2016 年半年度报告
公司代码：600415 公司简称：小商品城
浙江中国小商品城集团股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人朱旻、主管会计工作负责人赵文阁及会计机构负责人（会计主管人员）赵笛芳声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险.
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项........................................................................................................................... 22
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 31
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 33
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 35
第十节 财务报告........................................................................................................................... 38
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 126
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
义乌市国资委 指 义乌市人民政府国有资产监督管理委员会
国资运营中心 指 义乌市国有资本运营中心
市场发展集团 指 义乌市市场发展集团有限公司
商城房产 指 义乌中国小商品城房地产开发有限公司
信息公司 指 义乌中国小商品城信息技术有限公司
义支付公司 指 义乌中国小商品城支付网络科技有限公司
惠商小贷 指 义乌市惠商小额贷款股份有限公司
申万宏源 指 申万宏源集团股份有限公司
滨江商博 指 杭州滨江商博房地产开发有限公司
义乌商旅 指 义乌商旅投资发展有限公司
海城公司 指 海城义乌中国小商品城投资发展有限公司
义乌购公司 指 浙江义乌购电子商务有限公司
茵梦湖置业 指 南昌茵梦湖置业有限公司
欧风置业 指 南昌欧风置业有限公司
康庄公司 指 江西康庄投资控股（集团）有限公司
稠州金融租赁 指 浙江稠州金融租赁有限公司（筹）
公司、上市公司、本集团 指 浙江中国小商品城集团股份有限公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江中国小商品城集团股份有限公司
公司的中文简称 小商品城
公司的外文名称 Zhejiang China Commodities City Group Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 YIWU CCC
公司的法定代表人 朱旻
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 鲍江钱 许杭
联系地址 义乌市福田路105号海洋商务楼 义乌市福田路105号海洋商务楼
电话 0579-85182700 0579-85182812
传真 0579-85197755 0579-85197755
电子信箱 Jqbao@cccgroup.com.cn Hxu@cccgroup.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省义乌市福田路105号海洋商务楼
公司注册地址的邮政编码 322000
公司办公地址 浙江省义乌市福田路105号海洋商务楼
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公司办公地址的邮政编码 322000
公司网址 www.cccgroup.com.cn
电子信箱 600415@cccgroup.com.cn
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司投资证券部
报告期内变更情况查询索引 无变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 小商品城 600415 无
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 1993年12月28日
注册登记地点 浙江省义乌市福田路105号海洋商务楼
企业法人营业执照注册号 91330000147641689Y
税务登记号码 91330000147641689Y
组织机构代码 91330000147641689Y
报告期内注册变更情况查询索引 无变化
七、 其他有关资料
无
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 4,296,050,841.95 1,685,548,440.11 154.88
归属于上市公司股东的净利润 574,386,837.04 220,916,840.27 160.00
归属于上市公司股东的扣除非经 573,731,935.79 176,748,486.40 224.60
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -907,307,282.10 701,843,246.52 -229.27
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 9,652,406,789.31 9,473,134,292.90 1.89
总资产 25,662,285,886.54 29,627,847,228.39 -13.38
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(二) 主要财务指标
本报告期 上年同 本报告期比上年同期
主要财务指标
（1－6月） 期 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.10 0.04 150.00
稀释每股收益（元／股） 0.10 0.04 150.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.10 0.03 233.33
加权平均净资产收益率（%） 5.74 2.47 增加3.27个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.73 1.98 增加3.75个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
1、营业收入较上年同期增加 26.11 亿元，同比增长 154.88%，主要系本报告期荷塘月色二期集中
交付及凤凰印象、东城印象存量销售致房产销售收入较上年同期增加 25.05 亿元所致。
2、归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加 3.53 亿元，同比增长 160.00%，主要系：
1）本报告期荷塘月色二期集中交付及存量销售体现收入致房地产销售利润同比增加 31,226.51
万元；
2）东扩本年 1 月开业及财务费用同比减少致市场利润同比增加 16,367.65 万元。
3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增加 3.97 亿元，增长 224.60%，主要
系归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加 3.53 亿元、非经常性损益较上年同期减少 0.44
亿元所致。
4、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 16.09 亿元，主要系：
1）销售商品提供劳务收到的现金同比减少 7.80 亿元，主要系房产销售回笼资金同比减少 7.28
亿元；
2）支付的各项税费同比增加 5.64 亿元、购买商品接受劳务支付的现金同比减少 1.4 亿元；
3）支付的其他与经营活动有关的现金同比增加 4.4 亿元，系暂付稠州金融租赁投资款 2.6 亿元、
支付银行保函保证金 1 亿元、支付法院土地款 0.8 亿元。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -37,394.91
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 10,573,602.48 详见列入当期损益的政
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 府补贴明细
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 18,955,840.47 向滨江商博及义乌商旅
提供财务资助收取的资
金占用费
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -34,347,500.00 计提未决诉讼预计损失
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 15,345,604.97 购买理财产品收益
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
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公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,282,543.47 主要系收取违约金与没
收保证金等 133.95 万
元，减赔偿等 5.7 万元。
少数股东权益影响额 -145,620.03
所得税影响额 -10,972,175.20
合计 654,901.25
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
（一）上半年工作目标任务情况
报告期内，紧紧围绕打造“世界小商品之都”目标和年初制订的工作计划，坚持创意创新发
展理念，大力推进战略落实，从容应对新常态下宏观经济形势的挑战，扎实推进各项工作有序开
展。公司上半年实现营业收入 42.96 亿元，同比增长 154.88%，实现利润总额 7.70 亿元，同比增
长 163.11%。
（二）完善治理结构，不断促进公司规范运作
公司按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规及文件的要求，不断完善治理和运作机制，
强化风险管理和内审内控体系，提高信息披露质量，加强投资者关系管理以及认真履行企业社会
责任等方面不断努力，促进了公司治理水平的持续提升。上半年，公司先后召开 4 次董事会、3
次监事会、4 次审计委员会，先后审议公司年度经营计划、财务预决算方案、公司内部机构调整
方案及年度利润分配方案等重大事项。
（三）强化社会责任，促进公司可持续性发展
上半年，完成了 2015 年年报、2015 年度社会责任报告和 2016 年一季度报告等定期报告的编
制、披露，及时披露临时公告 29 个。做好公司股票的日常行情追踪，做好日常投资者接待、咨询
以及股权的托管确认等股东服务，重视尊重股东来访调研意见和建议，并通过举办投资者“接待
日”活动，让广大投资者深入全面了解公司情况，加强和增进公司与广大投资者之间沟通与交流。
（四）创新提升实体市场，推进市场持续繁荣
1.深化市场调查研究。在对市场各行业和市场管理体系全面分析研究基础上，拟定《商城集
团促进市场可持续繁荣若干意见》，根据实际情况成熟一批、推出一批、实施一批，目前“定向
招商商位适时有条件分批放开”、“停止执行定向安排商位按累计转让次数增收商位使用费的规
定”、“延续 2013 年‘个转企’相关扶持政策”三条措施已正式下发实施。拟定商位自营认定办
法、商位租金重构方案，以鼓励商位自营为导向，适时逐步推出。
2. 持续推进市场招商。一是加强市场剩余商位招商工作，充分发挥剩余商位“孵化器”作
用，上半年共完成空余商位招商 750.5 间，307 户，其中五区市场引进婚庆用品 303 间（184 户）
商位和宠物用品行业 358 间（99 户）商位。二是布局大健康产业，生产资料市场一楼完成 914 个
商位调整，累计招引意向入驻主体 216 家。三是引进教育装备产业，目前正积极和教育部教育装
备研究与发展中心接洽中。
3. 加强创新创意引导。一是成立市场创新发展部，加强对创新创意研究和引导。二是宾王
文创园改造完成机构组建，初步制定规划设计方案和招商运营方案，招商工作全面铺开，明年 4
月份 C 区块开业。三是在推进“中国梦”创意产品基础上拓展思路，进一步激发主体创新创意活
力。上半年，312 家生产企业完成“中国梦”产品授权签约，涉及 13 个行业 2000 余款商品，销
往全国各地及西班牙、俄罗斯、法国、马来西亚、韩国等 30 多个国家和地区，完成销售 2500 余
万件。
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4.提升商场化服务水平。开辟水果吧、咖啡吧、商务洽谈区、外国人休憩区，增设手机充电
桩等配套服务设施，不断完善现有市场的休闲观光、零售购物等功能，有条件的区块推行个性化
装修。
5.加快推进海城项目。一是加快工程建设，目前已完成初步验收，工程进入扫尾阶段。二是
加强推广力度，强化义乌、海城两地广告投放力度，打造市场知名度。三是全面推进市场招商，
目前，海城招商中心签订入驻意向客户 1500 多户，义乌招商处签订入驻意向客户 350 多户。
（五）大力培育进口市场
1.构建全国最大进口商品批发组货基地。一是圆满完成 2016 中国义乌进口商品博览会，有来
自 82 个国家和地区的 1560 家企业（组织）参展，17.86 万参观人次，意向总成交额 12.51 亿元，
同比增长 6.6%，展会规模居全国同类展会之首。二是通过商位租金体系调整，清理馆内经营不善
的商位 39 个，为吸引进口展优质商家腾出新空间。三是制定进口商品“线上线下”走出去方案，
强化进口商品分销渠道建设，完成宁夏银川进口商品云仓建设；杭州、郑州进口商品直营店设立
工作顺利推进；初步确定海城西柳进口商品直营店设立模式；与建设银行善融商务、“聚宝盆”
等平台开展合作洽谈，积极为进口馆经营主体拓展线上营销渠道。
2.打造区域性进口商品购物中心。成功举办 2016 义乌进口商品购物节，实现总客流量 45.02
万人次，总成交额 1.147 亿元，同比增长 6.2%，进口商品购物节省内打响品牌。此外，丝路壹号
异国风情街正式营业，经营面积 5000 平方米，形成集旅游、购物、休闲为一体的综合旅游购物景
区，成为旅游购物又一新亮点。
（六）“走出去”工作初显成效
一是初步建立“义乌中国小商品城”品牌管理体系，积极探索“走出去”模式，基本形成风
险可控、营销渠道多样化的商业模式。二是试水海外分销网络，义乌中国小商品城首个海外分市
场-波兰华沙分市场正式授牌；完成白俄罗中白工业园欧亚小商品集散中心项目前期考察调研。三
是对接境内外顶级资源，积极寻求项目合作。四是加快品牌“走出去”步伐，积极对接意向合作
市场，完成湖南怀化、湖北宜昌、河北青县、河北承德等地项目考察调研。
（七）强化数据驱动战略
1.打造“智慧市场”。一是与中国电信浙江分公司签订合作协议，开展基础网络建设运营、
云计算、大数据平台、智慧市场应用建设等方面的合作，提升义乌市场贸易链服务能力；二是与
韩国爱世港公司就室内导航技术应用深度沟通，进行基于蓝牙导航的建设测试；三是加大市场网
络基础设施建设，完成一区市场光改，着手二区、三区市场光改工作。
2.打造大数据中心。完成商位管理系统改造升级；确定基础数据库架构，初步规划商位管理、
经营者管理、采购商管理、数据采集分析管理、共享数据管理五大系统。
3.构建市场综合贸易服务平台。经过两个版本运行并反复论证，目前已经完成 2.0 版本开发
并上线公测，集成了市场服务、贸易服务、金融三大板块 11 项功能。截至 7 月底，81 家贸易公
司向平台提交注册申请，其中通过认证审核 51 家，成功开票 25 家。
（八）构建一站式金控平台
一是拟筹建义乌中国小商品城金融控股有限公司，完成前期调研工作。二是对集团现有的可
注入金控平台的金融项目进行初步梳理，制定可行方案。三是与金融机构开展合作洽谈，为公司
搭建金控平台提供战略规划，包括顶层设计、产品线架构及组建方案、主要产品设计等。四是与
丝路新区管委会沟通，明确入驻丝路小镇后相关优惠政策。
（九）有效投资进展顺利
1.基建项目建设进展。国际商务中心工程 5 月份完成竣工验收；推进国际生产资料市场配套
工程，其中宾馆、写字楼工程总包单位已进场；完成稠州北路 4、5、6 号地块土地挂牌，拟定项
目定位和规划设计初步方案；完善市场配套仓储设施，完成市场仓储需求调研；配合市政府参与
“低小散乱”行业整治和承接工作，拟定国际生产资料市场周边储备用地行业规划布局建议方案。
2.房产项目开发进展。荷塘月色项目全部完成竣工备案并部分交付；东城印象项目住宅部分
全部销售；钱塘印象幕墙施工完成 90%，户内精装修完成隐蔽工程；凤凰印象项目竣工；绿谷云
溪项目一期工程室外工程完成 80%。上半年各项目共回笼资金约 10.55 亿元。
（十）提升会展运行水平
一是圆满完成文交会、旅博会、电商博览会、五金会、进口展等 19 个展会，展览面积 40.56
万平方米，同比增长 18.53%；参展企业 7,868 家，同比增长 18.22%；观众数 84.61 万人，同比增
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长 29.79%，成交额 112.27 亿元。二是加快智慧展馆建设，优化软硬件体系，提升展会信息化管
理服务水平。三是加快在“一带一路”沿线国家布局海外展，组织市场厂商抱团“走出去”开拓
市场，截止 6 月底，海外展共完成招展 21 个展位，18 家企业。四是深化展场联动，最大程度实
现厂商、商品、采购商等信息在市场、展会及相关单位（部门）之间的共享。5 月进口商品博览
会，共组织 23,630 位市场经营户观展，103 个团队共 5,268 位展会采购商参观市场。
（十一）体制机制进一步优化
公司对组织架构及体制机制进行调整，进一步整合资源、激发活力。一是设立市场运行管理
部和市场创新发展部，为打造五星级旗舰市场和市场“走出去”等新模式研究配强力量。二是新
设企划部和公共关系部，强化战略研究推进和公共关系维护。三是新设进口市场分公司，负责进
口市场培育和进口商品馆开发运营。四是推进会展体制机制改革，由商城展览、义博展览、博览
中心合并成立新商城展览公司，整合集团优势资源，提高资源配置利用率，为下一步打造义乌会
展龙头企业奠定基础。五是撤销基本建设办公室，整合基建线职能，进一步理顺体制机制，形成
合力。六是明确总部和分支公司管理权限，下放三四五级员工聘任权和安保、车辆管理员岗位招
聘权限，进一步提高员工队伍管理效能和发挥分子公司机制活力。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,296,050,841.95 1,685,548,440.11 154.88
营业成本 2,544,516,008.48 837,145,192.06 203.95
销售费用 77,151,899.02 98,993,536.33 -22.06
管理费用 252,639,490.35 146,100,789.21 72.92
财务费用 86,502,846.92 239,608,662.48 -63.9
经营活动产生的现金流量净额 -907,307,282.10 701,843,246.52 -229.27
投资活动产生的现金流量净额 2,146,132,155.75 -710,887,903.83 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -1,497,212,694.24 -574,269,896.92 不适用
研发支出 3,345,011.46 3,412,875.77 -1.99
营业收入变动原因说明:主要系本报告期荷塘月色二期集中交付及凤凰印象与东城印象存量销售，
房产销售体现收入 25.30 亿元，同比增加 25.05 亿元；市场经营收入同比增加 1.37 亿元主要系同
比增加一区东扩收入。
营业成本变动原因说明:主要系本报告期荷塘月色、凤凰印象、东城印象体现收入相应结转成本
16.95 亿元，同比增加 16.80 亿元。
销售费用变动原因说明:本报告期销售费用同比减少 2,184 万元，主要系本报告期折旧摊销同比减
少 1,986 万元所致。
管理费用变动原因说明:本报告期管理费用同比增加 10,654 万元，主要系上年同期减免房土两税冲
减费用，致费用性税金同比增加 5,420 万元，员工费用同比增加 5,110.75 万元主要系预提效益奖
同比增加。
财务费用变动原因说明:本报告期财务费用同比减少 1.53 亿元，主要系本报告期有息负债较上年同
期减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少
16.09 亿元，主要系本报告期各房产项目资金回笼同比减少 7.28 亿元，支付的各项税费同比增加
5.64 亿元，暂付稠州金融租赁投资款 2.6 亿元。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期投资活动产生的现金流量净额同比增加
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28.57 亿元，主要系本报告期收回投资收到的现金同比增加 11.19 亿元，投资支付的现金同比减
少 12.45 亿元，收回滨江商博财务资助款本金及利息同比增加 5.14 亿元。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期筹资活动产生的现金流量净额同比减少
9.23 亿元，主要系取得借款收到的现金同比减少 33.47 亿元，偿还债务支付的现金同比减少 21.97
亿元，偿付利息及分配股利支付的现金同比减少 2.20 亿元。
研发支出变动原因说明:
变动原因说明:
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
单位: 元 币种: 人民币
变动幅度
项 目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 同比变动金额
±%
市场经营 556,067,320.83 392,390,806.73 163,676,514.10 41.71
商品销售 1,196,241.93 512,668.99 683,572.94 133.34
房地产销售 291,789,787.93 -20,475,297.72 312,265,085.68 不可比
酒店服务 -39,017,615.86 -48,551,464.93 9,533,849.07 不可比
展览广告 -27,887,898.05 -14,342,896.39 -13,545,001.66 不可比
其他业务 -12,444,558.16 -16,993,760.54 4,549,202.38 不可比
利润总额 769,703,278.62 292,540,056.14 477,163,222.48 163.11
主要变动原因分析：
①市场经营利润同比增加 16,367.65 万元，主要系本报告期一区东扩等市场利润增加 13,006.10
万元，本部利润同比增加 4,553.47 万元（主要系财务费用同比减少 15,310.59 万元、预提效益奖
与费用性税金同比增加 9,500 万元），海城公司同比增加亏损 1,191.92 万元。
②房地产销售利润同比增加 31,226.51 万元，主要系荷塘月色、凤凰印象、东城印象项目利润同
比增加 64,437.11 万元,本期计提长期股权投资减值准备 27,519.37 万元，权益法计提投资亏损
1,414.82 万元，计提预计负债 3,434.75 万元。
③酒店服务同比减少亏损 953.38 万元，主要系商城宾馆亏损同比减少 634.05 万元，海洋酒店利
润同比增加 168.73 万元，银都酒店利润同比增加 130.66 万元。
④展览广告亏损同比增加 1,354.50 万元，主要系上年同期减免国际博览中心房土两税冲减费用致
费用性税金同比增加、本期进口展成本同比增加等致展览亏损同比增加 1,559 万元，广告公司利
润同比增加 204.50 万元。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
1、公司第七届董事会第十二次、第十六次会议审议通过了关于公司公开发行 A 股可转换公司
债券的相关议案，并经 2015 年 8 月 17 日召开的公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过，具体
内容详见《公司 2015 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：临 2015-055）。根据中国
证监会反馈意见，公司于 2015 年 11 月 25 日披露了《关于公司发行 A 股可转换公司债券申请文件
反馈意见回复公告》（公告编号：临 2015-084），于 2016 年 5 月 4 日披露了关于对《中国证监
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会行政许可项目审查反馈意见通知书（152584 号）》的回复公告（公告编号：临 2016-028），同
时向证监会提交了回复材料。截止目前，本次公开发行 A 股可转换公司债券相关工作正在进行中。
2、2016年4月，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于
核准浙江中国小商品城集团股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可
【2016】822号），核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过15亿元的公司债券。本次公司
债券采用分期发行方式，首期发行自中国证监会核准发行之日起12个月内完成；其余各期债券发
行，自中国证监会核准发行之日起24个月内完成。具体内容详见2016年2月26日上海证券交易所网
站上披露的《浙江中国小商品城集团股份有限公司关于公司债券发行申请获得中国证监会核准批
文的公告》（公告编号：2016-026）。截至本报告出具之日，公司已发行二期公司债，募集资金
总额15亿元，具体情况如下：
（1）2016年4月27日发行2016年度第一期公司债，募集资金8亿元，票面利率为3.80%；
（2）2016年7月27日发行2016年度第二期公司债，募集资金7亿元，票面利率为3.10%。
3、根据公司 2012、2013、2014、2015 年度股东大会审议通过的发行中期票据、短期融资券、
超短期融资券等各类债务融资工具的相关议案，公司在银行间交易商协会发行了中期票据、短期
融资券和超短期融资券。截止 2016 年 6 月 30 日公司发行中期票据本金余额为人民币 5 亿元，发
行短期融资券本金余额 12 亿元及超短期融资券本金余额 5 亿元，具体情况如下：
（1）公司于 2014 年 9 月 5 日发行 3 年期中期票据人民币 5 亿元，发行年利率为 5.30%，主
承销商为工商银行股份有限公司，计息方式为附息固定（每年 9 月 5 日付息），将于 2017 年 9
月 5 日到期兑付；
（2）公司于 2015 年 8 月 11 日发行 1 年期短期融资券人民币 6 亿元，发行年利率为 3.28%，
主承销商为招商银行股份有限公司，计息方式为到期一次性还本付息，已于 2016 年８月 11 日到
期兑付；
（3）公司于 2015 年 9 月 15 日发行 1 年期短期融资券人民币 6 亿元，发行年利率为 3.39%，
主承销商为招商银行股份有限公司，计息方式为到期一次性还本付息，将于 2016 年 9 月 15 日到
期兑付；
（4）公司于 2016 年４月 18 日发行 180 天超短期融资券人民币 5 亿元，发行年利率为 3.15%，
主承销商为招商银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司，计息方式为到期一次性还本付
息，将于 2016 年 10 月 15 日到期兑付。
(3) 经营计划进展说明
2016 年度计划目标营业收入 70.31 亿元，利润总额 11.95 亿元；报告期内实现营业收入 42.96
亿元，完成全年计划的 61.10%，实现利润 7.697 亿元，完成全年计划的 64.41%。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本比
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减
（%） （%）
减（%） （%）
