武汉国药科技股份有限公司
600421
2012 年第三季度报告
600421 武汉国药科技股份有限公司 2012 年第三季度报告
目录
§1 重要提示 .......................................................................... 2
§2 公司基本情况 ...................................................................... 2
§3 重要事项 .......................................................................... 3
§4 附录 .............................................................................. 5
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席董事的说明 被委托人姓名
朱忠良 董事 出差 龚晓超
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 龚晓超
主管会计工作负责人姓名 黄丽华
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 林征南
公司负责人龚晓超、主管会计工作负责人黄丽华及会计机构负责人（会计主管人员）林征南声明：保
证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
(%)
总资产(元) 65,440,596.63 57,336,116.23 14.14
所有者权益（或股东权益）(元) -170,779,643.19 -168,414,803.28 不适用
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
-0.87 -0.86 不适用
股）
年初至报告期期末 比上年同期增减
（1－9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 4,759,490.57 47.06
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.024 47.27
股）
年初至报告期期
报告期 本报告期比上年
末
（7－9 月） 同期增减(%)
（1－9 月）
归属于上市公司股东的净利润(元) -411,597.37 -2,364,839.91 不适用
基本每股收益（元/股） -0.002 -0.012 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/
-0.002 -0.012 不适用
股)
稀释每股收益（元/股） -0.012 -0.012 不适用
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 年初至报告期期末金额（1－9 月）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 725,132.77
合计 725,132.77
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
2
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报告期总户数 15,904
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
武汉新一代科技有限公司 46,624,300 人民币普通股
叶青芳 4,211,974 人民币普通股
湖北中医学院科技服务公司 3,881,547 人民币普通股
陈达庆 1,876,083 人民币普通股
杨坚强 1,850,600 人民币普通股
王晶 1,690,993 人民币普通股
上海天纪投资有限公司 1,640,618 人民币普通股
邓振华 1,516,166 人民币普通股
龚慧 1,501,248 人民币普通股
王爱圣 1,469,250 人民币普通股
§3 重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
本报告期，公司营业收入、营业成本等增加，系子公司上海鄂欣实业有限公司已逐步开展钢材贸
易业务所致。
本年度 上年度 变动原因
主营业务收入 22,383,102.95 8,299,817.46 子公司上海鄂欣实业有限公司本期开展
钢材贸易业务所致
主营业务成本 20,725,621.00 6,777,854.22 同上
期末 期初
货币资金 7,372,994.96 2,413,504.39 收母公司款，用于成立子公司上海鄂欣
实业有限公司
其他应收款 4,887,040.56 70,840.56 付土地委托交易履约保证金
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司 2011 年年度报告进行了审计，并出具了有强
调事项的无保留意见的审计报告（信会师报字[2012]第 112599 号），现公司董事会对其审计报告有关
强调事项的说明如下：
一、强调事项
1、由于公司经营困难，导致累计经营性亏损数额巨大。截至 2011 年 12 月 31 日止，公司合并未
分配利润为人民币-549,739,392.37 元。
2、公司会计报表是由公司基于持续经营的原则而编制的，因为：（1）本公司已取得武汉新一代科
技有限公司、仰帆投资（上海）有限公司在未来一年给予本公司一系列维持正常经营的书面承诺；（2）
公司董事会将采取积极措施来改善未来一年的盈利能力及现金流量状况。
二、情况说明及公司采取的措施
由于历史原因，公司累计经营性亏损巨大，本公司原拟通过实施重大资产重组以实现本公司的正常经
3
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营与发展，但由于受国家对房地产市场调控的影响，市场环境发生了重大变化，重大资产重组事项已
终止，目前本公司经营持续困难。
为改善本公司的财务状况、流动资金及业务经营状况，本公司向公司股东方及最终控制方武汉新一代
科技有限公司及仰帆投资（上海）有限公司寻求帮助,上述公司承诺不催收本公司所欠的款项,并承诺
在未来一年保障本公司维持正常经营的资金需求。报告期内，公司注册成立了上海鄂欣实业有限公司，
并已开展相关贸易业务。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司于 2012 年 5 月 25 日召开年度股东大会，审议通过了《公司 2011 年度利润分配方案》，同意
本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
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法定代表人:龚晓超
2012 年 10 月 24 日
4
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 武汉国药科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 7,372,994.96 2,413,504.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 633,590.25 897,359.72
预付款项 15,000.00 15,000.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,887,040.56 70,840.56
买入返售金融资产
存货 534,091.99 793,063.20
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 13,442,717.76 4,189,767.87
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 44,631,137.22 45,629,922.88
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,366,741.65 7,516,425.48
