发的高端计算软硬件产品的品牌影响力初步形成。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位:万元币种:人民币
报告期内投资额 14,828.32
投资额增减变动数 4,219.56
上年同期投资额 10,608.76
投资额增减幅度(%) 39.77
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
证
会计
证券代 券 期初持股 期末持股 报告期所有者权 股份
最初投资成本 期末账面值 报告期损益 核算
码 简 比例（%） 比例（%） 益变动 来源
科目
称
HK0771 自 241,696,003.00 65.50 65.47 238,314,530.22 11,736,814.11 13,417,418.15 长期 购买
动 股权
系 投资
统
14
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
合计 241,696,003.00 / / 238,314,530.22 11,736,814.11 13,417,418.15 / /
持有其他上市公司股权情况的说明
无
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
单位：元 币种：人民币
序号 公司名称 银行名称 理财期限 累计发生额 累计理财收益
1 北京华胜天成科技股份有限公司 招商银行 半年内 60,000,000.00 45,500.00
2 北京华胜天成科技股份有限公司 兴业银行 半年内 1,761,000,000.00 747,583.56
3 北京华胜天成科技股份有限公司 交通银行 半年内 90,000,000.00 158,986.30
4 北京华胜天成科技股份有限公司 汇丰银行 1 年内 80,000,000.00 156,038.89
5 北京华胜天成科技股份有限公司 民生银行 1 年内 125,000,000.00 295,616.44
6 北京华胜天成科技股份有限公司 浦发银行 半年内 70,000,000.00 125,424.66
7 华胜信泰科技有限公司 兴业银行 半年内 40,000,000.00 109,904.10
8 浙江兰德纵横网络技术股份有限公司 浦发银行 半年内 37,600,000.00 151,942.73
9 广州石竹计算机软件有限公司 广州银行 1 年内 25,200,000.00 137,655.68
10 广州石竹计算机软件有限公司 招商银行 半年内 23,700,000.00 118,951.53
11 南京华胜天成计算机技术有限公司 招商银行 半年内 3,000,000.00 193,504.37
12 翰竺科技(北京)有限公司 建设银行 半年内 38,000,000.00 159,841.13
13 北京新云东方系统科技有限责任公司 招商银行 半年内 21,000,000.00 133,144.93
14 南京拓维致胜信息科技有限公司 广州銀行 半年内 0 62,923.28
15 广州澳图美德信息科技有限公司 广州銀行 半年内 0 9,180.99
说明：
（1）2013年4月20日,公司召开2013年第一次临时董事会会议,审议通过了《关于运用
公司闲置资金进行现金管理》的议案。公司在保证主业正常经营，资金安全的前提下，
选择适当的时机利用闲置资金进行现金管理，并授权财务总监负责风险管理和控制。
（2）理财投资本期累计发生额为滚动投资累计金额。
15
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
无
4、 主要子公司、参股公司分析
单位:万元 币种:人民币
公司名称 经营范围 注册资本 收入 净利润 净资产
许可经营项目：无
一般经营项目：技术开发、技术咨询、
北京华胜天成软件技术有 技术服务；计算机技术培训；计算机系
10,000.00 11,485.63 463.27 24,783.32
限公司 统集成；销售计算机软、硬件及外围设
备、通讯设备；货物进出口、技术进出
口、代理进出口
华胜天成科技（香港）有 计算机与通讯产品的销售和技术服务， 40,921.94
78,549.44 301.70 69,280.94
限公司 计算机与通讯系统集成服务 48 万港元
华胜天成科技（美国）有 计算机与通信软、硬件产品的开发、生
95 万美元 0 -3.15 127.56
限公司 产与服务
研究开发销售多媒体通讯终端、系统，
北京飞杰信息技术有限公
并提供各种及时通讯服务，同时兼营相 1,000.00 747.50 31.73 2,394.81
司
关的电信增值业务及其他贸易业务
通讯软件、计算机软硬件及外围设备、
深圳华胜天成信息技术有
通迅设备的技术开发、技术咨询、技术 2,000.00 0.98 -330.92 904.98
限公司
服务、销售；应用系统集成
许可经营项目：无。一般经营项目：计
算机技术开发、技术咨询、技术服务；
南京华胜天成信息技术有
承接计算机信息系统集成；计算机软硬 5,000.00 2,014.64 965.28 -732.58
限公司
件及外围设备；通信设备的销售；电子
商务服务
计算机软件开发及技术咨询、技术服
成都华胜天成信息技术有 务；计算机系统集成；销售计算机软硬
2,000.00 0 -346.26 1,305.91
限公司 件、通信设备（不含无线电发射设备）
并提供技术服务
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
电子计算机软件、硬件的设计、开发、
广州石竹计算机软件有限
技术服务，计算机软件及硬件、通信设 100 572.97 -347.25 6,884.23
公司
备的销售及售后
技术咨询、技术服务、技术推广、技术
北京新云东方系统科技有 开发；产品设计、生产计算机软硬件；
6,200.00 5,940.45 -157.56 4,993.92
限责任公司 销售计算机、软件及辅助设备、电子产
品。
技术开发、技术咨询、技术服务、技术
培训；销售计算机、软件及辅助设备、
华胜信泰科技有限公司 通讯设备、仪器仪表；计算机系统服务； 50,000.00 67.06 -1,447.03 18,630.63
应用软件服务；基础软件服务；软件开
发；技术进出口。
许可经营项目：无
一般经营项目：创业投资业务；代理其
北京华胜天成低碳产业创 他创业投资企业等机构或个人的创业
28,000.00 0 -190.53 26,722.82
业投资中心（有限合伙） 投资业务；创业投资咨询业务；为创业
企业提供创业管理服务业务。（未取得
行政许可的项目除外)
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期投入金 累计实际投入金
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
额 额
北京华胜天成软件技术 100,000,000.00 已出资 10,000,000.00 59,600,000.00 2,653,826.16
有限公司
北京华胜云图科技有限 4,500,000.00 已出资 1,000,000.00 3,250,000.00 230,041.07
公司
北京和润恺安科技发展 96,000,000.00 已出资 78,000,000.00 96,000,000.00 -1,493,012.07
股份有限公司
北京京环华胜信息技术 2,783,200.00 已出资 2,783,200.00 2,783,200.00 -237,850.06
有限公司
北京中域绿色智能城市 7,997,000.00 已出资 5,000,000.00 7,997,000.00 -22,850.50
系统研究院（有限合伙）
北京新云东方工业技术 19,800,000.00 已出资 1,000,000.00 1,000,000.00 -669,422.45
有限责任公司
北京新云东方科技信息 10,000,000.00 已出资 500,000.00 500,000.00 -211,943.35
服务有限公司
北京华胜信泰数据技术 50,000,000.00 已出资 50,000,000.00 50,000,000.00 -454,107.09
有限公司
合计 291,080,200.00 / 148,283,200.00 221,130,200.00 /
非募集资金项目情况说明
本项目收益为本年度归属于母公司的收益。
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2016 年 4 月 7 日，公司 2015 年度股东大会审议通过了 2015 年度利润分配方案，
决议公告刊登在 2016 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交
易所网站(www.sse.com.cn)上。
经致同会计师事务所审计，公司 2015 年度实现归属于上市公司股东的净利润（合
并）5177.0171 万元，2015 年期末未分配的利润（合并）94,351.4815 万元，母公司
未分配利润为 41,568.8735 万元。2015 年期末资本公积余额（合并）68,303.9475 万
元，母公司资本公积余额为 67,796.1382 万元。根据经营情况，公司实施的利润分配
方案为：以总股本 641,825,496 股为基准，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币
0.50 元（含税），共计派发现金红利 32,091,274.80 元；同时，以资本公积金向全体
股东转增股本，每 10 股转增 4 股，共计转增 256,730,198 股。
截至 2016 年 5 月 12 日，公司 2015 年度利润分配方案已经实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
无
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
无
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√适用 □不适用
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
事项概述 查询索引
根据《北京华胜天成科技股份有限公司第二期股票激励计 相关公告已刊登于 2016 年 1 月 8 日的
划（草案）》有关条款及股东大会授权，公司于 2015 年 《上海证券报》、《中国证券报》及
10 月 27 日召开的 2015 年第七次临时董事会上审议通过 上海证券交易所网站。
了《关于回 购并注销第二期股权激励部分股票（第一批）
的议案》,因王士迪离职，公司董事会决定回购并注销其
股权激励股票共计 50,000 股。
因激励对象杨俏丛在登记日前六个月内存在减持本公司 相关公告已刊登于 2016 年 1 月 20 日
股票情况，公司董事会依据《证券发》等法律、法规及规 的 《上海证券报》、《中国证券报》
范性文件，暂缓杨俏丛激励对象 150,000 股限制性股票登 及上海证券交易所网站。
记。截止目前，激励对象杨俏丛股票的限购期已满，并且
符合公司股权激励计划中的全部授予条件。公司已在中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 报告期公司股权激励相关情况说明
无
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易价
占同类
关联 关联 格与市
关联 关联 关联 交易金
关联 交易 交易 市场 场参考
关联交易方 交易 交易 交易 关联交易金额 额的比
关系 定价 结算 价格 价格差
类型 内容 价格 例
原则 方式 异较大
(%)
的原因
In system 联营 购买 市场 543,844.23 现金 543,844.23 无
(Macao) 公司 商品 原则 结算
Limited
i-Sprint 联营 购买 市场 5,108,151.49 现金 5,108,151.49 无
Innovations 公司 商品 原则 结算
Pte Ltd
北京悦享互 联营 购买 市场 2,851,695.50 现金 2,851,695.50 无
联技术有限 公司 商品 原则 结算
公司
北京安讯奔 联营 购买 市场 261,675.47 现金 261,675.47 无
科技有限责 公司 商品 原则 结算
任公司
天津华胜天 联营 购买 市场 1,036,116.13 现金 1,036,116.13 无
成软件技术 公司 商品 原则 结算
有限公司
杭州沃趣科 联营 购买 市场 3,010,807.04 现金 3,010,807.04 无
技股份有限 公司 商品 原则 结算
公司
I-Sprint 联营 销售 市场 137,463.57 现金 137,463.57 无
Innovations 公司 商品 原则 结算
（HK）
Limited
I-Sprint 联营 销售 市场 58,927.01 现金 58,927.01 无
Innovations 公司 商品 原则 结算
Pte Ltd
In system 联营 销售 市场 3,037.27 现金 3,037.27 无
(Macao) 公司 商品 原则 结算
Limited
国能新能源 其他 销售 市场 1,236,054.89 现金 1,236,054.89 无
汽车有限责 关联 商品 原则 结算
任公司 人
合计 / / 14,247,772.60 / / / /
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
联方（而非市场其他交易方）进行交易
的原因
关联交易对上市公司独立性的影响 无
公司对关联方的依赖程度，以及相关解
决措施（如有）
关联交易的说明 关联方购销商品基于市场价格结算
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
（1）北京中域昭拓基金进展情况
公司以全资子公司华胜信泰科技有限公司为出资方，与北京中域嘉盛投资管理有
限公司以及其他出资方签署有限合伙协议，共同设立北京中域昭拓股权投资中心（有
限合伙）（以下简称“昭拓基金”）。
截至 2016 年 6 月 30 日，昭拓基金计划累计出资额 30,000 万元，实际到位出资
额 30,000 万元，已按合伙协议完成首期出资。截至 2016 年 6 月 30 日，昭拓基金共
投资 2 个项目，投资方向分别为数据库服务和安防整体解决方案及产品。
（2）嘉兴珐码基金进展情况
本公司以全资子公司天津华胜天成信息技术有限公司为出资方，拟投资不超过
2000 万元人民币与北京中域绿色投资管理有限公司、北京中域拓普投资管理有限公
司以及其他出资方签署有限合伙协议，共同设立嘉兴珐码创业投资合伙企业（有限合
伙）（以下简称：珐码基金）。
截至 2016 年 6 月 30 日，珐码基金实际累计出资额 8,710 万元，实际到位出资额
8,710 万元，已按合伙协议完成全部出资。截至本报告期末和本报告期后，珐码基金
各投资 1 个项目，投资方向分别为生物科技和电子信息方向。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
22
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市
向关联方提供资金
公司提供资金
期 期
关联方 关联关系 发 发
初 末
期初余额 生 期末余额 生
余 余
额 额
额 额
北京国研天成投资管理有限公司 联营公司 10,000,000.00 10,000,000.00
北京国研天成投资管理有限公司 联营公司 25,000,000.00 25,000,000.00
北京国研天成投资管理有限公司 联营公司 55,000,000.00 55,000,000.00
合计 90,000,000.00 90,000,000.00
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资 0
金的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额
（元）
关联债权债务形成原因 公司间业务往来
关联债权债务清偿情况
与关联债权债务有关的承诺
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的 无
影响
(五) 其他
关联方应收应付款项
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京国研天成投资管理有限公 90,000,000.00 90,000,000.00
其他应收款
司
ASL AutomatedServices 43,071.30 1,331,558.07
其他应收款
(Thailand) Co.Ltd
其他应收款 I-Sprint Innovations Pte 306,758.25 172,601.12
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
Ltd
天津华胜天成软件技术有限公 3,200,000.00
其他应收款
司
应收账款 北京悦享互联技术有限公司 325,634.43 0
北京安讯奔科技有限责任公 2,374,942.30 0
应收账款
司
应收账款 国能新能源汽车有限责任公司 288,785.00
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 北京华胜天成信息技术发展有限公司 798,914.32 798,914.32
应付账款 杭州沃趣科技股份有限公司 326,936.97 7,901,831.44
应付账款 天津华胜天成软件技术有限公司 329,305.22 0
应付账款 I-Sprint Innovations Pte Ltd 3,110,551.43 882,088.16
应付账款 In system (Macao) Limited 1,365,228.74 1,092,055.66
应付账款 北京悦享互联技术有限公司 0 139,603.71
其他应付款 杭州沃趣科技股份有限公司 200,008.00
（六）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京华胜天成软件技 转让持有的杭州沃趣 30,558,140.18
术有限公司 科技股份有限公司
40.8%的股权
天津华胜天成信息技 受让杭州沃趣科技股 26,270,000.00
术有限公司 份有限公司 40.8%的股
权
（七）其他关联交易
单位：元币种：人民币
关联方 本期发生额 上期发生额
王维航 200,000.00 400,000.00
合计 200,000.00 400,000.00
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 51,936.20
报告期末对子公司担保余额合计（B） 48,936.20
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 48,936.20
担保总额占公司净资产的比例(%) 20.63
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 19,000
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 19,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
1、根据本公司 2007 年第三次临时董事会会议决议，为本公司之全资子公司华胜天成
(香港)有限公司提供每年最高额 7,000 万元人民币或等值外币的采购付款担保；
2、根据本公司 2007 年第八次临时董事会会议决议，为本公司之全资子公司深圳华胜
天成信息技术有限公司提供每年最高额 800 万美元的采购额度的信用担保；
3、根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，为本公司之子公司北京飞杰信
息技术有限公司提供每年最高额 1,000 万元人民币的贸易项下担保；担保期限为两年；
4、根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，为本公司之全资子公司南京华
胜天成信息技术有限公司提供每年最高额 5,000 万元人民币的贸易项下担保；担保期
限为两年；
25
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
5、根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，为本公司之全资子公司华胜天
成科技(香港)有限公司在香港上海汇丰银行有限公司申请授信提供担保，金额为人民
币 10,000 万元整，担保期限为一年；
6、根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，为本公司之全资子公司华胜天
成科技(香港)有限公司在中国银行（香港）有限公司申请贸易项下融资业务额度提供
不超过美金 1000 万元的担保，担保期限为一年。
7、根据本公司 2016 年第五届董事会第六次会议决议，为公司之子公司南京华胜天成
信息技术有限公司在南京银行南京城西支行申请综合授信提供担保，金额不超过人民
币 3000 万元，期限一年。
8、根据本公司 2016 年第五届董事会第六次会议决议，为公司之子公司南京华胜天成
信息技术有限公司在江苏银行股份有限公司南京城东支行申请综合授信提供担保，金
额不超过人民币 10000 万元，期限一年。
9、根据本公司 2016 年第五届董事会第六次会议决议，为公司之子公司长天科技有限
公司在北京银行申请综合授信提供担保，金额不超过人民币 1000 万元，期限两年。
截至本报告期末，公司累计对外担保发生额为：人民币 40,000 万元，美元 1,800 万
元。公司对外担保全部为对控股子公司及全资子公司。公司累计对外担保净额为人民
币 37,000 万元，美元 1,800 万元，共计 48,936.16 万元。（美元折算汇率为 6.6312）
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报
告期内的承诺事项
如未能及 如未能
承诺时 时履行应 及时履
承诺类 是否有履行 是否及时严
承诺背景 承诺方 承诺内容 间及期 说明未完 行应说
型 期限 格履行
限 成履行的 明下一
具体原因 步计划
与股改相关的
承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
与重大资产重
组相关的承诺
与首次公开发
行相关的承诺
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与再融资相关 其他 上市公 公司不再 募投项 是 是
的承诺 司 从事以买 目承诺
卖交易为 期限内
目的的股
票、基金等
金融产品
投资，专注
于主页发
展。
与股权激励相
关的承诺
其他承诺 其他 公司第 自 2015 年 2015 年 是 是
一大股 7 月 10 日 7 月 10
东、董 起至 2016 日起至
事、监事 年 1 月 31 2016 年
和高级 日止合计 1 月 31
管理人 增持 300 万 日
员 股本公司
股票且不
减持其本
人所持有
的华胜天
成股票。
1、本公司于2011年在公司申请非公开发行股票过程中，依据中国证监会的监管
原则和要求出具了《关于资金使用投向的承诺说明》，其内容如下：
公司为了充分利用募集资金及可自由支配货币资金发展公司的主营业务，以保证
公司主营业务的可持续增长，公司特此作出如下承诺：
公司不再从事以买卖交易为目的的股票、基金等金融产品投资，专注于主业发展。
截止本报告期末，本公司继续履行上述承诺事项，没有发生违反承诺的情形。
2、2015 年 7 月，为维护公司股价稳定，公司第一大股东、董事、监事和高级管
理人员承诺：基于对公司未来发展前景的信心及对公司价值的认可，为促进公司持续、
健康、快速发展，维护股东利益，承诺自 2015 年 7 月 10 日起至 2016 年 1 月 31 日止
合计增持 300 万股本公司股票且不减持其本人所持有的华胜天成股票。截至 2016 年 1
月 7 日，本承诺已履行完毕。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
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报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任致同会计师事务所（特殊普通
合伙）为公司的境内审计机构。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了
17 年审计服务。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
无
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制
人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期，公司严格按照《公司法》和证监会相关规定的要求，通过持续健全和完 善
公司内部控制体系，持续推动公司制度化、流程化管理，公司治理结构不断完善， 规
范运作水平进一步提升。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的 要
求不存在差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
1、或有事项进展情况
因买卖合同纠纷，公司于 2014 年 10 月 11 日向北京海淀区人民法院提起对甲骨
文（中国）软件系统有限公司的诉讼。本案经法院主持调解，各方当事人自愿达成和
解，法院于 2016 年 4 月 7 日下发（2015）海民（商）初字第 3005 号《民事调解书》。
双方已按该民事调解书执行完毕，不会对公司当期或期后利润产生不利影响。
2、信息披露索引
事项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网网站
28
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
《中国证券报》、
关于增持公司股份计划完成的公告 2016/1/7 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
华胜天成关于注销已回购股权激励股 《中国证券报》、
2016/1/8 http://www.sse.com.cn
份的公告 《上海证券报》
华胜天成 2016 年第一次临时股东大会 《中国证券报》、
2016/1/8 http://www.sse.com.cn
决议公告 《上海证券报》
华胜天成关于非公开发行股票申请文 《中国证券报》、
2016/1/8 http://www.sse.com.cn
件反馈意见回复的公告 《上海证券报》
《中国证券报》、
华胜天成 2015 年年度业绩预减公告 2016/1/20 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
华胜天成关于限制性股票暂缓登记完 《中国证券报》、
2016/1/20 http://www.sse.com.cn
成公告 《上海证券报》
华胜天成关于非公开发行股票申请获 《中国证券报》、
2016/2/3 http://www.sse.com.cn
得中国证监会发审会审核通过的公告 《上海证券报》
华胜天成关于“12 华天成”公司债券票 《中国证券报》、
2016/2/29 http://www.sse.com.cn
面利率不调整的公告 《上海证券报》
华胜天成关于“12 华天成”公司债券回 《中国证券报》、
2016/2/29 http://www.sse.com.cn
售的公告 《上海证券报》
华胜天成关于“12 华天成”公司债券回 《中国证券报》、
2016/3/2 http://www.sse.com.cn
售第一次提示性公告 《上海证券报》
华胜天成关于“12 华天成”公司债券回 《中国证券报》、
2016/3/4 http://www.sse.com.cn
售第二次提示性公告 《上海证券报》
《中国证券报》、
华胜天成公司债券 2016 年付息公告 2016/3/7 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
华胜天成关于“12 华天成”公司债券回 《中国证券报》、
2016/3/10 http://www.sse.com.cn
售申报情况的公告 《上海证券报》
华胜天成关于第一大股东部分股份解 《中国证券报》、
2016/3/10 http://www.sse.com.cn
除质押的公告 《上海证券报》
华胜天成关于“12 华天成”公司债券回 《中国证券报》、
2016/3/11 http://www.sse.com.cn
售结果的公告 《上海证券报》
华胜天成关于“12 华天成”公司债券回 《中国证券报》、
2016/3/17 http://www.sse.com.cn
售资金发放完毕的公告 《上海证券报》
华胜天成第五届董事会第六次会议决 《中国证券报》、
2016/4/8 http://www.sse.com.cn
议公告 《上海证券报》
华胜天成第五届监事会第六次会议决 《中国证券报》、
2016/4/8 http://www.sse.com.cn
议公告 《上海证券报》
《中国证券报》、
华胜天成关于董事会秘书变更的公告 2016/4/8 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
华胜天成关于在银行申请综合授信的 《中国证券报》、
2016/4/8 http://www.sse.com.cn
公告 《上海证券报》
华胜天成关于为子公司提供担保的公 《中国证券报》、
2016/4/8 http://www.sse.com.cn
告 《上海证券报》
华胜天成关于执行新会计准则的公告 《中国证券报》、 2016/4/8 http://www.sse.com.cn
29
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
《上海证券报》
华胜天成关于投资成立产业基金暨关 《中国证券报》、
2016/4/8 http://www.sse.com.cn
联交易的公告 《上海证券报》
华胜天成关于召开 2015 年年度股东大 《中国证券报》、
2016/4/8 http://www.sse.com.cn
会的通知 《上海证券报》
《中国证券报》、
华胜天成年报摘要 2016/4/8 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》、
华胜天成 2016 年一季度业绩预减公告 2016/4/22 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
华胜天成 2016 年第一次临时董事会决 《中国证券报》、
2016/4/27 http://www.sse.com.cn
议公告 《上海证券报》
《中国证券报》、
华胜天成关于产业基金的进展公告 2016/4/27 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
华胜天成 2015 年年度股东大会决议公 《中国证券报》、
2016/4/29 http://www.sse.com.cn
告 《上海证券报》
华胜天成 2015 年度利润分配及转增股 《中国证券报》、
2016/5/5 http://www.sse.com.cn
本实施公告 《上海证券报》
华胜天成 2012 年公司债券跟踪评级结 《中国证券报》、
2016/5/6 http://www.sse.com.cn
果公告 《上海证券报》
华胜天成关于实施 2015 年度利润分配
《中国证券报》、
方案后调整非公开发行股票发行价格 2016/5/13 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
和发行数量的公告
华胜天成关于同远光软件（北京）有限 《中国证券报》、
2016/5/14 http://www.sse.com.cn
公司签署战略合作协议的公告 《上海证券报》
华胜天成关于非公开发行股票会后事 《中国证券报》、
2016/5/28 http://www.sse.com.cn
项回复的公告 《上海证券报》
华胜天成关于收到中国证监会核准非 《中国证券报》、
2016/6/7 http://www.sse.com.cn
公开发行股票批文的公告 《上海证券报》
华胜天成关于公司参股企业在全国中 《中国证券报》、
2016/6/8 http://www.sse.com.cn
小企业股份转让系统挂牌获批的公告 《上海证券报》
30
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送
数量 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
(%) 股 股
一、有限售 4,280,000 0.67 150,000 1,752,000 -50,000 1,852,000 6,132,000 0.68
条件股份
1、国家持 0 0
股
2、国有法 0 0
人持股
3、其他内 4,280,000 0.67 150,000 1,752,000 -50,000 1,852,000 6,132,000 0.68
资持股
其中：境内 4,280,000 0.67 150,000 1,752,000 -50,000 1,852,000 6,132,000 0.68
非国有法
人持股
境
内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境
外自然人
持股
二、无限售 637,445,496 99.33 254,978,198 254,978,198 892,423,694 99.32
条件流通
股份
1、人民币 637,445,496 99.33 254,978,198 254,978,198 892,423,694 99.32
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
4、其他
三、股份总 641,725,496 100.0 150,000 0 256,730,198 -50,000 256,830,198 898,555,694 100.00
数 0
2、 股份变动情况说明
(1)回购并注销第二期股权激励部分股票（第一批）
根据《北京华胜天成科技股份有限公司第二期股票激励计划（草案）》有 关条
款及股东大会授权，北京华胜天成科技股份有限公司(以下简称“公司”)于 2015 年
10 月 27 日召开的 2015 年第七次临时董事会上审议通过了《关于回购并注销第二期股
权激励部分股票（第一批）的议案》,因王士迪离职，公司董事会决定回购并注销其
股权激励股票共计 50,000 股。（相关决议公告已刊登于 《上海证券报》、《中国证
券报》及上海证券交易所网站）。上述需要回购并注销的限制性股票共计 50,000 股,
已过户至公司开立的回购专用证券账户,并于 2016 年 1 月 8 日注销。
（2）限制性股票暂缓登记完成
因激励对象杨俏丛在登记日前六个月内存在减持本公司股票情况，公司董事会依
据《证券发》等法律、法规及规范性文件，暂缓杨俏丛激励对象 150,000 股限制性股
票登记。截止 2016 年 1 月 18 日，激励对象杨俏丛股票的限购期已满，并且符合公司
股权激励计划中的全部授予条件。公司已于 2016 年 1 月 18 日中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司完成登记
（3）实施 2015 年度利润分配方案
公司 2015 年度利润分配方案经 2016 年 4 月 28 日召开的本公司 2015 年年度股东
大会审议通过，股东大会决议公告刊登于 2016 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上
海证券报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)上。
本次分配以总股本 641,825,496 股为基准，向全体股东每 10 股派发现金红利人
民币 0.50 元（含税）；同时以资本公积金向全体股东转增股本，每 10 股转增 4 股，
共计转增 256,730,198 股。
（4）期后事项
2016 年 4 月 6 日公司第五届董事会第六次会议通过了《关于回购并注销部分第二
期股权激励股票（第二批）的议案》，2016 年 4 月 27 日，公司 2016 年第一次临时董
事会通过了《关于回购并注销部分第二期股权激励股票（第三批）的议 案》。根据
以上两次董事会审批，对相关人员获授的股权激励股票，由公司进行回购注销。其中，
因业绩不达标而进行回购注销第一年度未解锁股票（全部获授股票的 30%）的为崔勇
等 52 人，因离职而进行回购注销全部获授股票的为朱红仙等 9 人，共 61 人，合计