市场经营 1,139,952,300.42 440,088,034.53 61.39 13.66 1.50 增加 4.62 个百分点
商品销售 226,799,939.64 221,544,912.58 2.32 -5.67 -5.41 减少 0.27 个百分点
房地产销售 2,529,949,159.44 1,695,010,296.38 33.00 9,866.78 11,682.62 减少 10.33 个百分点
酒店服务 111,824,636.98 113,451,719.00 -1.46 -0.32 18.10 减少 15.83 个百分点
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2016 年半年度报告
展览广告 33,260,033.33 51,299,377.78 -54.24 24.49 31.16 减少 7.85 个百分点
其他 25,645,036.41 10,450,988.47 59.25 21.77 48.56 减少 7.35 个百分点
合计 4,067,431,106.22 2,531,845,328.74 37.75 184.69 207.12 减少 4.55 个百分点
(三) 核心竞争力分析
1、先发优势，规模集聚。义乌小商品城是发展最早最快的商品交易市场，先发优势显著，通
过多年经营已集聚了大规模资源网络。
2、政府支持，配套完善。义乌政府多年来持续围绕市场发展提供支持政策，各项配套产业在
义乌发展迅速。
3、国际资源丰富，服务完善。小商品城的交易量有 60%来自于外贸，市场国际化程度高，围
绕外贸的各项服务环节发展完善。
4、多元化经营，协同发展。公司加大涉足相关行业力度，致力通过参与投资金融领域，做强
做大会展业，打造新型电子商务模式，发展壮大酒店业，并经营国际贸易、现代物流、广告信息、
购物旅游等业务，形成市场资源共享与联动发展的集团构架和赢利模式。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
2016 年 6 月末对外投资额为 189,387.28 万元（其中长期股权投资 71,554.51 万元，可供出
售金融资产 117,832.77 万元），较上年末 232,346.16 万元(其中长期股权投资 101,177.66 万元，
可供出售金融资产 131,168.50 万元）减少 42,958.88 万元，降幅为 18.49%，主要变动如下：
（1）本报告期新增对外股权投资 3,450 万元，其中宁波梅山港保税区水木博瑞投资管理中心本期
增资 100 万元，嘉兴浙华紫旌投资合伙企业(有限合伙)本期增资 3,000 万元，新增新疆义新购电
子商务有限公司 350 万元。
（2）本报告期确认申万宏源集团股份有限公司可供出售金融资产公允价值变动-16,393.82 万元。
（3）权益法计提投资净损失 1,763.78 万元，收现金分红 690 万元，两项合计减少对外投资余额
2,453.78 万元，具体明细详见报表附注中长期股权投资明细。
（4）本报告期商城房产计提南昌欧风长期股权投资减值准备 27,519.37 万元。
（5）调整减少以前年度因会计政策变更浙江义乌市自来水有限公司成本 41.91 万元。
被投资公司情况如下表： 单位: 元 币种: 人民币
持股
2016 年 6 月末账面价
投资单位名称 主营业务 投资成本 比例
值
(%)
义乌市范围内小额贷款，办理小
义乌市惠商小额贷款
企业发展、管理、财务等咨询服 138,000,000.00 148,271,783.22 23
股份有限公司
务等
国内、国外展览展示业务；国际
会议及活动策划；国际文化艺术
中义国际会展（义乌）
交流；市场信息咨询；国际贸易； 4,500,000.00 4,113,946.92 45
有限公司
市场推广宣传；市场营销策划；
国内外会展业投资管理
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2016 年半年度报告
杭州滨江商博房地产
房地产开发经营 245,000,000.00 133,523,749.15 49
开发有限公司
湖南上云众合科贸有 批发及零售；电子商务平台的开
3,500,000.00 0.00 35
限公司 发及相关服务。
批发零售；电子商务开发、业务
河南义乌购科技发展
拓展及技术服务，工程类和设备 2,000,000.00 0.00 40
有限公司
类的设计、施工及技术服务。
批发零售；电子商务技术开发和
江苏金岸合丰网络科
技术服务；室内装潢工程设计、 2,000,000.00 1,129,098.47 40
技有限公司
施工和技术服务。
销售及网上经营；营销培训、企
山东凌云义乌购商贸
业管理咨询；废品回收；进出口 2,000,000.00 1,596,945.17 40
有限公司
贸易。
实业投资，投资管理（不含证券、
期货等金融业务），物业服务，
义乌商旅投资发展有 设计、制作、代理国内广告，停
392,000,000.00 372,014,015.46 49
限公司 车库经营管理地，商业营销策划，
经营管理咨询，商场经营管理，
企业管理咨询。
义乌惠商紫荆资本管
资产管理 1,400,000.00 717,952.07 40
理有限公司
义乌惠商紫荆股权投
股权投资及相关咨询服务 50,000,000.00 49,233,059.94 10.41
资有限公司
市场规划与设计，市场营销策划，
品牌管理服务，企业咨询管理，
经济信息咨询，培训服务（不含
浙江智库有限公司 办班培训），文化艺术交流策划， 1,800,000.00 1,564,394.44 45
设计、制作、代理、发布国内各
类广告，会展服务，投资管理，
电子商务技术开发和服务。
南昌欧风置业有限公
房地产开发 304,350,640.00 0.00 70
司
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2016 年半年度报告
网上贸易代理，网页设计，电信
增值业务；房屋租赁，物业服务，
停车场服务；设计、制作、发布、
代理国内各类广告业务；计算机
新疆义新购电子商务
技术及计算机网络应用系统的开 3,500,000.00 3,380,185.59 35
有限公司
发；企业管理及咨询会展服务等；
货物与技术进出口业务；销售等。
（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）
义乌市北片水资源开发、调配、
义乌市水资源开发有
综合利用，八都水库及横滨水库 2,000,000.00 2,000,000.00 10
限公司
引水工程的经营管理和维护
浙江义乌市自来水有 集中供水、自来水供水配套管网
2,072,890.31 2,072,890.31 2.83
限公司 建设等
浙江浙商联盟市场投 市场营销策划、培训服务、投资
300,000.00 300,000.00 8.82
资管理有限公司 管理
创业投资业务，代理其他创业投
北京义云清洁技术创
资企业机构或个人的创业投资业 30,918,246.58 30,918,246.58 15
业投资有限公司
务等
苏州义云创业投资中
创业投资及相关咨询业务 31,650,711.00 31,650,711.00 11.76
心(有限合伙)
申万宏源证券有限公 证券经纪、证券投资咨询、证券
553,625,431.00 781,365,858.99 0.63
司 承销与保荐等
深圳市天图投资管理 专注于消费品行业的私募股权投
118,020,000.00 118,020,000.00 0.96
股份有限公司 资管理业务
北京紫荆华融股权投
资产管理；投资管理；投资咨询 100,000,000.00 100,000,000.00 12.36
资合伙企业
发放个人消费贷款；接受股东境
内子公司及境内股东的存款；向
马上消费金融股份有
境内金融机构贷款；经批准发行 30,000,000.00 30,000,000.00 10
限公司
金融债券；境内同业拆借；与消
费金融相关的咨询等。
嘉兴浙华紫旌投资合 实业投资，创业投资，投资管理，
80,000,000.00 80,000,000.00 18.48
伙企业（有限合伙） 企业管理，社会经济咨询。
宁波梅山港保税区水
资产管理，投资管理，投 资咨询。 2,000,000.00 2,000,000.00 10
木博瑞投资管理中心
合计 2,100,637,918.89 1,893,872,837.31
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2016 年半年度报告
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
证 期初 期末
报告
券 证券 最初投资成 持股 持股 报告期所有者 会计核 股份来
期末账面值 期损
代 简称 本 比例 比例 权益变动 算科目 源
益
码 （%） （%）
000 申万 553,625,431 0.63 0.63 781,365,858 0 -163,938,175. 可供出 产权交
166 宏源 .00 .99 77 售金融 易所买
资产 入
833 天图 118,020,000 0.96 0.96 118,020,000 0 可供出 天图兴
979 投资 .00 .00 售金融 华、兴杭
资产 基金份
额转股
合计 671,645,431 / / 899,385,858 -163,938,175. / /
.00 .99 77
持有其他上市公司股权情况的说明
公司原持有天图兴华基金份额 5,802 万元和天图兴杭基金份额 6,000 万元, 分别按评估值
5,605.89 万元和 5,832.73 万元，转股价为 22.83 元/股，折算转股为深圳市天图投资管理股份有
限公司的股份 500.44 万股（占 0.96%股份）, 于 2015 年 11 月 16 日在新三版挂牌，证券简称天
图投资，证券代码 833979。目前新三板流动性较差，价格波动巨大，其成交价格无法真实反映其
公允价值。
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
期初 期末
所持对象 最初投资金额 持股 持股 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权 会计核 股份来
名称 （元） 比例 比例 （元） （元） 益变动（元） 算科目 源
（%） （%）
申万宏源 553,625,431.00 0.63 0.63 781,365,858.99 0 -163,938,175.77 可供出 产权交
售金融 易所买
资产 入
马上消费 30,000,000.00 10 10 30,000,000.00 可供出 发起人
金融股份 售金融 设立
有限公司 资产
惠商小贷 138,000,000.00 23 23 148,271,783.22 -273,393.91 -273,393.91 长期股 发起人
权投资 设立
合计 721,625,431.00 / / 959,637,642.21 -273,393.91 -164,211,569.68 / /
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2016 年半年度报告
持有金融企业股权情况的说明
1、截止 2016 月 6 月 30 日公司持有申万宏源股份为 92,909,139 股（占 0.63%股份）。
2、经公司第七届董事会第三次会议审议通过，公司作为一般出资人参与发起设立马上消费金融股
份有限公司（注册资本为人民币 3 亿元），公司现金出资 3,000 万元（占 10%股份）。
3、公司作为主发起人出资设立惠商小贷公司，公司现金出资 1.38 亿元（占 23%股份）。
4、经公司第七届董事会第二十次会议审议通过，公司作为一般出资人参与发起设立稠州金融租赁
（注册资本为人民币 10 亿元），公司现金出资 2.6 亿元（占 26%股权）。本报告期末，该公司尚
处于筹建期间。
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2016 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
合作 委托理 委托理 报酬 是否经 计提减 资金来源并
委托理财产品 委托理财 预计收 实际收回 实际获 是否关 是否 关联
方名 财起始 财终止 确定 过法定 值准备 说明是否为
类型 金额 益 本金金额 得收益 联交易 涉诉 关系
称 日期 日期 方式 程序 金额 募集资金
中国 “邮银财智 10,000.00 2015-1 2016-2 浮动 74.13 10,000.00 74.13 是 否 否 自有闲置资
邮政 盛盈”2015年 2-10 -25 收益 金，非募集
储蓄 第29期人民币 资金
银行 理财产品
（1500002Y29
）
中国 “邮银财智 10,000.00 2015-1 2016-2 浮动 74.13 10,000.00 74.13 是 否 否 自有闲置资
邮政 盛盈”2015年 2-10 -25 收益 金，非募集
储蓄 第35期人民币 资金
银行 理财产品
（1500002Y35
）
中国 中银保本理财 20,000.00 2015-1 2016-2 浮动 145.75 20,000.00 145.75 是 否 否 自有闲置资
银行 -人民币按期 2-11 -25 收益 金，非募集
开放 资金
（CNYAQKF）
中国 机构专项2015 10,000.00 2015-1 2016-2 浮动 70.03 10,000.00 70.03 是 否 否 自有闲置资
银行 年第23期人民 2-15 -24 收益 金，非募集
币理财产品 资金
中国 中银保本理财 9,000.00 2015-1 2016-5 浮动 142.92 9,000.00 142.92 是 否 否 自有闲置资
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2016 年半年度报告
银行 -人民币按期 2-9 -18 收益 金，非募集
开放 资金
（CNYAQKF）
浙江 “如意 30,000.00 2015-1 2016-5 浮动 499.73 30,000.00 499.73 是 否 否 自有闲置资
稠州 宝”RY150056 2-10 -18 收益 金，非募集
商业 期机构理财产 资金
银行 品
中国 “邮银财智 10,000.00 2015-1 2016-5 浮动 155.10 10,000.00 155.10 是 否 否 自有闲置资
邮政 盛盈”2015年 2-15 -16 收益 金，非募集
储蓄 第44期人民币 资金
银行 理财产品
（1500005Y44
）
义乌 机构专项2015 25,000.00 2015-1 2016-5 浮动 443.01 25,000.00 443.01 是 否 否 自有闲置资
农商 年第24期人民 2-15 -17 收益 金，非募集
银行 币理财产品 资金
合计 124,000.0 1,604.8 124,000.0 1,604.
/ / / / / / / / /
0 0 0 80
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明 1、经公司第七届董事会第四次会议审议通过，授权公司董事长利用闲置资金购买银行保本浮
动收益型理财产品，额度为连续十二个月内购买银行理财产品的金额（按发生额累计计算）
不超过最近一期经审计总资产30%且最近一期经审计净资产50%。
2、本表预计收益与实际获得收益均为含税金额。
(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
是
是否
借款方 委托贷 贷款期 贷款利 借款用 是否 是否 否 资金来源并说明是 关联 预期 投资
抵押物或担保人 关联
名称 款金额 限 率 途 逾期 展期 涉 否为募集资金 关系 收益 盈亏
交易
诉
市场商 38,391 不超过 商户经 市场发展集团担保，商 否 否 否 否 进出口银行提供借
户 12 个月 营 户商位使用权质押 款
市场商 1,663 不超过 商户经 市场发展集团担保，商 是 否 否 是 进出口银行提供借
户 12 个月 营 户商位使用权质押 款
委托贷款情况说明
自 2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日共为国际商贸城、篁园服装市场经营户办理了 59 笔委托贷款，累计发放贷款金额 2,735 万元；其中提前结清 17 笔，累
计金额 1,414 万元。贷款利率为 4.35%—5.60%，贷款余额 40,054 万元。截止到 2016 年 6 月 30 日共有 23 笔贷款逾期未结清，金额 1,663 万元，其中 814
万元由中保财险和中新力合共同承担保证保险（商位使用权拍卖后额度外部分如有损失，由其赔付）。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位:万元 币种:人民
币
子公司全称 经营范围 注册资本 总资产 净资产 净利润
义乌中国小商品城
房地产开发有限公 房地产开发及销售 250,000 388,744.84 296,993.60 23,241.72
司（商城房产）
浙江义乌中国小商
品城贸易有限责任 货物进出口及商品批发等 500 21,529.16 3,691.32 99.23
公司
浙江商博置业有限
房地产开发及销售 5,000 13,739.05 8,904.67 3,873.98
公司
义乌中国小商品城
普通货运及货物仓储等 1,900 1,096.47 780.51 -186.67
物流配送有限公司
义乌市商城工联置
房地产开发及销售 20000 16,673.87 14,813.80 -131.03
业有限公司
义乌市中国小商品
城物业服务有限公 物业服务及园林绿化等 300 1,949.00 595.42 -447.45
司
义乌中国小商品城
会展服务等 800 4,568.31 3,048.46 51.89
展览有限公司
义乌国际小商品博
会展服务等 1,000 3,461.32 2,920.80 -1,187.76
览会有限公司
浙江义乌中国小商
设计、制做及发布代理国
品城广告有限责任 200 12,954.82 11,195.59 706.23
内各类广告
公司
义乌中国小商品城 计算机及多媒体软件研发
12,000 13,412.04 12,240.19 117.02
信息技术有限公司 等
义乌中国小商品城
本外币兑换有限公 本外币兑换 1,000 351.36 343.14 -43.90
司
19 / 126
2016 年半年度报告
江西商博置业有限
房地产开发及销售 50,000 104,842.25 63,820.98 6,279.99
公司
杭州商博南星置业
房地产开发及销售 5,000 353,995.93 -2,125.83 -209.36
有限公司
义乌中国小商品城
计算机及多媒体软件研发
支付网络科技有限 15,000 12,888.50 12,863.81 -213.16
等
公司
浦江绿谷置业有限
房地产开发及销售 70,000 182,040.85 67,612.34 -340.21
公司
南昌茵梦湖置业有
房地产开发及销售 139,500 144,805.76 131,551.62 -3,871.28
限公司
企业征信及相关业务；信
义乌中国小商品城 息市场咨询、投资咨询，
1,000 520.91 516.61 56.88
征信有限公司 信息技术服务（不含互联
网信息服务）等
计算机软件、多媒体技术、
浙江义乌购电子商
计算机网络及应用，批发 10,000 3,181.21 1,348.23 -433.38
务有限公司
零售等
实业投资，投资管理，物
业服务，市场开发经营，
海城义乌中国小商
市场配套服务，房地产开
品城投资发展有限 60,000 233,073.07 57,366.73 -1,191.92
发与销售、租赁，设计、
公司
制作、代理国内广告，停
车库经营管理。
义乌惠商紫荆资本 资产管理、投资管理、投
350 336.17 332.80 66.98
管理有限公司 资咨询服务
义乌惠商紫荆股权
股权投资及相关咨询服务 48,000 48238.32 47267.88 -172.56
投资有限公司
义乌市惠商小额贷 小企业发展、管理、财务
60,000 77,807.97 64,475.05 1.24
款股份有限公司 等咨询服务
杭州滨江商博房地
房地产开发及销售 50,000 661,992.68 38,574.40 -295.76
产开发有限公司
中义国际会展（义
会展服务等 1,000 1,552.96 1,071.91 -195.04
乌）有限公司
实业投资，投资管理，物
业服务，停车库经营管理
义乌商旅投资发展
地，商业营销策划，经营 80,000 193,368.84 78,116.91 -54.49
有限公司
管理咨询，商场经营管理
等
河南义乌购科技发 批发零售，电子商务开发、
500
展有限公司 业务拓展及技术服务等
湖南上云众合科贸 批发及零售、电子商务平
1,000 824.49 815.43 -15.11
有限公司 台的开发及相关服务
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2016 年半年度报告
江苏金岸合丰网络 批发零售，电子商务技术
500 289.64 282.27 -10.51
科技有限公司 开发和技术服务等
销售及网上经营；营销培
山东凌云义乌购有
训、企业管理咨询；废品 500
限公司
回收；进出口贸易。
企业咨询管理，会展服务，
浙江智库有限公司 投资管理，电子商务技术 10,000 347.72 347.64 -16.46
开发和服务等
网上贸易代理，网页设计，
电信增值业务；房屋租赁，
物业服务，停车场服务；
设计、制作、发布、代理
国内各类广告业务；计算
新疆义新购电子商 机技术及计算机网络应用
1,000 966.34 965.77 -34.23
务有限公司 系统的开发；企业管理及
咨询会展服务等；货物与
技术进出口业务；销售等。
（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开
展经营活动）
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期投入金 项目收
项目名称 项目金额 项目进度 累计实际投入金额
额 益情况
国际商务中心 659,790,000.00 正办竣工交付 12,307,791.93 345,766,505.77
手续
义乌国际生产资料 1,339,160,000.00 土石方完成 6,185,239.45 97,991,985.95
市场配套项目 95%
海城市场建设工程 1,800,000,000.00 已完工 185,811,868.24 1,263,981,136.42
合计 3,798,950,000.00 / 204,304,899.62 1,707,739,628.14 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内，公司严格按照中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关
事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《上海证券交易所上市公司现
金分红指引》及《公司章程》的规定，制定、实施现金分红及利润分配。
公司于2016年4月20日召开2015年年度股东大会，审议通过《关于公司2015年度利润分配预案
的议案》，以截止2015年12月31日公司总股本5,443,214,176股为基数，向全体股东每10股派发现
金股利0.50元（含税），共计分配现金股利272,160,708.80元。
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2016 年半年度报告
公司于 2016 年 6 月 14 日披露了《2015 年度利润分配实施公告》（公告编号：临 2016-029），
于 2016 年 6 月 20 日完成现金红利发放。
三、半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
四、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
预测年初至下一报告期期末的累计净利润较上年同期将会有大幅增长（预计约 100%），主要是：
1）荷塘月色二期集中交付及凤凰印象、东城印象存量销售致房地产销售利润同比将大幅增加；
2）一区东扩上年 12 月投入运营及财务费用同比减少市场经营利润同比增长。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
无
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
诉 (仲
起诉 讼 裁)是
诉讼(仲 诉讼(仲 诉讼(仲裁)
(申 应诉（被 承担连带 仲 诉讼(仲裁) 否形 诉讼(仲裁)审理
裁)涉及 裁)进展 判决执行情
请) 申请）方 责任方 裁 基本情况 成预 结果及影响
金额 情况 况
方 类 计负
型 债及
金额
浙江 公司 无 诉 建设工程施 908.52 否 已开庭 已于 2016 年 2 月
宝业 讼 工合同纠纷 23 日判决，判决
建设 【（2015）金 我公司支付原告
集团 义民初字第 工程款
有限 2078 号】 8343269.55 元
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2016 年半年度报告
公司
浙江 公司 无 诉 建设工程施 834.33 否 已判决 已于 2016 年 6 月
宝业 讼 工合同纠纷 13 日判决，判决
建设 案（上诉） 驳回我公司上
集团 【（2016）浙 诉，维持原判。
有限 07 民终 1650
公司 号】
公司 山西锦东 无 诉 合同纠纷案 820.76 否 已开庭 未判决
房地产开 讼 【（2016）浙
发有限责 0782 民初
任公司 4536 号】
义乌 公司 无 诉 建设工程施 983.71 否 未开庭
市城 讼 工合同纠纷
东建 案【（2015）
筑工 金义民初字
程有 第 2867 号】
限公
司
赖伦 吕泽亮、 茵梦湖置 诉 民间借贷纠 11,650 形成 一审已 一审判决吕泽亮 查封茵梦湖
长 康庄公 业、欧风 讼 纷【（2015） 预计 判决，二 偿还原告借款本 置业 3 宗地
司、茵梦 置业 抚民二初字 负债 审发回 金 11,650 万元及 块土地使用
湖置业、 第 21 号、第 4,946 重审 利息，茵梦湖置 权：南国用
欧风置业 66 号、第 94 .79 万 业、欧风置业等 （2013）第
等 号，（2014） 元 对上述债务承担 0083 号、南
抚民二初字 连带清偿责任； 国用（2014）
第 85 号】 二审判决撤销抚 第 0026 号、
州市中级人民法 第 0027 号
院（2014）抚民
二初字第 85 号，
本案发回抚州市
人民法院重审。
黄何 浙江太平 欧风置业 诉 民间借贷纠 1,000 否 一审已 由浙江太平工贸 查封欧风置
水 工贸有限 等 讼 纷【（2015） 调解 有限公司偿还原 业 4 宗地块
公司、吕 金婺商初字 告借款本金 1000 土地使用
泽亮、吕 第 1151 号】 万元及利息，欧 权：南国用
春华、康 风置业等 8 名被 （2015）第
庄公司、 告对浙江太平工 0058、0059、
欧风置业 贸有限公司上述 0060、0061
等 9 名被 债务承担连带清 号
告 偿责任
吴文 吕能干、 欧风置业 诉 民间借贷纠 2,400 否 一审已 由吕能干偿还原 查封欧风置
云 浙江太平 等 讼 纷【（2014） 调解 告借款本金 业 3 宗地块
工贸有限 东商初字第 2,400 万元及利 土地使用
公司、吕 3944 号】 息，欧风置业等 4 权：南国用
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泽亮、欧 名被告对上述借 （2014）第
风置业等 款本息承担连带 0058 号、南
5 名被告 清偿责任 国用（2015）
第 0059、
0060 号
顾益 吕毓群、 欧风置业 诉 民间借贷纠 367 否 一审已 由吕毓群偿还原 查封欧风置
铭 浙江太平 讼 纷【（2015） 判决 告借款本金 367 业 1 宗地块
工贸有限 杭江九商字 万元及利息，欧 土地使用
公司、欧 第 167 号】 风置业等 2 名被 权：南国用
风置业 告对吕毓群债务 （2015）第
承担连带清偿责 0061 号
任
江西 康庄公 欧风置业 诉 民间借贷纠 6,849 否 一审、二 判决康庄公司偿 法院已执行
省第 司、欧风 讼 纷【（2015） 审已判 还原告借款本金 土地拍卖
六建 置业 洪民二初字 决。 6,849 万元及利 （土地证
筑工 第 241 号】 息，欧风置业对 号：南国用
程有 上述借款本息承 （2015）第
限公 担连带清偿责任 0058 号），
司 已被商城房
产以
7939.60 万
元竞得。
黄小 康庄公 欧风置业 诉 民间借贷纠 2,000 否 一审已 判决康庄公司偿 法院已执行
荣、 司、欧风 讼 纷【(2014)南 判决。 还原告借款本金 土地拍卖