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 51,997,878.87 53,146,348.36
资产总计 65,440,596.63 57,336,116.23
流动负债：
5
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短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4,662,878.32 5,516,251.55
预收款项 217,991.70 217,991.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,193,506.47 1,193,506.47
应交税费 3,867,728.26 3,832,702.61
应付利息 376,760.00 376,760.00
应付股利
其他应付款 224,506,863.42 213,419,168.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 234,825,728.17 224,556,381.26
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 800,000.00 800,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 800,000.00 800,000.00
负债合计 235,625,728.17 225,356,381.26
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 195,600,000.00 195,600,000.00
资本公积 157,692,547.23 157,692,547.23
减：库存股
专项储备
盈余公积 28,032,041.86 28,032,041.86
一般风险准备
未分配利润 -552,104,232.28 -549,739,392.37
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -170,779,643.19 -168,414,803.28
少数股东权益 594,511.65 394,538.25
所有者权益合计 -170,185,131.54 -168,020,265.03
负债和所有者权益总计 65,440,596.63 57,336,116.23
公司法定代表人: 龚晓超 主管会计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南
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母公司资产负债表
2012 年 9 月 30 日
编制单位: 武汉国药科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 29,007.81 32,424.60
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 15,000.00 15,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 4,888,408.56 72,408.56
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 4,932,416.37 119,833.16
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 21,512,810.74 16,212,810.74
投资性房地产
固定资产 44,449,878.42 45,409,295.04
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,336,074.86 7,477,758.71
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 73,298,764.02 69,099,864.49
资产总计 78,231,180.39 69,219,697.65
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,467,603.25 2,474,603.25
预收款项 217,991.70 217,991.70
应付职工薪酬 1,117,205.67 1,117,205.67
应交税费 3,787,738.90 3,799,798.73
应付利息
应付股利
其他应付款 244,486,132.34 233,592,363.75
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 252,076,671.86 241,201,963.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 800,000.00 800,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 800,000.00 800,000.00
负债合计 252,876,671.86 242,001,963.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 195,600,000.00 195,600,000.00
资本公积 156,925,357.97 156,925,357.97
减：库存股
专项储备
盈余公积 28,032,041.86 28,032,041.86
一般风险准备 -555,202,891.30 -553,339,665.28
未分配利润
所有者权益（或股东权益）合计 -174,645,491.47 -172,782,265.45
负债和所有者权益（或股东权益）总计 78,231,180.39 69,219,697.65
公司法定代表人: 龚晓超 主管会计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南
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4.2
合并利润表
编制单位: 武汉国药科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额（1-9 告期期末金额
（7－9 月） （7－9 月）
月） （1-9 月）
一、营业总收入 18,123,368.93 2,066,341.36 22,383,102.95 8,299,817.46
其中：营业收入 18,123,368.93 2,066,341.36 22,383,102.95 8,299,817.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 18,522,176.02 2,363,952.30 25,460,454.44 12,199,672.55
其中：营业成本 17,454,045.40 1,646,102.52 20,725,621.00 6,777,854.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,088.94 12,680.77 46,563.44 40,582.54
销售费用 175,021.10 135,119.70 549,617.80 413,680.01
管理费用 882,617.78 640,232.90 4,133,945.68 5,030,879.87
财务费用 -597.20 -70,183.59 4,706.52 -63,324.09
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号
-398,807.09 -297,610.94 -3,077,351.49 -3,899,855.09
填列）
加：营业外收入 10,676.98 725,132.77 10,676.98
减：营业外支出 0.00 323.02
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”
-398,807.09 -286,933.96 -2,352,218.72 -3,889,501.13
号填列）