2,692,200 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
的影响（如有）
无
32
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
华胜天成第 4,280,000 50,000 1,902,000 6,132,000 股权激励限 2016-1-8
二期股权激 售
励计划激励
对象崔勇、
陈杰等共
61 人
合计 4,280,000 50,000 1,902,000 6,132,000 / /
说明：
无
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 90,623
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限 数量
股东名称 报告期内增 期末持股数 售条
比例(%) 股份 股东性质
（全称） 减 量 件股
状态
份数
量
王维航 26,260,919 91,913,216 10.23 0 质押 29,400,000 境内自然人
刘燕京 7,077,844 24,772,454 2.76 0 未知 境内自然人
中央汇金资产管理有限责 5,188,280 18,158,980 2.02 0 国有法人
未知
任公司
张仲华 3,021,585 13,286,430 1.48 0 未知 境内自然人
富淑梅 2,906,248 8,736,169 0.97 0 未知 境内自然人
中国证券金融股份有限公 2,487,062 8,704,716 0.97 0 国有法人
未知
司
33
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
胡联奎 2,329,622 8,153,676 0.91 0 未知 境内自然人
荆涛 2,000,000 7,000,000 0.78 0 未知 境内自然人
中国银行股份有限公司－ 1,802,277 6,307,970 0.70 0 未知
华夏新经济灵活配置混合 未知
型发起式证券投资基金
中国工商银行－浦银安盛 1,501,021 5,519,922 0.61 0 未知
价值成长混合型证券投资 未知
基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
王维航 91,913,216 人民币普通股 91,913,216
刘燕京 24,772,454 人民币普通股 24,772,454
中央汇金资产管理有限责任公司 18,158,980 人民币普通股 18,158,980
张仲华 13,286,430 人民币普通股 13,286,430
富淑梅 8,736,169 人民币普通股 8,736,169
中国证券金融股份有限公司 8,704,716 人民币普通股 8,704,716
胡联奎 8,153,676 人民币普通股 8,153,676
荆涛 7,000,000 人民币普通股 7,000,000
中国银行股份有限公司－华夏新经济灵 6,307,970 6,307,970
人民币普通股
活配置混合型发起式证券投资基金
中国工商银行－浦银安盛价值成长混合 5,519,922 5,519,922
人民币普通股
型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知股东之间是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动。
表决权恢复的优先股股东及持股数 无
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
有限售 持有的有 市交易情况
序号 条件股 限售条件 新增可上 限售条件
可上市交
东名称 股份数量 市交易股
易时间
份数量
34
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
1 陈杰 560,000 激励对象只有在同时满足下列条件时，才能获授限制性股
票：
1、公司未发生以下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否
定意见或者无法表示意见的审计报告；
（2）最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行
政处罚；
（3）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生以下任一情形：
（1）最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人
员；
（2）最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行
政处罚；
（3）具有《公司法》规定的不得担任公司董事及高级管理
人员的情形；
（4）公司董事会认定的其他严重违反公司有关规定的情
形。
3、公司层面业绩考核条件
首次授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下：
第一次解锁：以 2014 年净利润（4668.61 万元）为基数，
2015 年净利润增长率不低于 61%；
第二次解锁：以 2014 年净利润（4668.61 万元）为基数，
2016 年净利润增长率不低于 78%；
第三次解锁：以 2014 年净利润（4668.61 万元）为基数，
2017 年净利润增长率不低于 96%。
预留部分各年度限制性股票考核目标如下：
①若预留限制性股票于 2015 年度授出，则考核目标如下：
第一个预留解锁期：以 2014 年净利润（4668.61 万元）为
基数，2015 年净利润增长率不低于 61%；
第二个预留解锁期：以 2014 年净利润（4668.61 万元）为
基数，2016 年净利润增长率不低于 78%；
第三个预留解锁期：以 2014 年净利润（4668.61 万元）为
基数，2017 年净利润增长率不低于 96%。
②若预留限制性股票于 2016 年度授出，则考核目标如下：
第一个预留解锁期：以 2014 年净利润（4668.61 万元）为
基数，2016 年净利润增长率不低于 78%；
第二个预留解锁期：以 2014 年净利润（4668.61 万元）为
基数，2017 年净利润增长率不低于 96%。
以上 “净利润”、“净利润增长率”指归属于上市公司股
东的扣除非经常性损益的净利润为计算依据。
锁定期内归属于上市公司股东的净利润及归属于上市公司
股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最
近三个会计年度的平均水平且不得为负。在满足此前提之
下，若第一、第二个解锁期内未达到公司业绩考核目标时，
这部分限制性股票可以递延到下一年，在下一年达到业绩
35
考核目标时一起解锁；若下一年仍未达到公司业绩考核目
标时，该部分限制性股票不得解锁，由公司回购注销。第
三个解锁期内未达到公司业绩考核目标时，该部分限制性
股票不得解锁，由公司回购注销。
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
2 郝庄严 560,000 同上
3 朱红仙 560,000 同上
4 崔勇 350,000 同上
5 李伟 280,000 同上
6 代双珠 280,000 同上
7 任学英 280,000 同上
8 马东平 280,000 同上
9 陈玮 266,000 同上
10 杨俏丛 210,000 同上
上述股东关联关 上述股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动。
系或一致行动的
说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
王维航 董事长兼总裁 65,652,297 91,913,216 26,260,919 转增股本
李伟 董事兼财务总 200,000 520,520 320,520 转增股本，增
监 持
朱红仙 董事兼常务副 420,000 588,000 168,000 转增股本
总裁
代双珠 董事 316,504 443,106 126,602 转增股本
崔勇 副总裁 250,000 350,000 100,000 转增股本
杨俏丛 副总裁 0 210,000 210,000 转增股本、股
权激励授予
杜欣 副总裁 326,780 457,492 130,712 转增股本
任学英 财务总监 266,016 372,422 106,406 转增股本
张月英 董事会秘书 20,000 28,000 8,000 转增股本
合计 67,451,597 94,882,756 27,431,159
其它情况说明
无
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用 □不适用
单位:股
期初持有限 报告期新授 期末持有限
姓名 职务 制性股票数 予限制性股 已解锁股份 未解锁股份 制性股票数
量 票数量 量
杨俏丛 副总裁 0 150,000 210,000
合计 / 0 150,000 210,000
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
朱红仙 董事兼常务副总裁 离任 个人原因
代双珠 董事 聘任
任学英 财务总监 离任 个人原因
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
张月英 董事会秘书 聘任
三、其他说明
无
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、 公司债券基本情况
单位:万元 币种:人民币
债券名 还本付 交易场
简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率
称 息方式 所
北 京 华 12 华天 122197 2013-3-13 2018-3-12 89,999.50 5.8% 采用单 上海证
胜天成 成 利按年 券交易
科技股 计息， 所
份有限 不计复
公 司 利。每
2012 年 年付息
公司债 一次，
券（第 到期一
一 期） 次 还
本，最
后一期
利息随
本金的
兑付一
起 支
付
公司债券其他情况的说明
公司 2012 年正式启动的发行公司债券项目于 2013 年 3 月发行完毕。本次发行公
司债券募集资金共为人民币 900,000,000 元，票面利率 5.8%。扣除应支付给主承销商
的发行费用 8,100,000 元后实际收到资金净额为人民币 891,900,000 元，本次发行的
债券为固定利率债券，第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。还
本付息的期限和方式为到期一次还本。即利息每年支付一次，最后一期利息随本金一
起支付。上述款项业经致同会计师事务所于 2013 年 3 月 20 日出具致同验字[2013]第
110za0037 号验资报告验证。详见公司于 2013 年 3 月 11 日在上海证券交易所网站披
露的《华胜天成 2012 年公司债券（第一期）发行公告》、《华胜天成公开发行公司
债券募集说明书》，2013 年 3 月 28 日披露的《华胜天成 2012 年公司债券（第一期）
上市公告书》。
根据《北京华胜天成科技股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》中所设定
的公司债券回售条款，本公司发行公司债券的债券持有人有权选择在回售登记期（即
2016 年 3 月 7 日至 2016 年 3 月 8 日）将其持有的债券全部或部分进行回售申报登记，
回售的价格为债券面值 100 元/张。 根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
对“12 华天成”公司债券回售 申报情况的统计，本次回售申报有效数量为 5 手(1 手
为 10 张)，回售金额为 5,000.00 元。本次回售的资金发放日为 2016 年 3 月 14 日。
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 渤海证券股份有限公司
办公地址 北京西城区阜外大街 22 号外经贸大厦 11 层
债券受托管理人
联系人 孙树波
联系电话 010-68784297
名称 中诚信证券评估有限公司
资信评级机构
办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 层
其他说明：
无
三、 公司债券募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
尚未使用募集资
募集资 本年度已使用 已累计使用募集资 尚未使用募集资金用
金总额
金总额 募集资金总额 金总额 途及去向
89,190 0 89,190 0
根据公司公开发行公司债券募集资说明书中募资金运用计划安排，主要用于补充
流动资金。已于 2013 年度全部使用完毕。
四、 公司债券资信评级机构情况
2016 年 5 月本期公司债券的信用评级机构中诚信证评出具了《北京华胜天成科技
股份有限公司 2012 年公司债券跟踪评级报告》。评级报告的主要结论如下： 经中诚
信证评信用评级委员会表决，华胜天成 2015 年跟踪评级主体信用等 级为 AA，评级展
望稳定，债项信用等级为 AA。
五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
本期债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次，最后一期利息随本 金
一起支付。本期债券的起息日为2013年3月13 日。2014年至2018年每年的3月13日为
上一个计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）。
如投资者选择回售，则2014年至2016年每年的3月13日为回售部分债券上一个计息年
度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延 至其后的第1个工作日）。
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充
分、有效地维护债券持有人的利益，公司已为本期债券的按时、足额偿付做出一系列
安排，包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、做
好组织协调、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等，形成了一
套确保债券安全付息、兑付的保障措施。
公司于2016年2月29日发布《关于“12华天成”公司债券票面利率不调整的公告》，
决定不上调“12华天成”在债券存续期后2年票面利率，仍维持5.80%不变。
2016年3月7日，公司发布《北京华胜天成科技股份有限公司公司债券付息公告》，
41
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
付息方案为：每手“12 华天成”面值1000元，派发利息为人民币58元（含税），扣
税后个人债券持有人实际每1000元派发利息为人民币46.40元。
2016年3月14日（(2016年3月13日为周日, 顺延至其后的第1个工作日)），公司
已按时兑付本期公司债券应付利息。（详见2016年3月17日上海证券交易所网站
www.sse.com.cn相关公告）。
六、 公司债券持有人会议召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、 公司债券受托管理人履职情况
华胜天成 2012 年公司债券（第一期）受托管理人为渤海证券股份有限公司，渤海证
券已于 2016 年 5 月 5 日在上海证券交易所网站披露了《华胜天成 2012 年公司债券（第
一期）受托管理事务报告（2015 年度）》，对本期公司债券概况、发行人 2015 年度
经营情况和财务状况、发行人募集资金使用情况、本期债券利息偿付情况及持有人会
议召开情况等内容进行了披露。公司 2015 年审计报告披露后一个月内，渤海证券将
在上海证券交易所网站披露本期债券的 2015 年度受托管理人报告，债券持有人有权
随时查阅已披露受托管理人报告。
八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 1.64 1.64 0
速动比率 1.35 1.42 -4.93
资产负债率 55.55% 58.14% 减少 2.59 个百
分点
贷款偿还率 100% 100% 0
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数 3.06 3.23 -5.26
利息偿付率 100% 100% 0
九、 报告期末公司资产情况
报告期末，除附注说明外公司资产不存在抵押、质押、被查封、冻结、必须具备
一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况和其他权利受限制的情况和
安排，也不存在其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况。
42
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
2016 年 3 月 14 日，公司已按时兑付本期公司债券应付利息。（详见 2016 年 3
月 17 日上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 相关公告）。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
截至本报告期末，公司（含子公司）银行授信额度合计 261,610 万元，已占用额
度 129,413 万元。公司的授信额度中，相当比例约定了特定用途或有使用限制。公司
为了实现可持续发展，将在研发、营销体系建设等方面长期持续地投入。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容，合规使用募集资金，
按时兑付公司债券利息，未有损害债券投资者利益的情况发生。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大
事项。
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 北京华胜天成科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七.1 886,299,225.18 1,540,956,775.37
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七.4 48,755,626.80 73,377,351.89
应收账款 七.5 1,751,696,083.70 1,878,579,269.85
预付款项 七.6 353,722,598.55 258,277,887.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七.9 236,750,467.11 245,815,416.11
买入返售金融资产
存货 七.10 762,177,377.86 645,245,312.48
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 七.12 45,676,682.44 93,885,070.44
其他流动资产 七.13 125,306,380.58 68,389,122.00
流动资产合计 4,210,384,442.22 4,804,526,205.32
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七.14 200,185,543.00 125,924,675.00
持有至到期投资
长期应收款 七.16 45,777,024.30 43,625,231.05
长期股权投资 七.17 341,470,439.70 227,673,696.14
投资性房地产 七.18 38,202,969.83 38,667,031.36
固定资产 七.19 576,037,448.68 579,599,070.58
在建工程 七.20 2,919,980.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七.25 398,358,872.02 431,048,714.23
开发支出 七.26 288,361,607.60 199,783,882.85
商誉 七.27 213,203,111.59 211,112,085.14
长期待摊费用 七.28 12,529,991.52 3,770,040.06
递延所得税资产 七.29 69,489,771.92 54,780,754.22
其他非流动资产 七.30 29,800,000.00 54,202,310.00
非流动资产合计 2,213,416,780.16 1,973,107,470.63
45
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
资产总计 6,423,801,222.38 6,777,633,675.95
流动负债：
短期借款 七.31 635,920,837.83 595,418,659.52
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七.34 268,880,839.49 288,286,907.47
应付账款 七.35 851,002,048.36 1,122,338,462.53
预收款项 七.36 521,717,496.77 517,665,459.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七.37 44,978,990.76 89,117,115.68
应交税费 七.38 96,941,750.68 122,783,531.34
应付利息 七.39 15,660,000.00 41,760,000.00
应付股利 七.40 34,243,162.43 3,225.70
其他应付款 七.41 91,334,365.25 117,536,370.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七.43 39,960,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,560,679,491.57 2,934,869,731.87
非流动负债：
长期借款
应付债券 七.46 896,657,111.16 895,899,016.22
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 七.50 15,277,901.19 10,038,438.45
递延收益 七.51 87,319,961.93 91,040,177.78
递延所得税负债 七.29 8,632,424.57 8,817,098.28
其他非流动负债
非流动负债合计 1,007,887,398.85 1,005,794,730.73
负债合计 3,568,566,890.42 3,940,664,462.60
所有者权益
股本 七.53 898,555,694.00 641,725,496.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七.55 428,431,750.59 683,039,475.32
减：库存股 七.56 69,344,040.00 67,829,440.00
46
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
其他综合收益 七.57 -12,704,816.25 -26,144,065.77
专项储备
盈余公积 七.59 182,942,279.11 182,942,279.11
一般风险准备
未分配利润 七.60 944,292,464.47 943,514,815.02
归属于母公司所有者权益合计 2,372,173,331.92 2,357,248,559.68
少数股东权益 483,061,000.04 479,720,653.67
所有者权益合计 2,855,234,331.96 2,836,969,213.35
负债和所有者权益总计 6,423,801,222.38 6,777,633,675.95
法定代表人：王维航主管会计工作负责人：李伟会计机构负责人：李晖
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:北京华胜天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 319,317,728.85 780,639,925.15
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 32,973,512.50 23,708,417.55
应收账款 十七.1 1,339,928,262.82 1,390,646,676.59
预付款项 159,546,593.40 216,594,219.52
应收利息
应收股利 8,133,564.14
其他应收款 十七.2 688,391,750.83 1,010,363,527.38
存货 468,567,710.40 403,927,570.69
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 50,000,000.00
其他流动资产 70,019,426.49 19,426.49
流动资产合计 3,086,878,549.43 3,875,899,763.37
非流动资产：
可供出售金融资产 18,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七.3 1,039,913,662.28 934,915,285.24
投资性房地产 26,824,772.80 27,334,507.20
固定资产 474,642,311.92 483,950,121.33
在建工程 2,919,980.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 350,556,532.50 377,537,256.62
开发支出 106,192,168.74 96,123,814.22
商誉
长期待摊费用 133,833.45 206,833.47
递延所得税资产 47,122,472.80 36,957,295.99
其他非流动资产
非流动资产合计 2,045,385,754.49 1,977,945,094.07
资产总计 5,132,264,303.92 5,853,844,857.44
流动负债：
短期借款 490,000,000.00 380,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 238,768,839.49 281,830,185.47
应付账款 662,944,572.36 996,404,109.86
48
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
预收款项 347,176,203.49 382,513,391.09
应付职工薪酬 9,259,433.50 20,175,054.55
应交税费 76,246,245.00 103,061,284.47
应付利息 15,660,000.00 41,760,000.00
应付股利
其他应付款 466,082,979.30 770,713,688.43
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 39,960,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,306,138,273.14 3,016,417,713.87
非流动负债：
长期借款
应付债券 896,657,111.16 895,899,016.22
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 87,319,526.95 91,039,674.40
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 983,976,638.11 986,938,690.62
负债合计 3,290,114,911.25 4,003,356,404.49
所有者权益：
股本 898,555,694.00 641,725,496.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 423,892,357.32 677,961,382.53
减：库存股 69,344,040.00 67,829,440.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 182,942,279.11 182,942,279.11
未分配利润 406,103,102.24 415,688,735.31
所有者权益合计 1,842,149,392.67 1,850,488,452.95
负债和所有者权益总计 5,132,264,303.92 5,853,844,857.44
法定代表人：王维航主管会计工作负责人：李伟会计机构负责人：李晖
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
合并利润表
2016 年 1—6 月
编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,091,957,834.88 2,076,736,407.59
其中：营业收入 七.61 2,091,957,834.88 2,076,736,407.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,071,355,229.01 2,033,434,841.12
其中：营业成本 七.61 1,702,929,513.46 1,684,668,272.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七.62 13,724,161.21 7,917,993.96
销售费用 七.63 141,810,501.37 156,280,566.49
管理费用 七.64 135,881,670.15 127,782,765.44
财务费用 七.65 42,688,942.08 29,659,759.98
资产减值损失 七.66 34,320,440.74 27,125,482.87
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七.68 12,006,523.94 4,910,607.70
其中：对联营企业和合营企业的投资 9,400,325.35 -3,196,648.76
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,609,129.81 48,212,174.17
加：营业外收入 七.69 9,363,348.98 9,216,358.85
其中：非流动资产处置利得 21,534.66 54,036.65
减：营业外支出 七.70 5,604,986.90 5,851,854.42
其中：非流动资产处置损失 289,750.20 183,293.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 36,367,491.89 51,576,678.60
减：所得税费用 七.71 5,172,511.25 2,550,427.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,194,980.64 49,026,251.52
归属于母公司所有者的净利润 32,720,124.25 54,661,336.70
少数股东损益 -1,525,143.61 -5,635,085.18
六、其他综合收益的税后净额 17,293,712.06 -931,683.88
归属母公司所有者的其他综合收益的税 13,439,249.52 -417,038.31
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
50
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 13,439,249.52 -417,038.31
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 103,462.69 59,135.55
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 13,335,786.83 -476,173.86
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 3,854,462.54 -514,645.57
净额
七、综合收益总额 48,488,692.70 48,094,567.64
归属于母公司所有者的综合收益总额 46,159,373.77 54,244,298.39
归属于少数股东的综合收益总额 2,329,318.93 -6,149,730.75
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0366 0.0613
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0366 0.0613
法定代表人：王维航主管会计工作负责人：李伟会计机构负责人：李晖
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
母公司利润表
2016 年 1—6 月
编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七.4 1,238,571,585.79 1,124,927,275.33
减：营业成本 十七.4 1,011,414,733.15 897,671,826.40
营业税金及附加 12,697,346.20 5,812,892.23
销售费用 65,505,882.98 84,546,836.03
管理费用 51,677,754.73 40,011,131.65
财务费用 42,242,977.27 27,369,018.15
资产减值损失 49,407,987.23 23,415,956.36
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七.5 11,846,694.21 6,659,178.08
其中：对联营企业和合营企业的投资 -1,493,012.07
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,471,598.44 52,758,792.59
加：营业外收入 7,497,391.74 3,678,636.84
其中：非流动资产处置利得 62,582.78
减：营业外支出 45,460.13 20,589.32
其中：非流动资产处置损失 34,660.13 20,189.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,923,530.05 56,416,840.11
减：所得税费用 2,566,688.32 -1,846,583.57
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,356,841.73 58,263,423.68
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 22,356,841.73 58,263,423.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：王维航主管会计工作负责人：李伟会计机构负责人：李晖
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,992,977,641.90 2,434,564,994.71
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,210,117.15 5,345,375.94
收到其他与经营活动有关的现金 七.73 49,319,041.08 39,892,295.56
经营活动现金流入小计 3,043,506,800.13 2,479,802,666.21