揭玉 置业 银民初字第 2,000 万元及利 （土地证
玲等 242-246 号】 息，欧风置业对 号：南国用
上述借款本息承 （2015）第
担连带清偿责任 0059 号），
裁定按评估
价 7479.68
万元将该地
块交申请执
行人抵债。
南昌 肖岷、舒 欧风置业 诉 民间借贷纠 2,563.8 否 一审已 判决肖岷、舒展、 查封欧风置
市青 展、吕泽 讼 纷【（2014） 9 判决，已 吕泽亮等偿还原 业 2 宗地块
山湖 亮、康庄 洪民二初字 上诉 告借款本金 土地使用
区嘉 公司、欧 第 857-862 2,941 万元及利 权：南国用
汇小 风置业 号】 息，欧风置业等 （2015）
额贷 对上述债务承担 0058 号、
款股 连带清偿责任 （2014）
份有 0058 号
限公
司
揭云 康庄公 欧风置业 诉 民间借贷纠 2,700 否 一审已 判决康庄公司归 查封欧风置
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斌 司、欧风 等 讼 纷【（2015） 判决，已 还原告借款本金 业 5 宗地块
置业、江 洪民二初字 上诉 2700 万元及利 土地使用
西琴城投 第 592 号】 息，欧风置业等 权：南国用
资置业有 对上述债务承担 （2014）第
限公司、 连带清偿责任 0058 号、南
成黎明 国用（2015）
第 0058、
0059、0060、
0061 号
闵忠 吕泽亮、 欧风置业 诉 民间借贷纠 3,700 否 一审未 查封欧风置
祥 欧风置业 讼 纷【（2015） 判决 业宗地块土
洪民二初字 地使用权：
第 571 号】 南国用
（2015）第
0058、0059、
0060、0061
号
工商 南昌茵梦 欧风置 诉 银行借贷 5,190 否 一审未 查封欧风置
银行 湖旅游开 业、茵梦 讼 【（2015）赣 判决 业 5 宗地块
发有限公 湖置业等 民二初字第 土地使用
司、南昌 47 号】 权：南国用
茵梦湖酒 （2014）第
店投资管 0058 号、南
理有限公 国用（2015）
司、康庄 第 0058、
公司、欧 0059、0060、
风置业、 0061 号
茵梦湖置
业等 8 名
被告
王成 吕泽亮、 欧风置业 诉 民间借贷纠 1,000 否 一审已 判决吕泽亮、康
华、 欧风置 讼 纷（2016）赣 判决，已 庄公司偿还原告
朱秀 业、康庄 10 民初 15 号 上诉 借款本金 1000 万
英 公司 元及案件受理费
81,800 元，保全
费 5,000 元，欧
风置业等对上述
债务承担连带清
偿责任
张文 吕泽亮、 欧风置业 诉 （2016）赣 10 2,700 否 一审已 判决吕泽亮、康
欧风置 讼 民初 16 号 判决，已 庄公司偿还原告
业、康庄 上诉 借款本金
公司 2,629.5 万元及
案件受理
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176,800 元，保全
费 5,000 元,由被
告承担 177,053
元，欧风置业等
对上述债务承担
连带清偿责任
商城 康庄公司 诉 （2016）浙民 30,435. 否 浙江省
房产 讼 初3号 064 高院已
立案，尚
未开庭
福建 茵梦湖置 诉 (2015)南银 19.52 形成 和解 同意茵梦湖置业
佳视 业 讼 民初字第 预计 支付 1 万人民币
数码 1356、1357 负债 1
文化 号 万元
发展
有限
公司
杭州 茵梦湖置 诉 (2015)南银 530.54 形成 一审已 冻结茵梦湖置业
蓝天 业 讼 民初字第 292 预计 判决 银行存款 638 万
园林 号 负债 元，扣押等值财
建设 599.2 产
有限 8 万元
公司
中承 茵梦湖置 诉 （2016）赣 318.66 形成 一审已 预计茵梦湖置业
国际 业 讼 0121 民初 24 预计 判决，已 很有可能全额承
工程 号 负债 上诉 担
有限 186.8
公司 0 万元
1、2015 年 3 月，赖伦长因民间借贷纠纷向江西省抚州市中级人民法院起诉吕泽亮、康庄公
司、欧风置业、茵梦湖置业等，要求吕泽亮偿还借款本金合计 11,650 万元，要求江西康庄公司、
欧风置业、茵梦湖置业等对该笔借款承担连带保证责任，并向江西省抚州市中级人民法院提出财
产保全申请。江西省抚州市中级人民法院以（2015）抚民二初字第 21 号、（2015）抚民二初字第
66 号、（2014）抚民二初字第 85 号《民事裁定书》，裁定冻结吕泽亮、江西康庄公司、欧风置
业、茵梦湖置业等银行存款或查封、扣押相应价值的财产。上述《民事裁定书》发生法律效力后，
江西省抚州市中级人民法院依法对茵梦湖置业的上述三宗土地进行了司法查封。截止目前该诉讼
一审已判决，判决吕泽亮偿还原告借款本金 11650 万元及利息，茵梦湖置业、欧风置业等对上述
债务承担连带清偿责任。茵梦湖置业、欧风置业上诉后，二审判决撤销抚州市中级人民法院（2014）
抚民二初字第 85 号，本案发回抚州市人民法院重审。
根据诉讼判决结果以及相关进展情况，茵梦湖置业作为连带保证人承担连带清偿责任，2015
年度公司对茵梦湖置业计提预计负债 2,299.125 万元，2016 年二季度公司对茵梦湖置业计提预计
负债 3,434.75 万元。累计计提预计负债 5,733.875 万元。
2、经公司第七届董事会第八次会议审议通过，商城房产与康庄公司签订《南昌欧风置业有限
公司股权转让合同》，商城房产拟以 56,689.92 万元收购欧风置业 70%的股权。详情请见《中国
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证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站 2014 年 11 月 13 日披露的《公司第七届董事会
第八次会议决议公告》（公告编号：2014-49）、《收购资产公告》（公告编号：2014-50）和 2014
年 12 月 12 日披露的《关于收购欧风公司股权的进展情况公告》（公告编号：2014-58）。上述股
权转让已于 2014 年 12 月完成了工商变更登记。
交易对方康庄公司在商城房产收购过程中未及时披露欧风置业在被收购前存在多起为他方提
供连带担保的情况，致欧风置业因提供连带责任担保而涉及上述多项重大诉讼。
随着上述部分诉讼判决执行，商城房产根据有关会计准则和制度的规定，于 2015 年度计提减
值准备 1,500.88 万元，2016 年一季度计提减值准备 2,536.15 万元，2016 年二季度计提减值准备
24,983.22 万元，累计计提减值准备 29,020.24 万元。
3、2016 年 4 月，商城房产向浙江省高院起诉康庄公司，要求解除《南昌欧风置业有限公司
股权转让合同》，返还股权转让款 304,350,640.00 元及支付相应利息，并要求支付违约金 3,000
万元。浙江省高院已依法立案，目前尚未开庭。
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
占同类交 交易价格与
关联交
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交 易金额的 市场 市场参考价
关联关系 易结算
方 类型 内容 定价原则 价格 易金额 比例 价格 格差异较大
方式
(%) 的原因
市场发展 母公司 其它流入 向其提供 市场价 37.81 47.26 转账
集团 办公场所
并收取租
金及物业
管理费
市场发展 母公司 其它流入 委托管理 协商价 21.72 27.15 转账
集团下属 费用及许
幸福湖国 可费等
际会议中
心
义乌市保 母公司的 接受劳务 本外币公 市场价 20.48 25.59 转账
安服务有 全资子公 司营业网
限公 司 点护款服
司 务
合计 / / 80.01 100 / / /
大额销货退回的详细情况
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非
市场其他交易方）进行交易的原因
关联交易对上市公司独立性的影响
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如
有）
关联交易的说明
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保方 发生 担保是 关
是否存 是否为
与上市 被担保 担保金 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
担保方 在反担 关联方
公司的 方 额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
关系 签署 毕 系
日)
小商品 公司本 惠商小 2,990. 2015年 2017年 连带 否 否 0否 否
城 部 贷 00 3月28 3月28 责任
日 日 担保
小商品 公司本 滨江商 88,200 2014年 2017年 连带 否 否 0是 否
城 部 博 .00 12月31 12月31 责任
日 日 担保
小商品 公司本 义乌商 6,860. 2015年 2024年 连带 否 否 0是 否
城 部 旅 00 7月1日 6月30 责任
日 担保
商城房 全资子 商品房 330,55 连带 否 否 0否 否
产 公司 承购人 8.09 责任
担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的 51,583.20
担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公 428,608.09
司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 428,608.09
担保总额占公司净资产的比例(%) 44.41
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 88,200
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 88,200
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2016 年半年度报告
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
1、经公司第七届董事会第十次会议审议通过，公司为惠商小贷公司不超过 6,900 万元借款提供担
保，截止 2016 年 6 月 30 日，公司为惠商小贷公司 2,990 万元的借款承担保证责任。
2、经公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过《关于为杭州滨江商博房地产开发有限公司提供
担保的议案》。公司为滨江商博人民币 20 亿元银行贷款按股权比例提供担保，担保方式为连带责
任保证，担保最高金额为 9.8 亿元，期限 3 年。义乌市国有资本运营中心（公司控股股东义乌市
市场发展集团有限公司的控股股东）为本次担保提供反担保，担保方式为连带责任保证。截止 2016
年 6 月 30 日，滨江商博实际向银行借款 18 亿元，根据担保合同约定，公司为滨江商博 8.82 亿元
的借款承担连带责任担保。
3、经公司第七届董事会第十五次会议审议通过，为义乌商旅的银行贷款按照股权比例提供担保，
担保方式为连带责任保证，担保最高金额为 3.675 亿元，期限 9 年（宽限期 2 年）。截止 2016
年 6 月 30 日，公司为义乌商旅 6,860 万元的借款承担保证担保责任。
4、报告期内，公司全资子公司义乌中国小商品城房地产开发有限公司销售商品房时，在商品房承
购人尚未办理完房屋相关产权证之前，为其向银行提供抵押贷款担保，截止 2016 年 6 月 30 日所
担保的贷款余额为 330,558.09 万元，公司历史上未发生过与此担保相关的损失。该担保事项将在
房屋产权证办理完毕后解除。
3 其他重大合同或交易
单位:万元 币种：人民币
序 合同名称 签约单位 合同金额 合同签订日期 合同工期（终
号 止日期）
国有建设用地使用权出让合 义乌市国土
１ 22,000.00 2016.02.22
同（稠州北路 4#5#6#地块） 资源局
中国电信股
国际商贸城一期、二期电信
２ 份有限公司 623.00 2016.05.01 2016.12.31
业务合作协议书
义乌分公司
义西配套工程（宾馆、写字 晟元集团有
３ 19,092.69 2016.5.16 760 日历天
楼工程）施工 限公司
七、承诺事项履行情况
□适用 √不适用
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
2016 年 4 月 20 日召开的公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于续聘 2016 年度财务和
内控审计机构及提请授权决定其报酬的议案》，同意续聘安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
为本公司 2016 年度的财务和内部控制审计机构，并授权董事会决定其报酬。按照上一年度股东大
会的授权，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）2015 年度审计费用为 215 万元，其中财务审
计费用 170 万元，内控审计费用 45 万元。
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2016 年半年度报告
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要
求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司执行各项法律、法规、规章、
公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营管理层规范运作，切实保障了公
司和股东的合法权益，公司的实际运行情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
无
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 296,418
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻
有限 结情况
股东名称 报告期内增 比例 售条 数
期末持股数量 股东性质
（全称） 减 (%) 件股 股份 量
份数 状态
量
义乌市市场发展集团有限公司 0 3,038,179,392 55.82 0 无 0 国有法人
浙江省财务开发公司 0 147,466,528 2.71 0 无 0 国有法人
中国证券金融股份有限公司 30,000 133,545,237 2.45 0 无 0 其他
中央汇金资产管理有限责任公司 0 66,371,000 1.22 0 无 0 其他
浙江省国信企业(集团)公司 0 52,832,768 0.97 0 无 0 其他
中国农业银行股份有限公司－富 31,717,225 31,717,225 0.58 0 0 其他
国中证国有企业改革指数分级证 无
券投资基金
全国社保基金一零一组合 -5,000,000 29,735,615 0.55 0 无 0 其他
中国人寿保险股份有限公司－传 14,730,422 17,330,320 0.32 0 0 其他
统－普通保险产品－005L－ 无
CT001 沪
博时基金－农业银行－博时中证 0 16,779,800 0.31 0 0 其他
无
金融资产管理计划
大成基金－农业银行－大成中证 0 16,779,800 0.31 0 0 其他
无
金融资产管理计划
工银瑞信基金－农业银行－工银 0 16,779,800 0.31 0 0 其他
无
瑞信中证金融资产管理计划
广发基金－农业银行－广发中证 0 16,779,800 0.31 0 0 其他
无
金融资产管理计划
嘉实基金－农业银行－嘉实中证 0 16,779,800 0.31 0 0 其他
无
金融资产管理计划
南方基金－农业银行－南方中证 0 16,779,800 0.31 0 0 其他
无
金融资产管理计划
易方达基金－农业银行－易方达 0 16,779,800 0.31 0 0 其他
无
中证金融资产管理计划
中欧基金－农业银行－中欧中证 0 16,779,800 0.31 0 0 其他
无
金融资产管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
义乌市市场发展集团有限公司 3,038,179,392 人民币普通股 3,038,179,392
浙江省财务开发公司 147,466,528 人民币普通股 147,466,528
中国证券金融股份有限公司 133,545,237 人民币普通股 133,545,237
中央汇金资产管理有限责任公司 66,371,000 人民币普通股 66,371,000
浙江省国信企业(集团)公司 52,832,768 人民币普通股 52,832,768
中国农业银行股份有限公司－富国中证国有企业改革 31,717,225 31,717,225
人民币普通股
指数分级证券投资基金
全国社保基金一零一组合 29,735,615 人民币普通股 29,735,615
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－ 17,330,320 17,330,320
人民币普通股
005L－CT001 沪
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2016 年半年度报告
博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 16,779,800 人民币普通股 16,779,800
大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 16,779,800 人民币普通股 16,779,800
工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管 16,779,800 16,779,800
人民币普通股
理计划
广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 16,779,800 人民币普通股 16,779,800
嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 16,779,800 人民币普通股 16,779,800
南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 16,779,800 人民币普通股 16,779,800
易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计 16,779,800 16,779,800
人民币普通股
划
中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 16,779,800 人民币普通股 16,779,800
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未发现上述股东之间存在关联关系或一致行动人
的情况
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
朱旻 董事长 98,900 98,900 0
赵文阁 总经理 0 0 0
吴波成 董事 0 0 0
李承群 董事 0 0 0
鲍江钱 董事、董秘 62,000 47,000 15,000 减持
汪一兵 董事 0 0 0
黄速建 独立董事 0 0 0
刘志远 独立董事 0 0 0
张志铭 独立董事 0 0 0
陈春梅 监事会主席 52,300 52,300 0
黄帆 监事 0 0 0
魏晶 监事 0 0 0
黄薇 职工监事 0 0 0
严晓春 职工监事 0 0 0
杨剑峰 副总经理 54,000 54,000 0
赵建军 副总经理 60,800 60,800 0
胡衍虎 副总经理 244,744 244,744 0
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2016 年半年度报告
吴鹏 副总经理 0 0 0
贾军花 总经理助理 58,900 58,900 0
赵笛芳 财务负责人 58,700 58,700 0
其它情况说明
无
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
辞职(在股东大会选举产生新任独立董事之前仍将
黄速建 独立董事 离任
继续履行相应职责)
贾军花 总经理助理 离任 辞职
注：
1、公司召开了第七届第一次职工代表大会，增补选举严晓春先生为公司第七届监事会职工代表监
事。
2、2016 年 8 月 2 日召开第七届监事会第十二次会议审议通过了《关于陈春梅女士辞去公司监事
会主席、监事职务的议案》，同意陈春梅女士辞去公司监事会主席、监事职务。
3、2016 年第一次临时股东大会选举黄萍先生为公司第七届监事会监事，第七届监事会第十三次
会议选举黄萍先生为监事会主席。
4、2016 年 8 月 22 日，公司收到吴鹏先生书面辞职报告，辞去其所担任的副总经理职务。辞职报
告自送达公司董事会之日起生效。
三、其他说明
无
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2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:亿元 币种:人民币
债券 交易场
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
余额 所
2016 年 16 小 136411 2016-4-27 2019-4-27 8.00 3.80% 本期债券采用单利按年 上海证
度第一期 商 01 计息，不计复利。每年付 券交易
公司债 息一次，到期一次还本， 所
最后一期利息随本金的
兑付一起支付。
2016 年 16 小 136578 2016-7-27 2019-7-27 7.00 3.10 本期债券采用单利按年 上海证
度第二期 商 02 计息，不计复利。每年付 券交易
公司债 息一次，到期一次还本， 所
最后一期利息随本金的
兑付一起支付。
公司债券其他情况的说明
公司于2016年4月20日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于
核准浙江中国小商品城集团股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可
[2016]822号），核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过15亿元的公司债券。截至本报告
出具之日，公司已发行二期公司债，募集资金总额15亿元具体情况如下：
1、2016年4月27日发行2016年度第一期公司债，募集资金8亿元，票面利率为3.80%，于2016
年５月16日在上海证券交易所挂牌上市交易。
2、2016年7月27日发行2016年度第二期公司债，募集资金7亿元，票面利率为3.10%，于2016
年8月19日在上海证券交易所挂牌上市交易。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 中泰证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区太平桥大街丰盛胡同 28 号太平
债券受托管理人 洋保险大厦五层
联系人 黄宇昌、陈咸耿
联系电话 010-59013951
名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司
资信评级机构
办公地址 上海市汉口路 398 号华盛大厦 14F
其他说明：
无
三、公司债券募集资金使用情况
2016年度第一期公司债，募集资金总额人民币80,000万元。公司已按照募集说明书中约定的募集
资金运用计划，将全部募集资金净额用于偿还公司债务和补充营运资金。
2016年度第二期公司债，募集资金总额人民币70,000万元。公司已按照募集说明书中约定的募集
资金运用计划，将全部募集资金净额用于偿还公司债务。
四、公司债券资信评级机构情况
公司债券的资信评级机构上海新世纪资信评估投资服务有限公司，于 2016 年２月 29 日出具
了《浙江中国小商品城集团股份有限公司 2016 年公司债券第一期信用评级报告》（信评委函字
【2016】010130 号），综合评定公司主体信用等级为 AA+，评级展望稳定；债券信用等级为 AA+。
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2016 年半年度报告
于 2016 年 7 月 20 日出具了《浙江中国小商品城集团股份有限公司 2016 年公司债券第二期信用评
级报告》（信评委函字【2016】010582 号），综合评定公司主体信用等级为 AA+，评级展望稳定；
债券信用等级为 AA+（未安排增级）。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
公司报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有
效地维护债券持有人的利益，公司已为公司债券的按时、足额偿付做出了一系列计划安排，包括
确定专门部门与人员、设立专项偿债账户、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分
发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等，形成了一套确保债券安全付息、兑付的
保障措施。
六、公司债券持有人会议召开情况
报告期内，公司未召开债券持有人会议。
七、公司债券受托管理人履职情况
债券的受托管理人中泰证券股份有限公司在报告期内均按照《公司债券发行与交易管理办法》、
《上海证券交易所公司债券上市规则》及《公司债券受托管理人执业行为准则》等法律法规的要
求履行债券受托管理人职责，包括但不限于持续关注本公司的资信状况、对本公司指定专项账户
用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付情况进行监督。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 0.80% 0.76% 增加 0.04 个百
分点
速动比率 0.14% 0.20% 减少 0.06 个百
分点
资产负债率 60.72% 66.55% 减少 5.83 个百 收回财务资助款等货币资
分点 金回笼归还有息负债及报
告期房屋销售交付体现收
益所致
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
EBITDA 利息保障 10.95 2.10 421.43 本报告期息税前利润同比
倍数 增长 60.76%，利息支出同比
减少 44.50%。
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00
九、报告期末公司资产情况
报告期末公司资产情况详见第十节财务报告的相关内容。
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2016 年半年度报告
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
1、公司于 2011 年 5 月 5 日发行 5 年期中期票据人民币 7 亿元，发行年利率为 5.67%，主承
销商为中国建设银行股份有限公司，计息方式为附息固定（每年 5 月 5 日付息），已于 2016 年 5
月 5 日到期兑付；
2、公司于 2013 年 5 月 16 日发行 3 年期中期票据人民币 6 亿元，发行年利率为 4.64%，主承
销商为招商银行股份有限公司，计息方式为附息固定（每年 5 月 20 日付息），已于 2016 年 5 月
20 日到期兑付；
3、公司于 2015 年 6 月 3 日发行 270 天超短期融资券人民币 5 亿元，发行年利率为 3.88%，
主承销商为中国工商银行股份有限公司、中国进出口银行，已于 2016 年 2 月 29 日到期兑付。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
截至报告期期末，公司银行授信额度总额为 86.20 亿元，其中已使用授信额度为 15.60 亿元，
未使用额度为 70.60 亿元。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司按照募集说明书中约定的募集资金运用计划，将公司债的全部募集资金净额
用于偿还公司债务和补充营运资金。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
无
