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公司公告

小商品城:小商品城非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明2023-04-12  

                                   关于浙江中国小商品城集团股份有限公司
         非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
                   汇总表的专项审计报告




目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
                     关于浙江中国小商品城集团股份有限公司
               非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                                           安永华明(2023)专字第60709629_B02号
                                                 浙江中国小商品城集团股份有限公司

浙江中国小商品城集团股份有限公司董事会:

    我们审计了浙江中国小商品城集团股份有限公司的2022年度财务报表,包括2022年12
月31日的合并及公司资产负债表,2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金
流量表以及相关财务报表附注,并于2023年4月10日出具了编号为安永华明 (2023)审字
第60709629_B01号的无保留意见审计报告。

    按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求,
浙江中国小商品城集团股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

    如实编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性、完整性是浙江中国小商品城集
团股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计浙江中国小商品城集团股份有限
公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,
在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对浙江中国小商品城集团股份有限公司2022年
度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序。

    为了更好地理解浙江中国小商品城集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况,汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

    本专项说明仅供浙江中国小商品城集团股份有限公司为2022年度报告披露使用,不适
用于其他用途。




                                       1
                    关于浙江中国小商品城集团股份有限公司
            非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明(续)

                                           安永华明(2023)专字第60709629_B02号
                                                 浙江中国小商品城集团股份有限公司


  (本页无正文)




安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)        中国注册会计师:殷国炜




                                            中国注册会计师:黄志刚




                中国 北京                            2023年4月10日




                                       2
 附表 2


                                          关于浙江中国小商品城集团股份有限公司

                                2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

                                                                                                                                 单位:万元
                                                                      2022 年度
                                                                                  2022 年度
                                 占用方与上市   上市公司   2022 年    占用累计                2022 年度   2022 年期
非经营性资金占    资金占用方                                                      占用资金                            占用形成     占用性
                                 公司的关联关   核算的会   期初占用   发生金额                偿还累计    末占用资
      用              名称                                                         的利息                               原因         质
                                     系         计科目     资金余额    (不含利                发生金额      金余额
                                                                                   (如有)
                                                                         息)
现大股东及其附                                                                                                                     非经营
属企业                                                                                                                             性占用
                                                                                                                                   非经营
                                                                                                                                   性占用
      小计             /              /             /                                                                     /          /
前大股东及其附                                                                                                                     非经营
属企业                                                                                                                             性占用
                                                                                                                                   非经营
                                                                                                                                   性占用
     小计              /              /             /                                                                     /          /
     总计              /              /             /                                                                     /          /
                                                                      2022 年度
                                                                                  2022 年度
                                                上市公司   2022 年    往来累计                2022 年度   2022 年期
其他关联资金往   资金往来方名    往来方与上市                                     往来资金                            往来形成     往来性
                                                核算的会   期初往来   发生金额                偿还累计    末往来资
      来             称          公司的关系                                        的利息                               原因         质
                                                计科目     资金余额   (不含利                发生金额      金余额
                                                                                  (如有)
                                                                        息)
大股东及其附属   义乌瀚鼎商博   控股股东、实    其他应收     22,245                   1,256       2,726      20,775   资金拆借     经营性
企业             置业有限公司   际控制人的附    款                                                                                 往来



                                                                3
                                      属企业

  上市公司的子公     义乌中国小商品   子公司及其控   其他反映     1,500       350      58         58     1,850   往来款     非经营
  司及其附属企业     城互联网金融信   制的法人       占用实质                                                               性往来
                     息服务有限公司                  科目
                     浙江义乌中国小   子公司及其控   其他反映    14,503    49,100             43,408    20,195   往来款     非经营
                     商品城进出口有   制的法人       占用实质                                                               性往来
                     限公司                          科目
                     浙江义乌小商品   子公司及其控   其他反映     5,106     1,166                195     6,077   往来款     非经营
                     城旅游发展有限   制的法人       占用实质                                                               性往来
                     公司                            科目
                     义乌中国小商品   子公司及其控   其他反映    15,851     6,342                585    21,608   往来款     非经营
                     城海外投资发展   制的法人       占用实质                                                               性往来
                     有限公司                        科目
                     义乌中国小商品   子公司及其控   其他反映    11,216    12,568             23,784             往来款     非经营
                     城大数据有限公   制的法人       占用实质                                                               性往来
                     司                              科目
                     义乌商博云仓企   子公司及其控   其他反映              30,357                850    29,507   资金拆借   非经营
                     业管理有限公司   制的法人       占用实质                                                               性往来
                                                     科目
  其他关联方及其     义乌商旅投资发   合营公司       其他应收     4,165              174         664     3,675   资金拆借   非经营
  附属企业           展有限公司                      款                                                                     性往来
  其他关联方及其     义乌通惠商博置   合营公司的子   其他应收    97,298             2,379     88,073    11,604   资金拆借   非经营
  附属企业           业有限公司       公司           款                                                                     性往来
  其他关联方及其附   JEBEL ALI FREE   子公司的联营   其他应收    17,310     7,377   1,609      2,983    23,313   资金拆借   非经营
  属企业             ZONE TRADER      公司           款                                                                     性往来
                     MARKET
                     DEVELOPMENT
                     AND OPERATZON
                     FZCO
       总计                /                   /         /      189,194   107,260   5,476    163,326   138,604       /         /

注 1:浙江中国小商品城集团股份有限公司向上述公司收取的 2022 年度往来资金的利息包含增值税。



                                                                    4
                  关于浙江中国小商品城集团股份有限公司
          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明(续)




    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表依照《上市公司监管指引第8
号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定执行。




    浙江中国小商品城集团股份有限公司          法定代表人




                                              主管会计工作负责人




                                              会计机构负责人




                                              2023年4月10日




                                       5