购买商品、接受劳务支付的现金 2,527,003,422.21 1,956,002,917.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 426,709,223.54 426,200,985.07
支付的各项税费 74,507,109.03 74,501,616.32
支付其他与经营活动有关的现金 七.73 171,876,464.82 161,187,284.80
经营活动现金流出小计 3,200,096,219.60 2,617,892,803.20
经营活动产生的现金流量净额 -156,589,419.47 -138,090,136.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,327,498,702.00 589,990,000.00
取得投资收益收到的现金 24,443,696.90 8,564,024.69
处置固定资产、无形资产和其他长 43,595.56 120,378,194.36
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 2,990,367.96
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七.73 57,511,935.98 28,515,052.53
投资活动现金流入小计 2,412,488,298.40 747,447,271.58
购建固定资产、无形资产和其他长 218,113,469.10 266,717,313.91
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,548,381,272.00 726,450,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 5,000,000.00 14,115,777.41
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七.73 79,575,000.00 235,443,163.77
投资活动现金流出小计 2,851,069,741.10 1,242,726,255.09
53
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 -438,581,442.70 -495,278,983.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 60,057,909.15 121,584,842.13
其中：子公司吸收少数股东投资收 60,057,909.15 51,378,202.13
到的现金
取得借款收到的现金 687,834,609.80 755,746,947.09
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七.73 7,672,803.93
筹资活动现金流入小计 747,892,518.95 885,004,593.15
偿还债务支付的现金 689,386,770.49 898,638,114.04
分配股利、利润或偿付利息支付的 114,214,607.33 105,868,831.80
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 16,546,465.78 2,125,181.15
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七.73 10,390,286.09 6,115,211.97
筹资活动现金流出小计 813,991,663.91 1,010,622,157.81
筹资活动产生的现金流量净额 -66,099,144.96 -125,617,564.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,188,105.62 -445,615.70
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -662,458,112.75 -759,432,300.86
加：期初现金及现金等价物余额 1,507,607,456.78 1,656,283,956.88
六、期末现金及现金等价物余额 845,149,344.03 896,851,656.02
法定代表人：王维航主管会计工作负责人：李伟会计机构负责人：李晖
54
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,932,085,574.59 1,436,045,469.78
收到的税费返还 0 3,559,229.42
收到其他与经营活动有关的现金 759,196,379.38 201,601,971.96
经营活动现金流入小计 2,691,281,953.97 1,641,206,671.16
购买商品、接受劳务支付的现金 2,008,043,064.34 1,333,560,010.87
支付给职工以及为职工支付的现金 67,256,051.17 97,640,613.50
支付的各项税费 53,016,499.15 35,771,857.80
支付其他与经营活动有关的现金 684,268,206.21 436,446,631.63
经营活动现金流出小计 2,812,583,820.87 1,903,419,113.80
经营活动产生的现金流量净额 -121,301,866.90 -262,212,442.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,116,149,500.71 220,000,000.00
取得投资收益收到的现金 5,206,142.14 6,659,178.08
处置固定资产、无形资产和其他长 5,000.00 20,484.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 3,952,950.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 63,962,749.73 42,722,421.04
投资活动现金流入小计 2,189,276,342.58 269,402,083.12
购建固定资产、无形资产和其他长 129,653,675.50 82,455,307.38
期资产支付的现金
投资支付的现金 2,274,000,000.00 270,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 0
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 85,695,000.00 156,232,211.37
投资活动现金流出小计 2,489,348,675.50 508,687,518.75
投资活动产生的现金流量净额 -300,072,332.92 -239,285,435.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 70,206,640.00
取得借款收到的现金 530,000,000.00 529,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 12,500,000.00
筹资活动现金流入小计 542,500,000.00 599,706,640.00
偿还债务支付的现金 460,005,000.00 585,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 96,410,537.30 102,384,718.37
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 20,321,858.46 4,176,977.10
筹资活动现金流出小计 576,737,395.76 691,561,695.47
筹资活动产生的现金流量净额 -34,237,395.76 -91,855,055.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -4,947,930.10
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -460,559,525.68 -593,352,933.74
加：期初现金及现金等价物余额 773,779,608.03 969,540,226.45
55
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六、期末现金及现金等价物余额 313,220,082.35 376,187,292.71
法定代表人：王维航主管会计工作负责人：李伟会计机构负责人：李晖
56
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 工具 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
项 风
股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其 储 险
先 续
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 641,725,496.00 683,039,475.32 67,829,440.00 -26,144,065.77 182,942,279.11 943,514,815.02 479,720,653.67 2,836,969,213.35
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 641,725,496.00 683,039,475.32 67,829,440.00 -26,144,065.77 182,942,279.11 943,514,815.02 479,720,653.67 2,836,969,213.35
三、本期增减变动金额（减 256,830,198.00 -254,607,724.73 1,514,600.00 13,439,249.52 777,649.45 3,340,346.37 18,265,118.61
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 13,439,249.52 32,720,124.25 2,329,318.93 48,488,692.70
（二）所有者投入和减少 100,000.00 2,122,473.27 1,584,800.00 54,158,531.37 54,796,204.64
资本
1．股东投入的普通股 150,000.00 2,227,200.00 2,377,200.00 49,912,625.80 49,912,625.80
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权 1,074,073.78 102,299.01 1,176,372.79
益的金额
4．其他 -50,000.00 -1,178,800.51 -792,400.00 4,143,606.56 3,707,206.05
（三）利润分配 -70,200.00 -31,942,474.80 -53,147,503.93 -85,019,778.73
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -31,872,274.80 -53,147,503.93 -85,019,778.73
分配
4．其他 -70,200.00 -70,200.00
（四）所有者权益内部结 256,730,198.00 -256,730,198.00
转
1．资本公积转增资本（或 256,730,198.00 -256,730,198.00
57
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 898,555,694.00 428,431,750.59 69,344,040.00 -12,704,816.25 182,942,279.11 944,292,464.47 483,061,000.04 2,855,234,331.96
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 工具 专 般
少数股东权益 所有者权益合计
项 风
股本 优 永 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其 储 险
先 续
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 641,323,885.00 640,637,100.56 28,932,781.95 -51,603,784.39 176,199,430.83 937,991,781.97 342,933,125.20 2,658,548,757.22
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 641,323,885.00 640,637,100.56 28,932,781.95 -51,603,784.39 176,199,430.83 937,991,781.97 342,933,125.20 2,658,548,757.22
三、本期增减变动金额（减 2,799,425.10 -417,038.31 15,157,917.82 56,705,111.36 74,245,415.97
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -417,038.31 54,661,336.70 -6,149,730.75 48,094,567.64
（二）所有者投入和减少资 2,799,425.10 17,396.27 64,940,334.74 67,757,156.11
本
1．股东投入的普通股 57,908,738.26 57,908,738.26
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权 4,105,793.99 17,396.27 1,550,325.70 5,673,515.96
益的金额
4．其他 -1,306,368.89 5,481,270.78 4,174,901.89
（三）利润分配 -39,520,815.15 -2,085,492.63 -41,606,307.78
1．提取盈余公积
58
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -39,521,620.73 -2,085,890.27 -41,607,511.00
分配
4．其他 805.58 397.64 1,203.22
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 641,323,885.00 643,436,525.66 28,932,781.95 -52,020,822.70 176,199,430.83 953,149,699.79 399,638,236.56 2,732,794,173.19
法定代表人：王维航主管会计工作负责人：李伟会计机构负责人：李晖
59
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
编制单位：北京华胜天成科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工 其
具 他 专
项目 综 项
股本 优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 合 储
先 续
他 收 备
股 债
益
一、上年期末余额 641,725,496.00 677,961,382.53 67,829,440.00 182,942,279.11 415,688,735.31 1,850,488,452.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 641,725,496.00 677,961,382.53 67,829,440.00 182,942,279.11 415,688,735.31 1,850,488,452.95
三、本期增减变动金额（减 256,830,198.00 -254,069,025.21 1,514,600.00 -9,585,633.07 -8,339,060.28
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 22,356,841.73 22,356,841.73
（二）所有者投入和减少资 100,000.00 2,661,172.79 1,584,800.00 1,176,372.79
本
1．股东投入的普通股 150,000.00 2,227,200.00 2,377,200.00
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益 1,176,372.79 1,176,372.79
的金额
4．其他 -50,000.00 -742,400.00 -792,400.00
（三）利润分配 -70,200.00 -31,942,474.80 -31,872,274.80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -31,872,274.80 -31,872,274.80
配
3．其他 -70,200.00 -70,200.00
（四）所有者权益内部结转 256,730,198.00 -256,730,198.00
60
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或股 256,730,198.00 -256,730,198.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 898,555,694.00 423,892,357.32 69,344,040.00 182,942,279.11 406,103,102.24 1,842,149,392.67
上期
其他权益工 其
具 他 专
项目 综 项
股本 优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 合 储
先 续
他 收 备
股 债
益
一、上年期末余额 641,323,885.00 636,971,169.92 28,932,781.95 176,199,430.83 394,524,721.52 1,820,086,425.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 641,323,885.00 636,971,169.92 28,932,781.95 176,199,430.83 394,524,721.52 1,820,086,425.32
三、本期增减变动金额（减 1,559,478.47 18,741,802.95 20,301,281.42
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 58,263,423.68 58,263,423.68
（二）所有者投入和减少资 1,559,478.47 1,559,478.47
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益 1,559,478.47 1,559,478.47
的金额
61
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
4．其他
（三）利润分配 -39,521,620.73 -39,521,620.73
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -39,521,620.73 -39,521,620.73
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 641,323,885.00 638,530,648.39 28,932,781.95 176,199,430.83 413,266,524.47 1,840,387,706.74
法定代表人：王维航主管会计工作负责人：李伟会计机构负责人：李晖
62
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
北京华胜天成科技股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府批
准，2001 年 3 月 15 日，由北京华胜天成科技有限公司以 2000 年末净资产为基数按照
1:1 的折股比例整体改制的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字
[2004]38 号文批准，本公司采用向二级市场投资者定价配售的方式发行人民币普通股
股票 2400 万股，并于 2004 年 4 月 27 日在上海证券交易所上市流通。
根据本公司 2004 年年度股东大会决议，本公司以 2004 年末总股本 9,400 万股为
基数，用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，共转增 2,820
万股，转增后的股本总额为 12,220 万股，注册资本变更为人民币 12,220 万元。
根据本公司 2005 年年度股东大会决议，本公司以 2005 年末总股本 12,220 万股
为基数，用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共转增
6,110 万股，转增后的股本总额为 18,330 万股，注册资本变更为人民币 18,330 万元。
根据本公司 2006 年 5 月 11 日召开的北京华胜天成科技股份有限公司股权分置改
革相关股东会审议通过并于 2006 年 5 月 17 日实施的《股权分置改革方案》，本公司
非流通股股东按每 10 股支付 2.8 股对价股份给流通股股东，以换取其所持有的其余
非流通股股份获得上市流通权。本次股权分置方案实施后，本公司总股本不变，仍为
18,330 万股，所有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股为 5,990.4 万股，占本
公司总股本的 32.68%；有限售条件的流通股为 12,339.6 万股，占本公司总股本的
67.32%。
根据本公司 2006 年年度股东大会决议，本公司以 2006 年末总股本 18,330 万股
为基数，用上市溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 8 股，共转增
14,664 万股，转增后的股本总额为 32,994 万股，注册资本变更为人民币 32,994 万元。
本次增资后，本公司总股本变更为 32,994 万股，所有股份均为流通股，其中无限售
条件的流通股为 10,782.72 万股，占本公司总股本的 32.68%；有限售条件的流通股为
22,211.28 万股，占本公司总股本的 67.32%。
根据本公司 2007 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会下
发的证监发行字[2007]218 号《关于核准北京华胜天成科技股份有限公司非公开发行
股票的通知》的批准，本公司非公开发行股票 1,931.43 万股，增发后的股本总额为
34,925.43 万股，注册资本变更为人民币 34,925.43 万元。本次增资后，本公司总股
本变更为 34,925.43 万股，所有股份均为流通股，其中无限售条件的流通股为
10,782.72 万股，占本公司总股本的 30.87%；有限售条件的流通股为 24,142.71 万股，
占本公司总股本的 69.13%。
根据本公司 2007 年年度股东大会决议，本公司以 2007 年末总股本 34,925.43 万
股为基数，用溢价发行股票产生的资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，共转增
6,985.086 万股，转增后的股本总额为 41,910.516 万股，注册资本变更为人民币
41,910.516 万元。
2008 年度，10,627.5708 万股符合条件的有限售条件流通股转为无限售条件流通
股，截至 2008 年 12 月 31 日本公司股本总额为 41,910.516 万股，其中：无限售条件
流通股为 23,566.8348 万股，占本公司总股本的 56.23%；有限售条件流通股为
18,343.6812 万股，占本公司总股本的 43.77%。
63
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
根据本公司 2008 年年度股东大会决议，本公司以 2008 年末总股本 419,105,160
股为基数，向全体股东每 10 股转增 1 股，共转增 41,910,516 股，转增后的股本总额
为 461,015,676 股。
2009 年度，156,097,141 股符合条件的有限售条件流通股转为无限售条件流通股，
截至 2009 年 12 月 31 日，本公司股本总额为 461,015,676 股，其中无限售条件流通
股为 415,332,324 股，占本公司总股本的 90.09%；有限售条件流通股为 45,683,352
股，占本公司总股本的 9.91%。
根据本公司 2009 年度股东大会决议，本公司以 2009 年末总股本 461,015,676 股
为基数，向全体股东每 10 股转增 1 股，共计转增股本 46,101,567 股，转增后的股本
总额为 507,117,243 股。
本公司根据《北京华胜天成科技股份有限公司首期股权激励计划（草案修订稿）》
有关条款和股东大会授权，于 2010 年 8 月 4 日回购了华胜天成股权分置改革前原非
流通股股东中的自然人股东提供的 25,355,880 股股票用于实施股权激励计划。本次
股权激励计划实际授予限制性股票的数量为 23,100,880 股，实际授予人数为 71 人，
认购价格每股 8.96 元，认购金额合计 206,983,884.80 元，业经京都天华会计师事务
所有限公司出具的京都天华验字（2010）第 139 号验资报告验证，被授予的限制性股
票 23,100,880 股已于 2010 年 10 月 25 日转让给激励对象。对于尚未授予的股权激励
计划限制性股票 2,255,000 股，根据本公司 2010 年第八次临时董事会决议，于 2010
年 10 月 29 日予以注销。
根据本公司 2010 年第七次临时董事会决议、2010 年第四次临时股东大会决议、
2011 年第二次临时董事会决议、2011 年第一次临时股东大会决议、2011 年第三次临
时董事会决议以及 2011 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会
证监许可[2011]1077 号文核准，本公司非公开发行股票 39,034,003 股，增发后的股
本总额为 543,896,246 股。
2011年12月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2012年第一次临时股
东大会决议和修改后的公司章程规定，回购并注销股权激励股票156,750股，减资后
股本总额为543,739,496股。
2012年2月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2012年第二次临时股
东大会决议和修改后的公司章程规定，回购并注销股权激励股票742,500股。减资后
股本总额为542,996,996股。
根据本公司 2011 年度股东大会决议，本公司以 2011 年总股本 543,739,496 股扣
除回购并注销股权激励股票 742,500 股后的总股本 542,996,996 股为基数，向全体股
东每 10 股转增 2.00273 股，共转增 108,747,899 股，转增后的股本总额为 651,744,895
股。
2012年7月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2012年第二次临时股
东大会决议和修改后的公司章程规定，回购并注销股权激励股票3,465,789股，减资
后股本总额为648,279,106股。
2013年7月，因股权激励计划中被激励对象离职，经本公司2012年第十次临时董
事会审议通过了回购并注销上述激励对象已获授但尚未解锁的股权激励股票的相关
议案，回购并注销股票2,245,038元。减资后股本总额为646,034,068.00股。
64
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
2014年6月，因公司2013年的业绩未达到股权激励股票解锁的条件以及股权激励
计划中被激励对象离职，经本公司2014年4月22日第二次临时董事会审议通过了回购
并注销上述激励对象已获授但尚未解锁的股权激励股票的相关议案，并于2014年12月
完成回购并注销股票4,178,761股。2014年9月，公司2012年第十次临时董事会审批通
过的481,910股也于本次完成回购并注销。2014年8月，因股权激励计划中被激励对象
离职，经本公司2014年8月25日第五届董事会第三次会议审议通过了回购并注销上述
激励对象已获授但尚未解锁的股权激励股票的相关议案，回购并注销股票49,512股。
减资后股本总额为641,323,885.00股。
本期减少股本3,878,389股，系因本公司2014年的业绩未达到股权激励股票解锁
的条件，根据《北京华胜天成科技股份有限公司首期股票激励计划（草案修订稿）》
有关条款及股东大会授权，于2015年4月8日召开的第五届董事会第四次会议上审议通
过了《关于回购并注销部分股权激励股票的议案》(第八批)，公司董事会决定回购并
注销第一期股权激励计划的杨俏丛等50人此批股权激励股票，共计3,878,389股。上
述需要回购并注销的限制性股票共计3,878,389股,已过户至公司开立的回购专用证
券账户,并于2015年7月24日注销。
本公司根据《关于<北京华胜天成科技股份有限公司第二期股权激励计划（草案）>
及其摘要的议案》有关条款和股东大会授权，于 2015 年 5 月 25 日向激励对象授予
4,430,000 股股票用于实施股权激励计划。本次股权激励计划实际授予限制性股票的
数量为 4,280,000 股，实际授予人数为 61 人，认购价格每股 15.848 元，认购金额合
计 67,829,440.00 元，业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同验字（2015）
第 110ZA0256 号验资报告予以验证，被授予的限制性股票 4,280,000 股已于 2015 年 6
月 8 日转让给激励对象。
根据《北京华胜天成科技股份有限公司第二期股票激励计划（草案）》有关条款
及股东大会授权，北京华胜天成科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2015年10月
27日召开的2015年第七次临时董事会上审议通过了《关于回购并注销第二期股权激励
部分股票（第一批）的议案》,因激励对象离职，公司董事会决定回购并注销其股权
激励股票共计50,000股，减资后股本总额为641,675,496股。
2016 年 1 月 18 日，因激励对象的限购期已满，并且符合公司股权激励计划中的
全部授予条件，被授予的限制性股票 150,000。公司已于 2016 年 1 月 18 日中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司完成登记。公司股本总额变更为为 641,825,496 股。
根据本公司 2015 年年度股东大会决议，本公司以总股本 641,825,496 股为基数，
用资本公积向全体股东每 10 股转增 4 股，共转增 256,730,198 股，转增后的股本总
额为 898,555,694 股，注册资本变更为人民币 89,855.5694 万元。
本公司企业法人营业执照注册号：110000005143778。
本公司注册地址：北京市海淀区学清路8号科技财富中心A座11层。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设行政部、仓储
物流部、印章管理部、地方行政平台、数据中心业务部、财务管理中心、财务核算中
心、管理会计中心、金融服务中心、资金管理中心、东区业务平台、云服务部、法务
中心、市场部、科技部、卓越中心、证券事业部、企业规划部、综合办公室、人力资
源中心、信息中心、质量控制中心、经营审计部、BSM事业部等部门。
65
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
本公司业务领域涵盖：计算机软、硬件及外围设备、通信设备等销售业务及IT产
品化服务、应用软件开发、增值分销及系统集成等多种IT服务业务。服务的客户涉及
通讯、金融、交通、能源、教育、政府、军队、互联网等众多领域。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第五届董事会第七次会议于2016年8月25
日批准。
2016 年半年度报告除特别注明外，金额单位为人民币元。
2. 合并财务报表范围
本报告期合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司，本年新设立三家子
公司包括北京新云东方工业技术有限责任公司、北京新云东方科技信息服务有限公司、
北京华胜信泰数据技术有限公司；本年减少子公司天津华胜天成软件技术有限公司。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定
（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财
务信息。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史
成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及
符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相
关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资
本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见附注五、16、附注五、19、附注五、
20 和附注五、26。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3. 营业周期
本集团的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境
中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除
因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中
的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资
产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，
调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资
成本与原持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资
本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政
策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；
合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的
净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留
存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方
同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其
他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得
的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内
出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并