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 浙江中国小商品城集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 768,669,495.53 1,220,233,705.59
应收账款 99,550,124.46 79,449,531.48
预付款项 120,719,894.28 88,102,466.00
应收利息 45,509,331.10 203,549,587.49
其他应收款 453,845,482.71 109,724,462.27
存货 8,720,359,878.44 9,682,923,134.38
其他流动资产 400,539,021.15 1,807,239,981.59
流动资产合计 10,609,193,227.67 13,191,222,868.80
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,178,327,706.88 1,311,684,982.65
长期应收款 236,250,000.00 973,091,635.43
长期股权投资 715,545,130.43 1,011,776,579.63
投资性房地产 937,625,220.44 573,008,782.72
固定资产 5,181,499,468.57 5,060,483,071.26
在建工程 1,906,360,972.68 2,340,139,212.26
无形资产 4,056,842,109.20 4,272,801,856.89
长期待摊费用 332,254,684.82 354,199,599.12
递延所得税资产 370,134,049.85 401,185,323.63
其他非流动资产 138,253,316.00 138,253,316.00
非流动资产合计 15,053,092,658.87 16,436,624,359.59
资产总计 25,662,285,886.54 29,627,847,228.39
流动负债：
短期借款 969,800,000.00 742,810,000.00
应付账款 727,874,804.08 1,095,952,595.40
预收款项 8,965,347,359.94 11,184,080,103.95
应付职工薪酬 152,461,274.04 125,421,406.29
应交税费 -254,669,598.38 117,373,657.14
应付利息 65,663,915.71 78,309,864.55
其他应付款 825,440,126.31 875,372,144.98
一年内到期的非流动负债 160,000,000.00 1,413,832,765.46
其他流动负债 1,702,683,897.71 1,703,759,908.13
流动负债合计 13,314,601,779.41 17,336,912,445.90
非流动负债：
38 / 126
2016 年半年度报告
长期借款 820,000,000.00 1,716,921,332.14
应付债券 1,295,678,601.90 498,702,690.90
预计负债 58,237,641.00 23,890,141.00
递延收益 36,820,212.77 42,455,885.03
递延所得税负债 56,935,107.00 97,919,650.94
其他非流动负债
非流动负债合计 2,267,671,562.67 2,379,889,700.01
负债合计 15,582,273,342.08 19,716,802,145.91
所有者权益
股本 5,443,214,176.00 5,443,214,176.00
资本公积 1,468,480,525.91 1,468,480,525.91
减：库存股
其他综合收益 170,805,320.99 293,758,952.82
专项储备
盈余公积 809,515,888.43 809,515,888.43
未分配利润 1,760,390,877.98 1,458,164,749.74
归属于母公司所有者权益合计 9,652,406,789.31 9,473,134,292.90
少数股东权益 427,605,755.15 437,910,789.58
所有者权益合计 10,080,012,544.46 9,911,045,082.48
负债和所有者权益总计 25,662,285,886.54 29,627,847,228.39
法定代表人：朱旻 主管会计工作负责人：赵文阁 会计机构负责人：赵笛芳
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2016 年半年度报告
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:浙江中国小商品城集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 469,841,172.17 870,429,548.20
应收账款 32,421,520.66 32,887,868.65
预付款项 70,009,490.37 60,129,311.77
应收利息 45,509,331.10 203,549,587.49
其他应收款 278,314,636.94 28,938,334.81
存货 6,045,908.84 6,388,743.81
其他流动资产 2,420,208,316.50 5,413,200,748.88
流动资产合计 3,322,350,376.58 6,615,524,143.61
非流动资产：
可供出售金融资产 1,178,327,706.88 1,311,684,982.65
长期应收款 236,250,000.00 973,091,635.43
长期股权投资 5,036,792,901.20 2,813,513,130.18
投资性房地产 755,909,806.87 388,120,022.55
固定资产 5,135,050,571.91 5,011,757,694.68
在建工程 458,247,983.86 1,077,838,091.68
无形资产 3,794,772,833.17 4,009,825,293.08
长期待摊费用 330,660,789.81 351,848,284.95
递延所得税资产 7,483,166.41 13,101,639.10
其他非流动资产
非流动资产合计 16,933,495,760.11 15,950,780,774.30
资产总计 20,255,846,136.69 22,566,304,917.91
流动负债：
短期借款 969,800,000.00 742,810,000.00
应付账款 284,877,238.58 482,413,864.31
预收款项 3,271,359,651.76 4,385,552,854.36
应付职工薪酬 141,579,022.07 100,694,837.04
应交税费 95,501,214.80 415,554,497.74
应付利息 65,663,915.71 78,309,864.55
其他应付款 559,993,524.98 552,430,398.43
一年内到期的非流动负债 160,000,000.00 1,413,832,765.46
其他流动负债 2,576,471,042.91 2,914,159,766.26
流动负债合计 8,125,245,610.81 11,085,758,848.15
非流动负债：
长期借款 820,000,000.00 920,000,000.00
应付债券 1,295,678,601.90 498,702,690.90
预计负债 898,891.00 898,891.00
递延收益 35,820,212.75 38,830,885.03
递延所得税负债 56,935,107.00 97,919,650.94
其他非流动负债
非流动负债合计 2,209,332,812.65 1,556,352,117.87
负债合计 10,334,578,423.46 12,642,110,966.02
所有者权益：
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2016 年半年度报告
股本 5,443,214,176.00 5,443,214,176.00
资本公积 1,487,726,614.19 1,487,726,614.19
减：库存股
其他综合收益 170,805,320.99 293,758,952.82
盈余公积 809,462,412.60 809,462,412.60
未分配利润 2,010,059,189.45 1,890,031,796.28
所有者权益合计 9,921,267,713.23 9,924,193,951.89
负债和所有者权益总计 20,255,846,136.69 22,566,304,917.91
法定代表人：朱旻 主管会计工作负责人：赵文阁 会计机构负责人：赵笛芳
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2016 年半年度报告
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,296,050,841.95 1,685,548,440.11
其中：营业收入 4,296,050,841.95 1,685,548,440.11
二、营业总成本 3,505,789,224.71 1,401,396,113.74
其中：营业成本 2,544,516,008.48 837,145,192.06
营业税金及附加 263,288,798.07 80,490,833.78
销售费用 77,151,899.02 98,993,536.33
管理费用 252,639,490.35 146,100,789.21
财务费用 86,502,846.92 239,608,662.48
资产减值损失 281,690,181.87 -942,900.12
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5,048,421.82 13,568,585.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -19,255,888.66 343,364.47
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 795,310,039.06 297,720,911.72
加：营业外收入 11,913,128.00 4,713,920.75
其中：非流动资产处置利得 7,544.72
减：营业外支出 37,519,888.44 9,894,776.33
其中：非流动资产处置损失 37,394.91 1,208.82
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 769,703,278.62 292,540,056.14
减：所得税费用 210,121,476.01 79,415,043.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 559,581,802.61 213,125,012.42
归属于母公司所有者的净利润 574,386,837.04 220,916,840.27
少数股东损益 -14,805,034.43 -7,791,827.85
六、其他综合收益的税后净额 -122,953,631.83 39,832.08
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -122,953,631.83 28,519.77
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -122,953,631.83 28,519.77
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -122,953,631.83
5.外币财务报表折算差额 28,519.77
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 11,312.31
七、综合收益总额 436,628,170.78 213,164,844.50
归属于母公司所有者的综合收益总额 451,433,205.21 220,945,360.04
归属于少数股东的综合收益总额 -14,805,034.43 -7,780,515.54
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.10 0.04
（二）稀释每股收益(元/股) 0.10 0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
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2016 年半年度报告
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,493,962,915.31 1,382,634,502.77
减：营业成本 596,746,989.76 573,346,917.88
营业税金及附加 77,987,357.09 77,801,058.26
销售费用 53,780,401.67 82,432,865.63
管理费用 194,238,775.66 96,186,138.63
财务费用 50,201,510.81 241,199,711.43
资产减值损失 199,651.86 115,824.74
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 12,413,734.59 13,873,118.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,120,228.98 647,897.37
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 533,221,963.05 325,425,104.45
加：营业外收入 7,754,927.41 4,114,726.32
其中：非流动资产处置利得 7,544.72
减：营业外支出 1,436,630.45 2,270,909.04
其中：非流动资产处置损失 37,394.91 1,208.82
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 539,540,260.01 327,268,921.73
减：所得税费用 147,352,158.04 78,685,965.94
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 392,188,101.97 248,582,955.79
五、其他综合收益的税后净额 -122,953,631.83
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -122,953,631.83
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -122,953,631.83
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 269,234,470.14 248,582,955.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.07 0.05
（二）稀释每股收益(元/股) 0.07 0.05
法定代表人：朱旻 主管会计工作负责人：赵文阁 会计机构负责人：赵笛芳
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2016 年半年度报告
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,988,227,267.78 2,768,389,254.03
收到的税费返还 35,461,109.34 39,724,489.62
收到其他与经营活动有关的现金 74,609,761.54 62,662,820.49
经营活动现金流入小计 2,098,298,138.66 2,870,776,564.14
购买商品、接受劳务支付的现金 1,187,953,040.19 1,328,519,528.43
支付给职工以及为职工支付的现金 219,448,546.17 246,407,310.58
支付的各项税费 907,472,488.64 343,362,045.20
支付其他与经营活动有关的现金 690,731,345.76 250,644,433.41
经营活动现金流出小计 3,005,605,420.76 2,168,933,317.62
经营活动产生的现金流量净额 -907,307,282.10 701,843,246.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,734,050,960.44 615,380,000.00
取得投资收益收到的现金 22,433,963.57 32,705,297.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 25,331.00
回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 955,487,732.29 441,000,000.00
投资活动现金流入小计 2,711,972,656.30 1,089,110,628.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 462,340,500.55 414,588,532.53
付的现金
投资支付的现金 61,850,000.00 1,312,410,000.00
质押贷款净增加额
支付其他与投资活动有关的现金 41,650,000.00 73,000,000.00
投资活动现金流出小计 565,840,500.55 1,799,998,532.53
投资活动产生的现金流量净额 2,146,132,155.75 -710,887,903.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,500,000.00
取得借款收到的现金 1,868,250,000.00 5,215,410,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,872,750,000.00 5,215,410,000.00
偿还债务支付的现金 2,997,281,332.14 5,194,585,343.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 372,681,362.10 594,218,517.24
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 876,036.68
筹资活动现金流出小计 3,369,962,694.24 5,789,679,896.92
筹资活动产生的现金流量净额 -1,497,212,694.24 -574,269,896.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -258,387,820.59 -583,314,554.23
加：期初现金及现金等价物余额 877,865,354.20 1,676,387,139.89
六、期末现金及现金等价物余额 619,477,533.61 1,093,072,585.66
法定代表人：朱旻 主管会计工作负责人：赵文阁 会计机构负责人：赵笛芳
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2016 年半年度报告
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 339,238,761.52 345996483.38
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,305,439,763.83 1,144,492,076.99
经营活动现金流入小计 1,644,678,525.35 1,490,488,560.37
购买商品、接受劳务支付的现金 204,461,004.85 326,277,351.46
支付给职工以及为职工支付的现金 166,743,905.99 192,038,320.63
支付的各项税费 619,086,036.61 157,664,979.87
支付其他与经营活动有关的现金 432,097,968.71 89,781,121.80
经营活动现金流出小计 1,422,388,916.16 765,761,773.76
经营活动产生的现金流量净额 222,289,609.19 724,726,786.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,734,050,960.44 620,964,733.90
取得投资收益收到的现金 22,433,963.57 32,705,297.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 25,331.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 955,487,732.29 441,000,000.00
投资活动现金流入小计 2,711,972,656.30 1,094,695,362.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 110,536,570.62 101,277,749.41
付的现金
投资支付的现金 2,291,650,000.00 1,292,410,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金 41,650,000.00
投资活动现金流出小计 2,443,836,570.62 1,393,687,749.41
投资活动产生的现金流量净额 268,136,085.68 -298,992,386.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,868,250,000.00 4,906,410,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,868,250,000.00 4,906,410,000.00
偿还债务支付的现金 2,200,360,000.00 5,194,585,343.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 358,904,070.90 592,202,108.89
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,559,264,070.90 5,786,787,451.89
筹资活动产生的现金流量净额 -691,014,070.90 -880,377,451.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -200,588,376.03 -454,643,052.09
加：期初现金及现金等价物余额 570,429,548.20 1,049,994,231.15
六、期末现金及现金等价物余额 369,841,172.17 595,351,179.06
法定代表人：朱旻 主管会计工作负责人：赵文阁 会计机构负责人：赵笛芳
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2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 一般 权益 益合计
减：库 其他综合 专项储 盈余公
股本 永续 资本公积 风险 未分配利润
优先股 其他 存股 收益 备 积
债 准备
一、上年期末余额 5,443,21 1,468,48 293,758,9 809,515 1,458,164, 437,910,7 9,911,045
4,176.00 0,525.91 52.82 ,888.43 749.74 89.58 ,082.48
二、本年期初余额 5,443,21 1,468,48 293,758,9 809,515 1,458,164, 437,910,7 9,911,045
4,176.00 0,525.91 52.82 ,888.43 749.74 89.58 ,082.48
三、本期增减变动金额（减 -122,953, 302,226,12 -10,305,0 168,967,4
少以“－”号填列） 631.83 8.24 34.43 61.98
（一）综合收益总额 -122,953, 574,386,83 -14,805,0 436,628,1
631.83 7.04 34.43 70.78
（二）所有者投入和减少资 4,500,000 4,500,000
本 .00 .00
1．股东投入的普通股 4,500,000 4,500,000
.00 .00
（三）利润分配 -272,160,7 -272,160,
08.80 708.80
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -272,160,7 -272,160,
分配 08.80 708.80
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 5,443,21 1,468,48 170,805,3 809,515 1,760,390, 427,605,7 10,080,01
4,176.00 0,525.91 20.99 ,888.43 877.98 55.15 2,544.46
46 / 126
2016 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 2,721,6 1,468,4 60,524. 676,417 3,951,0 463,583,5 9,281,210
07,088. 80,525. 87 ,421.51 61,226. 68.32 ,355.09
00 91 48
二、本年期初余额 2,721,6 1,468,4 60,524. 676,417 3,951,0 463,583,5 9,281,210
07,088. 80,525. 87 ,421.51 61,226. 68.32 ,355.09
00 91 48
三、本期增减变动金额（减 2,721,6 28,519. -2,827, -7,780,51 -113,428,
少以“－”号填列） 07,088. 77 283,098 5.54 006.06
00 .29
（一）综合收益总额 28,519. 220,916 -7,780,51 213,164,8
77 ,840.27 5.54 44.50
（二）所有者投入和减少
资本
（三）利润分配 2,721,6 -3,048, -326,592,
07,088. 199,938 850.56
00 .56
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 2,721,6 -3,048, -326,592,
分配 07,088. 199,938 850.56
00 .56
（四）所有者权益内部结
转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 5,443,2 1,468,4 89,044. 676,417 1,123,7 455,803,0 9,167,782
14,176. 80,525. 64 ,421.51 78,128. 52.78 ,349.03
00 91 19
法定代表人：朱旻 主管会计工作负责人：赵文阁 会计机构负责人：赵笛芳
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2016 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 专
项目 减：库存 其他综合收 项 未分配利 所有者权
股本 优先 资本公积 盈余公积
永续债 其他 股 益 储 润 益合计
股 备
一、上年期末余额 5,443,214,176 1,487,726,6 293,758,952 809,462,412 1,890,03 9,924,193
.00 14.19 .82 .60 1,796.28 ,951.89
二、本年期初余额 5,443,214,176 1,487,726,6 293,758,952 809,462,412 1,890,03 9,924,193
.00 14.19 .82 .60 1,796.28 ,951.89
三、本期增减变动金额（减 -122,953,63 120,027, -2926238.