减：所得税费用 12,647.79 12,647.79
五、净利润（净亏损以“－”号
-411,454.88 -286,933.96 -2,364,866.51 -3,889,501.13
填列）
归属于母公司所有者的净
-411,597.37 -286,933.96 -2,364,839.91 -3,889,487.65
利润
少数股东损益 142.49 0.00 -26.60 -13.48
六、每股收益：
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（一）基本每股收益 -0.002 -0.001 -0.012 -0.02
（二）稀释每股收益 -0.012 -0.001 -0.012 -0.02
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -286,933.96 -3,889,501.13
归属于母公司所有者的综
-286,933.96 -3,889,487.65
合收益总额
归属于少数股东的综合收
0.00 -13.48
益总额
公司法定代表人: 龚晓超 主管会计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南
母公司利润表
编制单位: 武汉国药科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额（1-9 告期期末金额
（7－9 月） （7－9 月）
月） （1-9 月）
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 238,023.21 155,372.16 2,586,541.76 3,599,453.99
财务费用 199.30 -70,569.91 1,817.03 -69,760.75
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号
-238,222.51 -84,802.25 -2,588,358.79 -3,529,693.24
填列）
加：营业外收入 10,676.98 725,132.77 10,676.98
减：营业外支出 323.02
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
-238,222.51 -74,125.27 -1,863,226.02 -3,519,339.28
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号
-238,222.51 -74,125.27 -1,863,226.02 -3,519,339.28
填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人: 龚晓超 主管会计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南
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4.3
合并现金流量表
2012 年 1—9 月
编制单位: 武汉国药科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 26,451,999.48 9,696,714.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,288,784.57 10,605,717.95
经营活动现金流入小计 39,740,784.05 20,302,431.95
购买商品、接受劳务支付的现金 24,836,378.66 7,953,288.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,719,131.38 2,509,943.81
支付的各项税费 290,986.81 368,242.54
支付其他与经营活动有关的现金 8,134,796.63 6,234,595.43
经营活动现金流出小计 34,981,293.48 17,066,070.34
经营活动产生的现金流量净额 4,759,490.57 3,236,361.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
11,000.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
88,500.00
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 88,500.00
投资活动产生的现金流量净额 -77,500.00
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三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 200,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,729,933.30
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,729,933.30
筹资活动产生的现金流量净额 200,000.00 -1,729,933.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,959,490.57 1,428,928.31
加：期初现金及现金等价物余额 2,413,504.39 1,784,776.66
六、期末现金及现金等价物余额 7,372,994.96 3,213,704.97
公司法定代表人: 龚晓超 主管会计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南
母公司现金流量表
2012 年 1—9 月
编制单位: 武汉国药科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,240,000.00 9,879,688.84
经营活动现金流入小计 13,240,000.00 9,879,688.84
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 873,190.44 1,237,112.49
支付的各项税费 25,528.22 78,019.48
支付其他与经营活动有关的现金 7,044,698.13 5,683,251.21
经营活动现金流出小计 7,943,416.79 6,998,383.18
经营活动产生的现金流量净额 5,296,583.21 2,881,305.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
11,000.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
4,920.00
付的现金
投资支付的现金 5,300,000.00 1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,300,000.00 1,004,920.00
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600421 武汉国药科技股份有限公司 2012 年第三季度报告
投资活动产生的现金流量净额 -5,300,000.00 -993,920.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,729,933.30
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,729,933.30
筹资活动产生的现金流量净额 -1,729,933.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,416.79 157,452.36
加：期初现金及现金等价物余额 32,424.60 318,235.70
六、期末现金及现金等价物余额 29,007.81 475,688.06
公司法定代表人: 龚晓超 主管会计工作负责人:黄丽华 会计机构负责人:林征南
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