商誉。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采
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用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处
置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的
所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投
资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算
时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购
买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，
按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收
益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动
应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资
单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投
资单位中可分割的部分，结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公
司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一
致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业
务自同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制
之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业
务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并
现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产
负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数
股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
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因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权
的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合
并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面
价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，
由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
（5）分步处置股权至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影
响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中，分步处置股权至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”
的，相应结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长
期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失
控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关
处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价
值份额之间的差额，分别进行如下处理：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控
制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安
排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
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共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处
理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有
的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本集团发生外币业务，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率
近似的汇率折算记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负
债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差
额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即
期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和
负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，
其他项目采用发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即
期汇率近似的汇率折算。
现金流量表所有项目均按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率
近似的汇率。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇
率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收
益”项目反映。
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处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境
外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具
的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资
产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初
始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，
采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相
关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意
图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余
成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损
益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产，包括应收账款和其他应收款等（附注五、12）。应收款项采用实际利率法，按摊
余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
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可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及
除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，
其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产
的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收
益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利
或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，
按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相
关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利
率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该
合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的
自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，
则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算
该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该
工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具
是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
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（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允
价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负
数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损
失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在
紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入
衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后
续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表
日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计
提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生
的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的
事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的
数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确
已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益
工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负
债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持
续时间超过 12 个月（含 12 个月）；低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含
12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
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以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预
计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的
价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，
确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下
该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售
金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损
益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且
客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的
账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方
（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认
该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融
资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别
下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产
和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
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当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权
利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资
产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融
负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11. 公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易
在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资
产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入
的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大
化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允
价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济
利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益
的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技
术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的
情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而
言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是
在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，
是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，
是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和
负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款、长期应收款。本集团对期末应收款项（包
括应收账款、其他应收款、逾期及延期的长期应收款）计提坏账准备采用单独进行减
值测试与以账龄为信用风险特征组合相结合的方法。本集团对未逾期及延期的长期应
收款不计提减值准备，本集团对职工支取的备用金不计提坏账准备。
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上的
应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
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准备。
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1 1
1－2 年 20 20
2－3 年 40 40
3－4 年 60 60
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
计提坏账准备
13. 存货
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、外购商品、试用商品、发出商品、外购服务费、劳务成
本。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为
基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常
按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素
已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
14. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对
被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合
并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作
为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股
权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益
性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司对子公司的投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资采用权益
法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确
认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进
行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合
收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其
他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位
净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并
按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控
制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核
算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入
其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置
后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工
77
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股
权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他
所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权
视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》
的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当
期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单
位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投
资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时
即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计
算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的
未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首
先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方
必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控
制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参
与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不
构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并
不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施
加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其
他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影
响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的
影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%
的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情
况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位
20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明
确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本集团计提资产减值的方法见附注五、
21。
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15. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团
投资性房地产包括已出租的建筑物。
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资
产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、21。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差
额计入当期损益。
16. 固定资产
(1). 确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿
命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠
地计量时，固定资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 37 年 10 个月、40 0、5 2.375-2.643
年
电子设备 年限平均法 3-5 年 0、5、10 18.00-33.33
办公设备 年限平均法 3-5 年 0、5、10 18.00-33.33
运输设备 年限平均法 5年 0、5、10 18.00-20.00
房屋装修 年限平均法 2-10 年 0 10.00-50.00
机器设备 年限平均法 10 年 5 9.5
其他 年限平均法 5年 0、5 19.00-20.00
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金
额计算确定折旧率。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
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②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权
时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择
权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁
项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确
认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合
理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折
旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(4). 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、21。
(5). 每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预
计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
(6). 大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资
产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。
固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
17. 在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支
出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、21。
18. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
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本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，
计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后
所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确
定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑
差额计入当期损益。
19. 无形资产
本集团无形资产包括外购软件、土地使用权、其他软件。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使
用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的
预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，
采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法
外购软件 5-10 年 直线法摊销
土地使用权 50 年 直线法摊销
自有软件 5-10 年 直线法摊销
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行
复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无
形资产的账面价值全部转入当期损益。
81
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无形资产计提资产减值方法见附注五、21。
20. 内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产
以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意
图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够
的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的
开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成
项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定
可使用状态之日转为无形资产。
本集团开发支出资本化的具体方法：
本集团研究开发支出在研究阶段是探索性的，主要为进一步的开发活动进行资料
以及相关方面准备，不形成阶段性成果，通过开发后是否形成无形资产也具有很大不
确定性，因此，不予立项审批，研究阶段的有关支出在发生时费用化，计入当期损益；
本集团研究开发支出在开发阶段具有针对性，形成一项新产品或者新技术的基本
条件已经具备，且该阶段的支出能够可靠计量、未来经济利益流入能够可靠预计。此
阶段由项目组负责申请立项，项目管理部负责组织立项文档及各阶段产品评审，副总
裁及以上领导负责立项终审。经立项审批后，项目研究进入开发阶段，有关支出于发
生时予以资本化。
21. 长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的
投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、
金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集
团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确
定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行
减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对
单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
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回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产
组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可
收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的
资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资
产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值
损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可
收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
22. 长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不
能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
本公司会员会费采用直线法按 10 年分期摊销。
23. 职工薪酬
(1)、职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的
报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属
于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期
应付职工薪酬”项目。
(2)、短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基
准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公
积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相
关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债
将以折现后的金额计量。
(3)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指
向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设
定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
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设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险、强积金计划。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(4)、辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬
负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职
工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等
一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离
职后福利处理。
(5)、其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关
于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益
计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或
净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
24. 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考
虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大