少以“－”号填列） 1.83 393.17 66
（一）综合收益总额 -122,953,63 392,188, 269,234,4
1.83 101.97 70.14
（二）所有者投入和减少资
本
（三）利润分配 -272,160 -272,160,
,708.80 708.80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -272,160 -272,160,
配 ,708.80 708.80
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 5,443,214,176 1,487,726,6 170,805,320 809,462,412 2,010,05 9,921,267
.00 14.19 .99 .60 9,189.45 ,713.23
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2016 年半年度报告
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 2,721,607 1,487,726 676,363, 3,740,34 8,626,043
,088.00 ,614.19 945.68 5,532.58 ,180.45
二、本年期初余额 2,721,607 1,487,726 676,363, 3,740,34 8,626,043
,088.00 ,614.19 945.68 5,532.58 ,180.45
三、本期增减变动金额（减 2,721,607 -2,799,6 -78,009,8
少以“－”号填列） ,088.00 16,982.7 94.77
7
（一）综合收益总额 248,582, 248,582,9
955.79 55.79
（二）所有者投入和减少资
本
（三）利润分配 2,721,607 -3,048,1 -326,592,
,088.00 99,938.5 850.56
6
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 2,721,607 -3,048,1 -326,592,
配 ,088.00 99,938.5 850.56
6
（四）所有者权益内部结转
（五）专项储备
（六）其他
四、本期期末余额 5,443,214 1,487,726 676,363, 940,728, 8,548,033
,176.00 ,614.19 945.68 549.81 ,285.68
法定代表人：朱旻 主管会计工作负责人：赵文阁 会计机构负责人：赵笛芳
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三、公司基本情况
1. 公司概况
浙江中国小商品城集团股份有限公司(“本公司”)是一家在中华人民共和国浙江省注册的股
份有限公司，于1993年12月28日成立。本公司所发行人民币普通股A股股票，已于2002年5月9日在
上海证券交易所上市。本公司总部位于浙江省义乌市福田路105号。
本集团主要经营活动为：从事市场开发经营及配套服务，房地产开发及销售和贸易，提供网
上交易平台和服务，网上交易市场开发经营等，属综合类行业。
本集团的母公司为于中国成立的义乌市市场发展集团有限公司(以下简称“市场发展集团”）；
最终控制方为义乌市人民政府国有资产监督管理委员会。
2. 合并财务报表范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、
应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照
相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的
计提、存货计价方法、投资性房地产与固定资产的划分及固定资产的可使用年限及残值等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
除房地产行业以外，公司经营业务的周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。房
地产行业的营业周期从房地产开发至销售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开发项目情况
确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元
为单位表示。
本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位
币，编制财务报表时折算为人民币。
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2016 年半年度报告
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分
为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一
控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为
合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日
期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，
按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账
面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，
不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并
的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股
权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，
并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公
允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的
股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允
价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2015年12月31日止年
度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本
公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间
的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵消。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其
余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得
控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买
日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
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2016 年半年度报告
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初
纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并
后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控
制被投资方。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相
关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产
负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目
折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资
本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允
价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合
收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产
和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他
项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境
外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
10. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即
从其账户和资产负债表内予以转销：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全
额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)
虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融
资产的控制。
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2016 年半年度报告
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同
一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实
质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按
照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团
承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他
类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一的金
融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合
的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但
是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除
外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损
益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其
摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于
此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，
均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产
类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际
利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为
当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确
认或发生减值时，累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，
计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
金融负债分类和计量
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2016 年半年度报告
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当
期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的金
融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合
的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但
是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除
外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损
益。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，
计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该
金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生
减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息或本
金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现
金流量确已减少且可计量。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的
未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利
率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按
照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，
计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，
不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
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2016 年半年度报告
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”
根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判
断。存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损
益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发
生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。
本集团认为，可供出售权益工具投资的公允价值于过去的12个月内持续低于其成本的30%(含30%)
以上，视为发生减值。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时
市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生
的减值损失一经确认，不再转回。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔金额超过该科目余额 20％且金额大于人民
币 500 万元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 5 5
2－3 年 20 20
3 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
对组合计提坏账准备之外的单项金额不重大的应收款项，在有客
单项计提坏账准备的理由
观证据表明已发生减值迹象时，单独计提坏账准备。
根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备。
12. 存货
存货包括原材料、周转材料、库存商品、房地产开发成本及房地产开发产品。
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存货按照成本进行初始计量。除开发成本和开发产品以外的存货成本包括采购成本、加工成本和
其他成本。发出存货采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低
值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
开发成本是指尚未建成、以出售为开发目的的物业。开发产品是指已经建成、待出售的物业。房
地产开发成本和开发产品的实际成本包括土地取得成本、建筑安装工程支出、资本化的利息及其
他直接和间接开发费用。项目开发时开发用土地使用权按开发产品占地面积计算分摊计入项目的
开发成本，开发成本于完工后结转为开发产品。
如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建
筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则按预
计公共配套设施成本计入有关开发项目的开发成本。
存货的盘存制度除酒店餐饮鲜活品采用实地盘存制外，其余采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌
价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净
值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的
金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原则上按照单个存货项目计提，对于数量
繁多、单价较低的存货，按照存货的类别计提存货跌价准备。
13. 划分为持有待售资产
14. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股
权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留
存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东
权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资
的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以
购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，
合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买
日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分
配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后
仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。除企业合并形成的长期
股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以
实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资
成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
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本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成
本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是
指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方
一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并
不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享
有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各可辨认资产等的公允价值为基础，按
照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应
享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被
投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告
分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投
资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综
合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相
关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转
入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的
股东权益按相应的比例转入当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。投资性房地产的折旧/摊销釆用年限平均法计
提，各类投资性房地产的使用寿命、预计净残值及年折旧率如下：
使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-30年 4% 3.2%-4.8%
土地使用权 40-70年 - 1.4%-2.5%
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16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。
与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的
账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达
到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时
进行调整。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 10-40 年 4 2.4- 9.6
通用设备 年限平均法 5-10 年 4 9.6-19.2
运输工具 年限平均法 6年 4 16.0
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确
定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期
届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使
用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产、投资性房地产和长期待摊费用。
18. 借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊
销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入
当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
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(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程
序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生
的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，
并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计
量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利
益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命
土地使用权 40-50年
软件 10年
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行建造的建筑物，相关的土地使用权和建
筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之
间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使
用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
(2). 内部研究开发支出会计政策
不适用
22. 长期资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计
其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论
是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年
进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估
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计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的
主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减
记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期
房屋建筑装饰 3-5年
广告设施 3-5年
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成
本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、失业保险等社会保险费，相应支出在发生时计入
相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当
期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
25. 预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时
符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行
调整。
26. 股份支付
27. 优先股、永续债等其他金融工具
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28. 收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相
联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收
入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收
的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，
按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
房地产销售在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发
产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本集团不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，
相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售
收入的实现。
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务
收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够
可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本
集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团
以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入
按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
租赁收入
经营租赁的租金收入，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时，按租赁合同、协议约定的承
租日期与租赁金额，在租赁期内各个期间按直线法确认。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不
明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为
基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相
关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产
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相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益
的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返
还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资
产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生
的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产
生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响
应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延
所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响
会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的
所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产
负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所
有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税
主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
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作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租
金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计
入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
作为融资租赁承租人
融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当
期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
（1）公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量上市的权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在
计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以
公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要
市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市
场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或
负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关
可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入
值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义
的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产
或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直
接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评
估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（2）重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资
产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不
确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
判断
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在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的
判断：
经营租赁——作为出租人
本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条款，本集团保留了这些
房地产所有权上的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
投资性房地产与固定资产的划分
本集团将除因市场租赁、酒店服务等主营业务外而对外出租的房屋建筑物及其附属土地使用权划
分为投资性房地产，包括但不限于为市场经营配套的银行、餐饮网点及酒店配套服务点等，除划
分为投资性房地产之外的房屋建筑物均作为固定资产处理。
资产收购与企业合并的判断
本集团在确定一项购买交易是否形成企业合并时，依循《企业会计准则第20号-企业合并》的要求，
评估各项因素，其中包括被收购方是否构成业务，业务是指企业内部某些生产经营活动或资产负
债的组合，该组合具有投入、加工处理和产出能力，能够独立计算其成本费用或所产生的收入，
但有关资产或资产、负债的组合要构成一项业务，不一定要同时具备上述三个要素，具备投入和
加工处理过程两个要素即可认为构成一项业务。本集团将结合所取得资产及加工处理过程等进行
综合判断。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来
会计期间资产和负债账面金额重大调整。
可供出售金融资产减值
本集团将某些资产归类为可供出售金融资产，并将其公允价值的变动直接计入其他综合收益。当
公允价值下降时，管理层就价值下降作出假设以确定是否存在需在利润表中确认其减值损失。
房地产存货的可变现净值
本集团的房地产存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估计。
如果管理层对估计售价及至完工时将要发生的成本及费用进行重新修订，将影响存货的可变现净
值的估计，该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。除金
融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资
产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值
中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销
售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现
金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确
定未来现金流量的现值。认定资产组时，管理层考虑可认定的最小的资产组合是否能够独立于其
他部门或者单位等创造收入、产生现金流，或者其创造的收入和现金流入绝大部分独立于其他部
门或者单位，以及对生产经营活动的管理或者监控方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式
等。
非上市股权投资的公允价值
非上市的股权投资的估值，是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折
现的预计未来现金流量。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率，因此
具有不确定性。
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递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损
确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
固定资产的可使用年限和残值
本集团固定资产在考虑其残值后，在预计使用寿命内计提折旧。本集团定期审阅相关资产的预计
使用寿命和残值，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。资产使用寿命和残值是本集团根据
对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未
来期间对折旧费用进行调整。
六、公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公 第二层次公允价 第三层次公
合计
允价值计量 值计量 允价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入
当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 781,365,858.99 781,365,858.99
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 781,365,858.99 781,365,858.99
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 781,365,858.99 781,365,858.99
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融负债
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持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
上市的权益工具，以市场报价确定公允价值。上市的流动性受限的权益工具，以该权益工具
的市场报价为基础，并考虑流动性折价调整确定公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
本报告期和上年度本集团及本公司按公允价值计量的金融工具在各层次之间无重大转移。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
管理层已经评估了货币资金、应收账款、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与
账面价值相若。
金融资产和金融负债的公允价值，是指以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进
行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方
法和假设用于估计公允价值。
应付债券，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合同条款、信用风险和
剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率，属于第三层次。应付债券公允价
值计量的重大不可观察输入值为提前偿付率和违约损失率。2016 年 6 月 30 日，针对
长短期借款等自身不履约风险评估为不重大。
9、 其他
七、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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2016 年半年度报告
母公司对本企业 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 表决权比例(%)
市场发展集团 浙江义乌 资产管理 78,337,700.00 55.82 55.82
本企业最终控制方是义乌市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注:十七、在其他主体中的权益（1、在子公司中的权益）。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注:附注十七、在其他主体中的权益（3、在合营企业和联营
企业中的权益）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
义乌商旅 合营企业
滨江商博 联营企业
惠商小贷 联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江幸福湖体育发展有限责任公司 股东的子公司
义乌市保安服务有限公司 股东的子公司
义乌市国有资本运营中心 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
义乌市保安服务有限公司 本外币尾箱押运安保服务费 204,750.00 204,750.00
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
√适用 □不适用
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元 币种：人民币
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日
据 收益
市场发展集团 公司 其他资产托 委托管理合同 217,230.59
下属幸福湖国 管
际会议中心
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2016 年半年度报告
关联托管/承包情况说明
本公司受托管理位于义乌市幸福湖 100 号的幸福湖国际会议中心酒店，本报告期本公司收取的酒
店管理费为人民币 217,230.59 元(2015 年 1-6 月：人民币 371,421.39 元)。
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
市场发展集团 办公场所 378,086.00 379,128.96
惠商小贷 办公场所 228,224.32 228,224.48
紫荆管理公司 办公场所 21,702.48
关联租赁情况说明
(a) 于2016年6月30日，本集团以市场价向市场发展集团出租办公场所，本报告期确认租金及物业
费收入为人民币378,086.00元(2015年1-6月：人民币379,128.96元)。
(b) 于2016年6月30日，本集团以市场价向惠商小贷出租办公场所，本报告期确认租金及物业费收
入为人民币228,224.32元(2015年1-6月：人民币228,224.48元)。
(c) 于 2016 年 6 月 30 日，本集团与紫荆管理公司出租办公场所的租约到期，未续租(2015 年租
金：21,702.48 元)。
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
惠商小贷 29,900,000.00 2015-3-28 2017-3-28 否
滨江商博 882,000,000.00 2014-12-31 2017-12-31 否
义乌商旅 68,600,000.00 2015-7-1 2024-6-30 否
本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
市场发展集团 940,000,000.00 2013-4-22 2021-10-22 否
市场发展集团 389,800,000.00 2015-1-5 2016-12-22 否
关联担保情况说明
1、市场发展集团为本公司借款提供担保，截至2016年6月30日，本公司实际共向银行借款人民币
132,980万元，市场发展集团承担全额连带保证责任。截至2015年12月31日，本公司实际共向银行
借款人民币155,781万元，市场发展集团承担全额连带保证责任。
2、本公司为惠商小贷提供借款担保，截至2016年6月30日，惠商小贷实际共向银行借款人民币
13,000万元，本公司根据担保合同约定，承担人民币2,990万元的担保责任。截至2015年12月31
日，惠商小贷实际共向银行借款人民币15,000万元，本公司根据担保合同约定，承担人民币3,450
万元的担保责任。
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2016 年半年度报告
3、本公司为滨江商博提供借款担保，截至2016年6月30日，滨江商博实际共向银行借款人民币
180,000万元，本公司根据担保合同约定，承担人民币88,200万元的担保责任。义乌市国有资本运
营中心为本次担保提供反担保。
4、本公司为义乌商旅提供借款担保，截至2016年6月30日，义乌商旅实际共向银行借款人民币
14,000万元，本公司根据担保合同约定，承担人民币6,860万元的担保责任。义乌市国有资本运营
中心为本次担保提供反担保。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
义乌商旅 175,000,000.00 2014-5-23 经 2014 年 5 月 5 日公司第六届董事会第四
十六次会议审议通过，本公司向义乌商旅提
供总额不超过 3.43 亿元的财务资助，主要
用于成都国际商贸城房地产有限公司 60%
的股权收购及该项目开发所需款项。财务资
助还款期限根据项目进展情况确定。截至
2016 年 6 月 30 日，本公司实际向义乌商旅
提供财务资助 1.75 亿元，年利率为 12.0%。
义乌商旅 19,600,000.00 2015-8-30 经 2015 年 7 月 1 日公司第七届董事会第十
五次会议审议通过，本公司向义乌商旅提供
1,960 万元的财务资助，主要用于“商旅.
义乌之心城市生活广场”项目开发。财务资
助还款期限根据项目进展情况确定。截至
2016 年 6 月 30 日，本公司向义乌商旅提供
本次财务资助 1,960 万元，年利率为同期一
年期银行贷款基准利率。
义乌商旅 41,650,000.00 2016-4-6 经 2016 年 3 月 23 日公司第七届董事会第二
十二次会议审议通过，本公司向义乌商旅提
供 4,165 万元的财务资助，主要用于“商旅.
义乌之心城市生活广场”项目开发。财务资
助还款期限根据项目进展情况确定。截至
2016 年 6 月 30 日，本公司向义乌商旅提供
本次财务资助 4,165 万元，年利率为同期一
年期银行贷款基准利率。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,565,151.00 3,171,974.67
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2016 年半年度报告
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收利息 滨江商博 168,874,847.76
应收利息 义乌商旅 45,509,331.10 34,674,739.73
长期应收款 滨江商博 778,491,635.43
长期应收款 义乌商旅 236,250,000.00 194,600,000.00
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收账款 惠商小贷 103,177.73 246,227.05
其他应付款 义乌市保安服务有限公司 171,525.00 27,825.00
八、股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
不适用
九、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
2016年6月 2015年
对外提供担保形成的或有负债 注1 4,286,080,880.91 3,770,248,876.61
未决诉讼或仲裁形成的或有负债 注2 6,500,000.00 6,500,000.00
4,292,580,880.91 3,776,748,876.61
注1：根据有关规定，本集团销售商品房在商品房承购人尚未办理完房屋产权证之前，需为其向银
行提供抵押贷款担保，截至2016年6月30日尚未结清的担保金额为人民币3,305,580,880.91元。该
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2016 年半年度报告
担保事项将在房屋产权证办理完毕后解除，且本集团历史上未发生过与此担保相关的损失，故管
理层认为无需对此担保计提准备。
根据2015年3月26日第七届十次董事会决议，本集团为联营企业惠商小贷向银行申请贷款按照股权
比例提供担保，担保方式为连带责任保证，担保最高金额为人民币6,900.00万元，期限两年。截
至2016年6月30日，惠商小贷实际共向银行借款人民币13,000.00万元，本公司依23%的出资比例对
其向浙江义乌农村合作银行的借款承担人民币2,990.00万元的担保责任。
根据2014年11月25日第七届九次董事会决议，本集团为滨江商博向兴业银行杭州分行申请人民币
20亿元贷款按照股权比例提供担保，担保方式为连带责任保证，担保最高金额为人民币9.8亿元，
期限3年。截至2016年6月30日，滨江商博实际共向银行借款人民币180,000.00万元。根据担保合
同约定对兴业银行股份有限公司杭州分行承担88,200.00万元的担保责任。义乌市国有资本运营中
心为本次担保提供反担保。
根据2015年7月1日第七届十五次董事会决议，本集团为义乌商旅向农业银行义乌分行申请人民币
7.5亿元贷款按照股权比例提供担保，担保方式为连带责任保证，担保最高金额为人民币3.675亿
元，期限9年。截至2016年6月30日，义乌商旅实际共向银行借款人民币14,000.00万元。根据担保
合同约定对农业银行义乌分行承担6,860.00万元的担保责任。义乌市国有资本运营中心为本次担
保提供反担保。
注 2：本集团子公司因工程合同纠纷被提起诉讼，诉求本集团子公司支付工程款、逾期付款利息
（利息暂计至 2015 年 12 月 31 日）及诉讼费用共计约人民币 650 万元。诉讼律师认为本集团子公
司有可能承担一部分的偿付责任，承担的金额无法预计。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
十、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
十一、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4、 年金计划
□适用 □不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
分部信息按照本集团的主要分部报告基准—业务分部列报。确定本集团的地区分部时，
收入归属于客户所处区域的分部，资产归属于资产所处区域的分部。由于本集团的主要经营
活动和经营性资产均集中于中国浙江省，所以无须列报更详细的地区分部信息。
本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和劳务分开组织和管理。本集团的
每个业务分部是一个事业部或子公司，提供面临不同于其他业务分部的风险并取得不同于其
他业务分部的报酬的产品和服务。以下是对业务分部详细信息的概括：
(a) 市场经营分部指本集团从事市场经营的业务，收取商位使用费；
(b) 商品销售分部指出口贸易等商品买卖业务；
(c) 房地产销售分部指开发和出售房地产业务；
(d) 酒店服务分部指经营酒店包括客房住宿、餐饮服务等经营活动；
(e) 展览广告分部指设计、制作、发布、代理广告业务；
(f) 其他服务分部包括提供与市场相关的配套服务。
分部间的转移定价，参照向第三方销售所采用的价格，按照当时现行的市场价格进行。
(2). 报告分部的财务信息
单位：百万元 币种：人民币
项目 市场经 商品销 房地产 酒店 展览 其他服 分部间 合计
营 售 销售 服务 广告 务 抵销
对外交易收入 1,356 228 2,538 122 40 27 15 4,296
分部间交易收入 8 2 5 15 0
资产减值损失 301 19 282
利润总额 590 1 165 -39 -24 -12 -89 770
资产总额 29,594 8,704 11,876 184 652 3,028 28,376 25,662
负债总额 19,099 5,791 6,244 172 54 80 15,858 15,582
资本性支出 0 0
对合营企业和联营企 350 350
业的长期股权投资
十二、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 2,233,483. 6.81 216,331.08 9.69 2,017,152.3 2,565,906.3 31.4 149,958. 5.38 2,415,9
特征组合计 39 1 4 1 32 48.02
提坏账准备
的应收账款
单项金额不 30,557,960 93.19 153,592.22 0.50 30,404,368. 30,489,338. 68.5 17,418.2 0.03 30,471,
重大但单独 .57 35 83 9 0 920.63
计提坏账准
备的应收账
款
32,791,443 / 369,923.30 / 32,421,520. 33,055,245. / 167,376. / 32,887,
合计
.96 66 17 52 868.65
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,459,846.58 72,992.33 5.00%
1 年以内小计 1,459,846.58 72,992.33 5.00%
1至2年 75,924.06 3,796.20 5.00%
2至3年 697,712.75 139,542.55 20.00%
3 年以上
合计 2,233,483.39 216,331.08 9.69%
确定该组合依据的说明：
本集团以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合，并采用账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 219,966.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
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2016 年半年度报告
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 17,420.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本公司主要从事市场经营和酒店服务业务，从单个客户取得的业务收入很低，因此应收前五名
客户应收账款总额占公司全部应收账款余额比例很小。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额 260,000, 91.33 260,000,00
重大并单 000.00 0.00
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 1,674,72 0.59 83,736.02 5.00 1,590,984. 1,955,117 9.85 97,755.8 12.11 1,857,361.3
险特征组 0.34 32 .16 6 0
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额 23,012,1 8.08 6,288,528. 27.33 16,723,652 33,375,79 77.61 6,294,82 18.21 27,080,973.
不重大但 81.42 80 .62 7.39 3.88 51
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
284,686, / 6,372,264. / 278,314,63 35,330,91 / 6,392,57 / 28,938,334.