的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金
额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债
的账面价值。
25. 股份支付
（1）股份支付的种类
本集团股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
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本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定
其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确
定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的
有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期
权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续
信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权
权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债
表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的
相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确
定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本集团承担负债的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可
行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，
对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，
按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益
工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工
具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改
减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的
条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集
团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而
被取消的除外），本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待
期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
26. 收入
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权
相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，
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相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工
百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计
量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的
劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生
的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本
集团确认收入。
（2）收入确认的具体方法
①简单系统集成
对于不需要安装验收或只需简单测试的系统集成销售，在合同已签订，货物已交
付并取得买方确认的货物签收单时确认收入。
②复杂系统集成
对于需要安装验收的系统集成销售，在合同已签订，货物已交付并取得买方确认
的安装验收报告时确认收入。
③开发服务收入
对于开发服务在交易结果能够可靠估计的情况下，采用完工百分比法确认收入。
④专业服务收入
对于一次性提供的专业服务，在服务已经提供，收入已经取得或取得了收款的凭
据时确认收入；对于需在一定期限内（不跨年度）提供的专业服务，在服务期满时，
根据已签订的专业服务合同总金额确认收入；对于需在一定期限内（跨年度）提供的
专业服务，在资产负债表日，根据已签订的专业服务合同总金额及时间比例确认收入。
⑤金融服务类收入
融资租赁收入，自租赁开始日，将未确认融资收益按实际利率法确认为当期的融
资租赁收入。
其他金融服务类收入，在服务已经提供，收入已经取得或取得了收款的凭据时确
认收入。
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27. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按
应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按
照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应
的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；
难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入
当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入
当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认
期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账
面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28. 递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直
接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得
税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，
采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异
是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确
认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂
时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以
很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产
生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税
所得额；
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（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时
满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转
回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负
债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资
产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
29. 租赁
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资
租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
①本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生
的初始直接费用，计入当期损益。
②本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或
当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
①本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应
收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用
及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租
赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
②本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租
赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资
产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
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30. 回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出
转作库存股成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转上或
注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本
公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数
减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲
减的，冲减盈余公积和未分配利润。
31. 限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，
如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股
票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，
本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购
义务确认库存股和其他应付款。
32. 重大会计判断和估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要
会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计
估计和关键假设列示如下：
商誉减值
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。要求对分配了商誉的资产组的使用价值
进行估计。估计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择
恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用
的折现率以及预计受益期间的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏
损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的
时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
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(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
无
六、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 6%、17%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 1%、7%
企业所得税 应纳流转税额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
（1）2014 年 10 月，本公司取得北京市科委、市财政局、市国税局、市地税局联
合颁发的《高新技术企业证书》，有效期为三年。故本公司 2016 年度按 15%税率计缴
企业所得税；
（2）根据财税[2011]100 号文件《财政局、国家税务局总局关于软件产品增值税
政策的通知》规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率
征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策；
（3）根据财税[2013]37 号《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业
税改增值税试点税收政策的通知》和财政部、国家税务局总局财税[2013]106 号《关
于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》文件规定，试点纳税人提
供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税；
（4）本公司之间接控制子公司摩卡软件（天津）有限公司系在天津新技术产业
园区注册的外商投资企业，根据《天津新技术产业园区加快软件与服务外包产业发展
的鼓励办法》（津园区管发[2008]3 号）的规定，公司营业税执行 88%的退税优惠政
策；
(5)2015 年 11 月 24 日，本公子之间接控制子公司长天科技有限公司取得北京市
科委、市财政局、市国税局、市地税局联合颁发的《高新技术企业证书》，2015 至
2017 年度按 15%税率计缴企业所得税；
（6）2015 年 9 月 30 日，本公司之子公司广州石竹计算机软件有限公司获得广东
省科技技术团、省财政厅、省国税局、省地税局联合颁发的《高新技术企业证书》，
有效期为三年，2015 至 2017 年度按 15%税率计缴企业所得税；
（7）2014 年 9 月 10 日，本公司之间接控制子公司广州皓竹软件有限公司获得广
东省科学技术厅、省财政厅、省国税局、省地税联合颁发的《高新信念技术企业证书》，
有效期为三年，2014 年至 2016 年度按 15%税率计缴企业所得税；
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（8）2017 年 9 月 29 日，本公司之间接控制子公司浙江兰德纵横网络技术股份有
限公司取得浙江省科技厅、财政厅、省国税局、省地税局联合颁发的《高新技术企业
证书》，有效期为三年，2014 至 2016 年度本公司按 15%税率计缴企业所得税；
（9）2015 年 11 月 24 日，本公司之子公司北京飞杰信息技术有限公司取得北京
市科学技术委员会、财政局、国税局、地税局联合颁发的《高新技术企业证书》，有
效期为三年，2015 至 2017 年度本公司按 15%税率计缴企业所得税。
3. 其他
无
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 540,046.88 677,363.94
银行存款 844,609,297.15 1,506,930,092.84
其他货币资金 41,149,881.15 33,349,318.59
合计 886,299,225.18 1,540,956,775.37
其中：存放在境外的款 214,957,377.85 187,182,915.20
项总额
其他说明:
期末使用受限的其他货币资金 41,149,881.15 元，为银行保证金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 23,713,684.00 22,533,600.83
商业承兑票据 25,041,942.80 50,843,751.06
合计 48,755,626.80 73,377,351.89
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
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(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
无
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并 213,962,868.36 10.94 7,464,065.00 3.49 206,498,803.36 286,081,697.40 13.94 7,318,323.35 2.56 278,763,374.05
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 1,559,841,508.01 79.77 195,592,308.92 12.54 1,364,249,199.09 1,622,478,730.25 79.09 164,918,573.21 10.1 1,457,560,157.04
组合计提坏账准 6
备的应收账款
单项金额不重大 181,667,379.91 9.29 719,298.66 0.40 180,948,081.25 142,982,005.17 6.97 726,266.41 0.51 142,255,738.76
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 1,955,471,756.28 / 203,775,672.58 / 1,751,696,083.70 2,051,542,432.82 / 172,963,162.97 / 1,878,579,269.85
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
预计无法全部收回 37,495,465.01 7,464,065.00 19.91 经单项测试，单
的货款 项计提减值
预计可以收回的货 176,467,403.35 0 0 经单项测试，未
款 发现减值
合计 213,962,868.36 7,464,065.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,041,428,514.44 10,414,285.14 1.00
1 年以内小计 1,041,428,514.44 10,414,285.14 1.00
1至2年 284,624,865.72 56,924,973.14 20.00
2至3年 128,294,007.32 51,317,602.93 40.00
3 年以上
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3至4年 54,479,713.50 32,687,828.10 60.00
4至5年 33,833,937.10 27,067,149.68 80.00
5 年以上 17,180,469.93 17,180,469.93 100.00
合计 1,559,841,508.01 195,592,308.92
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 29,971,447.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 180,000.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
无
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 235,145,808.16 元，占应
收账款期末余额合计数的比例 12.03%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额
25,389,841.79 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
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6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 290,259,227.87 82.06 159,842,848.48 61.88
1至2年 57,827,665.61 16.35 80,764,256.40 31.27
2至3年 3,684,577.60 1.04 9,856,006.80 3.82
3 年以上 1,951,127.47 0.55 7,814,775.50 3.03
合计 353,722,598.55 100.00 258,277,887.18 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 202,852,810.20 元，占预
付款项期末余额合计数的比例 57.35%。
其他说明
无
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额 3,393,604.00 1.36 3,393,604.00 3,393,604.06 1.32 3,393,604.06
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 226,938,058.94 91.00 12,622,112.96 5.56 214,315,945.98 235,740,899.46 92.01 10,420,951.25 4.42 225,319,948.21
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
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单项金额 19,040,917.13 7.64 19,040,917.13 17,101,863.84 6.67 17,101,863.84
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 249,372,580.07 / 12,622,112.96 / 236,750,467.11 256,236,367.36 / 10,420,951.25 / 245,815,416.11
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
预计可以收回的代 3,393,604.00 0 0 经单项测试，未发
垫款 现减值
合计 3,393,604.00 0 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 194,065,968.13 1,940,659.68 1.00
1 年以内小计 194,065,968.13 1,940,659.68 1.00
1至2年 17,398,028.31 3,347,799.98 20.00
2至3年 11,926,101.87 4,770,440.75 40.00
3 年以上
3至4年 2,301,540.05 1,380,924.03 60.00
4至5年 320,660.06 256,528.00 80.00
5 年以上 925,760.52 925,760.52 100.00
合计 226,938,058.94 12,622,112.96
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,219,553.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
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(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 2,671,246.40 2,815,302.37
保证金 69,809,408.10 77,606,584.73
预支款 29,840,110.47 8,436,531.24
股权转让款 34,833,775.50 60,215,088.50
借款 90,000,000.00 90,000,000.00
其他 22,218,039.60 17,162,860.52
合计 249,372,580.07 256,236,367.36
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
北京国研天成 借款 90,000,000.00 0-1 年 36.09% 900,000.00
投资管理有限
公司
北京佳讯飞鸿 股权转让款 34,833,775.50 1 年以内 13.97% 348,337.75
电气股份有限
公司
北京电视台 保证金 9,798,206.40 1-2 年 3.93% 1,959,641.28
安力博发集团 垫付款 7,935,262.42 2-3 年 3.18% 3,174,104.97
有限公司
天津华胜天成 其他 3,200,000.00 1 年内 1.28% 32,000.00
软件技术有限
公司
合计 / 145,767,244.32 / 58.45% 6,414,084.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
其他说明：
96
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
无
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 25,781,363.39 25,781,363.39 14,368,929.57 14,368,929.57
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
外购商品 178,003,158.63 37,806,587.26 140,196,571.37 201,261,010.62 34,195,696.57 167,065,314.05
试用商品 2,013,706.16 803,890.11 1,209,816.05 21,868,560.25 2,262,745.40 19,605,814.85
发出商品 555,572,198.53 0.00 555,572,198.53 415,277,979.77 0.00 415,277,979.77
外购服务费 26,827,189.23 0.00 26,827,189.23 28,927,274.24 0.00 28,927,274.24
劳务成本 12,590,239.29 0.00 12,590,239.29 0.00 0.00 0.00
合计 800,787,855.23 38,610,477.37 762,177,377.86 681,703,754.45 36,458,441.97 645,245,312.48
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
外购商品 34,195,696.57 3,588,295.47 22,595.22 37,806,587.26
试用商品 2,262,745.40 1,458,855.29 803,890.11
合计 36,458,441.97 3,588,295.47 22,595.22 1,458,855.29 38,610,477.37
存货跌价准备（续）
存货种类 本期转回存货跌价准备的原因
期末可变现净值低于成本的差额较期
试用商品
初减少
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
97
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期应收款 45,676,682.44 43,885,070.44
1 年内到期的其他非流动资产 50,000,000.00
合计 45,676,682.44 93,885,070.44
其他说明
无
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴增值税 22,018,489.30 12,585,220.17
预缴营业税 27,113.61 104,465.15
预缴所得税 2,015,103.23 1,490,783.25
预缴个人所得税 1,263.81 500.40
预缴城建税 14,971.04
预缴教育费附加 29,439.59 19,426.49
银行理财产品 101,200,000.00 54,188,726.54
合计 125,306,380.58 68,389,122.00
其他说明
银行理财产品系理财期限不超过 1 年的银行理财产品。
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具： 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
可供出售权益工具： 150,185,543.00 150,185,543.00 75,924,675.00 75,924,675.00
按公允价值计量的
按成本计量的 150,185,543.00 150,185,543.00 75,924,675.00 75,924,675.00
合计 200,185,543.00 200,185,543.00 125,924,675.00 125,924,675.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
98
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
权益工具的成本/债务工具
50,000,000.00 50,000,000.00
的摊余成本
公允价值
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本
账面余额 减值准备
期
在被投资
被投资 现
本 本 单位持股
单位 金
本期 本期 期 期 期 期 比例(%)
期初 期末 红
增加 减少 初 增 减 末
利
加 少
镇江东方康驰电 10,500,000.00 10,500,000.00 26.25
机制造有限公司
北京华创朗润环 5,000,000.00 5,000,000.00 10
境科技有限公司
中恒瑞景（北京） 1,000,000.00 1,000,000.00 9.09
生态科技有限公
司
北京天仕博科技 11,000,000.00 11,000,000.00 1.80
有限公司
精进电动科技（北 20,000,000.00 20,000,000.00 0.55
京）有限公司
北京凯悦宁医药 10,000,000.00 10,000,000.00 1.47
科技有限公司
国能新能源汽车 42,000,000.00 42,000,000.00 1.75
有限责任公司
中天智慧城市投 100,000.00 100,000.00 0.1996
资股份有限公司
北京和润恺安科 18,000,000.00 18,000,000.00
技发展股份有限
公司
北京智度德普股 30,000,000.00 30,000,000.00 0.721
权投资中心（有限
合伙）
天津富意天成资 324,675.00 324,675.00 5
产管理合伙企业
（有限合伙）
嘉兴珐码创业投 20,000,000.00 20,000,000.00 22.96
资合伙企业（有限
合伙）
宁波梅山保税港 120,000.00 120,000.00 4.6
区富尔天成投资
管理合伙企业（有
限合伙）
宁波梅山保税港 140,868.00 140,868.00 5.4
区庞加投资管理
合伙企业（有限合
99
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
伙）
75,924,675.00 92,260,868.00 18,000,000.00 150,185,543.0 /
合计
0
说明:本集团对镇江东方康驰电机制造有限公司和嘉兴珐码创业投资合伙企业（有限
合伙）没有实质重大影响，故计入可供出售金融资产核算。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
无
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 坏账 坏账 率区
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备 间
融资租赁款 9,101,860.45 9,101,860.45 6,867,288.30 6,867,288.30
其中：未实现融资 -635,688.58 -635,688.58 -429,571.90 -429,571.90
收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
股权转让款 82,351,846.29 82,351,846.29 80,643,013.19 80,643,013.19
1 年内到期的长期 -45,676,682.44 -45,676,682.44 -43,885,070.44 -43,885,070.44
应收款
合计 45,777,024.30 45,777,024.30 43,625,231.05 43,625,231.05 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
无
100
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减
期初 宣告发放现 计提 期末 减值准备期
被投资单位 少 权益法下确认的 其他综合收 其他权益变
余额 追加投资 金股利或利 减值 其他 余额 末余额
投 投资损益 益调整 动
润 准备
资
一、合营企业
小计
二、联营企业
深圳华胜均衡科 1,946,444.05 -89,026.77 1,857,417.28
技有限公司
北京国研天成投 1,850,169.92 14,744,953.43 16,595,123.35
资管理有限公司
北京华胜天成信 9,641,874.79 346,048.92 9,987,923.71
息技术发展有限
公司
北京悦享互联技 200,130.60 196,333.52 21,319.28 417,783.40
术有限公司
北京华胜天成股 601,433.07 144.58 601,577.65
权投资中心（有限
合伙）
北京中域昭拓股 111,481,154.44 -1,766,658.74 109,714,495.70
权投资中心（有限
合伙）
杭州沃趣科技股 53,040,000.00 318,143.51 -30,827.47 53,327,316.04
份有限公司
北京和润恺安科 96,000,000.00 -1,493,012.07 94,506,987.93
技发展股份有限
公司
天津华胜天成软 2,388,055.63 -436,283.83 139,687.34 2,091,459.14
101
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
件技术有限公司
北京京环华胜信 2,783,200.00 -239,454.40 2,543,745.60
息技术有限公司
ASL Automated 718,821.78 14,503.38 733,325.16 733,325.16
Services
(Thailand) Ltd.
IN Systems 770,777.35 361,202.64 409,135.36 12,460.94 735,305.57
(Macao) Limited
I-Sprint 48,141,711.92 -2,542,065.44 158,030.69 3,333,627.16 49,091,304.33
Innovations Pte
Ltd.
小计 228,392,517.92 101,171,255.63 0 9,400,325.35 158,030.69 -30,827.47 409,135.36 0 3,521,598.10 342,203,764.86 733,325.16
合计 228,392,517.92 101,171,255.63 9,400,325.35 158,030.69 -30,827.47 409,135.36 3,521,598.10 342,203,764.86 733,325.16
其他说明
无
102
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 45,480,720.38 45,480,720.38
2.本期增加金额 274,902.83 274,902.83
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
（4）汇率变动 274,902.83 274,902.83
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 45,755,623.21 45,755,623.21
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 6,813,689.02 6,813,689.02
2.本期增加金额 738,964.36 738,964.36
（1）计提或摊销 690,138.93 690,138.93
（2）汇率变动 48,825.43 48,825.43
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 7,552,653.38 7,552,653.38
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
103
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
1.期末账面价值 38,202,969.83 38,202,969.83
2.期初账面价值 38,667,031.36 38,667,031.36
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
（3）投资性房地产抵押、担保情况
无
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 房屋装修 其他 合计
一、账面原
值：
1.期初
513,585,851.05 14,715,435.77 17,007,773.53 198,264,367.37 43,279,399.06 28,015,143.20 620,313.72 815,488,283.70
余额
2.本期
1,411,476.20 32,460.50 12,405,870.96 1,498,560.82 5,438,184.30 20,786,552.78
增加金额
（1）
10,273,629.98 1,087,004.31 1,076,367.89 12,437,002.18
购置
（2）
在建工程转 4,171,400.00 4,171,400.00
入
（3）
企业合并增
加
（4）
1,411,476.20 32,460.50 2,132,240.98 411,556.51 190,416.41 4,178,150.60
汇率变动
3.本期
259,800.00 3,620,385.13 4,681,234.93 798,538.78 9,359,958.84
减少金额
（1）
259,800.00 3,431,082.61 4,681,234.93 798,538.78 9,170,656.32
处置或报废
（2）
转入投资性 189,302.52 189,302.52
房地产
4.期末
514,997,327.25 14,715,435.77 16,780,434.03 207,049,853.20 40,096,724.95 32,654,788.72 620,313.72 826,914,877.64
余额
二、累计折旧
1.期初
32,472,270.25 1,395,022.56 12,793,104.75 134,180,982.66 30,794,170.46 23,662,697.89 590,964.55 235,889,213.12
余额
2.本期
6,374,537.11 697,511.28 460,533.39 12,207,335.70 2,093,929.08 2,018,170.36 324.45 23,852,341.37
增加金额
（1）
6,126,992.07 697,511.28 440,784.25 10,257,195.47 1,711,145.40 1,896,011.37 324.45 21,129,964.29
计提
（2） 247,545.04 19,749.14 1,950,140.23 382,783.68 122,158.99 2,722,377.08
汇率变动
3.本期
246,810.00 3,386,660.64 4,590,763.72 639,891.17 8,864,125.53
减少金额
（1）
246,810.00 3,307,902.87 4,590,763.72 639,891.17 8,785,367.76
处置或报废
（2） 78,757.77 78,757.77
转入投资性
房地产
4.期末
38,846,807.36 2,092,533.84 13,006,828.14 143,001,657.72 28,297,335.82 25,040,977.08 591,289.00 250,877,428.96
余额
三、减值准备
1.期初
104
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）
处置或报废
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末
476,150,519.89 12,622,901.93 3,773,605.89 64,048,195.48 11,799,389.13 7,613,811.64 29,024.72 576,037,448.68
账面价值
2.期初
481,113,580.80 13,320,413.21 4,214,668.78 64,083,384.71 12,485,228.60 4,352,445.31 29,349.17 579,599,070.58
账面价值
说明：期末，本集团固定资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定
资产减值准备。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
南京国际服务外包大厦 02 幢 13,202,560.00 该房屋由南京鼓楼科技产业有
楼 D 座 2-9 层 限公司办理房屋所有权和土地
使用权证，正在办理中
其他说明：
（6）固定资产抵押、担保情况
单位:元 币种:人民币
固定资产类别 抵押物净值 抵押情况说明
房屋及建筑物 61,684,937.96 建筑物被抵押，用于取得银行信贷担保
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
展示厅 2,919,980.00 2,919,980.00
105
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
合计 2,919,980.00 2,919,980.00
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
工程 其
期
累计 利息 中： 本期
其
投入 资本 本期 利息
项目 期初 本期增加金 本期转入固定 他 期末 工程 资金
预算数 占预 化累 利息 资本
名称 余额 额 资产金额 减 余额 进度 来源
算比 计金 资本 化率
少
例 额 化金 (%)
金
(%) 额
额
展示 4,171,400.00 2,919,980.00 1,251,420.00 4,171,400.00 0 100 100 自筹
厅 资金
合计 4,171,400.00 2,919,980.00 1,251,420.00 4,171,400.00 0 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
无
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利
项目 土地使用权 专利权 外购软件 自有软件 合计
技术
一、账面原值
1.期初余 126,012,700.00 240,919,314.11 266,642,563.77 633,574,577.88
额
2.本期增 1,569,289.91 1,597,474.57 3,166,764.48
加金额
106
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(1)购置 1,569,289.91 1,086,442.66 2,655,732.57
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
（4）汇 511,031.91 511,031.91
率变动
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余额 126,012,700.00 242,488,604.02 268,240,038.34 636,741,342.36
二、累计摊销
1.期初余 7,560,762.00 45,829,643.70 149,135,457.95 202,525,863.65
额
2.本期增 1,260,127.00 13,070,385.66 21,526,094.03 35,856,606.69
加金额
（1）计 1,260,127.00 13,070,385.66 21,037,284.34 35,367,797.00
提
（2）汇 488,809.69 488,809.69
率变动
3.本期减
少金额
(1)处
置
4.期末余 8,820,889.00 58,900,029.36 170,661,551.98 238,382,470.34
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 117,191,811.00 183,588,574.66 97,578,486.36 398,358,872.02
面价值
2.期初账 118,451,938.00 195,089,670.41 117,507,105.82 431,048,714.23
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例 24.50%
107
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(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
无
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
确认
期初 期末
项目 为无
余额 内部开发支出 其他 转入当期损益 余额
形资
产
BSM 类 10,334,517.60 6,110,000.00 16,444,517.60
操作系 4,556,168.78 940,623.19 5,496,791.97
统
大数据 41,788,932.74 1,637,909.39 43,426,842.13
类
基础软 69,016,149.16 39,886,110.18 108,902,259.34
件类
应用服 47,550,224.37 5,354,571.15 52,904,795.52
务类
云计算 14,097,387.97 4,377,333.95 18,474,721.92
类
其他 12,440,502.23 30,271,176.89 42,711,679.12
费用化 12,060,466.29 12,060,466.29 0
支出
合计 199,783,882.85 100,638,191.04 12,060,466.29 288,361,607.60
其他说明
无
27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形
期初余额 企业合并 期末余额
成商誉的事项 汇率变动 处置
形成的
北京华胜天成软件技 14,077.08 14,077.08
术有限公司
广州石竹计算机软件 89,605,203.27 89,605,203.27
有限公司
浙江兰德纵横网络技 17,335,063.87 17,335,063.87
术股份有限公司
Automated Systems 33,932,164.60 719,025.78 34,651,190.38
Holdings Limited
中国磐天集团公司 13,305,049.25 281,935.26 13,586,984.51
现代前锋软件有限公 51,442,214.65 1,090,065.41 52,532,280.06
司
108
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北京中域绿色智能城 810,332.12 810,332.12
市系统研究院（有限合
伙）
石家庄华胜正明软件 4,033,130.54 4,033,130.54
技术有限公司
南京拓维致胜信息科 634,849.76 634,849.76
技有限公司
合计 211,112,085.14 0 2,091,026.45 213,203,111.59
(2). 商誉减值准备
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
无
其他说明
无
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
高尔夫球会 206,833.47 73,000.02 133,833.45
员费
租入房屋装 3,563,206.59 10,194,890.33 1,361,938.85 12,396,158.07
修费
合计 3,770,040.06 10,194,890.33 1,434,938.87 12,529,991.52
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 178,171,296.21 30,993,806.22 157,660,491.81 25,917,652.66
内部交易未实现利润 33,788,166.36 6,477,556.87 29,887,859.61 4,296,017.44
可抵扣亏损 77,066,178.90 18,837,277.99 59,462,329.09 14,180,316.85
109
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无形资产摊销 63,425,463.77 9,386,761.66 50,250,133.37 7,410,462.12
尚未解锁的股权激励摊 2,531,811.17 377,014.94 1,948,050.20 280,961.90
销
预计负债 65,002.80 8,125.35 289,457.03 41,793.52
预提费用（含工资） 11,713,750.14 1,818,906.65 7,026,759.59 1,055,013.93
政府补助 10,219,622.87 1,532,943.43 10,219,622.85 1,532,943.43
固定资产折旧 341,668.06 57,378.81 391,702.78 65,592.37
合计 377,322,960.28 69,489,771.92 317,136,406.33 54,780,754.22
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
固定资产折旧 27,008,208.59 4,456,354.43 27,412,103.36 4,522,997.08
重估增值 22,371,083.13 3,939,456.69 22,862,192.16 4,057,487.75
增值税返还 1,577,423.00 236,613.45 1,577,423.00 236,613.45
合计 50,956,714.72 8,632,424.57 51,851,718.52 8,817,098.28
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 76,836,966.70 62,900,886.16
可抵扣亏损 119,489,028.73 118,307,968.94
合计 196,325,995.43 181,208,855.10
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 3,911,999.29 3,903,600.80
2017 年 3,637,616.60 3,601,013.67
2018 年 13,351,092.50 13,280,749.79
2019 年 48,276,834.89 48,766,386.49
2020 年 28,970,745.08 40,542,353.22
110
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
2021 年 14,362,448.61 2,142,855.86
2022 年
2023 年 2,034,435.48 2,110,348.73
2024 年 2,428,655.84 1,643,633.34
2025 年 2,429,954.24 2,236,738.19
2026 年
No time limit 无期限 85,246.20 80,288.85
合计 119,489,028.73 118,307,968.94 /
其他说明：
无
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付融资租赁资产款
拆借款 50,000,000.00
无形资产预付款
预付项目合作款 29,800,000.00 48,660,000.00
预付设备款 5,542,310.00
预付装修款
一年内到期的其他非流动资产 -50,000,000.00
合计 29,800,000.00 54,202,310.00
其他说明：
无
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 615,433,207.92 575,269,107.74
抵押借款 17,094,025.91 16,755,947.78
保证借款 3,393,604.00 3,393,604.00
信用借款
合计 635,920,837.83 595,418,659.52
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
111
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
无
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 15,878,718.00 67,892,704.60
银行承兑汇票 253,002,121.49 220,394,202.87
合计 268,880,839.49 288,286,907.47
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款及服务款 757,192,025.12 989,257,067.21
工程款 93,810,023.24 133,081,395.32
合计 851,002,048.36 1,122,338,462.53
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
无
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款及服务款 521,717,496.77 517,665,459.29
合计 521,717,496.77 517,665,459.29
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
112
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(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
无
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 83,398,518.53 430,590,269.89 473,707,211.49 40,281,576.93
二、离职后福利-设定提存计划 5,273,653.15 26,170,162.60 27,200,323.39 4,243,492.36
三、辞退福利 444,944.00 168,732.70 159,755.23 453,921.47
四、一年内到期的其他福利
合计 89,117,115.68 456,929,165.19 501,067,290.11 44,978,990.76
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津 78,519,090.87 389,343,734.66 431,598,553.34 36,264,272.19
贴和补贴
二、职工福利费 4,777,756.75 4,777,756.75
三、社会保险费 1,364,602.89 10,477,340.10 10,873,700.62 968,242.37
其中：医疗保险费 1,265,412.60 9,283,708.86 9,605,027.43 944,094.03
工伤保险费 38,062.00 541,842.18 555,755.84 24,148.34
生育保险费 61,128.29 651,789.06 712,917.35
四、住房公积金 556,164.21 24,126,144.84 24,391,510.05 290,799.00
五、工会经费和职工 2,958,660.56 1,865,293.54 2,065,690.73 2,758,263.37
教育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计
划
八、非货币性福利
九、其他短期薪酬
合计 83,398,518.53 430,590,269.89 473,707,211.49 40,281,576.93
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,009,176.70 21,069,235.54 22,074,318.43 2,004,093.81
2、失业保险费 161,994.49 976,272.04 1,025,316.58 112,949.95
3、企业年金缴费
4、强积金计划 2,102,481.96 4,124,655.02 4,100,688.38 2,126,448.60
113
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合计 5,273,653.15 26,170,162.60 27,200,323.39 4,243,492.36
其他说明：
（4）辞退福利
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一年内支付的辞退福利 444,944.00 168,732.70 159,755.23 453,921.47
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 63,831,035.24 103,298,390.80
消费税
营业税 825,109.94 881,457.73
企业所得税 29,178,700.85 14,141,053.89
个人所得税 2,454,928.68 2,495,053.01
城市维护建设税 356,807.21 1,110,047.62
教育费附加 232,477.55 805,701.92
应缴防洪费 22,917.97 35,019.52
其他 39,773.24 16,806.85
合计 96,941,750.68 122,783,531.34
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息 15,660,000.00 41,760,000.00
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 15,660,000.00 41,760,000.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
无
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
114
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项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
公众股股东及合伙人 34,243,162.43 3,225.70
合计 34,243,162.43 3,225.70
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 10,762,288.60 20,159,869.74
股权收购款 0 837,204.00
代收专项拨款 0 39,280.57
职工款项 4,508,151.06 4,907,507.70
其他待付款项 6,868,685.59 23,763,068.33
附回购条件的限制性股票 69,195,240.00 67,829,440.00
合计 91,334,365.25 117,536,370.34
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
其中，账龄超过 1 年的重要其他应付款主要为保证金和附回购条件的限制性股票。
其他说明
无
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 0 39,960,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 0 39,960,000.00
其他说明：
无
115
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44、 其他流动负债
无
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
无
45、 长期借款
□适用 √不适用
46、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
债券面值 899,995,000.00 900,000,000.00
利息调整 -3,337,888.84 -4,100,983.78
合计 896,657,111.16 895,899,016.22
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债
债券 发行 券 发行 期初 本期 按面值计提利 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期 金额 余额 发行 息 偿还 余额
限
北京华胜天 900,000,000.00 2013 5 年 900,000,000.00 895,899,016.22 26,100,000.00 763,094.94 52,205,000.00 896,657,111.16
成科技股份 年3
有限公司 月
2012 年公司 13
债券（第一 日
期）
合计 / / / 900,000,000.00 895,899,016.22 26,100,000.00 763,094.94 52,205,000.00 896,657,111.16
说明：本期偿还 52,205,000.00 元，其中本金 5,000.00 元，利息 52,200,000.00 元。
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
无
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
其他说明：
无
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47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同 10,038,438.45 15,277,901.19
其他
合计 10,038,438.45 15,277,901.19 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 91,039,674.40 1,200,000.00 4,920,147.45 87,319,526.95
其他 503.38 68.40 434.98
合计 91,040,177.78 1,200,000.00 4,920,215.85 87,319,961.93 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相关/
金额 外收入金额 变动 与收益相关
中小型企业业务支撑与 27,825,153.79 3,609,535.21 24,215,618.58 与资产及收益
供应链金融云服务平台 相关
示范
基于云计算和大数据技 20,000,000.00 20,000,000.00 与资产及收益
术的生活饮用水水质监 相关
测分析预警平台
大数据平台技术北京市 11,810,000.00 11,810,000.00 与资产及收益
工程实验室创新能力建 相关
设项目
互联网+IT 运维云服务平 8,000,000.00 8,000,000.00 与资产及收益
台研究开发及产业化 相关
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北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
基于云计算的 IT 运维服 7,924,897.96 990,612.24 6,934,285.72 与资产及收益
务-云悦服务 相关
中关村科技园区管理委 4,880,000.00 4,880,000.00 与资产及收益
员会重大统筹项目基金 相关
大数据应用服务支撑系 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产及收益
统（iBigData）产业化 相关
南京农业大学-863 农业 2,350,000.00 2,350,000.00 与资产及收益
物联网项目基金 相关
银行在线业务系统内容 2,189,622.65 2,189,622.65 与资产及收益
管理支撑平台（iECM） 相关
云计算关键支撑软件研 960,000.00 320,000.00 640,000.00 与资产及收益
发与产业化（平台安全软 相关
件）
移动互联网应用云服务 800,000.00 800,000.00 与资产及收益
中心产业化项目基金 相关
面向城市管理与公共服 300,000.00 300,000.00 与资产及收益
务的物联网应用支撑平 相关
台系统研发
基于云计算的 IT 运维服 0 1,200,000.00 1,200,000.00 与资产及收益
务（云悦服务） 相关
合计 91,039,674.4 1,200,000.00 4,920,147.45 87,319,526.95 /
其他说明：
无
52、 其他非流动负债
无
其他说明：
无
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 641,725,496.00 150,000.00 256,730,198.00 -50,000.00 256,830,198.00 898,555,694.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 668,425,995.00 6,619,145.73 262,300,944.24 412,744,196.49
价）
其他资本公积 14,613,480.32 1,074,073.78 15,687,554.10
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合计 683,039,475.32 7,693,219.51 262,300,944.24 428,431,750.59
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）股本溢价增加：主要系股权激励事项及权益性交易影响；
（2）股本溢价减少：主要系资本公积转增股本、股权激励事项及权益性交易影响；
（3）其他资本公积增加：主要系股权激励费用影响。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
67,829,440.00 2,377,200.00 862,600.00 69,344,040.00
合计 67,829,440.00 2,377,200.00 862,600.00 69,344,040.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期变化主要系限制性股票事项影响。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前
期计入 减：
期初 期末
项目 本期所得税前发 其他综 所得 税后归属于母公 税后归属于少数
余额 余额
生额 合收益 税费 司 股东
当期转 用
入损益
一、以后不能重分类进损
益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益
计划净负债和净资产的变
动
权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益 -26,144,065.77 17,293,712.06 13,439,249.52 3,854,462.54 -12,704,816.25
的其他综合收益
其中：权益法下在被投资 -65,897.53 158,030.69 103,462.69 54,568.00 37,565.16
单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的
份额
可供出售金融资产公允
价值变动损益
持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有
效部分
外币财务报表折算差额 -26,078,168.24 17,135,681.37 13,335,786.83 3,799,894.54 -12,742,381.41