合计
901.76 82 6.94 4.55 9.74 81
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2016 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,558,963.18 77,948.16 5.00%
1 年以内小计 1,558,963.18 77,948.16 5.00%
1至2年 115,757.16 5,787.86 5.00%
2至3年 20.00%
3 年以上 100.00%
合计 1,674,720.34 83,736.02 5.00%
确定该组合依据的说明：
本集团以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合，并采用账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 20,314.92 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
墙体材料及散装水泥保证金 9,323,648.00 16,791,866.50
代扣代缴款及押金保证金 5,588,960.16 9,289,562.39
建设动工保证金 2,400,000.00 2,400,000.00
备用金 1,002,028.78 456,905.92
稠州金融租赁投资款 260,000,000.00
合计 278,314,636.94 28,938,334.81
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2016 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
稠州金融租赁 预付投资款 260,000,000.00 1 年以内 91.33
义乌市 365 便民服务 墙体材料及散装水 9,323,648.00 1-3 年及 3.28
中心管委会 泥保证金 3 年以上
义乌市国土资源局 土地使用权保证金 6,000,000.00 3 年以上 2.11 6,000,000.00
义乌市国际生产资料 保证金 2,400,000.00 2-3 年 0.84
市场建设指挥部
义乌商贸服务业集聚 临时用地复垦保证 588,690.00 2-3 年 0.21
区管理委员会 金
合计 / 278,312,338.00 / 97.77 6,000,000.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 4,327,354,000.00 4,327,354,000.00 2,094,054,000.00 2,094,054,000.00
对联营、合营企业投 709,438,901.20 709,438,901.20 719,459,130.18 719,459,130.18
资
合计 5,036,792,901.20 5,036,792,901.20 2,813,513,130.18 2,813,513,130.18
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减值准
本期 本期计提
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 备期末
减少 减值准备
余额
义乌中国小商 595,500,000.00 2,000,000,000.00 2,595,500,000.00
品城房地产开
发有限公司
浙江义乌中国 3,580,000.00 3,580,000.00
小商品城贸易
有限责任公司
义乌中国小商 19,000,000.00 19,000,000.00
品城物流配送
有限公司
义乌中国小商 6,000,000.00 6,000,000.00
品城展览有限
76 / 126
2016 年半年度报告
公司
义乌国际小商 10,000,000.00 10,000,000.00
品博览会有限
公司
浙江义乌中国 9,380,000.00 9,380,000.00
小商品城广告
有限责任公司
义乌中国小商 120,594,000.00 120,594,000.00
品城信息技术
有限公司
义乌中国小商 10,000,000.00 10,000,000.00
品城本外币兑
换有限公司
杭州商博南星 50,000,000.00 50,000,000.00
置业有限公司
浦江绿谷置业 700,000,000.00 700,000,000.00
有限公司
海城义乌中国 570,000,000.00 570,000,000.00
小商品城投资
发展有限公司
义乌中国小商 5,500,000.00 5,500,000.00
品城互联网金
融信息服务有
限公司
义乌商博置业 227,800,000.00 227,800,000.00
有限公司
2,094,054,000.00 2,233,300,000.00 4,327,354,000.00
合计
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其他 减值准
投资 期初 其他 宣告发放 计提 期末
追加 减少 权益法下确认的投 综合 其 备期末
单位 余额 权益 现金股利 减值 余额
投资 投资 资损益 收益 他 余额
变动 或利润 准备
调整
一、合
营企业
义乌商 372,2 -266,982.51 372,014,
旅 80,99 015.46
7.97
紫荆管 991,3 -273,393.91 717,952.
理公司 45.98 07
小计 373,2 -540,376.42 372,731,
72,34 967.53
3.95
二、联
营企业
滨江商 134,9 -1,449,221.54 133,523,
博 72,97 749.15
0.69
惠商小 155,1 2,846.29 6,900,0 148,271,
贷 68,93 00.00 783.22
6.93
中义国 4,991 -877,690.31 4,113,94
际会展 ,637. 6.92
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2016 年半年度报告
(义乌） 23
有限公
司
紫荆投 49,41 -181,703.90 49,233,0
资公司 4,763 59.94
.84
浙江智 1,638 -74,083.10 1,564,39
库有限 ,477. 4.44
公司 54
小计 346,1 -2,579,852.56 6,900,0 336,706,
86,78 00.00 933.67
6.23
719,4 -3,120,228.98 6,900,0 709,438,
合计 59,13 00.00 901.20
0.18
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,266,562,812.44 587,359,170.62 1,128,832,585.77 563,890,805.81
其他业务 227,400,102.87 9,387,819.14 253,801,917.00 9,456,112.07
合计 1,493,962,915.31 596,746,989.76 1,382,634,502.77 573,346,917.88
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -3,120,228.98 647,897.37
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 188,358.60 11,221,988.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 15,345,604.97 2,003,232.88
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 12,413,734.59 13,873,118.25
6、 其他
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2016 年半年度报告
十三、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -37,394.91
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 10,573,602.48 详见列入当期损益的政府补贴明细
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
18,955,840.47 向滨江商博及义乌商旅提供财务资
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
助收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -34,347,500.00 计提未决诉讼预计损失
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 15,345,604.97 购买理财产品收益
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
1,282,543.47 主要系收取违约金与没收保证金等
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
133.95 万元，减赔偿等 5.7 万元。
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -10,972,175.20
少数股东权益影响额 -145,620.03
合计 654,901.25
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 5.74 0.10 0.10
利润
扣除非经常性损益后归属于 5.73 0.10 0.10
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
十四、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 一般纳税人应税收入按适用的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵
扣的进项税额后的差额计缴增值税。出口货物实行“免、抵、退”税
政策，退税率范围为 5%～17%。
消费税
营业税 应税收入 3%、5%或 20%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5%或 7%
企业所得税 按企业所得税应纳税所得额的 25%计缴 25%
土地增值税 按增值额与扣除项目的比率，实行四级超率累进税率(30%～60%)
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征
的，按租金收入的 12%计缴。
教育费附加 实际缴纳的流转税 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%
文化事业建设费 广告业营业额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
十五、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 851,612.37 892,275.00
银行存款 718,625,921.24 1,184,423,079.20
其他货币资金 49,191,961.92 34,918,351.39
合计 768,669,495.53 1,220,233,705.59
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为三个月至三
年不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 73,021, 69.73 5,069,814. 6.94 67,951,2 53,184,927 63.43 4,369,200. 8.22 48,815,
组合计提坏账准 044.38 66 29.72 .36 05 727.31
备的应收账款
单项金额不重大 31,701, 30.27 102,330.59 0.32 31,598,8 30,659,002 36.57 25,197.86 0.08 30,633,
但单独计提坏账 225.33 94.74 .03 804.17
准备的应收账款
104,722 / 5,172,145. / 99,550,1 83,843,929 / 4,394,397. / 79,449,
合计
,269.71 25 24.46 .39 91 531.48
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 69,281,950.14 3,464,097.52 5.00%
1 年以内小计 69,281,950.14 3,464,097.52 5.00%
1至2年 279,812.83 13,990.64 5.00%
2至3年 2,334,443.64 466,888.73 20.00%
3 年以上 1,124,837.77 1,124,837.77 100.00
合计 73,021,044.38 5,069,814.66 6.94%
确定该组合依据的说明：
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2016 年半年度报告
本集团以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合，并采用账龄分析法计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 804,667.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 9,500.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 17,420.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本集团主要从事市场经营、酒店服务、商品销售和房地产销售业务，应收账款余额主要是依托市场
经营发生的酒店消费款、小额贸易应收货款和广告制作发布费，此类业务性质决定本集团从单个客
户取得的业务收入很低，因此前五名客户应收账款总额占集团全部应收账款余额比例很小。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 114,397,945.19 94.76 83,712,133.43 95.02
1至2年 2,934,017.32 2.43 3,472,419.13 3.94
2至3年 2,830,318.87 2.34 638,019.27 0.72
3 年以上 557,612.90 0.47 279,894.17 0.32
合计 120,719,894.28 100.00 88,102,466.00 100.00
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2016 年半年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
预付对象 账面余额 比例%
杭州佳平影业有限公司 48,500,000.00 40.18
鞍山市高新电控设备制造有限公司 13,466,998.00 11.16
中视金桥国际传媒有限公司 5,103,338.29 4.23
义乌市大宇袜业有限公司 4,056,575.67 3.36
浙江源叶针织有限公司 3,407,273.42 2.82
合计 74,534,185.38 61.75
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收资金占用费 45,509,331.10 203,549,587.49
合计 45,509,331.10 203,549,587.49
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项 297,412,89 62.91 297,412,89 42,693,531 34.73 42,693,531
金额 1.08 1.08 .48 .48
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
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2016 年半年度报告
按信 110,767,32 23.43 16,161,6 14.59 94,605,684 9,179,340. 7.47 3,577,370. 38.97 5,601,969.
用风 4.39 40.39 .00 06 34 72
险特
征组
合计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
单项 64,578,503 13.66 2,751,59 4.26 61,826,907 71,072,996 57.81 9,644,035. 13.57 61,428,961
金额 .74 6.11 .63 .43 36 .07
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的其
他应
收款
472,758,71 / 18,913,2 / 453,845,48 122,945,86 / 13,221,405 / 109,724,46
合计
9.21 36.50 2.71 7.97 .70 2.27
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
应收出口退税 27,612,891.08 预计可收回
政府拆迁安置代垫款 9,800,000.00 预计可收回
稠州金融租赁投资款 260,000,000.00 公司成立后转为可
供出售金融资产
合计 297,412,891.08 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 82,845,574.24 4,142,278.72 5.00%
1 年以内小计 82,845,574.24 4,142,278.72 5.00%
1至2年 10,609,197.40 530,459.87 5.00%
2至3年 7,279,563.68 1,455,912.73 20.00%
3 年以上 10,032,989.07 10,032,989.07 100.00%
合计 110,767,324.39 16,161,640.39 14.59%
确定该组合依据的说明：
本集团以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合，并采用账龄分析法计提坏账准备。
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2016 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,691,830.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代扣代缴款及押金保证金 79,201,217.08 40,746,527.85
应收出口退税 27,612,891.08 32,893,531.48
墙体材料及散装水泥保证金 10,486,445.00 17,896,523.65
政府拆迁安置代垫款 9,800,000.00 9,800,000.00
建设动工保证金 2,400,000.00 6,917,410.48
备用金 1,628,929.55 1,470,468.81
支付稠州金融租赁投资款 260,000,000.00
支付土地拍卖款 62,716,000.00
合计 453,845,482.71 109,724,462.27
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
稠州金融租赁 预付投资款 260,000,000.00 1 年以内 57.29
南昌中级人民法院 土地拍卖款 62,716,000.00 1 年以内 13.82 3,135,800.00
应收出口退税 应收出口退税 27,612,891.08 1 年以内 6.08
江西省南昌公共资源交易 竞拍保证金 15,680,000.00 1 年以内 3.45 784,000.00
中心
南昌县银三角管理委员会 政府拆迁安置代垫款 9,800,000.00 1 年以内 2.16
合计 / 375,808,891.08 / 82.80 3,919,800.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
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2016 年半年度报告
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材 1,538,772.93 1,538,772.93 1,518,094.12 1,518,094.12
料
库存 2,317,612.89 2,317,612.89 2,431,899.99 2,431,899.99
商品
周转 2,259,309.52 2,259,309.52 2,504,729.52 2,504,729.52
材料
开发 6,856,915,165.27 6,856,915,165.27 8,101,022,587.80 8,101,022,587.80
成本
开发 1,859,175,450.87 1,846,433.04 1,857,329,017.83 1,577,292,255.99 1,846,433.04 1,575,445,822.95
产品
合计 8,722,206,311.48 1,846,433.04 8,720,359,878.44 9,684,769,567.42 1,846,433.04 9,682,923,134.38
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
开发产品 1,846,433.04 1,846,433.04
合计 1,846,433.04 1,846,433.04
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
于 2016 年 6 月 30 日，账面价值为人民币 27,446,623.57 元(2015 年 12 月 31 日：22,366,200.47
元)的存货为借款费用资本化形成。
其他说明：
2016年6月
存货—开发成本
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
荷塘月色 1,941,466,852.15 31,822,581.39 1,973,289,433.54
凤凰印象 82,721,473.35 4,862,342.21 87,583,815.56
浦江绿谷 1,554,350,655.69 124,341,266.22 1,678,691,921.91
南昌茵梦湖 1,474,937,463.24 1,218,593.72 1,476,156,056.96
钱塘印象 2,441,840,186.25 176,661,388.28 2,618,501,574.53
海城一期商业街 605,705,957.12 162,973,669.77 768,679,626.89
义乌商博项目 227,302,169.42 227,302,169.42
合计 8,101,022,587.80 729,182,011.01 1,973,289,433.54 6,856,915,165.27
存货—开发产品
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2016 年半年度报告
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
名仕家园 1,035,479.42 1,035,479.42
商城世纪村 81,576.57 57,583.54 23,993.03
金桥人家 5,090,164.28 5,090,164.28
荷塘雅居 39,929.94 39,929.94
杭州东城印象公
171,452,078.93 3,201,002.71 106,292,291.46 68,360,790.18
寓
嘉和广场 3,724,978.49 3,724,978.49
凤凰印象 540,647,872.86 161,430,147.79 379,217,725.07
荷塘月色 855,220,175.50 1,973,289,433.54 1,426,827,218.58 1,401,682,390.46
合计 1,577,292,255.99 1,976,490,436.25 1,694,607,241.37 1,859,175,450.87
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
市场商户委托贷款 400,724,521.15 567,425,481.59
银行理财产品 1,240,000,000.00
委托贷款坏账准备 -185,500.00 -185,500.00
合计 400,539,021.15 1,807,239,981.59
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工
具：
按公允价值计量的 781,365,858.99 781,365,858.99 945,304,034.76 945,304,034.76
按成本计量的 396,961,847.89 396,961,847.89 366,380,947.89 366,380,947.89
合计 1,178,327,706.88 1,178,327,706.88 1,311,684,982.65 1,311,684,982.65
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2016 年半年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 553,625,431.00 553,625,431.00
公允价值 781,365,858.99 781,365,858.99
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 227,740,427.99 227,740,427.99
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
被投资 单位 本期现金
本 本
单位 持股 红利
本期 本期 期 期 期 期
期初 期末 比例
增加 减少 初 增 减 末
(%)
加 少
杭州天图 60,000,000.00 60,000, 0 11.7
兴杭股权 000.00 4
投资中心
（有限合
伙）
天津天图 58,020,000.00 58,020, 0 6.00
兴华股权 000.00
投资合伙
企业（有
限合伙）
深圳市天 0 118,020,00 118,020,000.0 0.96
图投资管 0.00 0
理股份有
限公司
北京紫荆 100,000,000.0 100,000,000.0 12.3
华融股权 0 0 6
投资有限
公司
北京义云 30,918,246.58 30,918,246.58 15.0
清洁技术 0
创业投资
有限公司
苏州义云 31,650,711.00 31,650,711.00 11.7
创业投资 6
中心（有
限合伙）
浙江义乌 2,491,990.31 419,100 2,072,890.31 2.83 607,458.6
市自来水 .00 0
有限公司
义乌市水 2,000,000.00 2,000,000.00 10.0
资源开发 0
有限公司
浙江浙商 300,000.00 300,000.00 8.82
联盟市场
投资管理
有限公司
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2016 年半年度报告
马上消费 30,000,000.00 30,000,000.00 10.0
金融股份 0
有限公司
宁波梅山 1,000,000.00 1,000,000. 2,000,000.00 10.0
港保税区 00 0
水木博瑞
投资管理
中心
嘉兴浙华 50,000,000.00 30,000,000 80,000,000.00 18.4
紫旌投资 .00 8
合伙企业
(有限合
伙)
366,380,947.8 149,020,00 118,439 396,961,847.8 / 607,458.6
合计
9 0.00 ,100.00 9 0
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
现
项目 坏账 坏账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备 区
间
融资租赁款
其中：未实现融
资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
应收财务资助款 236,250,000.00 236,250,000.00 973,091,635.43 973,091,635.43
/
合计 236,250,000.00 236,250,000.00 973,091,635.43 973,091,635.43
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
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2016 年半年度报告
本公司向滨江商博提供总额不超过人民币22亿元的财务资助，财务资助还款期限根据项目进展情况确定。截至2016
年6月30日，本公司已全额收回滨江商博财务资助余额人民币778,491,635.43元、资金占用费人民币176,996,096.86
元。
本公司向义乌商旅提供总额不超过人民币3.43亿元的财务资助。财务资助还款期限根据项目进展情况确定。截至
2016年6月30日，本公司实际共向义乌商旅提供财务资助人民币236,250,000.00元，年利率为4.35%-12.00%(2015
年12月31日：人民币194,600,000.00元，年利率为4.35%-12.00%)。于2016年6月30日,本公司应向义乌商旅收取资
金占用费人民币45,509,331.10元(2015年12月31日：人民币34,674,739.73元)。
长期应收款的账龄分析如下：
2016年6月30日 2015年12月31日
1年以内 61,250,000.00 19,600,000.00
1至2年 953,491,635.43
2-3年 175,000,000.00
236,250,000.00 973,091,635.43
减：长期应收款坏账准备 - -
236,250,000.00 973,091,635.43
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
权益法 其他 宣告发
被投资 期初 其他 期末 准备
追加投 减少 下确认 综合 放现金 计提减
单位 余额 权益 其他 余额 期末
资 投资 的投资 收益 股利或 值准备
变动 余额
损益 调整 利润
一、合
营企业
义乌商 372,28 -266,9 372,01
旅 0,997. 82.51 4,015.
97 46
义乌惠 991,34 -273,3 717,95
商紫荆 5.98 93.91 2.07
资本管
理有限
公司
湖南上 2,906
云众合 ,913.
科贸有 81
限公司
河南义 420,3
乌购科 02.35
技发展
有限公
司
江苏金 1,171, -42,02 1,129,
岸合丰 125.18 6.71 098.47
网络科
技有限
公司
山东凌 1,804, -207,4 1,596,
云义乌 434.27 89.10 945.17
购商贸
有限公
司
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2016 年半年度报告
欧风置 289,34 -14,14 275,19 290,2
业 1,890. 8,206. 3,683. 02,43
00 27 73 3.73
新疆义 3,500, -119,8 3,380,
新购电 000.00 14.41 185.59
子商务
有限公
司
小计 665,58 3,500, -15,05 275,19 378,83 293,5
9,793. 000.00 7,912. 3,683. 8,196. 29,64
40 91 73 76 9.89
-
二、联
营企业
滨江商 134,97 -1,449 133,52
博 2,970. ,221.5 3,749.
69 4 15
义乌市 155,16 2,846. 6,900, 148,27
惠商小 8,936. 29 000.00 1,783.
额贷款 93 22
股份有
限公司
中义国 4,991, -877,6 4,113,
际会展 637.23 90.31 946.92
（义
乌）有
限公司
义乌惠 49,414 -181,7 49,233
商紫荆 ,763.8 03.90 ,059.9
股权投 4 4
资有限
公司
浙江智 1,638, -74,08 1,564,
库有限 477.54 3.10 394.44
公司
小计 346,18 -2,579 6,900, 336,70
6,786. ,852.5 000.00 6,933.
23 6 67
1,011, 3,500, -17,63 6,900, 275,19 715,54 293,5
合计 776,57 000.00 7,765. 000.00 3,683. 5,130. 29,64
9.63 47 73 43 9.89
18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 622,317,117.83 72,865,260.97 695,182,378.80
2.本期增加金额 225,748,022.07 154,620,041.08 380,368,063.15
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工 225,748,022.07 154,620,041.08 380,368,063.15
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2016 年半年度报告
程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 848,065,139.90 227,485,302.05 1,075,550,441.95
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 110,403,998.12 11,769,597.96 122,173,596.08
2.本期增加金额 12,977,630.64 2,773,994.79 15,751,625.43
（1）计提或摊销 12,977,630.64 2,773,994.79 15,751,625.43
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 123,381,628.76 14,543,592.75 137,925,221.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 724,683,511.14 212,941,709.30 937,625,220.44
2.期初账面价值 511,913,119.71 61,095,663.01 573,008,782.72
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
三期市场一阶段 10,987,220.32 竣工结算尚未办理完毕
义乌国际生产资料市场 245,839,806.83 竣工结算尚未办理完毕
篁园服装市场 7,007,327.86 竣工结算尚未办理完毕
商城创业园 140,542,054.53 竣工结算尚未办理完毕
一区东扩 222,737,672.19 竣工结算尚未办理完毕
合计 627,114,081.73
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 5,350,353,562.27 3,190,700,903.20 22,217,863.18 8,563,272,328.65
2.本期增加金额 249,703,433.31 119,373,990.56 6,360.00 369,083,783.87
（1）购置 1,411,828.30 6,360.00 1,418,188.30
（2）在建工程转入 249,703,433.31 117,962,162.26 367,665,595.57
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 826,443.00 826,443.00
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2016 年半年度报告
（1）处置或报废 826,443.00 826,443.00
4.期末余额 5,600,056,995.58 3,309,248,450.76 22,224,223.18 8,931,529,669.52
二、累计折旧
1.期初余额 1,318,225,826.63 2,171,573,073.42 12,990,357.34 3,502,789,257.39
2.本期增加金额 98,653,663.89 151,158,970.93 1,222,156.71 251,034,791.53
（1）计提 98,653,663.89 151,158,970.93 1,222,156.71 251,034,791.53
3.本期减少金额 3,010,349.88 783,498.09 3,793,847.97
（1）处置或报废 783,498.09 783,498.09
（1）其他转出 3,010,349.88 3,010,349.88
4.期末余额 1,413,869,140.64 2,321,948,546.26 14,212,514.05 3,750,030,200.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,186,187,854.94 987,299,904.50 8,011,709.13 5,181,499,468.57
2.期初账面价值 4,032,127,735.64 1,019,127,829.78 9,227,505.84 5,060,483,071.26
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
通用设备 6,084,431.99 2,999,558.54 3,084,873.45
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
三期市场一阶段 899,041,208.14 竣工结算尚未办理完毕
义乌国际生产资料市场 646,383,903.72 竣工结算尚未办理完毕
篁园服装市场 358,581,566.58 竣工结算尚未办理完毕
义乌国际小商品博览会装备馆工程 101,637,701.26 竣工结算尚未办理完毕
商城宾馆 63,229,604.12 竣工结算尚未办理完毕
会展中心地下广场 31,582,655.03 竣工结算尚未办理完毕
一区东扩 245,888,182.39
合计 2,346,344,821.24
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
外商中心工程 345,766,505.77 345,766,505.77 333,458,713.84 333,458,713.84
一期市场扩建工程 645,915,410.81 645,915,410.81
江西商博商业项目 184,131,852.40 184,131,852.40 184,131,852.40 184,131,852.40
义乌国际生产资料 97,991,985.95 97,991,985.95 91,806,746.50 91,806,746.50
市场配套项目
海城市场建设一期 1,263,981,136.42 1,263,981,136.42 1,078,169,268.18 1,078,169,268.18
工程
其他工程 14,489,492.14 14,489,492.14 6,657,220.53 6,657,220.53
合计 1,906,360,972.68 1,906,360,972.68 2,340,139,212.26 2,340,139,212.26
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工
程 本
累 期
计 利
投 工 息 资
本期转入 本期其 利息资本 其中：本期
项目 预算 期初 本期增加 期末 入 程 资 金
固定资产 他减少 化累计金 利息资本
名称 数 余额 金额 余额 占 进 本 来
金额 金额 额 化金额
预 度 化 源
算 率
比 (%
例 )
(%)
外商 659,7 333,458,7 12,307,7 345,766,5 60. 24,920,54 5,493,626 4.
中心 90,00 13.84 91.93 05.77 39 正 8.50 .63 11 自
工程 0.00 在 有
办 /
竣 融
工 资
交
付
手
续
一期 696,5 645,915,4 2,919,49 423,086, 225,748, 93. 27,156,49
市场 60,00 10.81 0.16 878.90 022.07 15 已 2.43 自
扩建 0.00 交 有
工程 付 /
使 融
用 资
江西 335,0 184,131,8 184,131,8 96.
商博 00,00 52.40 52.40 43 已 自
商业 0.00 完 有
项目 工
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2016 年半年度报告
义乌 1,339 91,806,74 6,185,23 97,991,98 7.3 1,402,015
国际 ,160, 6.50 9.45 5.95 2 土 .45 自
生产 000.0 石 有
资料 0 方 /
市场 完 融
配套 成 资
项目 95
%
海城 1,800 1,078,169 185,811, 1,263,981 76. 36,644,81 8,278,785 5.
市场 ,000, ,268.18 868.24 ,136.42 51 已 2.20 .56 14 自
建设 000.0 完 5有
一期 0 工 /
工程 融
资
其他 6,657,220 7,832,27 14,489,49
工程 .53 1.61 2.14
4,830 2,340,139 215,056, 423,086, 225,748, 1,906,360 / / 90,123,86 13,772,41 / /
,510, ,212.26 661.39 878.90 022.07 ,972.68 8.58 2.19
合计
000.0
0
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,189,383,552.31 2,749,796.49 5,192,133,348.80
2.本期增加金额 786,495.70 786,495.70
(1)购置 786,495.70 786,495.70
(2)内部研发
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2016 年半年度报告
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 154,620,041.08 154,620,041.08
(1)处置
其他转出 154,620,041.08 154,620,041.08
4.期末余额 5,034,763,511.23 3,536,292.19 5,038,299,803.42
二、累计摊销
1.期初余额 918,837,469.54 494,022.37 919,331,491.91
2.本期增加金额 63,912,741.30 174,814.60 64,087,555.90
（1）计提 63,912,741.30 174,814.60 64,087,555.90
3.本期减少金额 1,961,353.59 1,961,353.59
(1)处置
1,961,353.59 1,961,353.59
4.期末余额 980,788,857.25 668,836.97 981,457,694.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,053,974,653.98 2,867,455.22 4,056,842,109.20
2.期初账面价值 4,270,546,082.77 2,255,774.12 4,272,801,856.89
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
少金额
房屋建筑物装饰 346,793,143.22 55,459,349.10 75,166,463.16 327,086,029.16
广告设施 7,406,455.90 2,625.54 2,240,425.78 5,168,655.66
合计 354,199,599.12 55,461,974.64 77,406,888.94 332,254,684.82
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2016 年半年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 40,746,330.00 10,186,582.50 34,642,720.28 8,660,680.07
内部交易未实现利润 925,637,317.08 231,409,329.27 925,637,317.08 231,409,329.27
可抵扣亏损 3,202,024.24 800,506.06 3,202,024.24 800,506.06
固定资产折旧 3,222,777.56 805,694.39 5,399,683.80 1,349,920.95
预缴预售房屋所得税 435,937,267.68 108,984,316.92 433,085,699.04 108,271,424.76
已计提未支付的负债 71,790,482.84 17,947,620.71 202,773,850.08 50,693,462.52
合计 1,480,536,199.40 370,134,049.85 1,604,741,294.52 401,185,323.63
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制企业合并资产
评估增值
可供出售金融资产公允价 227,740,428.00 56,935,107.00 391,678,603.76 97,919,650.94
值变动
合计 227,740,428.00 56,935,107.00 391,678,603.76 97,919,650.94
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 13,283,648.18 38,880,537.51
可抵扣亏损 120,840,532.48 110,955,251.33
合计 134,124,180.66 149,835,788.84
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 1,741,618.21 4,547,297.41
2017 年 4,764,397.60 4,764,397.60
2018 年 7,418,150.86 7,418,150.86
2019 年 15,528,316.03 15,528,316.03
2020 年 78,697,089.43 78,697,089.43
2021 年 12,690,960.35 -
合计 120,840,532.48 110,955,251.33 /
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2016 年半年度报告
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付土地出让金 138,253,316.00 138,253,316.00
合计 138,253,316.00 138,253,316.00
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 389,800,000.00 562,810,000.00
信用借款 580,000,000.00 180,000,000.00
合计 969,800,000.00 742,810,000.00
短期借款分类的说明：
于 2016 年 6 月 30 日，上述借款的年利率为 3.915%-4.35%(2015 年 12 月 31 日：4.35%-5.60%)。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房产项目应付款 368,412,660.30 539,311,918.92
市场及配套工程项目应付款 242,353,632.55 437,376,146.81
商城贸易应付货款 72,629,684.75 62,975,819.36
酒店项目采购应付款 28,788,490.13 33,963,618.61
其他 15,690,336.35 22,325,091.70
合计 727,874,804.08 1,095,952,595.40
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2016 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
三期市场一阶段项目 5,822,070.07 工程决算尚未完成
三期市场二阶段项目 13,232,805.48 工程决算尚未完成
义西生产资料市场项目 55,996,078.67 工程决算尚未完成
篁园市场项目 26,297,380.65 工程决算尚未完成
国际会展中心展馆及酒店项目 27,149,444.79 工程决算尚未完成
房产项目应付款 17,123,481.08 质保期内
合计 145,621,260.74 /
其他说明
应付账款不计息，通常在收到对方付款通知后两个月内或依据工程合同及工程进度报告按进度清
偿，工程余款待竣工决算后支付。
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收商位使用费 3,234,584,103.48 4,335,184,840.22
预收购房款 5,567,835,864.12 6,710,566,371.00
预收商品货款 80,280,472.71 45,501,893.57
预收网络布线使用费 20,425,738.73 29,748,333.37
预收租金 15,175,978.72 21,580,711.13
预收广告费 13,053,851.53 19,927,494.01
其他 33,991,350.65 21,570,460.65
合计 8,965,347,359.94 11,184,080,103.95
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
由于预收款项主要来源于商位的预收使用费以及房地产开发项目的预收购房款，单项金额较
小，因此于 2016 年 6 月 30 日无账龄超过 1 年的单项大额预收款项。预收商位使用费在未来
按有关商位使用权让渡合同或协议约定的收费时间和方法计算确认为收入。预收购房款将在
楼盘交付购房者时确认销售收入的实现。
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 125,320,067.29 255,982,932.70 229,585,756.13 151,717,243.86
二、离职后福利-设定提存计划 101,339.00 13,622,085.48 12,979,394.30 744,030.18
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 125,421,406.29 269,605,018.18 242,565,150.43 152,461,274.04
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 125,134,600.49 204,419,920.69 195,601,871.30 133,952,649.88
二、职工福利费 22,888,243.22 11,301,103.42 11,587,139.80
三、社会保险费 55,596.80 7,624,024.84 7,610,606.47 69,015.17
其中：医疗保险费 45,766.00 6,966,367.26 6,948,775.86 63,357.40
工伤保险费 5,617.60 245,916.87 249,797.01 1,737.46
生育保险费 4,213.20 411,740.71 412,033.60 3,920.31
四、住房公积金 129,870.00 14,642,569.00 14,589,159.00 183,280.00
五、工会经费和职工教育经费 6,408,174.95 483,015.94 5,925,159.01
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 125,320,067.29 255,982,932.70 229,585,756.13 151,717,243.86
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 91,532.00 12,567,578.55 11,926,508.92 732,601.63
2、失业保险费 9,807.00 1,054,506.93 1,052,885.38 11,428.55
3、企业年金缴费
合计 101,339.00 13,622,085.48 12,979,394.30 744,030.18
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,887,971.27 64,013.38
营业税 -428,749,029.10 -282,300,214.72
企业所得税 76,257,841.30 359,723,704.22
个人所得税 1,164,359.52 1,140,618.88
城市维护建设税 -24,487,803.70 -18,729,521.85
土地增值税 -65,531,830.03 -71,998,093.45
土地使用税 52,045,063.45 37,191,521.76
其他 -21,574,310.54 -13,716,903.65
房产税 151,318,139.45 105,998,532.57
合计 -254,669,598.38 117,373,657.14
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2016 年半年度报告
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,071,888.88 1,305,761.11
企业债券利息 64,032,568.50 76,763,753.44
短期借款应付利息 559,458.33 240,350.00
合计 65,663,915.71 78,309,864.55
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
代扣代缴款及押金保证金 609,588,227.66 613,270,687.75
应付杂项 81,945,627.44 76,361,133.73
义乌购银行备付金 13,669,584.50 20,411,584.95
代收代付进出口款 22,320,618.89 22,303,785.93
售房预约金 65,910,736.38 91,097,838.00
代建管理费 1,888,343.05 27,088,343.05
其他 30,116,988.39 24,838,771.57
合计 825,440,126.31 875,372,144.98
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
由于其他应付款主要来源于市场商位的押金保证金、工程项目的投标保证金以及房产项目的售房
预约金，单项金额较小，因此，于 2016 年 6 月 30 日无账龄超过 1 年的重要其他应付款。
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 160,000,000.00 115,000,000.00
1 年内到期的应付债券 1,298,832,765.46
1 年内到期的长期应付款
合计 160,000,000.00 1,413,832,765.46
101 / 126
2016 年半年度报告
其他说明：
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 1,699,324,185.71 1,698,258,028.93
上市前已宣告未领取的股利 2,083,112.65 2,083,112.65
应付待确认账户股利 1,276,599.35 3,418,766.55
合计 1,702,683,897.71 1,703,759,908.13
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价摊 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 销 偿还 余额
短期 600,00 2015-8 366 600,000,00 599,266,8 17,523,28 598,356. 599,865,205
融资 0,000. -11 天 0.00 49.32 7.67 17 .49
券 00
短期 600,00 2015-9 366 600,000,00 599,155,0 16,160,54 598,356. 599,753,424
融资 0,000. -15 天 0.00 68.49 7.95 17 .66
券 00
超短 500,00 2015-6 270 500,000,00 499,836,1 3,096,680 163,888. 500,000,0 0.00
期融 0,000. -4 天 0.00 11.12 .89 88 00.00
资券 00
超短 500,00 2016-4 180 500,000,00 500,000,0 3,237,500 205,555. 499,705,555
期融 0,000. -18 天 0.00 00.00 .00 56 .56
资券 00
/ / / 2,200,000, 1,698,258 500,000,0 40,018,01 1,566,15 500,000,0 1,699,324,1
合计
000.00 ,028.93 00.00 6.51 6.78 00.00 85.71
其他说明：
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 796,921,332.14
保证借款 820,000,000.00 880,000,000.00
信用借款 40,000,000.00
合计 820,000,000.00 1,716,921,332.14
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
于 2016 年 6 月 30 日，上述借款的年利率为 3.92%-4.35%(2015 年 12 月 31 日：4.35%-5.25%)。
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2016 年半年度报告
46、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付债券 1,295,678,601.90 498,702,690.90
合计 1,295,678,601.90 498,702,690.90
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价摊 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 销 偿还 余额
中期票 500,000, 2014- 500,000,00 498,702,69 13,213,6 373,620. 499,076,311
3年
据 000.00 9-4 0.00 0.90 98.63 71 .61
800,000, 2016- 800,000,00 800,000, 5,330,41 202,290. 796,602,290
公司债 3年
000.00 4-27 0.00 000.00 0.96 29 .29
1,300,000, 498,702,69 800,000, 18,544,1 575,911. 1,295,678,6
合计 / / /
000.00 0.90 000.00 09.59 00 01.90
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼 23,890,141.00 58,237,641.00 /
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
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2016 年半年度报告
其他
合计 23,890,141.00 58,237,641.00 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
本集团子公司因承担连带担保责任被提起诉讼，案件一审判决本集团子公司作为连带保证人承担
连带清偿责任。本集团子公司对此提起二审上诉，于 2016 年 5 月 26 日收取民事裁定书，认为原
审判决基本事实不清，撤销原判决并发回重审。截至 2016 年 6 月 30 日未开庭。基于谨慎性原则，
管理层征询律师法律意见后，根据最佳估计数累计计提预计负债人民币 57,338,700.00 元。
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的 38,830,885.03 490.00 3,011,162.28 35,820,212.75
政府补助
与收益相关的 3,625,000.00 2,624,999.98 1,000,000.02
政府补助
合计 42,455,885.03 490.00 5,636,162.26 36,820,212.77 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
本期新增补 本期计入营业外 其他 与资产相关/与
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 收入金额 变动 收益相关
义乌市电子商务征信
625,000.00 625,000.00 0.00 收益相关
体系建设项目资金
三期一阶段太阳能设
2,728,937.87 1,637,362.62 1,091,575.25 资产相关
备补助
服务业聚集功能区项
6,843,445.79 133,333.32 6,710,112.47 资产相关
目补贴
国际博览中心建设资
29,258,501.37 1,240,466.34 28,018,035.03 资产相关
金贴息
智慧市场建设项目补
3,000,000.00 1,999,999.98 1,000,000.02 收益相关
助
其他与资产相关的递
490.00 490.00 资产相关
延收益
合计 42,455,885.03 490.00 5,636,162.26 36,820,212.77 /
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 5,443,214,176.00 5,443,214,176.00
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,468,014,797.11 1,468,014,797.11
其他资本公积 465,728.80 465,728.80
合计 1,468,480,525.91 1,468,480,525.91
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前
税后 税后
期初 期计入
归属 期末
项目 本期所得税前发 其他综 归属
余额 合收益 减：所得税费用 于少 余额
生额 于母 数股
当期转
入损益 公司 东
一、以后不
能重分类
进损益的
其他综合
收益
其中：重新
计算设定
受益计划
净负债和
净资产的
变动
权益法
下在被投
资单位不
能重分类
进损益的
其他综合
收益中享
有的份额
二、以后将 293,758,952.82 -211,789,864.93 -40,984,543.94 170,805,320.99
重分类进
损益的其
他综合收
益
其中：权益
法下在被
投资单位
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2016 年半年度报告
以后将重
分类进损
益的其他
综合收益
中享有的
份额
可供出 293,758,952.82 -211,789,864.93 -40,984,543.94 170,805,320.99
售金融资
产公允价
值变动损
益
持有至
到期投资
重分类为
可供出售
金融资产
损益
现金流
量套期损
益的有效
部分
外币财
务报表折
算差额
其他综合 293,758,952.82 -211,789,864.93 -40,984,543.94 170,805,320.99
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 757,631,191.84 757,631,191.84
任意盈余公积 40,195,855.68 40,195,855.68
储备基金
企业发展基金
其他 11,688,840.91 11,688,840.91
合计 809,515,888.43 809,515,888.43
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计
提取额达到本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补
以前年度亏损或增加股本。
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,458,164,749.74 3,951,061,226.48
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2016 年半年度报告
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,458,164,749.74 3,951,061,226.48
加：本期归属于母公司所有者的净利 574,386,837.04 220,916,840.27
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 272,160,708.80 326,592,850.56
转作股本的普通股股利 2,721,607,088.00
期末未分配利润 1,760,390,877.98 1,123,778,128.19
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,067,431,106.22 2,531,845,328.74 1,428,712,941.51 824,396,391.59
其他业务 228,619,735.73 12,670,679.74 256,835,498.60 12,748,800.47
合计 4,296,050,841.95 2,544,516,008.48 1,685,548,440.11 837,145,192.06
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 185,828,397.90 70,973,313.93
城市维护建设税 14,186,931.48 5,030,809.07
教育费附加 6,081,675.52 2,156,506.68
资源税
土地增值税 52,759,754.80 464,004.09
地方教育费附加 4,054,850.44 1,437,671.11
文化事业建设费 387,940.89 428,528.90
其他 -10,752.96
合计 263,288,798.07 80,490,833.78
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 47,523,132.08 47,170,598.45
市场推介活动费用 6,843,143.31 9,177,889.13
安全保障及保险费用 5,419,436.08 5,931,334.42
义乌购及义支付费用 619,711.56 1,347,763.00
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2016 年半年度报告
折旧与摊销 4,819,844.02 24,682,424.71
水电及燃料消耗费 3,418,782.33 4,559,663.03
其他 8,507,849.64 6,123,863.59
合计 77,151,899.02 98,993,536.33
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
员工及工作服费用 146,206,738.41 95,099,237.92
费用性税金 79,359,841.82 25,157,061.07
折旧与摊销 7,423,673.63 6,620,178.33
中介机构费用 4,936,135.99 2,724,589.58
交通差旅费 2,643,455.85 2,548,482.97
办公室费用 3,416,605.62 3,097,067.83
分公司开办费 81,893.00 -
租赁物管费用 1,836,218.59 2,369,485.87
研发费用 3,345,011.46 3,412,875.77
上市公司费用 154,000.00
其他 3,389,915.98 4,917,809.87
合计 252,639,490.35 146,100,789.21
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 118,517,175.42 266,147,564.00
短期融资券折价摊销 1,566,156.78 3,670,875.19
中期票据折价摊销 1,743,145.54 2,393,052.97
利息收入 -18,683,183.52 -16,868,612.55
利息资本化金额 -18,852,835.29 -17,346,644.64
汇兑损益 175,293.35 189,371.03
其他 2,037,094.64 1,423,056.48
合计 86,502,846.92 239,608,662.48
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,496,498.14 -942,900.12
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 275,193,683.73
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
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2016 年半年度报告
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 281,690,181.87 -942,900.12
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -10,485,541.75 343,364.47
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 188,358.60 11,221,988.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 15,345,604.97 2,003,232.88
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量
产生的利得
合计 5,048,421.82 13,568,585.35
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 9,122.10 0.00
合计
其中：固定资产处置 9,122.10 0.00
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 10,573,602.48 3,298,562.28 10,573,602.48
商位违约金收入 1,267,874.99 845,700.00 1,267,874.99
其他 71,650.53 560,536.37 71,650.53
合计 11,913,128.00 4,713,920.75 11,913,128.00
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2016 年半年度报告
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
益相关
三期一阶段太阳能设备补助 1,637,362.62 1,637,362.62 与资产相关
服务业集聚区政府补贴 133,333.32 133,333.32 与资产相关
国际博览中心建设资金贴息 1,240,466.34 1,240,466.34 与资产相关
旅游企业纳税大户奖励 100,000.00 与收益相关
房交会补贴 62,400.00 与收益相关
义乌市电子商务征信体系建设项目资金补助 625,000.00 125,000.00 与收益相关
2015 年中央外经贸发展专项资金 1,990,000.00 与收益相关
社会综合节能奖励 115,000.00 与收益相关
LED 灯节能改造补助款 45,000.00 与收益相关
金华市十佳旅游龙头企业 100,000.00 与收益相关
金华市文化影视时尚产业十佳成长型企业奖励 200,000.00 与收益相关
2014 中小企业发展专项资金义博会项目 820,000.00 与收益相关
义博会组团奖励 17,000.00 与收益相关
智慧市场建设项目补助 1,999,999.98 与收益相关
信用数据中心建设和运营补助 500,000.00 与收益相关
2015 年旅游厕所建设管理专项资金 1,110,000.00 与收益相关
2015 年 7-12 月采购补贴 40,440.22 与收益相关
合计 10,573,602.48 3,298,562.28 /
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 37,394.91 5,948.11 37,394.91