其他综合收益合计 -26,144,065.77 17,293,712.06 13,439,249.52 3,854,462.54 -12,704,816.25
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其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 150,550,996.19 150,550,996.19
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他 32,391,282.92 32,391,282.92
合计 182,942,279.11 182,942,279.11
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 943,514,815.02 937,991,781.97
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 943,514,815.02 937,991,781.97
加：本期归属于母公司所有者的净利 32,720,124.25 54,661,336.70
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 31,872,274.80 39,521,620.73
转作股本的普通股股利
应付限制性股票股利 70,200.00
其他转入 -18,201.85
期末未分配利润 944,292,464.47 953,149,699.79
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,079,157,629.24 1,701,780,077.30 2,073,398,013.64 1,683,982,324.12
其他业务 12,800,205.64 1,149,436.16 3,338,393.95 685,948.26
合计 2,091,957,834.88 1,702,929,513.46 2,076,736,407.59 1,684,668,272.38
主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
系统集成收入 1,507,961,113.62 1,291,728,965.97 1,476,328,313.54 1,237,763,370.75
其中：系统产品及系统集成
1,218,254,808.85 1,057,786,614.18 1,218,347,755.91 1,020,715,768.88
服务
软件及软件开发 289,706,304.77 233,942,351.79 257,980,557.63 217,047,601.87
专业服务收入 544,415,060.67 391,375,999.55 532,149,988.59 392,560,695.28
金融服务类收入 26,781,454.95 18,675,111.78 64,919,711.51 53,658,258.09
合计 2,079,157,629.24 1,701,780,077.30 2,073,398,013.64 1,683,982,324.12
主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北方 890,477,859.04 699,005,712.90 972,901,241.65 747,253,455.95
华东 193,978,144.06 161,601,399.91 129,927,648.31 92,219,688.50
华南 116,432,340.26 77,787,940.69 137,370,630.02 125,197,099.96
西区 224,210,894.60 184,972,628.13 223,695,091.10 173,306,180.49
港澳台及东南亚地区 654,058,391.28 578,412,395.67 609,503,402.56 546,005,899.22
合计 2,079,157,629.24 1,701,780,077.30 2,073,398,013.64 1,683,982,324.12
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 9,986,255.98 5,214,401.18
城市维护建设税 1,392,549.89 1,444,679.49
教育费附加 1,520,153.06 1,249,675.05
资源税
其他 825,202.28 9,238.24
合计 13,724,161.21 7,917,993.96
其他说明：
无
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63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本费用 93,282,383.57 104,100,615.47
摊销及折旧 13,666,533.55 13,300,321.30
股权激励摊销 436,842.34 330,905.14
交通差旅费 6,705,356.46 8,589,794.11
交际应酬费 4,353,675.26 6,405,278.72
技术服务及咨询费 3,389,070.72 4,477,576.88
其他日常费用 19,976,639.47 19,076,074.87
合计 141,810,501.37 156,280,566.49
其他说明：
无
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本费用 58,938,508.88 63,316,144.36
摊销及折旧 22,768,163.24 15,788,874.82
股权激励摊销 739,530.45 1,130,743.52
技术服务及咨询费 12,040,414.95 14,693,762.91
差旅费 3,335,844.72 2,768,246.76
交际应酬费 1,031,055.65 1,374,427.30
其他日常费用 37,028,152.26 28,710,565.77
合计 135,881,670.15 127,782,765.44
其他说明：
无
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 40,449,761.69 39,596,977.13
利息资本化 0 -5,297,292.31
利息收入 -2,998,631.34 -8,815,052.53
汇兑损益 383,592.94 -996,058.64
手续费及其他 8,167,523.44 5,171,186.33
现金折扣 -3,313,304.65
合计 42,688,942.08 29,659,759.98
其他说明：
无
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66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 32,191,000.56 25,523,457.30
二、存货跌价损失 2,129,440.18 1,602,025.57
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 34,320,440.74 27,125,482.87
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 9,400,325.35 -3,196,648.76
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
银行理财产品 2,606,198.59 8,107,256.46
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合计 12,006,523.94 4,910,607.70
其他说明：
无
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 21,534.66 54,036.65 21,534.66
合计
其中：固定资产处置 21,534.66 54,036.65 21,534.66
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 6,534,454.86 6,818,522.27 5,324,337.45
无法支付的款项 0 1,108,450.66
非同一控制下企业合 0 972,423.53
并或有对价调整
其他 2,807,359.46 262,925.74 2,807,359.46
合计 9,363,348.98 9,216,358.85 8,153,231.57
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
云计算关键支撑软件 320,000.00 与资产和收益相关
研发与产业化（平台安
全软件）
基于云计算的 IT 运维 990,612.24 与资产和收益相关
服务—云悦服务
面向中小型企业的业 3,609,535.21 与资产和收益相关
务支撑与供应链金融
云服务平台
税收返还 1,210,117.41 5,345,375.94 与收益相关
软件企业专项资金补 500,000.00 与收益相关
助
其他政府补助 404,190.00 973,146.33 与收益相关
合计 6,534,454.86 6,818,522.27 /
其他说明：
无
124
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70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 289,750.20 183,293.88 289,750.20
失合计
其中：固定资产处置 289,750.20 183,293.88 289,750.20
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 907.54
预计负债 5,302,842.66 5,634,695.04 5,302,842.66
罚款及滞纳金 1,782.99 6,829.56 1,782.99
其他 10,611.05 26,128.40 10,611.05
合计 5,604,986.90 5,851,854.42 5,604,986.90
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 20,066,202.66 16,016,364.32
递延所得税费用 -14,893,691.41 -13,465,937.24
合计 5,172,511.25 2,550,427.08
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
无
其他说明：
无
72、 其他综合收益
详见附注 57。
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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使用受到限制的货币资金 778,027.41 694,198.91
政府补助 404,190.00 1,094,440.36
往来款及其他 34,341,425.15 11,046,148.77
收回押金及保证金 13,795,398.52 23,960,180.36
所得税退税 3,097,327.16
合计 49,319,041.08 39,892,295.56
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
使用受到限制的货币资金 8,102,738.65 3,000,776.86
付现费用 92,181,402.13 91,732,137.57
往来款及其他 64,183,005.15 29,739,685.82
支付押金及保证金 7,409,318.89 36,714,684.55
合计 171,876,464.82 161,187,284.80
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,998,631.34 8,815,052.53
与资产相关的政府补助 1,200,000.00 19,700,000.00
收回借款 50,000,000.00
现金折扣 3,313,304.64
合计 57,511,935.98 28,515,052.53
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付项目合作款 79,575,000.00 235,443,163.77
合计 79,575,000.00 235,443,163.77
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
126
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
使用受到限制的货币资金 7,672,803.93
合计 7,672,803.93
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
手续费及其他 8,167,523.44 5,171,186.33
限制性股票分红款 148,800.00 240,460.12
股票发行费用 608,809.43
回购款 792,400.00 703,565.52
减资支付少数股东 672,753.22
合计 10,390,286.09 6,115,211.97
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 31,194,980.64 49,026,251.52
加：资产减值准备 34,320,440.74 27,125,482.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 21,820,103.22 15,642,642.76
性生物资产折旧
无形资产摊销 23,618,535.12 25,106,927.28
长期待摊费用摊销 1,434,938.87 1,371,894.53
处置固定资产、无形资产和其他长期 268,215.54 129,257.23
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 42,305,349.14 30,655,818.62
投资损失（收益以“－”号填列） -12,006,523.94 -4,910,607.70
递延所得税资产减少（增加以“－” -14,709,017.70 -13,160,129.70
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -184,673.71 -308,897.73
127
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -119,084,100.78 -69,262,797.82
经营性应收项目的减少（增加以 116,655,317.63 -142,054,791.76
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -276,074,645.86 -55,795,558.74
“－”号填列）
其他 -6,148,338.38 -1,655,628.35
经营活动产生的现金流量净额 -156,589,419.47 -138,090,136.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 845,149,344.03 896,851,656.02
减：现金的期初余额 1,507,607,456.78 1,656,283,956.88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -662,458,112.75 -759,432,300.86
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 5,000,000.00
北京中域绿色智能城市系统研究院（有限合伙） 5,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 5,000,000.00
其他说明:
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 962,582.04
128
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 3,952,950.00
处置子公司收到的现金净额 2,990,367.96
其他说明:
无
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 845,149,344.03 1,507,607,456.78
其中：库存现金 540,046.88 677,363.94
可随时用于支付的银行存款 844,609,297.15 1,506,930,092.84
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 845,149,344.03 1,507,607,456.78
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
无
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 41,149,881.15 保证金
应收票据
存货
固定资产 61,684,937.96 抵押担保
无形资产
129
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
合计 102,834,819.11 /
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 268,682,736.66
其中：美元 12,740,831.91 6.6312 84,487,004.57
欧元
港币 202,923,068.32 0.8547 173,438,346.49
新台币 30,524,112.00 0.2054 6,269,652.60
泰铢 17,399,740.10 0.1888 3,285,070.93
澳门币 1,448,118.08 0.8305 1,202,662.07
应收账款 474,668,135.36
其中：美元 19,874,823.50 6.6312 131,793,929.86
欧元 4,262.00 7.3716 31,417.83
港币 365,210,799.70 0.8547 312,145,670.54
泰铢 69,751,724.80 0.1888 13,169,125.64
新台币 47,586,743.00 0.2054 9,774,317.01
澳门币 9,336,152.30 0.8305 7,753,674.48
长期借款
其中：美元
欧元
港币
应收票据 4,553,784.30
其中：美元 686,721.00 6.6312 4,553,784.30
其他应收款 14,439,707.98
其中：美元 127,544.40 6.6312 845,772.43
港币 12,936,914.60 0.8547 11,057,180.93
泰铢 6,695,138.30 0.1888 1,264,042.11
新台币 3,996,835.80 0.2054 820,950.07
澳门币 543,964.40 0.8305 451,762.44
长期应收款 50,279,674.64
其中：美元 6,209,422.60 6.6312 41,175,923.15
泰铢 48,219,022.70 0.1888 9,103,751.49
一年内到期的非流动资产 41,175,923.15
美元 6,209,422.60 6.6312 41,175,923.15
短期借款 92,527,207.91
其中：美元 11,375,498.80 6.6312 75,433,207.91
港币 20,000,000.00 0.8547 17,094,000.00
应付账款 237,161,487.05
其中：美元 8,129,522.30 6.6312 53,908,488.34
港币 141,898,273.80 0.8547 121,280,454.65
130
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
泰铢 97,132,871.00 0.1888 18,338,686.04
新台币 42,087,617.00 0.2054 8,644,796.53
澳门币 42,087,617.00 0.8305 34,953,765.92
日元 547,218.10 0.0645 35,295.57
其他应付款 8,497,288.43
其中：美元 113,255.10 6.6312 751,017.15
港币 8,089,946.00 0.8547 6,914,476.80
泰铢 3,059,099.80 0.1888 577,558.03
新台币 751,385.00 0.2054 154,334.48
澳门币 120,291.40 0.8305 99,901.97
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
公司重要境外经营实体 Automated Systems Holdings Limited，主要经营地为香
港，记账本位币为港币，本报告期记账本位币未发生变化。
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
无
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
131
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原
子公
司股
处置价款
权投
与处置投 丧失控制
丧失控 按照公允 资相
资对应的 丧失控 权之日剩
丧失控 制权之 价值重新 关的
子公 股权 股权处 丧失控 合并财务 制权之 丧失控制权之 余股权公
股权处 制权时 日剩余 计量剩余 其他
司名 处置 置比例 制权的 报表层面 日剩余 日剩余股权的 允价值的
置方式 点的确 股权的 股权产生 综合
称 价款 （%） 时点 享有该子 股权的 账面价值 确定方法
定依据 公允价 的利得或 收益
公司净资 比例 及主要假
值 损失 转入
产份额的 设
投资
差额
损益
的金
额
天津 60 视 作 出 2016 年 丧 失 半 35% 2,388,055.63 参考股权
华胜 售 子 公1 月 数 以 上 增资协议
天成 司 表决权
软件
技术
有限
公司
其他说明：
本公司持有子公司天津华胜天成软件技术有限公司 95%股权，2016 年 1 月认缴比例降
至 35%。依公司章程约定，在出资款未全部到位前，各股东按认缴比例享有表决权，
按实缴比例享有收益分配权。故本期采用权益法，以实缴比例确认投资收益。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、 其他
2016 年 1-6 月因新设子公司合并范围变动情况如下：
名称：
北京新云东方工业技术有限责任公司
北京华胜信泰数据技术有限公司
北京新云东方科技信息服务有限公司
132
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
主要 持股比例(%)
子公司 取得
经营 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
地
华胜天成科技（香港）有限公司 香港 香港 系统集成及专业服务 100 设立
华胜天成科技（美国）有限公司 美国 美国 系统集成及专业服务 100 设立
深圳华胜天成信息技术有限公司 深圳 深圳 系统集成及专业服务 100 设立
北京华胜天成软件技术有限公司 北京 北京 系统集成及专业服务 99.33 设立
成都华胜天成信息技术有限公司 成都 成都 系统集成及专业服务 100 设立
南京华胜天成信息技术有限公司 南京 南京 系统集成及专业服务 100 设立
北京飞杰信息技术有限公司 杭州 北京 系统集成 51 企业合并
广州石竹计算机软件有限公司 广州 广州 系统集成及专业服务 90 企业合并
北京新云东方系统科技有限责任公司 北京 北京 系统集成及计算机整 56.45 设立
机制造
华胜信泰科技有限公司 北京 北京 技术开发及销售设备 100 设立
北京华胜天成低碳产业创业投资中心 北京 北京 投资管理 17.86 1.79 设立
（有限合伙）
开曼 ITMS 国际有限公司 北京 开曼群岛 专业服务 100 设立
现代前锋软件有限公司 天津 香港 系统集成及专业服务 100 企业合并
中国磐天集团公司 北京 英属维尔 系统集成及专业服务 100 企业合并
京群岛
Automated Systems Holdings 香港 百慕达 投资管理 65.47 企业合并
Limited
浙江兰德纵横网络技术股份有限公司 浙江 浙江 软件开发和专业服务 43.294 企业合并
天津华胜天成信息技术有限公司 北京 天津 软件开发和专业服务 100 设立
北京中科通图信息技术有限公司 北京 北京 软件开发和专业服务 51 设立
华胜蓝泰科技（天津）有限责任公司 天津 天津 数据中心和解决方案 51 设立
北京华胜云图科技有限公司 北京 北京 软件开发及专业服务 67.01 设立
石家庄华胜正明软件技术有限公司 河北 河北 软件开发及专业服务 70 企业合并
北京永亚网安科技有限公司 北京 北京 软件开发及专业服务 100 设立
北京华胜天成投资基金管理有限公司 北京 北京 投资管理 100 设立
南京华胜天成计算机技术有限公司 北京 南京 软件开发及专业服务 70 设立
南京华胜天成智慧城市技术有限公司 南京 南京 系统集成及专业服务 80 设立
华胜信泰信息产业发展有限公司 北京 北京 软件开发、系统集成 100 设立
及专业服务
杭州飞杰青云信息科技有限公司 杭州 杭州 系统集成 100 企业合并
广州皓竹软件有限公司 广州 广州 软件开发及专业服务 100 企业合并
天津石竹软件有限公司 广州 天津 软件开发及专业服务 100 企业合并
北京新云东方工业技术有限责任公司 北京 北京 技术咨询及服务等 100 设立
北京新云东方科技信息服务有限公司 北京 北京 技术咨询及服务等 100 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
①根据公司章程，本公司在浙江兰德纵横网络技术股份有限公司董事会拥有半数以上
表决权，故纳入合并范围。
②根据合伙协议，本公司能够对北京华胜天成低碳产业创业投资中心的相关活动进行
决策，并可以获得可变回报，故纳入合并范围。
133
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持 本期归属于少数 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
股比例 股东的损益 告分派的股利 益余额
Automated Systems 34.53 6,190,582.10 926,785.48 152,507,479.62
Holdings Limited
北京新云东方系统科 43.55 -686,190.31 21,748,506.34
技有限责任公司
北京华胜天成低碳产 80.35 -1,514,994.21 53,147,503.93 214,717,884.90
业创业投资中心（有
限合伙）
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
134
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
Automated 667,519,081.38 140,029,790.34 807,548,871.72 343,400,606.86 22,481,657.23 365,882,264.09 653,135,602.74 140,259,776.08 793,395,378.82 363,713,576.75 17,248,685.72 380,962,262.47
Systems
Holdings
Limited
北京新云东方系 56,933,838.13 21,927,759.35 78,861,597.48 28,922,432.53 28,922,432.53 49,424,532.30 35,444,092.81 84,868,625.11 33,538,083.09 33,538,083.09
统科技有限责任
公司
北京华胜天成低 164,776,191.61 148,000,000.00 312,776,191.61 45,547,959.00 45,547,959.00 214,447,046.11 76,000,000.00 290,447,046.11 837,204.00 837,204.00
碳产业创业投资
中心（有限合伙）
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
Automated Systems Holdings 655,543,898.31 17,927,396.25 20,453,954.43 39,749,884.32 609,892,916.91 4,555,155.45 3,176,527.07 35,534,673.07
Limited
北京新云东方系统科技有限责任公司 59,404,502.06 -1,575,637.91 -1,575,637.91 -6,322,611.38 8,720,403.48 -2,978,230.99 -2,978,230.99 -13,929,037.62
北京华胜天成低碳产业创业投资中心 -1,905,289.50 -1,905,289.50 -5,733,460.92 -2,254,225.34 -2,254,225.34 -148,000.00
（有限合伙）
其他说明：
无
135
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(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
无
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
无
其他说明：
无
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
①本公司根据投资协议对子公司北京华胜天成软件技术有限公司增加投资 1,000
万元，持股比例由 99.20%变更为 99.33%，发生未丧失控制权的权益性交易，扣除
少数股东影响，相应增加股本溢价 234,665.78 元；
②本公司之子公司北京华胜天成低碳产业创业投资中心（有限合伙），由于少数
股东根据投资协议增加投资 4,650 万元，持股比例由 21.41%变为 17.86%；本公司
之间接控股子公司北京华胜天成能源投资发展有限公司，持股比例由 2.141%变为
1.79%。形成未丧失控制权的权益性交易，扣除少数股东影响，相应减少股本溢价
2,172,377.94 元；
③本公司间接控股子公司浙江兰德纵横网络技术股份有限公司本期发行新股 335
万元，本公司持股比例由 45.905%变更为 43.294%，形成未丧失控制权的权益性交
易，扣除少数股东影响，相应增加股本溢价 3,292,207.99 元；
④本公司之子公司北京华胜天成软件技术有限公司，根据投资协议对间接控股子
公司北京华胜云图科技有限公司增加投资 100 万元，持股比例由 59.21%变为
67.01%，形成未丧失控制权的权益性交易，扣除少数股东影响，相应减少股本溢
价 47,284.84 元；
⑤本公司间接控股子公司北京华胜天成创业投资管理有限公司、天津华胜天成信
息技术有限公司，原持有北京中域绿色智能城市系统研究院（有限合伙）股权合
计 70%，根据协议，本期购买北京川雨山亭商贸服务有限公司持有的北京中域绿
色智能城市系统研究院（有限合伙）30%股权，本次变更后，子公司合计持股比例
变为 100%。此次变更产生未丧失控制权的权益性交易，扣除少数股东影响，相应
合计减少股本溢价 1,673,088.73 元；
⑥本公司间接控制子公司 ASL 公司激励对象已满足行权条件本期行权相应增加股
136
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
本 15,000 港币，本公司持股比例由 65.50%变更为 65.47%，此项交易导致减少股
本溢价 39,695.30 元。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
单位:元 币种:人民币
北京华胜天成软 北京华胜天成 浙江兰德纵横网 北京华胜云图科 北京中域绿色智能 ASL 公司
件技术有限公司 低碳产业创业 络技术股份有限 技有限公司 城市系统研究院
投资中心（有限 公司 （有限合伙）
合伙）
购买成本/处置对价
--现金 10,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00
--非现金资产的公允
价值
购买成本/处置对价 10,000,000.00 1,000,000.00 5,000,000.00
合计
减：按取得/处置的股 10,234,665.78 2,172,377.94 3,292,207.99 952,715.16 3,326,911.27 39,695.30
权比例计算的子公司
净资产份额
差额 -234,665.78 -2,172,377.94 -3,292,207.99 47,284.84 1,673,088.73 -39,695.30
其中：调整资本公积 234,665.78 -2,172,377.94 3,292,207.99 -47,284.84 -1,673,088.73 -39,695.30
调整盈余公积
调整未分配利
润
其他说明
无
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
无
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响
的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
无
其他说明
无
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：港元
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
I-Sprint I-Sprint I-Sprint I-Sprint
137
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
Innovations Pte Innovations Innovations Pte Innovations
Ltd. Pte Ltd. Ltd. Pte Ltd.
流动资产 84,060,001.95 89,126,616.75
非流动资产 23,134,187.96 19,161,678.32
资产合计 107,194,189.91 108,288,295.07
流动负债 41,925,089.31 40,400,601.68
非流动负债
负债合计 41,925,089.31 40,400,601.68
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资 25,977,102.04 27,019,301.97
产份额
调整事项
--商誉 35,264,655.13 33,538,081.45
--内部交易未实现利润 97,711.03 -177,067.63
--其他 -3,902,672.00 -2,918,079.00
对联营企业权益投资的 57,436,796.20 57,462,236.79
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入 59,783,378.45 48,318,665.07
净利润 -9,033,586.50 -9,215,905.43
终止经营的净利润
其他综合收益 471,726.38 324,674.00
综合收益总额 -8,561,860.12 -8,891,231.43
本年度收到的来自联营
企业的股利
其他说明
无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
138
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
联营企业：
投资账面价值合计 292,379,135.37 179,531,984.22
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 11,942,390.79 110,171.95
--其他综合收益 26,964.32
--综合收益总额 11,969,355.11 110,171.95
其他说明
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
无
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
其他说明
无
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、 其他
无
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、一年内到
期的非流动资产、其他流动资产、长期应收款、以公允价值计量且其变动计入当期损
139
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
益的金融资产和可供出售金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、应付股利、其
他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券。各项金融工
具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低
这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和
监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险
对本集团财务业绩的不利影响。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风
险、汇率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。
（1）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发
生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风
险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于短期银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集
团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本
集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审
阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政
策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。
本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项目 2016.6.30 2016.1.1
浮动利率金融工具
金融资产 88,629.92 154,095.68
其中：货币资金 88,629.92 154,095.68
金融负债 153,257.79 153,127.77
其中：短期借款 63,592.08 59,541.87
长期借款 0 0
应付债券 89,665.71 89,589.90
一年内到期的非流动负债 0.00 3,996.00
合计 241,887.71 307,223.45
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
140
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
本集团的主要经营位于中国境内、香港，国内业务以人民币结算、出口业务主要以美
元、港币结算，境外经营公司以美元、港币结算。但本集团已确认的外币资产和负债
及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、港币）依然
存在外汇风险。
相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、长
期应收款、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债。
于 2016 年 6 月 30 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金
额列示如下（单位：人民币万元）：
项目 外币负债 外币资产
2016.6.30 2016.6.30
美元 13,009.27 30,403.23
港币 14,528.89 49,664.12
泰铢 1,891.62 2,682.20
新台币 879.91 1,686.49
澳门币 3,505.37 940.81
新加坡元 0 0
欧元 0 3.14
日元 3.53 0
合计 33,818.59 85,379.99
本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规
避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
（2）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于信用良好的金融机构，本集团预期银行存款不存在重大的
信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团针对应收款项，主
要采取控制信用期和信用额度，不定期对债务人进行信用风险评估，必要时采取催收
货款、缩短或取消信用期等方式，确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团
没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 12.03%
（2015 年：17.72%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本
集团其他应收款总额的 58.45%（2015 年：65.54%）。
（3）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生
资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，
以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使
用情况进行监控并确保遵守借款协议。
141
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
管理层根据目前的资产负债状况，以及预计的未来经营活动现金流入和流出，认为在
正常经营情况下，未来一段时期内流动性风险是可控的。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，
并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 50,000,000.00 50,000,000.00
（1）债务工具投资 50,000,000.00 50,000,000.00
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
142
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场
报价之外的可观察输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
无
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
无
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
143
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
9、 其他
不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收
账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非
流动负债、长期应付款、长期借款和应付债券等。
上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
九、1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
九、3
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
董事、经理、财务总监及董事会秘书 其他
王维航 参股股东
北京安讯奔科技有限责任公司 其他
国能新能源汽车有限责任公司 其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
144
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
In system (Macao) Limited 543,844.23 1,801,246.25
i-Sprint Innovations Pte Ltd 5,108,151.49 2,409,156.84
北京悦享互联技术有限公司 2,851,695.50
北京安讯奔科技有限责任公司 261,675.47
天津华胜天成软件技术有限公司 1,036,116.13
杭州沃趣科技股份有限公司 3,010,807.04
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
I-Sprint Innovations（HK） 137,463.57 128,065.86
Limited
深圳华胜均衡科技有限公司 28,301.91
I-Sprint Innovations Pte Ltd 58,927.01 109,466.74
In system (Macao) Limited 3,037.27 0
国能新能源汽车有限责任公司 1,236,054.89 0
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
关联担保情况说明
A、根据本公司 2007 年第三次临时董事会会议决议，为本公司之全资子公司华胜天成
(香港)有限公司提供每年最高额人民币 7,000 万元或等值外币的采购付款担保；
B、根据本公司 2007 年第八次临时董事会会议决议，为本公司之全资子公司深圳华胜
天成信息技术有限公司提供每年最高额美元 800 万的采购额度的信用担保；
C、根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，允许本公司之子公司北京华胜
天成软件技术有限公司使用本公司在交通银行授信额度，并提供连带责任担保，金额
为人民币 2,000 万元，期限一年；
D、根据本公司 2014 年第五届董事会第二次会议决议,允许本公司之间接控制子公司
长天科技有限公司使用本公司在广发银行综合授信额度，由本公司承担连带责任担保，
金额为人民币 1,000 万元，期限一年；
145
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
E、根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，允许本公司之子公司北京飞杰
信息技术有限公司使用本公司在中国民生银行综合授信额度，由本公司承担连带责任
担保，金额为人民币 1,000 万元，期限两年；
F、根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，允许本公司之全资子公司南京
华胜天成信息技术有限公司使用本公司在中国民生银行的综合授信额度，由本公司承
担连带责任担保，金额为不超过人民币 5,000 万元，期限两年；
G、根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，本公司使用汇丰银行综合授信
额度开立备用信用证为本公司之全资子公司华胜天成科技（香港）有限公司在汇丰银
行申请贸易项下融资额度不超过人民币 10,000 万元；
H、根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，本公司使用中国银行综合授信
额度开立融资类保函为本公司之全资子公司华胜天成科技（香港）有限公司在中国银
行（香港）有限公司申请贸易项下融资额度不超过美金 1,000 万元；
I、根据本公司 2016 年第五届董事会第六次会议决议，为公司之子公司南京华胜天成
信息技术有限公司在南京银行南京城西支行申请综合授信提供担保，金额不超过人民
币 3000 万元，期限一年。
J、根据本公司 2016 年第五届董事会第六次会议决议，为公司之子公司南京华胜天成
信息技术有限公司在江苏银行股份有限公司南京城东支行申请综合授信提供担保，金
额不超过人民币 10000 万元，期限一年。
K、根据本公司 2016 年第五届董事会第六次会议决议，为公司之子公司长天科技有限
公司在北京银行申请综合授信提供担保，金额不超过人民币 1000 万元，期限两年。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
北京国研天成投资 10,000,000.00 借款利率为 9%
管理有限公司
北京国研天成投资 25,000,000.00 借款利率为 9%
管理有限公司
北京国研天成投资 55,000,000.00 2015.9.6 2016.9.5 借款利率为 9%
管理有限公司
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京华胜天成软件技 转让持有的杭州沃趣 30,558,140.18
术有限公司 科技股份有限公司
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40.8%的股权
天津华胜天成信息技 受让杭州沃趣科技股 26,270,000.00
术有限公司 份有限公司 40.8%的股
权
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
单位：元 币种：人民币
关联方 本期发生额 上期发生额
王维航 200,000.00 400,000.00
合计 200,000.00 400,000.00
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(3). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京国研天成投资管理有限公 90,000,000.00 90,000,000.00
其他应收款
司
ASL AutomatedServices 43,071.30 1,331,558.07
其他应收款
(Thailand) Co.Ltd
I-Sprint Innovations Pte 306,758.25 172,601.12
其他应收款
Ltd
天津华胜天成软件技术有限公 3,200,000.00
其他应收款
司
应收账款 北京悦享互联技术有限公司 325,634.43 0
北京安讯奔科技有限责任公 2,374,942.30 0
应收账款
司
应收账款 国能新能源汽车有限责任公司 288,785.00
(4). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 北京华胜天成信息技术发展有限公司 798,914.32 798,914.32
应付账款 杭州沃趣科技股份有限公司 326,936.97 7,901,831.44
应付账款 天津华胜天成软件技术有限公司 329,305.22 0
应付账款 I-Sprint Innovations Pte Ltd 3,110,551.43 882,088.16
应付账款 In system (Macao) Limited 1,365,228.74 1,092,055.66
应付账款 北京悦享互联技术有限公司 0 139,603.71
其他应付款 杭州沃趣科技股份有限公司 200,008.00
147
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7、 关联方承诺
无
8、 其他
无
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 150,000
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额 50,000
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范 无
围和合同剩余期限
其他说明
无
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 于授予日每份限制性股票激励计划的公允价
值为 7.242 元，公允价值采用“布莱克-斯科
尔斯-默顿”期权定价公式（B-S 模型）确定
可行权权益工具数量的确定依据 预计可达到行权条件，被授予对象均可行权
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 40,297,494.73 元
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,176,372.79 元
其他说明
无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
股份支付的修改情况 无修改
股份支付的终止情况 无修改
5、 其他
（二）本公司之间接控制子公司 ASL 公司的股份支付情况
1、股份支付总体情况
148
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单位： 股 币种： 港币
公司本期授予的各项权益工具总额 80,000 份认股权
公司本期行权的各项权益工具总额 150,000 份认股权
公司本期失效的各项权益工具总额
6,900,000 份认股权是在 2012 年 3 月 19 日授
出，行权价为 HK$1.09(授出认股权前一天的收
盘价或前五天的平均收盘价，以较高者为准)，
从授出日开始计算，有效期 10 年，认股权的
平 均 公 允 价 值 为 HK$0.312 (HK$0.307 to
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范 K$0.315)
围和合同剩余期限 6,755,000 份认股权是在 2012 年 5 月 2 日授
出，行权价为 HK$1.12(授出认股权前一天的收
盘价或前五天的平均收盘价，以较高者为准)，
从授出日开始计算，有效期 10 年，认股权的
平 均 公 允 价 值 为 HK$0.309(HK$0.305 to
HK$0.311)
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格 无
的范围和合同剩余期限
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 股 币种： 港币
授予日权益工具公允价值的确定方法
ASH：Binomiallatticemodel 二项式点阵模型
可行权权益工具数量的确定依据 预计可达到行权条件，即假设员工服务期可达
到相当的年限
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计
金额 HK$2,672,167.53
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额
3、以现金结算的股份支付情况
无
4、股份支付的修改、终止情况
股份支付的修改情况 无修改
股份支付的终止情况 无修改
5、其他
无
（三）本公司之间接控制子公司浙江兰德股份支付情况
1、股份支付总体情况
单位： 股 币种： 人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 无
公司本期行权的各项权益工具总额 无
公司本期失效的各项权益工具总额 无
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范 行权价格为 1.12 元，合同剩余期限为 3 年 1
围和合同剩余期限 个月
149
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格 无
的范围和合同剩余期限
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元 币种： 人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 未来收益法评估
可行权权益工具数量的确定依据 预计可达到行权条件，被授予对象均可行权
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计 1,704,856.83 元
金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00 元
3、以现金结算的股份支付情况
无
4、股份支付的修改、终止情况
股份支付的修改情况 无修改
股份支付的终止情况 无修改
5、其他
无
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
不可撤销经营租赁的最低
租赁付款额 期末数(港币) 期初数(港币)
资产负债表日第一年. 3,399,339.21 3,189,162.19
资产负债表日第二年. 1,619,255.09 1,210,956.96
资产负债表日第三年. 524,958.01 626,156.96
资产负债表日第四至五年. 0 209,100.00
合計 5,543,552.31 5,235,376.11
2、 或有事项
√适用 □不适用
150
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
1、根据本公司 2007 年第三次临时董事会会议决议，为本公司之全资子公司华胜天成
(香港)有限公司提供每年最高额 7,000 万元人民币或等值外币的采购付款担保；
2、根据本公司 2007 年第八次临时董事会会议决议，为本公司之全资子公司深圳华胜
天成信息技术有限公司提供每年最高额 800 万美元的采购额度的信用担保；
3、根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，为本公司之子公司北京飞杰信
息技术有限公司提供每年最高额 1,000 万元人民币的贸易项下担保；担保期限为两年；
4、根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，为本公司之全资子公司南京华
胜天成信息技术有限公司提供每年最高额 5,000 万元人民币的贸易项下担保；担保期
限为两年；
5、根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，为本公司之全资子公司华胜天
成科技(香港)有限公司在香港上海汇丰银行有限公司申请授信提供担保，金额为人民
币 10,000 万元整，担保期限为一年；
6、根据本公司 2015 年第五届董事会第四次会议决议，为本公司之全资子公司华胜天
成科技(香港)有限公司在中国银行（香港）有限公司申请贸易项下融资业务额度提供
不超过美金 1000 万元的担保，担保期限为一年。
7、根据本公司 2016 年第五届董事会第六次会议决议，为公司之子公司南京华胜天成
信息技术有限公司在南京银行南京城西支行申请综合授信提供担保，金额不超过人民
币 3000 万元，期限一年。
8、根据本公司 2016 年第五届董事会第六次会议决议，为公司之子公司南京华胜天成
信息技术有限公司在江苏银行股份有限公司南京城东支行申请综合授信提供担保，金
额不超过人民币 10000 万元，期限一年。
9、根据本公司 2016 年第五届董事会第六次会议决议，为公司之子公司长天科技有限
公司在北京银行申请综合授信提供担保，金额不超过人民币 1000 万元，期限两年。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
无
3、 其他
无
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
本公司根据 2016 年 4 月 6 日公司第五届董事会第六次会议和 2016 年 4 月 27 日
公司 2016 年第一次临时董事会决议，回购注销部分第二期股权激励股票，合计
1,923,000 股。考虑 2015 年度利润分配及转增股本实施方案后，最终回购股数合计=
董事会审批股数合计*1.4=1,923,000*1.4=2,692,200 股。该部分限制性股票已于 2016
年 7 月 4 日予以注销，相应减少股本 2,692,200.00 元，减少资本公积-股本溢价
27,783,504.00 元，减少库存股 30,475,704.00 元。
151
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
无
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、 其他
无
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
152
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
单项金额重大并 30,932,342.00 2.07 900,941.98 2.91 30,031,400.02 30,932,342.00 2.04 900,941.98 2.91 30,031,400.02
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 1,465,763,022.13 97.93 155,866,159.33 10.63 1,309,896,862.80 1,488,650,238.41 97.96 128,034,961.84 8.60 1,360,615,276.57
组合计提坏账准
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 1,496,695,364.13 / 156,767,101.31 / 1,339,928,262.82 1,519,582,580.41 / 128,935,903.82 / 1,390,646,676.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,054,328,462.84 10,543,284.63 1.00
1 年以内小计 1,054,328,462.84 10,543,284.63 1.00
1至2年 239,111,516.06 47,822,303.17 20.00
2至3年 95,233,833.71 38,093,533.48 40.00
3 年以上
3至4年 32,919,311.51 19,751,586.91 60.00
4至5年 22,572,234.37 18,057,787.50 80.00
5 年以上 21,597,663.64 21,597,663.64 100.00
合计 1,465,763,022.13 155,866,159.33
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 27,831,197.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
153
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 229,468,681.33 元，占
应收账款期末余额合计数的比例 15.33%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额
18,260,999.40 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合 732,235,545.01 99.87 44,762,125.88 6.11 687,473,419.13 1,035,973,756.60 99.91 26,579,155.82 2.57 1,009,394,600.78
计提坏账准备的其他
应收款
单项金额不重大但单 918,331.70 0.13 0 918,331.70 968,926.60 0.09 0 968,926.60
独计提坏账准备的其
他应收款
合计 733,153,876.71 / 44,762,125.88 / 688,391,750.83 1,036,942,683.20 / 26,579,155.82 / 1,010,363,527.38
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 564,340,830.79 5,643,408.31 1.00
154
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
1 年以内小计 564,340,830.79 5,643,408.31 1.00
1至2年 142,661,929.46 28,532,385.89 20.00
2至3年 22,879,386.32 9,151,754.53 40.00
3 年以上
3至4年 2,259,873.22 1,355,923.93 60.00
4至5年 74,360.00 59,488.00 80.00
5 年以上 19,165.22 19,165.22 100.00
合计 732,235,545.01 44,762,125.88
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 18,182,970.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 918,331.70 778,229.60
保证金 58,744,909.04 60,442,998.17
预支款 8,452,014.70 2,311,689.83
其他 516,744.72 4,160,310.08
内部往来 664,521,876.55 969,249,455.52
合计 733,153,876.71 1,036,942,683.20
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
155
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
占其他应
收款期末
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 余额合计
质 期末余额
数的比例
(%)
南京华胜天成信息技术 内部往来 145,941,088.31 1 年以内 19.91 1,459,410.88
有限公司
华胜信泰信息产业发展 内部往来 111,316,857.94 1 年以内 15.18 1,113,168.58
有限公司
北京华胜天成投资基金 内部往来 83,000,000.00 1 年以内 11.32 830,000.00
管理有限公司
北京华胜天成软件技术 内部往来 75,280,958.00 1 年以内 10.27 11,015,792.18
有限公司 1-2 年
深圳华胜天成信息技术 内部往来 54,943,532.68 1 年以内 7.49 841,124.56
有限公司 1-2 年 2-3
年
合计 / 470,482,436.93 / 64.17 15,259,496.20
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 945,406,674.35 945,406,674.35 934,915,285.24 934,915,285.24
对联营、合营企 94,506,987.93 94,506,987.93
业投资
合计 1,039,913,662.28 1,039,913,662.28 934,915,285.24 934,915,285.24
156
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
华胜天成科技（香港） 359,045,504.18 359,045,504.18
有限公司
华胜天成科技（美国） 7,874,455.00 7,874,455.00
有限公司
北京华胜天成软件技术 51,145,837.18 10,031,380.66 61,177,217.84
有限公司
深圳华胜天成信息技术 20,097,899.99 20,097,899.99
有限公司
北京飞杰信息技术有限 5,048,691.85 43,450.16 5,092,142.01
公司
南京华胜天成信息技术 50,019,713.48 16,897.30 50,036,610.78
有限公司
成都华胜天成信息技术 20,000,000.00 20,000,000.00
有限公司
翰竺科技(北京)有限公 316,229.71 19,311.17 335,540.88
司
广州石竹计算机软件有 123,364,381.66 123,364,381.66
限公司
北京新云东方系统科技 35,275,988.99 184,260.84 35,460,249.83
有限责任公司
华胜信泰科技有限公司 212,306,967.31 263,114.86 212,570,082.17
北京华胜天成低碳产业 50,000,000.00 149,500.71 49,850,499.29
创业投资中心（有限合
伙）
天津华胜天成信息技术 419,615.89 82,474.83 502,090.72
有限公司
合计 934,915,285.24 10,640,889.82 149,500.71 945,406,674.35
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
宣告 计
期
减 其他 发放 提 减值准
投资 初 其他 期末
少 权益法下确认的 综合 现金 减 其 备期末
单位 余 追加投资 权益 余额
投 投资损益 收益 股利 值 他 余额
额 变动
资 调整 或利 准
润 备
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京和润恺 96,000,000.00 -1,493,012.07 94,506,987.93
安科技发展
股份有限公
司
小计 96,000,000.00 -1,493,012.07 94,506,987.93
合计 96,000,000.00 -1,493,012.07 94,506,987.93
其他说明：
无
157
北京华胜天成科技股份有限公司 2016 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,221,933,948.81 1,010,445,497.14 1,120,385,825.38 897,289,525.60
其他业务 16,637,636.98 969,236.01 4,541,449.95 382,300.80
合计 1,238,571,585.79 1,011,414,733.15 1,124,927,275.33 897,671,826.40
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 11,810,556.43
权益法核算的长期股权投资收益 -1,493,012.07
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
银行理财产品 1,529,149.85 6,659,178.08
合计 11,846,694.21 6,659,178.08
6、 其他
无
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -268,215.54
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 5,324,337.45
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
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占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 -5,302,842.66
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,794,965.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -307,932.32
少数股东权益影响额 1,462,268.71
合计 3,702,581.06
无
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 1.38 0.0366 0.0366
利润
扣除非经常性损益后归属于 1.22 0.0324 0.0324
公司普通股股东的净利润
159
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3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
无
160
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第十一节 备查文件目录
1、载有董事长签字的本半年度报告文本；
2、载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人
备查文件目录 签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的所有
文件正本和公告原稿。
董事长：王维航
董事会批准报送日期：2016-8-25
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
161
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