其中：固定资产处置损失 37,394.91 5,948.11 37,394.91
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
水利建设基金 3,078,011.48 1,499,480.47
未决诉讼预计损失 34,347,500.00 34,347,500.00
东城印象延期交房违约金 7,518,455.48
其他 56,982.05 870,892.27 56,982.05
合计 37,519,888.44 9,894,776.33 34,441,876.96
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 197,308,827.10 58,201,024.93
递延所得税费用 12,812,648.91 21,214,018.79
合计 210,121,476.01 79,415,043.72
110 / 126
2016 年半年度报告
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 769,703,278.62
按法定/适用税率计算的所得税费用 192,425,819.66
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 -538,667.57
非应税收入的影响 -752,790.57
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 32,253.64
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -277,811.10
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 29,529,855.10
异或可抵扣亏损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益 -10,297,183.15
所得税费用 210,121,476.02
72、 其他综合收益
详见附注 57.其他综合收益
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到的银行存款利息收入 18,683,183.52 16,868,612.55
收到的政府补助 3,587,000.00 162,400.00
北京义云、苏州义云，惠商紫荆股权 15,600,000.00
公司暂收款 11,809,589.00
暂收商位拍卖待处理款 7,518,813.57 6,374,841.05
暂收房产证费用 27,797,078.00
收到的市场商户违约金 495,200.00
收到的定期存款 11,312,291.70
收回散装水泥及墙改办押金 7,298,344.00
其他 5,214,097.45 4,551,131.19
合计 74,609,761.54 62,662,820.49
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的各项保证金 120,422,587.30 23,978,817.98
支付的各项费用 134,553,653.98 126,979,321.03
支付义乌购银行备付金 6,742,000.45 35,947,942.74
暂付稠州金融租赁投资款 260,000,000.00
房产暂付法院土地拍卖款等 79,819,960.00
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2016 年半年度报告
房产项目支付物维金 14,722,600.40
其他 74,470,543.63 63,738,351.66
合计 690,731,345.76 250,644,433.41
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回滨江商博财务资助款 778,491,635.43 441,000,000.00
收回滨江商博资金占用费 176,996,096.86
合计 955,487,732.29 441,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付义乌商旅财务资助款 41,650,000.00
支付南昌欧风股权收购款 73,000,000.00
合计 41,650,000.00 73,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
子公司清算返还少数股东投资款 876,036.68
合计 876,036.68
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 559,581,802.61 213,125,012.42
加：资产减值准备 281,690,181.87 -942,900.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 266,786,416.96 251,096,215.84
无形资产摊销 64,087,555.90 63,712,197.84
长期待摊费用摊销 77,406,888.94 79,068,414.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 37,394.91 -3,173.99
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 98,166,511.68 269,639,615.04
投资损失（收益以“－”号填列） -5,048,421.82 13,568,585.35
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 31,051,273.78 -17,018,786.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 962,563,255.94 -537,454,401.64
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -238,798,785.31 -110,944,769.80
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,004,831,357.56 477,997,237.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 -907,307,282.10 701,843,246.52
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 619,477,533.61 1,093,072,585.66
减：现金的期初余额 877,865,354.20 1,676,387,139.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -258,387,820.59 -583,314,554.23
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 619,477,533.61 877,865,354.20
其中：库存现金 851,612.37 892,275.00
可随时用于支付的银行存款 618,625,921.24 876,973,079.20
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
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2016 年半年度报告
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 619,477,533.61 877,865,354.20
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 149,191,961.92 于 2016 年 6 月 30 日，账面价值为人民币
22,506,306.79 元的银行定期存单作为开立信用证
的保证金。于 2016 年 6 月 30 日，账面价值为人民
币 1,245,546.4 元的银行存款作为城市绿化建设资
金专项保证金。于 2016 年 6 月 30 日，账面价值为
人民币 25,440,108.73 元的银行存款作为取得商品
房按揭贷款的保证金。于 2016 年 6 月 30 日，账面
价值为人民币 100,000,000 元的银行存款作为开立
保函的保证金。
应收票据
存货
固定资产 291,243,681.55 用于取得银行借款抵押
无形资产 221,305,497.40 用于取得银行借款抵押
投资性房地产 10,044,676.56 用于取得银行借款抵押
在建工程
合计 671,785,817.43 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 127,269.43 6.5817 837,649.21
欧元 80,875.5 7.1206 575,882.09
其他说明：
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2016 年半年度报告
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
十六、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
(6). 其他说明：
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
除本报告期新设立的子公司义乌商博置业有限公司、义乌中国小商品城互联网金融信息服务有限
公司外，合并财务报表范围与上年度一致。
6、 其他
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十七、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
义乌中国小商品城房地产开发有限
浙江义乌 浙江义乌 房地产业 100 设立
公司
浙江义乌中国小商品城贸易有限责
浙江义乌 浙江义乌 服务业 71.6 设立
任公司
浙江商博置业有限公司 浙江杭州 浙江杭州 房地产业 100 设立
义乌中国小商品城物流配送有限公
浙江义乌 浙江义乌 服务业 100 设立
司
工联置业 浙江义乌 浙江义乌 房地产业 100 设立
义乌市中国小商品城物业服务有限
浙江义乌 浙江义乌 服务业 60 设立
公司
义乌中国小商品城展览有限公司 浙江义乌 浙江义乌 服务业 100 设立
义乌国际小商品博览会有限公司 浙江义乌 浙江义乌 服务业 100 设立
浙江义乌中国小商品城广告有限责
浙江义乌 浙江义乌 广告经营业 100 设立
任公司
义乌中国小商品城信息技术有限公
浙江义乌 浙江义乌 信息技术业 100 设立
司
义乌中国小商品城本外币兑换有限
浙江义乌 浙江义乌 服务业 100 设立
公司
江西商博置业有限公司 江西南昌 江西南昌 房地产业 100 设立
杭州商博南星置业有限公司 浙江杭州 浙江杭州 房地产业 100 设立
义乌中国小商品城支付网络科技有
浙江义乌 浙江义乌 信息技术业 66.7 设立
限公司(支付网络公司)
浦江绿谷置业有限公司 浙江浦江 浙江浦江 房地产业 100 设立
义乌中国小商品城征信有限公司 浙江义乌 浙江义乌 服务业 85 设立
海城义乌中国小商品城投资发展有
辽宁海城 辽宁海城 房地产业 95 设立
限公司
浙江义乌购电子商务有限公司 浙江义乌 浙江义乌 电子商务业 51 设立
南昌茵梦湖置业有限公司(南昌茵梦
江西南昌 江西南昌 房地产业 75 购买
湖)
义乌中国小商品城互联网金融信息 互联网和相
浙江义乌 浙江义乌 55 设立
服务有限公司 关服务
义乌商博置业有限公司 浙江义乌 浙江义乌 房地产业 100 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
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2016 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
南昌茵梦湖 25% -19,870,939.77 328,879,060.23
支付网络公司 33.33% -710,449.44 44,753,597.70
义乌购公司 49% -2,123,566.44 6,606,341.12
海城公司 5% -595,960.49 28,683,364.86
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公 流
非流
司名 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债合 动 资产 流动 非流动 负债
动资
称 资产 资产 合计 负债 负债 计 资 合计 负债 负债 合计
产
产
南昌 1,447 663,3 1,448 75,20 57,33 132,541 1,4 755 1,440 62,78 22,99 85,77
茵梦 ,394, 69.70 ,057, 2,626 8,750 ,376.01 39, ,46 ,008, 7,841 1,250 9,091
湖 247.2 616.9 .01 .00 252 0.3 090.4 .51 .00 .51
3 3 ,63 7 8
0.1
1
支付 125,3 3,509 128,8 246,9 246,915 127 4,1 131,8 1,089 0.00 1,089
网络 75,78 ,194. 84,97 15.79 .79 ,73 20, 58,75 ,129. ,129.
公司 1.78 59 6.37 7,8 856 2.05 98 98
95. .34
71
义乌 18,38 13,42 31,81 18,32 18,329, 34, 10, 45,36 27,54 27,54
购公 2,619 9,513 2,132 9,803 803.75 597 765 2,527 6,390 6,390
司 .32 .24 .56 .75 ,11 ,41 .92 .04 .04
4.9 2.9
7 5
海城 949,6 1,381 2,330 1,757 1,757,0 624 1,3 1,953 570,9 796,9 1,367
公司 36,54 ,094, ,730, ,063, 63,422. ,88 28, ,440, 32,55 21,33 ,853,
0.07 179.3 719.4 422.1 15 9,7 550 398.0 8.89 2.14 891.0
5 2 5 65. ,63 9 3
86 2.2
3
子公 本期发生额 上期发生额
司名 营业 综合收益总 经营活动现 综合收益 经营活动现
净利润 营业收入 净利润
称 收入 额 金流量 总额 金流量
南昌 -38,712,75 -38,712,75 -14,240,40 1,039,87 -2,255,98 -2,255,98 -12,490,92
茵梦 8.05 8.05 7.77 8.00 0.57 0.57 3.80
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2016 年半年度报告
湖
支付 576,9 -2,131,561 -2,131,561 -122,193,2 -4,306,28 -4,306,28 -5,026,331
网络 87.32 .49 .49 25.95 6.21 6.21 .29
公司
义乌 13,18 -4,333,809 -4,333,809 -3,279,238 7,519,67 -9,759,69 -9,759,69 -41,172,22
购公 5,641 .07 .07 .88 5.69 6.62 6.62 0.57
司 .23
海城 0.00 -11,919,20 -11,919,20 -28,610,29 0.00 0.00 -16,408,03
公司 9.79 9.79 9.35 5.57
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
对合营企业
持股比例(%)
或联营企业
合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质
投资的会计
直接 间接
处理方法
义乌商旅投资发展有限公司 浙江义乌 浙江义乌 房地产业 49 权益法
湖南上云众合科贸有限公司 湖南长沙 湖南长沙 零售业 35 权益法
江苏金岸合丰网络科技有限公司 江苏南京 江苏南京 零售业 40 权益法
河南义乌购科技发展有限公司 河南濮阳 河南濮阳 零售业 40 权益法
义乌惠商紫荆资本管理有限公司 浙江义乌 浙江义乌 金融业 40 权益法
山东凌云义乌购商贸有限公司 山东宁阳 山东宁阳 零售业 40 权益法
南昌欧风置业有限公司 江西南昌 江西南昌 房地产业 70 权益法
义乌市惠商小额贷款股份有限公 浙江义乌 浙江义乌 金融业 23 权益法
司
滨江商博 浙江杭州 浙江杭州 房地产业 49 权益法
中义国际会展(义乌)有限公司 浙江义乌 浙江义乌 服务业 45 权益法
义乌惠商紫荆股权投资有限公司 浙江义乌 浙江义乌 金融业 10.41 权益法
浙江智库有限公司 浙江杭州 浙江杭州 服务业 45 权益法
新疆义新购电子商务有限公司 新疆乌鲁木 新疆乌鲁木 服务业 35 权益法
齐 齐
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
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于 2014 年 12 月 31 日，本公司持有义乌惠商紫荆资本管理有限公司（以下简称“紫荆管理公司”）
70%的股权。经紫荆管理公司董事会批准，于 2015 年紫荆管理公司注册资本由人民币 200 万元变
更为人民币 350 万元，本公司认缴出资额不变，持股比例由 70%变更为 40%。根据公司章程规定，
紫荆管理公司从事投资业务，其投资决策委员会负责对从事投资管理业务中有关各个投资项目、
被投资企业的经营管理和投资退出等进行审议和决策。投资决策委员会设有 5 名委员席位，本公
司、北京紫荆华融资本管理有限公司和北京华义创富投资管理中心分别有两席、两席和一席。投
资决策委员会作出决策应经过投资决策委员会五位成员的一致同意，因此，管理层认为本公司与
其他投资方共同控制紫荆管理公司。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有义乌惠商紫荆股权投资有限公司(以下简称“紫荆投资公司”）10.41%的股权，但将其
作为本公司的联营企业。根据公司章程规定，紫荆投资公司从事投资业务，其重要的财务及经营
决策活动是对投资项目进行挑选和管理，该活动已经全部委托给本公司的合营企业紫荆管理公司，
紫荆管理公司通过投资决策委员会进行投资项目选择和管理，除非涉及到特殊投资事项，需要报
经紫荆投资公司董事会决议外，其他重要的财务及经营决策投资事项均由紫荆管理公司代为执行。
因此本公司能够对持有 10.41%的紫荆投资公司实施重大影响。
欧风置业为原股东江西康庄投资控股(集团)有限公司(以下简称“康庄集团”)及其关联方提供连
带责任担保而涉及重大未决诉讼，欧风置业管理层已于 2015 年在财务报表中考虑这些重大未决诉
讼事项的影响，并进行了拨备。为了控制收购风险并妥善处理欧风置业的债务担保纠纷，商城房
产与康庄集团商定至债务担保纠纷解决之前，欧风置业的一切活动经双方一致同意后才能做出决
定。因此，于 2016 年 6 月底，欧风置业由商城房产和康庄集团共同控制。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
义乌商旅 义乌商旅
流动资产 894,316,019.04 800,407,061.57
其中：现金和现金等价 161,345,309.07 46,843,069.03
物
非流动资产 1,039,372,410.35 929,351,880.41
资产合计 1,933,688,429.39 1,729,758,941.98
流动负债 995,976,484.61 878,692,551.25
非流动负债 156,542,872.09 50,000,000.00
负债合计 1,152,519,356.70 928,692,551.25
少数股东权益
归属于母公司股东权益 781,169,072.69 801,066,390.73
按持股比例计算的净资产 382,772,845.62 392,522,531.46
份额
调整事项 -10,758,830.16 -20,241,533.49
--商誉
--内部交易未实现利润 -10,758,830.16 -20,241,533.49
--其他
对合营企业权益投资的账 372,014,015.46 372,280,997.97
面价值
120 / 126
2016 年半年度报告
存在公开报价的合营企业
权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润 -544,862.27
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -544,862.27
本年度收到的来自合营企
业的股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
滨江商博 惠商小贷 滨江商博 惠商小贷
流动资产 6,619,926,763.22 811,355,231.89 5,469,218,631.15 804,632,354.04
非流动资产 24,326,319.26 24,326,319.26
资产合计 6,619,926,763.22 835,681,551.15 5,469,218,631.15 828,958,673.30
流动负债 4,434,182,811.51 155,852,153.34 3,278,155,349.89 154,171,433.87
非流动负债 1,800,000,000.00 1,800,000,000.00
负债合计 6,234,182,811.51 155,852,153.34 5,078,155,349.89 154,171,433.87
少数股东权益
归属于母公司股 385,743,951.71 679,829,397.81 391,063,281.26 674,787,239.43
东权益
按持股比例计算 189,014,536.34 156,360,761.50 191,621,007.82 155,201,065.07
的净资产份额
调整事项 -55,490,787.19 -8,088,978.28 -19,110,994.58 -32,128.14
--商誉
--内部交易未实 -55,490,787.19 -8,088,978.28 -19,110,994.58 -32,128.14
现利润
--其他
对联营企业权益 133,523,749.15 148,271,783.22 172,510,013.24 155,168,936.93
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 30,383,051.74 49,865,176.07
净利润 -2,957,594.98 12,375.17 -845,593.35 12,014,163.50
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2016 年半年度报告
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额 -2,957,594.98 12,375.17 -845,593.35 12,014,163.50
本年度收到的来 6,900,000.00 19,320,000.00
自联营企业的股
利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 -2,040,783.50 3,966,905.43
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 173,001.70 -574,768.59
--其他综合收益
--综合收益总额 173,001.70 -574,768.59
联营企业：
投资账面价值合计 58,291,586.89 56,044,878.61
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -1,253,291.72 -1,427,625.59
--其他综合收益
--综合收益总额 -1,253,291.72 -1,427,625.59
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
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4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十八、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
1. 金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
2016 年 6 月
金融资产
贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计
货币资金 768,669,495.53 - 768,669,495.53
应收账款 99,550,124.46 - 99,550,124.46
应收利息 45,509,331.10 - 45,509,331.10
其他应收款 453,845,482.71 - 453,845,482.71
其他流动资产 400,539,021.15 - 400,539,021.15
可供出售金融资产 - 1,178,327,706.88 1,178,327,706.88
长期应收款 236,250,000.00 - 973,091,635.43
2,004,363,454.95 1,178,327,706.88 3,919,532,797.26
金融负债
其他金融负债
短期借款 969,800,000.00
应付账款 727,874,804.08
应付利息 65,663,915.71
其他流动负债 1,702,683,897.71
其他应付款 825,440,126.31
一年内到期的非流动负债 160,000,000.00
应付债券 1,295,678,601.90
长期借款 820,000,000.00
6,567,141,345.71
2015 年
金融资产
贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计
货币资金 1,220,233,705.59 - 1,220,233,705.59
应收账款 79,449,531.48 - 79,449,531.48
应收利息 203,549,587.49 - 203,549,587.49
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其他应收款 109,724,462.27 - 109,724,462.27
其他流动资产 1,807,239,981.59 - 1,807,239,981.59
可供出售金融资产 - 1,311,684,982.65 1,311,684,982.65
长期应收款 973,091,635.43 - 973,091,635.43
4,393,288,903.85 1,311,684,982.65 5,704,973,886.50
金融负债
其他金融负债
短期借款 742,810,000.00
应付账款 1,095,952,595.40
应付利息 78,309,864.55
其他流动负债 1,703,759,908.13
其他应付款 875,372,144.98
一年内到期的非流动负债 1,413,832,765.46
应付债券 498,702,690.90
长期借款 1,716,921,332.14
8,125,661,301.56
2、金融工具风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、银行借款、应付债券、应付短期融资券等。这些金融工具的主
要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收
账款、其他应收款和应付账款、其他应付款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。本集团对此的风险管理政策概
述如下。
信用风险
本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于出口贸易，除非本
集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。本集团还因提供财务担保而面临信用
风险，详见附注九中披露。
本集团其他金融资产包括货币资金、其他应收款、应收利息及其他流动资产，这些金融资产的信用风
险源自交易对方违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部分和行业中，因此在本集团内部不存在重大信用
风险集中。本集团对应收账款余额未持有任何担保物及其他信用增级。
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注十五、5和9。
于2016年6月30日及2015年12月31日，本集团未逾期的金融资产均未发生减值。于2016年6月30日及2015
年12月31日，已逾期并发生减值的金融资产金额不重大。
流动性风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集
团运营产生的预计现金流量。
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2016 年半年度报告
本集团的目标是运用银行借款、短期融资券、中期票据及长期借款的融资手段以保持融资的持续性与
灵活性之间的平衡。于2016年6月30日，本集团58.50%(2015年12月31日：63.93%)的债务在不足一年内
到期。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2016 年 6 月
即期 1 至 3 个月 3 个月以上至 1 年 1 年以上至 5 年 5 年以上 合计
短期借款 - 192,270,000.00 777,530,000.00 - - 969,800,000.00
应付账款 262,729,771.97 465,145,032.11 - - - 727,874,804.08
应付利息 - 35,315,182.83 30,348,732.88 - - 65,663,915.71
其他应付款 215,851,898.65 - - 609,588,227.66 - 825,440,126.31
其他流动负债 3,359,712.00 1,199,618,630.51 499,705,555.56 - - 1,702,683,897.71
一年内到期的非流动负债 - - 160,000,000.00 - - 160,000,000.00
长期借款 - - - 730,000,000.00 90,000,000.00 820,000,000.00
应付债券 - - - 1,295,678,601.90 1,295,678,601.90
481,941,382.62 1,892,348,845.09 1,467,584,288.44 2,635,266,829.56 90,000,000.00 6,567,141,345.71
2015 年
即期 1 至 3 个月 3 个月以上至 1 年 1 年以上至 5 年 5 年以上 合计
短期借款 - 104,812,421.03 657,207,600.49 - - 762,020,021.52
应付账款 534,315,584.78 561,637,010.62 - - - 1,095,952,595.40
应付利息 1,546,111.11 11,214,794.52 65,548,958.92 - - 78,309,864.55
其他应付款 262,101,457.23 - - 613,270,687.75 - 875,372,144.98
其他流动负债 5,501,879.20 503,135,890.41 1,226,291,342.46 - - 1,734,929,112.07
一年内到期的非流动负债 - 1,184,500.00 1,440,829,260.80 - - 1,442,013,760.80
长期借款 - 19,474,790.99 58,424,372.96 1,741,436,147.83 205,066,455.56 2,024,401,767.34
应付债券 - - 17,932,876.71 526,500,000.00 544,432,876.71
803,465,032.32 1,201,459,407.57 3,466,234,412.34 2,881,206,835.58 205,066,455.56 8,557,432,143.37
市场风险
利率风险
本集团通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。本集团于2016年6月30日的
长期负债中存在人民币8.2亿元的长期借款，其利率在每届满一年时根据当日的贷款基准利率进行调
整，年中不再调整，因此管理层认为其面临的市场利率变动风险较低。
汇率风险
本集团面临交易性的汇率风险。此类风险由于某些经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或
采购所致。本集团总销售额约8.79%(2015年：8.79%)是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货
币计价的，而100%(2015年：100%)的成本以经营单位的记账本位币计价。由于本集团通常持有存货时
间较短，应收账款收款较及时，所以管理层认为汇率风险较小。
权益工具投资价格风险
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